哈工大首创科技股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.13 14:55 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
哈工大首创科技股份有限公司2003年年度报告 重要提示 1、董事会及董事声明 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司独立董事林尚扬先生因公出国不能出席本次董事会，委托独立董事朱小平先生行使表决权。 3、公司2003年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见审计报告。 4、公司负责人董事长杨士勤先生、总经理孙世强先生、财务总监鞠建洋先生及会计机构负责人财务部经理刘娟女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈工大首创科技股份有限公司 公司法定英文名称：HIT SHOUCHUANG TECHNOLOGY CO., LTD. 英文名称缩写：HITSC 2、公司法定代表人：杨士勤 3、公司董事会秘书：哈宁 证券事务代表：黄海峰 联系地址：宁波市海曙区中山东路220号中百大厦九层 电话：(0574)87347621 传真：(0574)87367996 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：宁波市和义路45号 公司办公地址：宁波市海曙区中山东路220号中百大厦九层 邮政编码：315000 公司国际互联网网址：http://www.hitsc.com 电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年报的国际互联网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：工大首创 股票代码：600857 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1992年12月31日 公司首次注册登记地点：宁波市中山东路13-19号 公司最新注册登记日期：2001年12月12日 公司最新注册登记地点：宁波市和义路45号 企业法人营业执照注册号：3302001000405 税务登记号： 330203144054104 公司聘请会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：上海市南京东路61号4楼 二、会计数据和业务数据摘要（合并报表） （一）本年度主要会计数据（单位：元） 利润总额 25,888,572.23 净利润 23,904,569.23 扣除非经常性损益后的净利润 26,923,434.92 主营业务利润 108,720,904.87 其他业务利润 15,206,100.29 营业利润 33,665,875.86 投资收益 59,076.32 补贴收入 573,413.11 营业外收支净额 -8,409,793.06 经营活动产生的现金流量净额 61,725,418.58 现金及现金等价物净增加额 17,345,293.51 本年度非经常性损益列示如下： 项目 金额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 1,981,977.32 （二）各种形式的政府补贴 315,569.66 （三）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立 的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 508,260.60 （四）营业外收入 943,811.70 （五）营业外支出——违约金及罚款支出 -136,254.33 （六）营业外支出——理顺劳动关系补偿金 -8,491,358.62 （七）营业外支出——其他 -14,660.00 （八）减：所得税影响数 -1,873,787.98 合计 -3,018,865.69 （二）截至报告期末前三年主要会计数据和财务指标 项目 2002年度 2003年度 调整后 调整前 主营业务收入（元） 671,148,300.80 614,938,830.77 614,938,830.77 净利润（元） 23,904,569.23 21,416,812.68 21,416,812.68 每股收益（元/股） 0.12 0.11 0.11 扣除非经常性损益后 0.14 0.106 0.106 的每股收益（元/股） 每股经营活动产生的 0.32 0.07 0.07 现金流量净额（元/股） 净资产收益率(%) 6.66 6.22 6.40 项目 2001年度 调整后 调整前 主营业务收入（元） 595,723,144.21 595,723,144.21 净利润（元） 23,433,997.01 23,433,997.01 每股收益（元/股） 0.12 0.12 扣除非经常性损益后 的每股收益（元/股） 0.11 0.11 每股经营活动产生的 现金流量净额（元/股） 0.28 0.28 净资产收益率(%) 7.04 7.25 项目 2002年末 2003年末 调整后 调整前 总资产（元） 573,374,909.05 571,678,181.31 571,678,181.31 股东权益（不含少数股 358,782,151.58 344,492,174.35 334,877,582.35 东权益）（元） 每股净资产（元/股） 1.87 1.79 1.74 调整后的每股净资产 1.86 1.788 1.738 （元/股） 2001年末 项目 调整后 调整前 总资产（元） 462,393,430.59 462,393,430.59 股东权益（不含少数股 332,682,583.47 323,067,991.47 东权益）（元） 每股净资产（元/股） 1.73 1.68 调整后的每股净资产 1.72 1.67 （元/股） (三)报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.30 31.35 营业利润 9.38 9.71 净利润 6.66 6.89 扣除非经常性损益后的净利润 7.50 7.76 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.57 0.57 营业利润 0.18 0.18 净利润 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 0.14 0.14 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 192,291,840.00 78,749,622.97 41,696,724.52 本期增加 12,297,798.72 本期减少 期末数 192,291,840.00 78,749,622.97 53,994,523.24 变动原因 按净利润计提 15%；及并入子 公司应计提数 项目 其中：法定公益 未分配利润 股东权益合计 金 期初数 15,062,691.84 31,753,986.86 344,492,174.35 本期增加 4,099,266.24 23,904,569.23 36,202,367.95 本期减少 21,912,390.72 21,912,390.72 期末数 19,161,958.08 33,746,165.37 358,782,151.58 变动原因 按净利润计提 增加：本期净利 5%；及并入子公 润转入 司应计提数 减少：提取盈余 公积及分配现 金股利 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表（单位：股） 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 30,412,800 其中： 境内法人持有股份 30,412,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 19,129,374 3、内部职工股 4、国有法人股 51,240,869 未上市流通股份合计 100,783,043 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 91,508,797 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 91,508,797 三、股份总数 192,291,840 本次变动增减（+，-） 送 公积金 增 其 小 配股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、国有法人股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 30,412,800 其中： 境内法人持有股份 30,412,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 19,129,374 3、内部职工股 4、国有法人股 51,240,869 未上市流通股份合计 100,783,043 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 91,508,797 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 91,508,797 三、股份总数 192,291,840 2、股票发行与上市情况 （1）报告期末为止的前三年无股票发行情况。 （2）报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 （3）公司目前不存在内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 报告期末股东总数为35,989户，其中：境内法人股东65户，社会公众股东35,924户。 2、前十名股东的持股情况 股东名称 年度内增减 年末持股数 持股比 量（股） 例(%) 哈尔滨工业大学八达集团公司 35,204,752 18.31 北京首创科技投资有限公司 19,229,184 10.00 镇海炼油化工股份有限公司 8,985,600 4.67 宁波联合集团股份有限公司 7,326,720 3.81 中国百货纺织品公司 5,529,600 2.88 宁波金港信托投资有限责任公司 5,529,600 2.88 交通银行宁波分行 3,041,280 1.58 浙江泰丰控股集团有限公司 2,764,800 1.44 中国人民保险公司宁波分公司 1,382,400 0.72 宁波中洲（集团）公司 1,382,400 0.72 股东名称 股份类别 股东性质 哈尔滨工业大学八达集团公司 未流通 国有股东 北京首创科技投资有限公司 未流通 国有股东 镇海炼油化工股份有限公司 未流通 宁波联合集团股份有限公司 未流通 中国百货纺织品公司 未流通 宁波金港信托投资有限责任公司 未流通 交通银行宁波分行 未流通 浙江泰丰控股集团有限公司 未流通 中国人民保险公司宁波分公司 未流通 国有股东 宁波中洲（集团）公司 未流通 注：（1）公司股东宁波市金港信托投资有限责任公司2003年3月将5,529,600股公司社会法人股全额质押给光大银行宁波分行；中国百货纺织品公司2003年7月将5,529,600股公司社会法人股全额质押给华夏银行亚运村支行；浙江泰丰控股集团有限公司2003年11月将2,764,800股公司社会法人股全额质押给华夏银行杭州解放支行。 （2）公司半年报披露的2003年7月10日，公司股东北京首创科技股份有限公司与公司第一大股东——哈尔滨工业大学八达集团公司签订《股份转让协议书》，将其持有的5,768,755股本公司国有法人股 (占总股本的3%)，以每股人民币1.76元转让给哈尔滨工业大学八达集团公司，目前已经终止。 （3）公司未发现上述前十名法人股东之间存在关联关系，也未知其一致行动人情况。 3、公司控股股东情况介绍 （1）第一大股东 名称：哈尔滨工业大学八达集团公司 法定代表人：张彩辉 成立日期：1994年5月9日 注册资本：45,000万元 主要经营业务或管理活动：计算机软、硬件开发、生产、销售及其设备安装、调试和网络服务；从事精密仪器、应用化学、工业企业自动化等方面的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让等。 股权结构：哈尔滨工业大学全资企业 （2）第一大股东的控股股东 名称：哈尔滨工业大学 哈尔滨工业大学隶属于国防科工委。学校始建于1920年，1954年为国家首批确定的全国6所重点大学之一， 1984年被确定为国家重点投资建设的15所院校之一，1996年成为首批进“211工程”建设的院校之一，1999年成为国家重点建设的9所大学之一，在多次评估中其综合实力位居全国重点高校的前列。 4、其他持股10%以上股东情况介绍 股东名称：北京首创科技投资有限公司 法定代表人：朱敏 成立日期：2000年11月8日 主要经营业务或管理活动：高科技项目投资及投资管理；房地产开发、销售商品房；销售建筑材料、金属材料、橡胶制品、五金交电化工、汽车零配件、百货、家用电器；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务。 注册资本：20,000万元 5、前十名流通股股东的持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其他） 曹提山 646,281 A股 陈倩 485,310 A股 毛立志 378,064 A股 刘国辉 351,077 A股 宫永革 319,000 A股 孙慧君 310,800 A股 孟杰 308,255 A股 陈永志 299,733 A股 王洪娟 282,292 A股 张艳秋 272,410 A股 前十名流通股股东关联关系 公司未知前10名流通股东之间是否存在关联关系。 的说明 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 杨士勤 董事长 男 65 2002.6-2005.6 戚景然 副董事长 女 47 2003.4-2005.6 陈建华 副董事长 男 51 2002.6-2005.6 林尚扬 独立董事 男 72 2002.6-2005.6 高文 独立董事 男 48 2002.6-2005.6 朱小平 独立董事 男 55 2002.6-2005.6 朱增清 董事 男 49 2002.6-2005.6 孙世强 董事、总经理 男 41 2002.6-2005.6 刘玉山 董事、常务副总经理 男 42 2002.6-2005.6 姜立鹤 监事会召集人 男 49 2002.6-2005.6 李伍平 监事 男 30 2002.6-2005.6 任敬珍 监事 女 53 2002.6-2005.6 宋益波 副总经理 男 39 2002.6-2005.6 黄炎水 副总经理 男 46 2002.6-2005.6 何亚琼 副总经理 男 36 2002.6-2005.6 鞠建洋 财务总监 男 50 2002.6-2005.6 哈宁 董事会秘书 男 34 2002.6-2005.6 年初持 年末持 变动原 姓名 股数 股数 因 杨士勤 0 0 戚景然 0 0 陈建华 0 0 林尚扬 0 0 高文 0 0 朱小平 0 0 朱增清 0 0 孙世强 0 0 刘玉山 0 0 姜立鹤 61,102 61,102 李伍平 0 0 任敬珍 0 0 宋益波 0 0 黄炎水 43,131 43,131 何亚琼 0 0 鞠建洋 0 0 哈宁 0 0 在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 戚景然 北京首创科技投资有限公司 副总经理 陈建华 宁波联合集团股份有限公司 副总裁 朱增清 镇海炼油化工股份有限公司 总会计师 李伍平 北京首创科技投资有限公司 运营管理部经理 任敬珍 中国百货纺织品公司 实业部经理 姓名 任职期间 戚景然 2003年6月至今 陈建华 1999年1月至今 朱增清 2003年2月至今 李伍平 2004年2月至今 任敬珍 1995年1月至今 2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （1）本公司外部董事、监事尚未实行津贴制度；独立董事津贴标准按2002年度股东大会审议通过的决议执行；公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定，根据岗位确定基本报酬，根据年度经营指标完成情况确定奖金。 （2）本年度现任公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为140万元，金额最高的前三名董事（只有两名）的报酬总额37万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额69万元，其中20万元以上为2人，15-20万元为3人，15万元以下为3人。 本年度三名独立董事津贴总额（税后）为9万元，出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 （3）董事长杨士勤先生，副董事长陈建华先生、戚景然女士，董事朱增清先生，监事任敬珍女士、李伍平先生未在本公司领取报酬，均在各自所在股东单位领取报酬、津贴。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 （1）报告期内董事、监事新聘和离任情况 2003年4月25日，经2002年度股东大会审议，潘沛先生因工作原因辞去公司董事职务，选举戚景然女士为公司第四届董事会董事；经第四届董事会第六次会议审议，选举戚景然女士为公司第四届董事会副董事长。 （2）报告期内高级管理人员新聘和离任情况 2003年3月22日，经第四届董事会第五次会议审议，刘海滨先生工作调动辞去公司副总经理职务。 4、公司员工情况 2003年末，公司在职员工457名，其中：高级技术职称8人，中级职称22名，初级职称94名；业务销售人员260名，技术人员29名，财务人员30名，行政人员24名；大专以上133名，中专（高中）202名，初中及以下122名。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规规章和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，切实维护全体股东的利益。报告期内，按照中国证监会和上海证券交易所有关文件的要求，公司制定了《投资者关系管理办法》等相关制度文件。公司当前的治理状况主要表现如下： （1）关于股东与股东大会。公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利；公司在网站上开通了投资者关系专栏，设置了股东留言、董秘信箱，认真接待股东来访和来电咨询，保持与股东的有效沟通；公司制定《股东大会议事规则》，并能够严格按照有关规章制度的要求召集召开股东大会。 （2）关于控股股东与上市公司。控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互分开、相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；控股股东承诺自身及其下属其他单位不从事与上市公司相同或相近的业务，采取有效措施避免同业竞争。 （3）关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；制订了《董事会议事规则》，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，能够认真履行职责。