武汉中商集团股份有限公司2003年年度报告
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武汉中商集团股份有限公司2003年年度报告 目录 第一节重要提示 第二节公司基本情况简介 第三节会计数据与业务数据摘要 第四节股本变动及股东情况 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节公司治理结构 第七节股东大会情况简介 第八节董事会报告 第九节监事会报告 第十节重大事项 第十一节财务报告 第十二节备查文件目录 第一节 重要提示 重要提示:本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任 公司独立董事谭力文先生因公出国未参加会议，委托独立董事谢获宝先生表决：董事胡爱民先生因工作原因未参加会议，委托董事长严规方先生表决。 公司董事长严规方先生、总经理熊佑良先生、财务负责人刘自力先生声明保证本年度报告中财务报告的真实：完整 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称:武汉中商集团股份有限公司 公司法定英文名称:WUHAN ZHONGNAN COMMERCIAL GROUP CO.,LTD 英文名称缩写:ZNCG 二、法定代表人姓名严规方 三、公司董事会秘书易国华 证券事务代表:薛玉 联系地址:武汉市武昌区中南路9号 联系电话:027-87362507 传真:027-87307723 电子信箱:[email protected] 四、公司注册地址：武汉市武昌区中南路9号 公司办公地址:武汉市武昌区中南路9号 邮政编码:430071 公司国际互联网网址:www.chinaebiz.biz 五、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点公司证券部 六、公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称:武汉中商 股票代码:000785 七、其他有关资料 公司首次注册登记地点:武汉市武昌区中南路9号 企业法人营业执照注册号:177691433 税务登记号码:420106177691433 公司聘请的会计师事务所名称:武汉众环会计师事务所 办公地址:武汉国际大厦B座16楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成 (单位:元) 2003年度 利润总额 15,279,904.56 净利润 8,037,183.89 扣除非经常性损益后的净利润 6,665,231.53 主营业务利润 221,773,167.81 其他业务利润 29,239,453.64 营业利润 13,901,434.87 投资收益 2,577,176.73 补贴收入 95,498.00 营业外收支净额 -1,294,205.04 经营活动产生的现金流量净额 50,861,893.52 现金及现金等价物净增加额 -10,966,893.75 注:扣除的非经常性损益项目涉及金额1,371,952.36元其中: 扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 1,048,064.20 其他营业外收入、支出 各种形式的政府补贴 95,498.00 短期投资损益 232,571.34 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 519,425.23 股权投资差额摊销 25,000.00 所得税影响 -548,606.41 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2003年 主营业务收入 1,913,226,218.88 净利润 8,037,183.89 总资产 2,009,356,796.72 股东权益(不含少数股东权益) 552,050,491.62 每股收益(元/股) 0.03 扣除非经常性损益后的每 0.03 股收益：元/股 每股净资产(元/股) 2.20 调整后每股净资产 1.75 每股经营活动产生的现金 0.20 流量净额 净资产收益率(%) 1.46 扣除非经常性损益后加权 1.22 平均净资产收益率(%) 2002年 项目 调整前 调整后 主营业务收入 1,875,346,304.93 1,875,346,304.93 净利润 12,515,727.00 11,425,877.46 总资产 1,849,270,381.91 1,849,039,618.87 股东权益(不含少数股东权益) 544,755,859.47 544,013,307.73 每股收益(元/股) 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的每 0.04 0.04 股收益：元/股 每股净资产(元/股) 2.17 2.17 调整后每股净资产 1.73 1.72 每股经营活动产生的现金 0.35 0.35 流量净额 净资产收益率(%) 2.30 2.10 扣除非经常性损益后加权 2.06 2.06 平均净资产收益率(%) 2001年 项目 调整前 调整后 主营业务收入 1,657,347,756.90 1,657,347,756.90 净利润 21,331,933.28 21,679,231.08 总资产 1,773,734,051.51 1,773,734,051.51 股东权益(不含少数股东权益) 532,159,062.47 532,506,360.27 每股收益(元/股) 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的每 0.06 0.06 股收益(元/股) 每股净资产(元/股) 2.12 2.12 调整后每股净资产 1.75 1.75 每股经营活动产生的现金 0.63 0.63 流量净额 净资产收益率(%) 4.01 4.07 扣除非经常性损益后加权 2.70 2.70 平均净资产收益率(%) 三、报告期内股东权益变动情况：单位元） 项目 股本 资本 公积盈余公积 期初数 251,221,698.00 79,998,800.42 180,876,901.74 本期增加 1,607,436.78 本期减少 期末数 251,221,698.00 79,998,800.42 182,484,338.52 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 22,149,965.49 31,915,907.57 544,013,307.73 本期增加 803,718.39 6,429,747.11 8,037,183.89 本期减少 期末数 22,953,683.88 38,345,654.68 552,050,491.62 变动原因 1、盈余公积较年初增加1,607,436.78元，系报告期内计提的法定公积金及法定公益金。 2、未分配利润较年初增加6,429,747.11元，主要系本年度净利润转入。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一）公司股本结构情况(截止2003年12月31日) 2003年度公司股份变动表 数量单位:股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 142335648 其中： 国家持有股份 142335648 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 37564800 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 179900448 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 71321250 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 71321250 三、股份总数 251221698 本次变动后 一、尚未流通股份 1.发起人股份 -142335648 其中： 国家持有股份 142335648 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 37564800 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 179900448 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 71321250 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 71321250 三、股份总数 251221698 二、股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年历次股票发行情况 经公司2001 年3 月29 日，召开的2000 年度股东大会批准，以2000 年12 月31日的股本为公司基数，向全体股东每10 股送1 股；以资本公积金每10 股转增3股。股权登记日为2001 年4 月18 日， 红股及转增股份上市交易日为2001 年4 月19 日，本次送股及转增股后公司总股本增至251,221,698 股。 2、 公司上市股票均为社会公众股，除2 名董事、监事及高级管理人员外，无别的内部职工股股东。 二、股东情况介绍 （一）截止2003 年12 月31 日，本公司拥有股东户数为20,020 户。 （二）公司前十名股东持股情况截止2003 年12 月31 日 单位:股 名次 股东名称 年度内增减 年末持 比例(%) 股份 股数量 类别 1 武汉国有资产经营 136,835,648 非流通 公司 0 32,500 54.48 已流通 2 武汉银厦房地产综 合发展公司 0 9,391,200 3.74 非流通 3 武汉开元科技创业 投资有限公司 0 5,500,000 2.19 非流通 4 上海桥科工贸有限 公司 0 3,494,400 1.39 非流通 5 湖北省电力公司 0 3,494,400 1.39 非流通 6 平安信托投资有限 责任公司 0 3,494,400 1.39 非流通 7 华运投资有限责任 公司 2,500,400 2,500,400 1.00 非流通 8 湖北徐东(集团) 股份有限公司 0 2,184,000 0.87 非流通 9 海南百勤投资顾问 有限公司 0 2,184,000 0.87 非流通 10 武汉市机械设备进 出口公司 0 2,184,000 0.87 非流通 名次 股东名称 质押或冻结 股东持股性质 的股份数量 1 武汉国有资产经营 发起人国家股 公司 无 流通股 2 武汉银厦房地产综 合发展公司 无 定向法人国家股 3 武汉开元科技创业 投资有限公司 2,750,000 发起人国有法人股 4 上海桥科工贸有限 公司 无 境内法人股 5 湖北省电力公司 无 境内法人股 6 平安信托投资有限 责任公司 无 境内法人股 7 华运投资有限责任 公司 无 境内法人股 8 湖北徐东(集团) 股份有限公司 无 境内法人股 9 海南百勤投资顾问 有限公司 无 境内法人股 10 武汉市机械设备进 出口公司 2,184,000(质押) 境内法人股 注:十大股东持股相关情况说明 1、公司第一名股东系第三名股东的投资方，其余股东之间不存在任何关联关系。 2、公司原第七大股东—武汉华亿投资有限公司因注销， 其股权由华运投资有限责任公司承接，故报告期内增持公司股票250.04 万股法人股。 （三）公司控股股东情况介绍 1、 控股股东名称:武汉国有资产经营公司 法人代表:李勇 成立日期:1994 年8 月12 日 注册资本:123,834 万元 公司类别:国有独资公司 股权结构:武汉市国有资产管理委员会持股100% 经营范围（主营）:授权范围内的国有资产经营管；理国有资产产权交易；信 息咨询、代理及中介服务。 报告期内本公司控股股东没有发生变更。 （四）公司前十名流通股股东持股情况（截止2003 年12 月31 日） 名次 股东名称 年末持股数量 股东持股性质 1 陈惠君 819840 A股 2 肖瑞 728000 A股 3 何君 277241 A股 4 杨大正 264189 A股 5 陈平 231751 A股 6 郭歌飞 177952 A股 7 游从明 166800 A股 8 北京丰棋永利商贸有限公司 150000 A股 9 陈弈胤 147340 A股 10 张细桂 146300 A股 注:公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系以及是否属于一致行动人。 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 一、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 严规方 董事长 男 54 2003.5--2006.5 熊佑良 董事总经理 男 48 2003.5--2006.5 刘自力 董事总会计师 男 38 2003.5--2006.5 周世本 董事副总经理 男 58 2003.5--2006.5 魏永新 董事 男 36 2003.5--2006.5 胡爱民 董事 男 48 2003.5--2006.5 谭力文 独立董事 男 55 2003.5--2006.5 李燕萍 独立董事 女 38 2003.5--2006.5 谢获宝 独立董事 男 36 2003.5--2006.5 肖书钢 监事会主席 男 52 2003.5--2006.5 陈玉进 监事 男 44 2003.5--2006.5 任渠 监事 女 39 2003.3--2006.5 史言昌 监事 男 51 2003.5--2006.5 汤俊 监事 男 33 2003.3--2006.3 易国华 董事会秘书、副 总经理 男 40 2003.5--2006.5 朱定志 总经理助理 男 32 2003.5--2006.5 姓名 年初持股数 年末持股数 (股) (股) 严规方 25,935 25,935 熊佑良 0 0 刘自力 0 0 周世本 0 0 魏永新 0 0 胡爱民 0 0 谭力文 0 0 李燕萍 0 0 谢获宝 0 0 肖书钢 0 0 陈玉进 0 0 任渠 0 0 史言昌 0 0 汤俊 0 0 易国华 0 0 朱定志 0 0 1、 报告期内公司现任董事、监事和高级管理人员所持公司股份数没有发生变化。 2、 董事监事在股东单位任职情况 姓名 任职情况 魏永新 武汉国有资产经营公司战略策划部经理 胡爱民 武汉银厦房地产综合发展公司副总经理 汤俊 武汉国有资产经营公司资产财务部副经理 陈玉进 湖北省电力公司本部资产经营部副主任 （二）公司董事监事及高级管理人员年度报酬情况 1、 根据公司章程的有关规定，董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 2、 报告期内，上述在公司任职的董事、监事、高级管理人员共9 人在公司领取报酬，报酬总额为69.6 万元。金额最高的前三名董事的年度报酬总额为31 万元；金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为25.9 万元。 在公司受薪的董事、监事和高级管理人员，年度报酬总额在人民币8 万元以上的共2 人；年度报酬总额在人民币3 万元—8 万元的共7 人。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的规范意见》的有关规定。公司给予独立董事每人每年贰万元的津贴；独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按公司章程行使职权所需的合理费用据实报销；独立董事津贴及其工作费用开支、在董事会专项费用中列支、并列入公司的财务预算。 3、 董事魏永新、胡爱民、监事汤俊、陈玉进未在公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、 报告期内聘任及离任的董事 （1） 公司2003 年5 月13 日召开的2002 年度股东大会进行董事会换届选举、选举严规方、熊佑良、周世本、刘自力、魏永新、胡爱民、谭力文、李燕萍、谢获宝等9 人为公司第五届董事会董事，其中：谭力文、李燕萍、谢获宝为独立董事，谢获宝为具有会计专业知识的人士黄保云不再担任公司董事。 （2）公司2003 年5 月13 日召开的第五届董事会第一次会议选举严规方为公司第五届董事会董事长。 2、 报告期内聘任及离任的监事 （1） 公司2003 年5 月13 日召开的2002 年度股东大会进行监事会换届选举、选举肖书钢、陈玉进、汤俊等3 人为公司第四届监事会监事。 经公司第二届职代会选举史言昌任渠为公司第四届监事会职工监事。张海东、赵银甫不再担任公司职工监事。 （2）公司2003 年5 月13 日召开的第四届监事会第一次会议选举肖书钢为公司第四届监事会主席。 3、 报告期内聘任及离任的高级管理人员 本报告期内，鉴于公司部分高级管理人员聘期已满，经总经理熊佑良提名。经2003 年4 月7 日召开的第四届董事会第十次会议审议，同意续聘周世本为公司副总经理，刘自力为公司总会计师，易国华为公司董事会秘书，任期三年聘请朱定志为公司总经理助理，任期三年。 二、截止2003 年底，公司在册员工4,814 人。其中：销售人员2,296 人、技术人员52 人、财务人员212 人、行政人员911 人。具有高级专业职称4 人，中级专业技术职称158 人，大专以上文化程度1,276 人。离退休人员987 人。 第六节 公司治理结构 一、公司的治理情况 1、报告期内，根据公司董事会下设的提名及薪酬与考核委员会提名，公司在2003 年5 月13 日召开的2002 年度股东大会中对董事会进行换届选举，聘请了3名独立董事，建立了独立董事制度，公司现届董事会成员中独立董事已占到1/3。 2、报告期内，根据公司董事会下设的提名及薪酬与考核委员会建议，经公司董事会及股东大会审议、制定并通过了《公司董事及高级管理人员薪酬管理办法》进一步完善了公司董事、高级管理人员的绩效评价和激励约束机制。 二、独立董事履行职责情况 报告期内， 三位独立董事均能出席或因工作关系授权委托其他独立董事出席报告期内的董事会和股东大会，能根据法律、法规和公司章程赋予的职责， 分别从法律和财务角度对公司投资，、担保及出售资产、对外投资等议案发表了专业意见。对董事会的科学、客观决策、对公司的良性发展都起到了积极的作用，作为独立董事，切实地维护了公司及广大中小投资者的利益。 三、与控股股东在人员、机构、财务、资产及业务上的“五分开”情况 1、报告期内，公司在人员、机构、财务、资产及业务上与控股股东武汉国有资产经营公司彻底分离。 2、公司办公机构和生产经营场所与控制股东完全分开， 不存在“"两块牌子，一套人马”，混合经营、合署办公的情况， 不存在控制人干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况； 3、公司设有独立的管理部门，配备了专职人员，制定了健全的管理制度和职责规范。公司所有的高、中级管理人员没有在控股公司兼职的情况，控股公司的所有高、中级管理人员也不在本公司兼职情况； 4、公司资产完整，独立拥有商标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统、生产及辅助生产系统。与控股股东在土地使用权、工业产权和非专利技术上界定清晰：公司商品采购、原材料供应、商品销售及其价格确定均根据市场情况自行决定： 5、公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。在银行开有独立账户独立依法纳税，并制定了财务管理制度及权责规范。有效的保障了财务核算的真实、准确、完整。公司在财务决策方面，能独立做出决策。不存在控制人干预公司资金使用的情况。 四、高级管理人员的考评及激励机制情况 2002 年年度股东大会上公司通过了《关于董事及高级管理人员薪酬管理办法》，高级管理人员的薪酬由“基薪”和“风险收入”两部分组成，由薪酬与考核委员会在董事会年度会议召开前完成董事及高级管理人员的绩效考评工作，基薪计发实行月度绩效考评。风险收入通过年度企业实绩和管理指标百分考核后兑现。 第七节股东大会情况简介 本公司2003 年度召开了一次股东大会。 ——2002 年年度股东大会简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 根据公司第四届董事会第十次会议决定，公司于2003 年4 月9 日在《中国证券报》与《证券时报》同时刊登了《武汉中商集团股份有限公司第四届董事会第十次会议决议公告及召开2002 年度股东大会的通知的公告》，并于2003 年5 月13日上午在公司总部—中商广场35 楼会议室召开。出席会议股东和委托代理人共14人，代表股份162,755,695 股，占总股本的64.79%， 符合《公司法》和公司章程的规定。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 大会以投票方式逐项审议通过了以下报告和议案； 1、公司2002 年度董事会工作报告； 2、公司2002 年度监事会工作报告； 3、公司2002 财务决算报告； 4、公司2002 年度利润分配方案； 5、公司关于续聘武汉众环会计师事务所的议案； 6、公司关于董事会换届的议案； 7、公司关于监事会换届的议案； 8、公司董事及高级管理人员的薪酬管理方案； 9、公司资产抵押及贷款的议案。 本次股东大会决议公告于2003 年5 月14 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 1、本次股东大会审议通过了《公司关于董事会换届的议案》，选举严规方、熊佑良、周世本、刘自力、魏永新、胡爱民、谭力文、李燕萍、谢获宝等9 人为公司第五届董事会董事。其中：谭力文、李燕萍、谢获宝为独立董事，谢获宝为具有会计专业知识的人士。黄保云不再担任公司董事。 2、本次股东大会审议通过了《公司关于监事会换届的议案》，选举肖书钢、陈玉进、汤俊等3 人为公司第四届监事会监事。 3、经公司第二届职代会选举史言昌、任渠为公司第四届监事会职工监事。张海东、赵银甫不再担任公司职工监事。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、 公司所处行业及地位 公司所处行业为商业零售业， 主营百货零售，是一家集商贸、实业、餐饮、进出口、房地产业务、软件生产为一体的综合性企业集团。目前公司拥有6 家百货店公司，1 家大型购物中心，14 家平价仓储店，营业面积达25.85 万平方米，已形成了多业态商业格局。 2、 公司主营业务经营状况 2003 年，是集团公司实行区域化多业态发展的关键一年。面对非典对经济造成的冲击及多种商业资本激烈竞争的形势。一年来，公司以经济效益为中心， 全力扩销创利；以连锁经营为重心，走“质量效益型发展”道路； 以发展为第一要务，大力开拓异地市场，率先在全省商业企业中实现跨省扩张；以精细化管理为手段。提高经营管理质量，公司在激烈的市场竞争的条件下，保障了应有的市场份额。2003年。全年实现主营业务收入19.13 亿元。同比上升2.02% ，实现利润总额1,528 万元。同比下降35.18%。 