大冶特殊钢股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.16 15:30 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
大冶特殊钢股份有限公司2003年年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事监事高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 张贤筹董事委托王书林董事、周霁董事委托王社教董事出席本次董事会会议，并代为行使表决权。杨少杰董事因故未出席会议。 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 本公司董事长朱宪国先生、总会计师兼计划财务部部长陆志勇先生声明：保证本年度报告中的财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：大冶特殊钢股份有限公司 公司英文名称：DAYE SPECIAL STEEL CO .,LTD. 2、公司法定代表人：朱宪国 3、公司董事会秘书：王平国 联系地址：湖北省黄石市黄石大道316号 电话：07146293836 传真：07146481917 4、公司注册及办公地址:湖北省黄石市黄石大道316号 邮政编码：435001 公司国际互联网网址：http://www.daye-steel.com 电子邮箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：大冶特钢 股票代码：000708 7、公司首次注册登记日期：1993年5月18日 公司首次注册登记地点：湖北省黄石市 企业法人营业执照注册号：4200001000201 税务登记号码：42020327175201X号 会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：湖北省武汉市中山大道1056号7-8楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润指标： （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 33,228,957.00 净利润 24,830,192.92 扣除非经常性损益后的净利润 27,708,091.77 主营业务利润 252,568,296.82 其他业务利润 12,155,314.40 营业利润 50,127,658.52 投资收益 42,725.00 补贴收入 3,586,000.00 营业外收支净额 -20,527,426.52 经营活动产生的现金流量净额 757,504,853.19 现金及现金等价物净增加额 210,208,915.28 *扣除的非经常性损益项目、涉及金额： 1．补贴收入 3,586,000.00元 2．存货跌价准备转回 569,472.27元 3．长期投资减值准备转回 42,725.00元 4．固定资产减值准备转回 10,925,001.05元 5．营业外收入 2,854,908.67元 6．其他营业外支出 34,307,336.24元 7．技改贴息 9,452,031.46元 8．所得税返还 5,490,068.54元 9．所得税影响额 4,265,028.10元 10．合计影响利润数 2,877,898.85元 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标： 项目 2003年 主营业务收入 2,162,229,836.52 净利润 24,830,192.92 总资产 4,091,793,451.49 股东权益 1,623,375,063.26 （不含少数股东权益） 每股收益(全面摊薄) 0.055 每股收益（加权平均法) 0.055 每股净资产 3.612 调整后的每股净资产 3.577 每股经营活动产生的 1.686 现金流量净额 净资产收益率（%） 1.53 (全面摊薄) 净资产收益率（%） 1.54 （加权平均） 扣除非经常性损益后的 1.72 加权净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后的 1.71 摊薄净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后的 0.062 加权每股收益 扣除非经常性损益后的 0.062 全面摊薄每股收益 项目 2002年 调整前 调整后 主营业务收入 1,735,198,045.95 1,735,198,045.95 净利润 45,566,386.76 45,566,386.76 总资产 3,672,465,294.84 3,672,465,294.84 股东权益 1,596,475,284.24 1,596,475,284.24 （不含少数股东权益） 每股收益(全面摊薄) 0.101 0.101 每股收益（加权平均法） 0.101 0.101 每股净资产 3.552 3.552 调整后的每股净资产 3.538 3.538 每股经营活动产生的 0.579 0.579 现金流量净额 净资产收益率（%） 2.85 2.85 (全面摊薄) 净资产收益率（%） 2.90 2.90 （加权平均） 扣除非经常性损益后的 3.04 3.04 加权净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后的 2.99 2.99 摊薄净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后的 0.1063 0.1063 加权每股收益 扣除非经常性损益后的 0.1063 0.1063 全面摊薄每股收益 项目 2001年 调整前 调整后 主营业务收入 1,464,099,579.81 1,464,099,579.81 净利润 15,685,589.80 15,685,589.80 总资产 3,750,078,953.53 3,750,078,953.53 股东权益 1,550,469,041.16 1,550,469,041.16 （不含少数股东权益） 每股收益(全面摊薄) 0.035 0.035 每股收益（加权平均法） 0.035 0.035 每股净资产 3.45 3.45 调整后的每股净资产 3.44 3.44 每股经营活动产生的 0.754 0.754 现金流量净额 净资产收益率（%） 1.01 1.01 (全面摊薄) 净资产收益率（%） 1.02 1.02 （加权平均） 扣除非经常性损益后的 0.6 0.6 加权净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后的 0.6 0.6 摊薄净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后的 0.0206 0.0206 加权每股收益 扣除非经常性损益后的 0.0206 0.0206 全面摊薄每股收益 （三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定， 公司2003年度按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 2003年度 2002年度 全面 加权 全面 加权 报告期利润 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 15.56 15.70 12.98 13.18 营业利润 3.09 3.12 4.53 4.59 净利润 1.53 1.54 2.85 2.90 扣除非经常性损益后的净利润 1.71 1.72 2.99 3.04 每股收益 2003年度 2002年度 全面摊薄 加权平均 全面 加权平均 报告期利润 摊薄 主营业务利润 0.562 0.562 0.461 0.461 营业利润 0.111 0.111 0.161 0.161 净利润 0.055 0.055 0.101 0.101 扣除非经常性损益后的净利润 0.062 0.062 0.106 0.106 （四）股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 期初数 449,408,480 955,520,572.93 本期增加 2,069,586.10 本期减少 期末数 449,408,480 957,590,159.03 变动原因 项目 盈余公积 法定公益金 期初数 112,174,410.55 52,766,788.25 本期增加 4,966,038.58 2,483,019.29 本期减少 期末数 117,140,449.13 55,249,807.54 变动原因 当年提取 当年提取 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 79,371,820.76 1,596,475,284.24 本期增加 24,830,192.92 31,865,817.60 本期减少 4,966,038.58 4,966,038.58 期末数 99,235,975.10 1,623,375,063.26 变动原因 利润增加 利润增加 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况： 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 公积金 配股 送股 增发 转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 270,788,480 其中: 国家拥有股份 259,388,480 境内法人持有股份 11,400,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 11,580,000 3、内部职工股 17,104 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 282,385,584 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 167,022,896 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 167,022,896 三、股份总数 449,408,480 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 -71,750,000 -71,750,000 其中: 国家拥有股份 -71,750,000 -71,750,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 +71,750,000 +71,750,000 3、内部职工股 -2,394 -2,394 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 -2,394 -2,394 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +2,394 +2,394 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +2,394 +2,394 三、股份总数 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 199,038,480 其中: 国家拥有股份 187,638,480 境内法人持有股份 11,400,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 83,330,000 3、内部职工股 14,710 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 282,383,190 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 167,025,290 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 167,025,290 三、股份总数 449,408,480 2、股票发行与上市情况 ⑴公司于1994年5月以定向募集方式向公司职工发行了内部职工股，发行价格为每 股人民币1.80元。公司内部职工股4,104万股已于2000年3月16日上市流通，其中公司董 事、监事、高级管理人员所持有的55,544股按规定冻结，已流通股为166,984,456股。 2001年部分已离任董事、监事、高级管理人所持有的38,440股内部职工股按规定解冻， 使该年度末已流通股为167,022,896股。报告期内，因公司监事李海锋先生离职半年， 其所持股份2,394股按定上市流通，使该年度末已流通股为167,025,290股。 ⑵报告期内公司股本总数没有发生变动。 （二）股东情况介绍： 1、报告期内股东总数：截止2003年12月31日公司股东共计68,927户 2、公司前十名股东持股情况 股东名称 年度内增减 冶钢集团有限公司 -41,350,000 洋浦沧龙投资 +32,150,000 发展有限公司 北京颐和丰业 投资有限公司 北京方程兴业投 资有限公司 合肥银信投资管 +10,050,000 理有限公司 东风汽车公司 北京龙聚兴投资 顾问有限公司 襄阳汽车轴承 股份有限公司 湖北正智资产 管理有限公司 中国第一拖拉机 工程机械公司 年末持股 比例 股东名称 数量 (%) 冶钢集团有限公司 174,618,480 38.86 洋浦沧龙投资 42,300,000 9.41 发展有限公司 北京颐和丰业 15,000,000 3.34 投资有限公司 北京方程兴业投 15,000,000 3.34 资有限公司 合肥银信投资管 10,050,000 2.24 理有限公司 东风汽车公司 7,980,000 1.78 北京龙聚兴投资 3,820,000 0.85 顾问有限公司 襄阳汽车轴承 3,420,000 0.76 股份有限公司 湖北正智资产 2,280,000 0.51 管理有限公司 中国第一拖拉机 2,280,000 0.51 工程机械公司 股份类别(已流 质押或冻结 股东性质 股东名称 通或未流通) 的股份数 冶钢集团有限公司 未流通 174,618,480 发起人国家股 洋浦沧龙投资 未流通 定向境内法人股 发展有限公司 北京颐和丰业 未流通 定向境内法人股 投资有限公司 北京方程兴业投 未流通 定向境内法人股 资有限公司 合肥银信投资管 发起人国家股920万股 未流通 理有限公司 定向境内法人股85万股 东风汽车公司 未流通 发起人法人股 北京龙聚兴投资 未流通 发起人国家股 顾问有限公司 襄阳汽车轴承 未流通 发起人法人股 股份有限公司 湖北正智资产 未流通 定向境内法人股 管理有限公司 中国第一拖拉机 未流通 定向境内法人股 工程机械公司 说明 ⑴冶钢集团有限公司、洋浦沧龙投资发展有限公司为持有本公司5%以上股份的股东 。本年度内，冶钢集团有限公司因购销合同纠纷，被债权单位拍卖该公司所持本公司国 家股4,135万股，其中， ①因冶钢集团与辽宁营口青花镁矿总公司等货款纠纷，于2003年2月，经辽宁省大 石桥市人民法院裁定，将冶钢集团持有的大冶特钢3,000万股国家股以每股1.105元的价 格，拍卖给洋浦沧龙投资发展有限公司。 ②因冶钢集团欠辽宁大石桥第二镁砖厂等单位货款，于2003年2月，经黄石市西塞 山区人民法院裁定，将冶钢集团持有的大冶特钢215万股国家股以每股1.15元的价格， 拍卖给洋浦沧龙投资发展有限公司。 ③因冶钢集团欠黄石市三标厂等单位货款，于2003年5月,经黄石市西塞山区人民法 院裁定,将冶钢集团持有的大冶特钢270万股国家股以每股1.07元的价格，拍卖给合肥银 信投资管理有限公司。 ④因冶钢集团下属的大冶金马钢铁有限公司欠酒泉钢铁有限公司货款，于2003年6 月，经甘肃高院裁定，将冶钢集团持有的大冶特钢650万股国家股以每股1.105元的价格 ，拍卖给合肥银信投资管理有限公司。 ⑵冶钢集团有限公司所持有的174,618,480股国家股，其中，因债务纠纷被司法机 关续冻126,618,480股， 续冻期限至2004年7月7日；因贷款提供质押担保48,000,000股 ，期限自2003年9月30日起至双方申请解冻为止。 ⑶公司前第三名股东和前第四名股东系关联股东，法人代表为同一人。前十名股东 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ⑷冶钢集团有限公司、合肥银信投资管理有限公司、北京龙聚兴投资顾问有限公司 为持有国家股的单位。 