无锡威孚高科技股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.16 15:29 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
无锡威孚高科技股份有限公司2003年年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理情况 第七节 股东大会简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 全体董事保证本年度报告内容是真实、准确和完整的。 国内江苏公证会计师事务所有限公司和国际普华永道中天会计师事务所有限公司对 本公司的财务报告出具了标准无保留的审计报告。 公司法定代表人许良飞先生，总经理韩江明先生，副总经理、财务负责人孙庆宪女 士保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定名称 1、中文名称：无锡威孚高科技股份有限公司 2、英文名称:WEIFU HIGH-TECHNOLOGY CO.,LTD. 二、公司法定代表人:许良飞先生 三、公司董事会秘书:刘永林先生 证券事务代表:周卫星先生 联系地址:无锡市人民西路107号 联系电话: 0510-2719579 传真: 0510-2751025 电子信箱:[email protected] 四、公司注册地址:无锡国家高新技术产业开发区46号地块 公司办公地址:无锡市人民西路107号 邮政编码: 214031 公司网址: http://www.weifu.com.cn 电子信箱: Web @ weifu.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》、香港《大公 报》。 登载年度报告的中国证监会指定网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券处 六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:威孚高科、苏威孚B 股票代码: 000581 200581 七、其他有关资料 1、首次注册登记日期：1988年10月22日 地址：无锡市人民西路107号 变更注册日期：1995年9月28日 地址:无锡国家高新技术产业开发区46号地块 2、企业法人营业执照注册号：3200001103404（2/2） 3、税务登记号：320208250456967 4、境内审计事务所：江苏公证会计师事务所有限公司 地址：无锡梁溪路28号 境外审计事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 地址：上海淮海中路333号瑞安广场12楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 1、2003年主要会计数据 单位：元 利润总额 267,258,921.98 净利润 238,104,424.22 扣除非经常性损益后的净利润 237,201,826.89 主营业务利润 395,030,580.16 其他业务利润 3,313,397.83 营业利润 122,575,011.29 投资收益 158,748,561.34 补贴收入 — 营业外收支净额 -14,064,650.65 经营活动产生的现金流量净额 76,764,041.50 现金及现金等价物净增减额 139,091,525.74 2、扣除非经常性损益项目及涉及的金额902,597.33元 财政技改拨款冲减费用金额 4,500,000.00 营业外收入 1,774,370.68 固定资产清理收入 1,657,991.55 其他 116,379.13 营业外支出 5,241,727.91 处置固定资产损失 4,211,421.05 其他支出 678,506.86 捐赠支出 351,800.00 非经常性收益额合计 1,032,642.77 减：非经常性收益的所得税影响额 148,511.53 减：非经常性收益对少数股东的影响额 -18,466.09 非经常性收益对本公司的影响 902,597.33 3、境内、境外会计师审计的净利润差异及说明 境内江苏公证会计师事务所有限公司审计的净利润为238,104,424.22元，境外普华 永道中天会计师事务所有限公司审计的净利润为239,557,000元，按国际会计准则须作 下列调整：按权益法认列的投资收益：1,452,575.78元。 二、公司近三年主要会计数据及财务指标 指标项目 单位 2003年 主营业务收入 元 1,507,737,450.45 净利润 元 238,104,424.22 总资产 元 2,886,749,539.40 股东权益(不含少数股 东权益) 元 2,042,779,480.66 每股收益（摊薄） 元/股 0.55 每股收益（加权） 元/股 0.55 每股净资产 元/股 4.68 调整后的每股净资产 元/股 4.68 每股经营活动产生的 现金流量净额 元/股 0.18 净资产收益率（摊薄） % 11.66 （加权） % 12.06 指标项目 2002年 调整后 调整前 主营业务收入 1,382,662,085.20 1,382,662,085.20 净利润 204,034,796.72 204,034,796.72 总资产 2,506,831,379.70 2,506,831,379.70 股东权益(不含少数股 东权益) 1,891,948,286.44 1,804,675,056.44 每股收益（摊薄） 0.47 0.47 每股收益（加权） 0.47 0.47 每股净资产 4.34 4.14 调整后的每股净资产 4.33 4.13 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.34 0.34 净资产收益率（摊薄） 10.78 11.31 （加权） 11.14 11.41 指标项目 2001年 调整后 调整前 主营业务收入 983,216,185.66 983,216,185.66 净利润 150,719,450.56 150,719,450.56 总资产 2,170,269,097.73 2,170,269,097.73 股东权益(不含少数股 东权益) 1,685,336,239.72 1,772,609,469.72 每股收益（摊薄） 0.35 0.35 每股收益（加权） 0.35 0.35 每股净资产 3.86 3.66 调整后的每股净资产 3.85 3.65 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.38 0.38 净资产收益率（摊薄） 8.94 8.50 （加权） 8.88 8.66 三、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9号）》的要求 计算2003年度扣除非经常性损益后净利润为基础的加权平均净资产收益率。 项目 报告期利润（元） 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 395,030,580.16 19.34 20.01 营业利润 122,575,011.29 6.00 6.21 净利润 238,104,424.22 11.66 12.06 扣除非经常性损益 后的净利润 237,201,826.89 11.61 12.02 项目 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.91 0.91 营业利润 0.28 0.28 净利润 0.55 0.55 扣除非经常性损益 后的净利润 0.54 0.54 四、报告期内股东权益变动情况及说明 单位:元 项目 股本 资本公积金 盈余公积 期初数 436,366,150 911,495,850.36 142,879,317.73 本期增加 40,032,700.28 本期减少 期末数 436,366,150 911,495,850.36 182,912,018.01 变动原因 项目 法定公益金 拟分配股利 未分配利润 期初数 47,082,182.13 87,273,230.00 313,933,738.35 本期增加 13,344,233.43 87,273,230.00 110,798,493.94 本期减少 87,273,230.00 期末数 60,426,415.56 87,273,230.00 424,732,232.29 变动原因 项目 股东权益合计 期初数 1,891,948,286.44 本期增加 238,104,424.22 本期减少 87,273,230.00 期末数 2,042,779,480.66 变动原因 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动增减 (±) 股份类别 本次变动前 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1.发起人持有股份 121566150 其中:国有法人股 121566150 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2.募集法人股份 10400000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 131966150 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 215893100 +28800 2.境内上市外资股 88400000 3.境外上市的外资股 4.其他（高管股） 106900 -28800 已上市流通股份合计 304400000 三、股份总数 436366150 股份类别 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人持有股份 121566150 其中:国有法人股 121566150 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2.募集法人股份 10400000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 131966150 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 215921900 2.境内上市外资股 88400000 3.境外上市的外资股 4.其他（高管股） 78100 已上市流通股份合计 304400000 三、股份总数 436366150 二、股东情况 1、报告期末股东总数69133名。 2、主要股东持股情况 截止2003年12月31日,持有公司股份前十名股东情况 名次 股东名称 持股数（股） 股份变动情况 股份性质 1 无锡威孚集团有限公司 121566150 — 国有法人股 2 ROBERT BOSCH GMBH 14144000 — B股 3 华安创新证券投资基金 9005698 -7308924 A股 4 GT PRC FUND 6294938 6294938 B股 5 上海宝钢化工有限公司 6024500 6024500 A股 6 融通新蓝筹证券投资基金 5642348 5272848 A股 7 裕阳证券投资基金 5263926 4139863 A股 8 金泰证券投资基金 4976635 -667113 A股 9 通乾证券投资基金 4697950 2159328 A股 10 裕元证券投资基金 3940217 1159271 A股 注:十大股东中,融通新蓝筹证券投资基金、通乾证券投资基金同属于一个基金公司 ；裕阳证券投资基金、裕元证券投资基金同属于一个基金公司。 3、控股股东情况 对本公司具有实际控股权的股东是无锡威孚集团有限公司,属国有独资企业,其法定 代表人为许良飞先生。该公司于1994年12月14日成立,注册资本为13483万元。主要经营 业务是：普通机械加工、制造,普通机械、仪器仪表、自营进出口等。报告期没有发生 变化。 4、公司前十名流通股股东 单位：股 名 股东名称 持股数（股） 股份性质 次 1 ROBERT BOSCH GMBH 14144000 B股 2 华安创新证券投资基金 9005698 A股 3 GT PRC FUND 6294938 B股 4 上海宝钢化工有限公司 6024500 A股 5 融通新蓝筹证券投资基金 5642348 A股 6 裕阳证券投资基金 5263926 A股 7 金泰证券投资基金 4976635 A股 8 通乾证券投资基金 4697950 A股 9 裕元证券投资基金 3940217 A股 BTFE-VALUE 10 PARTNERS INTELLIGENT 3879734 B股 FD-CHINA B SHS FD 注:融通新蓝筹证券投资基金、通乾证券投资基金同属于一个基金公司；裕阳证券 投资基金、裕元证券投资基金同属于一个基金公司。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工的情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 姓名 性 年 职务 任期 别 龄 许良飞 男 59 董事长 2002.6～2005.6 韩江明 男 52 副董事长 2002.6～2005.6 总经理 李同华 男 60 董事 2002.6～2005.6 王伟良 男 38 董事 2002.6～2005.6 高国元 男 50 董事 2002.6～2005.6 时兴元 男 41 董事 2002.6～2005.6 副总经理 陈昭林 男 46 董事 2002.6～2005.6 张小虞 男 60 独立董事 2002.6～2005.6 欧阳明高 男 45 独立董事 2002.6～2005.6 陈其龙 男 53 独立董事 2002.6～2005.6 陈巨昌 男 64 独立董事 2003.6～2005.6 陈学军 男 36 监事会主席 2002.6～2005.6 李国栋 男 54 监事 2002.6～2005.6 张继明 男 34 监事 2002.6～2005.6 王川 男 54 监事 2002.6～2005.6 王晓东 男 37 监事 2002.6～2005.6 邓锡江 男 40 监事 2002.6～2005.6 尤建忠 男 36 监事 2002.6～2005.6 孙庆宪 女 50 副总经理 2002.4～2005.6 财务负责人 缪钰铭 男 40 副总经理 2003.4～2005.6 刘永林 男 60 董事会秘书 2002.6～2005.6 姓名 年初持股 年末持股 许良飞 12800 12800 韩江明 12800 12800 李同华 12800 12800 王伟良 8000 8000 高国元 6500 6500 时兴元 2000 2000 陈昭林 - - 张小虞 - - 欧阳明高 - - 陈其龙 - - 陈巨昌 - - 陈学军 2000 2000 李国栋 - - 张继明 - - 王川 - - 王晓东 2000 2000 邓锡江 4800 4800 尤建忠 6400 6400 孙庆宪 - - 缪钰铭 - - 刘永林 8000 8000 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位的职务 任职期间 许良飞 无锡威孚集团有限公司 董事长 至今 李同华 无锡威孚集团有限公司 董事、 至今 副总经理 王伟良 无锡威孚集团有限公司 董事、副总经理 至今 高国元 无锡威孚集团有限公司 董事、副总经理 至今 陈昭林 博世（中国）投资有限公司 执行总监 至今 李国栋 无锡市国联发展（集团）有限公司 投资管理部经理 至今 张继明 国投机轻有限公司 业务主管 至今 王川 中国汽车工业总公司投资开发公司 处长 至今 3董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 单位：万元 年度报酬总额 150 金额最高的前三名董事报酬总额 50 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 70 独立董事津贴 5 独立董事其他待遇 据实报销参加董事会、股东会相关活 动的差旅费 报酬区间 人数 2.5～5 1人 5～10 2人 10～20 5人 20～30 1人 4报告期内离任董事、监事情况 公司2002年度股东大会同意祖吉林先生因到退休年龄和葛颂平先生因工作变动辞去 第四届董事会董事职务,选举时兴元先生和陈巨昌先生为公司第四届董事会董事（其中 陈巨昌先生为独立董事）。