安徽金牛实业股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.13 14:54 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
安徽金牛实业股份有限公司2003年年度报告 重要提示 ◆ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 ◆ 本公司年度财务会计报告已经安徽华普会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 ◆ 本公司负责人董事长锁炳勋先生、主管会计工作负责人财务总监周业升先生及会计机构负责人财务部经理路红女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 安徽金牛实业股份有限公司 董事会 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：安徽金牛实业股份有限公司 中文缩写：金牛实业 公司法定英文名称：ANHUI GOLDEN CATTLE CO., LTD. 英文缩写：AGCC 二、公司法定代表人：锁炳勋 三、公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 公司董事会秘书：朱火生 联系地址：安徽省阜阳市莲花路259 号 电话：0558-2210568 传真：0558-2212666 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：金彪 联系地址：安徽省阜阳市莲花路259 号 电话：0558-2210568 传真：0558-2212666 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱 公司注册地址：安徽省阜阳市河滨路302 号 公司办公地址：安徽省阜阳市莲花路259 号 邮政编码：236023 公司国际互联网网址：http://www.goldcattle.com 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址， 公司年度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：金牛实业 股票代码：600199 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年7 月23 日 公司变更注册登记日期：2001 年6 月19 日 注册登记地点：安徽省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3400001300144 税务登记号码：341201705044441 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣士达大道100 号振兴大厦九层 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额 -154,484,240.23 净利润 -152,265,820.94 扣除非经常性损益后的净利润 -159,796,195.47 主营业务利润 44,325,710.67 其他业务利润 1,066,611.14 营业利润 -147,138,187.93 投资收益 -400,989.92 补贴收入 2,167,000.00 营业外收支净额 -9,112,062.38 经营活动产生的现金流量净额 -34,645,873.88 现金及现金等价物净增加额 -128,712,547.29 注：扣除的非经常性损益的项目和涉及金额： 补贴收入 2,167,000.00 营业外收支净额 -9,112,062.38 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 财务指标 2003年度 2002年度 2001年度 主营业务收入(元) 373,901,201.76 411,812,153.96 509,827,537.39 净利润(元) -152,265,820.94 18,108,028.28 35,162,946.23 每股收益(元/股) -0.44 0.05 0.10 每股经营活动产生的现金 流量净额(元/股) -0.10 -0.06 0.41 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率(%) -17.61 1.50 2.81 财务指标 2003年12月31日 2002年12月31日 总资产(元) 1,459,621,489.66 1,612,276,436.82 股东权益(不含少数股东权 益)(元) 829,745,249.00 983,382,591.82 每股净资产(元/股) 2.40 2.84 调整后每股净资产(元/股) 2.17 2.80 财务指标 2001年12月31日 总资产(元) 1,491,338,792.52 股东权益(不含少数股东权 益)(元) 963,195,563.54 每股净资产(元/股) 2.78 调整后每股净资产(元/股) 2.74 三、报告期利润附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.34 4.89 0.128 0.128 营业利润 -17.73 -16.22 -0.425 -0.425 净利润 -18.35 -16.78 -0.440 -0.440 扣除非经常性损 益后的净利润 -19.26 -17.61 -0.461 -0.461 四、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 股本 346,400,000.00 资本公积 520,875,402.84 盈余公积 30,554,286.24 未确认投资损失 -1,371,521.88 未分配利润 85,552,902.74 -152,265,820.94 股东权益合计 983,382,591.82 -153,637,342.82 项目 本期减少 期末数 股本 346,400,000.00 资本公积 520,875,402.84 盈余公积 30,554,286.24 未确认投资损失 -1,371,521.88 未分配利润 -66,712,918.20 股东权益合计 829,745,249.00 变动原因： 1、未分配利润减少系本年度亏损所致。 2、未确认投资损失增加系安徽金太阳啤酒有限责公司本期亏损所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(＋，--) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 216,400,000 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 216,400,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 216,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 130,000,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 130,000,000 三、股份总数 346,400,000 本次变动后 一、未上市流通股份 216,400,000 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 216,400,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 216,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 130,000,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 130,000,000 三、股份总数 346,400,000 2、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监公司[2000]189 号文核准，公司2001 年初完成配股。本次配股按股本32300 万股计算，每10 股配售1.7647 股，据此，向社会公众股股东配售1950 万股，向国有法人股股东配售3750 万股，国有法人股股东书面承诺认购390 万股，配股价12 元/股。股权登记日2000 年12 月14 日，除权日2000 年12 月15 日，配股缴款起止日2000 年12 月15 日至2000 年12 月28 日，配股股金已于2001 年1 月4 日全部到位，经安徽华普会计师事务所验资[2001]第006 号验资报告验证。2001 年1 月11日配股股权予以登记，公司于2001 年1 月12 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登股份变动及可流通股份上市公告。 二、股东情况介绍： 1、截止2003 年12 月31 日公司股东总数72,048 人。 2、截止2003 年12 月31 日，公司前10 名股东持股情况如下： 序号 股东名称 持股数量(股) 占总股本(%) 股份性质 1 安徽金种子集团有限公司 216,400,000 62.47 国有法人股 2 申银万国 3,886,581 1.12 流通股 3 牛世峡 349,700 0.10 流通股 4 吴江商业 220,000 0.064 流通股 5 顾坤荣 210,000 0.061 流通股 6 季正元 180,053 0.052 流通股 7 兴和基金 153,735 0.044 流通股 8 钱金华 151,352 0.044 流通股 9 袁勇 144,000 0.042 流通股 10 孙兰花 125,000 0.036 流通股 说明： （1）持股5%以上的股东持股变动情况 ① 公司持股5%以上的股东为安徽金种子集团有限公司，其所持有的本公司62.47%的股份属于未上市流通的发起人股份，在本报告期内无增减变动情况。 ② 2003 年10 月9 日，因中国东方资产管理公司合肥办事处诉安徽金种子集团阜阳塑料制品有限公司借款担保合同纠纷一案，被安徽省高级人民法院于2003 年9 月30 日冻结其持有本公司2200 万股国有法人股，期限一年。 （2）公司未知前十名股东之间存在关联关系。 3、控股股东情况介绍 公司控股股东名称：安徽金种子集团有限公司 法定代表人：锁炳勋先生 成立日期：1996 年11 月29 日 注册资本：26800 万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：国有独资 经营范围：制革及皮革制品、玻璃制品、饲料、饮料、二氧化碳、塑料制品、纸制品、金属包装物品的制造、销售，畜牧饲养、屠宰及肉类加工、销售，政府授权的资本经营、实业投资，白酒（限子公司安徽种子酒总厂经营）。 4、报告期内本公司控股股东没有发生变化。 5、本公司控股股东安徽金种子集团有限公司是经阜阳市人民政府批准设立的国有独资公司。经安徽省国资委批准成为国有资产投资主体并授权经营，其实际控制人为阜阳市国资局。 6、报告期内，公司不存在其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。 7、公司前10 名流通股股东情况 序号 股东名称 年末持股数(股) 持股种类 1 申银万国证券股份有限公司 3,886,581 A股 2 牛世峡 349,700 A股 3 吴江市商业公司 220,000 A股 4 顾坤荣 210,000 A股 5 季正元 180,053 A股 6 兴和证券投资基金 153,735 A股 7 钱金华 151,352 A股 8 袁勇 144,000 A股 9 孙兰花 125,000 A股 10 汪雨龙 120,000 A股 注：公司前十名流通股股东之间，公司未知其是否存在关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 公司董事、监事、高级管理人员名单及任职日期、持股数（股） 姓名 性别 出生年月 职务 锁炳勋 男 1955.11 董事长 宁中伟 女 1962.10 副董事长、总经理 陈学会 男 1964.12 董事 周业升 男 1965.11 董事、财务总监 朱火生 男 1966.06 董事、董秘 杨红文 男 1970.01 董事 陈余有 男 1941.10 独立董事 吕本富 男 1965.10 独立董事 华国庆 男 1965.10 独立董事 李其华 男 1963.10 副总经理 徐文法 男 1968.11 副总经理 李明禄 男 1954.01 监事会主席 任怀春 男 1948.12 监事 刘香谷 男 1948.12 监事 李生华 男 1964.03 监事 景会 女 1974.08 监事 姓名 任期 期初持股数 期末持股数 锁炳勋 2001.12-2004.12 10,000 10,000 宁中伟 2001.12-2004.12 8,000 8,000 陈学会 2001.12-2004.12 6,000 6,000 周业升 2001.12-2004.12 6,000 6,000 朱火生 2001.12-2004.12 0 0 杨红文 2001.12-2004.12 0 0 陈余有 2002.05-2004.12 0 0 吕本富 2002.05-2004.12 0 0 华国庆 2003.05-2004.12 0 0 李其华 2001.12-2004.12 0 0 徐文法 2001.12-2004.12 0 0 李明禄 2001.12-2004.12 6,000 6,000 任怀春 2001.12-2004.12 5,100 5,100 刘香谷 2001.12-2004.12 0 0 李生华 2002.12-2004.12 0 0 景会 2001.12-2004.12 0 0 注： 1、报告期内董事、监事所持股份没有增减变动情况； 2、锁炳勋先生兼任安徽金种子集团有限公司董事长、总经理。 二、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 根据有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定，在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬。 2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为68 万元（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等），金额最高的前三名董事的报酬总额为22万元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为22 万元。 3、独立董事的津贴及其他待遇 2002 年5 月16 日，公司2001 年度股东大会审议通过《关于确定独立董事津贴标准的议案》，规定给予每位独立董事每年人民币3 万元的津贴，其出席董事会及股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用，可在公司据实报销。 4、报酬数额区间情况说明 公司董事、监事、高级管理人员报酬区间为：年度报酬总额在8 万元以上的有2 人，6—8 万元的有5 人，5 万元以下的有9 人。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 2003 年5 月10 日，公司召开2002 年年度股东大会，审议通过《关于独立董事候选人提名的议案》，通过选举增补华国庆为公司独立董事，从而使公司独立董事数达到《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 四、公司员工情况 截止报告期末，本公司在职员工3305 人。人员专业构成情况如下：生产人员2300人、销售人员420 人、技术人员710 人、财务人员89 人、行政人员316 人。 教育程度：大专及大专以上680 人，中专850 人。 公司无需承担费用的离退休职工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所颁布的有关上市公司治理文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司自身运作行为。 1、关于股东与股东大会 公司能够充分保障所有股东切实行使各自的权利，按照《股东大会规范意见》和《公司章程》的要求召集、召开股东大会，并保证每个股东均有表达意见和建议的权利，充分行使股东的表决权。公司关联交易遵循平等、自愿、互利、有偿的原则，交易价格公平合理，对重大关联交易的具体内容按规定予以充分披露，没有损害中小股东利益的情况发生。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有干预公司决策和生产经营活动。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面严格实行“五分开”，各自独立核算，独立承担风险和责任。公司董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。 3、关于董事与董事会 公司按照《公司章程》的规定程序选举董事，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司制订了《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》，确保了董事会的高效运作和决策科学。公司董事能够遵守有关法律和公司章程的规定，独立履行其相应的权利、义务和责任，维护公司利益。在审议关联交易时，公司关联董事回避表决，独立董事发表了独立意见。 4、关于监事和监事会 公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要求，定期召开监事会会议。公司监事会依法对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，切实维护公司及股东的权利。监事能够认真履行自己的职责，列席董事会会议，行使监督权和检查权。 5、关于信息披露 公司制订了《信息披露管理制度》，明确信息披露的责任人和程序，严格按照规定履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时。同时，公司制订了《投资者关系管理制度》，从而切实保护投资者利益。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，建立了独立董事制度。报告期内，公司在原有二名独立董事的基础上，增选一名独立董事，符合中国证监会的相关规定。独立董事在任职期间能够严格按照国家有关法律、法规的要求，按时参加公司董事会和股东大会，认真参与审议公司全部定期报告和相关决议，积极参与公司重大决策，对重大关联交易等发表了独立意见。独立董事凭借其自身的知识优势和专业优势，在董事会重大决策中起到专业性的指导作用，对提升公司治理水平，保障公司决策的科学性，保护中小股东利益起到了推动作用。 三、公司独立性说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已严格做到“五分开”，具体情况如下： 1、业务方面：公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营能力。拥有独立的采购、生产和销售系统，对控股股东及关联企业不存在依赖关系，控股股东亦没有直接或间接干预公司的生产经营。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面都是独立的，人员的选拔、任免和使用上与控股股东完全分开。公司总经理及其他高级管理人员均在本公司专职并领取薪酬，不在控股股东及其关联企业兼任除董事以外的其他职务。 3、资产方面：公司除医疗、幼儿园、宾馆、生活服务、保安等与集团公司签订《综合服务协议》由集团公司有偿提供外，公司的生产经营性资产与控股股东严格分开，拥有完整生产系统、辅助生产系统，公司与集团公司拥有各自的商标、产权、技术等无形资产。 4、机构方面：公司建立了完整的组织体系，拥有独立的职能管理部门，设有办公室、人力资源部、财务部、供应部、审计部、证券部、信息中心等部门，并各司其职，不受控股股东及其下属部门的控制和影响。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，制定了完整的财务管理制度，在银行开设独立的帐户，依法独立纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员实行了以岗位目标责任制和绩效评价为中心的人员选聘制度和考核制度，并由公司监事会对公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，经营期末，公司董事会对高级管理人员进行年度考评与激励。公司将结合治理和改制的契机，将进一步完善考评和激励机制。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 1、2002 年度股东大会 2003 年5 月10 日在公司总部二楼会议室召开2002 年度股东大会。股东大会的有关通知刊登于2003 年4 月2 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。出席会议的股东及股东授权委托代表7 名，代表股份216,447,100 股，占公司有表决权股份总数的62.48%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次股东大会经安徽天禾律师事务所蒋敏、张晓健律师现场见证，并出具了法律意见书。 