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                  山东海龙股份有限公司2004年第一季度报告



   §1重要提示

    1.1  本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    1.2  公司董事长、总经理逄奉建先生、副董事长、副总经理、财务总监王利民先生、财务部经理李洪太先生保证本季度报告中财务会计报告的真实、完整。

    §2 公司基本情况

    2.1 公司基本信息

股票简称            山东海龙    变更前简称（如有）

股票代码   000677

                                                               董事会秘书

姓名                                                               牛海平

联系地址                                  山东省潍坊市寒亭区潍县北路555号

电话                                                         0536-2275007

传真                                                         0536-7252140

电子邮箱                                                 [email protected]

股票简称

股票代码

                                                             证券事务代表

姓名                                                               陈树广

联系地址                                  山东省潍坊市寒亭区潍县北路555号

电话                                                         0536-2275007

传真                                                         0536-7252140

电子邮箱                                                    [email protected]

    2.2 财务资料

    2.2.1 主要会计数据及财务指标

    单位：人民币元

                                      本报告期末               上年度期末

总资产                          2,067,682,730.67         1,947,168,344.91

股东权益（不含少数股东权益）      613,704,927.35           578,126,395.24

每股净资产                                  2.98                     2.81

调整后的每股净资产                          2.98                     2.76

                                          报告期         年初至报告期期末

经营活动产生的现金                 69,611,837.54            69,611,837.54

流量净额

每股收益                                    0.15                     0.15

净资产收益率                               5.05%                    5.05%

扣除非经常性损益后的净资产收益率           5.06%                    5.06%

                                                       本报告期末比上年度

                                                           期末增减（％）

总资产                                                               6.19

股东权益（不含少数股东权益）                                         6.15

每股净资产                                                           6.05

调整后的每股净资产                                                   7.97

                                                       本报告期比上年同期

                                                               增减（％）

经营活动产生的现金                                                2360.24

流量净额

每股收益                                                              400

净资产收益率                                                       289.06

扣除非经常性损益后的净资产收益率                                   289.83

    扣除的项目及金额：

项目                                                           金额（元）

营业外收入                                                      30,727.92

营业外支出                                                     127,104.45

    2.2.2 利润表

    单位：人民币元

    利润表（一）

项      目                                2004年1-3月

                                       合   并                    公   司

一、主营业务收入                432,836,865.26             351,799,148.83

减：主营业务成本                340,672,928.33             270,205,050.60

主营业务税金及附加                2,483,696.41               2,407,579.12

二、主营业务利润                 89,680,240.52              33,017,828.24

加：其他业务利润                  3,234,804.27               2,649,660.02

减：营业费用                      3,963,471.66               1,469,987.63

管理费用                         22,812,570.97              18,485,390.81

财务费用                         19,482,389.22              18,492,567.47

三、营业利润                     46,656,612.94              43,388,233.22

加：投资收益                                                 1,475,890.97

补贴收入

营业外收入                           30,727.92                   4,327.92

减：营业外支出                      127,104.45                 121,958.64

四、利润总额                     46,560,236.41              44,746,493.47

减：所得税                       15,416,654.04              14,279,298.83

＊少数股东权益                      162,691.48

五、净利润                       30,980,890.89              30,467,194.64

项      目                                        2003年1-3月

                                         合   并                  公   司

一、主营业务收入                  211,007,944.36           211,007,944.36

减：主营业务成本                  176,724,784.33           176,724,784.33

主营业务税金及附加                  1,265,331.79             1,265,331.79

二、主营业务利润                   33,017,828.24            33,017,828.24

加：其他业务利润                    2,340,212.04             2,340,212.04

减：营业费用                        1,040,695.13             1,040,695.13

管理费用                           13,091,081.26            13,091,081.26