副总经理高国元先生和葛颂平先生因工作需要,调任无锡威 孚集团有限公司副总经理,董事会四届七次会议决定免去高国元先生和葛颂平先生副总 经理职务,聘任孙庆宪女士和缪钰铭先生为公司副总经理。 二、员工情况 1、员工数量 截止2003年12月31日,公司员工总数3453人。 2、员工专业构成情况单位：人 员工类别 在职数 所占百分比（%） 生产人员 2526 73.15 销售人员 174 5.04 技术人员 342 9.90 财务人员 26 0.75 行政人员 178 5.16 其他 207 6.00 3、员工的教育程度 员工的受教育水平 在职数 所占百分比(%) 高中 2458 71.18 中专 386 11.18 大专 373 10.80 本科 203 5.88 硕士 30 0.87 博士 3 0.09 4、离退休职工情况 截止2003年12月31日,本公司需承担费用的离退休职工为890人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司已按《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求,修订完善 了《公司章程》及相应的公司治理的规范性制度,并根据中国证监会《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》,于2003年6月12日召开2002年的股东大会上增补了一名 独立董事,从而使公司独立董事的总数达到和超过了《指导意见》所规定的比例,并建立 了相应的专门委员会。因此,公司已达到了中国证监会所规定的上市公司治理的要求。 二、独立董事履行职责情况 按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的意见》的要求 ,公司已聘请了四名独立董事,建立了战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会,其 中审计、提名、薪酬与考核委员会都是由独立董事担任主任委员。独立董事任职以来, 积极参加公司的各次董事会及相关的专门会议,认真履行自己的职责,对公司的重大决策 事项发表独立意见。 三、公司与大股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 1、业务上的独立性 本公司拥有完全独立的产、供、销系统,具有独立面向市场经营的能力,不受大股东 的限制。 2、资产的独立性 公司在1995年发行B股前与无锡威孚集团有限公司进行了资产的界定、转让,完成了 相关的产权变更手续,产权关系明确。 3、财务的独立性 公司设有独立的财务部门,具有独立的财务核算体系,建立了独立的财务会计制度、 企业内控制度和对控股子公司的财务管理制度。具有独立开设的银行帐户,依法独立纳 税。独立作出财务决策。 4、人员的独立性 公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立。有独立的 经营班子,营销负责人、财务负责人和董事会秘书都是专职人员,均在本公司领取报酬； 公司的董事人选为董事会推选,经过股东大会通过,不存在政府部门推荐董事或总经理的 情况；也不存在公司董事会或股东大会作出人事任免决定受无锡威孚集团有限公司或政 府的干预。 5、机构独立性 公司有自己完整的法人治理结构和日常的组织运行机构。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立和实施情况 公司通过民主评议的方式来实施对高级管理人员的考评,重点考核开拓创新、工作 成效等方面。根据考评结果确定其报酬。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了2003年度股东大会和2003年度临时股东大会,具体情况如下： 1、2003年度股东大会 公司于2003年4月18日在《中国证券报》、《证券时报》和《大公报》刊登董事会 四届七次会议决议公告和召开2002年度股东大会的通知,决定于2003年6月12日召开200 2年度股东大会。2003年6月12日公司召开股东大会,出席股东及股东代理人共25名,代表 股份总数19101.7593万股（其中外资股B股1910.5614万股）,占公司总股份的43.78%,会 议审议通过了2002年董事会工作报告；2002年监事会工作报告；2002年度财务决算和利 润分配方案；续聘江苏公证会计师事务所有限公司和普华永道中天会计师事务所有限公 司为公司2003年度审计会计师事务所；独立董事津贴的提案报告；更换董事的提案；公 司与德国博世公司的合作方案。上述决议公告刊登于2003年6月13日的《证券时报》、 《中国证券报》和《大公报》上。 2、2003年临时股东大会 公司于2003年11月18日在《中国证券报》、《证券时报》和《大公报》刊登董事会 四届十二次会议决议公告和召开2003年临时股东大会的通知。决定于2003年12月23日召 开2003年度临时股东大会。2003年12月23日公司召开2003年临时股东大会,出席本次会 议的股东及股东代理人30人,代表股份总数20186.5212万股（其中B股1593.5万股）,占 公司总股份的46.26%,会议审议通过了公司与德国罗伯特·博世公司就柴油喷射业务的 全面合作方案,决定在“无锡欧亚柴油喷射有限公司”的基础上进行资产重组,改制成外 商投资的股份有限公司,从事满足欧洲Ⅲ号排放标准喷射系统。 3、选举、更换董事情况 公司2002年度股东大会,同意祖吉林先生因到退休年龄,葛颂平先生因工作变动辞去 董事职务,选举时兴元先生和陈巨昌先生为公司四届董事会董事（其中陈巨昌先生为独 立董事）。 第八节 董事会报告 一、董事会讨论与分析 2003年,是我国汽车工业结构性调整加速进行的一年,一方面整个汽车工业仍以较快 的速度发展,但发展很不平衡,小轿车继续保持加速发展的势头,柴油汽车发展趋缓,另一 方面,汽车工业的结构性调整加速推进,柴油汽车的结构调整更为突出,市场向两头倾斜 ,即向轻卡和重卡倾斜。针对这一严峻的形势,公司董事会及经理层及时调整了营销战略 ,首先适应市场结构调整的需要,加快新品开发,其次,以产品质量为主线,贯彻国际汽车 行业质量标准TS16949,再次,进一步深化内部管理,进一步落实降本措施,加强成本费用 控制,通过以上努力,公司2003年仍保持了一定的增长,全年共实现主营业务收入150773 .75万元,净利润23810.44万元,分别比上年增长了9.05%和16.69%。 二、经营情况 （一）主营业务分产品情况： 单位：万元 主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利 收入比上 率% 年同期± （%） 内燃机 配附件 145258.18 106361.12 26.78 6.19 催化器 消声器 5515.57 4116.02 25.37 273.30 主营业务 毛利率 分行业 成本比上 比上年 年同期± 同期± （%） （%） 内燃机 配附件 8.09 -4.63 催化器 消声器 259.39 12.85 （二）主营业务构成情况及市场份额 单位：万元 产品名称 主营业务收入 市场份额% 行业排序 A型泵 25578.25 60.37 第一 PW泵 28176.94 31.23 第一 I号泵 (含IW、PL泵) 19100.81 45.28 第一 VE泵 19045.20 — 第一 单体泵 4964.49 28.12 第二 喷油器 24126.18 29.88 第一 三对偶件 12619.76 31.23 第一 资料来源:全国油泵油嘴行业统计支会编制的2003年《油泵油嘴行业统计资料汇编 》 （三）主要控股公司及参股公司的经营状况 1、南京威孚金宁有限公司(本公司所占权益80%)。该公司主要生产柴油燃油喷射系 统产品（,核心产品为VE分配泵）,注册资本为25600万元,2003年末总资产41307.26万元 ,2003年净利润为3597.53万元。 2、无锡威孚力达催化净化器有限责任公司（本公司所占权益94.81%）,主要生产尾 气净化器、消声器等产品,注册资本26000万元,2003年末总资产25462.64万元,2003年度 净利润260.29万元。 3、无锡欧亚柴油喷射有限公司（本公司所占权益48%）。主要生产P、S系列喷油器 和油嘴偶件,注册资本为25356.10万元,2003年末总资产56558.93万元,2003年净利润为 15154.85万元。 4、中联汽车电子有限公司（本公司所占权益20%）。主要生产汽车电子控制系统产 品,该公司注册资本为60062万元,2003年末总资产112245.32万元,2003年净利润为3847 6.76万元。 （四）主要供应商及客户情况 （1）供应商 公司向前五名供应商合计采购金额占本年度采购总额的35.92%。 （2）客户 前五名客户销售合计占公司销售总额的比例为50.31%。 三、投资情况 报告期内公司用于技改项目的投资总额为13547.74万元。主要投资PW2000泵等技改 项目。 （一）募集资金使用情况 2000年公司实施了配股方案,共募集资金40506万元,根据配股招股说明书中的承诺 ,用于“年产200万套汽车尾气催化净化器”项目,截止2002年末,已累计投入22743万元 ,尚余17763万元。固定资产投资已结束,剩余募集资金17763万元。 （二）募集资金变更情况 鉴于上述项目固定资产投资已结束,项目剩余投资主要用于补充流动资金。为了更 好地发挥募集资金的使用效果,经2002年7月18日召开的2002年第二次临时股东大会批准 ,决定将上述募集资金中的剩余资金17763万元,改投“年产10万台PW2000喷油泵技术改 造项目”。上述临时股东大会决议公告刊登在2002年7月19日的《证券时报》、《中国 证券报》和《大公报》。 （三）变更募集资金使用情况 截止2003年12月31日,募集资金中的剩余资金17763万元已全部投入该技改项目基本 形成了年产10万台PW2000喷油泵的能力。 四、财务状况和经营成果分析 单位：万元 财务指标 2003年 2002年 2003年比2002 年增长±% 总资产 288674.95 250683.14 15.16 股东权益 204277.95 189194.83 7.97 主营业务利润 39503.06 38093.99 3.70 净利润 23810.44 20403.48 16.70 现金及现金等 价物净增加额 13909.15 -18338.31 — 财务指标 变动原因 总资产 增加固定资产投资 股东权益 净利润增加 主营业务利润 主营业务收入增加 净利润 投资收益、主营业务收入增加 现金及现金等 价物净增加额 五、董事会日常工作 （一）董事会会议情况及决议内容 1、 2003年4月16日公司董事会召开四届七次会议,通过了如下决议： ①公司2002年度报告,公司2002年年度报告摘要； ②公司2002年度财务决算和利润分配预案,2002年利润分配预案为每10股派发现金 红利人民币2元（含税）； ③续聘江苏公证会计师事务所有限公司和普华永道中天会计师事务所有限公司为2 003年境内、外审计机构； ④董事祖吉林先生因到退休年龄,葛颂平先生因工作变动辞去董事职务请求,增补时 兴元先生和陈巨昌先生为公司四届董事会董事（其中陈巨昌先生为独立董事）。 ⑤高国元先生和葛颂平先生因工作调动,免去公司副总经理职务；聘任孙庆宪女士 和缪钰铭先生为公司副总经理； ⑥公司独立董事年度津贴5万元； ⑦公司与德国博世公司全面合作方案的初步意见； ⑧决定于2003年6月12日召开公司2002年度股东大会。 2、 2003年5月22日公司董事会召开四届八次会议,以通讯表决的形式通过如下决议 ： ①同意公司与德国博世公司的全面合作方案,决定提请股东大会审议批准,并提请股 东大会授权董事会就许可证引进和合同的详细条款与德国博世公司展开实质性谈判； ②决定于6月12日召开的公司2002年度股东大会上增加审议公司与德国博世公司合 作方案的内容。 3、 2003年8月12日公司召开董事会四届九次会议,会议审议通过了如下决议： ①公司2003年半年度报告和公司2003年半年度报告摘要； ②公司2003年中期利润分配预案报告；决定中期利润不分配,也不进行资本公积金 转增股本,全部未分配利润结转下半年。 4、 2003年10月16日公司董事会召开四届十次会议,会议审议通过了如下决议：一 致同意公司2003年三季度报告。 5、 2003年10月30日公司董事会召开四届十一次会议,会议审议通过“关于公司与 关联方资金往来及对外担保情况的自查报告”。 6、 2003年11月17日公司董事会召开四届十二次会议,审议通过了如下决议： ①同意公司与德国博世公司就柴油喷射业务的全面合作方案。 ②决定于2003年12月23日召开2003年度第一次临时股东大会,审议本公司与德国博 世公司就柴油喷射业务的全面合作方案。 （二）股东大会决议执行情况 1、2002年度股东大会确定的分红派息方案于2003年8月1日实施完毕。 2、2003年临时股东大会批准公司与德国博世公司全面合作方案,已正式签约,目前 正在筹备报批中。 六、 2003年利润分配预案 经江苏公证会计师事务所有限公司审计,2003年公司实现净利润23810.44万元,加上 2002年度末未分配利润31393.37万元,可供股东分配的利润为55203.82万元。根据公司 章程规定,当年提取10%的公积金2668.85万元和5%公益金1334.42万元后,按中国会计制 度编制的法定帐目可供股东分配的利润为51200.55万元。董事会决定以2003年度末总股 本43636.615万股的基数,每10股派发现金红利2元（含税）。剩余可分配利润结转下年 度。 七、其他事项 1、江苏公证会计师事务所有限公司对本公司控股股东及其他关联方占用资金的情 况作了专项说明。 说明指出： 1）本公司与控股股东（无锡威孚集团有限公司）因供货交易发生资金往来年初余 额为应收无锡威孚集团有限公司38032190元,年末为应付无锡威孚集团有限公司368235 元。 2）本公司与控股股东无锡威孚集团有限公司下属子公司在年内未发生资金往来。 3）本公司下属8家子公司因供货交易发生资金往来年初余额为应收子公司5387718 3元,年末为应付子公司41666122元。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行56号文件规定的专项说明及独 立意见。 独立董事认为： 1）注册会计师在对“本公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明”中 所反映的资金往来情况,是属于正常的资金往来,是为满足公司生产经营活动需要而产生 的,是建筑在公正、公平、公开基础上的商业行为,不存在大股东非法占用公司资金的情 况。 2）公司没有为控股股东及其他关联方提供担保情况。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 本报告期监事会召开了二次会议： 1、2003年4月16日监事会召开四届四次会议,审议的议题是《监事会2002年度工作 报告》、《公司2002年度报告和年报摘要》、《公司2002年年度财务决算及利润分配预 案的报告》、《公司2003年一季度报告》； 2、2003年8月15日监事会召开四届五次会议,审议的议题是《公司2003年半年度报 告及半年度报告摘要》、《公司2003年半年度利润分配预案的报告》。 