公司报告期内主要业务构成（单位：万元） 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 商业零售 189,165.72 167,406.56 11.50 房地产开发 1,887.68 658.26 65.13 工业 269.22 229.88 14.61 合计 191,322.62 168,294.70 12.04 分行业 主营业务收入比 主营业务成本收 毛利率上年增 上年增减(%) 入上年增减(%) 减 (%) 商业零售 +2.01 +2.13 -0.95 房地产开发 +19.21 +21.56 -1.02 工业 -46.84 -43.53 -25.54 合计 +2.02 +2.08 -0.33 本公司主营业务及结构在报告期内未发生较大变化 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(占净利润的10%) 单位：万元 企业名称 注册资本 主营业务 武汉中商广场管理有限公司 5,000 物业管理、商业零售批 发、仓储 武汉中江房地产开发有限公司 1,100 房地产开发 企业名称 主营业务收入 净利润 武汉中商广场管理有限公司 22,524.57 863.05 武汉中江房地产开发有限公司 1,887.68 433.20 （三）主要供应商客户情况 公司主要从事商业零售及批发业务，本报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为3 亿元，占采购总额的8.2%； 公司的主要客户为湖北地区消费者。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，面对非典对经济造成的冲击， 在零售市场分流进一步加剧的形势下。公司面临了更加严峻的形势和挑战。公司经营、管理与发展中也存在一些亟待解决的问题。一是企业发展不快,竞争力尤待加强，规模与效益不成正比；二是经营管理与精细化要求有差距；三是连锁经营体制尚需进一步磨合完善；四是新店发展质量有待提高等。 公司主要采取了以下措施： 1、 以扩销创利为中心，调整结构，积极营销，有效抢占了市场份额。一是坚持调整，切实提高经营竞争力；二是紧贴市场，营销活动见实效；三是加强“攻关”，生鲜经营水平有提高；四是围绕主业，多元经营出成果。进出口公司积极扩大代理，巩固中东市场；中江公司推出“世界500 强中国武汉总部大楼”的系列营销，实现租售房同比增长59%。 2、 坚持连锁，完善体制，奠定了区域化多业态发展基础。一是理顺关系。积极拓展专业化连锁经营，形成了百货、超市、家电和药业四大专业连锁体系并举的格局二是创新模式。实行区域化多业态发展，成立荆州、黄石、襄樊、河南、湖南五大区域管理公司，在一个区域内把百货、超市、家电专卖各业态形成集合，实行多业态、全方位发展。 3、 明确了走质量效益型道路方向，推进精细化管理向纵深发展。一是加强营运管理提高运营质量；二是加强终端管理，提高门店销售推广能力；三是加强财务管理，提高资金控制能力；四是强化行政及信息管理，确保企业正常运转，2003年荣获中国商业联合会颁发的“2003 年度中国商业科技创新企业”称号和“全国商业科学技术进步二等奖”。 4、 以发展为第一要务， 加快扩张，开创了发展新局面。公司积极向省内外二级市场推进，全年发展新网点9 个新增经营面积11.83 万平方米。 5、 大力建设“四大保障系统：，保证了各项工作正常开展。 二、报告期内公司的投资情况 报告期末，公司长期投资的余额为15,641 万元，比年初增加2,894 万元。主要是投资组建湖北世纪中商百货有限公司。 （一）本报告期内公司没有募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内。 （二）报告期内公司非募集资金投资情况 报告期内公司与湖北省住宅发展有限公司共同投资组建湖北世纪中商百货有限公司。该公司注册资本为5,000 万元，公司出资人民币2,500 万元，占50%的股份。该公司已于2003 年4 月21 日注册。 （见2003 年4 月8 日公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公告）。 三、公司财务状况和经营成果分析（单位：元） 项目 2003年 2002年 +% 总资产 2,009,356,796.72 1,849,039,618.87 +8.67 长期负债 302,545,000.00 104,045,000.00 +190.78 股东权益 552,050,491.62 544,013,307.73 +1.48 主营业务收入 1,913,226,218.88 1,875,346,304.93 +2.02 主营业务利润 221,773,167.81 218,691,477.26 +1.41 利润总额 15,279,904.56 23,573,306.36 -35.18 净利润 8,037,183.89 11,425,877.46 -29.66 现金及现金等价 物净增加额 -10,966,893.75 -28,595,928.65 +61.65 注： 1、总资产较年初增加8.67%， 主要系报告期内控股子公司武汉中商团结销品茂有限责任公司增加的专项工程投入所致。 2、长期负债较年初增加190.78%， 主要系报告期内控股子公司武汉中商团结销品茂有限责任公司增加专项工程借款。 3、股东权益较年初增加1.48% 主要系报告期内增加的净利润所致。 4、主营业务收入较去年增加2.02%， 主要系报告期内增加销售网点所致。 5、主营业务利润较去年增加1.41%， 主要系报告期内销售额增加所致。 6、利润总额较去年同期下降35.18%， 主要系报告期内增加销售网点所增加的开办费、折旧费等。 7、净利润较去年同期下降29.66%， 主要系报告期内利润总额下降所致。 8、现金及现金等价物净增加额较去年同期增加61.65%， 主要系报告期内增加武汉中商团结销品茂工程专项借款所致。 四、新年度的经营计划 围绕走质量效益型道路这个根本， 全面实施精细化连锁管理、区域性多业态发展的方针，进一步坚持和完善连锁经营体制，全力扩销， 规范管理，创新机制。加快发展。，把企业经营、管理、改革、发展提高到一个新的水平。 （一）全力扩销创利，搞活经营， 提升企业经济效益。一是进一步加强卖场建设。 提高终端销售能力；二是不断调整经营布局和商品结构， 增强聚客能力；三是提高采购工作水平和质量， 建设强大的供应链保障体系；四是创新营销，向全方位营销发展；五是提高物流配送能力， 支撑连锁经营发展。 （二）坚持走质量效益型道路， 推动精细化连锁管理再上新台阶。一是重点开展“十四清、十四查、十四个规范”的工作，提高经营、管理和发展质量；二是理顺优化连锁管理与区域管理的关系和运行机制；三是强化业务基础管理；四是加强财务管理与资金运作，优化资金链；五是强化监督管理，堵塞经营管理漏洞；六强化战略管理，提高战略决策判断能力；七是畅通息渠道，规范企业行政管理。 （三）深化改革、创新机制，激发企业发展潜力与活力。一是进一步完善企业法人治理结构；二是深化企业内部三项制度改革，激发企业活力；三是深化公司内部重组；四是进一步改革分配制度，体现按绩取酬。 （四）继续加快发展。拓展经营网点，提高发展质量。一是继续建设五大区域市场；二是增强发展工作的计划性、前瞻性、仙桃购物广场（百货）、世纪中商、销品茂要确保如期开业；三是加大选点工作力度，积极慎重发展；五是加强设备招投标管理， 设备质量的检查和工程质量的监督；六是拓宽发展渠道，进一步降低公司的营运风险。 五、董事会的日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司召开了五次董事会，具体情况如下： 1、本公司于2003 年4 月7 日在公司本部—中商广场35 楼会议室召开了第四届董事会第十次会议。 会议应到董事9 人。 实到9 人，会议通过如下报告和议案： （1）公司2002 年度经营业绩和2003 年度工作计划的报告； （2）公司2003 年度董事会工作报告； （3）公司2002 年度财务决算报告，2003 年度财务预算报告； （4）公司2002 年度利润分配预案； （5）公司2002 年年度报告正文及摘要； （6）公司关于续聘武汉众环会计师事务所的议案； （7）公司关于董事会换届的议案； （8）公司关于聘请高级管理人员的议案； （9）公司董事及高级管理人员的薪酬管理方案； （10）公司关于组建湖北世纪中商百货有限公司的议案； （11）公司关于为武汉中商团结销品茂管理有限公司担保的议案； （12）公司资产抵押及贷款事项的议案； （13）公司关于召开2002 年度股东大会的议案； 到会董事以举手表决方式一致通过上述议案并形成决议。决议公告及年度报告摘要刊登在2003 年4 月9 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、 2003 年4 月22 日，在公司本部—中商广场35 楼会议室召开第四届董事会第十一次会议，会议应到董事9 人，实到7 人， 2 名董事委托其他董事参加。会议通过如下报告和议案： （1）公司2003 年第一季度报告； （2）公司关于出售部分资产的议案； 到会董事以举手表决方式一致通过上述议案并形成决议。决议公告及2003 年第一季度报告刊登在2003 年4 月23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、 2003 年5 月13 日在公司本部—中商广场35 楼会议室召开了2003 年度第五届董事会第一次会议，会议应到董事9 人， 实到8 人，1 名董事委托其他董事参加。会议审议通过了《武汉中商集团股份有限公司关于选举严规方先生为第五届董事会董事长的议案》。 会议决议公告刊登在2003 年5 月14 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、 2003 年8 月21 日在公司本部中商广场35 楼会议室召开第五届董事会第二次会议，会议应到董事9 人，实到7 人，2 名董事委托其他董事参加。会议通过如下议案： （1）公司2003 年上半年经营业绩和下半年工作计划的报告； （2）公司2003 年上半年财务报告； （3）公司2003 年中期报告及摘要； （4）公司关于向银行申请18,000 万元授信额度的议案； （5）关于董事会授权董事长董事总经理代表董事会行使贷款及贷款担保权限的议案。 会议决议公告刊登在2003 年8 月23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、 2002 年10 月28 日， 在公司本部中商广场35 楼会议室召开第五届董事会第三次会议， 会议应到董事9 人，实到8 人，1 名董事委托其他董事参加。 会议通过了《公司2003 年第三季度报告》 本次会议决议根据深圳证券交易所的有关规定未公告。 ( 二) 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和公司章程的等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的有关决议。 六、本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经武汉众环会计师事务所审计， 公司2003 年度实现净利润8,037,183.89 元，按10%提取法定公积金803,718.39 元， 按10%提取公益金803,718.39 元， 加上年初未分配利润31,915,907.57 元， 可供股东分配的利润为38,345,654.68 元。 经公司董事会研究，决定2003 年不进行利润分配， 也不进行资本公积转增股本。该预案须提交公司2003 年度股东大会审议通过。 