财务费用                           10,842,596.36            10,842,596.36

三、营业利润                       10,383,667.53            10,383,667.53

加：投资收益

补贴收入

营业外收入

减：营业外支出

四、利润总额                       10,383,667.53            10,383,667.53

减：所得税                          3,426,610.28             3,426,610.28

＊少数股东权益

五、净利润                          6,957,057.25             6,957,057.25

    2.2.3报告期末股东总数

    截止2004年3月31日，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公

司股东共有17394户。



§3 管理层讨论与分析

    3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

    2003年全国棉花减产，其替代产品粘胶短纤维自2003年10月份价格大幅增长，并持

续走强，因此，2004年第一季度，公司在产量、质量、销售稳定的情况下，净利润较上

年同期有较大幅度增长。一季度共生产粘胶短纤维1.8万吨，粘胶长丝2057吨，棉浆粕

2.3吨，实现主营业务收入43284万元，主营业务利润8968万元，净利润3098万元，实现

了首季开门红。

    占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

    √适用   □不适用

    单位：人民币元

分行业或分产品          主营业务收入         主营业务成本       毛利率(%)

粘胶长丝               44,839,086.90        40,821,713.71            8.96

粘胶短纤维            246,199,139.22       169,238,170.31           31.26

浆粕                   60,760,922.71        60,145,166.58            1.01

帘帆布                 56,151,313.01        49,140,049.31           12.49

    3.1.1 公司经营的季节性或周期性特征

    □适用   √不适用

    3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益

、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原

因的说明）

    □适用   √不适用

    3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

    √适用   □不适用

    公司本期报表为合并会计报表,主营业务包括浆粕、粘胶纤维、帘帆布。

    3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其

    原因说明

    √适用   □不适用

产品品种           本报告期产品          去年同期产品         比同期增(+)

                    销售毛利率%           销售毛利率%              减(-)%

粘胶长丝                   8.96                 29.56              -69.69

粘胶短纤维                31.26                 12.62              147.70

棉浆粕                     1.01

帘帆布                    12.49

产品品种                                                         变动原因

                                          由于市场因素,本期粘胶长丝销售价

粘胶长丝                                格、销售数量比去年同期都有所下降。

                                         本期粘胶短纤维价格比去年同期大幅

粘胶短纤维                                                         上升。

棉浆粕                                         本期公司增加棉浆粕销售业务

帘帆布                                  03年6月公司投资设立了博莱特公司，

                                               主营帘帆布生产、销售业务。

    3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    □适用   √不适用

    3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

    √适用    □不适用

    与去年同期相比，公司本期新增五家纳入合并会计报表范围的子公司，分别为：山

东海龙进出口有限责任公司、山东博莱特化纤有限责任公司、山东海龙工程设计有限责

任公司、潍坊海龙钢结构工程有限公司、山东龙昊化纤有限公司。

    3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明

    □适用   √不适用

    3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生

大幅度变动的警示及原因说明

    √适用   □不适用

    若粘胶短纤维产品的市场价格走势保持在目前现状，预计2004年半年度净利润将比

去年同期有较大增长。

    3.6  公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

    □适用   √不适用

    山东海龙股份有限公司

    二○○四年四月十三日

                                资产负债表

    会企01表

    编制单位：山东海龙股份有限公司         2004年3月31日         单位：元

项目                       附注号              2004年3月31日

                                                 合并                公司

流动资产：

货币资金                      1        257,553,501.00      203,563,228.52

短期投资

应收票据                      2         32,535,576.93       25,658,011.62

应收股利

应收利息

应收帐款                      3         95,529,203.32       40,441,306.01

其他应收款                    4         85,550,463.16       55,362,708.19

预付帐款                      5         43,459,543.53

应收补贴款                    6         11,431,256.44

存货                          7        186,978,940.57      138,954,130.59

待摊费用                                 2,052,261.31        2,023,041.68

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                           715,090,746.26      466,002,426.61

长期投资：

长期股权投资                            31,254,987.46      144,978,412.90

长期债权投资

长期投资合计                            31,254,987.46      144,978,412.90

固定资产：

固定资产原价                  8      1,565,318,983.63    1,517,859,577.36

减：累计折旧                  9        381,758,301.15      377,450,757.06

固定资产净值                         1,183,560,682.48    1,140,408,820.30

减：固定资产减值准备                     8,292,299.42        8,292,299.42

固定资产净额                         1,175,268,383.06    1,132,116,520.88

工程物资                                 9,591,131.40        9,591,131.40

在建工程                               107,037,297.99       69,291,991.83

固定资产清理

固定资产合计                         1,291,896,812.45    1,210,999,644.11

无形资产及其他资产：

无形资产                                29,440,184.50        8,476,644.81

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                  29,440,184.50        8,476,644.81

