湖北兴发化工集团股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.13 14:54 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖北兴发化工集团股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事胡家明先生未出席本次董事会，独立董事赵光辉委托独立董事王霄鹏代为行使表决权。 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告书。 公司董事长牛涛先生、总会计师胡坤裔先生及财务部长李兴富先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二OO四年四月十三日 2003年年度报告目录 一、公司基本情况 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况 一、公司法定中文名称：湖北兴发化工集团股份有限公司 英文名称：Hubei Xingfa Chemicals Group Co.Ltd 二、公司法定代表人：牛涛 三、公司董事会秘书：孙卫东 联系地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 电话：07172587999 传真：07172587999 07172582606 电子邮箱：[email protected] 证券事务代表：包良云 联系地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 电话：07172582619 传真：07172582619 07172582606 电子邮箱：[email protected] 四、注册地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 办公地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 邮政编码：443711 公司互联网网址：http://www.xingfagroup.com 电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露指定报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：兴发集团 股票代码：600141 七、公司的其他有关资料 （一）公司首次注册登记日期：1994年8月17日 公司首次注册登记地点：湖北省兴山县峡口镇平邑口 公司变更登记日期：2003年11月4日 公司变更登记地点：兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 （二）企业法人营业执照注册号：4200001000061 （三）税务登记号码：42052671750612 （四）公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所地址：武汉市武昌东湖路7-8号 二、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 单位：人民币元 利润总额 32,207,190.65 净利润 20,207,917.04 扣除非经常性损益后的净利润 20,666,315.42 主营业务利润 135,140,244.80 其他业务利润 4,124,934.96 营业利润 32,569,690.03 投资收益 198,000.00 补贴收入 - 营业外收支净额 -560,499.38 经营活动产生的现金流量净额 186,972,036.35 现金及现金等价物净增加额 14,398,318.75 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 金额（元） 营业外收入 267,957.06 营业外支出 -828,456.44 所 得 税 -102,101.00 合 计 -458,398.38 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 单位 2003年度 主营业务收入 元 685,621,905.04 净利润 元 20,207,917.04 每股收益 元/股 0.13 扣除非经营性损益后的每股收益 元/股 0.13 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 1.17 摊薄 % 4.46 净资产收益率 加权 % 4.87 项 目 2002年度 2001年度 主营业务收入 462,077,740.02 357,164,705.01 净利润 17,793,602.19 33,543,638.72 每股收益 0.11 0.21 扣除非经营性损益后的每股收益 0.11 0.22 每股经营活动产生的现金流量净额 0.053 0.50 摊薄 4.39 8.32 净资产收益率 加权 4.32 8.68 单位：人民币元 项 目 单位 2003年度 总资产 元 1,467,748,728.52 股东权益 元 453,080,885.68 每股净资产 元/股 2.85 调整后的每股净资产 元/股 2.82 项 目 2002年度 2001年度 总资产 954,197,933.38 714,778,037.52 股东权益 404,966,718.73 403,173,116.54 每股净资产 2.53 2.52 调整后的每股净资产 2.53 2.52 利润分配表附表 2003年度 净资产收益率 报告期利润 % 每股收益 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 29.83 32.56 0.84 0.84 营业利润 7.19 7.85 0.20 0.20 净利润 4.46 4.87 0.126 0.126 扣除非经常性损 4.56 4.98 0.129 0.129 益后的净利润 2002年度 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 24.50 24.08 0.62 0.62 营业利润 6.90 6.78 0.17 0.17 净利润 4.39 4.32 0.11 0.11 扣除非经常性损 4.42 4.35 0.11 0.11 益后的净利润 三、报告期内股东权益变动情况及变化原因：(万元) 项 目 股本 资本公积 期初数 16000.00 17,347.90 本期增加 2,791.15 本期减少 期末数 16000.00 20,139.05 变动原因 - 项 目 盈余公积 法定公益金 期初数 3,055.76 1,018.59 本期增加 2,020.26 101.01 本期减少 期末数 5,076.02 1,119.60 变动原因 计提所致 计提所致 项 目 未分配利润 股东权益 期初数 4,093.01 40,496.67 本期增加 2,020.79 6,832.20 本期减少 2,020.79 2,020.79 期末数 4,093.01 45,308.09 变动原因 - 接受捐赠和利润转入 资本公积增加是由于三峡移民指挥部转入白沙河化工厂厂区资产净值与移交将要淹没的平邑口化工厂厂区资产净值之差。 三、股本变动及股东情况 一、股本变动： 公司股份变动情况表 本次变 本次变动增减（＋，－） 动前 配股 送股 公积金 转股 （一）未上市流通股份 1、发起人股份 8364 其中： 国家持有股份 4878 境内法人持有股份 3486 境外法人持有股份 其他 1500 2、募集法人股份 2136 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 12000 （二）已上市流通股份 1、人民币普通股 4000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 4000 （三）股份总数 16000 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（＋，－） 动后 增发 其他 小计 （一）未上市流通股份 1、发起人股份 8364 其中： 国家持有股份 4878 境内法人持有股份 3486 境外法人持有股份 其他 1500 2、募集法人股份 2136 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 12000 （二）已上市流通股份 1、人民币普通股 4000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 4000 （三）股份总数 16000 二、股票发行与上市情况： （一）1999年5月10日经中国证监会《关于核准湖北兴发化工集团股份有限公司公开发行股票的通知》（证监发行字[1999]48号）核准，公司公开向社会发行普通股票4000万股，发行价格4.7元/股，共募集资金18800万元，扣除发行费用738万元后，实际募集资金18062万元。 （二）本报告期内，公司股份总额无增减变化，公司不存在送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等引起公司股份总数变动的因素。 三、股东情况介绍 （一）报告期末，本公司股东总数为22320户。 （二）截止2003年12月31日，公司前10名股东持股情况： 年末持股数 持股比 股东名称 年内增减 量（万股） 例（%） （1）宜昌兴发集团有限责任公司 0 4878 30.49 （2）兴山县水电专业公司 0 3386 21.16 （3）宜昌市夷陵国有资产经营公司 0 1500 9.38 （4）宜昌汇友电子科技有限公司 0 1000 6.25 （5）兴山县高岚河电业有限责任公司 0 1000 6.25 （6）湖北双环化工集团有限责任公司 0 100 0.63 （7）华资资产管理有限公司 0 66 0.41 （8）宜昌县亚兴商贸有限公司 0 20 0.125 （9）宜昌全望实业有限公司 0 20 0.125 （10）左子悠 0 18.22 0.114 股东名称 质押或冻结 股票性质 情况 （1）宜昌兴发集团有限责任公司 质押 国家股 （2）兴山县水电专业公司 质押 法人股 （3）宜昌市夷陵国有资产经营公司 - 国家股 （4）宜昌汇友电子科技有限公司 - 法人股 （5）兴山县高岚河电业有限责任公司 - 法人股 （6）湖北双环化工集团有限责任公司 未知 法人股 （7）华资资产管理有限公司 未知 法人股 （8）宜昌县亚兴商贸有限公司 未知 法人股 （9）宜昌全望实业有限公司 未知 法人股 （10）左子悠 未知 社会公众股 注： 1、本公司前10名股东之间不存在关联关系。 2、宜昌兴发集团有限公司将其所持本公司2439万股国家股质押给中国工商银行三峡分行三峡坝区支行兴山分理处，质押期限从2002年7月26日起至2008年7月19日止。 3、兴山县水电专业公司将其所持本公司3386万股社会法人股质押给中国工商银行三峡分行三峡坝区支行兴山分理处，质押期限从2002年10月14日起至2008年10月10日止。 4、根据湖北省武汉市中级人民法院（2003）武立执字第307-2号民事裁定书裁定，2004年2月12日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记，宜昌汇友电子科技有限公司所持本公司1000万法人股被划转为中国民生银行股份有限公司武汉分行持有。 四、持有10%以上的法人股东情况： 1、宜昌兴发集团有限责任公司是依法设立的国有独资公司，于1999年12月29日在兴山县工商行政管理局注册登记；注册资本：30050万元，法定代表人：陈荣，公司注册地址：兴山县古夫镇昭君路；经营范围：从事对兴山县人民政府授权范围内国有资产实施投资运作和产权经营。 2、兴山县水电专业公司成立于2001年5月，注册资本：4850万元，法定代表人：余祖宏，公司注册地址：兴山县峡口镇；经营范围：电力生产及销售；水力水电开发及工程设计、施工、安装；供水、电气仪表校验；水电设备及配套物资供应。 五、控股股东及控股股东的实际控制人 本公司控股股东为宜昌兴发集团有限责任公司，该公司是兴山县国有资产管理局投资设立的国有独资公司。本公司控股股东的实际控制人情况如下：控制人名称：兴山县国有资产管理局；法定代表人：杜启兴；单位性质：行政单位；主要职责：负责国有资产管理和运营。 六、公司前10名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 左子悠 182200 A 蔡绍敏 125505 A 金焕书 124848 A 于波 114000 A 周卫安 100615 A 徐海英 93000 A 余全芳 91800 A 顾瑞华 91000 A 熊如珍 89910 A 黄丹 89000 A 注：公司未知前10名流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况： 报告期内，董事、监事及高管人员情况 姓名 职务 性 年 任期 别 龄 牛 涛 董事长 男 32 2003.9-2006.9 孙卫东 副董事长、董秘 男 35 2003.9-2006.9 万义成 董事、总经理 男 48 2003.9-2006.9 舒 龙 董事 男 40 2003.9-2006.9 陈 荣 董事 男 37 2003.9-2006.9 胡家明 董事 男 31 2003.9-2006.9 简万兴 董事 男 41 2003.9-2006.9 戴德云 董事 男 40 2003.9-2006.9 王霄鹏 独立董事 男 36 2003.9-2006.9 李桂荣 独立董事 女 65 2003.9-2006.9 赵光辉 独立董事 男 43 2003.9-2006.9 杜兴中 监事会主席 男 57 2003.9-2006.9 孙高先 监事 男 46 2003.9-2006.9 樊令文 监事 男 60 2003.9-2006.9 唐家毅 监事 男 41 2003.9-2006.9 彭洪新 监事 男 42 2003.9-2006.9 邓小雄 副总 男 37 王相森 副总 男 36 胡坤裔 副总、总会计师 男 36 陈继忠 副总 男 34 年初 年末 姓名 持股数（股） 持股数（股） 牛 涛 0 0 孙卫东 0 0 万义成 0 0 舒 龙 0 0 陈 荣 0 0 胡家明 0 0 简万兴 0 0 戴德云 0 0 王霄鹏 0 0 李桂荣 0 0 赵光辉 0 0 杜兴中 0 0 孙高先 0 0 樊令文 0 0 唐家毅 0 0 彭洪新 0 0 邓小雄 0 0 王相森 0 0 胡坤裔 0 0 陈继忠 0 0 注：在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 陈 荣 宜昌兴发集团有限责任公司 董事长 舒 龙 宜昌兴发集团有限责任公司 总经理 简万兴 兴山县高岚河电业有限责任公司 总经理 胡家明 宜昌汇友电子科技有限公司 董事长 戴德云 宜昌市夷陵国有资产经营公司 资产运营部主任 杜兴中 宜昌兴发集团有限责任公司 顾 问 樊令文 宜昌兴发集团有限责任公司 审计顾问 唐家毅 宜昌兴发集团有限责任公司 财务部副主任 是否领取报酬、津贴（是 姓名 或否） 陈 荣 否 舒 龙 否 简万兴 否 胡家明 否 戴德云 否 杜兴中 否 樊令文 否 唐家毅 否 二、年度薪酬情况 1、董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序和依据：根据《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的报酬由董事会审议通过后兑现，在公司内现任职董事、监事的年度报酬由股东大会决定。 2、本年度董事、监事及高级管理人员的报酬情况如下： 公司董事、监事和高级管理人员共20人，除3名独立董事领取津贴外，有9人在公司领取报酬，年度报酬总额为113.65万元。 年度报酬总额 113.65万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 46.23万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 33.03万元 不在公司领取报酬的董事、监事姓名 陈荣、胡家明、简万兴、戴德云、杜 兴中、樊令文、唐家毅 独立董事津贴 2万元.