2、2003 年第一次临时股东大会 2003 年9 月20 日在公司总部二楼会议室召开2003 年度第一次临时股东大会。股东大会的有关通知刊登于2003 年8 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。出席会议的股东及股东授权委托代表7 名，代表股份216,447,100 股，占公司有表决权股份总数的62.48%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次股东大会经安徽天禾律师事务所张晓健律师现场见证，并出具了法律意见书。 二、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 1、2003 年5 月10 日召开的2002 年度股东大会，以记名投票表决的方式，逐项审议并通过了如下决议： （1）审议通过《公司2002 年度董事会工作报告》； （2）审议通过《公司2002 年度监事会工作报告》； （3）审议通过《公司2002 年年度报告及摘要》； （4）审议通过《公司2002 年度财务决算报告》； （5）审议通过《公司2002 年度利润分配预案》； （6）审议通过《关于续聘会计师事务所及确定审计费用的议案》； （7）审议通过《关于独立董事候选人提名的议案》； （8）审议通过《关于修改<公司章程>部分条款的议案》。 本次股东大会决议刊登于2003 年5 月13 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、2003 年9 月20 日召开的2003 年度第一次临时股东大会，以记名投票表决的方式，逐项审议并通过了如下决议： （1）审议通过《关于出资组建安徽金宇高速公路发展有限公司的议案》； （2）审议通过《关于转让安徽金种子南扬制革有限公司股权的议案》。 本次股东大会决议刊登于2003 年9 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 三、选举、更换公司董事、监事情况 2003 年5 月10 日，公司召开2002 年度股东大会，审议通过《关于独立董事候选人提名的议案》，同意216,447,100 股，占出席会议有表决权股份的100%，选举华国庆先生为公司第二届董事会独立董事，从而使公司独立董事人员比例、专业构成符合规定，对于完善公司治理将发挥积极的作用。 第七章 董事会报告 一、报告期内公司重大事项的讨论与分析 2003 年，面对非典和洪涝灾害等不利因素的影响，公司管理层沉着应对，将不利影响最大限度地降低。尽管公司管理层做了最大的努力，全年主营业务收入仍有所下降。同时，公司本着谨慎性的原则，修改了《公司资产减值准备办法》，公司2003 年全年仍出现了较大亏损。 报告期内，公司实现主营业务收入373,901,201.76 元，比上年同期减少9.21%，净利润-152,265,820.94 元。 净利润减少的主要原因：（1）今年计提资产减值准备10,769 万元，其中应收款项坏帐准备7,668 万元，固定资产减值准备986 万元，存货跌价准备2,085 万元，长期投资减值准备30 万元；（2）促销费用过高，发生除资产减值准备以外的经营性亏损4,457 万元。 二、报告期内公司经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 1、公司主要从事黄牛产业开发；白酒、啤酒及配套包装产品的生产经营；同时涉足高新技术产业之生化制药及光电产品的生产经营与开发等。 （1）白酒经营机制创新 实施“区域市场提升”战略，强抓终端营销，强抓网络建设，集中优势资源，强抓重点市场工程，在全国市场设立六大营销中心，试行办事处运作模式，实现了人力资源的优化与整合；强化了终端营销，种子系列酒按区域有序投放，以十年老窖种子酒为核心主推产品，集中优势资源重点突破，主推上量；醉三秋品牌稳中提升，新一代、十年陈酿醉三秋在阜阳核心主推蓄势待发；中高档产品的销量有所提高。 （2）啤酒结构稳步调整 实现了由低档捆扎向箱装的转化。各类箱装啤酒占总销售量的58.6%，同比提高了22.7 个百分点，创下了历史新高。产品销售，实现了由数量型向效益型的转化，吨酒销售收入同比上升了210 元；产品开发，实现了由集中一次性开发向适时开发差异化产品的转化；产品品种，实现了由单一公司直普销品种向直普销为主、专销为辅的多品种结构的转化。 （3）高技术引领制革潮流 公司充分吸收外聘技师和化料商的技术，进行学习总结，形成了自己特有的创新工艺路线，开发出市场畅销的高档大、中、小牛的半粒面成品革，中、小牛软皮和中、大牛中性皮；提高了产品的平细度、光雾度和油蜡度，提升了产品的内在品质，增强了产品的特点和卖点，实现了中、小牛皮产品品质的稳步提升；产品得到了国内知名企业的认可，引领了中国皮革市场潮流。 （4）高标准改造制药行业 根据国家药品监督管理局“地标”升“国标”的要求，对产品的包装进行了重新设计，实现了新老产品的市场对接；三大新药（复方麝香注射液、眼氨肽注射液、脑蛋白水解物注射液）成功获取了国家文号，促进了品种结构的优化；开发了国家级四类新药——盐酸曲马多分散片，获得了国家药品监督管理局药品注册；国家二类新药阿克他利正在进行临床试验，预计2004 年可以取得国家新药证书；公司通过了GMP、GSP 认证，获得了国内医药行业准入证；经营形势良好。 （5）大力推进人力资源开发和建设 按照以人为本的理念，公司加强了对人力资源能力建设的投入，优化和创新人才内育、外引、借智工作的机制，集中力量培养技术型专家、业务型专家、企业家型经营管理者等三类高层次人才，特别是加强了企业家型经营管理者队伍建设，根据绩效优先、贡献优先的原则，完善了激励制度，让人才在创新创业中发挥更大作用。 （6）夯实基础管理，提高专业化管理水平 专业化管理的核心是基础管理。通过抓管理者素质建设，抓薄弱环节，抓规章制度建设，对现行制度进行了系统化编篡，《公文管理规定》、《清资管理规定》、《车辆管理规定》、《价格管理规定》、《审计管理规定》、《安全管理规定》等制度的修订，对相关业务流程进行了系统规范，提升了企业的运作效率和竞争力。 （7）企业文化建设取得新进展 公司以积极弘扬健康向上的文化理念和精神内涵，在经营实践中不断总结、丰富、发展，增强了员工的凝聚力、创造力，激发了管理者“创新、创造、创业”的热情，打造了“人人为企，企业长青”的爱企理念，营造了良好发展氛围。 2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 （1） 按行业划分的业务构成情况 行业 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 酒类 242,051,403.69 173,096,326.41 28.49 包装材料 32,241,518.29 27,377,878.59 15.09 黄牛产业 63,080,522.09 66,106,040.32 -4.80 生化制药 16,581,394.99 10,872,000.82 34.43 饲料 8,362,109.47 8,127,421.52 2.81 服装 11,584,253.23 9,933,269.94 14.25 （2）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 比上年增减（%） 国内 373,901,201.76 -9.82 3、占主营业务收入或主营业务利润总额10％以上的主要产品 项目 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 酒类 242,051,403.69 173,096,326.41 28.49 黄牛产业 63,080,522.09 66,106,040.32 -4.80 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、安徽含山金太阳啤酒有限责任公司 该公司注册资本1000 万元，总资产1.5 亿元，本公司持有99%股权，主要经营范围：啤酒、白酒、饮料制造销售。公司坚持贯彻“扎实做稳啤酒业，提高企业竞争力”的宗旨，以装备技改和工艺创新为突破，推动技术进步，提高管理水平，增强市场竞争力。 报告期内，由于受“非典”疫情的影响，导致销量较去年有所下降，实现销售收入6,531.74万元。 2、安徽金太阳生化药业有限公司 该公司注册资本3000 万元，总资产为3500 万元，本公司出资2760 万元，占注册资本的92%。主要经营范围：片剂、小容量注射剂、硬胶囊剂的生产、销售；化学原料药、生化药品、化学药制剂、抗生素、生物制品、中成药、诊断药品的销售。 2003 年8 月省局GMP 认证复查小组对公司水针生产线进行GMP 跟踪检查，专家组对公司严格执行GMP 规范给予了较高的评价，顺利通过了GMP 认证复查关。2003 年11月，顺利通过了省药监局对医药经营公司GSP 初验工作，为下一步GSP 认证打下了基础。 2003 年共生产药品29.6 亿片，销售药品30.77 亿片，针剂261.7 万支，实现销售收入716.42 万元。 3、安徽庐江金太阳啤酒有限责任公司 该公司注册资本1000 万元，总资产9000 万元，本公司持有99%股权，主要经营范围：啤酒、白酒、饮料制造销售。2003 年公司始终以“务实、创新、做强做大啤酒”为宗旨，以强化全面质量管理为突破口，以提高服务质量为手段，以调整产品结构，提高经济效益为目标，报告期实现销售收入4,483.28 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为3,655 万元，占年度采购总额的11.80%； 公司向前五名客户销售额合计为7,354 万元，占公司销售总额的19.67%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，由于酒类产品市场竞争日趋激烈，市场需求出现疲软，原材料价格上涨，以及突发的“非典”疫情和洪涝灾害的影响，在不同程度上影响了公司的生产经营。 针对上述情况，公司坚持“以市场为导向，以品牌为中心，以效益为目标”，调整产品结构和经营思路，加大生产技改力度，加大产品研发力度，不断提高产品质量和档次，注重品牌提升和网络资源整合，同时进一步调整客户资源，强化成本控制，从而取得了一定的成效。 三、报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况 公司2000 年度通过配股，扣除发行费用，实际共募集贷币资金24,103.19 万元。截止报告期末，已累计投资20,153.32 万元，尚未投资的募集资金3,949.87 万元存入银行，没有发生委托理财等情况。使用情况如下： （1）募集资金运用情况 本年度已使用 4,153.32万元 募集资金总额 募集资金总额 24,103.19 万元 已累计使用募 集资金总额 20,153.32万元 承诺项目 拟投入金额 是否变 实际投 产生收 更项目 入金额 益金额 扩建年产45万张黄 牛皮制革生产线项目 19,600万元 部分变更 6,200万元 项目尚未建成? 合计 19,600万元 -- 6,200万元 -- 未达到计划进度和 收益的说明(分具体 项目) 变更原因及变更程 序说明（分具体项目） 募集资金总额 24,103.19 万元 承诺项目 是否符合计 划进度和预 计收益 扩建年产45万张黄 牛皮制革生产线项目 不符合计划进度 合计 未达到计划进度和 收益的说明(分具体 项目) 未达到计划进度的原因是：未投入或部分投入， 改投到其他项目中。 变更原因及变更程 序说明（分具体项目） 该项目由于受制革主原料资源大 幅度减少及成革市场的接受量下滑等因素 的影响，公司本着市场化原则和谨慎 的态度，2002 年度经临时股东大会审 议通过缩减了该项目的投资规模。 报告期内，由于受市场及“非典”疫情 的影响，公司没有继续对该项目追加投资。 （2）变更项目情况 变更投资项目的 资金总额 10,953.32万元 变更后的项目 对应的原 变更项目拟 实际投 承诺项目 投入金额 入金额 安徽金太阳生化 实施年产 2,570万元 2,570万元(报 药有限公司固体 1500亿单位 告期投入770万元) 制剂GMP改造项 抑肽酶技改 目 工程项目 安徽庐江金太阳 扩建年产45 3,082.86万元 3,082.86万元 啤酒有限公司年 万张黄牛皮 (报告期投入 产6万吨优质高 制革生产线 档啤酒技改工程 项目 1082.86万元) 安徽金太阳啤酒 扩建年产45 5,300.46万元 5,300.46万元 有限公司开发4 万张黄牛皮 (报告期投入 万吨/年纯生啤 制革生产线 2300.46万元) 酒技改工程 项目 合计 -- 10,953.32万元 10,953.32万元 未达到计划进度 和收益的说明 （分具体项目） 变更投资项目的 资金总额 变更后的项目 产生收益 是否符合计 金额 划进度和预 计收益 安徽金太阳生化 已并入合 符合计 药有限公司固体 并报表 划进度 制剂GMP改造项 目 安徽庐江金太阳 已并入合 符合计 啤酒有限公司年 并报表 划进度 产6万吨优质高 档啤酒技改工程 安徽金太阳啤酒 已并入合 符合计 有限公司开发4 并报表 划进度 万吨/ 酒技改工程 合计 -- -- 未达到计划进度 和收益的说明 （分具体项目） 2、报告期内非募集资金投资项目 2003 年8 月13 日，公司董事会二届十二会议审议通过《关于出资组建安徽金宇高速公路发展有限公司的议案》，并经2003 年9 月20 日公司2003 年度第一次临时股东大会审议通过。公司以自有资金出资6000 万元，与金种子集团共同出资设立安徽金宇高速公路发展有限公司，占该公司注册资本的30%，实施庐江至铜陵高速公路项目，目前该项目实施进度与计划相一致。 四、报告期内财务状况 1、报告期内的财务状况、经营成果分析 项目 2003年 2002年 增减±% 总资产 1,459,621,489.66 1,612,276,436.82 -9.47 股东权益 829,745,249.00 983,382,591.82 -15.62 主营业务利润 44,325,710.67 82,608,316.20 -46.34 净利润 -152,265,820.94 18,108,028.28 -- 现金及现金等价物净增加额 -128,712,547.29 52,178,298.35 -- 增减变动原因： （1）股东权益减少系本年度亏损所致。 （2）主营业务利润减少系销售收入下降及促销费用上升所致。 （3）净利润大幅度变动是资产减值准备增加及经营亏损所致。 （4）现金及现金等价物增加额减少系本年度对金宇公司投资及购建长期资产增加所致。 2、报告期内，本公司未发生重大资产损失事项。 3、主要会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响 根据公司第二届董事会第十三次会议决议，本公司对《资产减值准备管理办法》第三款规定的坏账准备计提比例进行了调整，调整前后的计提比例如下： 账龄 原计提比例 调整后计提比例 备注 1年以内 5% 5% 1--2年 10% 10% 2--3年 15% 15% 3年以上 50% 100% 有充分证据表明尚可收回的除外 此项会计估计变更采用未来适用法，减少2003 年度利润总额27,956,529.38 元。 五、报告期内，公司的生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大变化。 六、新年度的经营计划 2004 年公司总体工作的指导思想是：以十六届三中全会精神为指导，以深化改革为核心，以提高经营质量为重点，以管理变革为保障，做优核心产业，做强成长产业，促进公司可持续发展。 1、优化产业结构，增强可持续发展能力 （1）全力做优白酒业：在现有市场环境下,树立全国性品牌形象，同时兼顾地方品牌，以实现公司品牌运作的持续提升，推进酒业营销整合与规划，实现品牌提升与效益最大化；同时，加大力度、加快速度对中低档系列产品进行较大幅度的整合，彻底治理乱开发、乱定价、乱引进的“三乱”现象，增强产品市场竞争力和赢利水平。 （2）通力做精啤酒业：以结构调整为核心，积极探索啤酒新工艺，实现产品不断更新升级，提高箱装酒的占有率和中档箱装酒的销售量；借纯生啤酒上市为契机，大力宣传太阳品牌，实现品牌、销量双突破。形成480ML 太阳啤酒为高端形象产品，590ML 太阳啤酒为核心主推产品和太阳暖啤、金苦瓜、金银花啤酒为差异化产品的系统产品链。 （3）着力做强制革业：加大高水平技师引进力度，整合技术团队；完善、提高工艺技术，做稳做强“两张”黑色皮（软皮、中性皮），实现“两张”黑皮的稳定和提升，从而增强产品的市场竞争力；整合网络资源，拓展市场空间，巩固老客户，开发新客户，实现竞争、现款、高价的产品销售态势。 （4）强力做好制药业：以GMP、GSP 认证为契机，对现有52 个品种80 多个规格产品进行重新策划，做好市场定位；其次，利用医药经营分公司地理位置优势和GSP 认证优势，采取招标、合资、租赁、经营权出让等方式，创造良好的服务环境，筑巢引凤，广泛吸引中外客商，做好药品经营分公司的招商工作，力争打造一个上规模的经营实体；第三、重视新药研发，加快新药仿制，重点推出国家四类盐酸曲马多分散片，加快国家二类新药阿克他利临床试验，争取下半年拿到国家新药证书，并推向市场；第四，面向全国，普药做市场，新药做临床，走产学研、科工贸一体化之路。 2、用管理规范化，促进企业良性发展 （1）将管理规范化与完善动态管理体系相结合 对公司物流、信息流、资金流进行科学整合，将战略、市场营销、生产作业、新产品研发、财务、决策等纳入动态管理的范畴，形成一套行之有效的动态管理体系。健全绩效考核机制，确保“事事有标准，人人有责任，工作有目标，好坏有兑现”。 （2）将管理规范化与不断改进管理制度相结合 继续对现行制度体系进行诊断、创新，完善战略管理、投资管理和决策论证体系；完善和规范各类工作标准、管理标准和技术标准，制定管理操作规范手册，全面修订《员工行为规范》和《奖惩条例》；进一步规范财务、生产、营销体系，进一步完善质量、环境和安全生产运行机制，使之更科学、更先进、更符合实际。 （3）将管理规范化与优化工作流程相结合 围绕“两个市场、一个源头”（销售、供应、生产），重点对公司供应链流程、生产流程、办公流程进行诊断，找出瓶颈和弊端，对业务流程进行再造和优化，理顺管理职责，优化机构设置，实施岗位规程的整合，实现基本业务流程科学化、规范化和信息化。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，公司董事会共召开了四次会议，情况如下： 1、2003 年3 月29 日，公司董事会二届十次会议在总部三楼会议室召开，应到董事八人，实到董事八人。会议审议通过如下议案并形成决议： （1）审议通过《公司2002 年度董事会工作报告》； （2）审议通过《公司2002 年年度报告及摘要》； （3）审议通过《公司2002 年度财务决算报告》； （4）审议通过《公司2002 年度利润分配预案》； （5）审议通过《关于续聘会计师事务所及确定审计费用的议案》； （6）审议通过《关于独立董事候选人提名的议案》； （7）审议通过《关于修改<公司章程>部分条款的议案》； （8）审议通过《关于召开2002 年年度股东大会的议案》。 2、2003 年4 月26 日，公司董事会二届十一次会议在总部三楼会议室召开，应到董事八人，实到董事八人。会议审议通过如下议案并形成决议： （1）审议通过《公司2003 年第一季度报告》； 3、2003 年8 月13 日，公司董事会二届十二次会议在总部三楼会议室召开，应到董事九人，实到董事九人。在审议关联交易议案时，关联董事回避表决，会议审议通过如下议案并形成决议： （1）审议通过《公司2003 年半年度报告及摘要》； （2）审议通过《关于出资组建安徽金宇高速公路发展有限公司的议案》； （3）审议通过《关于转让安徽金种子南扬制革有限公司股权的议案》； （4）审议通过《关于召开2003 年第一次临时股东大会的议案》。 4、2003 年10 月26 日，公司董事会二届十三次会议在总部三楼会议室召开，应到董事九人，实到董事九人。会议审议通过如下议案并形成决议： （1）审议通过《公司2003 年第三季度报告》； （2）审议通过《公司投资者关系管理制度》； （3）审议通过《关于修改<公司资产减值准备管理办法>的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，按要求对《公司章程》部分条款进行修改。 八、2003 年度利润分配预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司2003 年度实现净利润-152,265,820.94 元，加上期初未分配利润85,552,902.74 元，可供股东分配的利润为-66,712,918.20 元。 2003 年4 月10 日，经公司董事会二届十四次会议决议，2003 年不进行资本公积金转增股本。该预案需经2003 年度股东大会审议批准。 九、其他需要披露的事项 1、关于与关联方资金往来、资金占用及对外担保情况的自查 公司根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求进行自查，并按皖证监函字[2003]154 号《关于上报上市公司与控股股东及其它关联方已经发生的资金往来、资金占用及对外担保情况自查报告的通知》要求，向中国证监会合肥证券监管特派员办事处递交了自查报告，公司不存在上述通知中所述关于关联方违规占用资金的情况和对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 安徽华普会计师事务所根据《通知》要求，出具了华普审字[2004]0423 号专项审核报告，报告内容如下： 我们接受委托，对安徽金牛实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见审计报告“华普审字[2004]0422 号”。