七、专项说明及独立意见 （一）按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求， 公司审计机构武汉众环会计师事务所对此出具了《关于武汉中商集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》如下： 1、 2003 年无控股股东占用上市公司资金的情况。 2、 2003 年其他关联方全年累计占用上市公司资金10,555,972.28 元， 其中2003 年全年累计经营性占用上市公司资金10,555,972.28 元， 2003 年全年累计非经营性占用上市公司资金0 元。截止2003 年12 月31 日。其他关联方共占用上市公司资金10,555,972.28 元，其中经营性占用上市公司资金10,555,972.28 元， 非经营性占用上市公司资金0 元。具体情况如下表： 序号 资金占用方名称 与上市公司 相对应的会 2003年累计 的关系 计科目 借方发生 额总计 1 武汉东方之珠酒 楼夜总会有限公司 控股子公司 其他应收款 2 武汉中南旅业餐 饮有限公司 控股子公司 其他应收款 3 武汉美景实业有 限公司 控股子公司 其他应收款 经营 性占 用资金小计 非经营性 占用资金 小计 占用 资金 合计 序号 资金占用方名称 2003年累计 2002年12月31 2003年12月31日 累计贷 日占用资金 占用资金数额 方发生 数额 额总计 1 武汉东方之珠酒 楼夜总会有限公司 4,676,042.32 4,676,042.32 2 武汉中南旅业餐 饮有限公司 5,479,929.96 5,479,929.96 3 武汉美景实业有 限公司 400,000.00 400,000.00 经营 性占 用资金小计 10,555,972.28 10,555,972.28 非经营性 占用资金 小计 占用 资金 合计 序号 资金占用方名称 占用 战用方式 原因 1 武汉东方之珠酒 楼夜总会有限公司 2 武汉中南旅业餐 饮有限公司 3 武汉美景实业有 限公司 经营 性占 用资金小计 非经营性 占用资金 小计 占用 资金 合计 （二）独立董事关于对外担保情况的独立意见 根据中国证监会下发的证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（简称“通知”）)的精神， 公司的独立董事本着实事求是的态度对公司执行通知规定的对外担保情况进行了认真核查， 说明如下： 1、 截止本报告期末， 公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供过担保。不存在违规担保事项。控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。公司担保均为对控股子公司的担保。 2、 根据通知的要求， 公司董事会第五届四次会议审议通过了《修改公司章程的议案》，对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等方面作出规定。 公司对外担保应当取得董事会全体成员2/3 以上签署同意， 或者经股东大会批准；公司不得直接或间接为资产负债超过70%的被担保对象提供债务担保该议案尚须报请公司股东大会批准。 3、 对照中国证监会[2003]56 号文件要求，独立董事认为公司对历史形成的对控股子公司对外担保的金额较大，对外担保金额占公司净资产的比例较高；希望公司尽快办妥各项担保业务的反担保措施；落实其他相关的管理措施，使对外担保金额占合并会计报表的净资产的比例降至50%以下， 切实有效地控制对外担保的风险。 八、其他事项 本年度公司信息披露的报纸为《中国证券报》、《证券时报》。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 2003 年公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及证券法有关规定，认真履行了股东大会赋予的职责，。报告期内，本公司监事会召开了三次监事会会议。2003 年4 月7 日召开了第三届七次监事会，审议通过了《公司2002 年度监事会工作报告》、《公司2002 年利润分配预案》、《公司2002 年年度报告正文及摘要》、《公司关于监事会换届的议案》（决议于2003 年4 月9 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上）)；2003 年5 月13 日召开了第四届一次监事会， 会议一致选举肖书钢先生为本届监事会主席（决议于2003 年5 月14 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上）；2003 年8 月21 日召开了第四届二次监事会， 审议通过了公司2003 年中期报告及摘要（决议于2003 年8 月23 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上）。 本报告期内， 监事会成员参加了公司2002 年年度股东大会，列席了公司第四届十次、十一次、五届一次、二次、三次董事会。 二、公司依法运作情况 监事会认为， 公司决策程序合法，内部控制制度健全， 公司董事及高级管理人员能认真落实股东大会决议， 锐意开拓， 真诚合作， 为公司的发展作了不懈的努力， 在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为发生。 三、检查公司财务的情况 公司财务报告经武汉众环会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 四、募集资金投入情况 报告期内公司没有募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内。 五、收购、出售资产情况 报告期内公司出售资产行为法律手续完整，资产交易价格合理，未发现内幕交易， 未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 六、关联交易情况 公司关联交易均按市场公平交易的原则运行，无损害公司利益的行为。 第十节 重大事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。以前期间发生延续到报告期的重大诉讼事项如下： 宜昌中昌商业有限公司与宜昌天龙贸易公司案。 该案已经宜昌中级人民法院一审和湖北省高级人民法院二审， 判决中昌公司偿还伍家建行借款本金人民币100万元及利息，由天龙公司、我公司对中昌公司组织清算，依法定程序清偿借款本息（该案在以前定期报告中披露该案）。在执行过程中，宜昌中院于2002 年12 月26 日作出裁定裁定我公司在接受的财产范围内对伍家建行承担清偿责任， 2003年6 月3 日宜昌中院又对我公司作出裁定， 对1999 年3 月作出的终审判决进行再审，并中止原判决的执行。 二、报告期内公司收购及出售资产吸收合并事项 2003 年4 月22 日经公司第四届董事会第十一次会议，审议同意将所属的沿江大道156 号土地（土地使用面积为3,806.64m2） 及建筑物——现为公司下属子公司武汉中南和记实业开发有限公司和胜利街315 号土地（土地使用面积为15,415.19m2） 及建筑物——现为公司下属分公司中南商都所在地出售给湖北省住宅发展有限公司， 由该公司进行开发和改造。 2003 年4 月28 日， 经湖北大信资产评估有限公司评估并出具评估报告，上述资产评估值为人民币4,413.1 万元， 在此基础上，经双方协议转让价格为人民币4,500 万元， 其中以现金方式支付人民币2,500 万元， 另外还建的商用面积5,000 平方米折价为人民币2,000 万元。目前正在办理相关手续。报告期内公司收到现金人民币1,500 万元。（见2003 年4 月23日公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公告）。 三、报告期内公司重大关联交易事项 报告期内公司重大关联交易系与公司控股子公司之间的担保，详见本节“重大担保” 四、报告期内公司重大合同及履行情况 (一）托管、承包及租赁情况 1、2003年2月20日,公司与河南信阳政源房地产开发有限公司签定了房屋租赁合同, 租赁其位于河南信阳市东方红大道中段东方京城商业广场建筑物内的地下一层及地上一至四层及五层部分用于商业经营,面积合约23,000平方米。租赁期为20年，租金第一年为480万元，每三年递增5%。直至租金增到600万元/年为止。 报告期内公司已支付定金150万元。（公司2003年一季度报告中已披露） 2、2003年4月11日, 公司与岳阳市白杨实业有限公司、岳阳市桥东商城实业有限公司签定了房屋租赁合同租赁位于岳阳市云梦路1号的世纪商业城建筑物的地下1层及地上1至5层全部、地上第6层部分用于商业经营面积合约24,600平方米租赁期为20年租金及相关费用第一年为500万元/年第五年开始逐年递增直至700万元, 年封顶止(公司2003年中期报告中已披露) 3、2003年7月9日, 公司与襄樊市供销合作社签定了房屋租赁合同, 租赁其位于樊城区丹江路43号, 建筑面积约为12,000平方米的建筑物用于商业经营,租赁期为20年. 报告期内公司已支付定金50万元.(公司2003年三季度报告中已披露). 4、2003年7月24日, 公司与十堰市东方超市有限责任公司签定了房屋租赁合同, 租赁其位于十堰市公园路81号, 1—4层建筑面积约为11,000平方米的建筑物用于商业经营,租赁期为20年.报告期内公司已支付定金50万元(公司2003年三季度报告中已披露) 5、2003年8月6日,公司与武汉豪强装饰工程有限公司签定了房屋租赁合同,租赁其位于仙桃市钱沟路建筑面积约为12,000平方米的建筑物用于商业经营租赁期为20年.报告期内公司已支付定金150万元.(公司2003年三季度报告中已披露) 6、2003年8月28日,公司与武汉海润房地产开发有限公司签定了房屋租赁合同,租赁其位于襄樊市长虹路建筑面积约为11,000平方米的建筑物用于商业经营,租赁期为20年.报告期内公司已支付定金200万元. (二）重大担保 1、公司为下属控股子公司担保 单位：(人民币)万元 担保对象名称 发生日期 担保金额 武汉中商广场管理有限公司 2003.02.08 2,000 武汉中商广场管理有限公司 2003.09.05 1,000 武汉中商广场管理有限公司 2003.09.12 1,000 武汉中商广场管理有限公司 2003.09.19 1,000 武汉中商广场管理有限公司 2003.08.28 2,000 武汉徐东平价广场有限公司 2003.06.30 2,000 武汉徐东平价广场有限公司 2003.10.07 2,000 武汉徐东平价广场有限公司 2003.07.03 2,000 武汉中商团结销品茂管理有限公司 2003.06.28 5,000 武汉中商团结销品茂管理有限公司 2002.09.01 20,00 武汉中商团结销品茂管理有限公司 2003.04.29 5,000 湖北世纪中商百货有限公司 2003.09.26 3,000 担保对象名称 担保期 武汉中商广场管理有限公司 2003.02.08-2004.02.08 武汉中商广场管理有限公司 2003.09.05-2004.03.08 武汉中商广场管理有限公司 2003.09.12-2004.03.12 武汉中商广场管理有限公司 2003.09.19-2004.03.19 武汉中商广场管理有限公司 2003.08.28-2004.08.28 武汉徐东平价广场有限公司 2003.06.30-2004.06.27 武汉徐东平价广场有限公司 2003.10.07-2004.01.15 武汉徐东平价广场有限公司 2003.07.03-2004.07.03 武汉中商团结销品茂管理有限公司 2003.06.28-2007.06.28 武汉中商团结销品茂管理有限公司 02002.09.0-2007.08.31 武汉中商团结销品茂管理有限公司 2003.04.29-2008.04.28 湖北世纪中商百货有限公司 2003.09.26-2004.09.26 2、下属控股子公司为公司担保 单位：人民币》万元 担保人 发生日期 担保金额 武汉中商广场管理有限公司 2003.12.19 1,000 武汉中商广场管理有限公司 2003.12.19 1,000 武汉中商广场管理有限公司 2003.04.04 1,000 武汉中商广场管理有限公司 2003.04.10 1,000 武汉中商广场管理有限公司 2003.04.21 500 担保人 担保期 武汉中商广场管理有限公司 2003.12.19-2004.12.21 武汉中商广场管理有限公司 2003.12.19-2004.12.21 武汉中商广场管理有限公司 2003.04.04-2004.04.04 武汉中商广场管理有限公司 2003.04.10-2004.04.10 武汉中商广场管理有限公司 2003.04.21-2004.04.21 2000年6月23日,公司控股子公司武汉中江房地产开发有限公司与中国工商银行武汉市水果湖支行签定《最高额抵押合同》，约定以其所拥有的位于武昌中南路中商广场部分房地产（地下1—3层及地上1—9层建筑面积50,294.01平方米房屋），为公司及公司控股二级法人向该行借款总额43,000万元内提供抵押担保，期限自2000年6月23日至2006年6月23日止。