人.年（不含差旅费、住宿费 等） 独立董事他待遇 出席董事会和股东大会的差旅 费和根据《公司章程》规定行使独 立董事相关职权所需费用，在公司 实报实销。 报酬区间 人数 10万-12万 5 12万——15万 2 15万——17万 2 未在公司领取报酬的董（监）事 领取报酬单位 陈 荣 宜昌兴发集团有限责任公司 简万兴 兴山县高岚河电业有限责任公司 胡家明 宜昌汇友电子科技有限公司 戴德云 宜昌市夷陵国有资产经营公司 杜兴中 宜昌兴发集团有限责任公司 樊令文 宜昌兴发集团有限责任公司 唐家毅 宜昌兴发集团有限责任公司 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、报告期内，由于刘代军先生工作变动，辞去公司董事职务，经2003年度第一次临时股东大会通过选举戴德云先生为公司董事。 2、报告期内，由于屈峰先生工作变动，辞去公司董事职务，经2003年度第二次临时股东大会通过选举李桂荣女士为公司独立董事。 3、报告期内，本公司第三届董事会董事、第三届监事会监事任期期满换届，于2003年9月选举产生了第四届董事会、监事会成员，任期三年，结果如下： 董事会成员：牛涛、孙卫东、万义成、陈荣、舒龙、简万兴、胡家明、戴德云、王霄鹏、李桂荣、赵光辉，其中：王霄鹏、李桂荣、赵光辉为公司独立董事。 监事会成员：杜兴中、樊令文、唐家毅、孙高先、彭洪新，其中：孙高先、彭洪新为公司职工代表选举出任监事。 4、本报告期内，经四届第一次董事会决议选举牛涛担任公司董事长职务、孙卫东为公司副董事长；聘任万义成为公司总经理，聘任邓小雄、王相森、陈继忠、胡坤裔为公司副总经理；聘任胡坤裔为公司总会计师；聘任孙卫东为董事会秘书、包良云为公司证券事务代表。 四、公司员工情况 截止2003年12月31日，公司在册职工3268人，其中：生产部门1557人，销售部门65人，行政部门100人，财务部门23人，技术人员1523人。本科以上学历108人，大专学历240人，中专学历581人。公司没有需要承担费用的离退休职工人数。 五、公司治理结构 一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求规范运作。公司根据有关法律、法规的要求制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《股东大会议事规则》、《独立董事工作细则》、《信息披露管理制度》、《内幕信息管理制度》等公司一系列治理文件，保障了公司法人治理结构的高效运作。公司董事会下设立了审计委员会、发展战略委员会、提名薪酬及考核委员会，并制定了相应的《实施细则》，保证了董事会决策的科学性，提高了工作效率，这些规则符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求。 （一）公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平行地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照《股东大会规范意见》的规定召集、召开股东大会，尽可能地使更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 （二）公司控股股东充分尊重公司的独立性，没有利用其控股股东地位直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，公司生产经营稳定，内部机构完善，能够独立规范运作。 （三）公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，专业结构合理；公司董事会制定了《董事会议事规则》，确保了董事会的高效运作和科学决策；公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务；现任董事有足够的时间和精力履行其职责。 （四）公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职务的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （五）公司重视信息披露工作，认真接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 公司于2003年6月27日召开的2002年第二次临时股东大会选举了李桂荣女士为公司独立董事，公司独立董事增至3人：王宵鹏、赵光辉和李桂荣。独立董事任职以来，能够按照有关法律法规的规定履行独立董事职责，以认真负责的态度积极参与公司决策，关注公司发展状况，积极维护中小股东的利益。 公司于2003年9月29日召开了2003年第三次临时股东大会，选举产生了新一届董事会，王宵鹏、赵光辉和李桂荣被选举担任公司独立董事职务。独立董事任职以来，对公司的人员选用、发展战略规划提出了很多建设性意见，对促进公司发展起了举足轻重的作用。针对公司董事选举、高管人员聘用和关联交易等重大事项，独立董事充分发挥职能作用，发表了独立董事意见，维护了公司利益和股东权益。 三、在业务、资产、人员、机构、财务等方面的独立性、完整性情况 公司与控股公司在人员、资产、财务、业务上是完全分开的，保证了人员、机构、财务、业务的独立性和完整性。 （一）人员、机构独立： 公司拥有完整的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）体系：设有办公室、财务部、发展部、生产部、企管部等部门，完全独立于控股公司；公司所属子公司也均完全独立于控股公司；办公机构和生产经营场所亦与控股公司分开。 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取薪酬，均未在控股股东公司领取薪酬。 公司董事人选和经理的任命均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的规定，通过合法程序进行，不存在控股股东或政府部门干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 （二）资产完整： 公司与控股公司及其它股东的产权关系明确；公司设立时各发起人注入公司的资产和业务独立完整，其出资全部足额到位，并完成了相关的产权变更手续；公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、工业产权、非专利技术等资产，以及独立的采购和销售系统；公司不存在大股东违规占用股份公司的资金、资产及其他资源的情况。 （三）财务独立 公司设立有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，依法独立纳税。 （四）业务独立 公司按照《公司法》和《公司章程》规定，自主开展业务活动，在磷化工产品生产和销售及其他业务活动中与大股东不存在同业竞争。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 公司每年根据的任期目标责任书，对经营者实行基本年薪与奖金根据任期目标完成情况挂钩考核。在经营年度末，由董事会、监事会会同相关职能部门，根据年度经营业绩情况，进行述职考评。考核指标主要有以下几个方面：1、经营收入，2净利润，3、安全、质量及各项技术指标。 六、股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开及决议情况 报告期内，公司共召开了五次股东大会，有关情况简介如下： （一）2002年12月21日，公司三届十四次董事会提出召开2003年第一次临时股东大会，公司于2002年12月24日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了召开会议通知公告。此次股东大会于2003年1月23日召开，本次会议审议通过了如下议案： 1、审议通过了关于调整公司董事的议案； 2、审议通过了关于部分修改《公司章程》的议案。 本次会议决议刊登在2003年1月24日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （二）2003年3月24日，公司三届十五次董事会提出召开2002年度股东大会，公司于2003年3月27日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登了召开会议通知公告。此次股东大会于4月27日召开，本次会议审议通过了如下议案： 1、审议通过了2002年度董事会工作报告； 2、审议通过了2002年度监事会工作报告； 3、审议通过了2002年度财务决算报告； 4、审议通过了2002年度利润分配方案： 拟以2002年的股本总额16000万股为基数，以每10股派发现金红利1.00元(含税)，本年度不进行资本公积金转增股本。 5、审议通过了公司董事2003年度报酬的议案； 6、审议通过了公司监事2003年度报酬的议案； 7、审议通过了公司续聘2003年度审计机构及其报酬的议案； 8、审议通过了《独立董事工作细则》的议案。 （三）2003年5月24日，公司三届十七次董事会提出召开2003年第二次临时股东大会，公司于2003年5月27日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登了召开会议通知公告。此次股东大会于6月27日召开，本次会议审议通过了如下议案： 1、审议通过关于调整公司董事的议案； 2、审议通过了关于部分修改《公司章程》的议案； 3、审议通过了关于收购朝天吼电站的议案。 本次会议决议刊登在2003年6月28日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （四）2003年8月29日，公司三届二十次董事会提出召开2003年第三次临时股东大会，公司于2003年8月30日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登了召开会议通知公告。此次股东大会于9月29日召开，本次会议审议通过了如下议案： 1、审议通过了选举第四届董事会董事的议案； 2、审议通过了选举第四届监事会监事的议案； 3、审议通过了部分修改公司章程的议案。 本次会议决议刊登在2003年9月30日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （五）2003年10月28日，公司四届二次董事会提出召开2003年第四次临时股东大会，公司于2003年10月29日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登了召开会议通知公告。此次股东大会于12月13日召开，本次会议审议通过了如下议案： 1、审议通过了关于收购猴子包和苍坪河电站的议案； 2、审议通过了关于公司平邑口淹没资产及移民新建资产移交工作的议案。 本次会议决议刊登在2003年12月16日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内，公司于2003年1月23日召开的2003年第一次临时股东大会决议通过，同意刘代军先生辞去公司董事职务，选举戴德云为公司董事；2003年5月24日召开的2003年第二次临时股东大会决议通过，同意屈峰先生辞去董事职务，选举李桂荣女士为公司独立董事；公司第三届董事会董事、第三届监事会监事任期期满换届，于2003年9月选举产生了第四届董事会、监事会成员。 七、董事会报告 一、报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，公司实现主营业务收入68,562.19万元，主营业务利润13,514.02万元，利润总额3,220.72万元，分别比上一年度上升了48.38%、36.21%、16.00%，公司2003年度实现净利润2,020.79万元，比上年增长了13.56%。据《全国洗涤助剂技术经济月报汇编》（2003年第12期）统计数据表明，报告年度内公司主导产品三聚磷酸钠产量居全国同行业第一位，出口量居全国同行业第二位。 面对原材料供应紧张、价格上涨的局面，公司一方面加大了自有矿山的管理力度，全年共生产磷矿92972.90吨，超额完成年度目标任务；另一方面公司加强了采购力量，组织了经验丰富的采购人员进行紧缺原材料的采购，满足了生产的需要。在产品供求关系紧张的情况下，公司从长远利益出发，制定了合理的定价策略，巩固和发展了与主要客户战略合作关系，保证公司产品市场占有率的稳步提升。 二、主营业务的范围及其经营状况 （一）主营业务的范围 磷化工系列产品及精细化工产品生产销售；免烧砖的制造、销售；汽车货运、汽车配件销售；机电设备安装；建筑装璜；水力发电、供电；磷矿石的开采、销售；经营本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业或本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，承办中外合资经营合作生产及“三来一补”业务。房屋租赁；物业管理服务。 （二）公司的生产经营情况 报告期内，公司坚持以销定产原则，精心组织，合理调度，全年生产主导产品三聚磷酸钠、六偏磷酸钠分别为16.18万吨、2.4万吨，同比分别增加25.27%和68.35%，三聚磷酸钠的产量居全国同行业首位。坚持以满足顾客需求为出发点，细化措施加强销售，全年销售三聚磷酸钠、六偏磷酸钠分别为16.23万吨、2.3万吨，产销率分别达到100.30%和95.83%。 报告期内，公司主营业务及主营业务构成未发生较大变化，主营业务的构成为黄磷、三聚磷酸钠以及六偏磷酸钠等产品的生产和销售。 表一：主营业务分行业情况表 分 行 毛利 主营业务收入 主营业务成本 业 率(%) 化工 685,621,905.04 550,344,795.46 19.73 主营业务收 主营业务成 分 行 毛利率比上 入比上年增 本比上年增 业 年增减（％） 减（％） 减（％） 化工 48.38 52.38 -2.1 表二：主营业务分产品情况表 毛利率 分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 三聚磷酸钠 564,129,454.91 450,350,006.99 20.17 六偏磷酸钠 80,713,083.18 63,455,498.33 21.38 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 分产品 入比上年增 本比上年增 年增减（％） 减（％） 减（％） 三聚磷酸钠 67.86 77.36 -4.27 六偏磷酸钠 49.17 57.57 -4.19 表三：主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 境内销售 168,585,970.97 24.59 境外销售 517,035,934.07 75.41 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 1、宜昌兴杰化工有限公司注册资本1053 万元，本公司占70%的股权，该公司的主营业务为磷化工产品生产、销售。截止到2003 年12 月31 日，该公司总资产为329.31 万元，净资产为1,237.91 万元，2003 年度实现主营业务收入1,953.07 万元，净利润20.92 万元。 2、宜昌兴河化工有限公司注册资本1200 万元，本公司占75%的股权，该公司的主营业务为磷化工产品生产、销售。截止到2003 年12 月31 日，该公司总资产为40.41 万元，净资产为1,121.77 万元，2003 年度无收入。 3、兴山兴利华化工有限公司注册资本5500 万元，本公司占89%的股权，该公司的主营业务为碳酸二甲酯的开发、生产、销售。截止到2003 年12 月31 日，该公司总资产为5,917.09 万元，净资产为4,551.41 万元，2003 年度实现主营业务收入213.89 万元，净利润-430.94 万元。 4、兴山兴发汽运有限公司注册资本876 万元，本公司占94%的股权，该公司的主营业务为汽车货物运输。截止到2003 年12 月31 日，该公司总资产为1,390.67 万元，净资产为926.61万元，2003 年度实现主营业务收入2,166.10 万元，净利润52.06 万元。 