在为贵公司2003 年度财务会计报告进行审计工作中，我们对截至2003 年12 月31 日止贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、截至2003 年12 月31 日止，贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况： 关联方名称 期初资金 当期资金往来 当期资金往来 往来余额 借方发生额 贷方发生额 安徽金种子集团 有限公司 23,607,658.86 48,614,172.15 17,766,756.26 安徽金种子集团 有限公司 85,751,474.94 523,558,807.13 511,668,952.79 安徽金宇高速公 路发展有限公司 7,023,430.00 5,299,000.00 安徽金种子集团 有限公司 12,213,195.37 4,418,217.40 10,261,263.26 阜阳金种子废品 回收有限公司 1,753,877.90 973,624.30 安徽金种子南扬 制革有限公司 11,830,768.11 11,830,768.11 安徽金种子集团 有限公司 210,970.57 210,970.57 __ 安徽金种子南扬 制革有限公司_ _ 22,197,845.67 22,837,845.67 鑫谷光电股份有 限公司 _ __ 100,000.00 关联方名称 期末资金 会计科目 往来 往来余额 方式 安徽金种子集团 有限公司 54,455,074.75 应收账款 货款 安徽金种子集团 有限公司 97,641,329.28 其他应收款 往来款 安徽金宇高速公 路发展有限公司 1,724,430.00 其他应收款 往来款 安徽金种子集团 有限公司 6,370,149.51 预付账款 货款 阜阳金种子废品 回收有限公司 780,253.60 预付账款 货款 安徽金种子南扬 制革有限公司 预付账款 货款 安徽金种子集团 有限公司 __ 其他应付款 往来款 安徽金种子南扬 制革有限公司_ 640,000.00 其他应付款 往来款 鑫谷光电股份有 限公司 100,000.00 其他应付款 往来款 关联方名称 往来 资金往来 原因 方与本公 司的关系 安徽金种子集团 有限公司 未结算 母公司 安徽金种子集团 有限公司 未结算 母公司 安徽金宇高速公 路发展有限公司 未结算 同一母公司 安徽金种子集团 有限公司 未结算 母公司 阜阳金种子废品 回收有限公司 未结算 同一母公司 安徽金种子南扬 制革有限公司 同一母公司 安徽金种子集团 有限公司 母公司 安徽金种子南扬 制革有限公司_ 未结算 同一母公司 鑫谷光电股份有 限公司 未结算 联营企业 其中： （一）贵公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况； （二）贵公司无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况如下： 被垫支 期初垫支 当期累计垫 当期累计垫 方名称 资金余额 支发生额 支偿还额 安徽金种子集团 有限公司 85,751,474.94 523,558,807.13 511,668,952.79 安徽金宇高速公 路发展有限公司__ 7,023,430.00 5,299,000.00 被垫支 期末垫支 会计科目 垫支 垫支 被垫支方与本 方名称 资金余额 方式 原因 公司的关系 安徽金种子集团 有限公司 97,641,329.28 其他应收款 现金 借款 母公司 安徽金宇高速公 路发展有限公司__ 1,724,430.00 其他应收款 现金 借款 同一母公司 其中本期安徽金种子集团有限公司以账面价值为22,495,084.70 元的应收账款抵偿对本公司的债务，抵偿的负债为22,495,084.70 元。 （三）贵公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （四）贵公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （五）贵公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； （六）贵公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 二、截至2003 年12 月31 日止贵公司不存在为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保。 3、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们本着实事求是的态度，对安徽金牛实业股份有限公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： 经我们审慎核查，公司严格按照《公司章程》和相关法律法规的规定，严格控制对外担保风险，截止报告期末，公司不存在累计和当期为控股股东及其他关联方、其他法人单位、非法人单位或个人提供担保的情形。 4、2003 年10 月10 日刊登《安徽金牛实业股份有限公司股东股权冻结提示公告》。 5、报告期内，公司选定的信息披露报刊未发生变更。 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。 本报告期内，监事会共召开二次会议，情况如下： 1、2003 年3 月29 日，公司二届监事会六次会议在总部二楼会议室召开，全体监事出席了本次会议，会议审议并通过了如下议案： （1）《公司2002 年监事会工作报告》； （2）《公司2002 年年度报告及摘要》； （3）《关于对大股东欠款计提坏帐准备的议案》。 2、2003 年8 月13 日，公司二届监事会七次会议在总部二楼会议室召开，全体监事出席了本次会议，会议审议并通过了如下议案： （1）《关于出资组建安徽金宇高速公路发展有限公司的议案》； （2）《关于转让安徽金种子南扬制革有限公司股权的议案》。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况。公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司的决策程序、内控制度和公司董事、经理履行职责情况进行了监督，认为报告期内公司的决策程序严格按照《公司章程》和有关规定进行，经营决策是科学合理的，已建立了较完善的法人治理结构和内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。监事会对公司的财务管理制度和财务状况进行了认真检查，认为公司2003 年度财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。安徽华普会计师事务所出具了无保留意见的审计报告和对相关事项的评价是客观公正的。 3、监督募集资金使用情况。公司募集资金使用严格按照法定程序执行，没有违规的情况发生。 4、报告期内，公司向安徽金种子集团有限公司转让安徽金种子南扬制革有限公司股权所进行的关联交易是公正、公平的，交易价格合理，没有发生内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5、报告期内，公司所进行的关联交易，表决程序合法、规范，价格以评估机构评估确认后的评估值为依据，交易公平合理，没有损害上市公司利益。 6、对支付审计费用的意见。公司监事会认为，支付给会计师事务所的报酬，决策程序符合规定，报酬支付标准合理。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司未发生任何资产出售行为，也未发生内幕交易、损害股东权益和造成资产流失的情况。 报告期内，未发生吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、向关联方销售货物发生的关联交易 本公司2003 年度向关联方安徽金种子集团有限公司销售酒精、纸箱、酒瓶、酒、皮革等货物，销售金额为46,273,989.52 元，占销货总额比例的12.38%。以上交易属正常业务往来，定价政策为：纸箱、酒瓶、酒精采用市场统一价格。 2、向关联方采购货物发生的关联交易 本公司2003 年度向关联方安徽金种子集团有限公司采购低档白酒、酒瓶盖、皮革、酒瓶等货物，采购金额为21,101,753.31 元，占购货总额比例的7.14%。定价政策为：低档白酒以安徽金种子集团有限公司所属的安徽种子酒总厂的出厂价格购买，酒瓶盖和皮革按市场价格购买。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 1、关于出资组建安徽金宇高速公路发展有限公司之关联交易 （1）关联交易概述：公司与控股股东——安徽金种子集团有限公司于2003 年8 月13 日签署《关于成立安徽金宇高速公路发展有限公司合作协议书》，拟共同投资设立安徽金宇高速公路发展有限责任公司。该公司注册资本为20000 万元，本公司以自有资金出资6000 万元，占注册资本的30％；金种子集团出资14000 万元，占注册资本的70%。 公司二届董事会十二次会议审议通过该投资议案，并经公司2003 年度第一次临时股东大会审议通过，鉴于金种子集团持有本公司62.47%的股份，根据有关规定，该项共同投资行为构成了关联交易。在表决时，与该关联交易有利害关联的关联股东——金种子集团放弃在临时股东大会上对该议案的表决权。 （2）关联交易标的基本情况 ①金宇高速公司的经营范围为高速公路投资、建设、管理，高速公路配套设施投资、建设、管理，高速公路配套服务业。 ②庐江至铜陵高速公路项目已经交通部批准立项，交通部批复概算为185601.0994万元人民币。该项目起点为合肥至安庆高速公路马堰互通立交，止于铜陵长江大桥的桥南互通立交，与拟建的铜陵至黄山相连，全长75.47 公里，为平原微丘区4 车道高速公路，设计行车速度为100 公里/小时，路基宽26 米，沥青砼路面。该项目业主为安徽省公路管理局。 ③经营期限：经营期限包括项目建设期和项目经营期。该项目建设期为三年，如果移交前工期滞后，则建设工期顺延；项目经营期不低于25 年（力争30 年，最终以有权审批部门批准的期限为准），自该项目通车收费之日起计算。 （3）关联交易的目的及影响：通过出资设立安徽金宇高速公路发展有限责任公司，实施庐江至铜陵高速公路项目，对实现公司的可持续发展具有十分重要的意义。该项目属于基础设施产业，项目建成后经营期间每年可给公司带来稳定的收益，同时该项目具有投资见效快、可行性强、风险小等特征，从而为本公司提供了新的效益增长点。 （4）独立董事意见：公司独立董事认为，本次关联交易对公司进一步提高综合竞争能力具有十分重要的意义，有利于公司的长远发展；本次关联交易表决程序合法、合规，没有损害本公司和非关联股东利益。 （5）本次关联交易公告分别刊登于2003 年8 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、关于转让安徽金种子南扬制革有限公司股权之关联交易 （1）关联交易概述：公司与控股股东——安徽金种子集团有限公司于2003 年8 月13 日签订《股权转让协议书》，拟将所持安徽金种子南扬制革有限公司全部股权（97.09%）转让给金种子集团，金种子集团以零支付受让。 同日，公司董事会召开二届十二次会议审议通过该议案，并经2003 年9 月20 日公司2003 年度第一次临时股东大会审议通过，鉴于金种子集持有本公司62.47%的股份，为本公司第一大股东，根据有关规定，该项转让行为构成了关联交易。在表决时，与该关联交易有利害关联的关联股东——金种子集团将放弃在临时股东大会上对该议案的表决权。 （2）关联交易标的基本情况 南扬制革公司为本公司的控股子公司（持股97.09%），截至2003 年5 月31 日，南扬制革帐面资产总计3368.58 万元，负债总计4947.33 万元，净资产－1578.75 万元。该公司对本公司无任何或有事项。 南扬制革公司在生产经营中由于生产设备不能满足现有市场产品的需要；地理位置偏僻，技术人员引进困难，人员流失严重；原材料紧张，导致生产低附加值产品成本过高；国内黄牛肉出口受阻，屠宰厂屠宰量减少；负债过重，财务成本过高等原因，致使出现市场萎缩，近年来连年亏损，资不抵债，基本处于停产状态。 （3）关联交易标的评估价值及转让价格：对拟转让南扬制革的股权所涉及到的资产及负债，安徽国信资产评估有限责任公司出具了皖国信评报字[2003]第147 号《安徽金种子南扬制革有限公司资产评估报告书》。评估价值如下：总资产评估价值为8007.61 万元，负债评估价值为8444.37 万元，净资产评估价值为-436.76 万元。 参考评估价值，根据双方签订的《股权转让协议书》规定，金牛实业拟将所持安徽金种子南扬制革有限公司的全部股权转让给金种子集团，金种子集团以零支付受让。 （4）关联交易的目的及影响：因市场萎缩，导致南扬制革经营连年亏损，截止2003年5 月31 日帐面净资产为-1578.75 万元，已严重资不抵债，基本处于停产状态。为减轻公司负担，消化不良资产，公司董事会拟将所持南扬制革的全部股权转让给金种子集团。 由于设备、技术等原因，南扬制革公司只能生产低档半硝革产品，且基本处于停产状态，转让以后不会出现同业竞争问题，该转让完成以后，便于公司充分利用金龙制革的设备优势集中精力发展中高档成品革，从而满足目前市场的需求。 （5）独立董事意见：公司独立董事认为，本次关联交易的表决程序合法、合规，本次关联交易完成后，公司可以充分利用金龙制革的设备优势，集中精力发展中高档成品革。也有助于公司消化不良资产，减轻负担，从而有利于公司的长远发展，有利于更好地保护股东的权益。 （6）本次关联交易公告分别刊登于2003 年8 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （三）公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项 1、截止2003 年12 月31 日，本公司的关联方安徽金种子集团有限公司应收帐款余额为54,455,074.75 元，占该项金额比例的17.11%；其他应收款余额为97,641,329.28 元，占该项金额比例的96.02%；预付帐款6,370,149.51 元，占该项金额比例的31.58%。 2、安徽金种子集团有限公司为本公司的借款32,107 万元提供担保。 （四）其他关联交易。 1、根据2003 年12 月26 日本公司与安徽种子酒总厂经营总公司签定的《关于阜阳古井雪地啤酒批发部等266 户代理商应收债权的转让协议》，安徽种子酒总厂经营总公司将其对阜阳古井雪地啤酒批发部等266 户代理商的应收债权转让给本公司，上述应收债权的账面价值为22,495,084.70 元，本公司以受让债权的账面价值抵偿其对本公司的负债22,495,084.70 元； 2、本公司与安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司达成意向性开发发房地产的协议：基于本公司拟对部分闲置土地开发及本公司不具备房地产开发资质，双方约定对本公司的部分土地进行合作开发；有关正式协议待股东大会批准后正式签定。 3、担保借款情况 截至2003 年12 月31 日止，安徽金种子集团有限公司为本公司的借款32,107 万元提供保证担保；根据安徽金种子集团有限公司与中国工商银行阜阳分行汇通支行签定的“2003 汇商保字022”号保证合同的规定，安徽金种子集团有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供3000 万元的最高额连带责任担保。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （二）报告期内，本公司无重大担保事项。 （三）报告期内或报告期继续没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）报告期内，公司各项业务合同履行情况正常，无其他重大合同纠纷发生。 五、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5％以上股东无承诺事项。 六、报告期内，公司续聘安徽华普会计师事务所担任本公司审计工作。 报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况：经公司与安徽华普会计师事务所协商一致，依据行业标准和业务量大小，经董事会审议确定2003 年度支付财务审计费用35.98 万元。 公司除承担该所审计人员在公司审计期间的食宿费用外，不承担其他费用。目前安徽华普会计师事务所已为公司提供审计服务的年限为6 年。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、中国证监会派出机构对公司例行检查情况 2003 年6 月17 日，公司接到中国证监会合肥证券监管特派员办事处皖证监函字[2003]78 号《监管问询函》，特派办通过对公司2002 年年报事后审查，就公司变更投资安徽金太阳啤酒有限责任公司开发4 万吨/年纯生啤酒技改工程和安徽庐江金太阳啤酒有限公司年产6 万吨优质高档啤酒技改工程，要求公司对调整使用配股募集资金投资上述两啤酒项目的决策，以及公司对上述两家分支机构内部控制的相关情况进行解释说明，公司已按要求进行了回复。 九、其他重大事项 1、本公司兼并阜阳飞龙制革有限公司，成立了安徽金牛实业股份有限公司金龙制革分公司，相关的土地使用权证、房屋所有权证过户手续尚待办理；本公司的子公司安徽金太阳生化药业有限公司的土地使用权证尚待办理；另外本公司的控股股东安徽金种子集团有限公司抵债的办公楼所有权证、面积为25206 M2 的土地使用权证过户手续尚待办理，以及面积为12040M2 的土地尚待办理使用权证； 2、2003 年10 月9 日，本公司接到控股股东安徽金种子集团有限公司的通知，根据安徽省高级人民法院（2003）皖民二初字第11 号《民事裁定书》，本公司控股股东安徽金种子集团有限公司因中国东方资产管理公司合肥办事处诉阜阳塑胶制品有限公司借款担保合同纠纷一案，被安徽高级人民法院于2003 年9 月30 日冻结其持有的本公司2200万股国有法人股，期限一年，自2003 年9 月30 日至2004 年9 月30 日止。 十、其他重要事项信息 公司于2003 年10 月10 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登《安徽金牛实业股份有限公司股东股权冻结提示公告》。 第十章 财务报告 一、审计报告 华普审字[2004]0422 号 审计报告 安徽金牛实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽金牛实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及合并利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所·中国注册会计师：方长顺 中国· 合肥中国注册会计师：张婕 2004 年4 月10 日 二、财务报表 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注号 2003.12.31 流动资产： 货币资金 五.1 233,196,869.76 短期投资 五.2 100,000.00 应收票据 五.3 4,848,344.60 应收股利 应收利息 应收账款 五.4 318,279,562.91 其他应收款 五.5 101,682,214.86 预付账款 五.6 20,169,688.75 应收补贴款 存货 五.7 232,968,934.29 待摊费用 五.8 142,546.97 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 911,388,162.14 长期投资： 长期股权投资 五.9 68,644,234.58 长期债权投资 长期投资合计 68,644,234.58 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 五.10 487,113,881.09 减：累计折旧 五.10 165,391,716.47 固定资产净值 五.10 321,722,164.62 减:固定资产减值准备 34,511,422.21 固定资产净额 287,210,742.41 工程物资 五.11 234,654.64 在建工程 五.12 26,079,549.97 固定资产清理 固定资产合计 313,524,947.02 无形资产及其他资产： 无形资产 五.13 165,523,171.09 长期待摊费用 五.14 540,974.83 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 166,064,145.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,459,621,489.66 资 产 2002.12.31 流动资产： 货币资金 361,909,417.05 短期投资 700,000.00 应收票据 4,308,863.48 应收股利 应收利息 应收账款 366,702,073.99 其他应收款 92,562,250.41 预付账款 33,229,742.83 应收补贴款 存货 268,398,585.91 待摊费用 1,157,435.77 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,128,968,369.44 长期投资： 长期股权投资 9,051,384.50 长期债权投资 长期投资合计 9,051,384.50 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 454,079,440.53 减：累计折旧 150,274,445.64 固定资产净值 303,804,994.89 减:固定资产减值准备 26,618,971.45 固定资产净额 277,186,023.44 工程物资 4,543,159.78 在建工程 21,665,075.81 固定资产清理 固定资产合计 303,394,259.03 无形资产及其他资产： 无形资产 168,800,427.88 长期待摊费用 2,061,995.