双方到武汉市房地产登记发证中心办理了抵押登记手续（以前年度已披露）。 （三）报告期内公司不存在委托理财情况。 （四）其他重大合同 1、2003年3月6日，本公司与湖北省住宅发展有限公司签署协议，共同投资组建湖北世纪中商百货有限公司。双方各以现金人民币2,500万元出资，各占50%的股份。该议案已经公司于2003年4月7日召开的四届十次董事会审议通过了（见2003年4月8日公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的公告）。 2、2003年5月6日，公司（以下简称甲方）与湖北省住宅发展有限公司：（以下简称乙方）签署协议，甲方将所属的沿江大道156号土地：土地使用面积为3,806.64m2)及建筑物——现为公司下属子公司武汉中南和记实业开发有限公司和胜利街315号土地(土地使用面积为15,415.19m2)及建筑物——现为公司下属分公司中南商都所在地转让给乙方，资产转让价格总计人民币4,500万元， 其中以现金支付2,500万元，另外还建的商用面积5,000平方米折价为2,000万元。（公司在2003年中期报告中披露） 五、报告期内公司或持股5%以上的股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项 六、报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内经公司2002年度股东大会审议通过， 公司续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司担任本公司2003年度财务会计报表（合并报表）的审计，经2003四届十次董事会审议通过同意支付该所2003年度审计费用总计40万元， 公司不承担差旅费等其他费用。该审计机构已为本公司提供审计服务3年。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司亦未收到中国证监会及其派驻机构对公司出具的整改意见。 八、其他重大事项 报告期内公司没有更改名称及股票简称。 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计报告 武众会(2004)286号 武汉中商集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉中商集团股份有限公司（以下简称中商集团）2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2003年度的利润表及合并利润表， 2003年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是中商集团管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作， 以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计。以及评价会计报表的整体反映。 我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为， 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中商集团2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 彭 斌 中国注册会计师 王传平 中国 武汉 2004年3月18日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（2003年12月31日） （一） 公司的基本情况 武汉中商集团股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身武汉市中南商业大楼是经武汉市商业局批准，于一九八四年九月成立的国有企业。 一九八九年十二月三十一日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1989]78号文批准，武汉市中南商业大楼进行股份制改造。在武汉市中南商业大楼的基础上于一九九零年四月二十五日组建设立武汉中南商业（集团）股份有限公司。 一九九三年十二月二十九日，国家体改委以体改生[1993]238号文确认本公司为规范化股份制试点企业。 一九九七年二月十九日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1996]21号文批准，本公司更名为武汉中商集团股份有限公司。 经中国证券监督委员会证监发字(1997)363号文及深圳证券交易所深证发(1997)269号文审核批准，本公司社会公众股于一九九七年七月十一日在深圳证券交易所挂牌交易。 截至二零零三年十二月三十一日本公司股份总额为251,221,698股，其中国家股142,335,648股， 法人股37,564,800股， 社会公众股71,321,250股。 本公司企业法人营业执照注册号为4201001101148。注册资本为, 251,221,698.00元。 经营范围：针纺织品、百货、工艺美术品、五金交电、日用杂品、电器机械及器材、农机、果蔬、水产、农副产品的收购、加工经营连锁店经营管理；物流配送、仓储（不含易燃、易爆物品）。西药、中成药、烟酒、生鲜食品、副食、其他食品零售兼批发；黄金饰品零售及维修；摄影；干洗；字画装裱；工艺美术匾及玻璃用品加工编织工艺品制造；经营本系统商品进出口业务；接受本系统单位的代理出口业务；经营本系统技术进口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来样加工、来件配装、补偿贸易、易货贸易及转口业务；复印、汽车货运。（以上经营范围中需专项审批的，仅供持有许可证的分支机构使用） （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定 2、 会计年度 本公司会计年度为公历1月1日至12月31日 3、 记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额。调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 (1) 短期投资取得时， 按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利， 或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 (2) 短期投资持有期间取得的现金股利或利息， 除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 (3) 处理短期投资时， 按短期投资账面价值与实际取得价款的差额， 确认为当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量， 市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 8、 坏账核算方法 (1) 坏账的确认标准： 本公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2)坏账损失的核算方法， 以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例本公司采用备抵法核算坏账损失， 年末按账龄分析法计提坏账准备， 并记入当年度损益，账龄在1年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同)，不予计提；账龄在1-2年的按其余额的5%计提；账龄在2-3年的，按其余额的10%计提；账龄在3年以上的， 按其余额的20%计提；其中有确凿证据证明无法收回的应收款项，全额计提。 9、 存货核算方法 (1) 公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、工程成本、开发产品、出租开发产品等。 (2) 取得时的计价方法：按实际成本入账。 (3) 发出的计价方法：库存商品发出时按“先进先出法”计价。 (4) 开发产品的计价方法：以完工的开发产品的实际成本结转。 (5) 存货的盘点制度，公司存货盘点实行“永续盘存制”。 (6) 低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 (7) 包装物领用时一次性摊销。 (8) 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价， 存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 长期股权投资 (1) 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 (2) 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 3) 以债务重组而取得的长期股权投资投资，成本以重组债权的账面价值确定。 (4) 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 (5) 公司对被投资单位无控制、无共同控制， 且无重大影响的， 对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的， 对其长期股权投资采用权益法核算。 (6) 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，。投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额， 作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算，改为成本法核算的按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 (7) 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额， 投资合同规定了投资期限的。 