二、公司监事会对以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。2003年,监事会成员出席各次股东会、董事会,对公司的决 策和运作情况进行监督。监事会认为,本年度公司各项决策程序符合法律、法规及《公 司章程》的规定,公司内控制度完善,公司董事及高级管理人员执行公司职务时没有违反 法律、法规、《公司章程》的行为,也没有滥用职权,损害股东和公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。本年度,监事会成员列席了公司各次董事会,审核了董事会 提交的年度、半年度和季度财务报告及其他文件。监事会认为,公司各期的财务报告均 客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况。监事会认为公司最近一次募集资金投入项目全部按照股东 大会的有关决议实施,符合有关法定程序。 4、关联交易。监事会认为,报告期发生的关联交易能体现市场交易原则,未损害本 公司利益。 第十节 重要事项 一、报告期内,公司无重大诉讼及仲裁事项。 二、报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置事项。 三、本公司与第一大股东无锡威孚集团有限公司2003年重大关联交易情况。 （单位：万元） 项目 2003年 2002年 采购货物 112.5 8330.48 销售货物 16363 18280.05 购买固定资产 45.9 8916.20 出售固定资产 — 23.38 加工支出 — 418.09 购货现金折扣收入 — 15.09 土地及商标使用费 406.3 319.44 资金占用费 — 22.65 上述有关关联交易,都严格按照双方签订的各项关联合同执行,在交易价格、交易方 式、结算方面没有变化。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包 、租赁本公司资产的事项； 2、报告期公司无重大担保事项； 3、报告期公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、大股东承诺事项 持有公司5%以上的大股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内续聘“江苏公证会计师事务所有限公司”和“普华永道中天会计师事务所 有限公司”为公司2003年度审计事务所,并支付给会计师事务所报酬为：2003年度“江 苏公证会计师事务所有限公司”审计费45万元（所有费用）,该事务所已为公司服务10 年； 2003年“普华永道中天会计师事务所有限公司”审计费77万元（所有费用）,该事 务所已为公司服务9年。 第十一节 财务报告 江苏公证会计师事务所有限公司 中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机：86（510）5888988 Telephone：86（510）5888988 传真：86（510）5885275 Fax：86（510）5885275 电子信箱：[email protected] E-mail：[email protected] 审计报告 苏公W[2004]A292号 无锡威孚高科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的无锡威孚高科技股份有限公司（以下简称“威孚高科”）2003年 12月31日合并及母公司资产负债表、2003年度合并及母公司利润表、现金流量表。这些 会计报表的编制是威孚高科管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会 计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定 ,在所有重大方面公允反映了威孚高科2003年12月31日的财务状况、2003年度的经营成 果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国.无锡 马惠兰 2004年4月14日 孙新卫 资产负债表 编制单位：无锡威孚高科技股份有限公司 2003年12月31日 单位： 人民币元 资 产 合并报表 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 货币资金 487,256,922.04 348,165,396.30 短期投资 - 28,000,000.00 应收票据 172,382,661.23 66,766,959.00 应收股利 220,000.00 应收利息 146,300.00 835,476.25 应收账款 286,897,550.41 247,386,387.95 其他应收款 35,220,596.48 67,653,372.79 预付账款 5,032,128.90 8,168,305.88 应收补贴款 存货 354,844,993.47 321,149,893.75 待摊费用 其他流动资产 流动资产合计 1,341,781,152.53 1,088,345,791.92 长期投资： 长期股权投资 567,357,312.98 464,414,459.22 长期债券投资 长期投资合计 567,357,312.98 464,414,459.22 固定资产： 固定资产原价 992,278,929.41 844,311,396.31 减：累计折旧 293,827,904.99 247,106,645.69 固定资产净值 698,451,024.42 597,204,750.62 减：固定资产减值准备 26,895,618.35 17,662,667.95 固定资产净额 671,555,406.07 579,542,082.67 工程物资 在建工程 238,043,810.36 323,545,880.42 固定资产清理 251,432.83 412,643.04 固定资产合计 909,850,649.26 903,500,606.13 无形资产及其他资产： 无形资产 67,760,424.63 50,570,522.43 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 67,760,424.63 50,570,522.43 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,886,749,539.40 2,506,831,379.70 资 产 母公司 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 货币资金 240,010,619.08 262,431,290.59 短期投资 - 应收票据 141,676,208.23 60,021,000.00 应收股利 220,000.00 应收利息 146,300.00 835,476.25 应收账款 202,880,453.66 193,263,623.25 其他应收款 32,597,784.07 115,685,785.78 预付账款 3,504,551.23 7,155,384.92 应收补贴款 存货 277,829,807.29 253,940,882.26 待摊费用 其他流动资产 流动资产合计 898,645,723.56 893,553,443.05 长期投资： 长期股权投资 1,048,027,294.52 695,508,850.38 长期债券投资 - 长期投资合计 1,048,027,294.52 695,508,850.38 固定资产： 固定资产原价 42,707,548.95 613,290,815.70 减：累计折旧 197,507,522.86 159,560,923.43 固定资产净值 545,200,026.09 453,729,892.27 减：固定资产减值准备 13,256,726.53 4,232,568.91 固定资产净额 531,943,299.56 449,497,323.36 工程物资 在建工程 224,748,245.11 302,932,569.22 固定资产清理 固定资产合计 756,691,544.67 752,429,892.58 无形资产及其他资产： 无形资产 3,506,614.39 3,592,360.99 长期待摊费用 - 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 3,506,614.39 3,592,360.99 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,706,871,177.14 2,345,084,547.00 负债及股东权益 合并报表 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 195,500,000.00 157,500,000.00 应付票据 24,800,000.00 80,000,000.00 应付账款 259,297,031.57 243,592,221.50 预收账款 3,198,298.35 5,495,984.81 应付工资 - - 应付福利费 6,121,039.61 3,690,565.02 应付股利 416,000.00 208,000.00 应交税金 5,846,020.38 -3,860,120.60 其他应交款 232,545.66 3,232,155.94 其他应付款 60,173,452.11 50,518,991.87 预提费用 3,536,946.12 3,326,359.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 559,121,333.80 543,704,157.54 长期负债： 长期借款 160,000,000.00 应付债券 长期应付款 16,880,000.00 专项应付款 30,658,262.00 12,660,000.00 其他长期负债 长期负债合计 207,538,262.00 12,660,000.00 递延税款贷项 负债合计 766,659,595.80 556,364,157.54 少数股东权益 77,310,462.94 58,518,935.72 股东权益： 股本 436,366,150.00 436,366,150.00 资本公积 911,495,850.36 911,495,850.36 盈余公积 182,912,018.01 142,879,317.73 其中:法定公益金 60,426,415.56 47,082,182.13 未分配利润 424,732,232.29 313,933,738.35 拟分配股利 87,273,230.00 87,273,230.00 股东权益合计 2,042,779,480.66 1,891,948,286.44 负债及股东权益合计 2,886,749,539.40 2,506,831,379.70 负债及股东权益 母公司 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 132,000,000.00 应付票据 24,800,000.00 80,000,000.00 应付账款 208,930,560.97 200,015,156.16 预收账款 1,644,878.91 3,536,464.25 应付工资 - - 应付福利费 1,130,569.03 282,648.39 应付股利 416,000.00 208,000.00 应交税金 -62,506.52 -7,865,372.66 其他应交款 93,943.17 3,139,809.72 其他应付款 65,982,308.52 29,159,554.70 预提费用 797,680.40 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 473,733,434.48 440,476,260.56 长期负债： 长期借款 160,000,000.00 - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 30,358,262.00 12,660,000.00 其他长期负债 长期负债合计 190,358,262.00 12,660,000.00 递延税款贷项 负债合计 664,091,696.48 453,136,260.56 少数股东权益 股东权益： 股本 436,366,150.00 436,366,150.00 资本公积 911,495,850.36 911,495,850.36 盈余公积 178,089,154.47 142,373,490.84 其中:法定公益金 58,818,794.38 46,913,573.17 未分配利润 429,555,095.83 314,439,565.24 拟分配股利 87,273,230.00 87,273,230.00 股东权益合计 2,042,779,480.66 1,891,948,286.44 负债及股东权益合计 2,706,871,177.14 2,345,084,547.00 利润及利润分配表 编制单位：无锡威孚高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 合并报表 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 1,507,737,450.45 1,382,662,085.20 减：主营业务成本 1,104,771,401.16 995,427,149.41 主营业务税金及附加 7,935,469.13 6,295,061.83 二、主营业务利润 395,030,580.16 380,939,873.96 加：其他业务利润 3,313,397.83 -114,076.80 减：营业费用 78,216,399.14 55,014,537.78 管理费用 172,528,546.11 144,880,690.55 财务费用 25,024,021.45 50,799,931.47 三、营业利润 122,575,011.29 130,130,637.36 加：投资收益 158,748,561.34 111,319,361.83 补贴收入 营业外收入 1,774,370.68 993,525.02 减：营业外支出 15,839,021.33 19,514,154.56 四、利润总额 267,258,921.98 222,929,369.65 减：所得税 20,830,344.59 15,693,887.78 减：少数股东损益 8,324,153.17 3,200,685.15 五、净利润 238,104,424.22 204,034,796.72 加：年初未分配利润 313,933,738.35 228,283,218.03 其他转入 - - 六、可供分配的利润 552,038,162.57 432,318,014.75 减：提取法定公积金 26,688,466.85 20,740,697.60 提取法定公益金 13,344,233.43 10,370,348.80 提取职工福利及奖励金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 512,005,462.29 401,206,968.35 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 87,273,230.00 87,273,230.00 