5、兴山兴发三利化工有限公司注册资本100 万元，本公司占90%的股权，该公司的主营业务为磷化工三废综合利用。截止到2003 年12 月31 日，该公司总资产为156.01 万元，净资产为8.40 万元，2003 年度实现主营业务收入3.44 万元，净利润-80.16 万元。 6、兴山县兴盛矿产有限公司注册资本1558 万元，本公司占92%的股权，该公司的主营业务为磷矿石的开采、加工、销售。截止到2003 年12 月31 日，该公司总资产为6,309.23 万元，净资产为1,403.04 万元，2003 年度实现主营业务收入142.81 万元，净利润-154.96 万元。 7、兴山县新兴化工有限公司注册资本200 万元，本公司占55%的股权，该公司主营业务为精细磷酸盐产品的生产销售。截止到2003 年12 月31 日，该公司总资产为447.94 万元，净资产为200.00 万元。由于项目在建，2003 年度无产品销售。 8、兴山县兴营矿产有限公司注册资本50 万元，本公司占86%的股权，该公司主营业务为矿石开采、加工和销售。截止到2003 年12 月31 日，该公司总资产为116.19 万元，净资产为50万元。由于项目在建，2003 年度无产品销售。 （四）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为60,285.46 万元，占全年采购总额的50.66%； 公司向前五名供客户销售金额合计为34,812.73 万元，占全年销售总额的50.77%。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年经营中公司面临的困难： 1、由于公司规模扩大，自有电站发电量难以满足公司生产，国内电力供应紧张且电价上涨，对公司产量和产品成本造成一定影响。 2、公司产品出口比重大，由于受“非典”疫情影响，对公司二季度的产品出口工作产生较大负面影响。 3、白煤等原材料价格上涨且供应紧张，导致采购成本上升；公路运输限载，铁路运输紧张，导致物流成本上升。 4、为加快公司发展，报告期内公司借款收购电站，财务费用上升。针对经营中的困难和问题，公司采取的措施： 1、合理调度，精心组织生产，充分发挥自有电站供电能力，抓好丰水期电力生产，尽量少用大网电，节约生产成本。 2、加强采购管理，降低采购成本，积极转变采购模式，通过招标采购增加采购工作的透明度，进一步降低采购成本。 3、进一步深化内部改革，加强企业管理，节约各项开支。 4、加强销售力量，在巩固好现有客户和市场的同时，加大新市场的开辟力度。 三、公司投资情况 （一）募集资金情况： 本报告期内，公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （二）非募集资金投资项目情况： （1）合资设立兴山县兴营矿产有限公司。报告期内，公司于2003 年5 月24 日召开的三届十七次董事会审议通过了关于设立兴山县兴营矿产有限公司的议案。硅石是公司生产所需重要原材料，为充分利用县域矿产资源，降低生产成本，公司与兴山县南阳镇落步河电站、尹炼共同出资设立了兴山县兴营矿产有限公司。兴山县兴营矿产有限公司注册资本50 万元，公司以现金出资43 万元，占注册资本的86 %；兴山县南阳镇落步河电站以现金出资2 万元，占注册资本的4%；尹炼以现金出资5 万元，占注册资本的10%。公司主营为硅矿石开采、加工、销售。 （2）合资设立兴山县新兴化工有限公司。报告期内，公司于2003 年6 月27 日召开的三届十八次董事会审议通过了关于设立兴山县新兴化工有限公司的议案。兴山县新兴化工有限公司注册资本200 万元，我公司以现金出资110 万元，占注册资本的55%；兴山县兴盛矿产有限公司以现金出资40 万元，占注册资本的20%；周玉婷以现金出资50 万元，占注册资本的25%。公司主要负责精细磷酸盐产品的生产、销售。 （3）收购了兴山县兴发水电有限责任公司下属朝天吼、猴子包和苍坪河水电站，因收购构成关联交易，详细情况见本报告第九节重要事项之关联交易。 （4）收购了兴山县耿家河煤矿下属铁合金厂资产。公司于2003 年10 月28 日召开的四届二次董事会审议通过了关于收购兴山县耿家河煤矿下属铁合金厂资产的议案。收购标的为兴山县耿家河煤矿下属铁合金厂的房屋建筑物、构筑物以及机器设备，以湖北万信资产评估有限公司评估（鄂万信评字[2003] 第028 号）的资产评估值3009.33 万元（其中房屋建筑物1932.05 万元，机器设备1077.28 万元）为此次交易金额，报告期内已完成收购。 （5）年产1 万吨工业二甲基亚砜（DMSO）项目和年产1 万吨五硫化二磷项目。该项目经公司三届十四次董事会决议通过，为国家“双高一优”重点支持项目，本报告期内投资10,299.40万元，累计投资15,371.44 万元，该项目于2003 年12 月建成，报告期内无收入。 四、经营成果及公司财务状况 报告期内，公司实现主营业务收入68,562.19 万元，同比增长48.38%；净利润2,020.79 万元，同比增长13.57%。 经营成果分析 项目 2003 年（元） 主营业务收入 685,621,905.04 主营业务利润 135,140,244.80 净利润 20,207,917.04 经营活动的现金净流量 186,972,036.35 现金及现金等价物的净增加额 14,398,318.75 项目 2002 年（元） 增减（%） 主营业务收入 462,077,740.02 48.38 主营业务利润 99,212,083.94 36.21 净利润 17,793,602.19 13.57 经营活动的现金净流量 8,426,113.64 2218.96 现金及现金等价物的净增加额 120,025,771.55 -88.00 变动原因: 1、主营业务收入同比增加48.38%,主要是报告期内产品销量增加； 2、主营业务利润同比增加36.21%,主要是报告期内主营业务收入增加； 3、净利润同比增长13.57%,主要是报告期内主营业务利润增加； 4、经营活动的现金净流量同比增长2218.96%,主要是报告期内应付项目增加和存货减少； 5、现金及现金等价物的净增加额同比下降88.00%,主要是由于保持合理的现金余额，新增经营性现金用于投资。 财务状况 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减（%） 总资产 1,467,748,728.52 954,197,933.38 53.82 负债 1,000,596,281.16 535,657,253.02 86.80 股东权益 453,080,885.68 404,966,718.73 11.88 变动情况说明： 1、总资产较去年同期增加53.82%，主要是报告期内在建工程增加； 2、长期负债较去年同期增加86.80%，是报告期内增加了长期借款； 3、股东权益较去年同期增加11.88%，是报告期内净利润增加所致； 五、公司生产经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 （一）根据2003 年10 月14 日财政部和税务总局发布的《关于调整出口货物退税率的通知》的有关规定，本公司三聚磷酸钠和六偏磷酸钠等产品出口退税率将由原来的15%调低到13%，由于公司70%以上的产品外销，此项政策将对公司2004 年度经营效益造成不利影响。 （二）由于公司规模扩大，自有电站发电难以满足生产需要，预计国内电力供应紧张的局面2004 年仍将持续，将增加公司产品成本。 （三）由于三峡蓄水后，公司一部分原材料和产品可以通过水路运输到达公司和出口港，从长远来看，可为公司节约了部分运输费用；但由于受航道限制，且航运费用上涨较快，运输费用的节约近期不会显著。 六、新年度的业务发展计划 2004 年公司主营业务收入及费用控制计划：2004 年，力争实现主营业务收入8 亿元，自营出口6000 万美元。为实现上述目标，公司拟采用以下措施： （一）立足主业，加快发展。抓住时机抢占资源，稳步壮大基本磷酸盐产品，加速提升主导产品档次和规模，突破性开发适销对路的精细磷酸盐及其他化工产品。一是切实做好项目的前期工作，不断提高项目管理水平；二是明确项目建设的目标和任务，推进项目顺利进展。 （二）紧抓市场营销，全力开拓国际市场。在巩固好现有客户和市场的同时，加大新市场的开辟力度，特别是国际市场，把对外出口作为我公司的核心竞争力进行培育。加大市场战略研究，强化市场调研力度，大力开发欧美市场。 （三）理顺管理流程，提高管理水平。一是实行行业管理专业化、精细化，职能管理扁平化、集约化；二是加强成本管理，加大成本管理的力度，实现向成本、向管理要效益；三是切实加强供应管理，保证生产所需；四是加强质量管理，提高整体质量管理水平；五是建立和完善管理信息系统，推进管理信息化建设。 （四）加大人力资源建设，切实依靠员工办企业。一是以人力资源管理为重点，突出抓好员工的培训，提高员工整体素质；二是切实解决职工实际困难，为职工创造良好的生产生活环境。 七、董事会日常工作情况 董事会会议情况及决议内容： 报告期内，公司共召开了8 次董事会会议，董事会的会议情况及决议内容如下： （一）第三届董事会第十五次会议于3 月24 日在古夫镇昭君山庄召开，会议审议通过了以 下议案： 1、审议通过了公司2002 年度报告及其摘要； 2、审议通过了公司《2002 年度董事会工作报告》； 3、审议通过了公司《2002 年度总经理工作报告》； 4、审议通过了公司《2002 年度财务决算报告》； 5、审议通过了公司《2002 年度利润分配预案》： 以2001 年末的股本总额16000 万股为基数，以每10 股派发现金红利1 元(含税)，本年度不进行资本公积金转增股本。 6、审议通过了公司董事及高级管理人员年度报酬的议案； 7、审议通过了公司聘请2003年度审计机构及其报酬的议案； 8、审议通过了关于公司机构调整的议案； 9、审议通过了关于《独立董事工作细则》的议案； 10、审议通过了关于召开2002年年度股东大会事宜的议案。 此次会议决议于3月27日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 （二）第三届董事会第十六次会议于4月25日在古夫镇昭君山庄召开，会议审议并通过了以下议案： 1、审议通过了公司2003年第一季度季报的议案； 2、审议通过了关于设立技术中心的议案。 此次会议决议于4月28日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 （三）第三届董事会第十七次会议于5月24日在古夫镇昭君山庄召开，会议审议并通过了以下议案： 1、审议通过了关于公司董事调整的议案； 2、审议通过了关于设立兴山县兴营矿产有限公司的议案； 3、审议通过了关于部分修改《公司章程》的议案； 4、审议通过了关于收购朝天吼电站的议案； 5、审议通过了关于召开2003年度第二次临时股东大会的议案。 此次会议的决议于5月27日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 （四）第三届董事会第十八次会议于6月27日在古夫镇昭君山庄召开，会议审议并通过了以下议案： 审议通过了设立兴山县新兴化工有限公司的议案。 此次会议决议于6月28日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 （五）第三届董事会第十九次会议于8月24日在兴山县古夫镇公司三楼会议室召开，会议审议并通过了以下议案： 1、审议通过了公司2003年半年度报告及其摘要的议案； 2、审议通过了关于设立古夫化工厂的议案。 此次会议决议于8月26日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 （六）第三届董事会第二十次会议于8月29日在古夫镇昭君山庄召开，会议审议并通过了以下议案： 1、审议通过了关于选举第四届董事会董事候选人的议案； 2、审议通过了关于部分修改《公司章程》的议案； 3、审议通过了关于召开2003年度第三次临时股东大会的议案。 此次会议决议于8月30日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 （七）第四届董事会第一次会议于9月29日在古夫镇昭君山庄召开，会议审议并通过了以下议案： 1、审议通过了关于选举牛涛先生为公司第四届董事会董事长、选举孙卫东先生为副董事长的议案； 2、审议通过了关于聘任万义成先生担任公司总经理的议案； 3、审议通过了关于聘任邓小雄先生、王相森先生、胡坤裔先生和陈继忠先生担任公司副总经理的议案； 4、审议通过了关于孙卫东先生担任公司董事会秘书职务的议案； 5、审议通过了关于胡坤裔先生担任公司总会计师的议案； 6、审议通过了关于包良云先生为证券事务代表的议案； 7、审议通过了关于选举董事会下属各专门委员会成员的议案。 此次会议决议于9月30日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 （八）第四届董事会第二次会议于10月28日在古夫镇昭君山庄召开，会议审议并通过了以下议案： 1、审议通过了关于公司2003年第三季度季报的议案； 2、审议通过了关于收购猴子包电站和苍坪河电站的议案； 3、审议通过了关于收购兴山县耿家河煤矿下属铁合金厂资产的议案； 4、审议通过了关于公司平邑口淹没资产及移民新建资产移交工作的议案； 5、审议通过了召开2003年第四次临时股东大会的议案。 此次会议决议于10月29日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 报告期内，董事会对股东大会决议的执行情况： 公司于2003年3月24日召开2002年度股东大会，审议通过了2002年度利润分配方案：以2002年末的股本总额16000万股为基数，以每10股派发现金红利1元(含税)，本年度不进行资本公积金转增股本。公司于2003年6月19日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了分红派息公告，并于2003年6月30日实施。 八、本次利润分配预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，2003年度公司共实现净利润为2,020.79万元，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取10%法定公积金202.03万元，提取5%法定公益金101.01万元后，提取职工奖励及福利基金0.52万元，提取任意盈余公积金1,717.23万元后，2003年末帐面未分配利润为4,093.01万元。 近年来，为加快发展，公司用银行借款的方式进行了项目建设和资产收购。截止2003年末，公司净资产相对总资产的比例偏低。为进一步加快公司发展，巩固和发展公司在行业中的地位，本年度不分配，也不进行资本公积金转增股本。 九、大股东及关联方占用资金情况的专项报告 关于湖北兴发化工集团股份有限公司 大股东及关联方资金占用情况的专项审计报告 勤信审核字[2004]009号 湖北兴发化工集团股份有限公司： 我们接受湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称“兴发化工”）的委托，对其2003年度会计报表进行审计。根据中国证监会上市公司监管部《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》（上市部函[2003]13号）文件的要求，我们对兴发化工2003年大股东及关联方资金占用问题和有关违规担保问题的清理、偿还和新增情况进行了专项审计。我们本着“勤勉尽责，诚实守信”的原则，客观、公正地出具专项审计意见。 兴发化工主要的关联往来单位有：同一母公司——兴山兴发水电有限责任公司。现将审计情况报告如下： （一）大股东及其他关联方资金占用情况 兴发化工2003年度向兴山兴发水电有限责任公司购买其下属猴子包、苍坪河和嘲天吼电站资产总金额115,306,868.58元。此业务90,055,463.31元直接通过银行存款核算，余下部分在“其他应付账”户核算，该账户无年初余额，本期借方累计发生额为25,251,405.27元，本期贷方累计发生额为25,251,405.27元，年末无余额。 综上所述，未发现兴发化工存在大股东及其他关联方占用公司资金的情况。 （二）未发现兴发化工有对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄继宗 中国注册会计师 辛正义 2004年4月10日 十、独立董事关于对外担保情况的独立意见 湖北兴发化工集团股份有限公司 独立董事关于对外担保情况的独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有关规定，我们作为湖北兴发化工集团股份有限公司的独立董事，本着勤勉尽责的态度，对湖北兴发化工集团股份有限公司对外担保情况进行了核查，经查验，我们一致认为： 湖北兴发化工集团股份有限公司2003年度不存在累计和当期对外担保情况。 独立董事：王霄鹏、李桂荣、赵光辉 二OO四年四月十日 十一、公司信息披露报纸 公司继续指定《上海证券报》和《中国证券报》为公司法定信息披露报纸。 八、监事会报告 公司监事会严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等法律法规，以维护公司利益和股东利益为出发点开展各项工作。 一、监事会会议情况及决议披露情况 报告期内，公司监事会总共召开了3次会议，会议情况简介如下： （一）三届监事会第七次会议于3月24日在古夫镇昭君山庄召开，会议审议通过了： 1、审议通过了公司2002年度报告及其摘要； 2、审议通过了2002年度监事会工作报告； 3、审议通过了公司2002年度财务决算报告； 4、审议通过了公司任职监事报酬的议案。 本次会议的决议于2003年3月27日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 （二）三届监事会第八次会议于8月29日在古夫镇昭君山庄召开，会议审议通过了： 关于第四届监事会监事候选人的议案。 本次会议的决议于2003年8月30日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 （三）四届监事会第一次会议于9月29日在古夫镇昭君山庄召开，会议审议通过了： 选举杜兴中先生为第四届监事会召集人，担任监事会主席职务的议案。 二、监事会对依法运作等情况的独立意见 （一）依法运作情况 在报告期内，公司监事会严格按照证监会有关上市公司治理规范性文件的要求开展工作，列席了公司所有董事会和股东大会，对公司董事会、经营班子的运作和决策情况，董事、经理和高级管理人员的履职情况以及董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督和检查。监事会未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 (二)检查公司财务情况 监事会赞同中勤万信会计师事务所有限公司对本公司2003年度会计报表出具的无保留意见的审计报告。监事会认为公司2003年度财务报表在所有重大方面公允、客观地反映了公司的年度财务状况、经营成果和现金流量情况。 (三)募集资金使用情况 本报告期内，公司无募集资金的使用情况。 (四)收购出售资产情况 报告期内，公司收购了兴山县耿家河煤矿下属铁合金厂，兴山兴发水电有限责任公司下属朝天吼电站、苍坪河电站和猴子包电站，监事会认为公司进行的资产收购有利于降低公司生产成本，提高公司资产质量，符合公司股东利益，有利于公司长远发展。 (五)关联交易情况 报告期内，公司收购兴山兴发水电有限责任公司下属朝天吼电站、苍坪河电站和猴子包电站属于关联交易，公司所进行的关联交易遵循了公开、公正和诚实信用的原则，交易程序合规、合法，没有损害公司的利益和股东的权益。 九、重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司收购资产情况如下： 报告期内，公司收购了兴山县耿家河煤矿下属铁合金厂，兴山兴发水电有限责任公司下属朝天吼电站、苍坪河电站和猴子包电站。因朝天吼电站、苍坪河电站和猴子包电站的收购构成关联交易，详细情况见本节第（三）项。 经2003年10月28日召开的四届二次董事会审议通过，公司收购了兴山县耿家河煤矿下属铁合金厂。本次收购标的为兴山县耿家河煤矿下属铁合金厂的房屋建筑物、构筑物以及机器设备，以湖北万信资产评估有限公司评估（鄂万信评字[2003]第028号）的资产评估值3009.33万元为此次交易金额，本报告期内已完成收购。通过对铁合金厂的收购，可以充分利用本地资源，为公司增加新的利润增长点。 三、重大关联交易事项： （一）2003年5月24日，公司三届十七次董事会提出收购兴山兴发水电有限责任公司下属朝天吼电站，经公司6月27日召开的2003年度第二次临时股东大会审议通过，以湖北发展竞江会计师事务有限公司评估（鄂发宜评报字[2003]第021号）的资产评估值2525.14万元为收购价格，报告期内已完成收购。 （二）2003年10月28日，公司四届二次董事会提出收购兴山兴发水电有限责任公司下属猴子包和苍坪河电站，经公司12月13日召开的2003年度第四次临时股东大会审议通过，以湖北发展竞江会计师事务有限公司评估（鄂发评报字[2003]第061号）的资产评估值9,005.55万元为此次交易金额。报告期内已完成收购。 在对上述两项收购事项进行审议过程中，有关关联方董事和股东进行回避表决，独立董事针对收购事项发表了《独立董事意见》，认为：符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及公司章程的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意实施收购。 通过对朝天吼电站、苍坪河电站和猴子包电站的收购，可以充分利用流域整体资源，发挥公司所属电站的联动效益，有利于公司进行流域的整体管理，进一步缓解了公司供电紧张的局面，降低了产品生产成本，增强了产品市场竞争力。 四、重大合同及履行情况： （一）报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，也没有其他公司托管、承包、租赁本公司资产情况。 （二）报告期内，公司无重大担保合同。 （三）报告期内，公司不存在委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司和持股5％以上股东没有在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 六、报告期内，经公司2003年4月27日召开的2002年度股东大会决定：公司继续聘请中勤万信会计师事务所有限公司为本公司审计机构。根据公司与中勤万信会计师事务所有限公司签定的《审计业务委托书》之约定，公司支付给中勤万信会计师事务所有限公司支付人民币28万元作为2003年度审计报酬，该审计机构已连续为公司提供审计服务3年。 七、报告期内，本公司未改变公司名称或股票简称。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 九、根据2003年10月14日财政部和税务总局发布的《关于调整出口货物退税率的通知》的有关规定，本公司三聚磷酸钠和六偏磷酸钠等产品出口退税率将由原来的15%调低到13%，此项政策将对公司2004年度财务状况造成不利影响。 十、报告期内，公司完成了对平邑口厂区资产下帐核销和白沙河厂区资产入帐并表手续，经兴山县人民政府同意，公司2003年度第四次临时股东大会审议通过，公司将平邑口厂区资产原值总计82,856,261.02元，累计折旧合计为34,957,076.97元，资产净值合计为47,899,184.05元移交给兴山县人民政府授权的兴山县经济贸易局管理；同时，公司与湖北省兴山县化工总厂于2003年11月15日签定了《移民新建白沙河生产厂区资产移交合同》，双方约定以中勤万信会计师事务所有限公司审计后的资产价值207,217,851.46元作为下帐和入帐的依据，并办理资产和财务会计资料及凭证移交工作。湖北省兴山县化工总厂因建设白沙河厂区而产生的对外债务（无对外债权）合计127,417,151.46元，经审查后所有债务由公司负责承担。公司聘请湖北得伟律师事务所魏飞武律师作为本次资产移交的专项法律顾问，参与了公司平邑口厂区资产和白沙河厂区移民新建资产的移交工作，并出具《法律意见书》。 十、财务报告 一、审计意见 审计报告 勤信审字[2004]第048号 湖北兴发化工集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称兴发化工集团）2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2003年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是兴发化工集团公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时所采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了兴发化工集团公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄继宗 中国注册会计师 辛正义 中国 北京 2004年4月10日 二、会计报表 二、会计报表 资产负债表 编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 资产 注释 合并 期末数 流动资产： 货币资金 1 171,214,600.80 短期投资 - 应收票据 2 9,267,361.50 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 3 107,366,019.31 其他应收款 4 24,213,270.96 预付账款 5 38,261,886.68 应收补贴款 6 4 7,289.77 存货 7 75,482,341.06 待摊费用 8 842,237.61 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 426,695,007.69 长期投资： 长期股权投资 9 10,600,000.00 长期债权投资 - 长期投资合计 10,600,000.00 固定资产： 固定资产原价 10 895,791,797.47 减：累计折旧 10 104,438,793.65 固定资产净值 10 791,353,003.82 减：固定资产减值准备 10 10,000,370.65 固定资产净额 10 781,352,633.17 工程物资 5 1,276.42 在建工程 11 212,031,186.43 固定资产清理 - 固定资产合计 993,435,096.02 无形资产及其他资产： 无形资产 12 36,296,843.59 长期待摊费用 13 721,781.22 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 37,018,624.81 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,467,748,728.52 合并 资产 期初数 流动资产： 货币资金 156,816,282.05 短期投资 应收票据 3,471,400.00 应收股利 应收利息 应收账款 70,711,776.79 其他应收款 25,221,714.59 预付账款 24,653,711.83 应收补贴款 2,296,725.84 存货 109,849,491.33 待摊费用 1,162,271.47 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 394,183,373.90 长期投资： 长期股权投资 10,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 10,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 585,070,732.33 减：累计折旧 114,285,417.67 固定资产净值 470,785,314.66 减：固定资产减值准备 10,000,370.65 固定资产净额 460,784,944.01 工程物资 1,052,887.73 在建工程 72,218,433.50 固定资产清理 固定资产合计 534,056,265.24 无形资产及其他资产： 无形资产 15,555,249.64 长期待摊费用 403,044.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 15,958,294.24 递延税项： 递延税款借项 资产总计 954,197,933.38 资产 母公司 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 165,193,880.69 122,324,027.94 短期投资 - 应收票据 9,267,361.50 3,471,400.00 应收股利 1,544,965.18 668,457.41 应收利息 - 应收账款 106,359,007.51 69,509,771.66 其他应收款 20,501,003.42 41,138,497.95 预付账款 34,999,204.15 23,169,372.05 应收补贴款 47,289.77 2,296,725.84 存货 70,810,569.88 105,332,522.86 待摊费用 842,237.61 1,124,415.14 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 409,565,519.71 369,035,190.85 长期投资： 长期股权投资 90,919,766.05 95,699,336.72 长期债权投资 - 长期投资合计 90,919,766.05 95,699,336.72 固定资产： 固定资产原价 785,302,119.60 479,449,738.84 减：累计折旧 84,233,640.27 98,919,664.35 固定资产净值 701,068,479.33 380,530,074.49 减：固定资产减值准备 9,969,514.37 9,969,514.37 固定资产净额 691,098,964.96 370,560,560.12 工程物资 0.00 1,052,887.73 在建工程 180,977,038.93 55,763,331.97 固定资产清理 - 固定资产合计 872,076,003.89 427,376,779.82 无形资产及其他资产： 无形资产 31,583,643.59 10,235,449.64 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 31,583,643.59 10,235,449.64 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,404,144,933.24 902,346,757.03 资产负债表 编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益总计 注释 合并 期末数 流动负债： 短期借款 14 184,274,740.00 应付票据 15 122,884,320.00 应付账款 16 59,254,301.01 预收账款 17 4,783,836.82 应付工资 1,818,202.80 应付福利费 5,025,878.48 应付股利 1,031,162.99 应交税金 18 -1,635,161.04 其他应交款 19 39,082.26 其他应付款 20 30,582,271.56 预提费用 21 537,646.28 预计负债 -0.00 一年内到期的长期负债 22 172,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 580,596,281.16 长期负债： 长期借款 23 421,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 421,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债 合 计 1,001,596,281.16 少数股东权益 13,071,561.68 股东权益: 股本 24 160,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 160,000,000.00 资本公积 25 201,390,509.88 盈余公积 26 50,760,253.19 其中：法定公益金 11,195,990.04 未分配利润 27 40,930,122.61 其中：现金股利 股东权益合计 453,080,885.68 负债及股东权益合计 1,467,748,728.52 合并 负债及股东权益总计 期初数 流动负债： 短期借款 194,754,418.00 应付票据 13,024,400.00 应付账款 32,806,664.59 预收账款 2,337,289.81 应付工资 1,698,948.62 应付福利费 3,333,977.39 应付股利 17,642,339.89 应交税金 -4,867,893.90 其他应交款 7,345.95 其他应付款 14,291,599.05 预提费用 630,107.62 预计负债 一年内到期的长期负债 40,960,000.00 其他流动负债 流动负债合计 316,619,197.02 长期负债： 长期借款 219,038,056.