递延税项：

递延税款借项

资产总计                             2,067,682,730.67    1,830,457,128.43

项目                                              2003年12月31日

                                         合并                        公司

流动资产：

货币资金                       212,480,436.36              182,595,717.56

短期投资

应收票据                        34,261,959.21               25,003,938.00

应收股利

应收利息

应收帐款                       116,793,118.98               98,458,233.23

其他应收款                      74,003,038.32               23,531,650.25

预付帐款                        68,551,248.43               43,895,217.31

应收补贴款                      19,236,535.01

存货                           127,519,201.01               93,719,103.47

待摊费用                         1,800,380.37                1,800,380.37

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                   654,645,917.69              469,004,240.19

长期投资：

长期股权投资                    14,924,668.74               94,481,878.21

长期债权投资

长期投资合计                    14,924,668.74               94,481,878.21

固定资产：

固定资产原价                 1,561,341,901.77            1,548,749,848.94

减：累计折旧                   361,521,638.59              357,523,200.40

固定资产净值                 1,199,820,263.18            1,191,226,648.54

减：固定资产减值准备             8,292,299.42                8,292,299.42

固定资产净额                 1,191,527,963.76            1,182,934,349.12

工程物资                         2,000,264.83                1,764,404.33

在建工程                        54,971,743.72               55,857,160.69

固定资产清理

固定资产合计                 1,248,499,972.31            1,240,555,914.14

无形资产及其他资产：

无形资产                        29,097,786.17               22,602,537.95

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计          29,097,786.17               22,602,537.95

递延税项：

递延税款借项

资产总计                     1,947,168,344.91            1,826,644,570.49

企业法定代表人：                  会计机构负责人：            主管会计工作负

责人：

                              资产负债表（续表）

    会企01表

    编制单位：山东海龙股份有限公司         2004年3月31日        单位：元

项目                   附注号                      2004年3月31日

                                            合并                     公司

流动负债：

短期借款                 10       575,999,620.35           514,458,190.65

应付票据                 11       301,000,000.00           234,000,000.00

应付帐款                 12        68,818,650.45            39,733,352.56

预收帐款                           27,634,743.98

应付工资                               21,748.00

应付福利费                         16,540,523.96            16,119,854.18

应付股利

应交税金                           22,030,106.33            24,807,521.99

其他应交款                          1,117,855.79               990,815.08

其他应付款                         61,285,915.04            26,914,561.50

预提费用                           14,897,134.89            14,054,273.79

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                    1,089,346,298.79           871,078,569.75

长期负债：

长期借款                          348,524,464.88           348,524,464.88

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                      348,524,464.88           348,524,464.88

递延税项：

递延税款贷项                        2,281,557.64             2,281,557.64

负债合计                        1,440,152,321.31         1,221,884,592.27

*少数股东权益                      13,825,482.01

股东权益：

股本                              205,674,487.00           205,674,487.00

减：已归还投资

股本净额                          205,674,487.00           205,674,487.00

资本公积                          212,119,158.59           208,105,795.16

盈余公积                           51,758,541.38            51,680,536.66

其中：法定公益金                   24,948,126.42            24,909,124.06

未分配利润                        144,152,740.38           143,111,717.64

股东权益合计                      613,704,927.35           608,572,536.46

负债和股东权益总计              2,067,682,730.67         1,830,457,128.73

项目                                         2003年12月31日

                                           合并                   公司

流动负债：

短期借款                         540,796,703.00            512,381,009.00

应付票据                         266,500,000.00            226,500,000.00

应付帐款                         108,279,558.70             94,413,854.09

预收帐款                          33,994,312.13             23,575,669.88

应付工资

应付福利费                        15,895,135.75             15,664,337.33

应付股利

应交税金                          12,548,512.40             12,963,184.56

其他应交款                           390,885.59                268,541.35

其他应付款                        47,869,008.09             22,324,679.15

预提费用                           2,148,203.86              2,148,203.86

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                   1,028,422,319.52            910,239,479.22