3、公司控股股东情况 冶钢集团有限公司为本公司控股股东，系1994年5月经黄石市人民政府批准，由原 大冶钢厂（始建于1890年）改制而成，并经湖北省人民政府（鄂政函[1995]45号）授权 成为国有资产投资主体。1995年经湖北省人民政府、国家经济贸易委员会（鄂政函[19 95]47号）批准，同意冶钢集团公司改组为国有独资公司，并更名为冶钢集团有限公司 ，注册资本62,412万元，法定代表人朱宪国。其经营范围为：钢铁冶炼；钢材轧制；金 属压延加工；金属制品制造；机械及仪表电器制造和修理；化工产品制造；科学研究和 综合技术服务；运输；煤气供应；建筑材料及其它非金属矿物制品制造；建筑工程施工 ；房地产经营；公共事业、居民、咨询服务和生产服务；批发零售国内商业；对外贸易 ；工艺品、塑料制品及服装加工；农牧渔业；教育、医疗、卫生保健、文化娱乐服务； 印刷；广告设计、制作；承包境外冶金行业工程及境内国际招标工程及上述境外工厂所 需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 冶钢集团有限公司的实际控制人是湖北省人民政府。 4、公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 中国航空技术国际工程公司 900,000 宾善怀 654,714 冯玉魁 508,000 权柏松 440,600 岑文秀 400,000 刘栗源 320,000 王坚宏 306,080 陆学明 300,000 赵建新 280,000 魏长春 270,000 股东名称 种类（A、B、H股或其它） 中国航空技术国际工程公司 A股 宾善怀 A股 冯玉魁 A股 权柏松 A股 岑文秀 A股 刘栗源 A股 王坚宏 A股 陆学明 A股 赵建新 A股 魏长春 A股 前十名流通股股东关联关系的说明：未知前10名流通股股东是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况: 姓 名 性别 职 务 朱宪国 男 董事长 陆才垠 男 董事、总经理 王书林 男 董事、副总经理 张贤筹 男 董事 王社教 男 董事 杨少杰 男 外部董事 周 霁 男 外部董事 余 杭 男 独立董事 彭星闾 男 独立董事 张洁 女 独立董事 李 成 男 独立董事 傅柏树 男 监事会主席 刘新明 男 监事 刘建雄 男 监事 汪建平 男 监事 李光辉 男 监事 于 平 男 副总经理 陈双兵 男 副总经理 高国华 男 副总经理 陆志勇 男 总会计师 王平国 男 董事会秘书 姓 名 任期起止日期 年 龄 朱宪国 2001.3-2004.3 49 陆才垠 2003.8-2004.3 41 王书林 2001.3-2004.3 50 张贤筹 2002.5-2004.3 48 王社教 2001.3-2004.3 37 杨少杰 2001.3-2004.3 51 周 霁 2002.12-2004.3 40 余 杭 2001.3-2004.3 71 彭星闾 2001.3-2004.3 75 张洁 2002.5-2004.3 37 李 成 2003.5-2004.3 71 傅柏树 2001.3-2004.3 51 刘新明 2002.5-2004.3 51 刘建雄 2002.10-2004.3 42 汪建平 2001.3-2004.3 38 李光辉 2001.3-2004.3 50 于 平 2001.3-2004.3 46 陈双兵 2003.8-2004.3 38 高国华 2002.10-2004.3 36 陆志勇 2003.8-2004.3 38 王平国 2001.3-2004.3 54 姓 名 年初持股数 年末持股数 朱宪国 陆才垠 王书林 张贤筹 王社教 杨少杰 周 霁 余 杭 彭星闾 张洁 李 成 傅柏树 2,736 2,736 刘新明 刘建雄 汪建平 李光辉 2,262 2,262 于 平 陈双兵 高国华 陆志勇 王平国 2,872 2,872 董事、监事在股东单位任职情况： 朱宪国先生现任冶钢集团有限公司董事长、党委书记； 杨少杰先生现任东风汽车公司管理部部长； 周霁先生现任襄阳汽车轴承股份有限公司董事长。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 公司依据岗效工资分配制度和经济责任制考核办法，拟定董事、监事、高级管理人 员的报酬。董事、监事的报酬由董事会提出提案后经股东大会审议通过，高级管理人员 的报酬由董事会审议通过。现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额 为55.23万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为12.15万元，金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为11.20万元。独立董事余杭先生、彭星闾先生、张洁女士在本公 司领取的年度津贴各为20,000元(含税)，独立董事李成先生在本公司领取的津贴为15, 000元(含税)。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬分布区间：年度报酬在1.5 万元至2.5万元的5人，年度报酬在2.5万元至3.5万元之间的8人，年度报酬在3.5万元以 上的6人。 外部董事杨少杰先生、周霁先生不在本公司领取报酬，分别在东风汽车公司、襄阳 汽车轴承股份有限公司领取报酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任的情况及原因： 1、董事、监事离任情况： 经2003年3月26日公司第三届董事会第十二次会议审议，并经2003年5月20日召开的 2002年年度股东大会审议通过，因工作原因，于平先生不再担任公司董事职务。 经2003年8月19日公司第三届董事会第十四次会议审议，并经公司2003年11月30日 召开的临时股东大会审议通过，由于年龄原因，汪鉴文先生不再担任公司董事职务。 2、高级管理人员聘任、解聘情况： 经2003年8月19日公司第三届董事会第十四次会议审议通过，因身体原因，同意张 贤筹先生辞去公司总经理职务。因工作变动原因，杨月喜先生不再担任公司总会计师。 根据公司发展需要，经董事长提名，同意聘任陆才垠先生为公司总经理。经总经理提名 ，同意聘任陈双兵先生为公司副总经理；聘任陆志勇先生为公司总会计师。 经2003年10月28日公司第三届董事会第十五次会议审议通过，因工作原因，骆靖平 先生不再担任公司副总经理。 （四）公司员工情况： 1、截止2003年12月31日，公司员工3,727人，其中生产人员3,118人；销售人员10 7人；技术人员262人；财务人员19人；行政人员221人。 2、在岗员工中，大专以上文化程度的有899人，占24.12%，高中文化程度的有1,7 07人，占45.80%，高中以下的有1,121人，占30.08%。 3、公司离退休人员共5,939人，全部进入社会养老保险。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会等部 门制订的其他有关法律法规的要求，先后制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等一系列规章制度 ，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。其主要情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司股东享有平等地位和规定的合法权益，并享有知情 权与参与权，公司建立以一对一对话、专线电话、现场参观为联系形式的沟通渠道，接 待、回复股东咨询。在股东大会的表决上，享有同股同权。公司按照规范要求召集与召 开股东大会，行使股东的表决权。公司关联交易，对定价依据予以充分披露，执行关联 股东在表决时的回避制度，体现公平、合理的原则。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构 和业务方面做到“五分开”，公司的董事会、监事会和内部机构能够独立运作。控股股 东具有诚信意识，没有干预公司的决策和经营活动。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；董 事会的人数和人员构成符合法律法规要求，现有董事11名，其中，独立董事4名；董事 会按规定召开会议，会议的通知、议案、程序均符合法律、法规和公司章程的规定，多 数董事能以负责的态度出席董事会和股东大会，以诚信、勤勉的态度履行职责，维护了 公司的整体利益。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人员构成符合法律法规的要求，共有5名监事 ，其中，有两名职工代表出任的监事；公司的监事列席了本年度的董事会和股东大会， 按规定的程序召开监事会议。监事会能够本着对股东负责的精神，对公司的财务进行检 查，对公司的董事、经理和其他高级管理人员行使职责的合法合规性进行监督，维护了 公司和股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司推行绩效工资和目标责任制考核，拉开分 配差距，进行激励和约束,并正在进一步建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准与 激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者 等其他相关利益者的合法权益，采取召开座谈会、报告会、上门走访等形式，互通情况 ，提供信息，互相支持，推进公司的持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司按照法律、法规和《公司章程》的规定，制订了 信息披露的管理办法，力求及时、真实、准确、完整地披露有关信息，确保所有股东平 等获取公司信息。 （二）公司独立董事履行职责的情况： 公司聘请了余杭先生、彭星闾先生、张洁女士、李成先生为独立董事。四名独立董 事能够按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，了解 公司情况，关心公司发展，出席董事会会议，审议各项议案，切实履行了职责。 （三）公司与控股股东做到业务分开、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立 的情况： 1、业务方面：公司具有独立、完整的业务和自主经营能力。就无法避免的关联交 易，按市场化原则签定协议，董事会、股东大会表决时，执行回避制度，体现了公正、 公平的原则。 2、人员方面：公司控股股东的法人代表出任本公司董事长，本公司总经理、副总 经理等高级管理人员均未在控股公司任职，均在公司中领取报酬，公司的劳动、人事及 工资管理独立，生产人员、销售人员、技术人员、财务人员独立。 3、资产方面：公司的产权关系明确，资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产 系统、配套设施，与控股公司不存在同业竞争。 4、机构方面：公司设置了独立、完整的机构，经营、生产、技术、管理独立于控 股股东，运作规范，效率较高。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立独立的会计核算体系，制订了财务 管理制度，独立在银行开户，独立按章纳税。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制： 公司制定并执行目标责任制和绩效工资制，按月对高级管理人员进行考核，对工作 业绩显著者，年底进行奖励。 六、股东大会情况简介 （一）公司本年度召开了二次股东大会，即2002年年度股东大会、2003年临时股东 大会，二次会议均由董事会召集，并按通知的时间如期召开： 1、2002年年度股东大会 公司于2003年5月20日上午9时在公司二会议室召开了2002年年度股东大会，大会审 议通过了以下决议： ⑴《公司2002年度董事会工作报告》； ⑵《公司2002年度监事会工作报告》； ⑶《公司2002年度财务决算报告》； ⑷《公司2002年度利润分配预案》； ⑸《关于换补董事议案》； ⑹《公司独立董事工作制度》； ⑺《公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案》。 本次股东大会的通知和决议分别刊登在2003年3月28日和2003年5月21日的《中国证 券报》上。 2、公司于2003年11月30日上午9时在公司二会议室召开了2003年临时股东大会，审 议通过了以下决议： ⑴《关于换补公司董事的议案》； ⑵《关于续聘会计师事务所的议案》。 本次临时股东大会的通知及决议分别刊登在2003年10月30日和2003年12月1日的《 中国证券报》上。 （二）选举更换公司董事、监事情况： 经2003年5月20日召开的2002年年度股东大会审议通过，同意于平先生因工作原因 不再担任公司董事职务，选举李成先生为公司独立董事。 经公司2003年11月30日召开的临时股东大会审议通过，同意汪鉴文先生因年龄原因 不再担任公司董事职务，选举陆才垠先生为公司董事。 七、董事会报告 （一） 报告期内整体经营情况及重大事项的讨论与分析 2003年是我国钢铁工业发展史上形势最好的一年。面对复杂多变的国际形势、突发 的“非典”冲击、资源的紧张和价格的上扬，使钢铁市场的竞争加剧；但由于国家积极 的财政政策和稳健的货币政策拉动了内需，工业生产、固定资产投资等强劲增长，汽车 行业、机械制造业、造船工业的快速发展，促进了钢铁产品的生产和消费，特钢需求强 劲，资源比较紧张，价格稳中有升，利润空间很小。 报告期内，公司紧紧抓住市场机遇，努力克服废钢、矿石、焦碳等原材料紧缺及价 格大幅上涨的突出矛盾和电力运输紧张等困难，以销售为龙头，开辟资源渠道，调整品 种结构，加大新产品开发，降低成本能耗，强化过程控制，使生产的规模扩大，全年钢 、钢材分别比去年同期增长12.44%、7.56%，钢和钢材的合金比分别达62.69%、60.38% ；全年实现主营业务收入比去年同期增长24.61%，主营业务利润比去年同期增长21.84 %。由于核销坏账损失和计提坏账准备,使利润总额比去年同期降低47.16%,净利润比去 年同期降低45.51%。 在抓好生产经营的同时，公司正确处理现实经营与技术改造的关系。坚持高起点、 少投入、快产出、高效益的方针，围绕优化铁水热装、电炉冶炼、精炼、连铸、连轧的 工艺路线，自筹资金，搞好配套改造，使改造工程进展顺利，无论是结转的工程还是当 期的工程，均按计划、按要求实施，按期竣工投产，随着铁水热装、炼钢、轧钢、码头 等生产、辅助设备的陆续投产，生产规模不断扩大，工艺路线更加顺畅，公司的发展后 劲进一步增强。 （二）报告期内的经营情况： 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：钢铁冶炼、钢材轧制、金属改制、压延加工、钢铁材料检测。 报告期内，公司共生产优质钢83.97万吨，优质钢材71.15万吨，主营业务收入为2 16,223万元，利润总额为3,323万元，净利润2,483万元，每股收益0.055元，净资产收 益率为1.53%。 ⑴ 主营业务收入、主营业务利润构成情况（单位：元）： 2003年公司主营业务按行业分布情况： 行业 主营业务收入 主营业务利润 汽车 25,560,213.14 1,339,946.51 轴承 101,087,755.32 17,041,686.65 铁道 3242051.42 560,558.27 加工其它 2,032,339,816.64 233,626,105.39 2003年公司主营业务按产品分布情况： 品种 主营业务收入 主营业务利润 炭结 741,646,514.03 131,033,284.62 炭工 1,706,918.76 254,864.38 弹簧 205,884,143.65 16,332,674.46 滚珠 292,005,566.14 19,319,460.42 高工 3,784,777.37 9,564.87 合工 4,181,102.01 1,022,983.70 冲模 121,439,897.11 1,003,285.51 合结 718,527,880.97 82,311,673.68 不锈 32,101,666.90 974,706.62 高温合金 215,302.68 4,999.03 商品坯 40,736,066.90 300,799.53 2003 年公司主营业务按地区分布情况： 地区 主营业务收入 主营业务利润 华北 137,927,189.40 23,882,947.40 东北 81,996,414.75 12,175,626.73 华东 404,943,677.10 7,697,799.06 中南 1,508,050,981.99 203,312,945.80 西北 5,552,307.69 1,928,459.88 西南 23,759,265.59 3,570,517.95 ⑵公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动及其所属行业： 公司属特钢行业，公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动是销 售钢材。 