公司选聘三名独立董事，均已参加了独立董事培训，符合中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求。 （4）关于监事和监事会。公司监事会制订了《监事会议事规则》；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事能够本着对全体股东负责的精神，认真履行自己的职责，对公司财务情况以及公司董事会、高级管理人员行为的合法、合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制。公司制订了《总经理室工作规则》，明确经理人员的职责；公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。 （6）关于相关利益者。公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，与他们积极合作，共同推动公司持续健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度。公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，力求做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 2、独立董事履行职责情况 公司的独立董事自任职以来，对公司目前的经营状况和治理结构有了比较深入的了解；对照相关法律、法规和《公司章程》的要求，对公司董事、高级管理人员的任免及公司的关联交易等有关事项进行审核，发表独立意见，认真行使独立董事的职责，切实维护公司整体利益及中小股东的合法权益。 3、公司与控股股东三“分开、两独立”情况 （1）在人员方面，公司的劳动、人事及工资管理完全独立；公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不在控股股东及其关联企业兼任除董事之外的其他职务；控股股东推荐的董事、监事均通过合法程序进行。 （2）在资产方面，公司拥有独立于控股股东的房屋所有权、土地使用权、著作权等除“八达”商标所有权外的有形和无形资产。“八达”商标所有权属于公司第一大股东哈尔滨工业大学八达集团公司，本公司与其签订了商标使用许可协议，在本公司存续期内，可无限期、无偿在计算机软、硬件等方面使用“八达”文字及图案。 （3）在机构方面，公司与控股股东及其关联企业的办公机构和经营场所分开，不存在混合经营、合署办公的情况；公司的有关部门与控股股东及其关联企业的相应机构没有上下级关系。 （4）在财务方面，公司设置独立的财务会计部门，并建立独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 （5）在业务方面，公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的采购、生产和销售系统，主要商品的采购和销售不依赖控股股东及其关联企业。 4、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。公司已经初步建立经营指标考核体系，加强对高级管理人员的考评和激励。在每个经营年度结束后，由董事会根据总经理室的年度工作总结及实际完成计划情况，进行考评，并与年度奖金挂钩。 六、股东大会情况简介 报告期内召开一次股东大会。 1、公司2002年度股东大会。2003年3月25日，公司董事会在《上海证券报》、《中国证券报》刊登关于召开第十五次（2002年度）股东大会的公告。2003年4月25日上午，公司第十五次股东大会在宁波联谊宾馆如期召开，出席会议的股东代表7人，代表股份61,876,323股，占公司总股本的32.18%。 2、会议以投票表决方式逐项通过如下决议： （1）公司2002年度董事会工作报告； （2）公司2002年度监事会工作报告； （3）公司2002年度财务决算和2003年度财务预算； （4）公司2002年度利润分配方案； （5）关于修改独立董事津贴的提案； （6）关于更换部分董事的提案； （7）关于续聘上海立信长江会计师事务所的提案； （8）关于支付会计师事务所2002年度审计报酬的提案。 本次股东大会决议公告刊登在2003年4月26日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 3、报告期内，2003年4月25日，经2003年度股东大会审议，潘沛先生因工作原因辞去公司董事职务，选举戚景然女士为公司第四届董事会董事。 七、董事会报告 （一）报告期重大事项讨论与分析 2003年全年实现主营业务收入67,114.83万元，比上年增加9.14%；主营业务利润10,872.09万元，比上年增长加9.97%；利润总额2,589万元，比上年增加6.06%；净利润2,390万元，比上年增加11.62%，各项经营指标与上年相比，均有一定幅度的增加。全年商业批发、零售市场虽然竞争激烈，商业部分主营业务收入仍比上年同期增长12.16%，主营业务利润比上年同期增长12.63%；软件公司受上半年“非典”影响较大，主营业务收入比上年减少4.69%，主营业务利润比上年增加7.29%，全年实现净利润2,664万元，占公司净利润的111.46%，软件业务的利润与上年同期基本持平；同时由于完成理顺职工劳动关系工作本年摊销费用849万元对净利润的完成造成影响。 （二）报告期内的经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 （1）主要经营范围：计算机软、硬件、工控、自控及办公自动化设备、仪器仪表、通信设备、电子信息产品的开发、生产、销售及相关的技术咨询、服务、转让、培训；系统工程、网络工程开发；国内商业（国家限制商品凭证经营）；对外贸易部有关文件批准的进出口业务；电子商务服务；服装加工，彩照扩印，钟表、眼镜修理；劳务服务，实物租赁，汽车货运、物业管理，出租汽车营运（限于分公司经营）。 （2）报告期内的经营情况 全年实现主营业务收入67,114.83万元，比上年增加9.14%；主营业务利润10,872.09万元，比上年增长9.97%。 报告期内按行业、地区的主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 产品 （元） （元） (%) 软件业 137,327,798.09 82,085,104.47 40.23 商业 524,633,267.84 474,029,388.08 9.65 旅游饮食服 9,187,234.87 1,383,985.13 84.94 务业 其中：关联 7,020,000.00 2,695,893.53 61.60 交易 关联交易的 市场价格 定价原则 关联交易必 要性、持续 不具有必要性、持续性 性的说明 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或分 收入比上 成本比上 上年增减 产品 年增减 年增减 （％） （％） （％） 软件业 -4.69 -11.19 4.37 商业 12.16 13.18 -0.81 旅游饮食服 196.63 300.46 -3.90 务业 其中：关联 交易 关联交易的 定价原则 关联交易必 要性、持续 性的说明 地区 主营业务收入（元） 浙江地区 533,820,502.71 黑龙江地区 79,740,770.00 北京地区 74,785,126.09 公司内各地区分部相互抵消 17,198,098.00 地区 主营业务收入比上年增减（％） 浙江地区 13.37 黑龙江地区 -12.04 北京地区 2.07 公司内各地区分部相互抵消 -13.29 （3）报告期内主营业务结构、主营业务盈利能力变化情况 在报告期内，主营业务构成与上年相比变化不大，基本保持了传统商业与高科技软件产业并重的主营业务格局。软件业在主营业务收入中所占比例为20.46%，比上年减少12.68%，在主营业务利润中所占比例为48.55%，比上年减少2.90%；商业和旅游饮食服务业在主营业务收入中所占比例为79.54%，比上年增长3.88%，在主营业务利润中所占比例为51.45%，比上年增长2.43%。其他业务利润中技术服务所占比例为84.43%，比上年增长20.48%；租赁业务和其他服务所占比例为15.57%，比上年减少47.72%。其他业务利润中软件业继续扩大技术服务领域市场，使其他业务利润与上年相比有一定的增长。同时，软件业的主营业务毛利率为40.23%，比上年增长4.37%。本报告期公司实现税后净利润2,390.46万元，比上年增长11.62%，主要原因是公司加大市场开拓力度，使本报告期主营业务利润和其他业务利润比上年分别增长9.97%和116.94%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 哈尔滨工业大学软件工程有限公司，为软件企业，主要从事计算机软、硬件开发和销售，及系统集成。注册资本为8,000万元，本公司持有该公司97.75%股权，2003年末，其总资产为20,548.13万元，净资产为14,805.61万元，2003年度净利润为2,725.78万元。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额15,432.28万元，占年度采购总额的比例为27.33%。 公司向前五名客户销售额合计6,134.84万元，占年度销售总额的比例为9.14%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）2003年的商业经营是机遇与挑战并存的一年，一方面，国家宏观经济形势发展良好，社会消费总额呈上升趋势；另一方面，宁波新兴商贸业态不断涌现，行业竞争日趋激烈，社会购买力严重分流。宁波商业采取理顺劳动关系减少冗员，开发利用资产创造效益，根据市场形势调整经营布局，整合经营机构节约成本等措施，使商业的经济效益明显提高。 （2）公司在2002年度完成的理顺劳动关系工作共需支付补偿金计2,846.25万元（其中政府国资部门承担1,096.81万元，股东承担1,749.44万元），本年度摊销理顺劳动关系费用849万元，影响了经营业绩。但此举有利于打破企业用人终身制的被动局面，建立“员工能进能出，干部能上能下，收入能增能减”的良好用工机制，促使员工更新就业观念，树立竞争意识，更好地发挥工作积极性和创造性，以达到企业效益的最大化。 （3）公司主营业务应进一步向高科技领域拓展，公司拟在北京通过投资或购买等方式进入硬件领域，近期准备出资成立北京哈工大信息技术有限公司和北京哈工大八亿时空科技发展有限公司，扩大公司的业务领域，使公司赢得新的利润增长点。 （三）报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 公司在报告期内未有新增的募集资金，也无前期募集资金延期使用至本期的情况。 2、报告期内非募集资金投资情况 公司在报告期内未有使用非募集资金投资重大项目的情况。 （四）报告期内的财务状况、经营成果 1、报告期内的财务状况、经营成果 项目 2003年末 2002年末 增减 增减的主要原因 （万元） （万元） （%） 总资产 57,337 57,168 0.30 本期利润增加 长期负债 1,210 1,299 -6.85 专项应付款减少 股东权益 35,878 34,449 4.15 本期留存收益增加 项目 2003年度 2002年度 （万元） （万元） 主营业务利润 10,872 9,886 净利润 2,390 2,142 现金及现金等 1,735 4,030 价物净增加额 项目 增减 增减的主要原因 （%） 主营业务利润 9.97 主营业务收入增加 净利润 11.58 主营业务利润和其他业务利 润增加 现金及现金等 -56.95 归还银行短期借款 价物净增加额 2、本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 根据财政部财会〔2003〕12号《关于印发〈企业会计准则－资产负债表日后事项〉的通知》的要求，公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整，调增比较会计报表2002年年初未分配利润9,614,592.00元、2003年年初未分配利润9,614,592.00元。 （五）宏观经济环境及政策法规重大变化的影响分析 2004年宁波地区进行市政市容改造工程，地点正处批发公司和零售百货商店门前，可能对公司客流量产生一定影响，同时周边新兴的家电类专卖店和国外专业化、集约化的大超市，加速了顾客的进一步分流，对公司批发、零售业务收入增长会产生不利影响。 （六）报告期内经营结果与期初计划比较 年初董事会提出的2003年经营目标为实现主营业务收入59,971万元、主营业务利润10,771万元、净利润2,540万元，公司全年实际完成的主营业务收入、主营业务利润和净利润分别占到期初计划的111.91%、100.94%和94.11%。全年商业批发、零售市场虽然竞争激烈，商业部分主营业务收入仍比上年同期增长12.16%，主营业务利润比上年同期增长12.63%；软件业务的利润保持稳定增长，软件公司主营业务收入比上年减少4.69%，主营业务利润比上年增加7.29%，全年实现净利润2,664万元，占公司净利润的111.46%；同时由于完成理顺职工劳动关系工作本年摊销费用849万元对净利润的完成造成影响。 （七）董事会日常工作情况 1、本年度公司董事会会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内召开五次会议。 （1）2003年3月22日，公司召开第四届董事会五次会议，审议通过以下决议： 1）公司《董事会2002年工作报告》； 2）公司《总经理室2002年工作报告》； 3）公司《2002年度财务决算和2003年度财务预算报告》； 4）公司《2002年度利润分配预案》； 5）修改独立董事津贴的提案； 6）公司《续聘会计师事务所的提案》； 7）公司《支付会计师事务所2002年年度审计报酬的提案》； 8）更换部分董事的提案； 9）公司《2002年年度报告》和《2002年年度报告摘要》； 10）公司修改《八项准备金的计提和损失处理的内部控制制度》的提案； 11）公司总经理室《2002年度八项准备计提的报告》； 12）公司修改批发分公司存货计价方法的提案； 13）刘海滨先生辞去公司副总经理职务的提案； 14）公司关于2003年度工资总额使用计划安排的报告； 15）公司《互联网信息捕获技术》的关联交易事项； 16）决定召开第十五次股东大会（2002年会）的有关事项通知。 本次会议决议公告刊登在2003年3月25日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）2003年4月25日，公司召开第四届董事会六次会议（通讯方式），审议通过以下决议： 1）公司2003年第一季度报告； 2）推选戚景然女士为公司第四届董事会副董事长。 本次会议决议公告刊登在2003年4月26日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）2003年8月1日，公司召开第四届董事会七次会议，审议通过以下决议： 1）公司《2003年半年度总经理室工作报告》； 2）公司《2003年半年度报告》和《2003年半年度报告摘要》； 3）公司继续对控股子公司哈尔滨工业大学软件工程有限公司提供不超过5000万元借款担保，有效期一年的议案。 本次会议决议公告刊登在2003年8月5日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4）2003年10月29日，公司召开第四届董事会八次会议（通讯方式），审议通过以下决议： 1）公司2003年第三季度报告； 2）公司《投资者关系管理办法》。 本次会议决议公告刊登在2003年10月31日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （5）2003年12月11日，公司召开第四届董事会九次会议（通讯方式），审议通过以下决议： 公司出资人民币1000万元参股“北京哈工大亚太空间合作技术有限公司”的议案 本次会议决议公告刊登在2003年12月16日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求，在股东大会的授权范围内，认真执行股东大会的各项决议，并接受监事会的监督。2003年6月12日实施了年度股东大会通过的2002年度股利分配方案。 （八）利润分配预案 2003年度利润分配预案： 母公司实现税后利润为24,422,549.90元，提取10%法定盈余公积金2,442,254.99元，提取5%法定公益金1,221,127.50元后，加上年度转入的未分配利润42,157,101.22元，减去本报告期支付的普通股现金股利9,614,592.00元后，可供股东分配的未分配利润53,301,676.63元。经公司董事会审议，本次股利分配以192,291,840股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.20元（含税），计3,845,836.80元。尚余49,455,839.83元结转下年度。上述利润分配预案须经公司股东大会审议批准后实施。 本次不实行资本公积金转增股本。 （九）其他需披露事项 1、报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，未发生变化。 2、上海立信长江会计师事务所有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，上海立信长江会计师事务所有限公司对此出具了专项说明。根据专项说明，截止2003年12月31日止，公司账面记载的关联方占用资金余额为：39,694,916.00元，其中： （1）大股东占用资金情况：1)公司下属子公司北京哈工大科技发展有限公司于2003年1月10日与哈尔滨工业大学签定了《高精度动态光学测角仪》技术开发合同，合同约定技术研发费为人民币5,500,000.00元，截至2003年12月31日止北京哈工大科技发展有限公司已将研发成果交付给哈工大，而哈工大尚未支付技术开发款。该款项已于2004年1月收回。2)公司下属子公司哈工大软件工程有限公司为上市公司的母公司哈工大八达集团公司垫付金税工程保证金2,241,112.20元。国家税务总局已于2004年2月归还1,344,667.20元。 （2）控股子公司占用资金余额为31,953,803.80元，均已作合并抵销。 3、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，对哈工大首创科技股份有限公司的对外担保情况进行了认真检查和落实，现就有关情况说明如下： 经我们认真核查，公司严格遵守《公司章程》的有关规定，严格控制对外担保风险，没有为公司控股股东和除合并范围内的控股子公司以外的其他关联方提供担保。报告期内，公司未发生新的对外担保事项，2002年发生的对哈工大软件工程有限公司承担连带责任的担保合同已经分别于2003年3月27日和2003年8月1日履行完毕。截止2003年12月31日，公司对外提供担保余额0元。公司第四届董事会十次会议已通过并向公司股东大会提交关于修改公司章程的议案，规定公司“不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。公司对外担保必须要求对方提供具有实际承担能力的反担保，对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。” 