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 424,732,232.29 313,933,738.35 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 186,140.35 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额 4、会计估计变更增加利润总额 5、债务重组损失 231,216.09 6、其他 项 目 母公司 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 1,243,324,586.38 1,190,125,561.71 减：主营业务成本 982,517,104.90 908,888,107.79 主营业务税金及附加 4,764,714.89 3,872,025.58 二、主营业务利润 256,042,766.59 277,365,428.34 加：其他业务利润 2,134,158.97 2,826,240.72 减：营业费用 64,242,458.57 47,245,927.49 管理费用 95,375,671.21 93,162,051.70 财务费用 22,526,699.73 47,417,826.25 三、营业利润 76,032,096.05 92,365,863.62 加：投资收益 188,776,506.14 135,596,369.07 补贴收入 - 营业外收入 1,337,242.35 856,833.81 减：营业外支出 15,056,260.12 12,237,727.54 四、利润总额 251,089,584.42 216,581,338.96 减：所得税 12,985,160.20 12,546,542.24 减：少数股东损益 五、净利润 238,104,424.22 204,034,796.72 加：年初未分配利润 314,439,565.24 228,283,218.03 其他转入 六、可供分配的利润 552,543,989.46 432,318,014.75 减：提取法定公积金 23,810,442.42 20,403,479.67 提取法定公益金 11,905,221.21 10,201,739.84 提取职工福利及奖励金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 516,828,325.83 401,712,795.24 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 87,273,230.00 87,273,230.00 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 429,555,095.83 314,439,565.24 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 186,140.35 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额 4、会计估计变更增加利润总额 5、债务重组损失 231,216.09 6、其他 利润表附表 2003年度 编制单位：无锡威孚高科技股份有限公司 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.34 20.01 0.91 0.91 营业利润 6.00 6.21 0.28 0.28 净利润 11.66 12.06 0.55 0.55 扣除非经常性损益后的净利润 11.61 12.02 0.54 0.54 非经常性损益明细: 金额单位：人民币元 财政技改拨款冲减费用金额 4,500,000 营业外收入： 1,774,370.68 固定资产清理收入 1,657,991.55 其他 116,379.13 营业外支出： 5,241,727.91 处理固定资产损失 4,211,421.05 其他支出 678,506.86 捐赠支出 351,800.00 非经常性收益额小计 1,032,642.77 减：非经常性收益的所得税影响额 148,511.53 减：非经常性收益对少数股东的影响额 -18,466.09 非经常性收益对本公司的影响额 902,597.33 现金流量表 2003年度 编制单位：无锡威孚高科技股份有限公司 金额 单位：人民币元 项 目 合并报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,657,927,835.44 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 35,344,157.62 经营活动现金流入小计 1,693,271,993.06 购买商品、接受劳务支付的现金 1,195,006,823.92 支付给职工以及为职工支付的现金 182,755,673.25 支付的各项税费 108,518,106.85 支付的其他与经营活动有关的现金 130,227,347.54 经营活动现金流出小计 1,616,507,951.56 经营活动产生的现金流量净额 76,764,041.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 28,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 66,493,081.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 455,542.70 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 94,948,624.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 135,477,409.61 投资所支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 135,477,409.61 投资活动产生的现金流量净额 -40,528,785.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 470,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 470,000,000.00 偿还债务所支付的现金 272,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 95,143,730.48 子公司支付少数股东股利 支付的其它与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 367,143,730.48 筹资活动产生的现金流量净额 102,856,269.52 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 139,091,525.74 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,372,826,943.58 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 31,348,287.31 经营活动现金流入小计 1,404,175,230.89 购买商品、接受劳务支付的现金 1,025,666,307.08 支付给职工以及为职工支付的现金 118,543,573.35 支付的各项税费 68,247,237.80 支付的其他与经营活动有关的现金 72,471,757.39 经营活动现金流出小计 1,284,928,875.62 经营活动产生的现金流量净额 119,246,355.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 66,478,062.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 410,930.98 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 66,888,992.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 84,215,113.91 投资所支付的现金 230,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 314,215,113.91 投资活动产生的现金流量净额 -247,326,120.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 430,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 430,000,000.00 偿还债务所支付的现金 232,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 92,340,905.85 子公司支付少数股东股利 支付的其它与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 324,340,905.85 筹资活动产生的现金流量净额 105,659,094.15 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -22,420,671.51 现金流量表补充资料 项 目 合并报表 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 238,104,424.22 加：计提的资产减值准备 38,005,423.53 固定资产折旧 63,289,554.28 无形资产摊销 2,331,002.64 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减增加) - 预提费用增加(减减少) 210,587.12 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益） 2,553,429.50 固定资产报废损失 - 财务费用 8,782,180.88 投资损失（减收益） -158,748,561.34 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） -38,804,968.38 经营性应收项目的减少（减增加） -78,095,552.76 经营性应付项目的增加（减减少） -9,187,631.36 其他 - 少数股东损益 8,324,153.17 经营活动产生的现金流量净额 76,764,041.50 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 487,256,922.04 减：现金的期初余额 348,165,396.30 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 139,091,525.74 项 目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 238,104,424.22 加：计提的资产减值准备 27,501,063.25 固定资产折旧 49,056,687.53 无形资产摊销 106,651.44 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减增加) - 预提费用增加(减减少) 797,680.40 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益） 2,888,113.39 固定资产报废损失 - 财务费用 6,073,356.25 投资损失（减收益） -188,776,506.14 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） -26,023,862.19 经营性应收项目的减少（减增加） 1,513,432.52 经营性应付项目的增加（减减少） 8,005,314.60 其他 - 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 119,246,355.27 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 240,010,619.08 减：现金的期初余额 262,431,290.59 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -22,420,671.51 资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：无锡威孚高科技股份有限公司 金额 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 38,895,872.80 23,662,604.46 其中：应收账款 38,561,404.55 23,024,850.63 其他应收款 334,468.25 637,753.83 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 13,752,599.10 5,254,628.75 其中：库存商品 11,176,619.50 4,375,905.89 在产品 2,050,059.96 22,505.99 原材料 525,919.64 856,216.87 四、长期投资减值准备合计 14,166,436.95 - 其中：长期股权投资 14,166,436.95 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 17,662,667.94 9,232,950.41 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 17,662,667.94 9,232,950.41 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 876,938.49 - 八、委托贷款减值准备 - - 合计 85,354,515.28 38,150,183.62 本年转回数 项目 因资产价值 其他原因转 小计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 - 6,219,531.98 6,219,531.98 其中：应收账款 - 6,219,531.98 6,219,531.98 其他应收款 - - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中：股票投资 - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 - - - 其中：库存商品 - - - 在产品 - - - 原材料 - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中：长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - 其中：房屋、建筑物 - - - 机器设备 - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - 876,938.49 876,938.49 八、委托贷款减值准备 - - - 合计 - 7,096,470.47 7,096,470.47 项目 年末余额 一、坏账准备合计 56,338,945.28 其中：应收账款 55,366,723.20 其他应收款 972,222.08 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 19,007,227.85 其中：库存商品 15,552,525.39 在产品 2,072,565.95 原材料 1,382,136.51 四、长期投资减值准备合计 14,166,436.95 其中：长期股权投资 14,166,436.95 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 26,895,618.35 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 26,895,618.35 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 合计 116,408,228.43 合并股东权益增减变动表 编制单位：无锡威孚高科技股份有限公司 金额 单位：人民币元 项目 行次 2003年度 2002年度 一 、股本： 年初余额 1 436,366,150.00 436,366,150.