公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品为炭结钢、弹簧钢、轴 承钢、合结钢，其销售收入，销售成本，毛利率如下： 品种 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 炭结钢 741,646,514.03 604,311,755.88 15.65 弹簧钢 205,884,143.65 188,766,020.55 7.03 轴承钢 292,005,566.14 271,757,020.65 5.86 合结钢 718,527,880.97 632,257,786.84 10.15 2、主要控股公司及其参股公司的情况： 广州大冶特钢新产品有限公司是本公司的全资子公司，其业务性质为商业企业，主 要经营范围是钢材销售，注册资本2,050,000元。该公司已实际停止经营，已对其全额 计提减值准备。 3、主要供应商、客户情况： 本年度，公司向前5名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例是21.09%；公 司向前5名客户销售额合计占公司销售总额的比例是19.40%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 2003年，受国内外市场的影响，公司经营环境依然严峻，原材料资源紧张且价格大 幅上涨，优特钢价位回归滞后于原材料价格上涨。针对这些问题，公司千方百计开辟资 源渠道，调整品种结构，优化工艺路线，推行预算管理，瞄准先进水平进行对标挖潜， 控制成本上升，强化各项管理，增强了企业竞争力。 5、公司未公开披露过本年度盈利预测及经营计划。 （三）报告期内公司投资情况： 1、报告期内，公司无新的募集资金投资项目。 2、报告期内，非募集资金投资重大项目、项目进度及收益情况： 报告期内，2002年结转的一轧钢850轧机、二轧钢半连轧二期工程两个技术改造项 目，均按计划完成。一轧钢850轧机改造项目已于元月28日竣工投产，二轧钢半连轧二 期工程改造项目已于元月18日投产。两项工程的的财务支出额为9,018.78万元。一轧钢 850轧机改造后，发挥了生产大规格棒材的优势，投产后共生产钢材121,866吨，降本创 效629万元；二轧钢厂半连轧二期改造后，发挥了弹簧扁钢的优势，投产后共生产钢材 95,538吨，降本创效151万元。2002年收购的高标准汽车齿轮钢生产线二期在建工程已 于8月26日竣工投产。共投资22,993.81万元。投产后，共生产钢材41,636吨，降本创效 348万元。 报告期内，为适应市场发展的要求，公司用自有资金进行技术改造。其投资项目及 实际进度是： 1、四炼钢厂7#、8#电炉、精炼炉四孔排烟除尘改造项目，计划投资3,200万元，已 累计支付资金1,148.82万元。7#炉、8#炉的除尘系统分别于11月和8月投入运行，经环 保部门检测，各项指标均达到要求。 2、四炼钢厂8#炉RH真空循环脱气装置技改项目，计划投资4,100万元，土建开始施 工，国内配套设备开始设计制造，国外设备已订货，已支付资金248.7万元，预计2004 年5月投产。 3、10000立方米制氧机工程，计划投资8000万元，已于12月8日竣工投产，成功送 氧，累计支付资金5,680.08万元。 4、原料及钢铁码头技改项目，计划投资5,000万元，已于10月1日竣工投入试生产 ，已累计支付资金3,511.84万元。投产后，共装卸物资91,477吨，实现利润73万元。 5、炼钢铁水热装节能工程，计划投资11,450万元，土建施工进入收尾，高炉、热 风炉筑炉，主体设备、配套设备安装调试，管网大部完成，已支付资金7,539.49万元， 2004年3月投产。 6、2#烧结技改项目，计划投资3,878万元，建安工程基本完成，土建施工进入收尾 阶段，主体设备、配套设备进行调试，累计支付资金3,406.50万元，2004年1月竣工投 产。 7、一轧钢850半连轧改造完善工程，计划投资2,598万元，新建一座步进式加热炉 ，土建施工进入收尾阶段，设备、钢结构件开始安装，累计支付资金675.13万元，预计 2004年4月底竣工投产 （四）公司财务状况： 名称 2003年 2002年 总资产 4,091,793,451.49 3,672,465,294.84 股东权益 1,623,375,063.26 1,596,475,284.24 主营业务利润 252,568,296.82 207,299,247.46 净利润 24,830,192.92 45,566,386.76 现金及现金等价物净增加额 210,208,915.28 17,519,044.19 名称 年增减数 增减幅度% 总资产 419,328,156.65 11.42 股东权益 26,899,779.02 1.68 主营业务利润 45,269,049.36 21.84 净利润 (20,736,193.84) -45.51 现金及现金等价物净增加额 192,689,871.09 1099.89 增减变动说明： 1、总资产比上年增加41,932.82万元，增长率11.42%，主要是预付账款、存货、在 建工程等增加所致。 2、股东权益比上年增加2,689.98万元，增长率1.68%，主要是本年度实现利润引起 。 3、主营业务利润比上年增加4,526.90万元，增长率21.84%，是由于产量规模扩大 ，销售收入增加所致。 4、净利润比上年减少2,073.62万元，降低率45.51%，主要是本期处理坏账损失及 计提坏账准备所致。 5、现金及现金等价物净增加额比上年增加19,268.99万元，增长11倍，主要是今年 销售收入增加以及降欠回款所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司财务状况及经营成果的影响 ： 2004年，我国继续实行积极的财政政策、稳健的货币政策，使国民经济进入新一轮 以重化工业为主导的增长期，并形成了以汽车、机械制造业、房地产为主的高增长的产 业群，使钢材保持旺盛的需求，也要求钢材的品种、质量与之相适应。同时，由于钢铁 工业的发展，出现了废钢、矿石、焦碳等原材料的不足且价格上涨及电力、运输紧张的 情况，制约了钢铁的生产，由此带来钢铁成本的上升，使财务经营状况面临较大压力。 优特钢的需求强劲和原材料价位居高是特钢市场的主流态势，特钢有着良好发展空间， 但由于优特钢价位回归滞后于原材料价格上涨，特钢企业尚未达到正常的利润水平。 （六）董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 公司于二OO三年召开了四次董事会会议，现将会议情况简介如下： ⑴ 2003年3月26日，公司召开了第三届董事会第十二次会议，审议通过了《公司2 002年度董事会工作报告》、《公司2002年年度报告及摘要》、《公司2002年度财务决 算报告》、《公司2002年度利润分配预案》、《关于换补董事议案》、《公司独立董事 工作制度》、《公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案》、《关于召开2002年年 度股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在2003年3月28日《中国证券报》上。 ⑵ 2003年4月15日，公司召开了第三届董事会第十三次会议，审议通过了《公司2 003年第一季度报告》。 本次会议决议公告刊登于2003年4月17日《中国证券报》上。 ⑶ 2003年8月19日，公司召开了第三届董事会第十四次会议，审议通过了《公司2 003年半年度报告及摘要》、《关于核销坏帐准备和核销固定资产减值准备的报告》、 《关于换补公司董事的议案》、《关于调整公司高级管理人员的议案》、《关于增补公 司董事会各专门委员会成员的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》。 本次会议决议公告刊登于2003年8月21日《中国证券报》上。 ⑷ 2003年10月28日，公司召开了第三届董事会第十五次会议，审议通过了《公司 2003年第三季度报告》、《关于受让冶钢集团有限公司石灰竖炉资产的议案》、《关于 调整公司高级管理人员的议案》、《关于召开公司2003年临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在2003年10月30日《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 公司董事会依法、尽责执行了股东大会的各项决议，完成了股东大会授权办理的各 项事宜。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经湖北大信会计师事务有限公司审计，公司2003年度实现净利润24,830,192.92元 。根据《公司章程》的规定，提取10%法定公积金2,483,019.29元，提取10%法定公益金 2,483,019.29元后，未分配利润为19,864,154.34元，加上年初未分配利润79,371,820 .76元，本年度可供股东分配利润99,235,975.10元。 由于公司为适应钢铁市场的发展需求，完成去年结转的技术改造项目及今年实施的 配套项目，进一步完善工艺路线，综合提高资产的质量和效益，急需资金支持。为此， 公司董事会研究决定，本次利润不分配，也不进行资本公积金转赠股本。 （八）注册会计师对公司与关联方资金往来的专项说明 专项审核报告 大信核字（2004）第061号 大冶特殊钢股份有限公司全体股东： 我们对大冶特殊钢股份有限公司（以下简称“该公司”）截止2003年12月31日公司 大股东及其他关联方占用资金及偿还情况、违规担保情况进行了专项审核。本专项报告 是根据中国证监会上市公司监管部《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规 担保情况的通知》的要求出具的。该公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的审 核证据及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对该公司大股东及其他关联方占用资 金及偿还情况、违规担保情况发表审核意见。我们的审核是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审核过程中，根据上述专项审核事项并结合该公司实际情况，实 施了包括抽查会计记录、询证等我们认为必要的审核程序。 一、公司大股东及其他关联方关系 单位名称 与该公司的关系 备注 冶钢集团有限公司 第一大股东、实际控制人 持股 38.86% 冶钢集团实业总公司 受同一母公司控制 冶钢龙腾实业总公司 受同一母公司控制 冶钢集团进出口公司 受同一母公司控制 黄石东方钢铁公司 同一董事长 冶钢集团华钢实业公司 受同一母公司控制 二、公司大股东及其他关联方占用资金及偿还情况 （1）公司大股东及其他关联方占用资金情况（以2003年季度报表、中报、年报为 截止日）： 单位：元 单位名称 3月31日 6月30日 冶钢集团有限公司 冶钢集团实业总公司 1,084,522.60 1,084,522.60 冶钢龙腾实业总公司 6,604,777.70 5,051,743.17 冶钢集团进出口公司 166,722,900.31 177,027,842.67 黄石东方钢铁公司 12,946,999.23 130,132.56 单位名称 9月30日 12月31日 冶钢集团有限公司 16,117,043.18 冶钢集团实业总公司 1,084,522.60 1,084,522.60 冶钢龙腾实业总公司 5,051,743.17 7,410,425.96 冶钢集团进出口公司 275,454,430.34 376,726,148.75 黄石东方钢铁公司 -8,473,093.26 43,035,668.21 （2）公司大股东及其他关联方新增资金占用的情况 单位名称 资金占用（元） 2002年12月31日余额 冶钢集团有限公司 47,581,769.27 冶钢集团实业总公司 1,084,522.60 冶钢龙腾实业总公司 6,604,777.70 冶钢集团进出口公司 148,894,162.90 黄石东方钢铁公司 16,539,742.01 单位名称 资金占用（元） 2003年12月31日余额 新增资金占用额 冶钢集团有限公司 16,117,043.18 -31,464,726.09 冶钢集团实业总公司 1,084,522.60 冶钢龙腾实业总公司 7,410,425.96 805,648.26 冶钢集团进出口公司 376,726,148.75 227,831,985.85 黄石东方钢铁公司 43,035,668.21 26,495,926.20 单位名称 资金占用原因 资金占用方式 冶钢集团有限公司 货款 无偿 冶钢集团实业总公司 货款 无偿 冶钢龙腾实业总公司 货款 无偿 冶钢集团进出口公司 货款 无偿 黄石东方钢铁公司 货款 无偿 （3）2003年度公司大股东及其他关联方增加或偿还占用资金情况 a: 截止2003年12月31日，公司大股东冶钢集团有限公司用现金偿还占用资金4,75 8.18万元，另增加占用资金1,611.70万元，主要系公司为冶钢集团有限公司提供坯材尚 未结算。 b: 截止2003年12月31日,冶钢集团进出口公司用现金偿还占用资金2,900万元，另 增加占用资金25,683.20万元，主要系冶钢集团进出口公司代公司购买进口废钢、矿石 等材料，公司预付货款。 c: 截止2003年12月31日,黄石东方钢铁公司增加占用资金2,649.59万元,其主要原 因系公司从东钢购进的坯材尚未结算。 三、公司及其控股子公司为大股东及其所属企业提供的违规担保情况 截止2003年12月31日,依据该公司所提供及我们所能取得的资料，我们未发现该公 司为大股东及其所属企业提供违规担保事项。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：冯琳 中国·武汉 中国注册会计师：索保国 2004年4月14日 （九）独立董事就公司担保情况的专项说明及独立意见 根据证监会[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》，未发现公司为大股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担 保的情况。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开了四次会议 1、公司第三届监事会第十次会议于2003年3月26日在公司会议室召开，会议审议通 过了《公司2002年度监事会工作报告》、《公司2002年年度报告及其摘要》、《公司2 002年度财务决算报告》、《公司2002年度利润分配预案》、《公司董事、监事及高级 管理人员薪酬激励方案》、《公司独立董事工作制度》。 本次会议决议公告刊登于2003年3月28日《中国证券报》上。 2、公司第三届监事会第十一次会议于2003年4月15日在公司会议室召开，会议审议 通过了《公司2003年第一季度报告》。 本次会议决议公告刊登于2003年4月17日《中国证券报》上。 3、公司第三届监事会第十二次会议于2003年8月19日在公司办会议室召开，会议审 议通过了《公司2003年半年度报告及摘要》、《关于核销坏帐准备和核销固定资产减值 准备的报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》。 本次会议决议公告刊登于2003年8月21日的《中国证券报》上。 4、公司第三届监事会第十三次会议于2003年10月28日在公司办会议室召开，会议 审议通过了《公司2003年第三季度报告》、《关于受让冶钢集团有限公司石灰竖炉资产 的议案》。 本次会议决议公告刊登于2003年10月30日《中国证券报》上。 （二）公司依法运作情况：公司继续完善法人治理结构，建立了完善的决策机制， 决策程序合法、合规；公司制定并实施了经营管理等各项内部控制制度，公司董事、经 理执行公司职务无违法、违规和违反《公司章程》、损害公司利益的行为。 （三）检查公司财务的情况：监事会认为：湖北大信会计师事务有限公司出具的公 司2003年度的财务报告为标准无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和 经营成果。 （四）本年度公司没有新的募集资金，1998年度配股募集资金严格按照股东大会决 议和配股说明书执行。 （五）报告期内，公司受让了冶钢集团有限公司所属的石灰竖炉资产，交易价格合 理，没有发现内幕交易，无损害股东的权益，也无造成公司资产流失。 报告期内，公司没有发生出售资产事宜。 （六）关联交易情况：报告期内，公司发生的关联交易均按照双方签定的关联交易 协议执行，没有损害公司及股东的利益。(详见第九部分“重大关联交易事项”)。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）公司收购及出售资产、吸收合并事项： 报告期内，公司收购了控股股东冶钢集团有限公司石灰竖炉资产。资产收购后将理 顺公司与控股股东的辅料供应关系，有利于公司的发展。〔详见下条“重大关联交易事 项”〕 报告期内，公司没有发生出售资产事项。 （三）重大关联交易事项： 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： ⑴ 关联方简介 冶钢集团有限公司(详见第三部分中的“公司控股股东情况”)： 黄石东方钢铁有限公司：注册资本7,302万元，法定代表人朱宪国。经营范围：生 产制造钢材、生铁、钢锭〔坯〕、焦碳、化学产品及钢铁延伸产品等。 冶钢集团进出口公司：注册资本8,000万元，经营范围：经营钢坯、钢材、钢丝、 合金耐火材料及制品、金属铸件等的出口业务；进口本集团公司生产、建设、环保和科 研所需原辅材料、机电设备等。 冶钢集团华钢实业有限公司：注册资本4,485万元，经营范围：钢铁冶炼；钢材轧 制；铁合金冶炼；金属压延加工；金属制品制造；机械及仪表电器制造和修理；建筑材 料及其它非金属矿物制品的制造；零售汽车（不含小轿车）。 冶钢集团实业总公司：注册资本5061万元，经营范围：钢铁冶炼；钢材、铝材轧制 ；压延加工；金属制品、工艺品、装饰材料塑料制品、服装及其他纤维制品加工；普通 机械制造；沸腾式高效节能炉制造；竹木制品加工；非金属矿物制品制造。 ⑵ 关联交易主要内容 ①冶钢集团有限公司为本公司的控股母公司，在原材料供应、产品销售、提供动力 、辅料及劳务上存在关联交易。截止到2003年12月31日，公司与冶钢集团有限公司的关 联交易75,429.77万元，其中：公司向冶钢集团有限公司采购货物1,269.68万元，销售 货物58,769.22万元，提供材料、动力、煤气费、检验、燃料及其它合计11,508.45万元 。冶钢集团有限公司向本公司提供加工费、运输费、材料备件、电讯等合计3,882.42万 元。 ② 黄石东方钢铁有限公司与本公司同一董事长，在原材料供应，提供材料上存在 关联交易。截止到2003年12月31日，公司与黄石东方钢铁有限公司的关联交易额为3,2 12.47万元，其中：公司向黄石东方钢铁有限公司采购货物2,496.56万元，提供材料、 燃料715.91万元。 ③ 冶钢集团进出口公司系冶钢集团负责进出口业务的下属公司。截止到2003年12 月31日，公司与冶钢集团进出口公司的关联交易额3,3015.05万元。其中，公司向冶钢 集团进出口公司采购货物26,859.65万元，销售货物6,155.40万元。 ④冶钢集团华钢实业公司与本公司同受母公司控制，在销售货物、提供材料上存在 关联交易。截止到2003年12月31日，公司与冶钢集团华钢实业公司的关联交易额为4,1 44.8万元。其中，公司向冶钢集团华钢实业公司销售货物4,129.51万元，提供原料15. 29万元。 ⑤冶钢集团实业总公司系冶钢集团子公司，在采购货物、提供原料上存在关联交易 。截止2003年12月31日，公司与冶钢集团实业总公司的关联交易额为320.86万元。其中 ，公司向冶钢集团实业总公司采购货物296.55万元，提供燃料24.31万元。 ⑶上述关联交易的定价原则 关联交易价格按下列原则确立：有国家物价部门定价的按国家定价；没有国家定价 的以市场价格为标准；市场价格难以衡量时，以实际成本为标准。 ⑷ 关联交易的必要性和持续性 上述关联交易事项对本公司的重要影响，保证了本公司生产工艺的合理衔接和生产 经营的顺利进行，对提高公司的效率和效益具有较大的影响，促进了公司的持续稳定发 展。 2、资产转让发生的关联交易： ⑴ 关联方简介 此项关联交易的关联方仍为冶钢集团有限公司〔简介同上〕。 ⑵ 关联交易的主要内容 公司为减少与冶钢集团有限公司的关联交易，改进公司的辅料供应工作，进一步降 低成本，提高效益，经与冶钢集团有限公司充分协商，本公司受让冶钢集团有限公司所 属的石灰竖炉资产。 ⑶ 关联交易合同的定价政策 根据本公司与冶钢集团有限公司于2003年10月28日签订的《资产转让协议书》约定 ，上述资产的转让价格以经国有资产主管部门备案的具有证券从业资格的资产评估机构 的评估结果确定。经双方共同认可的湖北大信资产评估有限公司以2003年9月30日为基 准日对资产进行评估，其评估价值为540.86万元。上述评估结果已经黄石市财政局备案 。本次关联交易价格为540.86万元。双方同时约定，公司用现金收购冶钢集团有限公司 转让的该项资产。 ⑷ 关联交易对公司财务状况和经营成果的影响 本次关联交易将减少公司与控股股东的关联交易，加强公司的独立性，理顺生产关 系，降低生产成本，提高经济效益。该项目的正常生产，满足公司对部分辅料的供应。 从而，进一步改善公司财务状况和经营成果，促进公司稳健发展。 3、公司与关联方债权债务往来及担保事项 冶钢集团有限公司、黄石东方钢铁有限公司分别为大冶特殊钢股份有限公司长短期 借款提供担保，担保金额分别为23000万元、21000万元。 应收账款:冶钢集团有限公司27,218,787.71元；冶钢龙腾实业总公司1,553,034.5 3元。 其他应收款：黄石东方钢铁有限公司46,665,745.29元；冶钢集团实业总公司1,08 4,522.60元；冶钢集团龙腾实业总公司5,857,391.43元。 预付帐款：冶钢集团进出口公司376,726,148.75元。 应付账款：黄石东方钢铁公司3,630,077.08元。 其他应付款：冶钢集团有限公司11,101,744.53元。 关联方为本公司提供担保，系为本公司补充流动资金及技改资金担保；应收账款系 公司应收关联方货款；其他应收款系公司应收关联方的钢坯款、设备款、动力费及劳务 费；预付帐款系公司预付关联方进口废钢备件等款；应付账款、其他应付款均为公司应 付关联方的货款。 （四）公司重大合同及其履行情况： 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司的事项。 2、报告期内，公司没有为他人提供担保。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同。 （五）公司承诺事项： 报告期内，公司无承诺事项。 （六）公司聘请会计师事务所的情况： 报告期内，公司聘请的会计师事务所为湖北大信会计师事务有限公司，该事务所已 为公司提供审计服务连续七年。公司本年度支付给湖北大信会计师事务有限公司2002年 度审计费35万元。 （七）接受证券监管情况： 报告期内公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查，未受中国证监会行政处罚 、通报批评和证券交易所公开谴责。 （八）报告期内公司无其他重大事件。 十、财务报告 审计报告 大信审字(2004)第0168号 大冶特殊钢股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大冶特钢股份有限公司2003年12月31日的资产负债表、2003年度 的利润及利润分配表、2003年度的现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定 ，在所有重大方面公允反映了公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果 和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：冯 琳 中国·武汉 中国注册会计师：索保国 2004年 4月14日 大冶特殊钢股份有限公司 2003年度会计报表附注 一、公司概况 大冶特殊钢股份有限公司(以下简称“公司”)，是于1993年4月22日经湖北省体改 委鄂改[1993]178号文批准，以大冶钢厂生产经营主体部分与襄阳轴承厂共同发起，以 定向募集方式设立。1997年3月在深交所公开发行7000万社会公众股，公司注册资本27 922.80万元，证券代码000708。1997年8月经湖北省证券监督管理委员会[1997]30号文 批准公司1997年采用向全体股东每10股送红股3股，资本公积转增2股，公司股本增至4 1884.2万股。根据中国证券监督管理委员会1998年5月证监上[1998]49号文批准按股本 41884.2万股计算，每10股配2股，其中：国家股股东可获配股5136.84万股，国家股股 东冶钢集团有限公司以下属机械制造公司以评估后的净资产1363.24万元折股（该评估 已经湖北省国有资产管理局鄂国资办评发[1998]15号文确认），认购272.648万股,其余 4864.192万股予以放弃。法人股可获配股456万股，各法人股已全部放弃。社会公众股 和内部职工股的股东以现金认购2100万股和684万股。变更后的总股本为44940.848万股 。2000年3月11日公司内部职工股上市流通，已上市流通股达16704万股。 经营范围：主要从事钢铁、冶金、钢材轧制、金属轧制、压延加工、钢铁材料检测 等，兼营计量、仪器仪表和电子产品制造、修理、安装等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人 民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价 中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额 的差额，与购建固定资产有关的在达到预定使用状态前予以资本化，属于筹建期间的计 入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：持有期限短（从购买日至到期日不超过三个月）、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏帐核算方法 (1) 坏帐的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项 ；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务 人逾期未能履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2) 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额，按账龄分析法计提 ，计提的规定列示如下： 帐龄 比例 （%） 1年以内 3 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 50 4-5年 80 5年以上 100 8、存货核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、委托加工物资、产成品、自制半成 品、在产品、其他； (2) 存货计价方法：原材料、在产品、自制半成品按计划成本进行核算，低值易耗 品、委托加工物资、产成品按实际成本进行核算。发出和领用存货时，按计划成本核算 的存货月末结转应负担的成本差异调整为实际成本；产成品的发出采用后进先出法核算 ； (3) 低值易耗品的摊销方法：一次摊销法 (4) 存货盘存采用永续盘存制。期末进行实地盘存，盘存数与帐面数的差异按照公 司相关管理制度进行处理。 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，具体标准为： 中期期末或年度期末，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等 原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目 或存货类别的成本高于其可变现净值的差额提取。 9、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领 取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权 换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资 中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投 资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权 的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应 收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税 费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价 的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额， 作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价 ，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得 时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的 处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额 计提短期投资跌价准备。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定 ： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金 股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成 本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大 影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（ 含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益 ；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或 发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者 权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时， 投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额” ，分别情况 进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按规定的 期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为 资本公积处理。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损 益。 (5) 长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其 可收回金额的差额计提。 11、长期债权投资的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投 资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收 债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则棗非货币性交易》的相关 规定进行处理。 