八、监事会报告 2003年度公司监事会依照《公司法》、《公司章程》等有关规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，对公司的各项工作进行了有效的监督和审查，促进公司依法规范运作。 （一）监事会会议情况 公司监事会在报告期内召开五次会议。 1、2003年3月22日，召开第四届监事会四次会议，审议通过以下决议：公司《2002年度监事会工作报告》、《2002年年度报告》和《2002年年度报告摘要》、《2002年年度利润分配方案》、《2002年年度财务决算和2003年度财务预算报告》、《关于2002年年度八项准备计提的报告》、公司关于2003年度工资总额使用计划安排的报告、《互联网信息捕获技术》关联交易事项，在报告期内监事会对公司运作情况的独立意见。 2、2003年4月25日，召开第四届监事会五次会议（通讯方式），审议通过公司2003年第一季度报告。 3、2003年8月1日，召开第四届监事会六次会议，审议通过公司2003年半年度报告及其摘要。 4、2003年10月29日，召开第四届监事会七次会议（通讯方式），审议通过公司2003年第三季度报告。 5、2003年12月11日，召开第四届监事会八次会议（通讯方式），审议通过公司出资人民币1000万元参股“北京哈工大亚太空间合作技术有限公司”的议案 监事会还列席公司第四届董事会2003年度内召开的五次会议，对董事会执行股东大会决议情况以及公司重大决策和经营管理情况，进行了解和监督。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作的情况 报告期内，监事会成员列席了历次董事会、总经理室会议。对会议召开程序、各项重大事项决策进行了监督。监事会认为：董事会、总经理室在各项经营管理工作中，能依法和依据公司章程规范运作，决策程序合法，并建立了比较完善的内部控制制度，有效地防范了管理、经营和财务风险；公司董事及高级管理人员能够依照公司章程及有关法律、法规行使职权，在执行公司职务期间均能尽心尽力地履行自己的职责，无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 报告期内，监事会对公司财务情况进行了解和检查后认为：公司各项财务报表所列数据已经上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师审计，并出具了无保留意见的审计报告。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，公司财务结构合理，财务状况良好，财务管理规范。 监事会同意公司2003年度财务决算和2004年度财务预算的报告。同意2003年度利润分配方案。 3、检查募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况。 4、收购、出售资产公允情况 （1）报告期内，公司将所持上海浦东发展银行股份有限公司法人股转让给深圳天骥控股有限公司，于年内办理完股权过户手续。监事会认为：其转让手续齐备、价格合理，没有内幕交易和损害股东权益。 （2）报告期内，公司将所持有的北京首创凯拓生物技术发展有限责任公司的19%的股权转让给北京首创科技投资有限公司，转让金额为人民币152万元，股权转让无收益。监事会认为：此举有利于盘活存量资产，促进公司资产的良性循环，公司在处置相关资产过程中，价格合理，没有内幕交易和损害股东权益和造成资产流失的情况。 （3）报告期内，公司出售翠柏路空置经营用房产，监事会认为：公司董事会的决定是盘活公司存量资产、其交易价格合理，不存在内幕交易和损害公司及股东权益的现象。 5、关联交易事项 公司受让《互联网信息捕获技术》和参股“北京哈工大亚太空间合作技术有限公司”的关联交易事项，监事会认为：公司关联交易事项是在遵循公开、公平、公正的原则下进行，定价方式是公平、公正的，不存在内幕交易和损害公司及股东权益的现象；执行了关联董事回避表决制度，表决程序合法，所涉及的事项有利公司的拓展。 监事会对公司董事会提出2004年工作思路表示赞同，同时希望公司董事会、总经理室认真执行国家有关法律、法规和公司章程，本着对全体股东认真负责的态度做好各项工作，确保完成股东大会所提出的各项任务。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项 （1）2003年12月29日，公司将所持有的北京首创凯拓生物技术发展有限责任公司的19%的股权转让给北京首创科技投资有限公司，转让金额为人民币152万元，股权转让无收益。 （2）2002年9月23日，公司将所持有的上海浦东发展银行股份有限公司150万股社会法人股股份转让给深圳天骥控股有限公司，转让价格为每股人民币2.105元，于年内办理完股权过户手续。 上述收购、出售资产所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 3、重大关联交易事项 （1）哈尔滨工业大学与北京哈工大科技发展有限公司签订技术开发（委托）合同，前者委托后者研究开发“高精度动态光学测角仪项目”，研究开发经费和报酬总额为人民币伍佰伍拾万元，一次总算支付，定价原则市场价格，收益约占本年度净利润的20%，不具有必要性和持续性。 （2）哈尔滨工业大学科技部与哈尔滨工业大学软件工程有限公司签订技术转让合同，前者向后者转让“互联网信息捕获技术”，技术转让费人民币叁佰肆拾万元，一次总算支付，定价原则市场价格，不具有必要性和连续性。 4、重大合同及其履行情况 （1）报告期内，公司无托管其他公司资产和其他公司托管本公司资产的事项。 （2）报告期内，公司2002年发生的对哈工大软件工程有限公司承担连带责任的担保合同已经分别于2003年3月27日和2003年8月1日履行完毕。 （3）报告期内，公司无委托理财及委托贷款事项。 5、报告期内的承诺事项及其履行情况 （1）第一大股东哈尔滨工业大学八达集团承诺： 1）不在中国境内单独或与企业、个人、合伙或其他任何组织（包括经济和非经济组织，下同）以投资、联营、合资、合作、合伙、承包、租赁等方式，生产、经营或销售与工大首创在中国市场上直接或间接地竞争或可能竞争的业务、服务及产品。 2）不得以任何形式支持工大首创以外的企业、个人、合伙或其他任何组织，生产、经营或销售与工大首创在中国市场上直接或间接地竞争或可能竞争的业务、服务及产品。上述支持包括但不限于提供生产场地、水、电或其他能源、资金、技术、设备、原材料、销售渠道、咨询、宣传等。 3）八达集团及其附属公司不参与、经营、从事与工大首创及其附属公司构成直接或间接竞争或可能竞争的业务或项目，并或在其中拥有利益。 4）八达集团及其附属公司亦不联同或代表企业、个人、合伙或其他任何组织参与、经营、从事与工大首创及其附属公司直接或间接竞争或可能竞争的业务或项目。八达集团及其附属公司在有任何该等业务或项目的机会时，八达集团将立刻通知工大首创，并将竭尽全力促使将该等业务或项目机会提供给工大首创。 5）八达集团及其关联企业所发明或创制的任何新业务、产品、技术、系统或商标使用权，尤其是与工大首创业务存在直接或间接竞争或可能竞争（"竞争性产品及业务"），八达集团及其关联企业将在本协议生效日起及在本协议整个有效期内，在竞争性产品及业务的发展或创制进行之前三十日内通知工大首创，并尽其最大努力保证前述竞争性产品及业务不与工大首创业务构成竞争。工大首创对竞争性产品或技术有优先购买权。 6）哈工大软件工程有限公司所在的科技大厦土地（共计4,180.60平方米，土地证编号为哈国有[2001]字第71969号），系依据哈尔滨市人民政府哈政土转字[2001]场97号审批件，由哈尔滨工业大学行政划拨给公司使用，划拨期限三年（至2004年10月1日）。公司控股股东哈尔滨工业大学八达集团公司承诺三年之后承担土地出让金。 （2）公司以宁波市海曙区中山东路220号房屋账面原值人民币13,849.67万元作抵押短期借款人民币5,700万元以及银行承兑应付票据人民币2,576万元。 （3）公司以向当地国税部门申报的应收出口退税款299.79万元作为质物，向银行质押借款人民币122万元。公司已于2004年1月9日偿还该笔银行质押借款。 上述承诺在报告期内已切实履行。 6、聘任会计师事务所情况 2003年4月25日，经公司第十五次股东大会(2002年度股东大会)决议，续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司2003年度会计报表审计、验资及其他相关的咨询服务单位，上海立信长江会计师事务所有限公司为公司提供审计服务4年。 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13号）的要求，公司在2003年度审计工作中，已根据该规定的要求变更了签字注册会计师，周琪先生已连续为公司提供审计服务超过五年，不再继续担任公司的签字注册会计师，改由孟荣芳女士担任。公司董事会感谢周琪先生多年来尽职尽责的审计服务。 经本公司第四届董事会十次会议决议，本报告期支付上海立信长江会计师事务所有限公司审计报酬34.5万元，差旅费、食宿费等费用由本公司承担，共计6万元。 年度 2003年度 2002年度 支付会计师事务所报酬（万元） 34.5 25 支付差旅费、食宿费（万元） 6 4 7、报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会及其派出机构、上海证券交易所等部门处罚的情况。 8、其他重大事项 公司自2002年度起根据宁波市政府的有关文件精神进行了用工制度改革，理顺企业内部劳动关系。为此需向职工支付一次性理顺劳动关系补偿。经企业人事部门计算并经市国资委同意，共需支付职工补偿款人民币2,814.34万元，公司于2002年度支付了人民币1,606.29万元，2003年支付了人民币441.46万元，尚余人民币766.60万元未支付，公司作为其他应付款挂账。根据国资委批复，其中国资部分应承担人民币1,096.81万元，扣除2003年内收到人民币150万元，公司2003年末应收国资委人民币946.81万元；公司应承担人民币1,717.53万元,其中2002年度计入营业外支出人民币900.31万元，2003年度计入营业外支出人民币849.14万元（其中含延期支付职工应付利息人民币31万余元）。 十、财务报告 1、审计报告 审计报告 信长会师报字（2004）第10688号 哈工大首创科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈工大首创科技股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及2003年度现金流量表及合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了哈工大首创科技股份有限公司2003年12月31日的财务状况及2003年度经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所中国注册会计师孟荣芳 有限公司林伟 中国·上海市二OO四年四月十日 2、会计报表附注 一、公司简介： 哈工大首创科技股份有限公司前身系宁波中百股份有限公司。宁波中百股份有限公司于1994年3月经批准从定向募集股份有限公司改制为公开发行股票股份制企业。2001年8月20日公司原第一大股东北京经济发展投资公司与哈尔滨工业大学八达集团公司、北京首创科技投资有限公司签订了股权转让协议书，将其持有公司的国家股32,011,685股（占公司总股本的16.65％）转让给哈尔滨工业大学八达集团公司；将其持有公司的国家股19,229,184股（占公司总股本的10％）转让给北京首创科技投资有限公司。转让完成后，哈尔滨工业大学八达集团公司成为公司第一大股东，北京首创科技投资有限公司成为公司第二大股东。2002年公司股东哈尔滨工业大学八达集团公司受让宁波成功信息产业股份有限公司持有的本公司3,193,067股,于2002年8月14日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理过户手续。公司所属行业为商业类。公司经营范围：计算机软、硬件等产品的开发、生产、销售及相关的技术咨询、服务、转让、培训；系统工程、网络工程开发；国内商业；进出口业务；电子商务服务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏账核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 3、坏账准备的计提方法和计提比例： 按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失，具体如下： 账龄 计提比例 一年以内 6％ 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至四年 30％ 四至五年 40％ 五年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：库存材料、库存商品、低值易耗品、材料采购、在产品、分期收款发出商品、发出商品等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时批发商品的结存按移动加权法核算；零售商品采用个别认定法核算。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，2003年发生的计入资本公积（股权投资准备），2003年以前发生的按原会计处理方法。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。 4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35-45年 3% 2.77%-2.16% 通用设备 5-8年 3% 19.40%-12.13% 运输设备 8-14年 3% 12.13%-6.93% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 根据财政部财会〔2003〕12号文通知，修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》从2003年7月1日起执行，企业在编制2003年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配（或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。 按照修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》规定，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股利（或分配给投资者的利润），应在会计报表附注中单独披露，不进行账务处理。因此，公司作为会计政策变更，进行追溯调整，将董事会决议通过的2002年度利润预分配方案中拟派发的现金红利（含税）退回2003年初未分配利润。 上述追溯调整期初数事项对报表的影响如下： 当年现金股利分配 项目 合计 预案不作账务处理 对2003年初留存收益的影响 9,614,592.00 9,614,592.00 其中：对2003年初未分配利润的影响 9,614,592.00 9,614,592.00 对本年净利润的影响 --- --- 对2002年初留存收益的影响 9,614,592.00 9,614,592.00 其中：对2002年初未分配利润的影响 9,614,592.00 9,614,592.00 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 13％ 营业税 5％ 消费税 5％ 城建税 7％ 所得税 33％ （二）税负减免： 根据北京市海淀区国家税务局海国税所字（2002）第318号减免税批复通知，对公司下属子公司北京哈工大科技发展有限公司2002年2月6日至2004年12月31日给予免征企业所得税。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： （单位：人民币万元） 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 哈工大软件工程有限公司 软件业 8,000 软件开发、 硬件开发等 北京哈工大科技发展有限 软件业 2,000 软件开发、 公司 硬件开发等 宁波三江干水产经营市场 服务业 50 市场经营服 有限公司 务 广东哈工大首创科技发展 软件业 500 软件开发、 有限公司 硬件开发等 被投资单位全称 本公司实际 本公司所占 是否 备注 投资额 投资比例 合并 哈工大软件工程有限公司 7,820 97.75% 是 北京哈工大科技发展有限 1,900 95% 是 公司 宁波三江干水产经营市场 40 80% 否 有限公司 广东哈工大首创科技发展 375 75% 否 有限公司 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的子公司及其原因： （1）宁波三江干水产经营市场有限公司。由于规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，未纳入合并会计报表范围。 （2）广东哈工大首创科技发展有限公司。由于规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，未纳入合并会计报表范围。 2、对财务状况及经营成果的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为6,781,292.85元，占母、子公司资产总额的1.17％；销售收入为1,579,978.64元，占母、子公司收入的0.23％；净利润345,375.74元，占母公司净利润的1.40％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益464,637.05元。 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）： （一）货币资金： 项目 年末数 年初数 现 金 172,195.45 148,789.95 银行存款 113,146,122.80 95,790,094.28 其他货币资金 6,723,548.29 6,757,688.80 合 计 120,041,866.54 102,696,573.03 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股票投资 4,307,027.41 658,294.81 4,307,027.41 1,166,555.41 项 目 年末市价总额 （12/31交易市价） 股票投资 3,648,732.60 1、股票投资年末数： 股票名称 股数 投资成本 基金同益 4,132,200 4,307,027.41 股票名称 年末每股市价 年末市价总额 （12月31日交易市价） 基金同益 0.883 3,648,732.60 2、短期投资跌价准备增减变动的原因： 由于本年市值回升转回已计提的部分跌价准备。 3、投资变现无重大限制。 （三）应收票据： 种类 金额 银行承兑汇票 500,000.00 （四）应收账款： 1、账龄分析： 年末数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 (包括个别认定) 1年以内 32,763,174.47 91.29% 0%-6% 1,635,790.47 1－2年 2,563,158.07 7.14% 10% 256,315.80 2－3年 465,589.64 1.30% 20% 93,117.93 3－4年 14,496.57 0.04% 30% 4,348.97 4－5年 81,896.41 0.23% 40% 32,758.57 合计 35,888,315.16 100.00% --- 2,022,331.74 年初数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 (包括个别认定) 1年以内 21,048,529.49 96.86% 0%-6% 797,315.31 1－2年 548,353.48 2.52% 10% 54,835.36 2－3年 46,278.14 0.21% 20% 9,255.63 3－4年 88,304.85 0.41% 30% 26,491.45 4－5年 --- --- --- --- 合计 21,731,465.96 100.00% --- 887,897.75 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为22,176,785.30元，占应收账款总金额的61.79％。 3、对金额较大的应收账款不计提坏账准备的说明： 欠款单位名称 欠款金额 不计提或低比例计提的理由 哈尔滨工业大学 5,500,000.00 已于2004年1月收回 4、年末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为5,500,000.00元，详见本附注七。 5、应收账款年末数比年初数增加14,156,849.20元，增加比例为65.14％，增加原因为：哈工大软件工程有限公司的设备采购、网络工程、技术开发服务等项目收入大幅增加，应收账款也有所增加。 （五）其他应收款： 1、账龄分析： 年末数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 (包括个别认定) 1年以内 9,695,770.07 44.25% 0%-6% 581,146.21 1－2年 11,195,431.46 51.10% 10% 1,119,543.15 2－3年 271,509.00 1.24% 20% 54,301.80 3－4年 696,246.72 3.18% 30% 208,874.02 4－5年 51,650.00 0.23% 40% 20,660.00 合计 21,910,607.25 100.00% --- 1,984,525.18 年初数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 (包括个别认定) 1年以内 25,145,861.34 93.97% 6% 1,508,751.69 1－2年 834,322.85 3.12% 10% 83,432.29 2－3年 729,256.72 2.73% 20%-100% 169,851.34 3－4年 51,400.00 0.18% 30% 15,420.00 4－5年 --- --- --- --- 合计 26,760,840.91 100.00% --- 1,777,455.32 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为16,772,056.63元，占其他应收款总金额的比例为76.55％。 3、年末对其他应收款不计提坏账准备的说明： 欠款人名称 欠款金额 不计提或低比例计提的理由 李鸿思 10,000.00 截止报告日已收回 4、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 宁波商贸国有资产控股有限公司 9,468,100.00 北京桥美科技有限公司 3,705,000.00 哈工大八达集团公司 2,241,112.20 王亚平 786,000.00 宋益波 571,844.43 欠款单位名称 性质或内容 宁波商贸国有资产控股有限公司 应收国资承担理顺劳动关系补偿 北京桥美科技有限公司 应收上年股权转让款 哈工大八达集团公司 金税工程保证金 王亚平 项目借款 宋益波 项目借款 5、年末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为2,241,112.20元，详见本附注七。 （六）预付账款： 1、账龄分析： 年末数 账龄 金额 占总额比例 1年以内 9,308,031.27 96.86% 1－2年 302,090.00 3.14% 2－3年 --- --- 合 计 9,610,121.27 100.00% 年初数 账龄 金额 占总额比例 未收回原因 1年以内 19,988,963.94 99.98% --- 1－2年 3,058.20 0.02% 2－3年 549.70 0.00% 合 计 19,992,571.84 100.00% 2、年末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付账款年末数比年初数减少10,382,450.57元，减少比例为51.93％，减少原因为：2002年预付的设备及家电等商品款，在2003年已到货，2003年预付款减少所致。 （七）应收补贴款： 项目 金额 应收出口退税 2,997,861.66 1、应收补贴款年末数比年初数减少3,129,057.32元，减少比例为51.07%，减少原因为：本报告期由于国家调整出口退税政策，出口退税资金到位速度加快。 2、公司以向当地国税部门申报的应收出口退税款299.79万元作为质物，向银行质押借款122万元。（详见附注九） （八）存货及存货跌价准备： 项目 年末数 账面余额 跌价准备 库存材料 101,215.52 --- 材料采购 587,281.50 --- 低值易耗品 973,111.62 --- 库存商品 29,711,425.49 407,675.32 在产品 14,637,782.01 --- 发出商品 17,026,135.87 --- 分期收款发出商品 187,598.39 --- 合 计 63,224,550.40 407,675.32 项目 年初数 账面余额 跌价准备 库存材料 112,104.86 --- 材料采购 --- --- 低值易耗品 923,595.94 --- 库存商品 38,737,944.23 --- 在产品 15,278,600.20 --- 发出商品 15,003,733.66 --- 分期收款发出商品 309,720.83 --- 合 计 70,365,699.72 --- 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为预计售价减去合理费用后的净额。 （九）待摊费用： 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 保险费 264,156.70 404,313.39 414,046.95 254,423.14 租赁费 68,246.68 418,206.00 369,087.68 117,365.00 养路费 3,720.00 4,578.00 6,198.00 2,100.00 其他 53,854.98 95,909.94 86,269.39 63,495.53 合计 389,978.36 923,007.33 875,602.02 437,383.67 （十）长期投资： 项目 年末数 账面余额 减值准备 长期股权投资 57,918,545.18 --- 项目 年初数 账面余额 减值准备 长期股权投资 63,050,033.16 --- 1、长期股权投资： 其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称投 资起止年 占被投资单位 注册资本比例 上海浦东发展银行股份有限公司 无约定 --- 宁波市金港信托投资有限责任公司 无约定 6.14% 宁波市商业银行股份有限公司 无约定 --- 北京首创凯拓生物技术发展有限公司 2000-2020 19.00% 中关村百校信息园有限公司 2000-2050 8.93% 小 计 --- --- 被投资单位名称投 年初余额 本年投资增减额 上海浦东发展银行股份有限公司 1,000,000.00 -1,000,000.00 宁波市金港信托投资有限责任公司 5,600,000.00 --- 宁波市商业银行股份有限公司 142,900.00 --- 北京首创凯拓生物技术发展有限公司 1,520,000.00 -1,520,000.00 中关村百校信息园有限公司 10,000,000.00 --- 小 计 18,262,900.00 -2,520,000.00 被投资单位名称投 年末账面余额 上海浦东发展银行股份有限公司 --- 宁波市金港信托投资有限责任公司 5,600,000.00 宁波市商业银行股份有限公司 142,900.00 北京首创凯拓生物技术发展有限公司 --- 中关村百校信息园有限公司 10,000,000.00 小 计 15,742,900.00 B、权益法核算的对子公司股权投资： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 起止年 注册资本比例 宁波三江干水产市场经营有限公司 2002－2022 80% 广东哈工大首创科技发展有限公司 2002-2004 75% 小计 -- -- 本年权益增减额 被投资单位名称 年初余额 本年合计 宁波三江干水产市场经营有限公司 484,776.45 173,959.54 广东哈工大首创科技发展有限公司 3,555,267.22 290,677.51 小计 4,040,043.67 464,637.05 本年权益增减额 被投资单位名称 其中：投资成 确认收益 本 宁波三江干水产市场经营有限公司 -- 173,959.54 广东哈工大首创科技发展有限公司 -- 290,677.51 小计 -- 464,637.05 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 差额 分得利润 初始投资 摊销 宁波三江干水产市场经营有限公司 -- -- 400,000.00 广东哈工大首创科技发展有限公司 -- -- 3,750,000.00 小计 -- -- 4,150,000.00 年末余额 被投资单位名称 累计增减 合计 宁波三江干水产市场经营有限公司 258,735.99 658,735.99 广东哈工大首创科技发展有限公司 95,944.73 3,845,944.73 小计 354,680.72 4,504,680.72 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 年初余额 起止年 注册资本比例 北京首创信息技术有限公司 2000－2030 33.33% 5,380,331.82 黑龙江金穗科技有限公司 2003－2006 30.00% -- 小计 -- -- 5,380,331.82 本年权益增减额 被投资单位名称 本年合计 其中：投资成 确认收益 本 北京首创信息技术有限公司 44,191.76 -- 44,191.76 黑龙江金穗科技有限公司 838,603.81 300,000.00 538,603.81 小计 882,795.57 300,000.00 582,795.57 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 差额 分得利润 初始投资 摊销 北京首创信息技术有限公司 -- -- 5,000,000.00 黑龙江金穗科技有限公司 -- -- 300,000.00 小计 -- -- 5,300,000.00 年末余额 被投资单位名称 累计增减 合计 北京首创信息技术有限公司 424,523.58 5,424,523.58 黑龙江金穗科技有限公司 538,603.81 838,603.81 小计 963,127.39 6,263,127.39 2、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 哈尔滨工业大学软件工程有限公司 39,589,205.49 投资溢价 10年 被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额 哈尔滨工业大学软件工程有限公司 3,958,920.60 31,407,837.07 （十一）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 年初原值 本年增加 房屋及建筑物 258,716,860.13 7,735,447.11 通用设备 13,256,253.31 616,269.03 运输设备 15,068,384.70 3,669,175.39 合计 287,041,498.14 12,020,891.53 类别 本年减少 年末原值 房屋及建筑物 --- 266,452,307.24 通用设备 251,569.98 13,620,952.36 运输设备 1,897,914.54 16,839,645.55 合计 2,149,484.52 296,912,905.15 年末抵押或担保的固定资产原值为138,496,729.21元，详见本附注九。 2、累计折旧： 类别 年初数 本年提取 房屋及建筑物 26,455,189.84 7,386,696.52 通用设备 4,573,503.43 388,556.67 运输设备 5,329,541.21 2,020,831.59 合计 36,358,234.48 9,796,084.78 类别 本年减少 年末数 房屋及建筑物 --- 33,841,886.36 通用设备 5,055.82 4,957,004.28 运输设备 1,193,645.67 6,156,727.13 合计 1,198,701.49 44,955,617.77 3、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 15,010.68 14,560.36 450.32 通用设备 535,889.08 519,812.41 16,076.67 运输设备 2,910,540.00 2,823,223.80 87,316.20 合计 3,461,439.76 3,357,596.57 103,843.19 （十二）在建工程： 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 二百商厦改扩建工程 218万元 293,612.20 89,419.20 工程投入 工程项目名称 年末数 资金来源 占预算比例 二百商厦改扩建工程 383,031.40 自筹 17.57% 在建工程中无借款费用资本化金额。 （十三）固定资产清理： 项目 未清理完的固定资产账面价值 转入清理原因 丰田车清理 233,655.22 准备转让 （十四）无形资产： 类别 取得方式 原值 年初数 本年增加 土地使用权 购入 7,957,568.00 6,823,780.44 --- 出租车经营权 购入 2,086,400.00 1,909,642.79 --- 计算机软件 购入 385,000.00 117,016.67 267,000.00 合计 10,428,968.00 8,850,439.90 267,000.00 类别 本年转出 本年摊销 累计摊销 土地使用权 --- 163,151.16 1,296,938.72 出租车经营权 --- 140,901.24 317,658.45 计算机软件 --- 51,849.96 52,833.29 合计 --- 355,902.36 1,667,430.46 类别 年末数剩 余摊销年限 土地使用权 6,660,629.28 41年 出租车经营权 1,768,741.55 153月 计算机软件 332,166.71 51-107月 合计 8,761,537.54 （十五）长期待摊费用： 项目原 始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 装修费 587,342.92 148,479.80 --- 72,129.00 工作服 476,186.19 98,584.86 145,804.16 116,952.15 其他递延支出 546,675.00 14,600.00 71,300.00 13,741.65 合计 1,610,204.11 261,664.66 217,104.16 202,822.80 项目原 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 装修费 510,992.12 76,350.80 10月 工作服 348,749.32 127,436.87 12月 其他递延支出 474,516.65 72,158.35 --- 合计 1,334,258.09 275,946.02 （十六）短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用借款 10,000,000.00 --- 抵押借款 57,000,000.00 67,000,000.00 保证借款 --- 20,000,000.00 质押借款 1,220,000.00 3,320,000.00 合 计 68,220,000.00 90,320,000.00 （十七）应付票据： 种类 金额 银行承兑汇票 25,760,000.00 （十八）应付账款： 年末数 年初数 63,495,215.15 46,548,605.17 1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、应付账款年末数比年初数增加16,946,609.98元，增加比例为36.41％，增加原因为：本公司下属批发及零售分公司为迎接销售旺季，进货品种数量较以前大幅增加所致。 （十九）预收账款： 年末数 年初数 6,167,940.09 20,722,295.47 1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、预收账款年末数比年初数减少14,554,355.38元，减少比例为70.24％，减少原因为：2002年收到的预收账款，在2003年已确认收入，且2003年收到的预收款有所减少所致。 （二十）其他应付款： 年末数 年初数 22,246,518.03 14,759,269.92 1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 理顺劳动关系补偿 7,984,997.26 应付职工补偿款 广东哈工大首创科技发展公司 3,000,000.00 尚未支付的投资款 储值卡 3,894,338.40 储值卡收入 押金 2,315,681.00 押金 售房订金 1,540,846.00 预收售房订金 3、其他应付款年末数比年初数增加7,487,248.11元，增加比例为50.73％，增加原因为：依据公司理顺劳动关系实施方案增加应付职工以后年度的理顺劳动关系补偿款。