按投资期限摊销。 没有规定投资期限的。 按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额。计入“资本公积--股权投资准备”科目。 (8) 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 (1) 长期债权投资取得时， 按实际支付的全部价款计价， 包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 (2) 债券投资溢价或折价， 在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。 计算的债券投资利息收入，。经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额， 确认为当期投资收益。 (3) 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 (4) 处置长期债权投资时， 按投资的账面价值与实际取得价款的差额确， 认为当期投资损益。 长期投资减值准备 (1) 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查。如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备， 确认为当期投资损失。 (2) 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11、 委托贷款核算方法 (1) 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 (2) 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 (3) 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 12、 固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值在2,000元以上的物品。 (2) 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 (3) 固定资产折旧采用平均年限法计提。 (4) 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类别 使用年限 残值率（%) 年折旧率（%) （年) 房屋及建筑物 30--40年 0-3 3.33--2.43 通用设备 5--14年 0-3 20--6.93 专用设备 3--10年 0-3 33.33--9.70 运输设备 8--14年 0-3 12.5--6.93 固定资产装修 5年 20% 经营租入固定资产改良 5年 20% (5) 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日， 按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 (6) 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 (7) 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值， 其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。 (8) 可予资本化的固定资产装修费用， 在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 (9) 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用， 在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内， 采用平均年限法单独计提折旧。 (10) 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出， 在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 采用平均年限法单独计提折旧 (11) 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额。提取固定资产减值准备。 13、 在建工程核算方法 (1) 在建工程达到预定可使用状态时， 根据工程实际成本， 按估计的价值转入固定资产。 (2) 期末存在下列一项或若干项情况的， 按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 A.长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额。在符合资本化期间和资本化金额的条件下， 予以资本化， 计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费，用属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用。于发生当期确认为费用若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。 (2) 资本化期间的计算方法 A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 B.暂停资本化若固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断，时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 15、 无形资产核算方法 (1) 无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积)计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据，的按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 (2) 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。 (3) 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集。在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 17、 应付债券的核算方法 (1) 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异作为债券溢价或折价。 (2) 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直接法于计提利息时摊销。并按借款费用的处理原则处理。 18、 收入确认原则 (1) 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权，相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入实现 (2) 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度。在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、 主要会计政策、会计估计变更的说明 报告期本公司对武汉华软软件股份有限公司长期投资核算方法由权益法改为成本法，主要原因是该公司管理层人事变更，无法控制其经营行为。 21、 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益减去本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 （三） 税项 1、 增值税销项税率分别为0、13%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、 营业税税率为营业收入的3%、5%。 3、 消费税税率为金银首饰收入的5%。 4、 城市维护建设费为应纳流转税额的7%。 5、 教育费附加为应纳流转税额的3%。 6、 城市堤防费为应纳流转税额的2%。 7、 地方教育发展费为销售收入的1‰。 8、 平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。 9、 所得税公司企业所得税税率为33%。 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至2003年12月31日本公司的控股子公司及合营企业概况如下 控股子公司及合营企业名称 业务性质 注册资本(万 元) 武汉市中江房地产开发有限公司 房地产开发 1,100万元 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 房地产开发 2,000万元 武汉中南和记实业开发有限公司 工业生产 1,000万元 武汉中南旅业餐饮有限公司 服务 500万元 武汉中商徐东平价广场有限公司 商品销售 1,818万元 武汉中商广场管理有限公司 商品销售 5,000万元 武汉美景实业有限公司 工业生产 100万元 黄冈中商百货有限公司 商品销售 3,000万元 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 服务 500万元 武汉商科工贸有限责任公司 商品销售 300万元 武汉中商团结销品茂管理有限公司 商品销售 11,326万元 武汉新都会装饰工程有限公司 施工企业 500万元 武汉爱欣大药房有限公司 商品销售 300万元 武汉中商家电连锁有限责任公司 商品销售 1,000万元 湖北世纪中商百货有限公司 商品销售 5,000万元 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 工业生产 900万元 控股子公司及合营企业名称 经营范围 武汉市中江房地产开发有限公司 房地产开发 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 房地产开发 武汉中南和记实业开发有限公司 蛋品加工、副食品、农副 土特加工销售 武汉中南旅业餐饮有限公司 餐饮娱乐 武汉中商徐东平价广场有限公司 商业零售、批发、商品展 销 武汉中商广场管理有限公司 物业管理、商业零售批 发、仓储 武汉美景实业有限公司 寝室用品加工 黄冈中商百货有限公司 商业零售批发 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 软、硬件销售及咨询 武汉商科工贸有限责任公司 应用软件开发销售、设计 生产针纺织品 武汉中商团结销品茂管理有限公司 商业零售批发商品展销、 商业服务场地出租 武汉新都会装饰工程有限公司 室内外装饰、装修、安装 工程设计与施工等 武汉爱欣大药房有限公司 中药饮片、中成药、化学 药制剂等批零兼营 武汉中商家电连锁有限责任公司 家电连锁 湖北世纪中商百货有限公司 商业零售批发 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 肉及肉制品生产、销售 本公司 本公司所占权益比例 控股子公司及合营企业名称 投资额 直接持股 间接持股 武汉市中江房地产开发有限公司 1,100万元 75% 25% 