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券 利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价； 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作 为当期投资损益。 12、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产标准是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限 超过一年单位价值较高的有形资产。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固 定资产，或以应收债权换入的固定资产，按 应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货币性交易换入的固 定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的， 按《企业会计准则棗非货币性交易》的相关规定进行处理。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下： 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 (年) (%) (%) 房屋及建筑物 37-50 3 1.94-2.62 机器设备 12-15 8 6.13-7.67 运输设备 8-12 8 7.67-11.5 电子仪器仪表 8-12 8 7.67-11.5 (4) 固定资产减值准备的计提方法： 凡有下列情形之一，导致其可收回金额低于帐面价值的，计提减值准备： A、市价持续下跌的 B、技术陈旧、损坏的 C、长期闲置不用的 D、其他可收回金额低于帐面价值的固定资产。 固定资产期末按单项资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程 (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固 定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等 。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计 入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益 。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：如在建工程长期停建并且预计在3年内不会重 新开工以及其他原因可能使工程减值的，计提减值准备。在建工程减值准备按单项在建 工程项目可收回金额低于帐面价值的差额于期末计提。 14、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当 期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额 较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计 入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销 、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成 本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项 借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平 均利率。 (3) 如果某项建造的固定资产，部分达到预定可使用状态的则该部分资产应停止资 本化。 (4) 某项固定资产的购建发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的应暂停借 款费用的资本化。 15、无形资产计价和摊销政策 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实 际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际 成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价 值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收 债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以 非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际 成本，涉及补价的，按《企业会计准则棗非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开 发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作 为实际成本。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合 同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法 律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过 受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年 限的，摊销年限不超过10年。 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的帐面价值高于其可收回 金额的差额计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销；在筹建期间内发生的开办费 用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 17、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券 面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊 销，并按借款费用的处理原则处理。 18、营业收入的确认 (1) 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收 款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2) 让渡资产使用权发生的收入，在同时满足以下两条时确认： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、流入的金额能够可靠的计量。 19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 三、税项 税种 税 率 纳税依据 （%） (1) 增值税 13、17 应税销售收入 (2) 营业税 5 营业额 (3) 城市维护建设税 7 应纳增值税额、营业税额 (4) 教育费附加 3 应纳增值税额、营业税额 (5) 所得税 33 应纳税所得额 A、增值税：公司煤、矿石、蒸汽、水、煤气按13%税率计提增值税，其余按17%税 率计提增值税； B、营业税：按营业额的5%计提缴纳营业税； C、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳； D、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳； E、所得税：公司所得税按33%计提征收。 四、控股子公司及联营企业 子公司名称 注册资本（元） 经营范围 广州大冶特钢新产品有限公司 2,050,000.00 钢材销售 子公司名称 股权比例（%） 投资金额 （元） 广州大冶特钢新产品有限公司 100 2,050,000.00 注：该公司已实际停止经营,对其全额计提减值准备。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 （元） （元） 现金 677.77 4,628.21 银行存款 292,225,030.89 211,992,248.24 其他货币资金 136,651,666.14 6,671,583.07 合计 428,877,374.80 218,668,459.52 注：(1) 其他货币资金中银行承兑准备金13,422万元,银行汇票243万元。 (2) 货币资金期末数较期初数增加21,021万元，增幅96.13%,主要系本期销售收入 增长较快,同时加强应收帐款催收力度资金回笼较好所致。 2、应收票据 项目 金额 （元） 库存票据 33,138,988.00 暂存农业银行办理委托收款 1,152,000.00 暂存招商银行黄石支行质押办理应付票据 750,000.00 暂存中国银行八卦嘴支行办理委托收款 886,212.84 暂存黄石商业银行办理委托收款 190,000.00 暂存光大银行办理委托收款 800,000.00 合计 36,917,200.84 注： 应收票据中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 3、应收帐款 项目 期末数 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） （元） 1年以内 255,695,292.89 39.03 7,670,858.77 1-2年 314,810,655.44 48.06 31,481,065.54 2-3年 52,082,360.79 7.95 15,624,708.24 3-4年 16,879,497.31 2.58 8,439,748.66 4-5年 9,698,781.54 1.48 7,759,025.23 5年以上 5,922,177.14 0.90 5,922,177.14 合计 655,088,765.11 100 76,897,583.58 项目 期初数 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） （元） 1年以内 708,611,414.07 81.86 21,258,342.42 1-2年 122,773,871.50 14.18 12,277,387.15 2-3年 17,757,547.17 2.05 5,327,264.15 3-4年 10,499,424.54 1.21 5,249,712.27 4-5年 5,866,198.70 0.68 4,692,958.96 5年以上 153,605.35 0.02 153,605.35 合计 865,662,061.33 100 48,959,270.30 注：(1) 应收帐款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位冶钢集团有限公司欠 款27,218,787.71元。 (2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计142,430,319.14元，占 应收帐款期末余额的21.74%。 (3) 本期根据董事会决议核销应收帐款5,217万元。 4、其他应收款 项目 期末数 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） （元） 1年以内 61,434,090.40 78.29 1,843,022.71 1-2年 93,827.77 0.12 9,382.78 2-3年 5,881,120.43 7.49 1,764,336.13 3-4年 10,922,094.62 13.92 5,461,047.31 4-5年 76,113.45 0.10 60,890.76 5年以上 67,459.63 0.09 67,459.63 合计 78,474,706.30 100.00 9,206,139.32 项目 期初数 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） （元） 1年以内 124,601,426.21 84.41 3,738,042.79 1-2年 11,088,850.56 7.51 1,108,885.06 2-3年 11,783,886.51 7.98 3,535,165.95 3-4年 79,248.56 0.05 39,624.28 4-5年 70,119.28 0.05 56,095.42 5年以上 合计 147,623,531.12 100.00 8,477,813.50 注：(1) 其他应收款期末数较期初数减少46.84%，主要原因系与冶钢集团有限公司 往来本期减少所致。 (2) 其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3) 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计57,152,923.61元， 占其他应收款期末余额的72.83%。 5、预付帐款 帐龄 期末数 金额 比例 （元） （%） 1年以内 478,288,366.80 92.50 1-2年 38,807,261.89 7.50 2-3年 3年以上 合计 517,095,628.69 100 帐龄 期初数 金额 比例 （元） （%） 1年以内 228,657,386.41 91.87 1-2年 23,188.00 0.01 2-3年 20,222,999.12 8.12 3年以上 合计 248,903,573.53 100 注：预付帐款期末数较期初数增长107.75%，主要系公司生产规模扩大，预付冶钢 集团进出口公司废钢款及矿石款所致。 6、存货 项 目 期末数 金额 跌价准备 （元） （元） 原材料 303,528,245.55 17,067,856.20 委托加工物资 196,409.68 自制半成品 80,446,882.81 25,070,123.56 产成品 180,460,742.35 在产品 234,309,167.57 66,080,478.27 低值易耗品 1,706,905.12 其 他 11,568,293.67 合 计 812,216,646.75 108,218,458.03 项 目 期初数 金额 跌价准备 （元） （元） 原材料 183,541,012.87 16,851,732.09 委托加工物资 196,409.68 自制半成品 80,990,055.81 24,563,774.06 产成品 157,045,814.39 在产品 216,351,427.29 65,007,342.58 低值易耗品 4,904,705.73 其 他 6,585,259.88 合 计 649,614,685.65 106,422,848.73 7、长期投资 (1) 长期股权投资 项目 期初数 本期增加 金 额 减值准备 （元） （元） （元） 其他股权投资 2,702,345.66 2,702,345.66 合计 2,702,345.66 2,702,345.66 项目 本期减少 期末数 金 额 减值准备 （元） （元） （元） 其他股权投资 42,725.00 2,659,620.66 2,659,620.66 合计 42,725.00 2,659,620.66 2,659,620.66 (2) 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 （元） 武汉通达金属材料公司 长期 300,000.00 北京铁冶经济贸易公司 长期 156,807.16 中国振兴模具材料公司 长期 1,000,000.00 广州大冶特钢新产品有限公司 长期 1,202,813.50 合计 2,659,620.66 被投资单位名称 持投比例 减值准备 （%） （元） 武汉通达金属材料公司 24.20 300,000.00 北京铁冶经济贸易公司 23.90 156,807.16 中国振兴模具材料公司 8.03 1,000,000.00 广州大冶特钢新产品有限公司 100.00 1,202,813.50 合计 2,659,620.66 被投资单位名称 备注 武汉通达金属材料公司 成本法 北京铁冶经济贸易公司 成本法 中国振兴模具材料公司 成本法 广州大冶特钢新产品有限公司 权益法 合计 注：本期长期投资减值准备减少系因为收回部分投资款转回减值所致。 