（详见附注十一） （二十一）应付股利： 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 尚未支付的法人股股利 196,935.79 （二十二）应交税金： 税种 年末数 年初数 报告年执行的法定税率 增值税 1,702,896.56 -321,340.39 17%、13% 消费税 10,705.85 41,737.63 5% 营业税 1,637,955.34 1,390,921.82 5% 城建税 335,783.05 234,823.71 7% 企业所得税 -323,878.21 -117,919.06 33% 个人所得税 281,004.93 303,862.84 房产税 144,000.00 225.99 合计 3,788,467.52 1,532,312.54 （二十三）其他应交款： 项目 年末数 年初数 年末计缴标准 教育费附加 173,357.94 67,709.60 按应交流转税的4％计缴 水利基金 144,752.73 129,945.66 按销售收入的0.1%计缴 住房维修基金 1,643,651.40 1,840,163.34 合计 1,961,762.07 2,037,818.60 （二十四）预提费用： 类别 年末数 年初数 年末结存原因 利息 92,200.00 97,350.00 预提最后10天利息 （二十五）长期应付款： 种类 年限 年末数 应付私股资金 --- 737,068.37 出租汽车司机押金 --- 571,400.00 合计 1,308,468.37 （二十六）专项应付款： 拨款用途 年末数 “分布式自学习网络病毒预防系统高技术产业化示 范工程项目”国家计委拨款 5,000,000.00 “分布式自学习网络病毒预防系统高技术产业化示 范工程项目”地方配套拨款 5,000,000.00 “互联网入侵检测系统项目”科技部科技型中小企 业技术创新基金管理中心拨款 280,000.00 哈尔滨市财政局拨款 510,000.00 合计 10,790,000.00 拨款用途 相关文件 “分布式自学习网络病毒预防系统高技术产业化示 范工程项目”国家计委拨款 国家计委计高技 〔2001〕1675号 “分布式自学习网络病毒预防系统高技术产业化示 范工程项目”地方配套拨款 国家计委计高技 〔2001〕1675号 “互联网入侵检测系统项目”科技部科技型中小企 业技术创新基金管理中心拨款 哈尔滨市财政局拨款 合计 （二十七）递延税款： 内容 年末数 年初数 接受非现金捐赠未来应交所得税 89,100.00 89,100.00 （二十八）股本： 年末数 1、未上市流通股份： 金额 比例％ （1）发起人股份 30,412,800.00 15.82 其中： 境内法人持有股份 30,412,800.00 15.82 （2）国有法人股 51,240,869.00 26.65 （3）募集法人股份 19,129,374.00 9.94 未上市流通股份合计 100,783,043.00 52.41 2、已上市流通股份 人民币普通股 91,508,797.00 47.59 已上市流通股份合计 91,508,797.00 47.59 3、股份总数 192,291,840.00 100.00 年初数 1、未上市流通股份： 金额 比例％ （1）发起人股份 30,412,800.00 15.82 其中： 境内法人持有股份 30,412,800.00 15.82 （2）国有法人股 51,240,869.00 26.65 （3）募集法人股份 19,129,374.00 9.94 未上市流通股份合计 100,783,043.00 52.41 2、已上市流通股份 人民币普通股 91,508,797.00 47.59 已上市流通股份合计 91,508,797.00 47.59 3、股份总数 192,291,840.00 100.00 （二十九）资本公积： 项目 年末数 年初数 股本溢价 78,274,303.22 78,274,303.22 其他资本公积 475,319.75 475,319.75 合计 78,749,622.97 78,749,622.97 （三十）盈余公积： 项目 年初数 本年增加 法定盈余公积 26,616,112.68 8,198,532.48 公益金 15,062,691.84 4,099,266.24 任意盈余公积 17,920.00 --- 合 计 41,696,724.52 12,297,798.72 项目 本年减少 年末数 法定盈余公积 --- 34,814,645.16 公益金 --- 19,161,958.08 任意盈余公积 --- 17,920.00 合 计 --- 53,994,523.24 （三十一）未分配利润： 金额 调整前年初未分配利润 22,139,394.86 调整年初未分配利润（调增为＋，调减为－） 9,614,592.00 调整后年初未分配利润 31,753,986.86 加：本年净利润 23,904,569.23 减：提取法定盈余公积 8,198,532.48 提取法定公益金 4,099,266.24 应付普通股股利 9,614,592.00 年末未分配利润 33,746,165.37 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 --- 调整年初未分配利润（调增为＋，调减为－） --- 调整后年初未分配利润 --- 加：本年净利润 --- 减：提取法定盈余公积 10% 提取法定公益金 5% 应付普通股股利 --- 年末未分配利润 --- （三十二）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 项目 本年数 上年数 业 1.软件业 137,327,798.09 144,092,036.19 务 2.商业 524,633,267.84 467,749,579.90 分 3.旅游饮食服务业 9,187,234.87 3,097,214.68 部 小计 671,148,300.80 614,938,830.77 公司内各业务分部相互抵销 -- -- 合计 671,148,300.80 614,938,830.77 浙江地区 533,820,502.71 470,846,794.58 地 黑龙江地区 79,740,770.00 90,658,348.08 区 北京地区 74,785,126.09 73,268,337.67 分 小计 688,346,398.80 634,773,480.33 部 公司内各地区分部相互抵销 17,198,098.00 19,834,649.56 合计 671,148,300.80 614,938,830.77 主营业务成本 项目 本年数 上年数 业 1.软件业 82,085,104.47 92,423,025.97 务 2.商业 474,029,388.08 418,829,350.37 分 3.旅游饮食服务业 1,383,985.13 345,594.90 部 小计 557,498,477.68 511,597,971.24 公司内各业务分部相互抵销 -- -- 合计 557,498,477.68 511,597,971.24 浙江地区 475,413,373.21 419,174,945.27 地 黑龙江地区 70,139,321.59 81,586,344.37 区 北京地区 29,143,880.88 30,671,331.16 分 小计 574,696,575.68 531,432,620.80 部 公司内各地区分部相互抵销 17,198,098.00 19,834,649.56 合计 557,498,477.68 511,597,971.24 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 业 1.软件业 55,242,693.62 51,669,010.22 务 2.商业 50,603,879.76 48,920,229.53 分 3.旅游饮食服务业 7,803,249.74 2,751,619.78 部 小计 113,649,823.12 103,340,859.53 公司内各业务分部相互抵销 -- -- 合计 113,649,823.12 103,340,859.53 浙江地区 58,407,129.50 51,671,849.31 地 黑龙江地区 9,601,448.41 9,072,003.71 区 北京地区 45,641,245.21 42,597,006.51 分 小计 113,649,823.12 103,340,859.53 部 公司内各地区分部相互抵销 -- -- 合计 113,649,823.12 103,340,859.53 公司向前五名客户销售总额为61,348,442.10元，占公司本年度全部主营业务收入的9.14％。 （三十三）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 按应税收入的5％计缴 2,695,036.44 2,692,598.32 消费税 按应税收入的5％计缴 665,676.57 572,246.02 城建税 按应交流转税的7％计缴 997,491.93 707,704.06 教育费附加 按应交流转税的4％计缴 542,781.56 375,498.87 其他 --- 27,931.75 128,933.55 合计 4,928,918.25 4,476,980.82 （三十四）其他业务利润： 类别 本年发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 技术服务 17,336,001.63 4,497,121.61 12,838,880.02 租赁业务 2,946,210.02 667,316.84 2,278,893.18 其他 125,340.69 37,013.60 88,327.09 合计 20,407,552.34 5,201,452.05 15,206,100.29 类别 上年发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 技术服务 9,038,576.91 4,116,719.64 4,921,857.27 租赁业务 2,587,689.07 500,307.45 2,087,381.62 其他 --- --- --- 合计 11,626,265.98 4,617,027.09 7,009,238.89 其他业务利润本年数比上年数增加8,196,861.40元，增加比例为116.94％，增加原因为：软件产品技术维护服务费收入增加。 （三十五）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 3,489,542.88 5,310,051.08 减：利息收入 547,587.89 707,054.93 财政贴息 --- 2,000.000.00 其 他 808,584.18 591,682.04 合 计 3,750,539.17 3,194,678.19 （三十六）投资收益： 1、本年发生数： 类别 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 短期投资 --- --- --- 长期股权投资 304,803.70 1,047,432.62 -3,958,920.60 合计 304,803.70 1,047,432.62 -3,958,920.60 类别 股权转 减值准备 合计 让收益 短期投资 --- 508,260.60 508,260.60 长期股权投资 2,157,500.00 --- -449,184.28 合计 2,157,500.00 508,260.60 59,076.32 2、上年发生数： 类别 股票投资 成本法下确认的 权益法下确认的 收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 -56,966.65 --- --- 长期股权投资 --- 567,103.50 -108,217.25 合计 -56,966.65 567,103.50 -108,217.25 类别 股权投资 股权转 差额摊销 让收益 短期投资 --- 长期股权投资 -3,958,920.56 16,521.90 合计 -3,958,920.56 16,521.90 类别 减值准备 合计 短期投资 -1,166,555.41 -1,223,522.06 长期股权投资 --- -3,483,512.41 合计 -1,166,555.41 -4,707,034.47 3、投资收益汇回无重大限制。 （三十七）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 出口商品贴息 315,569.66 278,441.00 增值税返还 257,843.45 2,671,736.38 合计 573,413.11 2,950,177.38 （三十八）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 --- 571,761.32 赔偿及罚款收入 10,038.84 26,030.00 拆迁补偿收入 804,595.50 9,786,951.66 其他 129,181.86 403,562.90 合计 943,816.20 10,788,305.88 （三十九）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 176,409.65 72,955.65 捐赠 --- 35,399.00 违约金及罚款支出 136,254.33 5,254.00 水利基金 534,926.66 472,331.54 理顺劳动关系补偿金 8,491,358.62 9,003,065.58 其他 14,660.00 170,578.62 合计 9,353,609.26 9,759,584.39 占报告年利润总额10%（含10%）以上的营业外支出： 项目及内容 金额 理顺劳动关系补偿金 8,491,358.62 （四十）收到的其他与经营活动有关的现金7,702,534.08元。 项目 金额 收到往来款 4,187,949.05 利息收入 1,266,288.60 拆迁补偿收入 804,595.50 出口商品贴息 315,569.66 其他 1,128,131.27 合计 7,702,534.08 （四十一）支付的其他与经营活动有关的现金26,616,030.34元。 其中： 项目 金额 业务招待费 4,504,453.62 差旅费 4.030,199.79 办公费 3,867,537.76 水电费 3,758,730.91 通讯费 2,734,204.56 运杂费 1,783,849.27 租赁费 1,201,140.00 其他 4,735,914.43 合计 26,616,030.34 （四十二）支付的其他与筹资活动有关的现金890,000.00元。 其中： 项目 金额 支付专项应付款 890,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）： （一）应收账款： 1、账龄分析： 年末数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 7,847,167.18 97.94% 6% 470,830.04 1至2年 54,524.63 0.68% 10% 5,452.46 2至3年 65,428.98 0.82% 20% 13,085.80 3至4年 14,496.57 0.18% 30% 4,348.97 4至5年 30,596.41 0.38% 40% 12,238.57 合计 8,012,213.77 100.00% --- 505,955.84 年初数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 5,089,349.07 95.65% 6% 305,360.95 1至2年 148,192.82 2.79% 10% 14,819.29 2至3年 46,278.14 0.87% 20% 9,255.63 3至4年 37,004.85 0.69% 30% 11,101.45 4至5年 --- --- --- --- 合计 5,320,824.88 100.00% --- 340,537.32 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,860,551.75元，占应收账款总金额的60.66％。 3、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、账龄分析： 年末数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 4,610,026.55 34.47% 6% 276,001.60 1至2年 8,760,470.26 65.52% 10% 876,047.03 2至3年 --- --- --- --- 3至4年 --- --- --- --- 4至5年 1,650.00 0.01% 40% 660.00 合计 13,372,146.81 1 00.00% --- 1,152,708.63 年初数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 16,675,659.50 99.79% 6% 1,000,539.58 1至2年 585.35 0.00% 10% 58.54 2至3年 33,010.00 0.20% 20%-100% 30,602.00 3至4年 1,400.00 0.01% 30%-100% 420.00 4至5年 --- --- --- --- 合计 16,710,654.85 100.00% --- 1,031,620.12 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为13,303,772.27元，占其他应收款总金额的比例为99.49％。 