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 170,862,423.85 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,612,276,436.82 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 资 产 负 债 表（续） 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注号 2003.12.31 流动负债： 短期借款 五.15 315,070,000.00 应付票据 五.16 9,900,000.00 应付账款 五.17 109,309,054.16 预收账款 五.18 7,472,392.03 应付工资 五.19 4,047,451.96 应付福利费 23,338,145.83 应付股利 应交税金 五.20 68,990,466.62 其他应交款 五.21 837,337.09 其他应付款 五.22 53,585,318.91 预提费用 五.23 5,319,864.19 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 597,870,030.79 长期负债： 长期借款 五.24 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 30,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 627,870,030.79 少数股东权益 2,006,209.87 股东权益： 股本 五.25 346,400,000.00 资本公积 五.26 520,875,402.84 盈余公积 五.27 30,554,286.24 其中：法定公益金 10,184,762.08 未确认的投资损失 -1,371,521.88 未分配利润 五.28 -66,712,918.20 股东权益合计 829,745,249.00 负债和股东权益总计 1,459,621,489.66 负债和股东权益 2002.12.31 流动负债： 短期借款 322,420,000.00 应付票据 15,900,000.00 应付账款 122,439,303.40 预收账款 6,280,317.23 应付工资 5,846,956.38 应付福利费 21,073,285.09 应付股利 应交税金 64,980,477.29 其他应交款 1,140,093.59 其他应付款 58,074,406.41 预提费用 7,885,898.33 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 626,040,737.72 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 626,040,737.72 少数股东权益 2,853,107.28 股东权益： 股本 346,400,000.00 资本公积 520,875,402.84 盈余公积 30,554,286.24 其中：法定公益金 10,184,762.08 未确认的投资损失 未分配利润 85,552,902.74 股东权益合计 983,382,591.82 负债和股东权益总计 1,612,276,436.82 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 利 润 表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 2003年度 一、主营业务收入 五.29 373,901,201.76 减：主营业务成本 五.29 295,512,937.60 主营业务税金及附加 五.30 34,062,553.49 二、主营业务利润 44,325,710.67 加：其他业务利润 五.31 1,066,611.14 减:营业费用 五.32 39,876,533.57 管理费用 五.33 131,291,117.24 财务费用 五.34 21,362,858.93 三、营业利润 -147,138,187.93 加：投资收益 五.35 -400,989.92 补贴收入 五.36 2,167,000.00 营业外收入 五.37 1,162,394.72 减：营业外支出 五.38 10,274,457.10 四、利润总额 -154,484,240.23 减：所得税 减：少数股东损益 -846,897.41 加：未确认的投资损失 五.39 1,371,521.88 五、净利润 -152,265,820.94 项 目 2002年度 一、主营业务收入 411,812,153.96 减：主营业务成本 281,246,873.24 主营业务税金及附加 47,956,964.52 二、主营业务利润 82,608,316.20 加：其他业务利润 2,069,055.86 减:营业费用 16,017,881.42 管理费用 36,792,909.29 财务费用 15,251,571.45 三、营业利润 16,615,009.90 加：投资收益 -556,276.67 补贴收入 2,163,300.00 营业外收入 4,060,765.59 减：营业外支出 916,871.96 四、利润总额 21,365,926.86 减：所得税 3,308,704.36 减：少数股东损益 -50,805.78 加：未确认的投资损失 五、净利润 18,108,028.28 项 目 附注号 2003年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 四.18 -27,956,529.38 5.债务重组损失 6.其他 项 目 2002年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -5,467,956.68 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 利 润 分 配 表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003年度 一、净利润 -152,265,820.94 加：年初未分配利润 85,552,902.74 其他转入 二、可供分配的利润 -66,712,918.20 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -66,712,918.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 折股 四、未分配利润 -66,712,918.20 项 目 2002年度 一、净利润 18,108,028.28 加：年初未分配利润 70,161,078.70 其他转入 二、可供分配的利润 88,269,106.98 减：提取法定盈余公积 1,810,802.83 提取法定公益金 905,401.41 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 85,552,902.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 折股 四、未分配利润 85,552,902.74 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 单位：人民币元 报表项目 附注号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.40 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五.41 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 五.42 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.43 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 报表项目 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 428,807,055.95 收到的税费返还 2,417,005.30 收到的其他与经营活动有关的现金 2,753,214.01 现金流入小计 433,977,275.26 购买商品、接受劳务支付的现金 315,874,859.06 支付给职工以及为职工支付的现金 33,110,889.87 支付的各项税费 59,194,660.73 支付的其他与经营活动有关的现金 60,442,739.48 现金流出小计 468,623,149.14 经营活动产生的现金流量净额 -34,645,873.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 700,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,160.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 615,932.42 收到的其他与投资活动有关的现金 1,453,255.33 现金流入小计 2,775,347.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,228,824.84 投资所支付的现金 60,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 96,328,824.84 投资活动产生的现金流量净额 -93,553,477.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 380,370,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 380,370,000.00 偿还债务所支付的现金 357,720,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,902,431.48 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 260,764.84 现金流出小计 380,883,196.32 筹资活动产生的现金流量净额 -513,196.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -128,712,547.29 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表（续） 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注号 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东收益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其 他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末余额 减：货币资金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 2003年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -152,265,820.94 加：少数股东收益 -846,897.41 减：未确认的投资损失 1,371,521.88 加：计提的资产减值准备 103,335,039.23 固定资产折旧 19,496,978.10 无形资产摊销 3,667,506.79 长期待摊费用摊销 4,367,201.80 待摊费用的减少（减：增加） 1,014,888.80 预提费用的增加（减：减少） -2,424,664.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -376,115.06 固定资产报废损失 财务费用 21,307,806.42 投资损失（减：收益） 100,989.92 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 16,967,888.30 经营性应收项目的减少（减：增加） -25,881,953.86 经营性应付项目的增加（减：减少） -21,737,199.68 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -34,645,873.88 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末余额 233,196,869.76 减：货币资金的期初余额 361,909,417.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -128,712,547.29 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 资 产 附注号 2003.12.31 流动资产： 货币资金 213,190,403.19 短期投资 100,000.00 应收票据 3,980,694.60 应收股利 应收利息 应收账款 六.1 311,006,356.35 其他应收款 六.2 102,502,096.63 预付账款 13,330,568.41 应收补贴款 存货 205,832,254.46 待摊费用 12,130.30 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 849,954,503.94 长期投资： 长期股权投资 六.3 106,637,959.83 长期债权投资 长期投资合计 106,637,959.83 固定资产： 固定资产原价 283,530,093.36 减：累计折旧 117,004,395.42 固定资产净值 166,525,697.94 减:固定资产减值准备 19,796,967.41 固定资产净额 146,728,730.53 工程物资 在建工程 1,021,961.20 固定资产清理 固定资产合计 147,750,691.73 无形资产及其他资产： 无形资产 138,795,203.69 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 138,795,203.69 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,243,138,359.19 资 产 2002.12.31 流动资产： 货币资金 360,508,053.51 短期投资 700,000.00 应收票据 4,134,803.48 应收股利 应收利息 应收账款 352,032,321.06 其他应收款 92,835,370.90 预付账款 26,120,147.69 应收补贴款 存货 242,166,034.30 待摊费用 92,576.51 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,078,589,307.45 长期投资： 长期股权投资 81,509,004.15 长期债权投资 长期投资合计 81,509,004.15 固定资产： 固定资产原价 278,206,741.59 减：累计折旧 108,874,266.91 固定资产净值 169,332,474.68 减:固定资产减值准备 10,362,753.73 固定资产净额 158,969,720.95 工程物资 在建工程 7,147,373.30 固定资产清理 固定资产合计 166,117,094.25 无形资产及其他资产： 无形资产 141,889,555.07 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 141,889,555.07 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,468,104,960.92 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 (续) 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注号 2003.12.31 流动负债： 短期借款 229,500,000.00 应付票据 9,900,000.00 应付账款 83,995,524.11 预收账款 5,289,413.76 应付工资 4,047,451.96 应付福利费 19,809,442.20 应付股利 应交税金 11,677,522.96 其他应交款 748,145.87 其他应付款 43,660,534.67 预提费用 5,148,389.75 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 413,776,425.25 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 413,775,425.25 股东权益： 股本 346,400,000.00 资本公积 520,875,402.84 盈余公积 30,554,286.24 其中：法定公益金 10,184,762.08 未分配利润 -68,467,755.14 股东权益合计 829,361,933.94 负债和股东权益总计 1,243,138,359.19 负债和股东权益 2002.12.31 流动负债： 短期借款 251,500,000.00 应付票据 15,900,000.00 应付账款 100,520,128.58 预收账款 4,207,576.37 应付工资 5,846,956.38 应付福利费 18,125,233.71 应付股利 应交税金 13,117,256.00 其他应交款 933,042.12 其他应付款 66,890,398.27 预提费用 7,681,777.67 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 484,722,369.10 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 484,722,369.10 股东权益： 股本 346,400,000.00 资本公积 520,875,402.84 盈余公积 30,554,286.24 其中：法定公益金 10,184,762.08 未分配利润 85,552,902.74 股东权益合计 983,382,591.82 负债和股东权益总计 1,468,104,960.92 公司法定代表人 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 附注号 2003年度 一、主营业务收入 六.4 269,138,259.88 减：主营业务成本 六.4 209,142,783.55 主营业务税金及附加 20,327,396.54 二、主营业务利润 39,668,079.79 加：其他业务利润 715,651.71 减:营业费用 33,079,901.09 管理费用 102,301,043.88 财务费用 14,967,974.55 三、营业利润 -109,965,188.02 加：投资收益 六.5 -34,864,884.32 补贴收入 营业外收入 736,632.82 减：营业外支出 9,927,218.36 四、利润总额 -154,020,657.88 减：所得税 五、净利润 -154,020,657.88 项 目 2002年度 一、主营业务收入 288,858,501.48 减：主营业务成本 191,261,341.93 主营业务税金及附加 30,635,655.80 二、主营业务利润 66,961,503.75 加：其他业务利润 1,119,238.92 减:营业费用 6.465,965.77 管理费用 27,403,592.98 财务费用 10,618,648.25 三、营业利润 23,592,535.67 加：投资收益 -5,586,049.49 补贴收入 营业外收入 3,869,741.08 减：营业外支出 459,494.62 四、利润总额 21,416,732.64 减：所得税 3,308,704.36 五、净利润 18,108,028.28 补充资料： 项 目 附注号 2003年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -22,400,762.06 5.债务重组损失 6.其他 项 目 2002年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -4,511,665.71 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利 润 分 配 表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 2003年度 一、净利润 -154,020,657.88 加：年初未分配利润 85,552,902.74 其他转入 二、可供分配的利润 -68,467,755.14 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -68,467,755.