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 固定资产原值 期初数 本期增加 （元） （元） 房屋及建筑物 753,106,115.27 6,800,763.00 机器设备 1,336,427,257.84 170,316.00 运输设备 41,016,076.50 电子仪器仪表 46,197,641.08 合计 2,176,747,090.69 6,971,079.00 固定资产原值 本期减少 期末数 （元） （元） 房屋及建筑物 39,426,249.61 720,480,628.66 机器设备 64,666,114.84 1,271,931,459.00 运输设备 9,981,619.05 31,034,457.45 电子仪器仪表 554,703.51 45,642,937.57 合计 114,628,687.01 2,069,089,482.68 (2) 累计折旧 累计折旧 期初数 本期增加 （元） （元） 房屋及建筑物 296,218,718.64 15,594,328.69 机器设备 603,586,403.47 48,950,683.33 运输设备 29,534,702.26 1,293,600.14 电子仪器仪表 23,661,451.70 14,880,216.92 合计 953,001,276.07 80,718,829.08 累计折旧 本期减少 期末数 （元） （元） 房屋及建筑物 29,131,419.35 282,681,627.98 机器设备 41,861,941.69 610,675,145.11 运输设备 5,456,185.79 25,372,116.61 电子仪器仪表 443,178.32 38,098,490.30 合计 76,892,725.15 956,827,380.00 (3) 固定资产净值 项目 期初数 期末数 （元） （元） 合计 1,223,745,814.62 1,112,262,102.68 (4) 固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 （元） 元 房屋及建筑物 4,568,803.23 机器设备 12,500,601.49 运输设备 28,445.71 电子仪器仪表 2,001,230.86 合计 19,099,081.29 项目 本期减少 期末数 元 （元） 房屋及建筑物 4,568,803.23 机器设备 8,927,454.03 3,573,147.46 运输设备 28,445.71 电子仪器仪表 1,997,547.02 3,683.84 合计 10,925,001.05 8,174,080.24 注：(1) 固定资产本期增加主要系购入冶钢集团有限公司石灰竖炉所致，减少主要 系 固定资产报废处理所致。 (2) 固定资产减值准备减少1,092.50万元，主要系部分计提减值准备的固定资 产本期报废处理，冲回已计提减值准备所致。 (3) 期末固定资产原值中含已提足折旧固定资产原值38,264.03万元，本期未计 提折旧。 (4)固定资产及累计折旧类别期初与2002年度期末数不衔接的原因系本年度对 其按资产性质重新进行了划分。 (5)固定资产抵押情况见长短期借款注释(2)。 9、工程物资 项目 期末数 期初数 （元） （元） 电器 1,600,268.70 2,093,310.94 机械设备 19,817,820.04 9,279,753.17 仪表 354,785.64 254,559.39 合计 21,772,874.38 11,627,623.50 注：工程物资期末数较上期增长1,015万元,增幅87.25%,主要系工程设备入库,结算 预付工程款所致。 10、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 （元） （元） 高标准汽车齿轮钢生产线 221,027,939.39 8,910,178.27 二期工程 850半连轧改造 2,029,333.79 37,714,197.71 500轧机搬迁 6,612,305.18 9,807,053.00 四炼钢1号连铸机改造 4,530,259.73 1,696,012.93 10000立方米制氧工程 412,791.20 56,387,984.59 二炼除尘改造 5,411,545.13 铁水热装及2#烧结机技改 109,459,883.14 信息网络工程 3,864,665.99 四炼钢电炉精炼炉 11,488,168.21 除尘系统改造 其他零星工程 14,504,910.45 108,824,614.15 合计 249,117,539.74 353,564,303.12 减：在建工程减值准备 5,052,523.52 在建工程净额 244,065,016.22 工程名称 本期转入固定 其他减少数 期末数 资产数（元） （元） （元） 高标准汽车齿轮钢生产线 229,938,117.66 二期工程 850半连轧改造 39,743,531.50 500轧机搬迁 16,419,358.18 四炼钢1号连铸机改造 6,226,272.66 10000立方米制氧工程 56,800,775.79 二炼除尘改造 5,411,545.13 铁水热装及2#烧结机技改 109,459,883.14 信息网络工程 3,864,665.99 四炼钢电炉精炼炉 11,488,168.21 除尘系统改造 其他零星工程 123,329,524.6 合计 602,681,842.86 减：在建工程减值准备 5,052,523.52 在建工程净额 597,629,319.34 工程名称 资金来源 项目进度 （%） 高标准汽车齿轮钢生产线 自筹 96% 二期工程 850半连轧改造 自筹 97% 500轧机搬迁 自筹 95% 四炼钢1号连铸机改造 自筹 96% 10000立方米制氧工程 自筹 98% 二炼除尘改造 自筹 95% 铁水热装及2#烧结机技改 自筹 80% 信息网络工程 自筹 30% 四炼钢电炉精炼炉 自筹 90% 除尘系统改造 其他零星工程 自筹 合计 减：在建工程减值准备 在建工程净额 注：(1)在建工程中无利息资本化金额。 (2)在建工程期末数比期初数增加59.16%，主要系本期加大技改投入，工程尚未 完工所致。 11、无形资产 项目 原始金额 期初数 (元) (元) 厂区内宗地 32,569,014.00 26,243,005.99 运输部火车宗地 6,659,536.00 5,401,358.01 机械厂区用地 3,477,866.00 3,164,858.06 合计 42,706,416.00 34,809,222.06 减值准备: 净值 42,706,416.00 34,809,222.06 项目 本期增加 本期转出 本期摊销 (元) (元) (元) 厂区内宗地 651,380.25 运输部火车宗地 133,190.72 机械厂区用地 69,557.32 合计 854,128.29 减值准备: 净值 854,128.29 项目 累计摊销额 期末数 剩余摊销 （元） (元) 期限(年) 厂区内宗地 6,977,388.26 25,591,625.74 39 运输部火车宗地 1,391,368.71 5,268,167.29 39 机械厂区用地 382,565.26 3,095,300.74 44.5 合计 8,751,322.23 33,955,093.77 减值准备: 净值 8,751,322.23 33,955,093.77 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 (元) (元) 银行借款 487,000,000.00 564,920,000.00 其中:担保借款 330,000,000.00 100,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 123,140,000.00 抵押借款 152,000,000.00 341,780,000.00 合 计 487,000,000.00 564,920,000.00 注：(1) 担保借款 公司担保借款由冶钢集团有限公司、黄石东方钢铁有限公司提供，担保情况见八、 关联方交易（提供担保）。 (2) 抵押借款 A、公司与工商银行黄石分行大冶支行签定最高额抵押合同,抵押物为通用设备、专 用设备等机器设备,总价值为10.63亿元； B、公司与中国银行八卦嘴支行签定抵押借款合同，合同金额11,000.00万元,抵押 物为房产,总价值为3.34亿元； C、公司与建设银行黄石市支行签定抵押借款合同,合同金额5,000.00万元,抵押物 为机器设备,总价值为1.41亿元。 13、应付票据 项目 期末数 期初数 (元) (元) 商业承兑汇票 100,000,000.00 银行承兑汇票 417,860,000.00 99,460,000.00 合计 517,860,000.00 99,460,000.00 注：(1)应付票据中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 (2)应付票据期末数较期初数增加41,840万元,主要系由于生产规模的扩大，本期大 量采用票据结算所致。 (3)截止审计报告日已到期承兑商业承兑汇票10,000万元,到期承兑的银行承兑汇票 22,786万元。 14、应付帐款期末数 770,189,027.02元 期初数 687,700,342.89元 注： 应付帐款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 15、预收帐款期末数 116,212,377.45元 期初数 137,024,643.31元 注：(1)预收帐款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 (2)无帐龄超过1年的大额预收账款。 16、应交税金 未交税项 期末数 期初数 （元） （元） 增值税 47,342,047.66 31,836,509.36 营业税 -183,641.63 -193,111.27 城市维护建设税 11,542,372.09 3,040,053.69 土地使用税 1,595,951.52 545,705.02 房产税 3,390,245.30 2,164,366.06 个人所得税 493,645.73 印花税 317,572.06 895,267.34 所得税 8,109,497.42 13,200,801.88 合计 72,114,044.42 51,983,237.81 17、其他应付款期末数 138,641,964.17元 期初数 146,835,475.98元 注： 其他应付款中欠股东单位冶钢集团有限公司款项11,101,744.53元。 18、长期借款 借款单位 金额 （元） 中国建设银行黄石市冶钢支行 123,540,000.00 中国工商银行黄石市分行信托公司 2,905,000.00 华夏银行武昌支行 110,000,000.00 中国银行八卦嘴支行 73,805,885.02 交通银行大冶支行 20,000,000.00 应计利息 90,616.91 合计 330,341,501.93 借款单位 年利率 借款条件 (%) 中国建设银行黄石市冶钢支行 4.941 信用 中国工商银行黄石市分行信托公司 7.56 信用 华夏银行武昌支行 4.941 担保 中国银行八卦嘴支行 3.1875 抵押 (半年浮动) 交通银行大冶支行 5.49 抵押 应计利息 合计 注：(1) 抵押借款 A、公司与中国银行八卦嘴支行签定最高额抵押合同,抵押物为房地产,总价值为1. 49亿元。 B、大冶特殊钢股份有限公司与交通设银行黄石市支行签定抵押借款合同,合同金额 2,000.00万元,抵押物为房地产,总价值为1.12亿元。 (2) 黄石东方钢铁有限公司提供担保情况见八关联方交易（提供担保）。 19、股本 项目 期初数 内部职工股 （元） 上市（元） 一、尚未流通股份 1、发起人股份 270,788,480.00 其中： 国家拥有股份 259,388,480.00 境内法人持有股份 11,400,000.00 2、募集法人股份 11,580,000.00 3、内部职工股(高管股) 17,104.00 尚未流通股份合计 282,385,584.00 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 、人民币普通股 167,022,896.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 167,022,896.00 三、股份总数 449,408,480.00 本次变动增减 项目 公积金 其他变动 转股（元） （元） 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 -71,750,000.00 境内法人持有股份 2、募集法人股份 71,750,000.00 3、内部职工股(高管股) -2,394.00 尚未流通股份合计 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2,394.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 三、股份总数 项目 小计 期末数 （元） (元) 一、尚未流通股份 1、发起人股份 270,788,480.00 其中： 国家拥有股份 -71,750,000.00 187,638,480.00 境内法人持有股份 11,400,000.00 2、募集法人股份 71,750,000.00 83,330,000.00 3、内部职工股(高管股) -2,394.00 14,710.00 尚未流通股份合计 282,385,584.00 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2,394.00 167,025,290.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 167,022,896.00 三、股份总数 449,408,480.00 注：(1)洋浦沧龙投资发展有限公司持有的4,175万国有法人股，北京颐和丰业投资 有限公司持有的1,500万国有法人股和北京方程兴业投资有限公司持有的1,500万国有法 人股本期变更为定向募集法人股。 (2)内部职工股（高管股）2,394股因到期解冻为可上市流通股。 (3)冶钢集团有限公司持有的本公司法人股174,618,480股已全部冻结,其中： A、 冶钢集团有限公司以持有的本公司法人股4,800万股，向中国银行黄石市八卦嘴支行质 押，取得贷款人民币8,000万元，期限自2003年9月30日起至双方申请解冻之日止。 B、因黄石东方钢铁有限公司诉冶钢集团有限公司借款纠纷案，黄石市中级人民法 院依据原告提出的财产保全申请，冻结冶钢集团有限公司持有的本公司国有法人股126 ,618,480股。 20、资本公积 项目 期初数 本期增加数 (元) (元) 股本溢价 873,637,901.59 其他 81,882,671.34 2,069,586.10 合计 955,520,572.93 2,069,586.10 项目 本期减少数 期末数 (元) (元) 股本溢价 873,637,901.59 其他 83,952,257.44 合计 957,590,159.03 注：资本公积本期增加2,069,586.10元系债务重组收益。 21、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 (元) (元) 法定盈余公积金 52,766,788.26 2,483,019.29 公益金 52,766,788.25 2,483,019.29 任意盈余公积 6,640,834.04 合计 112,174,410.55 4,966,038.58 项目 本期减少数 期末数 (元) (元) 法定盈余公积金 55,249,807.55 公益金 55,249,807.54 任意盈余公积 6,640,834.04 合计 117,140,449.13 22、未分配利润 项目 金额(元) 净利润 24,830,192.92 加：年初未分配利润 79,371,820.76 可供分配的利润 104,202,013.68 减：提取法定盈余公积 2,483,019.29 提取公益金 2,483,019.29 可供股东分配的利润 99,235,975.10 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本普通股股利 未分配利润 99,235,975.10 23、主营业务收入、成本 项目 主营业务收入 本年数 上年数 (元) (元) 轧钢材 1,520,362,152.28 1,329,884,019.94 冷钢材 12,256,827.64 22,323,639.15 其他 629,610,856.60 382,990,386.86 合计 2,162,229,836.52 1,735,198,045.95 项目 主营业务成本 本年数 上年数 (元) (元) 轧钢材 1,382,105,377.37 1,174,705,542.34 冷钢材 12,425,505.45 19,257,703.65 其他 502,984,487.74 326,186,084.45 合计 1,897,515,370.56 1,520,149,330.44 注：(1) 收入分地区资料祥见六、分地区报告； (2) 公司前五名客户销售的收入合计为419,543,548.95元，占公司全部销售收入的 19.40%； (3) 主营业务收入较上年上升了24.61%，其主要原因系公司本期采取了多种销售政 策及措施，使产销规模大幅增长所致。 