长期负债：

长期借款                         336,524,464.88            336,524,464.88

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                     336,524,464.88            336,524,464.88

递延税项：

递延税款贷项                       2,281,557.64              2,281,557.64

负债合计                       1,367,228,342.04          1,249,045,501.74

*少数股东权益                      1,813,607.63

股东权益：

股本                             205,674,487.00            205,674,487.00

减：已归还投资

股本净额                         205,674,487.00            205,674,487.00

资本公积                         207,599,522.09            207,599,522.09

盈余公积                          51,680,536.66             51,680,536.66

其中：法定公益金                  24,909,124.06             24,909,124.06

未分配利润                       113,171,849.49            112,644,523.00

股东权益合计                     578,126,395.24            577,599,068.75

负债和股东权益总计             1,947,168,344.91          1,826,644,570.49

    企业法定代表人：              会计机构负责人：                主管会计工

作负责人：

                                   利润表

    会企02表

   编制单位：山东海龙股份有限公司         2004年3月31日          单位：元

项目                     附注号                   2004年1-3月

                                                 合并                公司

一、主营业务收入           13          432,836,865.26      351,799,148.83

减：主营业务成本                       340,672,928.33      270,205,050.60

主营业务税金及附加         14            2,483,696.41        2,407,579.12

二、主营业务利润                        89,680,240.52       79,186,519.11

加：其他业务利润                         3,234,804.27        2,649,660.02

减：营业费用                             3,963,471.66        1,469,987.63

管理费用                                22,812,570.97       18,485,390.81

财务费用                   15           19,482,389.22       18,492,567.47

三、营业利润                            46,656,612.94       43,388,233.22

加：投资收益                                                 1,475,890.97

补贴收入

营业外收入                                  30,727.92            4,327.92

减：营业外支出                             127,104.45          121,958.64

四、利润总额                            46,560,236.41       44,746,493.47

减：所得税                              15,416,654.04       14,279,298.83

＊少数股东权益                             162,691.48

五、净利润                              30,980,890.89       30,467,194.64

项目                                         2003年1-3月

                                      合并                   公司

一、主营业务收入             211,007,944.36                211,007,944.36

减：主营业务成本             176,724,784.33                176,724,784.33

主营业务税金及附加             1,265,331.79                  1,265,331.79

二、主营业务利润              33,017,828.24                 33,017,828.24

加：其他业务利润               2,340,212.04                  2,340,212.04

减：营业费用                   1,040,695.13                  1,040,695.13

管理费用                      13,091,081.26                 13,091,081.26

财务费用                      10,842,596.36                 10,842,596.36

三、营业利润                  10,383,667.53                 10,383,667.53

加：投资收益

补贴收入

营业外收入

减：营业外支出

四、利润总额                  10,383,667.53                 10,383,667.53

减：所得税                     3,426,610.28                  3,426,610.28

＊少数股东权益

五、净利润                     6,957,057.25                  6,957,057.25

    企业法定代表人：                 会计机构负责人：              主管会计

工作负责人：

                               现金流量表

    会企03表

    编制单位：山东海龙股份有限公司          2004年一季度         单位：元

项目                                                 行次    2004年1－3月

                                                                     合并

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                            1  424,407,726.37