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 - - 年未余额 15 436,366,150.00 436,366,150.00 二 、资本公积： 年初余额 16 911,495,850.36 908,918,600.36 本年增加数 17 - 2,577,250.00 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 2,431,000.00 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 146,250.00 本年减少数 40 - - 其中：转增股本 41 年末余额 45 911,495,850.36 911,495,850.36 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 95,797,135.60 75,056,438.00 本年增加数 47 26,688,466.85 20,740,697.60 其中：从净利润中提取数 48 26,688,466.85 20,740,697.60 其中：法定盈余公积 49 26,688,466.85 20,740,697.60 任意盈余公积 50 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利 57 分派股票股利 58 年末余额 62 122,485,602.45 95,797,135.60 其中：法定盈余公积 63 99,960,310.37 94,012,541.12 四、法定公益金： 年初余额 66 47,082,182.13 36,711,833.33 本年增加数 67 13,344,233.43 10,370,348.80 其中：从净利润中提取数 68 13,344,233.43 10,370,348.80 本年减少数 70 - - 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 60,426,415.56 47,082,182.13 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 313,933,738.35 228,283,218.03 本年净利润（净亏损以“—”号填 列） 77 238,104,424.22 204,034,796.72 本年利润分配 78 127,305,930.28 118,384,276.40 年末未分配利润（未弥补亏损以 “—”号填列） 80 424,732,232.29 313,933,738.35 会计报表附注 附注1.公司的基本情况 无锡威孚高科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系经江苏省体改委苏体改生 (1992)130号文批复同意组建的定向募集股份有限公司,1992年10月在无锡市工商行政管 理局登记注册。本公司原股本总额为11,543.55万元人民币,其中国有法人股本9,243.5 5万元,社会法人股本800万元,内部职工股本1,500万元。1994年和1995年间本公司进行 重组,重组后成为无锡威孚集团有限公司（以下简称“威孚集团”）的控股子公司。 1995年8月经江苏省体改委及深圳市证券管理办公室批准,本公司发行特种普通股( B股)6800万股,每股面值1元人民币,即6800万元人民币,发行后股本总额为18,343.55万 元人民币。 1998年6月经中国证监会批准,本公司在深圳证券交易所采用上网定价发行方式,发 行人民币普通股(A股)12,000万股,发行后股本总额为30,343.55万元人民币。 1999年中期经董事会、股东大会讨论通过,本公司按每10股送3股的方案实施送股, 送股后股本总额为39,446.615万元,其中：国有法人股12,016.615万元、社会法人股1, 040万元、外资股（B股）8,840万元、人民币普通股(A股)15,600万元、内部职工股1,9 50万元。 2000年经中国证监会批准,本公司按1998年6月A股发行后的总股本30,343.55万股为 基础每10股配3股,配股价10元/股,实际配股4,190万股,配股后股本总额为43,636.615万 元,其中：国有法人股12,156.615万元、社会法人股1,040万元、外资股（B股）8,840万 元、人民币普通股(A股)21,600万元。 本公司在无锡市高新技术开发区登记注册,注册登记号为25045696-7。本公司属于 机械行业,主要从事柴油内燃机的喷油泵和喷油泵所用的喷油器及其配件的制造及销售 。 附注2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策和会计估计而编制的,该等会计 政策、会计估计均系根据《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定及本公司实际情 况而制定。 1.会计年度 采用公历制,即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 2.记账本位币 会计核算以人民币为记账本位币。 3.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 4.现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 5.外币核算 外币账户按中国人民银行公布的人民币基准汇价折合为人民币记账,并于期末将外 币账户的外币余额按公布的人民币基准汇价折合为人民币,调整后各外币账户人民币余 额与原账面数的差额,按照不同对象列入当期损益或进行资本化。 6.短期投资核算方法 短期投资标准是指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。 短期投资计价和收益确认在取得时按实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相 关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余 额作为投资成本；持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值；处置时按所收 到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 短期投资跌价准备期末短期投资按成本与市价孰低计价。短期投资跌价准备按投资 总体成本高于市价的差额提取,已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复时,在原先已 确认的投资损失金额内转回。 7.坏账核算方法 坏账确认标准对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 的应收款项,以及因债务人逾期未履行偿债义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收 款项确认为坏账。 坏账损失核算方法坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。根 据债务单位的财务状况和现金流量等情况,有充分证据表明确实难以收回的应收款项采 用个别认定法计提坏账准备。 各账龄段坏账准备的计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 30% 3至4年 50% 4至5年 80% 5年以上 100% 8.存货核算方法 存货分类主要分为库存材料、低值易耗品、在产品、产成品等。 存货计价库存材料日常采用计划成本核算,按大类分设材料成本差异,期末根据领用 或发出的原材料计划成本结转其应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本； 产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法结转销售成本。 低值易耗品的摊销低值易耗品在取得时按实际成本计价,领用时采用一次摊销法核 算,数额较大时,在一年内分期摊销。 存货盘存制度采用永续盘存制。 存货跌价准备期末存货按成本与可变现净值孰低计价,根据存货可变现净值低于成 本的差额,计提存货跌价准备并计入当期损益。 9.长期投资核算方法 长期股权投资计价在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本按以下方法确定： (1)以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款包括支付的税金、手续费等相关 费用作为初始投资成本,实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利则按实 际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。(2)接受 债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投 资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本,涉及补价的,则 根据收到或支付的补价,分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。(3)以非货 币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资）,按换出资产的账面价值 加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的,则按《企业会计准则——非货 币性交易》的相关规定进行处理。 长期股权投资收益的确认长期股权投资收益分别按以下方法确定：对被投资单位无 控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算投资收益；对被投资 单位具有控制、共同控制或有重大影响的,长期股权投资采用权益法核算投资收益。通 常情况下,本公司长期股权投资占被投资公司有表决权资本总额20%以下,或虽持有被投 资公司有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响,按成本法核算；持有被投资公 司有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响,按权益法核算。 处置长期股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为投资损益。 长期股权投资差额长期股权投资采用权益法核算时,投资最初以初始投资成本计价 ,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额。 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,合同规定了投资期限 的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的,按不超过10年的期限摊销；初始投资成 本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。 长期债权投资的计价取得时按初始投资成本计价。初始投资成本按以下方法确定： (1)以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用 ）减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作为初始投资成本。如果所支付的税金、手 续费等相关费用金额较小,直接计入当期财务费用,不计入初始投资成本。(2)接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资 的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,分 别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 (3)非货币性交易换入的长期债权投 资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本,涉及补价的,按《 企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 长期债券投资的溢价及折价处理长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息 和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价；债券的 溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 长期股权投资减值准备期末对长期股权投资进行逐项检查,如由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则将可收回金额低 于账面价值的差额,提取长期投资减值准备,计入当期损益。 10.固定资产计价及折旧方法 固定资产标准固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营的主要设备,单 位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的,也作为固定资产。 固定资产计价固定资产在取得时按取得时的实际成本入账。 固定资产分类及折旧方法固定资产折旧根据固定资产原值扣除残值（原值的3%）后 ,按预计使用年限采用直线法分类计提。固定资产分类、各类固定资产预计使用年限及 年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20～35 2.77%-4.85% 专用设备 10.5 9.24% 运输设备 10 9.7% 通用设备 10～16 6.06%-9.7% 其他设备 10 9.7% 固定资产减值准备 期末按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计价。