3、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 宁波商贸国有资产控股有限公司 9,468,100.00 北京桥美科技有限公司 3,705,000.00 商场专柜押金 74,500.00 烟草押金 36,000.00 保洁公司 20,172.27 欠款单位名称 性质或内容 宁波商贸国有资产控股有限公司 应收国资承担理顺劳动关系补偿 北京桥美科技有限公司 应收股权转让款 商场专柜押金 押金 烟草押金 烟草柜台押金 保洁公司 往来款 4、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 项目 年末数 账面余额 减值准备 长期股权投资 197,958,811.20 --- 项目 年初数 账面余额 减值准备 长期股权投资 177,575,084.00 --- 长期股权投资： 其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称投 资起止年 占被投资单位 注册资本比例 上海浦东发展银行股份有限公司 无约定 --- 宁波市金港信托投资有限责任公司 无约定 6.14% 宁波市商业银行股份有限公司 无约定 --- 北京首创凯拓生物技术发展有限公司 2000-2020 19.00% 中关村百校信息园有限公司 2000-2050 8.93% 小 计 --- 被投资单位名称投 年初余额 本年投资增减额 上海浦东发展银行股份有限公司 1,000,000.00 -1,000,000.00 宁波市金港信托投资有限责任公司 5,600,000.00 --- 宁波市商业银行股份有限公司 142,900.00 --- 北京首创凯拓生物技术发展有限公司 1,520,000.00 -1,520,000.00 中关村百校信息园有限公司 10,000,000.00 --- 小 计 18,262,900.00 -2,520,000.00 被投资单位名称投 年末账面余额 上海浦东发展银行股份有限公司 --- 宁波市金港信托投资有限责任公司 5,600,000.00 宁波市商业银行股份有限公司 142,900.00 北京首创凯拓生物技术发展有限公司 --- 中关村百校信息园有限公司 10,000,000.00 小 计 15,742,900.00 B、权益法核算的对子公司股权投资： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 年初余额 起止年 注册资本比例 哈尔滨工业大学软件 工程有限公司 -- 97.75% 153,447,075.73 宁波三江干水产市场 经营有限公司 2002-2022 80.00% 484,776.45 合计 -- -- 153,931,852.18 本年权益增减额 被投资单位名称 本年合计 其中：投资成本 确认收益 哈尔滨工业大学软件 工程有限公司 22,685,575.90 -- 26,644,496.50 宁波三江干水产市场 经营有限公司 173,959.54 -- 173,959.54 合计 22,859,535.44 -- 26,818,456.04 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 差额摊销 分得利润 初始投资 哈尔滨工业大学软件 工程有限公司 -3,958,920.60 -- 122,851,821.59 宁波三江干水产市场 经营有限公司 -- -- 400,000.00 合计 -3,958,920.60 -- 123,251,821.59 年末余额 被投资单位名称 累计增减 合计 哈尔滨工业大学软件 工程有限公司 53,280,830.04 176,132,651.63 宁波三江干水产市场 经营有限公司 258,735.99 658,735.99 合计 53,539,566.03 176,791,387.62 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 年初余额 起止年 注册资本比例 北京首创信息技术有限公司 2000－2030 33.33% 5,380,331.82 小计 -- -- 5,380,331.82 本年权益增减额 被投资单位名称 本年合计 其中：投资成本 确认收益 北京首创信息技术有限公司 44,191.76 -- 44,191.76 小计 44,191.76 -- 44,191.76 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 差额摊销 分得利润 初始投资 北京首创信息技术有限公司 -- -- 5,000,000.00 小计 -- -- 5,000,000.00 年末余额 被投资单位名称 累计增减 合计 北京首创信息技术有限公司 424,523.58 5,424,523.58 小计 424,523.58 5,424,523.58 D、其中股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 哈尔滨工业大学软件工程有限公司 39,589,205.49 投资溢价 10年 被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额 哈尔滨工业大学软件工程有限公司 3,958,920.60 31,407,837.07 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 1.商业 524,633,267.84 467,749,579.90 2.旅游饮食服务业 9,187,234.87 3,097,214.68 小计 533,820,502.71 470,846,794.58 公司内各业务分部相互抵销 -- -- 合计 533,820,502.71 470,846,794.58 主营业务成本 主营业务种类 本年数 上年数 1.商业 474,029,388.08 418,829,350.37 2.旅游饮食服务业 1,383,985.13 345,594.90 小计 475,413,373.21 419,174,945.27 公司内各业务分部相互抵销 -- -- 合计 475,413,373.21 419,174,945.27 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 1.商业 50,603,879.76 48,920,229.53 2.旅游饮食服务业 7,803,249.74 2,751,619.78 小计 58,407,129.50 51,671,849.31 公司内各业务分部相互抵销 -- -- 合计 58,407,129.50 51,671,849.31 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 短期投资 --- --- --- 长期股权投资 304,803.70 26,862,647.80 -3,958,920.60 合计 304,803.70 26,862,647.80 -3,958,920.60 类别 股权转 减值准备 合计 让收益 短期投资 --- 508,260.60 508,260.60 长期股权投资 2,157,500.00 --- 25,366,030.90 合计 2,157,500.00 508,260.60 25,874,291.50 2、上年发生数： 类别 股票投资 成本法下确认的 权益法下确认的 收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 -56,966.65 --- --- 长期股权投资 --- 567,103.50 26,790,667.51 合计 -56,966.65 567,103.50 26,790,667.51 类别 股权投资 股权转 差额摊销 让收益 短期投资 --- 长期股权投资 -3,958,920.56 16,521.90 合计 -3,958,920.56 16,521.90 类别 减值准备 合计 短期投资 -1,166,555.41 -1,223,522.06 长期股权投资 --- 23,415,372.35 合计 -1,166,555.41 22,191,850.29 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 哈尔滨工业大学 哈尔滨 --- 控制本公司 第一大股东 哈工大八达集团公司 哈尔滨 计算机软、硬件开发 第一大股东 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 哈尔滨工业大学 事业单位 王树国 哈工大八达集团公司 国有企业 张彩辉 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 年初数 本年增加 哈工大八达集团公司 45,000.00 --- 哈工大软件工程有限公司 8,000.00 --- 北京哈工大科技发展有限公司 2,000.00 --- 广东哈工大首创科技发展有限公司 500.00 --- 宁波三江干水产市场经营有限公司 50.00 --- 企业名称 本年减少 年末数 哈工大八达集团公司 --- 45,000.00 哈工大软件工程有限公司 --- 8,000.00 北京哈工大科技发展有限公司 --- 2,000.00 广东哈工大首创科技发展有限公司 --- 500.00 宁波三江干水产市场经营有限公司 --- 50.00 ３、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 金额 % 金额 % 哈工大八达集团公司 3,520.48 18.31 --- --- 哈工大软件工程有限公司 7,820.00 97.75 --- --- 广东哈工大首创科技发展有限公司 375.00 75 --- --- 北京哈工大科技发展有限公司 1,900.00 95 --- --- 宁波三江干水产市场经营有限公司 40.00 80 --- --- 企业名称 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 哈工大八达集团公司 --- --- 3,520.48 18.31 哈工大软件工程有限公司 --- --- 7,820.00 97.75 广东哈工大首创科技发展有限公司 --- --- 375.00 75 北京哈工大科技发展有限公司 --- --- 1,900.00 95 宁波三江干水产市场经营有限公司 --- --- 40.00 80 （二）关联方交易（单位：人民币元）： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物： （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 哈尔滨工业大学 3,400,000.00 --- （2）采购价格的确定依据：市价 3、向关联方销售货物： （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 哈尔滨工业大学 7,020,000.00 3,318,560.60 （2）关联方交易价格的确定依据：市价 4、关联方应收应付款项余额： 项目 金额 本年末 上年末 应收账款： 哈尔滨工业大学 5,500,000.00 234,511.86 其他应收款： 哈工大八达集团公司 2,241,112.20 2,241,112.20 其他应付款： 广东哈工大首创科技发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 八、或有事项： 截至2003年12月31日止，公司无未决诉讼情况,也无对外担保。 九、承诺事项： （一）公司以宁波市海曙区中山东路220号房屋账面原值人民币13,849.67万元作抵押短期借款人民币5,700万元以及银行承兑应付票据人民币2,576万元。 （二）公司以向当地国税部门申报的应收出口退税款299.79万元作为质物，向银行质押借款人民币122万元。公司已于2004年1月9日偿还该笔银行质押借款。 十、资产负债表日后事项： （一）公司第四届董事会第十次会议通过的2003年度利润分配预案，以2003年末总股本192,291,840股为基数，每股拟分配现金红利人民币0.02元(含税)，共计支付股利3,845,836.80元。 （二）经哈工大首创科技股份有限公司四届九次董事会决议，决定出资人民币1,000万元参股北京哈工大亚太空间合作技术有限公司。该公司注册资本人民币5,000万元，公司所占比例为20%。公司于2004年1月支付投资款1,000万元。 十一、其他重要事项： 公司自2002年度起根据宁波市政府的有关文件精神进行了用工制度改革，理顺企业内部劳动关系。为此需向职工支付一次性理顺劳动关系补偿。经企业人事部门计算并经市国资委同意，共需支付职工补偿款人民币2,814.34万元，公司于2002年度支付了人民币1,606.29万元，2003年支付了人民币441.46万元，尚余人民币766.60万元未支付，公司作为其他应付款挂账。根据国资委批复，其中国资部分应承担人民币1,096.81万元，扣除2003年内收到人民币150万元，公司2003年末应收国资委人民币946.81万元；公司应承担人民币1,717.53万元,其中2002年度计入营业外支出人民币900.31万元，2003年度计入营业外支出人民币849.14万元（其中含延期支付职工应付利息人民币31万余元）。 十二、补充资料： 本年度非经常性损益列示如下：单位：人民币元 项目 金额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、其他长期资产产生的损益 1,981,977.32 （二）各种形式的政府补贴 315,569.66 （三）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经 营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 508,260.60 （四）营业外收入 943,811.70 （五）营业外支出——违约金及罚款支出 -136,254.33 （六）营业外支出——理顺劳动关系补偿金 -8,491,358.62 （七）营业外支出——其他 -14,660.00 （八）减：所得税影响数 -1,873,787.98 合计 -3,018,865.69 十一、备查文件目录 （一）载有公司董事长、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。 （二）载有上海立信长江会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）载有公司董事长亲笔签名的2003年年度报告正本。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 （五）《公司章程》。 上述文件的原件备置在公司办公室。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 哈工大首创科技股份有限公司 董事长：杨士勤 2004年4月10日 母公司资产负债表 母公司资产负债表 2003年12月31日 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年01表（单位：元） 资 产 行次 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 其他应收款 7 预付账款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 34 其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 35 固定资产： 固定资产原价 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 负债及股东权益 行次 流动负债： 短期借款 61 应付票据 62 应付账款 63 预收账款 64 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 67 应交税金 68 其他应交款 69 其他应付款 70 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 73 其他流动负债 75 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股本 92 资本公积 93 盈余公积 94 其中:法定公益金 95 未确认的投资损失 96 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 97-1 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 负债及股东权益总计 100 资 产 期末数 流动资产： 货币资金 69,708,833.50 短期投资 3,648,732.60 应收票据 500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 7,506,257.93 其他应收款 12,219,438.18 预付账款 9,139,778.10 应收补贴款 2,997,861.66 存货 43,119,332.13 待摊费用 289,965.44 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 149,130,199.54 长期投资： 长期股权投资 197,958,811.20 长期债权投资 长期投资合计 197,958,811.20 其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 213,169,975.30 减：累计折旧 36,676,456.68 固定资产净值 176,493,518.62 减：固定资产减值准备 固定资产净额 176,493,518.62 工程物资 在建工程 383,031.40 固定资产清理 233,655.22 固定资产合计 177,110,205.24 无形资产及其他资产： 无形资产 8,761,537.54 长期待摊费用 275,946.02 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,037,483.56 递延税项： 递延税款借项 资产总计 533,236,699.54 负债及股东权益 期末数 流动负债： 短期借款 68,220,000.00 应付票据 25,760,000.00 应付账款 54,551,180.07 预收账款 930,895.37 应付工资 1,140,539.68 应付福利费 651,843.84 应付股利 196,935.79 应交税金 1,224,155.20 其他应交款 1,871,018.81 其他应付款 18,507,310.83 预提费用 92,200.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 173,146,079.59 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,308,468.37 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,308,468.37 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 174,454,547.96 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 192,291,840.00 资本公积 78,749,622.97 盈余公积 34,439,011.98 其中:法定公益金 12,643,454.33 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 53,301,676.63 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 3,845,836.80 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 358,782,151.58 负债及股东权益总计 533,236,699.54 资 产 期初数 流动资产： 货币资金 52,939,943.52 短期投资 3,140,472.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 4,980,287.56 其他应收款 15,679,034.73 预付账款 16,355,153.01 应收补贴款 6,126,918.98 存货 47,181,088.94 待摊费用 198,711.54 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 146,601,610.28 长期投资： 长期股权投资 177,575,084.00 长期债权投资 长期投资合计 177,575,084.00 其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 207,999,640.84 减：累计折旧 31,907,004.69 固定资产净值 176,092,636.15 减：固定资产减值准备 固定资产净额 176,092,636.15 工程物资 在建工程 293,612.20 固定资产清理 固定资产合计 176,386,248.35 无形资产及其他资产： 无形资产 8,850,439.90 长期待摊费用 261,664.66 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,112,104.56 递延税项： 递延税款借项 资产总计 509,675,047.19 负债及股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 70,320,000.00 应付票据 30,450,000.00 应付账款 38,950,759.41 预收账款 11,817,971.83 应付工资 819,355.90 应付福利费 314,881.79 应付股利 373,121.88 应交税金 -1,940,965.12 其他应交款 1,932,257.84 其他应付款 11,257,651.61 预提费用 97,350.