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 219,038,056.00 递延税项： 递延税款贷项 负债 合 计 535,657,253.02 少数股东权益 13,573,961.63 股东权益: 股本 160,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 160,000,000.00 资本公积 173,479,028.93 盈余公积 30,557,567.19 其中：法定公益金 10,185,855.74 未分配利润 40,930,122.61 其中：现金股利 股东权益合计 404,966,718.73 负债及股东权益合计 954,197,933.38 负债及股东权益总计 母公司 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 179,274,740.00 194,754,418.00 应付票据 122,884,320.00 13,024,400.00 应付账款 57,783,315.11 30,836,158.03 预收账款 4,693,836.82 2,247,289.81 应付工资 975,262.71 613,647.47 应付福利费 3,380,614.84 1,947,293.29 应付股利 816,000.00 17,615,000.00 应交税金 -2,166,973.61 -4,369,315.22 其他应交款 37,140.34 5,658.76 其他应付款 49,915,291.86 10,115,380.54 预提费用 470,499.49 630,107.62 预计负债 一年内到期的长期负债 172,000,000.00 40,960,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 590,064,047.56 308,380,038.30 长期负债： 长期借款 361,000,000.00 189,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 361,000,000.00 189,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债 合 计 951,064,047.56 497,380,038.30 少数股东权益 - 股东权益: 股本 160,000,000.00 160,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 201,390,509.88 173,479,028.93 盈余公积 50,760,253.19 30,557,567.19 其中：法定公益金 11,195,990.04 10,185,855.74 未分配利润 40,930,122.61 40,930,122.61 其中：现金股利 股东权益合计 453,080,885.68 404,966,718.73 负债及股东权益合计 1,404,144,933.24 902,346,757.03 利润及利润分配表 企业名称：湖北兴发化工集团股份有限公司 2003年度 项 目 注释 合并 本年发生数 一、主营业务收入 28 685,621,905.04 减：主营业务成本 29 550,344,795.46 主营业务税金及附加 30 136,864.78 二、主营业务利润 135,140,244.80 加：其他业务利润 31 4,124,934.96 减：营业费用 55,630,508.48 管理费用 25,254,217.56 财务费用 32 25,810,763.69 三、营业利润 32,569,690.03 加：投资收益 33 198,000.00 补贴收入 - 营业外收入 34 267,957.06 减：营业外支出 35 828,456.44 四、利润总额 32,207,190.65 减：所得税 12,594,420.14 少数股东本期损益 -595,146.53 五、净利润 20,207,917.04 加：年初未分配利润 40,930,122.61 其他转入 - 六、可供分配的利润 61,138,039.65 减：提取法定盈余公积 2,020,268.60 提取法定公益金 1,010,134.30 提取职工奖励及福利基金 5,231.04 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 58,102,405.71 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 17,172,283.10 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 40,930,122.61 合并 项 目 上年发生数 一、主营业务收入 462,077,740.02 减：主营业务成本 361,161,805.81 主营业务税金及附加 1,703,850.27 二、主营业务利润 99,212,083.94 加：其他业务利润 3,255,525.01 减：营业费用 34,196,140.58 管理费用 21,867,891.03 财务费用 18,470,025.61 三、营业利润 27,933,551.73 加：投资收益 715,306.58 补贴收入 营业外收入 115,815.33 减：营业外支出 1,000,730.05 四、利润总额 27,763,943.59 减：所得税 10,492,924.73 少数股东本期损益 -522,583.33 五、净利润 17,793,602.19 加：年初未分配利润 41,805,560.75 其他转入 六、可供分配的利润 59,599,162.94 减：提取法定盈余公积 1,778,136.52 提取法定公益金 890,903.81 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 56,930,122.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 40,930,122.61 项 目 母公司 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 685,621,905.04 458,885,800.83 减：主营业务成本 540,574,457.73 349,865,193.59 主营业务税金及附加 136,864.78 1,057,433.93 二、主营业务利润 144,910,582.53 107,963,173.31 加：其他业务利润 4,159,290.28 2,831,128.24 减：营业费用 63,981,629.23 42,193,082.81 管理费用 22,769,882.39 17,873,578.09 财务费用 24,681,077.08 18,480,441.04 三、营业利润 37,637,284.11 32,247,199.61 加：投资收益 -5,208,522.75 -3,657,759.11 补贴收入 - 营业外收入 163,057.87 103,795.31 减：营业外支出 191,501.96 446,913.32 四、利润总额 32,400,317.27 28,246,322.49 减：所得税 12,197,631.27 10,452,720.30 少数股东本期损益 - 五、净利润 20,202,686.00 17,793,602.19 加：年初未分配利润 40,930,122.61 41,805,560.75 其他转入 - 六、可供分配的利润 61,132,808.61 59,599,162.94 减：提取法定盈余公积 2,020,268.60 1,779,360.22 提取法定公益金 1,010,134.30 889,680.11 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 58,102,405.71 56,930,122.61 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 16,000,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 58,102,405.71 40,930,122.61 现金流量表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 653,087,526.23 收到的税费返还 20,813,960.16 收到的其他与经营活动有关的现金 156,307.70 现金流入小计 674,057,794.09 购买商品、接受劳务支付的现金 426,614,197.73 支付给职工以及为职工支付的现金 41,194,768.07 支付的各项税费 19,140,831.39 支付的其他与经营活动有关的现金 135,960.55 现金流出小计 487,085,757.74 经营活动产生的现金流量净额 186,972,036.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 198,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 60,415.87 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 258,415.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 444,665,810.78 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 444,665,810.78 投资活动产生的现金流量净额 -444,407,394.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 701,225,241.29 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,114,097.34 现金流入小计 703,339,338.63 偿还债务所支付的现金 378,702,975.29 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,802,686.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 431,505,661.32 筹资活动产生的现金流量净额 271,833,677.31 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 14,398,318.75 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 649,533,219.44 收到的税费返还 20,813,960.16 收到的其他与经营活动有关的现金 130,305.57 现金流入小计 670,477,485.17 购买商品、接受劳务支付的现金 423,918,239.40 支付给职工以及为职工支付的现金 39,144,609.77 支付的各项税费 17,630,508.77 支付的其他与经营活动有关的现金 116,132.55 现金流出小计 480,809,490.49 经营活动产生的现金流量净额 189,667,994.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 198,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 60,415.87 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 258,415.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 439,056,528.77 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 439,056,528.77 投资活动产生的现金流量净额 -438,798,112.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 666,263,297.29 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,108,351.52 现金流入小计 668,371,648.81 偿还债务所支付的现金 326,028,177.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,343,500.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 376,371,677.84 筹资活动产生的现金流量净额 291,999,970.97 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 42,869,852.75 现金流量表补充资料 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,207,917.04 加：少数股东本期损益 -595,146.53 计提的资产减值准备 1,949,495.41 固定资产折旧 24,486,252.52 无形资产摊销 847,897.40 长期待摊费用摊销 403,044.60 待摊费用的减少（减：增加） 320,033.86 预提费用的增加（减：减少） -92,461.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 25,810,763.69 投资损失（减：收益） -198,000.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 34,367,150.27 经营性应收项目的减少（减：增加） -33,669,065.36 经营性应付项目的增加（减：减少） 94,098,748.89 其 他 19,035,405.90 经营活动产生现金流量净额 186,972,036.35 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ⒊现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 171,214,600.80 减：现金的期初余额 156,816,282.