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 折股 四、未分配利润 -68,467,755.14 项 目 2002年度 一、净利润 18,108,028.28 加：年初未分配利润 70,161,078.70 其他转入 二、可供分配的利润 88,269,106.98 减：提取法定盈余公积 1,810,802.83 提取法定公益金 905,401.41 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 85,552,902.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 折股 四、未分配利润 85,552,902.74 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 报 表 项 目 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 324,884,695.90 收到的税费返还 250,005.30 收到的其他与经营活动有关的现金 2,553,682.52 现金流入小计 327,688,383.72 购买商品、接受劳务支付的现金 232,293,020.57 支付给职工以及为职工支付的现金 24,938,092.24 支付的各项税费 42,068,757.78 支付的其他与经营活动有关的现金 77,672,969.74 现金流出小计 376,972,840.33 经营活动产生的现金流量净额 -49,284,456.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 700,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,160.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 425,932.42 收到的其他与投资活动有关的现金 771,089.08 现金流入小计 1,903,181.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,993,335.48 投资所支付的现金 60,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 62,093,335.48 投资活动产生的现金流量净额 -60,190,153.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 259,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 259,500,000.00 偿还债务所支付的现金 281,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,843,039.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 297,343,039.73 筹资活动产生的现金流量净额 -37,843,039.73 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -147,317,650.32 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 (续) 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 补 充 资 料 2003年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -154,020,657.88 加：计提的资产减值准备 95,114,037.73 固定资产折旧 10,530,542.55 无形资产摊销 3,094,351.38 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 80,446.21 预提费用的增加（减：减少） -2,392,018.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -228,604.01 固定资产报废损失 财务费用 14,930,580.92 投资损失（减：收益） 34,564,884.32 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 17,001,429.28 经营性应收项目的减少（减：增加） -21,882,634.86 经营性应付项目的增加（减：减少） -46,076,814.06 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -49,284,456.61 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末余额 213,190,403.19 减：货币资金的期初余额 360,508,053.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -147,317,650.32 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 三、会计报表附注 安徽金牛实业股份有限公司2003 年度会计报表附注 一、公司概况 安徽金牛实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖政秘[1998]89 号文批准，由安徽金种子集团有限公司作为独家发起人，通过募集方式设立的股份有限公司。 1998 年7 月2 日经中国证监会证监发字[1998]181 号、182 号文批准，本公司向社会公开发行社会公众股6,500 万股，并于1998 年7 月23 日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记。1998 年8 月12 日，本公司A 股股票在上海证券交易所挂牌交易。2000 年6月本公司以1999 年末19,000 万股为基数,向全体股东每10 股送2 股，并用资本公积每10股转增5 股，送转股后公司股本为32,300 万股；2001 年1 月向全体股东配售2,340 万股，变更后公司股本为34,640 万股。 本公司主要从事黄牛繁殖、牛肉、牛皮革、饲料、生化制品及药品、玻璃、纸箱、麻纺制品等包装材料及饮料酒、白酒的生产经营。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司执行的会计制度和会计准则 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 会计年度采用公历年度，即自1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按发生时市场汇价折合人民币记账，期末有关外币账户余额按期末市场汇价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物确定标准 一项投资同时具备下列四个条件时，确定为现金等价物。 （1）期限较短，从购买日起，三个月内到期； （2）流动性强； （3）易于转换为已知金额的现金； （4）价值变动风险很小。 7、短期投资核算方法和短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资核算公司购入能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年（含1 年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。短期投资在取得时按取得投资的实际成本计价，在期末时以成本与市价孰低计价；短期投资持有期间所获得的收益于实际收到时冲减投资账面价值，处置时按收到的处置收入与投资账面价值差额确认为当期投资收益。短期投资跌价准备按单项投资，即按短期投资的个别购入成本与市价孰低计提。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项，或因债务人逾期未履行其清偿义务并有确凿证据表明无法收回的应收款项，确认为坏账损失； （2）坏账损失的核算：采用备抵法。 ①坏账准备按应收账款和其他应收款的余额采用账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定计提比例如下： 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 100% ②如果债务人存在单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等情况的，则全额计提坏帐准备。 9、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品、在产品等。存货发出计价采用加权平均法，低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。 每一会计期间重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准备。 10、长期股权投资的计价及收益确认方法、股权投资差额处理原则和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法 长期股权投资在取得时按照初始成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。 （2） 股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，并按下列原则处理： 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10 年平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积。 （3）长期投资减值准备 长期投资在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计提。 11、固定资产计价与折旧政策、固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、运输工具以及其他与生产、经营相关的设备、器具、工具等，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过二年的不属于生产、经营主要设备的物品等。固定资产按实际成本计价，采用直线法计提折旧。 （2）固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类别 净残值率(%) 使用年限 年折旧率(%) 机械设备 5 14 6.80 供热设备 5 18 5.28 运输设备 5 12 7.90 专用设备 5 14 6.80 其他设备 5 8 11.88 生产用房 5 40 2.38 受腐蚀用房 5 25 3.80 生产辅助用房 5 45 2.10 建筑物 5 25 3.80 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： ①固定资产市价大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； ②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ④固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑤其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法 在建工程按实际成本计价，自工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，未办理竣工决算的按估计的价值转入固定资产。 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生了减值情形的，则将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 13、借款费用的核算方法 （1）借款费用指公司因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： ①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 14、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益； （2）无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期摊销法。有有效年限的按不超过有效年限平均摊销，无有效年限的按不超过10 年的年限平均摊销； （3）减值准备 中期期末或年终对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收回金额进行估计，并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余使用年限内预期不会恢复； ③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形的。 15、长期待摊费用计价和摊销政策 长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益期平均摊销；无明确受益期的分5 年平均摊销。公司在筹建期间发生的开办费用，按照财政部财会（2001）43 号文《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的规定处理，即如果未摊销的开办费用较大，直接将其余额转入当期损益对公司的利润产生重大影响的，采用追溯调整法；如果未摊销的开办费用较小，将其余额一次转入当期损益。 16、收入确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权 在下列条件均能满足时，按规定的计算方法计算确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠的计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、主要会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响 根据公司第二届董事会第十三次会议决议，本公司对《资产减值准备管理办法》第三款规定的坏账准备计提比例进行了调整，调整前后的计提比例如下： 账龄 原计提比例 调整后计提比例 备注 1年以内 5% 5% 1--2年 10% 10% 2--3年 15% 15% 3年以上 50% 100% 有充分证据表明 尚可收回的除外 此项会计估计变更采用未来适用法，减少2003 年度利润总额27,956,529.38 元。 19、合并报表编制方法 （1）合并范围的确认原则 对其他单位投资占被投资单位权益性资本50%以上，或投资比例50%以下但有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据编制。合并时，抵消公司内部的重大交易和事项。 三、税项 1、增值税 根据国家税务总局国税发[1999]39 号《关于修订“饲料”注释及加强饲料征免增值税管理问题的通知》，本公司饲料产品免征增值税。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司其他产品执行17%的增值税率。 2、消费税 根据《中华人民共和国消费税暂行条例》，本公司销售的粮食白酒执行25%比例税率，销售的薯类白酒执行15%比例税率，销售的酒精执行5%比例税率，销售的啤酒执行220元/吨的定额税率；根据财税[2001]084 号《财政部、国家税务总局关于调整酒类产品消费税政策的通知》，本公司销售的白酒自2001 年5 月1 日起另外执行0.5 元/斤的定额税率。 3、城建税及教育费附加 分别按应交增值税额、消费税额的7%和3%计缴。 4、所得税 本公司执行33%的所得税税率。 5、其他税项 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及联营企业 1、控股子公司基本情况 企业名称 注册资本 经营范围 安徽金太阳啤酒 有限责任公司 10,000,000.00 啤酒、白酒、 饮料制造销售 安徽金太阳生化 药业有限公司 30,000,000.00 西药、中药 生产和销售 北京金易联电子 商务有限公司 5,000,000.00 信息技术、电子 商务及咨询服务 安徽庐江金太阳 啤酒有限公司 10,000,000.00 啤酒、白酒、 饮料制造销售 企业名称 本公司投资额 权益 是否合 比例(%) 并报表 安徽金太阳啤酒 有限责任公司 47,402,402.34 99.00 是 安徽金太阳生化 药业有限公司 27,600,000.00 92.00 是 北京金易联电子 商务有限公司 3,000,000.00 60.00 否 安徽庐江金太阳 啤酒有限公司 35,210,400.00 99.00 是 纳入合并范围的子公司为安徽金太阳啤酒有限责任公司、安徽金太阳生化药业有限公司、安徽庐江金太阳啤酒有限责任公司。 北京金易联电子商务有限公司已停业，上年已对该项投资计提了100%的减值准备，上年及本期均未纳入合并报表范围。 2、联营企业概况 2001 年本公司与美国CAO GROUP，INC.、北京海伦金太科技发展有限公司、四川省川喜酒业集团有限公司、浙江富康包装印刷有限公司在上海市合资设立了上海鑫谷光电股份有限公司，注册资本为人民币3000 万元，本公司出资990 万元，占注册资本的33%。该公司于2001 年6 月21 日经上海市工商行政管理局注册登记，注册号为企股沪字第028809 号（市局），2002 年1 月23 日公司名称变更为鑫谷光电股份有限公司，注册地点变更为河北廊坊经济开发区。公司经营范围是研究、开发、生产销售光电及电子材料和器件，并提供相应的技术服务。 五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 现金 2,383,281.64 2,039,419.30 银行存款 215,210,709.06 345,910,263.68 其他货币资金 15,602,879.06 13,959,734.07 合计 233,196,869.76 361,909,417.05 （1）货币资金期末余额较期初减少35.56%，主要是本期本公司与控股股东安徽金种子集团有限公司共同出资设立安徽金宇高速公路发展有限责任公司，支付投资款所致； （2）期末货币资金无质押、冻结等受限情形。 2、短期投资 2003年12月31日 2002年12月31日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 南方宝元债券型基金 -- -- 700,000.00 -- 银河收益基金 100,000.00 -- -- -- 合计 100,000.00 -- 700,000.00 -- 3、应收票据 票据种类 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 4,848,344.60 4,308,863.48 合计 4,848,344.60 4,308,863.48 （1）期末应收票据余额中无贴现、质押的情形； （2）应收票据期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 4、应收账款 （1）账龄分析 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 112,061,720.74 26.91 5,603,086.03 1-2年 137,998,983.71 33.13 16,599,855.59 2-3年 121,040,562.28 29.06 30,618,762.20 3年以上 45,402,833.18 10.90 45,402,833.18 合计 416,504,099.91 100.00 98,224,537.00 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 203,999,498.52 50.47 10,199,974.93 1-2年 152,805,182.04 37.81 15,280,518.20 2-3年 33,407,909.90 8.27 5,011,186.48 3年以上 13,962,326.29 3.45 6,981,163.15 合计 404,174,916.75 100.00 37,472,842.76 （2）应收账款期末余额中欠款前五名客户合计93,555,152.98 元，占期末应收账款总额的22.46%； （3）根据本公司坏账核算方法，本期对部分确实无法收回的应收账款全额计提了坏账准备，其中1—2 年的金额为3,111,063.58 元、2—3 年的金额为14,661,973.96 元； （4）应收账款期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位安徽金种子集团有限公司的款项为54,455.074.75 元。