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 164,392,385.14 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,308,468.37 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,308,468.37 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 165,700,853.51 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 192,291,840.00 资本公积 78,749,622.97 盈余公积 30,775,629.49 其中:法定公益金 11,422,326.83 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 42,157,101.22 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 9,614,592.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 343,974,193.68 负债及股东权益总计 509,675,047.19 母公司利润及利润分配表 2003年度 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年02表（单位：元） 项 目 行次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 补贴收入 12 营业外收入 13 减：营业外支出 14 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 减：所得税 16 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 21 加：其他转入 22 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项 目 本年数 一、主营业务收入 533,820,502.71 减：主营业务成本 475,413,373.21 主营业务税金及附加 2,475,340.22 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 55,931,789.28 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 1,414,942.14 减：营业费用 20,867,091.84 管理费用 25,696,248.49 财务费用 3,444,143.40 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 7,339,247.69 加：投资收益(损失以"－"号填列) 25,874,291.50 补贴收入 315,569.66 营业外收入 941,016.20 减：营业外支出 9,311,588.26 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 25,158,536.79 减：所得税 735,986.89 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 24,422,549.90 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 42,157,101.22 加：其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 66,579,651.12 减：提取法定盈余公积 2,442,254.99 提取法定公益金 1,221,127.50 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 62,916,268.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,614,592.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 53,301,676.63 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,157,500.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 上年数 一、主营业务收入 470,846,794.58 减：主营业务成本 419,174,945.27 主营业务税金及附加 2,012,477.52 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 49,659,371.79 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 1,030,011.16 减：营业费用 20,748,879.11 管理费用 28,539,840.59 财务费用 3,990,336.87 三、营业利润(亏损以"－"号填列) -2,589,673.62 加：投资收益(损失以"－"号填列) 22,191,850.29 补贴收入 278,441.00 营业外收入 10,758,429.73 减：营业外支出 9,740,215.39 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 20,898,832.01 减：所得税 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20,898,832.01 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 34,007,686.01 加：其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 54,906,518.02 减：提取法定盈余公积 2,089,883.20 提取法定公益金 1,044,941.60 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 51,771,693.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,614,592.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 42,157,101.22 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 16,521.90 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司现金流量表 2003年度 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年03表（单位：元） 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 其中:子公司支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 加: 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44 减：未确认的投资损失 45 加: 计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少（减：增加） 50 预提费用增加（减：减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减：收益） 55 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 减: 现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减: 现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 607,158,732.81 收到的税费返还 4,707,004.13 收到的其他与经营活动有关的现金 3,579,362.45 经营活动现金流入小计 615,445,099.39 购买商品、接受劳务支付的现金 534,512,598.65 支付给职工以及为职工支付的现金 15,521,844.49 支付的各项税费 16,265,116.77 支付的其他与经营活动有关的现金 12,831,482.01 经营活动现金流出小计 579,131,041.92 经营活动产生的现金流量净额 36,314,057.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,520,000.00 取得投资收益所收到的现金 304,803.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 361,359.29 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,186,162.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,919,088.76 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,919,088.76 投资活动产生的现金流量净额 -4,732,925.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 6,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,800,000.00 偿还债务所支付的现金 8,900,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 12,712,241.72 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 21,612,241.72 筹资活动产生的现金流量净额 -14,812,241.72 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 16,768,889.98 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 24,422,549.90 加: 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 减：未确认的投资损失 加: 计提的资产减值准备 884,123.90 固定资产折旧 5,967,718.33 无形资产摊销 355,902.36 长期待摊费用摊销 202,822.80 待摊费用减少（减：增加） -91,253.90 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) 136,988.65 固定资产报废损失 财务费用 2,916,313.63 投资损失（减：收益） -25,874,291.50 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,654,081.49 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,238,417.14 经营性应付项目的增加（减：减少） 14,500,684.67 其 他 经营活动产生的现金流量净额 36,314,057.47 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69,708,833.50 减: 现金的期初余额 52,939,943.52 加：现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 16,768,889.98 母公司资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年01表附表1（单位：元） 项 目 行次 年初余额 本期增加数 一.坏账准备合计 1 1,372,157.44 286,507.03 其中:应收账款 2 340,537.32 165,418.52 其他应收款 3 1,031,620.12 121,088.51 二.短期投资跌价准备 合计 4 1,166,555.41 其中:股票投资 5 1,166,555.41 债券投资 6 三.存货跌价准备合计 7 407,675.32 其中:库存商品 8 407,675.32 原材料 9 四.长期投资减值准备 合计 10 其中:长期股权投资 11 长期债权投资 12 五.固定资产减值准备 合计 13 其中:房屋、建筑物 14 机器设备 15 六.无形资产减值准备 合计 16 其中:专利权 17 商标权 18 七.在建工程减值准备 19 八.委托贷款减值准备 20 其中:短期 21 长期 22 九. 总计 23 2,538,712.85 694,182.35 本期转回数 项 目 因资产价值回升 其它原因转出数 合计 转回数 一.坏账准备合计 其中:应收账款 其他应收款 二.短期投资跌价准备 合计 508,260.60 508,260.60 其中:股票投资 508,260.60 508,260.60 债券投资 三.存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 四.长期投资减值准备 合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五.固定资产减值准备 合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六.无形资产减值准备 合计 其中:专利权 商标权 七.在建工程减值准备 八.委托贷款减值准备 其中:短期 长期 九. 总计 508,260.60 508,260.60 项 目 年末余额 一.坏账准备合计 1,658,664.47 其中:应收账款 505,955.84 其他应收款 1,152,708.63 二.短期投资跌价准备 合计 658,294.81 其中:股票投资 658,294.81 债券投资 三.存货跌价准备合计 407,675.32 其中:库存商品 407,675.32 原材料 四.长期投资减值准备 合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五.固定资产减值准备 合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六.无形资产减值准备 合计 其中:专利权 商标权 七.在建工程减值准备 八.委托贷款减值准备 其中:短期 长期 九. 总计 2,724,634.60 合并资产负债表 2003年12月31日 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年01表（单位：元） 资 产 行次 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 其他应收款 7 预付账款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 34 其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 35 固定资产： 固定资产原价 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 负债及股东权益 行次 流动负债： 短期借款 61 应付票据 62 应付账款 63 预收账款 64 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 67 应交税金 68 其他应交款 69 其他应付款 70 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 73 其他流动负债 75 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股本 92 资本公积 93 盈余公积 94 其中:法定公益金 95 未确认的投资损失 96 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 97-1 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 负债及股东权益总计 100 资 产 期末数 流动资产： 货币资金 120,041,866.54 短期投资 3,648,732.60 应收票据 500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 33,865,983.42 其他应收款 19,926,082.07 预付账款 9,610,121.27 应收补贴款 2,997,861.66 存货 62,816,875.08 待摊费用 437,383.67 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 253,844,906.31 长期投资： 长期股权投资 57,918,545.18 长期债权投资 长期投资合计 57,918,545.18 其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 31,407,837.07 其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 31,407,837.07 固定资产： 固定资产原价 296,912,905.15 减：累计折旧 44,955,617.77 固定资产净值 251,957,287.38 减：固定资产减值准备 固定资产净额 251,957,287.38 工程物资 在建工程 383,031.40 固定资产清理 233,655.22 固定资产合计 252,573,974.00 无形资产及其他资产： 无形资产 8,761,537.54 长期待摊费用 275,946.02 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,037,483.56 递延税项： 递延税款借项 资产总计 573,374,909.05 负债及股东权益 期末数 流动负债： 短期借款 68,220,000.00 应付票据 25,760,000.00 应付账款 63,495,215.15 预收账款 6,167,940.09 应付工资 1,143,750.26 应付福利费 1,522,218.67 应付股利 196,935.79 应交税金 3,788,467.52 其他应交款 1,961,762.07 其他应付款 22,246,518.03 预提费用 92,200.