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,398,318.75 项 目 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,202,686.00 加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 1,793,062.74 固定资产折旧 19,701,334.11 无形资产摊销 241,297.40 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 282,177.53 预提费用的增加（减：减少） -159,608.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 24,681,077.08 投资损失（减：收益） 5,208,522.75 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 34,521,952.98 经营性应收项目的减少（减：增加） -32,225,593.38 经营性应付项目的增加（减：减少） 93,368,812.95 其 他 22,052,272.65 经营活动产生现金流量净额 189,667,994.68 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ⒊现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 165,193,880.69 减：现金的期初余额 122,324,027.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 42,869,852.75 资产减值准备明细表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：人民币元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 1 6,092,581.92 1,949,495.41 其中：应收账款 2 4,339,581.45 1,513,659.88 其他应收款 3 1,753,000.47 435,835.53 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,243,297.70 其中：库存商品 8 710,929.56 原材料 9 532,368.14 在产品 10 四、长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资 12 长期债券投资 13 五、固定资产减值准备合计 14 10,000,370.65 其中：房屋、建筑物 15 8,347,584.84 机器设备 16 1,652,785.81 六、无形资产减值准备合计 17 其中：专利权 18 商标权 19 七、在建工程减值准备 20 八、委托贷款减值准备 21 九、总计 22 17,336,250.27 1,949,495.41 本年减少数 项 目 因资产价值 其他原因转 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 555,110.13 其中：库存商品 555,110.13 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 555,110.13 - 项 目 本年减少数 年末余额 合计 一、坏账准备合计 8,042,077.33 其中：应收账款 5,853,241.33 其他应收款 2,188,836.00 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 555,110.13 688,187.57 其中：库存商品 555,110.13 155,819.43 原材料 - 532,368.14 在产品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 10,000,370.65 其中：房屋、建筑物 - 8,347,584.84 机器设备 1,652,785.81 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 九、总计 555,110.13 18,730,635.55 三、会计附注 会计报表附注 一、公司基本情况 湖北兴发化工集团股份有限公司前身系湖北兴发化工股份有限公司。经湖北省体改委鄂体改[1996]443 号文批准，1996 年12 月31 日公司由原“湖北兴发化工股份有限公司”更名为“湖北兴发化工集团股份有限公司”。公司是1994 年6 月8 日经湖北省体改委鄂改生[1994]95 号文批准，由湖北省兴山县化工总厂、兴山县天星水电集团水电专业公司（现兴山县水电专业公司）、湖北双环化工集团公司三家作为发起人以定向募集方式设立的股份有限公司。1999 年5 月10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]48 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股4000 万股（每股面值1 元）。1999 年6 月16 日经上海证券交易所上证上字[1999]34 号文批准，公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。发行后公司股本为16000 万股，注册资本为16000 万元。 公司的经营范围： 磷化工系列产品制造及销售；水力发电、供电； 机电设备安装、机电材料销售、建筑装潢等。 公司注册商标为“兴发”牌商标，主要产品为磷化工系列产品。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即从1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司的会计核算以人民币为记帐本位币。发生涉及外币的经济业务按业务发生当日的市场汇价折合为人民币记帐，结算日货币性项目中的外币余额按结算日市场汇价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原帐面余额的差额作为汇兑损益，并按会计制度规定分别记入相关科目进行会计核算。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投资。 7、坏帐准备核算方法 (1)坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款、其他应收款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且无充分证据表明能收回的应收帐款、其他应收款。 (2)公司采用备抵法核算坏帐准备，1 年以内的应收款项按应收帐款和其他应收款期末余额的5%计提坏帐准备；1—2 年的按10%计提坏帐准备；2—3 年的按20%计提坏帐准备；3—4 年的按40%计提坏帐准备；4 年以上的按100%计提坏帐准备。 8、存货核算方法 (1)公司存货主要包括：原材料、库存商品、低值易耗品等。 (2)原材料按计划成本计价，月末结转计划成本差异，库存商品按移动加权平均法核算。 (3)低值易耗品按实际成本计价，采用五五摊销法。 (4)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 (1)公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券等。 (2)公司购入的各种股票、债券按实际支付的价款入帐，其中包含的已宣告发放、但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。公司期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总额计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)公司的长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额记入“股权投资差额”，并按照借方差额不超过10 年摊销进入损益、贷方差额进入资本公积。 (2)公司对拥有20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算，对拥有超过20%但不大于50%股权的长期股权投资采用权益法核算，对拥有50%以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。 (3)公司债券投资按购买时实际支付的款项记帐，价款中含有的应计利息单独反映，每期结帐时，计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间平均分摊。 (4)计提长期投资减值准备。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来内不可恢复时，按可回收金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、固定资产计价及折旧方法 (1)公司对于使用年限一年以上的生产、经营性资产，或不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过两年的资产作为固定资产进行核算。按照固定资产来源情况以会计制度的规定确定固定资产原价登记入帐。 (2)公司固定资产折旧采用平均年限法，并按固定资产原价，估计经济使用年限和估计残值率，分类别确定折旧如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%) 房屋及建筑 30--50年 5(10) 1.90--3.17 机器设备 10--20年 5(10) 4.75--9.50 运输工具 5年 5(10) 18--19 其他 5年 5(10) 18--19 某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他经济原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。 为购建固定资产发生的借款利息在达到预定可使用状态前予以利息资本化。 某项在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工，或在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明已经发生减值的情况下，按可预计的损失额计提在建工程减值准备。 13、无形资产及其摊销 公司的无形资产按取得时的实际成本计价，土地使用权自入帐当月起按预计使用年限分期平均摊销。 公司的专利技术指根据投资合同，由投资方作为专利技术对公司进行的无形资产投资，摊销期限为10 年。 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不利影响；或其市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；或已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；或其他足以证明其实质上已经发生了减值的情形下，按预计的损失额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用及其摊销 公司的长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 15、收入的确认原则 (1)主营业务收入，公司已将商品所有权上的主要经营风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时，作为商品（产品）营业收入的实现。 (2)其他业务收入，以业务项目已经完成或劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，已收到价款或取得索取价款的证据时，作为其他业务收入确认。 16、所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 17、利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： (1)弥补以前年度亏损; (2)提取法定公积金10%; (3)提取法定公益金5%; (4)提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定); (5)分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。 18、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会工字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。 19、合并报表范围变更 本年度公司合并范围变化如下： 2003 年5 月24 日和6 月27 日，公司三届十七、十八次董事会决议公告，审议通过了关于设立兴山县兴营矿产有限公司和兴山县新兴化工有限公司的议案，公司分别投资430,000.00 元和1,100,000.00 元,占各自股权比例86%和55%。本期将上述两公司纳入合并会计报表范围。 三、税项 1、增值税销项税率为17%、13%、6%，附加的城建税依应缴纳的流转税计征1%—5%，教育费附加依应缴纳的流转税计征3%，堤防费依应缴纳的流转税计征2%。 2、所得税 所得税税率按33%执行。 3、营业税 营业税税率3%—5%，按应纳税营业所得为计税依据。 4、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。 四、控股子公司及合营企业 （1）本公司所控制的子公司的情况 公司名称 注册资本 投资比例 宜昌兴杰化工有限公司 1053万元 70% 宜昌兴河化工有限公司 1200万元 75% 兴山兴利华化工有限公司 5500万元 89.09% 兴山县兴发汽运有限公司 876万元 94.3% 兴山县兴盛矿产有限公司 1558万元 92.30% 兴山兴发三利化工有限公司 100万元 90% 兴山县兴营矿产有限公司 50万元 86% 兴山县新兴化工有限公司 200万元 55% 公司名称 实际投资额 经营范围 宜昌兴杰化工有限公司 737.10万元 生产、销售磷化工产品 宜昌兴河化工有限公司 900万元 生产、销售磷化工产品 兴山兴利华化工有限公司 4900万元 碳酸二钾酯化工产品 兴山县兴发汽运有限公司 826万元 运输业务 兴山县兴盛矿产有限公司 1438万元 矿产品开发及销售 兴山兴发三利化工有限公司 90万元 销售磷化工之三废产品 兴山县兴营矿产有限公司 43万元 矿石开采、加工、销售 兴山县新兴化工有限公司 110万元 生产、销售精细磷酸盐产品 五、会计报表项目注释（单位：人民币元） 1.货币资金 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 现金 17,993.99 110,506.85 银行存款 171,196,606.81 156,705,775.20 合计 171,214,600.80 156,816,282.05 2.应收票据 均为银行承兑汇票，期初数3,471,400.00 元，期末数9,267,361.50 元。无逾期未承兑汇票。 3.应收账款 帐龄 2003年12月31日 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 110,674,884.89 97.75 5,533,744.25 1--2年 2,094,633.42 1.85 209,463.34 2--3年 349,315.92 0.31 69,863.18 3--4年 100,426.41 0.09 40,170.56 合计 113,219,260.64 100.00 5,853,241.33 帐龄 2002年12月31日 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 64,023,374.22 85.31 3,201,168.71 1--2年 10,715,676.68 14.28 1,071,567.67 2--3年 290,389.34 0.39 58,077.87 3--4年 21,918.00 0.03 8,767.20 合计 75,051,358.24 100.00 4,339,581.45 注：（1）应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）前5 名期末余额合计37,676,543.17 元，占本期期末应收账款余额的31.73%。 （3）应收账款期末比期初增加38,167,902.40 元,增长比例50.86%。主要原因为本期收入较上期增长所致。 4.其他应收款 帐龄 2003年12月31日 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 18,313,213.77 69.36 915,660.70 1--2年 5,348,041.47 20.26 534,804.14 2--3年 1,843,633.50 6.98 368,726.70 3-4年 879,289.59 3.33 351,715.83 4年以上 17,928.63 0.07 17,928.63 合计 26,402,106.96 100.00 2,188,836.00 帐龄 2002年12月31日 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 21,389,110.55 79.29 1,069,785.60 1--2年 4,546,808.59 16.86 454,680.88 2--3年 939,421.90 3.48 188,678.52 3-4年 97,874.02 0.36 38,355.47 4年以上 1,500.00 0.01 1,500.00 合计 26,974,715.06 100.00 1,753,000.47 注：（1）其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）前5 名期末余额合计为4,360,024.53 元，占本期期末其他应收帐款余额的16.51%。 5.预付账款 帐龄 2003年12月31日 金额 比例(%) 1年以内 35,900,724.33 93.83 1-2年 1,127,592.03 2.95 2-3年 1,223,570.32 3.20 3年以上 10,000.00 0.02 合计 38,261,886.68 100.00 帐龄 2002年12月31日 金额 比例(%) 1年以内 23,420,141.51 95.00 1-2年 1,223,570.32 4.96 2-3年 10,000.00 0.04 3年以上 合计 24,653,711.83 100.00 注：（1）预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）预付账期末比期初增加13,608,174.85 元,增长比例55.20%。主要原因为随公司产量的增长，相应增加了预付账款。 6．应收补贴款 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 出口应退增值税 47,289.77 2,296,725.84 注：公司出口产品增值税享受“免、抵、退”政策。2003 年度共收到出口退税款20,813,960.16 元。 7.存货 2003年12月31日 项目 金额 存货跌价准备 原材料 30,234,025.39 532,368.14 在产品 3,885,830.70 库存商品 36,446,000.62 155,819.43 低值易耗品 722,125.46 包装物 4,882,546.46 合计 76,170,528.63 688,187.57 2002年12月31日 项目 金额 存货跌价准备 原材料 29,485,082.12 532,368.14 在产品 2,802,308.97 库存商品 74,936,224.12 710,929.56 低值易耗品 646,364.19 包装物 3,222,809.63 合计 111,092,789.03 1,243,297.70 注：存货期末比期初减少34,922,260.40 元，减少比例为31.43%。主要原因为：2003 年度销售情况较好,导致库存商品减少所致。 8.待摊费用 项目 期初数 本年增加 保险费 653,602.96 1,202,237.61 大修理费用 508,668.51 98,917.28 合计 1,162,271.47 1,301,154.89 项目 本年摊销 期末数 保险费 1,013,602.96 842,237.61 大修理费用 607,585.79 - 合计 1,621,188.75 842,237.61 9.长期股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注 册资本比例% 期初余额 宜昌市商业银行 6.13 10,000,000.00 兴山电力建设安装有限公司 7.50 合计 10,000,000.00 被投资单位名称 本期增加 期末余额 宜昌市商业银行 10,000,000.00 兴山电力建设安装有限公司 600,000.00 600,000.00 合计 600,000.00 10,600,000.00 注：子公司—兴山县兴盛矿产有限公司2003 年8 月4 日投资60 万元和另外几家股东共同投资设立兴山电力建设安装有限公司，该公司注册资本为800 万元，占其比例7.50%。 10.固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 339,652,390.49 286,519,367.05 机器设备 227,163,503.07 101,061,801.70 运输工具 17,279,853.77 3,498,166.11 其他设备 974,985.00 合计 585,070,732.33 391,079,334.86 项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 38,855,243.40 587,316,514.14 机器设备 40,470,260.92 287,755,043.85 运输工具 864,705.45 19,913,314.43 其他设备 168,059.95 806,925.05 合计 80,358,269.72 895,791,797.47 注：固定资产增加的主要原因是：（1）收购宜昌兴发集团公司下属兴山兴发水电有限责任公司朝天吼电站固定资产25,251,405.27 元、猴子包和苍平河两个电站固定资产90,055,463.31 元；（2）收购兴山县耿家河煤矿下属铁合金厂固定资产30,093,287.00 元；（3）刘草坡六偏项目技改完工转固21,600,000.00 元；（4）三峡移民指挥部转入白沙河化工厂厂区固定资产197,978,784.32 元。 固定资产减少的主要原因是移交将要淹没的平邑口化工厂厂区固定资产77,296,261.02 元。 (2) 累计折旧 项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 58,262,319.02 14,032,325.38 机器设备 47,747,614.54 8,331,343.18 运输工具 8,249,252.45 3,047,861.80 其他设备 26,231.66 22,630.86 合计 114,285,417.67 25,434,161.22 项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 12,339,999.33 59,954,645.07 机器设备 22,222,066.97 33,856,890.75 运输工具 718,718.94 10,578,395.31 其他设备 48,862.52 合计 35,280,785.24 104,438,793.65 （3）固定资产减值准备 固定资产减值准备 10,000,370.65 10,000,370.65 其中：房屋建筑物 8,347,584.84 8,347,584.84 机械设备 1,652,785.81 1,652,785.81 (4)固定资产净额 460,784,944.01 781,352,633.17 11.在建工程 工程名称 预算数 工程进 （万 度% 期初数 元） 瓦屋磷矿 1800 90 16,455,101.53 次磷酸钠改造 350 95 1,265,516.67 五硫化二磷 8500 100 35,472,925.75 二甲基亚砜 9600 100 15,247,493.83 五纳项目 5116 100 1,802,431.18 六偏技改 4210 100 1,532,835.86 钙盐项目 1000 90 其他工程项目 零星 442,128.68 合计 72,218,433.50 工程名称 本期增加数 完工转入固 定资产 瓦屋磷矿 14,012,687.86 - 次磷酸钠改造 2,138,182.88 - 五硫化二磷 43,019,973.57 - 二甲基亚砜 59,973,981.90 - 五纳项目 112,298.60 - 六偏技改 26,301,270.39 21,600,000.00 钙盐项目 9,918,115.87 97,234.80 其他工程项目 6,033,476.66 - 合计 161,509,987.73 21,697,234.80 工程名称 本期其 他减少 期末数 资金来源 数 瓦屋磷矿 30,467,789.39 自筹资金 次磷酸钠改造 3,403,699.55 自筹资金 五硫化二磷 78,492,899.32 自筹资金 二甲基亚砜 75,221,475.73 自筹资金 五纳项目 1,914,729.78 自筹资金 六偏技改 6,234,106.25 自筹资金 钙盐项目 10,086,751.37 自筹资金 其他工程项目零星 6,209,735.04 自筹资金 合计 212,031,186.43 注：2003 年度瓦屋磷矿项目借款费用资本化金额为1,241,700.75 元，资本化率为5.625%。 12.无形资产 项目 取得 原值 期初数 方式 土地使用权 购入 9,485,050.00 8,341,127.00 专利技术 投资 8,863,662.64 7,214,122.64 合计 18,348,712.64 15,552,249.64 项目 本期增加 本期摊销 本期减少 土地使用权购入 20,341,616.37 241,297.40 4,485,066.67 专利技术投资 5,732,941.65 606,600.00 - 合计 26,074,558.02 847,897.40 4,485,066.67 项目 累计摊销 数期末余额 剩余 摊销 年限 土地使用权购入 6,176,881.67 23,956,379.30 42.5 专利技术投资 1,306,600.00 12,340,464.29 7 合计 7,483,481.67 36,296,843.59 13.长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加数 本期减少数 开办费 403,044.60 721,781.22 合计 403,044.60 721,781.22 项目 累计摊销数 期末余额 剩余摊销年限 开办费 403,044.60 721,781.22 合计 403,044.60 721,781.22 注：本期增加数系子公司兴营和新兴化工公司的开办费，两公司期末尚未开业。 14.短期借款 借款条件 2003年12月31日 2002年12月31日 信用 120,000,000.00 46,224,000.00 保证 64,274,740.00 106,397,670.00 担保 42,132,748.00 合计 184,274,740.00 194,754,418.00 注：短期借款中无公司逾期未还的借款。 15. 应付票据 种类 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 122,884,320.00 13,024,400.00 合计 122,884,320.00 13,024,400.00 注：（1）无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）期末余额中三个月内到期的应付票据金额88,994,320.00 元，四至六个月到期的应付票据金额33,890,000.00 元。 16.应付账款 期初数32,806,664.59 元，期末数59,254,301.01 元。 注：无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17.预收账款 期初数2,337,289.81 元，期末数4,783,836.82 元。 注：无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18.应交税金 项目2003年12月31日报告期法定税率2002年12月31日 增值税 -5,753,508.04 17% -5,018,104.97 城建税 60,959.21 5% 1,952.49 资源税 46,288.20 营业税 141,012.14 3-5% 2,395.85 所得税 2,792,963.21 33% 92,749.70 个人所得税 1,077,124.24 53,113.03 合计 -1,635,161.04 -4,867,893.90 19.其他应交款 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 教育费附加 37,972.31 6,599.40 矿产资源补偿费 183.60 746.55 地方教育发展费 926.35 合计 39,082.26 7,345.95 20.其他应付款 期初数14,291,599.05 元，期末数30,582,271.56 元。 注：无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 21.预提费用 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 预提利息 20,499.49 630,107.62 保险费 517,146.79 合计 537,646.28 630,107.62 22.长期借款 借款条件 2003年12月31日 2002年12月31日 信用 230,000,000.00 58,000,000.00 保证 121,000,000.00 156,038,056.00 担保 70,000,000.00 5,000,000.00 合计 421,000,000.00 219,038,056.00 注：长期借款中无逾期未还的借款。 23.股本（单位：万元） 项目 期初余额 增减变化（＋－） 期末余额 一、尚未流通股份 1、发起人股份 8,364 8,364 其中：国家持有股份 4,878 4,878 境内法人持有股份 3,486 3,486 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 2,136 2,136 3、内部职工股 4、国家股 1,500 1,500 尚未流通股份合计 12,000 12,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 4,000 4,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 4,000 4,000 三、股份总数 16,000 16,000 24.资本公积 资本公积 期初余额 本期增加 资本溢价 173,443,508.93 ------ 现金捐赠 35,520.00 ------ 非现金捐赠 27,911,480.95 合计 173,479,028.93 27,911,480.95 资本公积 本期减少 期末余额 资本溢价 ------ 173,443,508.93 现金捐赠 ------ 35,520.00 非现金捐赠 ------ 27,911,480.95 合计 ------ 201,390,509.88 注：资本公积增加的主要原因是三峡移民指挥部转入白沙河化工厂厂区资产净值与移交将要淹没的平邑口化工厂厂区资产净值之差。 