24、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 (元) (元) 城市维护建设税 8,502,318.39 5,424,627.64 教育费附加 3,643,850.75 2,324,840.41 合计 12,146,169.14 7,749,468.05 注：计缴标准及税率见本报告三、税项 25、其他业务利润 (1) 其他业务收入 类别 本年数 上年数 （元） （元） 材料销售收入 129,705,237.01 128,360,123.92 其他收入 52,904,093.77 2,524,809.34 合计 182,609,330.78 130,884,933.26 (2) 其他业务支出 类别 本年数 上年数 （元） （元） 材料销售成本 127,705,514.78 113,309,654.03 其他支出 42,748,501.60 2,395,029.99 合计 170,454,016.38 115,704,684.02 (3) 其他业务利润 类别 本年数 上年数 （元） （元） 材料销售 1,999,722.23 15,050,469.89 其他 10,155,592.17 129,779.35 合计 12,155,314.40 15,180,249.24 26、管理费用本期发生额为154,705,824.12元，比上期发生额60,434,561.09元增 加94,271,263.03元，主要系本期核销应收帐款及计提坏帐准备所致。 27、财务费用 类别 本年数 上年数 （元） （元） 利息支出 45,690,548.16 67,632,585.16 减：利息收入 2,157,245.26 5,098,814.93 财政贴息 9,452,031.46 8,584,600.00 加：汇兑损失 280,869.27 99,900.00 手续费 439,852.48 160,951.32 票据贴现利息 7,526,738.40 5,162,535.97 合计 42,328,731.59 59,372,557.52 28、营业外收入 项目 本年数 上年数 （元） （元） 罚款收入 296,426.18 102,148.31 处理固定资产收益 92,747.00 固定资产盘盈 17,000.00 70,000.00 其他 2,448,735.49 1,093,336.75 合计 2,854,908.67 1,265,485.06 29、营业外支出 项目 本年数 上年数 （元） （元） 计提固定资产减值准备 2,364,852.18 处理固定资产净损失 12,409,366.01 债务重组损失 10,786,930.18 5,403,173.80 其他 186,039.00 164,429.87 合计 23,382,335.19 7,932,455.85 30、所得税8,398,764.08元 注：本期应纳所得税金额为13,888,832.62元，公司实际收到的所得税返还金额5, 490,068.54元冲减了所得税费用。 31、收到的其他与经营活动有关的现金86,469,568.61元，其中: 项目 金额 （元） 冶钢集团有限公司还款 47,581,769.27 冶钢进出口公司还款 29,000,000.00 技改贴息 9,002,031.46 32、支付的其他与经营活动有关的现金29,297,094.93元，其中: 项目 金额 （元） 运输费 6,320,101.87 承包费 6,058,262.34 表彰费 1,456,052.40 董事会费 569,430.30 六、分地区报告 地区 主营业务收入 本期数 (元) 华北 137,927,189.40 东北 81,996,414.75 华东 404,943,677.10 中南 1,508,050,981.99 西北 5,552,307.69 西南 23,759,265.59 合计 2,162,229,836.52 地区 主营业务成本 本期数 (元) 华北 112,895,695.95 东北 69,235,254.43 华东 396,875,686.01 中南 1,294,960,588.04 西北 3,531,106.96 西南 20,017,039.17 合计 1,897,515,370.56 地区 营业毛利 本期数 (元) 华北 25,031,493.45 东北 12,761,160.32 华东 8,067,991.09 中南 213,090,393.95 西北 2,021,200.73 西南 3,742,226.42 合计 264,714,465.96 七、关联方关系 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 冶钢集团有限公司 黄石市黄石大道316号 广州大冶特钢新产品有限公司 广州白云花园 华益南街5号 企业名称 主营业务 冶钢集团有限公司 钢铁冶炼、钢材轧制、金属 压延加工、建筑工程安装 广州大冶特钢新产品有限公司 钢材销售 企业名称 与本公司 经济性质 法人 之关系 或类型 代表 冶钢集团有限公司 母公司 有限责任 朱宪国 广州大冶特钢新产品有限公司 子公司 有限责任 张家福 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 期末数 （万元） （万元） （万元） 冶钢集团有限公司 62,412 62,412 广州大冶特钢新产品有限公司 205 205 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 金额 比例 (元) （%） 冶钢集团有限公司 215,968,480.00 48.06 广州大冶特钢新产品有限公司 2,050,000.00 100 企业名称 本期增加 本期减少 金额 比例 金额 比例 (元) （%） (元) （%） 冶钢集团有限公司 41,350,000.00 9.20 广州大冶特钢新产品有限公司 企业名称 期末数 金额 比例 (元) （%） 冶钢集团有限公司 174,618,480.00 38.86 广州大冶特钢新产品有限公司 2,050,000.00 100 (4) 不存在控制关系的关联方的性质 名称 与本公司的关系 冶钢龙腾实业总公司 同属集团子公司 冶钢集团实业总公司 同属集团子公司 冶钢集团进出口公司 同属集团子公司 黄石东方钢铁有限公司 同一董事长 冶钢集团华钢实业公司 同受母公司控制 八、关联方交易 1、公司关联交易价格的确定 公司关联交易包括物资供应、产品销售、提供煤气、蒸汽、空气、氧气、水电劳务 等其价格均依据关联方鉴定的关联交易合同，按下列原则协商确定：有国家物价部门定 价的，按国家定价；没有国家定价的，以市场价格为标准；市场价格难以衡量时，以实 际成本为标准。 2、采购货物 企业 2003年度 金额 占年购货 （万元） （%） 冶钢集团有限公司 1,269.68 0.63 冶钢集团实业公司 296.55 0.15 冶钢集团进出口公司 26,859.65 13.27 黄石东方钢铁有限公司 2,496.56 1.23 合计 30,922.44 15.28 企业 2002年度 金额 占年购货 （万元） （%） 冶钢集团有限公司 831.53 0.66 冶钢集团实业公司 177.17 0.14 冶钢集团进出口公司 22,414.30 17.79 黄石东方钢铁有限公司 1,980.04 1.57 合计 25,403.04 20.16 3、销售货物 企业 2003年度 金额 占年销货 （万元） （%） 冶钢集团有限公司 58,769.22 33.00 冶钢集团进出口公司 6,155.40 3.00 冶钢集团华钢实业总公司 4,129.51 1.91 合计 69,054.13 37.91 企业 2002年度 金额 占年销货 （万元） （%） 冶钢集团有限公司 37,458.68 21.59 冶钢集团进出口公司 728.80 0.42 冶钢集团华钢实业总公司 合计 38,187.48 22.01 4、提供原材料及劳务 2003年度公司向冶钢集团有限公司提供材料50,457,285.74元，提供电费30,361,2 06.15,提供动力费7,493,416.30元，提供燃料及其他12,983,048.35元，提供煤气费12 ,457,530.00元,提供检验及设备维护维修费1,331,976.04元；向冶钢集团实业公司提供 燃料243,059.14元；向黄石东方钢铁有限公司提供材料1,925,837.57元,提供燃料5,23 3,234.15。向冶钢集团华钢实业总公司提供原料152,895.92元。 2003年度冶钢集团有限公司向公司提供加工费711,269.59元，运输费5,315,557.7 0元，提供材料备件等21,364,445.91 元，电讯、燃料费等11,432,955.87元。 5、提供担保 冶钢集团有限公司、黄石东方钢铁有限公司分别为公司长短期借款提供担保，担保 金额分别为23,000万元、21,000万元。 6、受让资产及资产转让 本年度公司按评估价值受让冶钢集团有限公司所属石灰竖炉价值540.86万元。 九、关联方往来 1、应收帐款 企业名称 期末数 金额 占应收比例 （元） （%） 冶钢集团有限公司 27,218,787.71 6.00 冶钢龙腾实业总公司 1,553,034.53 0.34 合计 28,771,822.24 6.34 企业名称 期初数 金额 占应收比例 （元） （%） 冶钢集团有限公司 冶钢龙腾实业总公司 1,553,034.53 0.25 合计 1,553,034.53 0.25 2、其他应收款 企业名称 期末数 金额 占应收比例 （元） （%） 冶钢集团有限公司 冶钢集团实业总公司 1,084,522.60 1.38 冶钢龙腾实业总公司 5,857,391.43 7.46 冶钢集团进出口公司 黄石东方钢铁公司 46,665,745.29 59.46 合计 53,607,659.32 68.30 企业名称 期初数 金额 金额 占应收比例 （元） （元） （%） 冶钢集团有限公司 47,581,769.27 32.23 冶钢集团实业总公司 1,084,522.60 0.73 冶钢龙腾实业总公司 5,051,743.17 3.42 冶钢集团进出口公司 29,000,000.00 19.64 黄石东方钢铁公司 16,539,742.01 11.20 合计 99,257,777.05 67.22 3、预付帐款 企业名称 期末数 金额 占预付比例 （元） （%） 冶钢集团进出口公司 376,726,148.75 74.45 企业名称 期初数 金额 占预付比例 （元） （%） 冶钢集团进出口公司 119,894,162.90 48.17 4、应付帐款 企业名称 期末数 金额 占预付比例 （元） （%） 黄石东方钢铁公司 3,630,077.08 0.47% 企业名称 期初数 金额 占预付比例 （元） （%） 黄石东方钢铁公司 5、其他应付款 企业名称 期末数 金额 占应付比例 （元） （%） 冶钢集团有限公司 11,101,744.53 8.00 企业名称 期初数 金额 占预付比例 （元） （%） 冶钢集团有限公司 十、或有事项 截止审计报告日，公司无需要披露的重大或有事项。 十一、承诺事项 截止审计报告日，公司无需要披露的重大承诺事项。 十二、期后事项 截止审计报告日，公司无需要披露的重大期后事项。 十三、其他重大事项 十四、补充资料 附件1、净资产收益率及每股收益计算表 附件2、资产减值准备明细表 资产负债表 编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项目 注释号 期末数 流动资产： 货币资金 1 428,877,374.80 短期投资 应收票据 2 36,917,200.84 应收股利 应收利息 应收帐款 3 578,191,181.53 其他应收款 4 69,268,566.98 预付帐款 5 517,095,628.69 应收补贴款 存货 6 703,998,188.72 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,334,348,141.56 长期投资： 长期股权投资 7 长期债权投资 长期投资合计 7 - 固定资产： 固定资产原价 8 2,069,089,482.68 减：累计折旧 8 956,827,380.00 固定资产净值 8 1,112,262,102.68 减：固定资产减值准备 8 8,174,080.24 固定资产净额 1,104,088,022.44 工程物资 9 21,772,874.38 在建工程 10 597,629,319.34 固定资产清理 固定资产合计 1,723,490,216.16 无形资产及其他资产： 无形资产 11 33,955,093.77 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 33,955,093.77 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,091,793,451.49 项目 期初数 流动资产： 货币资金 218,668,459.52 短期投资 应收票据 210,730,800.42 应收股利 应收利息 应收帐款 816,702,791.03 其他应收款 139,145,717.62 预付帐款 248,903,573.53 应收补贴款 存货 543,191,836.92 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,177,343,179.04 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 - 固定资产： 固定资产原价 2,176,747,090.69 减：累计折旧 953,001,276.07 固定资产净值 1,223,745,814.62 减：固定资产减值准备 19,099,081.29 固定资产净额 1,204,646,733.33 工程物资 11,627,623.50 在建工程 244,065,016.22 固定资产清理 -26,479.31 固定资产合计 1,460,312,893.74 无形资产及其他资产： 无形资产 34,809,222.06 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 34,809,222.06 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,672,465,294.84 公司法人代表人： 主管会计工作负责人： 会 计主管人员： 资产负债表（续） 编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项目 注释号 期末数 流动负债： 短期借款 12 487,000,000.00 应付票据 13 517,860,000.00 应付帐款 14 770,189,027.02 预收帐款 15 116,212,377.45 应付工资 应付福利费 26,881,163.81 应付股利 53,700.00 应交税金 16 72,114,044.42 其他应交款 9,124,609.43 其他应付款 17 138,641,964.17 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,138,076,886.30 长期负债： 长期借款 18 330,341,501.93 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 330,341,501.93 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,468,418,388.23 