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 194,595,007.58 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,308,468.37 专项应付款 10,790,000.00 其他长期负债 长期负债合计 12,098,468.37 递延税款： 递延税款贷项 89,100.00 负债合计 206,782,575.95 少数股东权益(合并报表填列) 7,810,181.52 股东权益： 股本 192,291,840.00 资本公积 78,749,622.97 盈余公积 53,994,523.24 其中:法定公益金 19,161,958.08 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 33,746,165.37 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 3,845,836.80 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 358,782,151.58 负债及股东权益总计 573,374,909.05 资 产 期初数 流动资产： 货币资金 102,696,573.03 短期投资 3,140,472.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 20,843,568.21 其他应收款 24,983,385.59 预付账款 19,992,571.84 应收补贴款 6,126,918.98 存货 70,365,699.72 待摊费用 389,978.36 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 248,539,167.73 长期投资： 长期股权投资 63,050,033.16 长期债权投资 长期投资合计 63,050,033.16 其中:合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 35,366,757.67 其中:股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 35,366,757.67 固定资产： 固定资产原价 287,041,498.14 减：累计折旧 36,358,234.48 固定资产净值 250,683,263.66 减：固定资产减值准备 固定资产净额 250,683,263.66 工程物资 在建工程 293,612.20 固定资产清理 固定资产合计 250,976,875.86 无形资产及其他资产： 无形资产 8,850,439.90 长期待摊费用 261,664.66 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,112,104.56 递延税项： 递延税款借项 资产总计 571,678,181.31 负债及股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 90,320,000.00 应付票据 30,450,000.00 应付账款 46,548,605.17 预收账款 20,722,295.47 应付工资 822,566.48 应付福利费 875,495.25 应付股利 373,121.88 应交税金 1,532,312.54 其他应交款 2,037,818.60 其他应付款 14,759,269.92 预提费用 97,350.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 208,538,835.31 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,308,468.37 专项应付款 11,680,000.00 其他长期负债 长期负债合计 12,988,468.37 递延税款： 递延税款贷项 89,100.00 负债合计 221,616,403.68 少数股东权益(合并报表填列) 5,569,603.28 股东权益： 股本 192,291,840.00 资本公积 78,749,622.97 盈余公积 41,696,724.52 其中:法定公益金 15,062,691.84 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 31,753,986.86 其中：董事会预分方案中分配的现金股利 9,614,592.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 344,492,174.35 负债及股东权益总计 571,678,181.31 合并利润及利润分配表 2003年度 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年02表（单位：元） 项 目 行次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 补贴收入 12 营业外收入 13 减：营业外支出 14 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 减：所得税 16 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 21 加：其他转入 22 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项 目 本年数 一、主营业务收入 671,148,300.80 减：主营业务成本 557,498,477.68 主营业务税金及附加 4,928,918.25 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 108,720,904.87 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 15,206,100.29 减：营业费用 38,755,971.66 管理费用 47,754,618.47 财务费用 3,750,539.17 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 33,665,875.86 加：投资收益(损失以"－"号填列) 59,076.32 补贴收入 573,413.11 营业外收入 943,816.20 减：营业外支出 9,353,609.26 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 25,888,572.23 减：所得税 -256,575.24 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 2,240,578.24 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 23,904,569.23 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 31,753,986.86 加：其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 55,658,556.09 减：提取法定盈余公积 8,198,532.48 提取法定公益金 4,099,266.24 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 43,360,757.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,614,592.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 33,746,165.37 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,157,500.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 上年数 一、主营业务收入 614,938,830.77 减：主营业务成本 511,597,971.24 主营业务税金及附加 4,476,980.82 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 98,863,878.71 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 7,009,238.89 减：营业费用 32,752,855.56 管理费用 44,787,786.14 财务费用 3,194,678.19 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 25,137,797.71 加：投资收益(损失以"－"号填列) -4,707,034.47 补贴收入 2,950,177.38 营业外收入 10,788,305.88 减：营业外支出 9,759,584.39 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 24,409,662.11 减：所得税 526,533.86 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 2,466,315.57 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 21,416,812.68 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 32,369,393.43 加：其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 53,786,206.11 减：提取法定盈余公积 8,278,418.17 提取法定公益金 4,139,209.08 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 41,368,578.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,614,592.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 31,753,986.86 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 16,521.90 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 合并现金流量表 2003年度 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年03表（单位：元） 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 其中:子公司支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 加: 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44 减：未确认的投资损失 45 加: 计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少（减：增加） 50 预提费用增加（减：减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减: 收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减：收益） 55 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 减: 现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减: 现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 804,878,328.64 收到的税费返还 4,964,847.58 收到的其他与经营活动有关的现金 7,702,534.08 经营活动现金流入小计 817,545,710.30 购买商品、接受劳务支付的现金 674,993,666.92 支付给职工以及为职工支付的现金 30,384,124.46 支付的各项税费 23,826,470.00 支付的其他与经营活动有关的现金 26,616,030.34 经营活动现金流出小计 755,820,291.72 经营活动产生的现金流量净额 61,725,418.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,520,000.00 取得投资收益所收到的现金 304,803.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 687,747.27 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,512,550.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,317,205.07 投资所支付的现金 300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,617,205.07 投资活动产生的现金流量净额 -8,104,654.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 6,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,800,000.00 偿还债务所支付的现金 28,900,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 13,285,470.97 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 890,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 43,075,470.97 筹资活动产生的现金流量净额 -36,275,470.97 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 17,345,293.51 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 23,904,569.23 加: 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 2,240,578.24 减：未确认的投资损失 加: 计提的资产减值准备 1,939,120.72 固定资产折旧 9,813,923.34 无形资产摊销 355,902.36 长期待摊费用摊销 202,822.80 待摊费用减少（减：增加） -47,405.31 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减: 收益） 176,409.65 固定资产报废损失 财务费用 3,489,542.88 投资损失（减：收益） -59,076.32 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 6,454,110.39 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,448,145.61 经营性应付项目的增加（减：减少） 11,806,774.99 其 他 经营活动产生的现金流量净额 61,725,418.58 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 120,041,866.54 减: 现金的期初余额 102,696,573.03 加：现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 17,345,293.51 合并资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年01表附表1（单位：元） 项 目 行次 年初余额 本期增加数 一.坏账准备合计 1 2,665,353.07 1,341,503.85 其中:应收账款 2 887,897.75 1,134,433.99 其他应收款 3 1,777,455.32 207,069.86 二.短期投资跌价准备 合计 4 1,166,555.41 其中:股票投资 5 1,166,555.41 债券投资 6 三.存货跌价准备合计 7 407,675.32 其中:库存商品 8 407,675.32 原材料 9 四.长期投资减值准备 合计 10 其中:长期股权投资 11 长期债权投资 12 五.固定资产减值准备 合计 13 其中:房屋、建筑物 14 机器设备 15 六.无形资产减值准备 合计 16 其中:专利权 17 商标权 18 七.在建工程减值准备 19 八.委托贷款减值准备 20 其中:短期 21 长期 22 九.总计 23 3,831,908.48 1,749,179.17 本期转回数 项 目 因资产价值回升 其它原因转出数 合计 转回数 一.坏账准备合计 其中:应收账款 其他应收款 二.短期投资跌价准备 合计 508,260.60 508,260.60 其中:股票投资 508,260.60 508,260.60 债券投资 三.存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 四.长期投资减值准备 合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五.固定资产减值准备 合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六.无形资产减值准备 合计 其中:专利权 商标权 七.在建工程减值准备 八.委托贷款减值准备 其中:短期 长期 九.总计 508,260.60 508,260.60 项 目 年末余额 一.坏账准备合计 4,006,856.92 其中:应收账款 2,022,331.74 其他应收款 1,984,525.18 二.短期投资跌价准备 合计 658,294.81 其中:股票投资 658,294.81 债券投资 三.存货跌价准备合计 407,675.32 其中:库存商品 407,675.32 原材料 四.长期投资减值准备 合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五.固定资产减值准备 合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六.无形资产减值准备 合计 其中:专利权 商标权 七.在建工程减值准备 八.委托贷款减值准备 其中:短期 长期 九.总计 5,072,827.05 |
【关闭窗口】