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 53,646,498.01 43.00 6,437,137.56 1-2年 58,970,069.61 47.26 5,897,006.96 2-3年 1,646,813.84 1.32 247,022.08 3年以上 10,510,225.58 8.42 10,510,225.58 合计 124,773,607.04 100.00 23,091,392.18 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 77,154,291.23 76.76 3,857,714.59 1-2年 10,285,786.40 10.23 1,028,578.64 2-3年 9,918,980.74 9.87 1,487,847.11 3年以上 3,154,664.76 3.14 1,577,332.38 合计 100,513,723.13 100.00 7,951,472.72 （2）根据本公司坏账核算方法，本期对部分确实无法收回的应收款项全额计提了坏账准备，金额为3,952,434.37 元； （3）其他应收款期末余额中欠款前五名合计104,151,793.00 元，占期末其他应收款总额的83.47%； （4）期末其他应收款金额较大的明细户如下： 客户名称 欠款金额 款项内容或性质 欠款时间 安徽金种子集团有限公司 97,641,329.28 资金往来 1-2年 阜阳市种猪养殖场 4,023,774.36 资金往来 3年以上 合计 101,665,103.64 （5）期末其他应收款中由三年以上预付账款转入的金额为1,979,967.37 元； （6）其他应收款期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位安徽金种子集团有限公司的款项为97,641,329.28 元。 6、预付账款 （1）账龄分析 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 17,303,434.63 85.79 29,320,792.88 88.24 1-2年 1,804,396.92 8.95 1,683,415.01 5.06 2-3年 1,061,857.20 5.26 1,101,408.97 3.31 3年以上 -- -- 1,124,125.97 3.39 合计 20,169,688.75 100.00 33,229,742.83 100.00 （2）预付账款期末余额中账龄超过一年的款项为2,866,254.12 元，主要为尚未结算的尾款； （3）预付账款期末余额较期初减少39.30%，主要是本期本公司部分采购货物发票到账冲销预付账款所致； （4）预付账款期末余额中预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位安徽金种子集团有限公司的款项为6,370,149.51 元。 7、存货及存货跌价准备 （1）存货 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 原材料 46,238,053.53 46,380,773.49 包装物 85,234,018.40 91,059,143.85 低值易耗品 1,771,151.22 3,782,066.83 自制半成品 51,175,056.42 37,077,660.32 在产品 19,284,805.16 24,816,203.31 产成品 51,881,726.04 69,436,851.27 合计 255,584,810.77 272,552,699.07 （2）存货跌价准备 本期减少 类别 2003.1.1 本期增加 因资产价值 其他原因转 回升转回数 出数 原材料 48,634.70 11,263.48 -- 45,735.76 包装物 653,716.19 15,324,635.96 -- 322,503.79 在产品 872,181.07 -- -- 872,181.07 产成品 2,579,581.20 5,512,045.99 -- 1,145,761.49 合计 4,154,113.16 20,847,945.43 -- 2,386,182.11 本期减少 类别 合计 2003.12.31 原材料 45,735.76 14,162.42 包装物 322,503.79 15,655,848.36 在产品 872,181.07 -- 产成品 1,145,761.49 6,945,865.70 合计 2,386,182.11 22,615,876.48 存货跌价准备是根据存货的帐面价值与可变现净值孰低进行计提，各类存货可变现净值按市价扣除相关销售费用和税金后确定。 8、待摊费用 类别 2003年12月31日 2002年12月31日 财产保险费 142,546.97 151,488.51 修理费 -- 1,005,947.26 合计 142,546.97 1,157,435.77 财产保险费是按照保险合同约定的受益期分期摊销。 9、长期股权投资 （1）投资类别 2003年1月1日 项目 金额 减值准备 本期增加 对子公司投资 2,826,493.46 2,826,493.46 -- 对联营公司投资 8,751,384.50 -- -- 其他股权投资 300,000.00 -- 60,000,000.00 合计 11,877,877.96 2,826,493.46 60,000,000.00 2003年12月31日 项目 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 -- 2,826,493.46 2,826,493.46 对联营公司投资 107,149.92 8,644,234.58 -- 其他股权投资 -- 60,300,000.00 300,000.00 合计 107,149.92 71,770,728.04 3,126,493.46 ①对子公司投资： 被投资公司名称 初始投资额 2003.1.1 追加投 本期权益 资额 增减额 北京金易联电子 商务有限公司 3,000,000.00 2,826,493.46 -- -- 被投资公司名称 累计权 分得的现 2003.12.31 增减额 金红利额 北京金易联电子 商务有限公司 -173,506.54 -- 2,826,493.46 ②对联营公司投资： 被投资公司名称 初始投资额 2003.1.1 追加投 本期权益 资额 增减额 鑫谷光电股份有 限公司 9,900,000.00 8,751,384.50 -- -107,149.92 被投资公司名称 累计权益 分得的现金 2003.12.31 增减额 红利额 鑫谷光电股份有 限公司 -1,255,765.42 -- 8,644,234.58 ③其他股权投资： 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司股权的比例 安徽阜阳明珠 股份有限公司 长期 3% 安徽金宇高速公路 发展有限公司 长期 18.29% 合计 被投资公司名称 投资金额 备注 安徽阜阳明珠 股份有限公司 300,000.00 安徽金宇高速公路 发展有限公司 60,000,000.00 【注】 合计 60,300,000.00 【注】2003 年4 月25 日，本公司与控股股东安徽金种子集团有限公司以现金方式出资共同设立了安徽金宇高速公路发展有限公司（以下简称“金宇公司”），期末该公司注册资本为32,800 万元，本公司出资6,000 万元，占注册资本的18.29%。根据2004 年1 月8日金宇公司股东会决议，安徽金种子集团有限公司以现金方式向金宇公司增加出资1.10 亿元，增资后，注册资本变更为43,800 万元，本公司占变更后注册资本的13.70%。金宇公司注册地为安徽阜阳市颖州区莲花路259 号，注册号3421001001009。法定代表人锁炳勋，经营范围：高速公路及配套设施投资、建设、管理。 （2）长期投资减值准备 本期减少 被投资公司名称 2003年1月1日 本期增加 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 北京金易联电子 商务有限公司 2,826,493.46 -- -- -- 安徽阜阳明珠 股份有限公司 -- 300,000.00 -- -- 合计 2,826,493.46 300,000.00 -- -- 本期减少 被投资公司名称 合计 2003年12月31日 北京金易联电子 商务有限公司 -- 2,826,493.46 安徽阜阳明珠 股份有限公司 -- 300,000.00 合计 -- 3,126,493.46 ①根据北京金易联电子商务有限公司董事会决议，因该公司不能实现经营目标，现已停业，由股东双方协商解决公司经营期间的遗留问题，并对资产、债权、债务妥善处置。故本公司对该项投资计提了100%的减值准备； ②因安徽阜阳明珠股份有限公司已停业，本公司对该项投资计提了100%的减值准备； （3）从目前情况分析，除对北京金易联电子商务有限公司和安徽阜阳明珠股份有限公司投资外，其他投资的变现、投资收益汇回无重大限制。 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 类别 2003年1月1日 本年增加 生产用房 148,250,101.60 15,675,719.27 生产辅助用房 7,659,344.63 -- 建筑物 33,769,171.16 6,111,619.10 机械设备 137,282,202.06 1,646,500.92 供热设备 7,795,316.10 285,200.00 运输设备 4,983,861.35 33,600.00 专用设备 107,563,839.68 15,614,766.06 其他设备 6,775,603.95 354,251.69 合计 454,079,440.53 39,721,657.04 类别 本年减少 2003年12月31日 生产用房 -- 163,925,820.87 生产辅助用房 -- 7,659,344.63 建筑物 -- 39,880,790.26 机械设备 6,156,827.98 132,771,875.00 供热设备 -- 8,080,516.10 运输设备 427,644.50 4,589,816.85 专用设备 47,134.00 123,131,471.74 其他设备 55,610.00 7,074,245.64 合计 6,687,216.48 487,113,881.09 ①本期在建工程完工转入固定资产18,845,410.54 元； ②本公司无融资租入固定资产，期末用于本公司银行借款抵押的房产原值为10,143,895.70 元。 （2）累计折旧 类别 2003年1月1日 本年增加 生产用房 36,335,870.92 3,337,511.37 生产辅助用房 1,090,149.70 128,861.40 建筑物 5,852,861.83 1,205,358.25 机械设备 46,525,279.56 7,879,071.14 供热设备 4,389,357.30 412,389.63 运输设备 2,239,793.46 273,172.64 专用设备 48,741,762.64 5,587,925.03 其他设备 5,099,370.23 672,688.64 合计 150,274,445.64 19,496,978.10 固定资产净值 303,804,994.89 类别 本年减少 2003年12月31日 生产用房 -- 39,673,382.29 生产辅助用房 -- 1,219,011.10 建筑物 -- 7,058,220.08 机械设备 4,190,289.68 50,214,061.02 供热设备 -- 4,801,746.93 运输设备 151,406.65 2,361,559.45 专用设备 23,601.11 54,306,086.56 其他设备 14,409.83 5,757,649.04 合计 4,379,707.27 165,391,716.47 固定资产净值 321,722,164.62 （3）固定资产减值准备 本期减少 类别 2003.1.1 本期增加 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 生产用房 8,050,675.93 -- -- -- 生产辅助用房 259,132.98 -- -- -- 建筑物 1,537,071.60 -- -- -- 机械设备 12,470,498.22 -- -- 1,890,829.31 供热设备 2,674.20 -- -- -- 运输设备 1,104,198.78 -- -- 82,570.06 专用设备 3,183,785.94 9,865,850.13 -- -- 其他设备 10,933.80 -- -- -- 合计 26,618,971.45 9,865,850.13 -- 1,973,399.37 固定资产净额 277,186,023.44 本期减少 类别 合计 2003.12.31 生产用房 -- 8,050,675.93 生产辅助用房 -- 259,132.98 建筑物 -- 1,537,071.60 机械设备 1,890,829.31 10,579,668.91 供热设备 -- 2,674.20 运输设备 82,570.06 1,021,628.72 专用设备 -- 13,049,636.07 其他设备 -- 10,933.80 合计 1,973,399.37 34,511,422.21 固定资产净额 287,210,742.41 11、工程物资 类别 2003年12月31日 2002年12月31日 预付大型设备款 -- 2,826,360.88 制药设备 234,654.64 1,716,798.90 合计 234,654.64 4,543,159.78 12、在建工程 （1）在建工程 工程名称 预算数 2003年1月1日 本期增加 58平米池炉工程 1570万元 3,453,364.94 -- 制药工程 630万元 6,254,428.60 -- 育肥牛棚工程 195万元 1,885,703.16 -- 新药厂工程 2848万元 11,606,427.55 2,041,940.39 宿舍楼工程 450万元 4,001,006.53 -- 啤酒技改工程 5300万元 2,829,344.46 21,217,944.31 零星工程-- 320,632.91 -- 合计 30,350,908.15 23,259,884.70 工程名称 本期转入固 其他减少 2003年12月31日 定资产额 58平米池炉工程 -- -- 3,453,364.94 制药工程 -- -- 6,254,428.60 育肥牛棚工程 1,885,703.16 -- -- 新药厂工程 12,638,067.94 -- 1,010,300.00 宿舍楼工程 4,001,006.53 -- -- 啤酒技改工程 -- -- 24,047,288.77 零星工程 320,632.91 -- -- 合计 18,845,410.54 34,765,382.31 工程名称 资金来源 工程投入占 预算的比例 58平米池炉工程 自有资金 22% 制药工程 募集资金 99% 育肥牛棚工程 募集资金 100% 新药厂工程 募集资金 48% 宿舍楼工程 职工集资 100% 啤酒技改工程 募集资金 及贷款 62% 零星工程-- 自有资金 合计 （2）利息资本化金额 工程名称 2003年1月1日 本期增加 本期减少 啤酒技改工程 -- 260,764.84 -- 工程名称 2003年12月31日 资本化利率(年) 啤酒技改工程 260,764.84 6.696% （3）在建工程减值准备 本期减少 类别 2003年1月1日 本期 因资产价值 其他原因 合计 增加 回升转回数 转出数 58平米 池炉工程 3,453,364.94 -- -- -- -- 制药工程 5,232,467.40 -- -- -- -- 合计 8,685,832.34 -- -- -- -- 类别 2003年12月31日 58平米 池炉工程 3,453,364.94 制药工程 5,232,467.40 合计 8,685,832.34 13、无形资产 类别 取得 方式 原始金额 2003年1月1日 土地使用权 购买 3,872,550.00 3,717,648.00 土地使用权※ 购买 13,252,720.00 12,363,224.85 土地使用权 购买 500,000.00 489,999.96 土地使用权 购买 11,000,000.00 10,340,000.00 土地使用权 购买 390,250.00 -- 土地使用权 抵债受让 40,609,400.00 40,527,495.63 土地使用权 抵债受让 67,153,900.00 67,028,143.63 土地使用权 抵债受让 8,152,200.00 8,136,870.54 土地使用权 抵债受让 26,220,600.00 26,185,341.08 国强软件 购买 13,250.00 11,704.19 合计 171,164,870.00 168,800,427.88 类别 本期增加 本期摊销 累计摊销 土地使用权 -- 77,451.00 232,353.00 土地使用权※ -- 265,053.96 1,154,549.11 土地使用权 -- 10,000.04 20,000.08 土地使用权 -- 220,000.00 880,000.00 土地使用权 390,250.00 650.41 650.41 土地使用权 -- 1,017,933.55 1,099,837.92 土地使用权 -- 1,509,076.40 1,634,832.77 土地使用权 -- 159,552.72 174,882.18 土地使用权 -- 405,138.75 440,397.67 国强软件 -- 2,649.96 4,195.77 合计 390,250.00 3,667,506.79 5,641,698.91 类别 2003年12月31日 剩余摊销年限 土地使用权 3,640,197.00 47年 土地使用权※ 12,098,170.89 46年 土地使用权 479,999.92 48年 土地使用权 10,120,000.00 46年 土地使用权 389,599.59 49.92年 土地使用权 39,509,562.08 38.92年 土地使用权 65,519,067.23 43.42年 土地使用权 7,977,317.82 49.42年 土地使用权 25,780,202.33 63.42年 国强软件 9,054.23 3.42年 合计 165,523,171.09 （1）※安徽金太阳啤酒有限公司以该土地使用权作为抵押取得400 万元的短期借款； （2）期末将无形资产账面价值与可收回金额进行比较，未发生可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 种类 原始发生额 2003年1月1日 本期增加 开办费 8,123,954.13 1,430,858.54 2,846,180.66 水电增 容费 811,462.50 631,137.43 -- 合计 8,935,416.63 2,061,995.97 2,846,180.66 种类 本期摊销 累计摊销 2003年12月31日 剩余摊 销年限 开办费 4,277,039.20 8,123,954.13 -- -- 水电增 容费 90,162.60 270,487.67 540,974.83 6年 合计 4,367,201.80 8,394,441.80 540,974.83 长期待摊费用期末余额较期初减少73.76%，主要是本公司的子公司安徽金太阳生化制药有限公司本期正式投入生产，开办费一次性计入生产当期的损益所致。 15、短期借款 借款类别 2003年12月31日 2002年12月31日 抵押借款 4,000,000.00 9,000,000.00 保证借款 311,070,000.00 311,420,000.00 信用借款 -- 2,000,000.00 合计 315,070,000.00 322,420,000.00 本公司的控股股东安徽金种子集团有限公司为本公司29,107.00 万元的借款提供保证。 16、应付票据 票据种类 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 9,900,000.00 15,900,000.00 （1）期末本公司按汇票金额45%存入银行汇票保证金，汇票金额与保证金差额部分依据本公司控股股东安徽金种子集团有限公司与中国工商银行阜阳分行汇通支行签定的“2003 汇商保字022”号保证合同的规定，由安徽金种子集团有限公司提供最高额3000万元的连带责任担保； （2）应付票据期末余额较期初减少37.74%，主要是本期兑付了部分银行承兑汇票所致； （3）应付票据期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 17、应付账款 2003年12月31日 2002年12月31日 109,309,054.16 122,439,303.40 （1）应付账款期末余额中无账龄在三年以上的大额应付款项； （2）应付账款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、预收账款 2003年12月31日 2002年12月31日 7,472,392.03 6,280,317.23 （1）预收账款期末余额中账龄超过一年的金额为2,812,432.27 元，主要是尚未结算的尾款； （2）预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、应付工资 2003年12月31日 2002年12月31日 4,047,451.96 5,846,956.38 应付工资期末余额中无属于拖欠性质的未付工资。 