少数股东权益： 股东权益： 股本 19 449,408,480.00 资本公积 20 957,590,159.03 盈余公积 21 117,140,449.13 其中：公益金 55,249,807.54 未分配利润 22 99,235,975.10 股东权益合计 1,623,375,063.26 负债和股东权益总计 4,091,793,451.49 项目 期初数 流动负债： 短期借款 564,920,000.00 应付票据 99,460,000.00 应付帐款 687,700,342.89 预收帐款 137,024,643.31 应付工资 82,140.76 应付福利费 15,614,460.67 应付股利 53,700.00 应交税金 51,983,237.81 其他应交款 5,480,758.69 其他应付款 146,835,475.98 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,709,154,760.11 长期负债： 长期借款 366,835,250.49 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 366,835,250.49 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,075,990,010.60 少数股东权益： 股东权益： 股本 449,408,480.00 资本公积 955,520,572.93 盈余公积 112,174,410.55 其中：公益金 52,766,788.25 未分配利润 79,371,820.76 股东权益合计 1,596,475,284.24 负债和股东权益总计 3,672,465,294.84 公司法人代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员： 利润及利润分配表 编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项目 注释号 本年累计数 一、主营业务收入 23 2,162,229,836.52 减：主营业务成本 23 1,897,515,370.56 主营业务税金及附加 24 12,146,169.14 二、主营业务利润 252,568,296.82 加：其他业务利润 25 12,155,314.40 减：营业费用 17,561,396.99 管理费用 154,705,824.12 财务费用 26 42,328,731.59 三、营业利润 50,127,658.52 加：投资收益 42,725.00 补贴收入 3,586,000.00 营业外收入 27 2,854,908.67 减：营业外支出 28 23,382,335.19 四、利润总额 33,228,957.00 减：所得税 29 8,398,764.08 少数股东损益 五、净利润 24,830,192.92 加：年初未分配利润 79,371,820.76 其他转入 六、可供分配的利润 104,202,013.68 减：提取法定盈余公积 2,483,019.29 提取法定公益金 2,483,019.29 七、可供股东分配的利润 99,235,975.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本普通股股利 八、未分配利润 99,235,975.10 项目 上年累计数 一、主营业务收入 1,735,198,045.95 减：主营业务成本 1,520,149,330.44 主营业务税金及附加 7,749,468.05 二、主营业务利润 207,299,247.46 加：其他业务利润 15,180,249.24 减：营业费用 30,418,496.62 管理费用 60,434,561.09 财务费用 59,372,557.52 三、营业利润 72,253,881.47 加：投资收益 -2,702,345.66 补贴收入 营业外收入 1,265,485.06 减：营业外支出 7,932,455.85 四、利润总额 62,884,565.02 减：所得税 17,318,178.26 少数股东损益 五、净利润 45,566,386.76 加：年初未分配利润 42,918,711.36 其他转入 六、可供分配的利润 88,485,098.12 减：提取法定盈余公积 4,556,638.68 提取法定公益金 4,556,638.68 七、可供股东分配的利润 79,371,820.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本普通股股利 八、未分配利润 79,371,820.76 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 10,786,930.18 5,403,173.80 6.其他 公司法人代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员： 现金流量表 编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2003年度单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动产生的现金流量净额 22 三、筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 偿还债务所支付的现金 28 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 筹资活动产生的现金流量净额 32 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,016,933,662.97 收到的税费返还 9,076,068.54 收到的其他与经营活动有关的现金 86,469,568.61 现金流入小计 3,112,479,300.12 购买商品、接受劳务支付的现金 2,073,075,464.81 支付给职工以及为职工支付的现金 121,683,425.63 支付的各项税费 130,918,461.56 支付的其他与经营活动有关的现金 29,297,094.93 现金流出小计 2,354,974,446.93 经营活动产生的现金流量净额 757,504,853.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,826,525.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,826,525.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 346,288,819.25 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 346,288,819.25 投资活动产生的现金流量净额 -344,462,294.25 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,409,620,020.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,409,620,020.00 偿还债务所支付的现金 1,475,876,552.57 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 136,390,577.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,612,267,130.25 筹资活动产生的现金流量净额 -202,647,110.25 四、汇率变动对现金的影响 -186,533.41 五、现金及现金等价物净增加额 210,208,915.28 公司法人代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主 管人员： 现金流量表（续） 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35 净利润 36 加：少数股东损益 37 加：计提的资产减值准备 38 固定资产折旧 39 无形资产摊销 40 长期待摊费用摊销 41 待摊费用减少（减：增加） 42 预提费用增加（减：减少） 43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 44 固定资产报废损失 45 财务费用 46 投资损失（减：收益） 47 递延税款贷项（减：借项） 48 存货的减少（减：增加） 49 经营性应收项目的减少（减：增加） 50 经营性应付项目的增加（减：减少） 51 其他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 54 债务转为资本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租入固定资产 57 3、现金及现金等价物净增加情况： 58 现金的期末余额 59 减：现金的期初余额 60 加：现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 补充资料 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,830,192.92 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 31,031,720.67 固定资产折旧 80,087,515.43 无形资产摊销 854,128.29 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 12,316,619.01 固定资产报废损失 财务费用 51,780,763.05 投资损失（减：收益） -42,725.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -162,601,961.10 经营性应收项目的减少（减：增加） 196,192,690.64 经营性应付项目的增加（减：减少） 523,055,909.28 其他 经营活动产生的现金流量净额 757,504,853.19 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 428,877,374.80 减：现金的期初余额 218,668,459.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 210,208,915.28 公司法人代表人： 主管会计工作的负责人： 会计 主管人员： 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 会计报表属期：2003年度 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2003年度 2003年度 主营业务利润 15.56% 15.70% 营业利润 3.09% 3.12% 净利润 1.53% 1.54% 扣除非经常性损益后的净利润 1.71% 1.72% 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2003年度 2003年度 主营业务利润 0.562 0.562 营业利润 0.112 0.112 净利润 0.055 0.055 扣除非经常性损益后的净利润 0.062 0.062 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项目 金额 主营业务利润 252,568,296.82 营业利润 50,127,658.52 P：报告期利润 净利润 24,830,192.92 扣除非经常性损益后的净利润 27,708,091.77 NP：报告期净利润 24,830,192.92 Eo：期初净资产 1,596,475,284.24 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 So：期初股本总数 449,408,480.00 S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 1,623,530,807.02 期末股份总数 449,408,480.00 资产减值准备明细表 编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2003年度 单位：人民 币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 57,437,083.80 28,666,639.10 其中：应收账款 48,959,270.30 27,938,313.28 其他应收款 8,477,813.50 728,325.82 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 106,422,848.73 2,365,081.57 其中：库存商品 在产品 65,007,342.58 1,073,135.69 原材料 16,851,732.09 785,596.38 自制半成品 24,563,774.06 506,349.50 四、长期投资减值准备合计 2,702,345.66 其中：长期股权投资 2,702,345.66 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 19,099,081.29 其中：房屋、建筑物 4,568,803.23 机器设备 12,500,601.49 运输设备 28,445.71 仪器仪表 2,001,230.86 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 5,052,523.52 八、委托贷款减值准备 九、总计 190,713,883.00 31,031,720.67 本期减少数 项目 因资产价 值回升转 其他原因转 回数 出数 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 569,472.27 其中：库存商品 在产品 原材料 569,472.27 自制半成品 四、长期投资减值准备合计 42,725.00 其中：长期股权投资 42,725.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,925,001.05 其中：房屋、建筑物 机器设备 8,927,454.03 运输设备 仪器仪表 1,997,547.02 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 11,537,198.32 项目 期末余额 合计 一、坏账准备合计 86,103,722.90 其中：应收账款 76,897,583.58 其他应收款 9,206,139.32 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 569,472.27 108,218,458.03 其中：库存商品 在产品 66,080,478.27 原材料 569,472.27 17,067,856.20 自制半成品 25,070,123.56 四、长期投资减值准备合计 42,725.00 2,659,620.66 其中：长期股权投资 42,725.00 2,659,620.66 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,925,001.05 8,174,080.24 其中：房屋、建筑物 4,568,803.23 机器设备 8,927,454.03 3,573,147.46 运输设备 28,445.71 仪器仪表 1,997,547.02 3,683.84 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 5,052,523.52 八、委托贷款减值准备 九、总计 11,537,198.32 210,208,405.35 公司法人代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长：朱宪国 大冶特殊钢股份有限公司 董事会 2004年4月14日 |
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