如果由 于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 的,对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备,并计入当期损 益。 11.在建工程核算方法 在建工程结转固定资产时点的确定在建工程已达到预定可使用状态,并办理竣工决 算的,按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,按估计的价值转入固定资产 ,并按本公司折旧政策计提固定资产折旧,待办理竣工决算手续后再作调整。 在建工程减值准备期末对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发 生了减值,则计提在建工程减值准备,计入当期损益。一般存在下列一项或若干项情况时 ,计提在建工程减值准备：（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工 程；（2）在建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且带来的经济利益具有很 大的不确定性；（3）证明在建工程已经发生减值的其他情形。 12.无形资产计价及其摊销方法 无形资产计价在取得时按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定：(1) 对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本；(2)对投资者投入的无形资产按投 资各方确认的价值作为实际成本；(3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以 应收债权换入的无形资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 ；(4)以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为实际成本；涉及补价的,则按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处 理；(5)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请 律师费等费用作为无形资产的实际成本。无形资产摊销各种无形资产自取得当月起在预 计使用年限内按直线法平均摊销,计入损益。如预计使用年限超过相关合同规定的受益 年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益 年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限；(2)合同没有规 定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限；(3)合同规定 了受益年限法律也规定有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短 者；(4)如果合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。 本公司各类无形资产的摊销年限如下： (1) 母公司土地使用权按50年平均摊销； (2) 威孚金宁金宁有限公司（控股子公司,以下简称“威孚金宁”）的土地使用权 、商标许可使用权按30年平均摊销。 无形资产减值准备期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,对 预计可收回金额低于账面价值的,在期末计提无形资产减值准备。 期末对无形资产的账面价值进行检查,当存在以下一种或数种情况时,对无形资产的 可收回金额进行估计,将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减 值准备。（1）该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响；（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会 恢复；（3）该无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值；（4）其他足 以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产预期不能带来经济利益时,将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产 预期不能带来经济利益的情形主要包括：（1）该无形资产已被其他新技术等所替代,且 已无使用价值和转让价值；（2）该无形资产已超过法律保护期限,且已不能为企业带来 经济利益；（3）其他足以证明该无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 13.长期待摊费用 开办费即在筹建期间发生的费用首先在长期待摊费用中归集,自开始生产经营当月 起一次计入开始生产经营当月的损益。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销 。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰低的期限内平均摊 销。其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的摊余价值全部转 入当期损益。 14.收入确认原则 销售商品已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关 的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 提供劳务在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认实际收入；劳务 开始和完成分属不同会计年度的,在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的 经济利益能够流入公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,在资产负债表日按完工百分 比法确认相关劳务收入。 让渡资产使用权让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入金额 能够可靠地计量时确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 15.所得税会计处理方法 所得税采用应付税款法进行核算。 16.会计政策、会计估计变更的说明 根据财政部财会[2003]12号文《关于印发<企业会计准则—资产负债表日后事项>的 通知》的规定,本公司自2003年7月1日起执行《企业会计准则—资产负债表日后事项》 。采用该修订准则以前,现金股利于董事会确定利润分配方案的所属期间从股东权益转 入负债,从2003年7月1日起,现金股利于股东大会批准利润分配方案时才能确认为负债。 按财政部财会[2003]12号文,本公司对2002年度会计报表所属期间涉及现金股利分配事 项进行了追溯调整,将原作为负债的现金股利87,273,230元转入股东权益。 17.合并会计报表编制方法 合并范围的确定原则本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上（ 不含50%）,或虽占该单位有表决权资本总额不足50%,但具有实质控制权的,该子公司列 入合并范围。如该子公司的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会二字(96)2号函《 关于合并报表范围请示的复函》的规定,则不予合并。 合并会计报表编制方法根据财政部《合并会计报表暂行规定》,以母公司及纳入合 并范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据,将合并会计报表各方之间的投资、往 来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销,并计算少数股东损益和少数股东 权益。 附注3.税项 1.流转税 增值税:商品销售交纳增值税,其销项税税率为17%。 营业税:租赁收入、无形资产转让收入等按收入额的5%计征营业税； 2.流转税附加 本公司按应缴增值税、营业税总额的7%计征城市维护建设税,1%计征教育费附加； 子公司威孚金宁的精密偶件分厂（非企业法人）按应缴增值税、营业税总额的5%计 征城市维护建设税外,其他按应缴增值税、营业税总额的7%计征城市维护建设税,4%计征 教育费附加； 子公司江苏省威孚纳米科技有限公司（以下简称“威孚纳米”）、无锡威孚力达催 化净化器有限责任公司（以下简称“威孚力达”）按应缴增值税、营业税总额的7%计征 城市维护建设税,4%计征教育费附加； 3.所得税 本公司及子公司威孚金宁均系注册于高新技术开发区的高新技术企业,根据国家有 关所得税税收政策的规定,享受15%的所得税优惠政策。其他控股子公司的所得税税率均 为33%。 附注4.控股子公司及合营企业 1.控股子公司 控股子公司：是指本公司对被投资单位投资额占其注册资本总额50%以上（不含50 %）,或虽占注册资本总额不足50%但具有实质控制权的被投资单位。截止2003年12月31 日,本公司控股子公司情况如下： 注册资本 持有股权 被投资单位 注册地 (万元) (%) 威孚金宁 南京市区 25,600.00 80.00 无锡威孚马山油泵油嘴有限公司 无锡马山 1,223.70 72.78 无锡威孚吉大新材料应用开发公司 无锡开发区 500.00 70.00 无锡威孚长安油泵油嘴有限公司 无锡长安 2,149.00 85.00 威孚纳米 无锡惠山区 3,000.00 80.00 威孚力达 无锡新区 26,000.00 94.81 经营范围 被投资单位 内燃机配附件 威孚金宁 内燃机配附件 无锡威孚马山油泵油嘴有限公司 金属纳米粉 无锡威孚吉大新材料应用开发公司 内燃机配附件 无锡威孚长安油泵油嘴有限公司 纳米材料 威孚纳米 消声器、净化器 威孚力达 威孚力达：根据威孚力达股东会决议,由本公司独家增资23000万元,注册资本由30 00万元增加到26000万元。增资后本公司持有威孚力达24650万元股权,占注册资本的94 .81%。威孚力达在无锡市高新技术开发区登记注册,注册登记号为3202131100018。 2.会计报表合并范围的变化 被投资单位 上年合并范围 本年合并范围 变动原因 威孚金宁 是 是 无变化 无锡威孚马山油泵油嘴有限公司 非 非 无变化 无锡威孚吉大新材料应用开发公司 非 非 无变化 无锡威孚长安油泵油嘴有限公司 非 非 无变化 威孚纳米 是 是 无变化 威孚力达 是 是 无变化 无锡威孚马山油泵油嘴有限公司(以下简称“威孚马山”)、无锡威孚吉大新材料应 用开发公司（以下简称“威孚吉大”）、无锡威孚长安油泵油嘴有限公司（以下简称“ 威孚长安”）三家子公司因其总资产、营业收入和净利润合计数较小,符合财会二字(9 6)2号函《关于合并报表范围请示的复函》的规定,故未予合并。 3.合营企业 合营企业是指按合同规定经营活动由投资双方或若干方共同控制的企业。本公 司无合营企业。 附注5.合并会计报表主要项目注释 （下列项目无特殊说明,单位均为人民币千元） 1.货币资金 2003-12-31 2002-12-31 千元 千元 现金 134 272 银行活期存款 428,266 237,786 银行定期存款 58,661 109,786 其他货币资金 196 321 487,257 348,165 [注1]期末货币资金中无抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。 [注2]货币资金2003年末比2002年末增加139,091,526元,增加39.95%,主要是经营活 动增加76,764,041元,借款增加198,000,000元,支付借款利息及股利95,143,730元,投资 活动支付40,528,785元。 2.应收票据 应收票据年末数172,382,661元均为银行承兑汇票,无质押,到期日均在2004年6月3 0日之前。 3.应收利息 应收利息年末数146,300元与年初数835,476元均系本公司银行定期存款按权责发生 制计算的应收利息。 4.应收账款 2003-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 准备比例 净额 千元 % 千元 % 千元 1年以内 295,951 86.47 17,510 5.92 278,441 1至2年 8,889 2.60 3,941 44.34 4,948 2至3年 8,943 2.61 7,005 78.33 1,938 3至4年 10,976 3.21 9,728 88.63 1,248 4至5年 3,435 1.00 3,112 90.60 323 5年以上 14,070 4.11 14,070 100.00 - 342,264 100.00 55,366 16.18 286,898 2002-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 准备比例 净额 千元 % 千元 % 千元 1年以内 236,436 82.69 12,190 5.16 224,246 1至2年 13,130 4.59 1,731 13.18 11,399 2至3年 13,877 4.85 4,945 35.63 8,932 3至4年 4,029 1.41 2,015 50.01 2,014 4至5年 3,974 1.39 3,179 80.00 795 5年以上 14,501 5.07 14,501 100.00 - 285,947 100.00 38,561 13.49 247,386 [注1]期末应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 [注2]期末应收账款均已按本公司坏账准备估计政策计提了坏账准备,实际计提坏账 准备比例高于坏账准备政策比例是由于个别客户的应收款按个别认定法全额计提了坏账 准备。 全额计提坏账准备的应收账款主要是账龄五年以上的应收款及根据客户实际财务状 况和现金流量等相关信息,考虑以往客户付款情况,认为此类客户应收款收回的可能性不 大,按谨慎性原则全额计提。 [注3]应收账款中前五名欠款单位欠款金额合计109,388,437元,占应收账款总额31 .96%。 [注4]期末应收账款中无关联往来单位余额。 [注5]本年度冲销应收账款6,219,532元,系本公司将确实无法收回的应收账款经董 事会批准作为坏账损失,冲销原计提的坏账准备。 5.其他应收款 2003-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 准备比例 净额 千元 % 千元 % 千元 1年以内 29,723 82.12 216 0.73 29,507 1至2年 6,138 16.96 558 9.09 5,580 2至3年 23 0.06 7 30.43 16 3至4年 225 0.62 113 50.22 112 4至5年 36 0.10 30 83.33 6 5年以上 48 0.14 48 100.00 - 36,193 100.00 972 2.69 35,221 2002-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 准备比例 净额 千元 % 千元 % 千元 1年以内 67,242 98.90 78 0.12 67,164 1至2年 356 0.52 36 10.11 320 2至3年 210 0.31 63 30.00 147 3至4年 44 0.07 22 50.00 22 4至5年 - - - - - 5年以上 135 0.20 135 100.00 - 67,987 100.00 334 0.49 67,653 [注1]期末无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 [注2]其他应收款中未合并报表子公司及关联公司的欠款、员工备用金未提取坏账 准备,除此均按坏账准备提取比例计提了坏账准备。 [注3]其他应收款2003年末比2002年末减少31,795,022元,主要是威孚集团和威孚精 机等的欠款减少62,233,724元,增加代博世汽车柴油系统股份有限公司（即拟与德国罗 伯特·博世公司在无锡欧亚柴油喷射有限公司基础上改制设立的公司,参见附注10）支 付新区104号土地使用权款26,496,861元。 [注4]关联单位欠款余额参见附注7第6项。 [注5]其他应收款中前五项欠款单位欠款金额合计33,407,938元,占其他应收款总额 92.31%,主要欠款单位如下: 性质或内容 2003-12-31 人民币元 博世汽车柴油系统股份有限公司 代垫土地使用权款 26,496,861 南京大学等四所大学[注6] 代垫投资款 4,400,000 威孚精机 货款 1,165,153 员工备用金 975,770 南京金宁机械制造厂 货款 370,154 [注6]南京大学、东南大学、南京理工大学、南京工业大学四所大学欠款2,400,00 0元,是本公司与上述四所大学发起设立威孚纳米时,代上述每所大学各垫资600,000元的 投资款。根据合作协议书,本公司代垫的投资款,由各大学用威孚纳米成立后的分红款逐 年归还。江苏省技术科技中心欠款2,000,000元,是本公司代垫款项。 6.存货 2003-12-31 2002-12-31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 千元 千元 千元 千元 库存材料 26,770 1,382 23,356 105 在产品 105,451 2,073 90,073 1,558 产成品 241,631 15,552 221,618 12,234 373,852 19,007 335,047 13,897 [注1] 存货可变现净值按正常经营过程中的预计销售价格扣除估计完工成本和销售 所必需的预计税金、费用后的净额确定。 [注2] 存货2003年末比2002年末增加38,804,968元,增长11.58%,主要是产成品增加 20,012,967元,是为下一年度初客户集中需求作准备；在产品增加15,377,718元,车间生 产量加大,相应增加储备。 7.长期股权投资 ⑴.未合并报表子公司及联营企业（按权益法核算的长期股权投资） 投资 初始投资 本期权益 被投资单位名称 期初数 比例 成本 增减额 千元 千元 千元 威孚马山 72.78% 8,201 10,671 109 威孚吉大 70% 3,500 3,340 -897 威孚长安 85% 20,147 23,815 4,731 无锡欧亚柴油喷射有 限公司 48% 120,681 173,017 72,743 中联汽车电子有限公 司 20.03% 120,124 207,401 82,034 无锡威孚精密机械制 造有限责任公司 29% 2,000 2,056 249 274,653 420,300 158,969 累计权益 被投资单位名称 分得红利 期末数 增减额 千元 千元 千元 威孚马山 2,579 10,780 威孚吉大 -1,057 2,443 威孚长安 8,399 28,546 无锡欧亚柴油喷射有 限公司 125,079 245,760 中联汽车电子有限公 司 65,900 103,411 223,535 无锡威孚精密机械制 造有限责任公司 305 2,305 65,900 238,716 513,369 ⑵.长期股权投资差额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 千元 千元 千元 千元 千元 威孚金宁[注1] 594 - 594 11,872 - 威孚力达[注2] - 10,467 - - 10,467 594 10,467 594 11,872 10,467 [注1]威孚金宁的长期股权投资差额是因采用追溯调整法调减了收购基准日威孚金 宁的所有者权益,导致本公司在收购基准日的成本大于享有调整后的所有者权益相应份 额而产生的差额,从1998年4月1日起采用直线法按五年平均摊销。 [注2] 威孚力达的长期股权投资差额是鉴于市场发展的需要,威孚力达董事会决定 增加注册资本230,000,000元,经本公司董事会审议通过,本公司独家增资230,000,000元 ,导致本公司在2003年12月31日的投资成本大于享有所有者权益相应份额而产生的差额 ,从2004年1月1日起采用直线法按五年平均摊销。 ⑶.其他股权投资（按成本法核算的长期股权投资） 被投资单位名称 投资比例 期初数 本期增减 期末数 % 千元 千元 千元 国联证券有限责任公司 1.20 12,000 - 12,000 广西柳发有限公司 1.22 1,600 - 1,600 江苏宁沪高速公路股份有限公司 0.02 594 - 594 交通银行无锡分行 0.01 750 - 750 常柴集团财务公司 800 - 800 朝阳柴油机经营有限公司 9.09 200 - 200 和君创业投资有限公司 16.93 33,000 - 33,000 南京恒泰保险经纪有限公司 3.33 1,000 - 1,000 北京鑫融兴业投资咨询公司 11.11 100 - 100 江苏汇丰保险代理有限公司 10.00 500 - 500 扬动股份有限公司 2,356 - 2,356 上柴扬动股份有限公司等[注] 4,787 - 4,787 57,687 - 57,687 [注]上柴扬动股份有限公司等10家被投资企业,是威孚金宁投资的单位,投资金额共 计478.70万元,因被投资企业规模小而多未单独列示。 ⑷.长期投资减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 千元 千元 千元 千元 和君创业投资有限公司[注1] 11,000 - - 11,000 河南省固始三良实业有限公司等[注2] 3,166 - - 3,166 14,166 - - 14,166 [注1]根据和君创业投资有限公司提供的2002年度会计报表及审计报告计提长期投 资减值准备。和君创业投资有限公司提供的2003年度会计报表反映,本公司长期投资可 收回金额低于帐面金额与去年一致,故减值准备没有调整。 [注2] 河南省固始三良实业有限公司等是威孚金宁的投资单位,河南省固始三良实 业有限公司2001年度全额提取减值准备203万元；因长期无法与浦发机械工业股份有限 公司、南京机械工业外贸公司、长江经济发展公司等三家投资单位取得联系,2002年度 对这三家公司的投资全额提取了减值准备。2003年度上述单位情况未发生变动,故减值 准备没有调整。 8.固定资产及累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 千元 千元 千元 千元 固定资产原值 房屋及建筑物 201,601 14,809 6,932 209,478 通用设备 98,799 23,784 7,851 114,732 专用设备 442,047 123,871 25,230 540,688 运输设备 4,507 1,683 475 5,715 其他设备 97,357 26,945 2,636 121,666 844,311 191,092 43,124 992,279 固定资产累计折旧 房屋及建筑物 43,804 6,534 807 49,531 通用设备 28,018 8,210 2,784 33,444 专用设备 144,524 38,909 10,845 172,588 运输设备 2,113 310 192 2,231 其他设备 28,648 9,327 1,941 36,034 247,107 63,290 16,569 293,828 固定资产减值 17,662 9,234 - 26,896 固定资产净额 579,542 671,555 [注1]固定资产原值本年增加191,092,013元,主要由在建工程转入167,573,985元, 其余为直接外购。 [注2]固定资产原值本年减少主要为出售或报废。 [注3]期末固定资产中无融资租入及用于抵押之固定资产。 [注4]期末固定资产中有封存的通用及专用设备37,569,022元,已按可收回金额低于 其账面价值的差额计提了减值准备。 9.在建工程 预算数 期初数 本期增加 千元 千元 千元 汽车尾气净化器[注1] 196,670 161,983 - 锡南新区 - 9,140 PW泵2000 13,947 111,884 200万排放油嘴 3,986 78,676 出油阀 9,225 - 喷油器 - 6,599 零星工程 135,282 36,879 324,423 243,178 在建工程减值准备 877 - 323,546 转固金额 其他减少 期末数 千元 千元 千元 汽车尾气净化器[注1] - 161,983 - 锡南新区 800 8,340 PW泵2000 29,842 - 95,989 200万排放油嘴 14,091 - 68,571 出油阀 9,225 - - 喷油器 - - 6,599 零星工程 113,616 - 58,545 167,574 161,983 238,044 在建工程减值准备 - 877 - 238,044 [注1]汽车尾气净化器本期减少主要原因为固定资产投资原由本公司代威孚力达采 购,现改为本公司现金投资威孚力达。 [注2]在建工程减值准备本期减少是威孚金宁将停建的零星工程进行了清理,相应转 出计提的在建工程减值准备。 [注3]在建工程的资金来源:出油阀、喷油器及零星工程为自筹资金项目,其他项目 资金来源为国债技改专项资金或募集资金。 [注4]本年无资本化的借款利息。 10.无形资产 原始金额 期初金额 本期增加 本期摊销 千元 千元 千元 千元 土地使用权(无锡高新) 4,308 3,592 21 107 土地使用权(威孚金宁) 28,752 24,200 - 958 高新土地使用权(威孚金宁) 19,500 - 19,500 390 商标许可使用权(威孚金宁) 26,356 22,779 - 877 78,916 50,571 19,521 2,332 剩余摊销 期末数 期限 千元 土地使用权(无锡高新) 3,506 40年10月 土地使用权(威孚金宁) 23,242 24年3月 高新土地使用权(威孚金宁) 19,110 49年 商标许可使用权(威孚金宁) 21,902 24年11月 67,760 [注]高新土地使用权(威孚金宁)是威孚金宁根据2002年12月与南京高新技术经济开 发总公司签订的《国有土地使用权出让合同》,受让位于南京高新技术产业开发区200, 000平方米的土地使用权,受让金总额19,500,000元。上述无形资产取得方式均为外购。 11.短期借款 2003-12-31 2002-12-31 千元 千元 担保借款（人民币） 75,500 157,500 信用借款（人民币） 120,000 - 195,500 157,500 [注]短期借款中无已到期未偿还之借款。 12.应付票据 应付票据2003年末余额24,800,000元均为本公司开具的银行承兑汇票,到期日2003 年1至4月。 13.应付账款 [注1]无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 [注2]账龄超过3年的应付账款金额2,243,492元,对方尚未要求结算。 14.应付股利 2003-12-31 2002-12-31 千元 千元 法人股股东 416 208 15.应交税金 2003-12-31 2002-12-31 千元 千元 增值税 172 -5,527 城市维护建设税 93 -426 所得税 5,506 2,084 房产税等 75 9 5,846 -3,860 [注]增值税、城市维护建设税及所得税报告期内执行的税收政策参见附注3税项。 16.其他应付款 [注1]欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项： 2003-12-31 人民币元 威孚集团 368,235 [注2]其他应付款大额内容列示： 性质或内容 2003-12-31 人民币元 无锡欧亚柴油喷射有限公司 货款及往来款 9,196,293 应付奖金及工资附加 考核兑现 8,921,217 企业保险 应付保险费 5,133,443 购房补贴 职工购房补贴 4,500,000 南京汽轮电机集团有限公司(账龄超过3年) 借款 4,000,000 应付奖金及工资附加：根据销售任务完成情况应兑现奖金以及应付未付的职工养老 统筹金及医疗保险金、失业保险金等。 企业保险：根据本公司补充养老保险和员工储蓄养老保险实施方案,从新员工进本 公司次年起,员工个人按上年平均月薪2%交纳,企业按1%补充,至员工退休时一次性领取 。 购房补贴：威孚金宁根据董事会决议计提的职工购房补贴。 南京汽轮电机集团有限公司：威孚金宁于1997年8月向该公司借入资金8,000,000元 ,双方约定分期偿还,现已偿还4,000,000元。 17.长期借款 2003-12-31 2002-12-31 千元 千元 担保借款（人民币） 160,000 - [注]上述借款由威孚集团担保。 18.长期应付款 项目 2003-12-31 千元 南京高新技术开发总公司[注1] 高新土地使用费 15,000 南京财政局高新分局[注2] 财政扶持资金 1,880 16,880 [注1]对南京高新技术开发总公司的长期应付款是威孚金宁于2002年12月受让位于 南京高新技术产业开发区200,000平方米的土地使用权,受让金总额19,500,000元。根据 协议约定,2003年之前支付2,500,000元,2004年支付2,000,000元,2005年至2007年应支 付15,000,000元。 [注2]财政扶持资金是南京财政局高新分局为鼓励威孚金宁进驻南京高新技术产业 开发区而给予的扶持资金,如在区内经营期少于十年的,需退还财政扶持资金。 19.专项应付款 2002-12-31 本期增加 抵减费用 2003-12-31 千元 千元 千元 千元 国债贴息资金 9,000 27,600 6,242 30,358 财政技改拨款 3,660 1,140 4,500 300 12,660 28,740 10,742 30,658 20.股本 2002-12-31 本期增减 2003-12-31 千元 千元 千元 尚未流通股本 -发起人股本 121,566 - 121,566 -募集法人股 10,400 - 10,400 131,966 - 131,966 已流通股本 -境内上市外资股（B股） 88,400 - 88,400 -境内上市普通股（A股） 216,000 - 216,000 304,400 - 304,400 436,366 - 436,366 21.资本公积 2002-12-31 本期增减 2003-12-31 千元 千元 千元 股本溢价[注1] 908,919 - 908,919 其他资本公积[注2] 146 - 146 股权投资准备[注3] 2,431 - 2,431 911,496 - 911,496 [注1]股本溢价是本公司发行B股及A股时超过股本的溢价款； [注2]其他资本公积是本公司接受非现金资产捐赠,该资产已作处置； [注3]股权投资准备是本公司按投资比例确认威孚力达的资本公积。 22.盈余公积 2002-12-31 本期计提 2003-12-31 千元 千元 千元 法定盈余公积 94,013 26,689 120,702 法定公益金 47,082 13,344 60,426 任意盈余公积 1,784 - 1,784 142,879 40,033 182,912 23.