收到税费返还                                            2

收到的其他与经营活动有关的现金                          3

现金流入小计                                            4  424,407,726.37

购买商品、接受劳务支付的现金                            5  279,408,749.92

支付给职工以及为职工支付的现金                          6   18,566,903.18

支付的各项税费                                          7   32,771,612.47

支付的其他与经营活动有关的现金                          8   24,048,623.26

现金流出小计                                            9  354,795,888.83

经营活动产生的现金流量净额                             10   69,611,837.54

二、投资活动产生的现金流量：                           11

收回投资所收到的现金                                   12

取得投资收益所收到的现金                               13

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额   14

收到的其他与投资活动有关的现金                         15

现金流入小计                                           16

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       17   68,427,445.05

投资所支付的现金                                       18

支付的其他与投资活动有关的现金                         19

现金流出小计                                           20   68,427,445.05

投资活动产生的现金流量净额                             21  -68,427,445.05

三、筹资活动产生的现金流量                             22

吸收投资所收到的现金                                   23    5,220,000.00

借款所收到的现金                                       24  295,536,385.49

收到的其他与筹资活动有关的现金                         25

现金流入小计                                           26  300,756,385.49

偿还债务所支付的现金                                   27  245,323,158.35

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   28   11,544,554.99

支付的其他与筹资活动有关的现金                         29

现金流出小计                                           30  256,867,713.34

筹资活动产生的现金流量净额                             31   43,888,672.15

四、汇率变动对现金的影响                               32

五、现金及现金等价物净增加额                           33   45,073,064.64

项目                                                         2004年1－3月

                                                                     公司

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               359,003,967.96

收到税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金

现金流入小计                                               359,003,967.96

购买商品、接受劳务支付的现金                               242,260,101.39

支付给职工以及为职工支付的现金                              16,059,665.32

支付的各项税费                                              29,503,950.40

支付的其他与经营活动有关的现金                              22,889,444.51

现金流出小计                                               310,713,161.62

经营活动产生的现金流量净额                                  48,290,806.34

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            40,070,942.79

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                                40,070,942.79

投资活动产生的现金流量净额                                 -40,070,942.79

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                                           269,103,649.79

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                               269,103,649.79

偿还债务所支付的现金                                       245,323,158.35

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        11,032,844.03

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                               256,356,002.38

筹资活动产生的现金流量净额                                  12,747,647.41

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                20,967,510.96

    企业法定代表人：          主管会计工作负责人：             会计机构负责

人：

    现金流量表补充资料

项目                                                  行次   2004年1－3月

                                                                     合并

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                 34   30,980,890.89

加：计提的资产减值准备                                 35     -511,394.26

固定资产折旧                                           36   20,236,662.56

无形资产摊销                                           37       43,754.42

长期待摊费用摊销                                       38

待摊费用减少(减：增加)                                 39     -251,880.61

预提费用增加(减：减少)                                 40   12,748,931.03

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)   41      -30,727.92

固定资产报废损失                                       42

财务费用                                               43   19,482,389.22

投资损失(减：收益)                                     44

递延税款贷项(减：借项)                                 45    2,281,557.64

存货的减少(减：增加)                                   46  -59,459,739.56

经营性应收项目的减少(减：增加)                         47   13,387,650.59

经营性应付项目的增加(减：减少)                         48   30,703,743.54

其他                                                   49

经营活动产生的现金流量净额                             50   69,611,837.54

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本                                           51

一年内到期的可转换公司债券                             52

融资租入固定资产                                       53

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                         54  257,553,501.00

减：现金的期初余额                                     55  212,480,436.36

加：现金等价物的期末余额                               56

减：现金等价物的期初余额                               57

现金及现金等价物净增加额                               58   45,073,064.64

项目                                                         2004年1－3月

                                                                     公司

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                      30,467,194.64

加：计提的资产减值准备                                      -1,378,203.64

固定资产折旧                                                19,927,556.66

无形资产摊销                                                    43,754.42

长期待摊费用摊销

待摊费用减少(减：增加)                                        -222,661.31

预提费用增加(减：减少)                                      11,906,069.93

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)            -4,327.92

固定资产报废损失

财务费用                                                    18,492,567.47

投资损失(减：收益)

递延税款贷项(减：借项)                                       2,281,557.64

存货的减少(减：增加)                                       -45,235,027.12

经营性应收项目的减少(减：增加)                              10,707,727.44

经营性应付项目的增加(减：减少)                               1,304,598.13

其他

经营活动产生的现金流量净额                                  48,290,806.34

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                             203,563,228.52

减：现金的期初余额                                         182,595,717.56

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                    20,967,510.96

企业法定代表人：     主管会计工作负责人：      会计机构负责人：