20、应交税金 税种 2003年12月31日 2002年12月31日 所得税 -677,414.89 1,418,887.74 增值税 7,193,751.94 5,818,998.70 消费税 60,934,078.83 54,541,574.71 城建税 790,157.59 2,946,138.20 房产税 -- -32,161.73 营业税 334,863.87 267,318.37 代扣个人所得税 415,029.28 19,721.30 合计 68,990,466.62 64,980,477.29 税种 执行的法定税率 所得税 33% 增值税 除饲料免征外，执行17%税率 消费税 5%、15%、25%、0.5元/斤、220元/吨 城建税 7% 房产税 房产余值的1.2% 营业税 5% 代扣个人所得税 合计 21、其他应交款 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 计缴比例 教育费附加 837,337.09 1,140,093.59 应缴流转税额的3% 22、其他应付款 2003年12月31日 2002年12月31日 53,585,318.91 58,074,406.41 （1）其他应付款期末余额中金额较大的明细户如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款原因 押金 7,941,350.27 押金 安徽金种子南扬制革有限公司 640,000.00 往来款 安徽天新蜂产品公司 600,000.00 往来款 合计 9,181,350.27 （2）其他应付款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 23、预提费用 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 结存原因 利息 121,481.10 262,850.83 未结算 大修理费 3,927,939.97 6,303,477.35 未支付 电费 921,145.68 979,204.15 未结算 运费 50,343.24 10,366.00 未支付 销售承包费用 298,954.20 330,000.00 未结算 合计 5,319,864.19 7,885,898.33 预提费用期末余额较期初减少32.54%，主要是支付了部分修理费所致。 24、长期借款 借款类别 2003年12月31日 2002年12月31日 担保借款 30,000,000.00 -- 合计 30,000,000.00 -- 本公司的控股股东安徽金种子集团有限公司为本公司提供3,000.00 万元的借款保证。 25、股本 公司股份变动情况数量单位：万股 本期增减（+，-） 股份类别 2003年1月1日 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 21,640 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 21,640 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 21,640 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,000 三、股份总数 34,640 股份类别 2003年12月31日 一、未上市流通股份 1、发起人股份 21,640 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 21,640 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 21,640 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,000 三、股份总数 34,640 26、资本公积 项目 2003年1月1日 本期增加数 股本溢价 512,758,817.01 __ 其他资本公积 6,037,585.83 __ 股权投资准备 2,079,000.00 __ 合计 520,875,402.84 项目 本期减少数 2003年12月31日 股本溢价 -- 512,758,817.01 其他资本公积 -- 6,037,585.83 股权投资准备 -- 2,079,000.00 合计 520,875,402.84 27、盈余公积 项目 2003年1月1日 本期增加 法定盈余公积金 20,369,524.16 -- 法定公益金 10,184,762.08 -- 合计 30,554,286.24 项目 本期减少 2003年12月31日 法定盈余公积金 -- 20,369,524.16 法定公益金 -- 10,184,762.08 合计 30,554,286.24 28、未分配利润 项目 金额 期初余额 85,552,902.74 加：本期净利润 -152,265,820.94 减：计提法定公积金 -- 计提法定公益金 -- 期末余额 -66,712,918.20 根据2004 年4 月10 日召开的董事会决议，2003 年度不进行资本公积转增股本，该预案需经2003 年度股东大会审议批准。 29、主营业务收入与主营业务成本 （1）行业分部 2003年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 酒类 242,051,403.69 173,096,326.41 包装材料 32,241,518.29 27,377,878.59 黄牛产业 63,080,522.09 66,106,040.32 生化制药 16,581,394.99 10,872,000.82 服装 11,584,253.23 9,933,269.94 饲料 8,362,109.47 8,127,421.52 合计 373,901,201.76 295,512,937.60 2002年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 酒类 303,575,223.16 189,336,729.36 包装材料 34,709,459.75 31,041,665.99 黄牛产业 39,755,378.61 40,707,906.18 生化制药 12,400,233.38 8,523,708.06 服装 -- -- 饲料 21,371,859.06 11,636,863.65 合计 411,812,153.96 281,246,873.24 公司本期对前五名客户的销售收入为73,542,783.20 元，占当期销售收入总额的19.67%。 （2）地区分部 2003年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 国内 373,901,201.76 295,512,937.60 国外 -- -- 小计 373,901,201.76 295,512,937.60 分部间相互抵消 -- -- 合计 373,901,201.76 295,512,937.60 2002年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 国内 410,609,048.53 280,077,401.17 国外 1,203,105.43 1,169,472.07 小计 411,812,153.96 281,246,873.24 分部间相互抵消 -- -- 合计 411,812,153.96 281,246,873.24 30、主营业务税金及附加 项目 2003年度 2002年度 消费税 28,907,173.17 41,030,786.49 城建税 3,488,221.34 4,699,954.05 教育费附加 1,667,158.98 2,226,223.98 合计 34,062,553.49 47,956,964.52 项目 计提标准 消费税 5%、15%、25%、0.5元/斤、220元/吨 城建税 增值税和消费税税额的7% 教育费附加 增值税和消费税税额的3% 合计 本期发生额较上期减少28.97%，主要是由于本期调整产品结构，酒类产品的销售收入下降导致消费税下降所致。 31、其他业务利润 2003年度 2002年度 1,066,611.14 2,069,055.86 32、营业费用 2003年度 2002年度 39,876,533.57 16,017,881.42 本期发生额较上期增加148.95%，主要是由于本期公司产品结构调整，为开拓市场，宣传和促销费用等投入增加所致。 33、管理费用 2003年度 2002年度 131,291,117.24 36,792,909.29 本期发生额较上期增加256.84%，主要系本期计提的坏账准备和存货跌价准备增加所致。 34、财务费用 类别 2003年度 2002年度 利息支出 22,768,624.81 18,104,661.01 减：利息收入 1,453,255.33 2,889,217.30 银行手续费 47,489.45 36,127.74 合计 21,362,858.93 15,251,571.45 本期发生额较上期增加40.07%%，主要是由于本公司流动资金借款增加，导致借款利息支出增加较大。 35、投资收益 项目 2003年度 2002年度 期末调整的被投资单位权益净增 减额 -107,149.92 -556,276.67 短期投资收益 6,160.00 -- 长期股权投资减值 -300,000.00 -- 合计 -400,989.92 -556,276.67 36、补贴收入 类别 2003年度 2002年度 增值税返还 2,167,000.00 2,163,300.00 合计 2,167,000.00 2,163,300.00 37、营业外收入 类别 2003年度 2002年度 无效申购利息 -- 3,338,440.71 罚款收入 520,878.80 646,486.63 固定资产清理 478,663.69 48,964.35 奖励收入 95,000.00 -- 其他 67,852.23 26,873.90 合计 1,162,394.72 4,060,765.59 38、营业外支出 类别 2003年度 2002年度 罚款支出 135,371.71 36,415.95 滞纳金 170,032.21 478,326.51 固定资产减值准备 9,865,850.13 86,900.00 固定资产清理 102,548.63 21,020.00 其他 654.42 294,209.50 合计 10,274,457.10 916,871.96 39．未确认投资损失 类别 2003年度 2002年度 未确认投资损失 1,371,521.88 -- 根据财政部财会函字（1999）10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的规定，2003 年度未确认投资损失系安徽金太阳啤酒有限责任公司本期未确认亏损额按本公司所持股权比例计算的金额。 40、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 罚款收入 522,588.63 收取的押金 2,220,225.38 保险赔款 10,400.00 合计 2,753,214.01 41、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 广告费 575,387.92 招待费 373,689.79 差旅费 1,317,857.59 办公费 1,249,185.70 中介机构费 906,200.00 运输费 4,193,473.25 促销费 31,588,631.70 公司往来 17,994,888.45 水电费 552,804.89 职工借款 267,406.67 排污费 325,184.65 滞纳金 125,533.35 其他 972,495.52 合计 60,442,739.48 42、收到其他与投资活动有关的现金 项目 金额 利息收入 1,453,255.33 合计 1,453,255.33 43、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 金额 利息资本化金额 260,764.84 合计 260,764.84 六、母公司会计报表主要项目注释（如无特殊说明，以下货币金额单位均为人民币元） 1、应收账款 （1）账龄分析 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 107,420,622.32 26.75 5,371,031.11 1-2年 136,303,445.68 33.94 16,430,301.79 2-3年 119,466,234.25 29.75 30,382,613.00 3年以上 38,397,633.03 9.56 38,397,633.03 合计 401,587,935.28 100.00 90,581,578.93 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 196,457,477.05 50.82 9,770,679.40 1-2年 151,058,218.11 39.07 15,105,821.81 2-3年 28,136,392.22 7.28 4,220,458.83 3年以上 10,954,387.44 2.83 5,477,193.72 合计 386,606,474.82 100.00 34,574,153.76 （2）应收账款期末余额中欠款前五名客户合计92,578,324.44 元，占期末应收账款总额的23.05%； （3）应收账款期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位安徽金种子集团有限公司的款项为53,478,246.21 元。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2003年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 48,814,579.10 41.50 2,440,728.96 1-2年 61,230,328.07 52.04 6,123,032.81 2-3年 1,201,119.10 1.02 180,167.87 3年以上 6,403,891.08 5.44 6,403,891.08 合计 117,649,917.35 100.00 15,147,820.72 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 81,221,218.66 82.93 2,772,435.67 1-2年 7,766,369.27 7.92 776,636.93 2-3年 8,340,222.53 8.52 1,251,033.38 3年以上 615,332.84 0.63 307,666.42 合计 97,943,143.30 100.00 5,107,772.40 （2）其他应收款期末余额中欠款前五名客户合计113,944,002.40 元，占期末其他应收款总额的96.85%； （3）期末其他应收款金额较大的明细户如下： 客户名称 欠款金额 款项内容或性质 欠款时间 安徽金种子集团有限公司 93,707,824.46 资金往来 2年以内 安徽金太阳啤酒有限公司 10,259,761.13 资金往来 1年以内 合计 103,967,585.59 （4）期末其他应收款中由三年以上预付账款转入的金额为1,804,753.79 元； （5）其他应收款期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位安徽金种子集团有限公司的款项为93,707,824.46 元。 3、长期投资 （1）投资类别 2003年1月1日 项目 金额 减值准备 本期增加 对子公司投资 75,284,113.11 2,826,493.46 -- 对联营公司投资 8,751,384.50 -- -- 其他股权投资 300,000.00 -- 60,000,000.00 合计 84,335,497.61 2,826,493.46 60,000,000.00 2003年12月31日 项目 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 34,463,894.40 40,820,218.71 2,826,493.46 对联营公司投资 107,149.92 8,644,234.58 -- 其他股权投资 -- 60,300,000.00 300,000.00 合计 34,571,044.32 109,764,453.29 3,126,493.46 （2）股权投资单位 被投资公司名称 投资 占被投资单位注 期限 册资本比例(%) 安徽金太阳生化药业有限公司 长期 92.00 安徽金太阳啤酒有限公司 长期 99.00 安徽庐江金太阳啤酒有限公司 长期 99.00 北京金易联电子商务有限公司 长期 60.00 鑫谷光电股份有限公司 长期 33.00 阜阳明珠(集团)股份有限公司 长期 3.00 安徽金宇高速公路发展有限公司 长期 18.29 合计 被投资公司名称 初始投资金额 减值准备 安徽金太阳生化药业有限公司 27,600,000.00 -- 安徽金太阳啤酒有限公司 47,402,402.34 -- 安徽庐江金太阳啤酒有限公司 35,210,400.00 -- 北京金易联电子商务有限公司 3,000,000.00 2,826,493.46 鑫谷光电股份有限公司 9,900,000.00 -- 阜阳明珠(集团)股份有限公司 300,000.00 300,000.00 安徽金宇高速公路发展有限公司 60,000,000.00 -- 合计 183,412,802.34 3,126,493.46 （3）股权投资采用权益法核算的单位 被投资公司名称 初始投资额 2003.1.1 安徽金太阳生化 药业有限公司 27,600,000.00 27,600,000.00 安徽金太阳 啤酒有限公司 47,402,402.34 14,463,436.74 安徽庐江金太阳 啤酒有限公司 35,210,400.00 30,394,182.91 北京金易联电 商务有限公司 3,000,000.00 2,826,493.46 鑫谷光电 股份有限公司 9,900,000.00 8,751,384.50 合计 123,112,802.34 84,035,497.61 被投资公司名称 追加 本期权益增减额 投资额 安徽金太阳生化 药业有限公司 -- -6,080,351.93 安徽金太阳 啤酒有限公司 -- -14,463,436.74 安徽庐江金太阳 啤酒有限公司 -- -13,920,105.73 北京金易联电 商务有限公司 -- -- 鑫谷光电 股份有限公司 -- -107,149.92 合计 -- -34,571,044.32 被投资公司名称 累计权益增减额 分得的 2003.12.31 投资额 现金红 利额 安徽金太阳生化 药业有限公司 -6,080,351.93 -- 21,519,648.07 安徽金太阳 啤酒有限公司 -47,402,402.34 -- -- 安徽庐江金太阳 啤酒有限公司 -18,736,322.82 -- 16,474,077.18 北京金易联电 商务有限公司 -173,506.54 -- 2,826,493.46 鑫谷光电 股份有限公司 -1,255,765.42 -- 8,644,234.58 合计 -73,648,349.05 -- 49,464,453.29 （4）股权投资采用成本法核算的单位 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司股权的比例 投资金额 安徽阜阳明珠 股份有限公司 长期 3.00% 300,000.00 安徽金宇高速公 路发展有限公司 长期 18.29% 60,000,000.00 合计 60,300,000.00 （5）长期投资减值准备 本期减少 被投资公司名称 2003.1.1 本期增加 因资产价值回 其他原因 升转回数 转出数 北京金易联电子商 务有限公司 2,826,493.46 -- -- -- 安徽阜阳明珠 股份有限公司 -- 300,000.00 -- -- 合计 2,826,493.46 300,000.00 -- -- 被投资公司名称 本期减少 合计 2003.12.31 北京金易联电子商 务有限公司 -- 2,826,493.46 安徽阜阳明珠 股份有限公司 -- 300,000.00 合计 -- 3,126,493.46 ①根据北京金易联电子商务有限公司董事会决议，因该公司不能实现经营目标，现已停业，由股东双方协商解决公司经营期间的遗留问题，并对资产、债权、债务妥善处置。故本公司对该项投资计提了100%的减值准备； ②因安徽阜阳明珠股份有限公司已停业，本公司对该项投资计提了100%的减值准备。 4、主营业务收入 （1）行业分部 2003年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 酒类 132,353,732.61 81,512,571.30 包装材料 37,425,508.25 32,561,868.55 黄牛产业 63,080,522.09 66,106,040.32 生化制药 16,332,134.23 10,901,611.92 服装 11,584,253.23 9,933,269.94 饲料 8,362,109.47 8,127,421.52 合计 269,138,259.88 209,142,783.55 2002年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 酒类 177,040,992.77 95,625,656.69 包装材料 38,781,090.11 34,767,207.35 黄牛产业 39,755,378.61 40,707,906.18 生化制药 11,909,180.93 8,523,708.06 服装 -- -- 饲料 21,371,859.06 11,636,863.65 合计 288,858,501.48 191,261,341.93 公司本期前五名客户的销售收入总额为71,259,700.85 元，占公司当期全部销售收入的26.48%。 （2）地区分部 2003年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 国内 269,138,259.88 209,142,783.55 国外 -- -- 小计 269,138,259.88 209,142,783.55 分部间相互抵消 -- -- 合计 269,138,259.88 209,142,783.55 2002年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 国内 287,655,396.05 190,091,869.86 国外 1,203,105.43 1,169,472.07 小计 288,858,501.48 191,261,341.93 分部间相互抵消 -- -- 合计 288,858,501.48 191,261,341.93 5、投资收益 项目 2003年度 2002年度 期末调整的被投资单位权益净增减额 -34,571,044.32 -5,586,049.49 基金投资收益 6,160.00 -- 长期投资减值准备 -300,000.00 -- 合计 -34,864,884.32 -5,586,049.49 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 安徽金种子 集团有限公司 阜阳市河 低档白酒的生产及销售、 母公司 滨路302号 机修、宾馆、后勤服务等 安徽金太阳啤酒 含山县 啤酒、白酒、 子公司 有限责任公司 华阳东路 饮料制造销售 安徽金太阳生化 阜阳市颖 生产、销售中药、西药 子公司 药业有限公司 上开发区 北京金易联电子 北京市 信息技术、电子商务 子公司 商务有限公司 西城区 及咨询服务 安徽庐江金太阳 庐江县 啤酒、白酒生产销售；饮 子公司 啤酒有限公司 牌楼南路 料生产销售、饲料零售； 养殖 企业名称 经济 法定 类型 代表人 安徽金种子 国有独 锁炳勋 集团有限公司 资公司 安徽金太阳啤酒 有限责 锁炳勋 有限责任公司 任公司 安徽金太阳生化 有限责 宁中伟 药业有限公司 任公司 北京金易联电子 有限责 锁炳勋 商务有限公司 任公司 安徽庐江金太阳 有限责 锁炳勋 啤酒有限公司 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安徽金种子 集团有限公司 2 68,000,000.00 -- -- 268,000,000.00 安徽金太阳啤酒 有限责任公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 安徽金太阳生化 药业有限公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 北京金易联电子 商务有限公司 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 安徽庐江金太阳 啤酒有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本年增加 本年减少 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 安徽金种子集 团有限公司 216,400,000.00 62.47 -- -- -- -- 期初数 期末数 企业名称 金额 % 安徽金种子集 团有限公司 216,400,000.00 62.47 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 安徽金种子南扬制革有限公司 同一母公司 安徽金宇高速公路发展有限公司 同一母公司 阜阳金种子废品回收有限公司 同一母公司 安徽种子酒总厂经营总公司 同一母公司 安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司 同一母公司 阜阳塑胶制品有限公司 同一母公司 鑫谷光电股份有限公司 联营公司 （二）关联方交易 1、销售货物 （1）定价政策： 纸箱、皮革、酒精、酒采用市场统一价格。 （2）向关联方销售货物明细表 2003年度 企业名称 金额 所占比例(%) 安徽金种子集团有限公司 酒精 15,722,238.99 100.00 纸箱 4,650,179.36 100.00 酒瓶 1,317,656.25 6.08 酒 19,860,499,89 8.78 安徽金种子南扬制革有限公司 皮革 4,723,415.03 9.00 2002年度 企业名称 金额 所占比例(%) 安徽金种子集团有限公司 酒精 12,911,141.94 100.00 纸箱 1,638,783.79 100.00 酒瓶 934,597.90 4.34 酒 29,208,704.48 10.05 安徽金种子南扬制革有限公司 皮革 -- -- 2、采购货物 （1）定价政策： 低档白酒以安徽金种子集团有限公司所属的安徽种子酒总厂的出厂价格购买；酒瓶盖、酒瓶和皮革按市场价购买。 （2）向关联方采购货物明细表 企业名称 2003年度 金额 所占比例(%) 安徽金种子集团有限公司低档白酒 3,993,643.48 100.00 酒瓶盖 4,776,667.00 44.84 安徽金种子南扬制革有限公司 皮革 10,111,767.62 18.44 阜阳金种子废品回收有限公司 酒瓶 2,219,675.21 27.18 企业名称 2002年度 金额 所占比例(%) 安徽金种子集团有限公司低档白酒 8,259,250.95 100.00 酒瓶盖 3,508,470.68 35.33 安徽金种子南扬制革有限公司 皮革 -- -- 阜阳金种子废品回收有限公司 酒瓶 -- -- 3、关联方往来款项余额 科目名称 单位名称 2003年12月31日 2002年12月31日 应收账款 安徽金种子集团有限公司 54,455,074.75 23,607,658.86 安徽金种子集团有限公司 97,641,329.28 85,751,474.94 其他应收款 安徽金宇高速公路发展有限 公司 1,724,430.00 -- 安徽金种子集团有限公司 6,370,149.51 12,213,195.37 预付账款 阜阳金种子废品回收有限公 司 780,253.60 -- 安徽金种子集团有限公司 -- 210,970.57 安徽金种子南扬制革有限公 司 640,000.00 -- 其他应付款 鑫谷光电股份有限公司 100,000.00 -- 4、其他关联交易 （1）根据2003 年12 月26 日本公司与安徽种子酒总厂经营总公司签定的《关于阜阳古井雪地啤酒批发部等266 户代理商应收债权的转让协议》，安徽种子酒总厂经营总公司将其对阜阳古井雪地啤酒批发部等266 户代理商的应收债权转让给本公司，上述应收债权的账面价值为22,495,084.70 元，本公司以受让债权的账面价值抵偿其对本公司的负债22,495,084.70 元； （2）2003 年8 月13 日，本公司与控股股东安徽金种子集团有限公司达成协议，以安徽国信资产评估有限责任公司的皖国信评报字[2003]第147 号《安徽金种子南扬制革有限公司资产评估报告书》为参考（评估基准日为2003 年5 月31 日，总资产评估价值为8,007.61 万元，负债评估价值为8,444.377 万元，净资产评估价值为-436.76 万元），本公司向安徽金种子集团有限公司出让所持有的安徽金种子南扬制革有限公司97.09%的股权，安徽金种子集团有限公司以零支付受让该股权； （3）2003 年4 月25 日，本公司与控股股东安徽金种子集团有限公司以现金方式出资共同设立安徽金宇高速公路发展有限公司，详见本附注五—9； （4）本公司与安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司达成意向性开发发房地产的协议：基于本公司拟对部分闲置土地开发及本公司不具备房地产开发资质，双方约定对本公司的部分土地进行合作开发；有关正式协议待股东大会批准后正式签定。 （5）担保借款情况 截至2003 年12 月31 日止，安徽金种子集团有限公司为本公司的借款32,107 万元提供保证担保；根据安徽金种子集团有限公司与中国工商银行阜阳分行汇通支行签定的“2003 汇商保字022”号保证合同的规定，安徽金种子集团有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供3000 万元的最高额连带责任担保。 八、或有事项 截至2003 年12 月31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至2003 年12 月31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、根据2004 年1 月8 日安徽金宇高速公路发展有限责任公司股东会决议，安徽金种子集团有限公司以现金方式向金宇公司增加出资1.10 亿元，增资后，金宇公司注册资本为43,800 万元，本公司的出资比例由18.29%变更为13.70%； 2、根据2004 年4 月10 日召开的第二届董事会第十四次会议决议，本公司拟对安徽金宇高速公路发展有限责任公司以现金增加出资5000 万元，增资后出资比例变更为22.54%，该预案需经2003 年度股东大会审议批准； 3、根据2004 年4 月10 日董事会决议，2003 年度不进行资本公积转增股本，该预案需经2003 年度股东大会审议批准。 除上述事项外，截至审计报告日止，本公司无其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项说明 1、本公司兼并阜阳飞龙制革有限公司，成立了安徽金牛实业股份有限公司金龙制革分公司，相关的土地使用权证、房屋所有权证过户手续尚待办理；本公司的子公司安徽金太阳生化药业有限公司的土地使用权证尚待办理；另外本公司的控股股东安徽金种子集团有限公司抵债的办公楼所有权证、面积为25206 M2 的土地使用权证过户手续尚待办理，以及面积为12040M2 的土地尚待办理使用权证； 2、2003 年10 月9 日，本公司接到控股股东安徽金种子集团有限公司的通知，根据安徽省高级人民法院（2003）皖民二初字第11 号《民事裁定书》，本公司控股股东安徽金种子集团有限公司因中国东方资产管理公司合肥办事处诉阜阳塑胶制品有限公司借款担保合同纠纷一案，被安徽高级人民法院于2003 年9 月30 日冻结其持有的本公司2200万股国有法人股，期限一年，自2003 年9 月30 日至2004 年9 月30 日止。 除上述事项外，截至2003 年12 月31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 四、补充资料 合并净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司2003 年度单位：人民币元 项目 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 44,325,710.67 5.34 4.89 营业利润 -147,138,187.93 -17.73 -16.22 净利润 -152,265,820.94 -18.35 -16.78 扣除非经常性损益后净利润 -159,796,195.47 -19.26 -17.61 项目 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.128 0.128 营业利润 -0.425 -0.425 净利润 -0.440 -0.440 扣除非经常性损益后净利润 -0.461 -0.461 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司单位：人民币元 项目 2003.01.01 本期增加 一、坏帐准备合计 45,424,315.48 76,680,825.15 其中：应收帐款 37,472,842.76 61,540,905.69 其他应收款 7,951,472.72 15,139,919.46 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 4,154,113.16 20,847,945.43 其中：库存商品 2,579,581.20 5,512,045.99 原材料 48,634.70 11,263.48 四、长期投资减值准备 2,826,493.46 300,000.00 其中：长期股权投资 2,826,493.46 300,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 26,618,971.45 9,865,850.13 其中：房屋、建筑物 9,846,880.51 机器设备 16,772,090.94 9,865,850.13 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 8,685,832.34 八、委托贷款减值准备 九、总计 87,709,725.89 107,694,620.71 项目 本期减少 2003.12.31 一、坏帐准备合计 789,211.45 121,315,929.18 其中：应收帐款 789,211.45 98,224,537.00 其他应收款 23,091,392.18 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 2,386,182.11 22,615,876.48 其中：库存商品 1,145,761.49 6,945,865.70 原材料 45,735.76 14,162.42 四、长期投资减值准备 3,126,493.46 其中：长期股权投资 3,126,493.46 长期债权投资 五、固定资产减值准备 1,973,399.37 34,511,422.21 其中：房屋、建筑物 9,846,880.51 机器设备 1,973,399.37 24,664,541.70 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 8,685,832.34 八、委托贷款减值准备 九、总计 5,148,792.93 190,255,553.67 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益增减变动表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 一、股本： 年初余额 346,400,000.00 346,400,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 本年减少数 年末余额 346,400,000.00 346,400,000.00 二、资本公积： 年初余额 520,875,402.84 518,796,402.84 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,079,000.00 拨款转入 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 年末余额 520,875,402.84 520,875,402.84 三、法定和任意盈余公积 年初余额 20,369,524.16 18,558,721.33 本年增加数 1,810,802.83 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 1,810,802.83 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 20,369,524.16 20,369,524.16 其中：法定盈余公积 20,369,524.16 20,369,524.16 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 10,184,762.08 9,279,360.67 本年增加数 905,401.41 其中：从净利润中提取数 905,401.41 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 10,184,762.08 10,184,762.08 五、未分配利润： 年初未分配利润 85,552,902.74 70,161,078.70 本年净利润 -152,265,820.94 18,108,028.28 本年利润分配 2,716,204.24 年末未分配利润 -66,712,918.20 85,552,902.74 六、现金股利 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 2003.01.01 本期增加 一、坏帐准备合计 39,681,926.16 66,047,473.49 其中：应收帐款 34,574,153.76 56,007,425.17 其他应收款 5,107,772.40 10,040,048.32 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 3,283,525.92 20,847,945.43 其中：库存商品 1,708,993.96 5,512,045.99 原材料 48,634.70 11,263.48 四、长期投资减值准备 2,826,493.46 300,000.00 其中：长期股权投资 2,826,493.46 300,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 10,362,753.73 9,865,850.13 其中：房屋、建筑物 6,211,255.87 机器设备 4,151,497.86 9,865,850.13 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 8,685,832.34 八、委托贷款减值准备 九、总计 64,840,531.61 97,061,269.05 项目 本期减少 2003.12.31 一、坏帐准备合计 105,729,399.65 其中：应收帐款 90,581,578.93 其他应收款 15,147,820.72 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 1,515,594.87 22,615,876.48 其中：库存商品 275,174.25 6,945,865.70 原材料 45,735.76 14,162.42 四、长期投资减值准备 3,126,493.46 其中：长期股权投资 3,126,493.46 长期债权投资 五、固定资产减值准备 431,636.45 19,796,967.41 其中：房屋、建筑物 6,211,255.87 机器设备 431,636.45 13,585,711.54 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 8,685,832.34 八、委托贷款减值准备 九、总计 1,947,231.32 159,954,569.34 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 编制单位：安徽金牛实业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 一、股本： 年初余额 346,400,000.00 346,400,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 本年减少数 年末余额 346,400,000.00 346,400,000.00 二、资本公积： 年初余额 520,875,402.84 518,796,402.84 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,079,000.00 拨款转入 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 年末余额 520,875,402.84 520,875,402.84 三、法定和任意盈余公积 年初余额 20,369,524.16 18,558,721.33 本年增加数 1,810,802.83 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 1,810,802.83 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 20,369,524.16 20,369,524.16 其中：法定盈余公积 20,369,524.16 20,369,524.16 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 10,184,762.08 9,279,360.67 本年增加数 905,401.41 其中：从净利润中提取数 905,401.41 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 10,184,762.08 10,184,762.08 五、未分配利润： 年初未分配利润 85,552,902.74 70,161,078.70 本年净利润 -154,020,657.88 18,108,028.28 本年利润分配 2,716,204.24 年末未分配利润 -68,467,755.14 85,552,902.74 六、现金股利 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、公司在证券部备置上述文件的原件。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司应及时提供。 董事长：锁炳勋 安徽金牛实业股份有限公司 二零零四年四月十日 |
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