未分配利润 2003-12-31 2002-12-31 千元 千元 年初未分配利润 313,934 228,283 加：本年净利润 238,104 204,035 可供分配的利润 552,038 432,318 减:提取法定盈余公积 26,689 20,741 提取法定公益金 13,344 10,370 应付普通股股利 87,273 87,273 年末未分配利润 424,732 313,934 [注] 2004年4月14日,本公司第四届董事会第十四次会议审议通过了2003年度利润 预分配方案。按本年净利润的10%和5%分别提取法定盈余公积金和法定公益金,提取公积 金后的可供分配利润,向全体股东每10股派发现金股利人民币2元（含税）。上述预分配 方案,尚待股东大会审议通过。 24.主营业务收入 2003年度营业收入与2002年度相比增加125,075,365元,增长9.05%。本公司属于汽 车行业的配套企业,随着汽车行业销量增长,本公司生产的油泵油嘴产品销售也有所增长 。 主营业务收入中对前五名客户总收入758,492,044元,占主营业务收入总额的50.31 %。 25.主营业务税金及附加 2003年度 2002年度 千元 千元 城市维护建设税 5,784 4,921 教育费附加 1,691 1,374 营业税 460 7,935 6,295 [注]城市维护建设税及教育费附加报告期内执行的税收政策参见附注3税项。 26.营业费用 2003年度营业费用与2002年度相比增加23,201,861元,增长42.17%,增长的主要内容 是随主营业务收入增长而增加的三包费用、差旅费、运输费等。 27. 财务费用 2003年度 2002年度 千元 千元 借款利息费用 8,782 10,923 汇票贴现利息 4,934 6,355 销货现金折扣 15,887 41,591 手续费支出 151 222 其他支出 - 875 减:银行存款利息收入[注1] 4,172 7,213 资金占用费 - 226 购货现金折扣[注2] 558 1,727 25,024 50,800 [注1]银行存款利息收入含定期存款利息收入。 [注2]购货现金折扣是威孚力达原材料供应商因威孚力达提前支付货款而对购货额 打的现金折扣。 [注3]2003年度财务费用与2002年度相比减少25,775,910元,减少50.74%,减少的主 要内容是销货现金折扣。销货现金折扣减少的主要原因是本公司2003年度不再要求客户 在信用期内支付货款。 28.投资收益 2003年度 2002年度 千元 千元 未合并报表子公司及联营企业收益[注1] 158,929 125,288 其他长期股权投资收益 414 59 股权转让及清算收益 - 186 长期投资减值准备 - -12,133 长期股权投资差额[注2] -594 -2,081 158,749 111,319 [注1]未合并报表子公司及联营企业收益 2003年度 2002年度 千元 千元 威孚马山 109 106 威孚吉大 -897 82 威孚长安 4,731 2,295 无锡欧亚柴油喷射有限公司 72,743 48,442 中联汽车电子有限公司 82,034 74,087 无锡威孚精密机械制造有限责任公司 209 276 158,929 125,288 [注2]长期股权投资差额明细： 2003年度 2002年度 千元 千元 威孚金宁 -594 -2,374 威孚力达 - -1,587 威孚长安 - 1,880 -594 -2,081 [注3]投资收益2003年度与2002年度相比增加47,429,199元,增长42.61%,增长的主 要原因是无锡欧亚柴油喷射有限公司和中联汽车电子有限公司净利润增加而增加投资收 益。 29.营业外支出 2003年度 2002年度 千元 千元 市场物价调节基金 1,364 1,190 处理固定资产损失[注1] 4,211 11,372 债务重组损失[注3] - 231 固定资产减值准备 9,234 1,410 在建工程减值及报废 - 2,407 捐赠支出[注2] 352 2,700 其他 678 204 15,839 19,514 [注1]2003年度处理固定资产损失主要是本公司出售和盘亏旧设备损失4,211,421元。 [注2] 2003年度捐赠支出主要是捐赠无锡市慈善会100,000元,新疆霍城县250,000元。 [注3] 2002年度的债务重组损失是武进柴油机厂和江苏五菱柴油机股份有限公司以低于 账面金额的现金和实物资产清偿威孚金宁债权的差额。 30.收到的其他与经营活动有关的现金 2003年度 千元 收到财政项目补贴款 28,740 银行存款利息收入 4,172 其他 2,432 35,344 31. 支付的其他与经营活动有关的现金 2003年度 千元 管理费用中付现金额 72,179 营业费用中付现金额 57,696 捐赠支出 352 130,227 附注6.母公司会计报表主要项目附注 1.应收账款 2003-12-31 金额 比例(%) 坏账准备准 备比例 净额 千元 % 千元 % 千元 1年以内 211,988 89.30 13,252 6.25 198,736 1至2年 3,933 1.66 1,674 42.56 2,259 2至3年 6,009 2.53 4,918 81.84 1,091 3至4年 9,602 4.04 8,901 92.70 701 4至5年 1,617 0.68 1,524 94.25 93 5年以上 4,247 1.79 4,247 100.00 - 237,396 100.00 34,516 14.54 202,880 2002-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 准备比例 净额 千元 % 千元 % 千元 1年以内 185,349 85.73 9,635 5.20 175,714 1至2年 9,340 4.32 934 10.00 8,406 2至3年 12,190 5.64 4,334 35.55 7,856 3年以上 9,311 4.31 8,023 86.17 1,288 216,190 100.00 22,926 10.60 193,264 2.其他应收款 2003-12-31 2002-12-31 千元 千元 1年以内 28,638 115,686 1至2年 4,400 - 33,038 115,686 减：坏帐准备 440 - 32,598 115,686 [注]本公司其他应收款2003年末余额主要是对子公司、关联方的应收货款或代垫款 、员工借用的备用金、代威孚纳米其他股东代垫的投资款等。本公司对1至2年其他应收 款提取10%坏账准备440,000元。 3.长期股权投资 2003-12-31 千元 合并报表子公司[注1] 482,291 未合并报表子公司及联营企业[注2] 513,369 长期股权投资差额[注2] 10,467 其他长期股权投资[注3] 52,900 长期投资减值准备[注4] -11,000 1,048,027 [注1]合并报表子公司 被投资单位 本期投资 本期权益 股权投资 投资比例 期初数 名称 增减额 增减额 差额 千元 千元 千元 千元 威孚金宁 80% 208,172 28,780 威孚力达 94.81% 599 230,000 1,431 -10,467 威孚纳米 80% 23,944 -168 232,715 230,000 30,043 -10,467 被投资单位 累计权益 期末数 名称 增减额 千元 千元 威孚金宁 58,313 236,952 威孚力达 -514 221,563 威孚纳米 -225 23,776 57,574 482,291 [注2]未合并报表子公司及联营企业、长期股权投资差额参见附注5之7。 [注3]其他长期股权投资（按成本法核算的长期股权投资） 被投资单位名称 投资比例 期初数 本期增减 期末数 % 千元 千元 千元 国联证券有限责任公司 1.20 12,000 - 12,000 广西柳发有限公司 1.22 1,600 - 1,600 江苏宁沪高速公路股份有限公司 0.02 594 - 594 交通银行无锡分行 0.01 750 - 750 常柴集团财务公司 800 - 800 朝阳柴油机经营有限公司 9.09 200 - 200 和君创业投资有限公司 16.93 33,000 - 33,000 南京恒泰保险经纪有限公司 3.33 1,000 - 1,000 北京鑫融兴业投资咨询公司 11.11 100 - 100 江苏汇丰保险代理有限公司 10.00 500 - 500 扬动股份有限公司 2,356 - 2,356 52,900 - 52,900 [注4]长期投资减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 千元 千元 千元 千元 和君创业投资有限公司 11,000 - - 11,000 4.投资收益 2003年度 2002年度 千元 千元 合并报表子公司 30,043 23,153 未合并报表子公司及联营企业 158,929 125,288 其他长期股权投资收益 399 50 股权转让及清算收益 - 186 长期投资减值准备 - -11,000 长期股权投资差额 -594 -2,081 188,777 135,596 附注7.关联方关系及其交易(单位：人民币千元) 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 威孚集团 无锡市 机械加工 母公司 威孚马山 无锡马山 内燃机配附件 子公司 威孚吉大 无锡开发区 金属纳米粉 子公司 威孚长安 锡山长安 内燃机配附件 子公司 威孚力达 无锡新区 消声器、 子公司 净化器 威孚纳米 无锡惠山区 纳米材料 子公司 威孚金宁 南京开发区 油泵油嘴 子公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 威孚集团 国有独资 许良飞 威孚马山 有限责任公司 许良飞 威孚吉大 有限责任公司 许良飞 威孚长安 有限责任公司 许良飞 威孚力达 有限责任公司 许良飞 威孚纳米 有限责任公司 许良飞 威孚金宁 有限责任公司 许良飞 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 千元 千元 千元 千元 威孚集团 134,830 - - 134,830 威孚马山 12,237 - - 12,237 威孚吉大 5,000 - - 5,000 威孚长安 21,490 - - 21,490 威孚力达 30,000 230,000 - 260,000 威孚纳米 30,000 - - 30,000 威孚金宁 256,000 - - 256,000 3.存在控制关系关联方所持股本及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 千元 千元 千元 千元 威孚集团 121,566 27.86 - - 121,566 27.86 威孚马山 8,906 72.78 - - 8,906 72.78 威孚吉大 3,500 70.00 - - 3,500 70.00 威孚长安 18,267 85.00 - - 18,267 85.00 威孚力达 16,500 55.00 230,000 - 246,500 94.81 威孚纳米 24,000 80.00 - - 24,000 80.00 威孚金宁 204,800 80.00 - - 204,800 80.00 4.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中联汽车电子有限公司 联营企业 无锡欧亚柴油喷射有限公司 联营企业 威孚精机 联营企业 5.本公司与关联方的交易事项 (3) 采购货物 企业名称 2003年度 2002年度 千元 千元 威孚集团 1,125 83,305 威孚马山 55,773 53,665 威孚长安 99,295 90,337 无锡欧亚柴油喷射有限公司 114,879 86,526 威孚精机 62,046 22,749 (4) 销售货物 企业名称 2003年度 2002年度 千元 千元 威孚集团 163,630 182,800 威孚马山 11,112 10,406 威孚长安 7,750 8,532 无锡欧亚柴油喷射有限公司 64,210 43,735 威孚精机 18,002 7,495 (5) 本公司与威孚集团的其他交易事项与威孚集团有下列协议： (a)、商标使用协议 本公司使用威孚集团商标销售产品,按销售额的0.3%支付商标使用费,其金额每年不 得少于120万元。该协议自一九九五年五月一日起生效,为期十年； (b)、土地使用权租赁协议 本公司租用威孚集团土地支付土地使用权租赁费,第一年租金为327,285元,以后每 年递增10%。该协议自一九九五年三月一日起生效,为期五十年。 本公司与威孚集团2003年度、2002年度的重大交易如下： 2003年度 2002年度 千元 千元 购买固定资产 459 89,164 出售固定资产 - 234 加工支出 - 4,181 购货现金折扣收入 - 151 土地及商标使用费 4,063 3,914 资金占用费 - 226 转让威孚力达股权 - 4,309 上述与关联方发生的关联交易价格均按正常商业价格进行结算。 6.关联方应收、应付款项余额 2003-12-31 2002-12-31 千元 千元 其他应收款： 威孚集团 - 38,032 威孚马山 - 954 威孚长安 - 5,401 威孚精机 1,165 17,833 其他应付款： 威孚集团 368 - 威孚马山 722 - 威孚长安 1,562 - 无锡欧亚柴油喷射有限公司 9,196 16,688 附注8.根据国际会计准则所作调整对净利润、净资产的影响 净利润 2003年度 002年度 千元 千元 按中国会计制度计算金额 238,104 204,034 按国际会计准则调整事项： 按权益法认列的投资收益 1,453 -6,387 国际会计准则计算的金额 239,557 197,647 净资产 003-12-31 002-12-31 千元 千元 按中国会计制度计算金额 2,042,779 1,891,948 按国际会计准则调整事项： 按权益法认列的投资收益 3,765 2,313 国际会计准则计算的金额 2,046,544 1,894,261 附注9.或有事项 截至2003年12月31日止,本公司无重大或有负债和损失。 附注10.承诺事项 截至2003年12月31日,本公司及子公司有如下重大承诺事项： 1、本公司及子公司为建造厂房及购买设备(已签订合同)需支付人民币215,570,00 0元。 2、 2004年4月14日本公司第四届董事会第十四次会议同意： （1）本公司与德国罗伯特·博世公司等单位在原无锡欧亚柴油喷射有限公司基础 上组建“博世汽车柴油系统股份有限公司”,注册资本由原无锡欧亚柴油喷射有限公司 30,200,000美元的基础上增加至200,000,000美元；（2）德国罗伯特·博世公司将机械 式柴油喷射系统产品技术和装备以许可证的方式全部转让给本公司,并将苏州博世产品 的技术和装备转移至无锡高新技术开发区,该项目的投资总额约250,000,000元人民币。 3、威孚力达拟投资无锡威孚环保催化剂有限公司24,500,000元,占该公司注册资本 50,000,000元人民币的49%。 附注11.资产负债表日后非调整事项 截止2004年4月14日,本公司2003年末应付票据24,800,000元已全部兑付。 附注12.其他重大事项 无 第十二节 备查文件 （一）载有法定代表人、财务负责人及会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原件。 无锡威孚高科技股份有限公司董事会 二00四年四月十六日 |
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