25.盈余公积 盈余公积 期初余额 本期增加 法定公积金 20,371,711.45 2,020,268.60 法定公益金 10,185,855.74 1,010,134.30 任意公积金 17,172,283.10 合计 30,557,567.19 20,202,686.00 盈余公积 本期减少 期末余额 法定公积金 ------ 22,391,980.05 法定公益金 ------ 11,195,990.04 任意公积金 17,172,283.10 合计 ------ 50,760,253.19 注：1、按净利润的10%计提法定公积金。 2、按净利润的5%计提法定公益金。 3、根据公司2004 年4 月10 日召开的董事会会议决议：提取任意盈余公积金17,172,283.10 元。 26.未分配利润 项目 2003年度 2002年度 报告期净利润 20,207,917.04 17,793,602.19 加：期初未分配利润 40,930,122.61 41,805,560.75 减：提取法定盈余公积金 2,020,268.60 1,779,360.22 提取法定公益金 1,010,134.30 889,680.11 提取任意盈余公积金 17,172,283.10 应付普通股股利 16,000,000.00 提取职工奖励及福利基金 5,231.04 未分配利润合计 40,930,122.61 40,930,122.61 注：根据公司2004 年4 月10 日召开的董事会会议，会议通过了2003 年度利润分配预案：公司2003 年度实现净利润20,207,917.04 元，提取10%的法定盈余公积金2,020,268.60 元,5%的公益金1,010,134.30 元, 提取职工奖励及福利基金5,231.04 元，提取任意盈余公积金17,172,283.10 元,2003 年可供股东分配的利润40,930,122.61 元本期不予分配。 27.主营业务收入 项目 2003年度 2002年度 五钠 564,129,454.91 336,065,008.82 黄磷 1,346,153.85 25,886,387.36 六偏 80,713,083.18 54,107,924.73 次磷酸钠 34,546,087.82 20,007,606.73 磷矿石 1,167,167.17 1,288,584.30 碳酸二甲脂 2,668,791.77 焦磷酸钠 1,051,166.34 其他 - 24,722,228.08 合计 685,621,905.04 462,077,740.02 注：（1）2003 年实现的主营业务收入比去年同期增长223,544,165.02 元, 增长比例48.38%,其主要原因如下：本期产品数量和销售价格均有所增长。 (2)公司前五名客户销售收入34,812.73 万元，占公司全部销售收入的50.77%。 28.主营业务成本 项目 2003年度 2002年度 五钠 450,350,006.99 253,918,229.30 黄磷 818,695.43 24,922,381.34 六偏 63,455,498.33 40,270,495.56 次磷酸钠 27,969,127.48 16,995,914.75 磷矿石 685,878.64 548,868.43 碳酸二甲酯 6,362,750.84 焦磷酸钠 702,837.75 其他 24,505,916.43 合计 550,344,795.46 361,161,805.81 29.主营业务税金及附加 项目 2003年度 2002年度 营业税 842,326.05 教育费附加 35,933.62 330,110.30 城建税 59,569.19 503,784.32 资源税 41,361.97 27,629.60 合计 136,864.78 1,703,850.27 30.其他业务利润 项目 2003年度 2002年度 材料销售 4,150,834.69 2,782,359.60 房屋租赁 -217,102.70 其他 191,202.97 473,165.41 合计 4,124,934.96 3,255,525.01 31.财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 28,311,122.67 19,505,236.75 减：利息收入 2,159,231.66 984,117.53 利息净支出 26,151,891.01 18,521,119.22 汇兑损益 -358,771.02 其他 17,643.70 -51,093.61 合计 25,810,763.69 18,470,025.61 32.投资收益 项目 2003年度 2002年度 股权投资损益 198,000.00 715,306.58 合计 198,000.00 715,306.58 33.营业外收入 项目 2003年度 2002年度 罚款收入 106,926.03 49,711.67 固定资产净收益 56,131.84 48,036.98 其他收入 104,899.19 18,066.68 合计 267,957.06 115,815.33 34.营业外支出 项目 2003年度 2002年度 捐款支出 11,533.00 25,500.00 固定资产报废损失 419,788.91 195,453.70 计提固定资产减值准备 113,545.62 罚款支出 239,569.41 其他支出 157,565.32 666,230.73 合计 828,456.64 1,000,730.05 35.支付的其他与经营活动有关的现金（主要项目） 保险费13.6 万元 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2003年12月31日 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 110,037,233.40 97.94 5,501,861.68 1--2年 1,794,125.33 1.78 179,412.53 2--3年 185,833.92 0.18 37,166.78 3-4年 100,426.41 0.10 40,170.56 合计 112,117,619.06 100.00 5,758,611.55 2002年12月31日 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 62.985.901.35 85.38 3,149,295.07 1--2年 10.475.225.68 14.20 1,047,522.57 2--3年 290.389.34 0.39 58,077.87 3-4年 21,918.00 0.03 8,767.20 合计 73,773,434.37 100.00 4,263,662.71 2、其他应收款 2003年12月31日 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 16,306,929.43 73.49 815,346.48 1--2年 4,636,963.37 20.90 463,696.34 2--3年 443,633.50 2.00 88,726.70 3--4年 802,077.72 3.61 320,831.08 合计 22,189,604.02 100.00 1,688,600.60 2002年12月31日 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 39,058,506.80 91.93 913,601.69 1--2年 2,491,172.59 5.86 249,117.27 2--3年 939,421.90 2.21 187,884.38 3--4年 合计 42,489,101.29 100.00 1,350,603.34 3、长期股权投资 被投资单位名称 2003年12月31日 比例% 宜昌市商业银行 宜昌兴杰化工有限公司 8,665,363.99 宜昌兴河化工有限公司 8,413,245.44 兴山兴利华化工有限公司 40,548,476.22 兴山县兴发汽运有限公司 8,737,028.47 兴山兴发三利化工有限公司 75,574.38 兴山县兴盛矿产有限公司 12,950,077.55 兴山县兴营矿产有限公司 430,000.00 兴山县新兴化工有限公司 1,100,000.00 合计 90,919,766.05 被投资单位名称 2002年12月31日 比例% 备注 宜昌市商业银行 10,000,000.00 6.13 宜昌兴杰化工有限公司 9,399,064.24 70 宜昌兴河化工有限公司 8,462,601.98 75 兴山兴利华化工有限公司 44,387,691.01 89.09 兴山县兴发汽运有限公司 8,272,655.27 94.29 兴山兴发三利化工有限公司 796,984.22 90 兴山县兴盛矿产有限公司 14,380,340.00 92.30 兴山县兴营矿产有限公司 兴山县新兴化工有限公司 合计 95,699,336.72 4、主营业务收入 项目 2003年度 2002年度 五钠 564,129,454.91 375,405,838.24 黄磷 1,346,153.85 6,190,259.25 六偏 80,713,083.18 53,998,924.73 次磷酸钠 34,546,087.82 20,007,606.73 磷矿石 1,167,167.17 1,288,584.30 碳酸二甲脂 2,668,791.77 焦磷酸钠 1,051,166.34 其他 0.00 1,994,587.58 合计 685,621,905.04 458,885,800.83 5、主营业务成本 项目 2003年度 2002年度 五钠 445,556,395.69 284,750,854.21 黄磷 806,846.33 5,739,786.53 六偏 62,756,726.99 40,143,041.16 次磷酸钠 27,668,946.73 16,995,914.75 磷矿石 675,605.02 548,868.43 碳酸二甲脂 2,416,351.78 焦磷酸钠 693,585.19 其他 0.00 1,686,728.51 合计 540,574,457.73 349,865,193.59 6、投资收益 项目 2003年度 2002年度 股权投资损益 -5,208,522.75 -3,657,759.11 合计 -5,208,522.75 -3,657,759.11 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 注册资本 （万元） 宜昌兴发集团有限责任公司 湖北省兴山县高阳镇 20,050 兴山县兴盛矿产有限公司 楱子乡张官店 1558 兴山兴发三利化工有限公司 峡口镇平邑口 100 宜昌兴杰化工有限公司 湖北省兴山县峡口镇 1,053 宜昌兴河化工有限公司 湖北省兴山县峡口镇 1,200 兴山兴利华化工有限公司 湖北省兴山县高阳白沙河 5,500 兴山县兴发汽运有限公司 湖北省兴山县高阳白沙河 876 兴山县兴营矿产有限公司 兴山县南阳镇云盘村 50 兴山县新兴化工有限公司 兴山县古夫镇 200 企业名称 与本企业 经济性质 关系 宜昌兴发集团有限责任公司 母公司 国有企业 兴山县兴盛矿产有限公司 子公司 有限责任公司 兴山兴发三利化工有限公司 子公司 有限责任公司 宜昌兴杰化工有限公司 子公司 中外合资企业 宜昌兴河化工有限公司 子公司 中外合资企业 兴山兴利华化工有限公司 子公司 有限责任公司 兴山县兴发汽运有限公司 子公司 有限责任公司 兴山县兴营矿产有限公司 子公司 有限责任公司 兴山县新兴化工有限公司 子公司 有限责任公司 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 期初数 本年增加数 宜昌兴发集团有限责任公司 20,050 宜昌兴杰化工有限公司 1,053 宜昌兴河化工有限公司 1,200 兴山兴利华化工有限公司 5,500 兴山县兴盛矿产有限公司 1,558 兴山兴发三利化工有限公司 100 兴山县兴发汽运有限公司 876 兴山县兴营矿产有限公司 50 兴山县新兴化工有限公司 200 企业名称 本年减少数 期末数 宜昌兴发集团有限责任公司 20,050 宜昌兴杰化工有限公司 1,053 宜昌兴河化工有限公司 1,200 兴山兴利华化工有限公司 5,500 兴山县兴盛矿产有限公司 1,558 兴山兴发三利化工有限公司 100 兴山县兴发汽运有限公司 876 兴山县兴营矿产有限公司 50 兴山县新兴化工有限公司 200 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本年增加数 金额 % 金额 % 宜昌兴发集团有限责任公司 4,878 30.49 宜昌兴杰化工有限公司 737.1 70 宜昌兴河化工有限公司 900 75 兴山县兴盛矿产有限公司 1558 92.30 兴山县三利化工有限公司 100 90 兴山兴利华化工有限公司 4,900 89.09 兴山县兴发汽运有限公司 826 94.29 兴山县兴营矿产有限公司 43.00 86.00 兴山县新兴化工有限公司 110.00 55.00 企业名称 本年减少数 期末数 金额 % 金额 % 宜昌兴发集团有限责任公司 4,878 30.49 宜昌兴杰化工有限公司 737.1 70 宜昌兴河化工有限公司 900 75 兴山县兴盛矿产有限公司 1438 92.30 兴山县三利化工有限公司 100 90 兴山兴利华化工有限公司 4,900 89.09 兴山县兴发汽运有限公司 826 94.29 兴山县兴营矿产有限公司 43.00 86.00 兴山县新兴化工有限公司 110.00 55.00 （四）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 兴山县水电专业公司 本公司第二大股东 宜昌市夷陵国有资产管理公司 本公司股东 宜昌汇友电子科技有限公司 本公司股东 兴山县高岚河电业有限公司 本公司股东 兴山兴发水电有限责任公司 同一母公司 兴山兴发经贸有限责任公司 同一母公司 兴山兴发水电开发公司 同一母公司 公司名称 持股比例(%) 经济性质 兴山县水电专业公司 21.16 国有 宜昌市夷陵国有资产管理公司 9.38 国有 宜昌汇友电子科技有限公司 6.25 有限责任 兴山县高岚河电业有限公司 6.25 有限责任 兴山兴发水电有限责任公司 有限责任 兴山兴发经贸有限责任公司 有限责任 兴山兴发水电开发公司 有限责任 (五)本公司与关联方交易情况如下 1、关联交易 （1）公司本年度向兴山兴发水电有限责任公司购用电力金额11,010,114.29 元，交易金额占该类业务金额9.46 %，依据双方签订的供电协议规定的价格结算。 （2）公司本年度向兴山兴发水电有限责任公司收购朝天吼、猴子包、苍坪河三个电站的固定资产，共计115,306,868.58 元。 2、供用电服务协议 宜昌兴发集团有限责任公司子公司兴山兴发水电有限公司在2001 年4 月20 日签订了《供用电合同》。计量方式以南33 开关、成万51 开关为计量点。电价按兴政办函[2002]5 号文件及兴价工字[2002]8 号文件精神执行。如政府电价调整，应按规定相应调整。 八、期后事项 截止审计报告日，公司不存在应予披露的期后事项。 九、承诺事项、或有事项 截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项。 截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。 湖北兴发化工集团股份有限公司 二OO四年四月一十日 十一、备查文件 1、载有本公司法定代表人、主管会计负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师盖章的审计报告原件。 3、报告期内本公司为履行信息披露义务，在《上海证券报》《中国证券报》上刊登过所有本公司文件的正本及公告原稿。 湖北兴发化工集团股份有限公司 董事长：牛涛 二OO四年四月十三日 |
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