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,000万元 50% 武汉中南和记实业开发有限公司 900万元 90% 武汉中南旅业餐饮有限公司 450万元 90% 武汉中商徐东平价广场有限公司 909万元 50% 武汉中商广场管理有限公司 5,000万元 90% 10% 武汉美景实业有限公司 100万元 70% 30% 黄冈中商百货有限公司 1,530万元 51% 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 333.2万元 66.64% 武汉商科工贸有限责任公司 297万元 99% 武汉中商团结销品茂管理有限公司 5,776万元 51% 武汉新都会装饰工程有限公司 275万元 55% 武汉爱欣大药房有限公司 275万元 91.67% 武汉中商家电连锁有限责任公司 980万元 98% 湖北世纪中商百货有限公司 2,500万元 50% 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 315万元 35% 是否纳入合并 控股子公司及合营企业名称 报表范围 武汉市中江房地产开发有限公司 是 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 否 武汉中南和记实业开发有限公司 是 武汉中南旅业餐饮有限公司 否 武汉中商徐东平价广场有限公司 是 武汉中商广场管理有限公司 是 武汉美景实业有限公司 否 黄冈中商百货有限公司 是 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 是 武汉商科工贸有限责任公司 是 武汉中商团结销品茂管理有限公司 是 武汉新都会装饰工程有限公司 是 武汉爱欣大药房有限公司 是 武汉中商家电连锁有限责任公司 是 湖北世纪中商百货有限公司 否 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 否 2、 武汉中商徐东平价有限公司系本公司控股子公司本公司占其50%股份本公司享有对该公司人事、财务、业务的经营管理权实质上对该公司拥有控制权故将该公司纳入合并范围核算 3、 武汉中南房地产建筑开发有限公司、武汉中南旅业餐饮有限公司、武汉美景实业有限公司三家公司已停止经营、进入清算阶段故未将上述三家公司纳入合并范围 4、 合并范围变更情况 公司名称 上年是否合 本年是否合 变更原因 变更日 并 并 期 武汉中商家电连锁有限责任公 否 是 新增 2003.3 司 五） 会计报表主要项目注释 (以下注释未经特别注明期末余额指2003年12月31日余额期初余额指2002年12月31日余额余额单位为人民币元) 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 9,230,513.44 8,196,306.42 银行存款 97,342,521.92 145,859,089.78 其他货币资金 42,411,178.58 5,895,711.49 合计 148,984,213.94 159,951,107.69 2、 短期投资 (1)短期投资明细情况 项目 期末余额 帐面余额 跌价准备 帐面价值 股权投资 2,053,599.91 2,053,599.91 其中：股票投资 2,053,599.91 2,053,599.91 合计 2,053,599.91 2,053,599.91 项目 期末余额 期末市价 资料来源 股权投资 2,565,899.97 证券交易所2003年 12月31日收盘价 其中：股票投资 2,565,899.97 合计 2,565,899.97 期初余额 项目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 股权投资 2,899,747.64 500,442.03 2,399,305.61 其中：股票投资 2,899,747.64 500,442.03 2,399,305.61 基金投资 1,000,000.00 17,000.00 983,000.00 合计 3,899,747.64 517,442.03 3,382,305.61 期初余额 项目 期末市价 资料来源 股权投资 2,451,695.61 证券交易所2002年 12月31日收盘价 其中：股票投资 基金投资 983,000.00 合计 3,434,695.61 (2)短期投资跌价准备的增减变动情况 项目 期初余额 本期增加数 本期减少 数期末余额 股权投资 500,442.03 500,442.03 其中：股票投资 500,442.03 500,442.03 基金投资 17,000.00 17,000.00 合计 517,442.03 517,442.03 注①上述投资变现不存在重大限制。?? ②短期投资跌价准备本期减少的原因为本期出售股票、基金所致 3、 应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 1,519,896.00 银行承兑汇票 19,400,000.00 合计 1,519,896.00 19,400,000.00 4、 应收款项(含应收账款和其他应收款) (1)应收账款按账龄列示如下: 期末余额 账龄 金额 占总额的比例 1年以内 21,582,030.31 61.69% 1-2年 4,865,788.06 13.91% 2-3年 2,972,658.58 8.50% 3年以上 5,564,757.16 15.90% 合计 34,985,234.11 100.00% 期末余额 账龄 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 1-2年 5.00% 243,289.41 2-3年 10.00% 297,265.86 3年以上 20.00-100.00% 1,552,560.24 合计 2,093,115.51 期初余额 账龄 金额 占总额的比例 1年以内 22,097,119.52 67.66% 1-2年 3,310,261.93 10.14% 2-3年 854,522.27 2.62% 3年以上 6,392,463.76 19.58% 合计 32,654,367.48 100.00% 期初余额 账龄 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 1-2年 5.00% 165,513.10 2-3年 10.00% 85,452.23 3年以上 20%-100% 2,235,944.43 合计 2,486,909.76 (2) 其它应收款按账龄列示如下: 期末余额 账龄 金额 占总额的比例 1年以内 65,835,206.07 55.10% 1-2年 28,168,951.26 23.57% 2-3年 5,578,713.58 4.67% 3年以上 19,909,293.99 16.66% 合计 119,492,164.90 100.00% 期初余额 账龄 金额 占总额的比例 1年以内 53,401,381.90 58.38% 1-2年 16,258,110.35 17.77% 2-3年 4,455,423.29 4.87% 3年以上 17,365,773.48 18.98% 合计 91,480,689.02 100.00% 期末余额 账龄 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 1-2年 5.00% 1,408,447.56 2-3年 10.00% 557,871.36 3年以上 20%-100% 4,540,015.16 合计 6,506,334.08 期初余额 账龄 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 1-2年 5.00% 812,905.52 2-3年 10.00% 445,542.33 3年以上 20%-100% 4,867,638.22 合计 6,126,086.07 (3) 应收款项说明事项 A.账龄在一年以内的应收款项主要系公司正常的货款等往来,其发生坏账的可能性较小,故未对其计提坏账准备。 B.其他应收款较年初增加30.62%,主要系报告期新增商业网点垫付的工程款等代垫费用。 C.应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 D.金额较大的其他应收款详细情况, 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉正信实业公司 19,997,800.00 1-2年 拟投资 武汉中商百货岳阳世纪星店 8,171,476.86 1年以内 拟成立分公司借款 武汉中商百货河南信阳店 7,557,264.17 1年以内 拟成立分公司借款 武汉中商平价襄樊长虹路店 7,550,562.34 1年以内 拟成立分公司借款 武汉中南旅业餐饮有限公司 5,479,929.96 2-3年 控股子公司借款 E.应收款项欠款金额前五名情况: 项目 金额 占该项目总额比 例 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 25,358,928.72 72.48% 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 48,757,033.33 40.80% F.全额计提坏账准备的应收款项情况: 项目 欠款金额 全额计提原因 应收账款 549,511.00 账龄长多次催收无果 其他应收款 697,695.45 账龄长多次催收无果 5、 预付账款 (1) 预付账款按账龄列示如下: 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1年以内 118,986,256.18 87.01% 114,895,655.87 92.21% 1-2年 9,406,147.77 6.89% 7,982,642.74 6.40% 2-3年 7,325,751.82 5.36% 754,592.98 0.61% 3年以上 1,024,181.91 0.74% 971,278.09 0.78% 合计 136,742,337.68 100.00% 124,604,169.68 100.00% (2) 账龄超过1年的预付账款主要系公司预付给供应商的货款。 (3) 预付账款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 6、 存货 (1) 明细情况 期末余额 类别 金额 跌价准备 在途物资 17,748,722.41 原材料 306,278.17 包装物 109,038.49 低值易耗品 7,108,593.48 库存商品 106,773,845.87 272,522.22 分期收款发出商品 工程成本 2,057,191.57 开发产品 131,387,409.67 出租开发产品 131,535,420.96 合计 397,026,500.62 272,522.22 期初余额 类别 金额 跌价准备 在途物资 42,189,291.43 原材料 451,209.93 包装物 305,324.95 低值易耗品 6,585,706.72 库存商品 85,318,232.90 100,834.50 分期收款发出商品 307,869.28 工程成本 590,935.05 开发产品 153,341,858.56 出租开发产品 114,966,582.25 合计 404,057,011.07 100,834.50 (2) 存货跌价准备增减变动情况 本期增加 类别 期初余额 本期减少数 数 库存商品 100,834.50 173,670.92 1,983.20 可变现净值确定依 类别 期末余额 据 库存商品 272,522.22 注② 注①公司根据2003年12月31日账面实际结余存货,对各项期末存货的实际成本与可变现净值进行比较,按可变现净值与实际成本的差额计提存货跌价准备。 ②可变现净值按估计售价减去商品成本和销售所必需的估计费用确定。 ③存货跌价准备本期减少系报告期内处置部分库存商品，相应转销以前计提的存货跌价准备。 7、 待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 养路费 3,042.00 保险费 563,586.24 492,167.21 应由2004年负担 租金 127,360.00 158,827.56 应由2004年负担 其他 423,842.17 270,247.38 应由2004年负担 合计 1,114,788.41 924,284.15 8、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 30,772,088.15 30,772,088.15 其中：股权投资差额 -5,459,459.52 -5,459,459.52 对合营企业投资 1,568,684.18 1,568,684.18 其中：股权投资差额 -925,000.00 -925,000.00 对联营企业投资 37,161,918.22 37,161,918.22 其中：股权投资差额 对其他企业股权投资 87,075,630.70 200,000.00 86,875,630.70 合计 156,578,321.25 200,000.00 156,378,321.25 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 6,038,649.26 6,038,649.26 其中：股权投资差额 -5,621,621.68 -5,621,621.68 对合营企业投资 1,776,515.88 1,776,515.88 其中：股权投资差额 -950,000.00 -950,000.00 对联营企业投资 37,161,918.22 37,161,918.22 其中：股权投资差额 6,275,334.05 6,275,334.05 对其他企业股权投资 82,660,000.00 200,000.00 82,460,000.00 合计 127,637,083.36 200,000.00 127,437,083.36 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 常州金狮股份有限公司 法人股 50,000.00 1%以下 武汉城市合作银行 法人股 20,000,000.00 4%以下 武汉雅琪实业股份有限公司 法人股 100,000.00 1%以下 武汉汉商集团股份有限公司 法人股 100,000.00 1%以下 武汉劲松实业股份有限公司 法人股 100,000.00 6.67% 武汉物业(集团)股份有限公司 法人股 300,000.00 1%以下 武汉九通实业股份有限公司 法人股 200,000.00 1%以下 小计 20,850,000.00 被投资单位名称 初始投资成本 期末余额 期末市价 常州金狮股份有限公司 50,000.00 50,000.00 武汉城市合作银行 20,000,000.00 20,000,000.00 武汉雅琪实业股份有限公司 150,000.00 150,000.00 武汉汉商集团股份有限公司 280,000.00 280,000.00 武汉劲松实业股份有限公司 100,000.00 100,000.00 武汉物业(集团)股份有限公司 300,000.00 300,000.00 武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 200,000.00 小计 21,080,000.00 21,080,000.00 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 武汉中南房地产开发建筑有限公司 1993-2003 10,000,000.00 武汉美景实业有限公司 1994-2024 1,000,000.00 武汉中南旅业餐饮有限公司 1993-2003 4,500,000.00 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 1993-2008 3,200,000.00 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 2001-2011 3,150,000.00 武汉华软软件股份有限公司 1998-2028 24,292,080.91 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 武汉烽火网络有限公司 60,000,000.00 海南企业家集团公司 1988-2003 100,000.00 武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 湖北众联金石家电营销有限公司 2003-2013 5,000,000.00 武汉和发药业有限公司 1,000,000.00 小计 137,722,080.91 被投资单位名称 期末余额 占注册资 本比例 武汉中南房地产开发建筑有限公司 9,170,334.66 50.00% 武汉美景实业有限公司 173,182.98 100.00% 武汉中南旅业餐饮有限公司 1,888,030.03 90.00% 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 1,389,825.43 40.00% 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 2,493,684.18 35.00% 武汉华软软件股份有限公司 35,772,092.79 23.10% 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 50.00% 武汉烽火网络有限公司 60,000,000.00 海南企业家集团公司 100,000.00 0.73% 武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 湖北众联金石家电营销有限公司 4,415,630.70 25% 武汉和发药业有限公司 1,000,000.00 20% 小计 141,882,780.77 D.权益法核算的长期股权投资 a.明细情况 初始投资成 累计追加 被投资单位名称 本 投资额 武汉中南房地产开发建筑有限公司 10,000,000.00 武汉美景实业有限公司 1,000,000.00 武汉中南旅业餐饮有限公司 4,500,000.00 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 3,200,000.00 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 3,150,000.00 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 湖北众联金石家电营销有限公司 5,000,000.00 小计 51,850,000.00 本期享有被 本期分得 本期累计增减 被投资单位名称 投资单位权 的现金红 额 益增减额 利额 武汉中南房地产开发建筑有限公司 -84,216.80 -829,665.34 武汉美景实业有限公司 -826,817.02 武汉中南旅业餐饮有限公司 -344,506.47 -2,611,969.97 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 -1,810,174.57 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 -232,831.70 -656,315.82 湖北世纪中商百货有限公司 湖北众联金石家电营销有限公司 -584,369.30 -584,369.30 小计 -1,245,924.27 -7,319,312.02 b.被投资单位与公司会计政策无重大差异,投资变现及投资收益汇回不存在重大 限制。 E.股权投资差额 a.明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊 期初余额 销 期 限 黄冈中商百货有限公司 -6,000,000.00 37 -5,621,621.68 武汉肉联添添鲜肉制品 -1,000,000.00 10 -950,000.00 武汉华软软件股份有限公 7,241,626.57 30 6,275,334.05 司 武汉爱欣大药房有限公司 18,849.77 合计 260,476.34 -296,287.63 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 黄冈中商百货有限公司 -162,162.16 武汉肉联添添鲜肉制品 -25,000.00 武汉华软软件股份有限公 司 武汉爱欣大药房有限公司 18,849.77 18,849.77 合计 18,849.77 -168,312.39 被投资单位名称 本期转出 期末余额 黄冈中商百货有限公司 -5,459,459.52 武汉肉联添添鲜肉制品 -925,000.00 武汉华软软件股份有限公 6,275,334.05 司 武汉爱欣大药房有限公司 合计 6,275,334.05 -6,384,459.52 注:因公司对武汉爱欣大药房有限公司股权投资差额金额较小,报告期内一次摊销计入当期损益。 b.股权投资差额形成原因说明 被投资单位名称 形成原因 黄冈中商百货有限公司 折价购买 武汉肉联添添鲜肉制品 折价购买 武汉华软软件股份有限公司 溢价购买 武汉爱欣大药房有限公司 增资 F.股权投资减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武汉九通实业公司 200,000.00 200,000.00 小计 200,000.00 200,000.00 9、 长期债权投资 (1)明细情况 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 28,620.00 28,620.00 其他债权投资 合计 28,620.00 28,620.00 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 28,620.00 28,620.00 其他债权投资 合计 28,620.00 28,620.00 (2)长期债权投资——债券投资 年利率 初始投资 债券种类 面值 到期日 (%) 成本 电力债券 18,720.00 无息 2005.12.3 18,720.00 电力债券 9,900.00 无息 2005.12.7 9,900.00 合计 28,620.00 28,620.00 本期 累计应收或 债券种类 期末余额 利息 已收利息 电力债券 18,720.00 电力债券 9,900.00 合计 28,620.00 10、 固定资产： (1) 固定资产原值 固定资产分类 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 527,310,421.93 4,603,509.72 通用设备 208,059,740.38 13,079,875.16 专用设备 29,148,126.21 16,952,021.38 运输设备 5,299,661.50 117,000.00 固定资产装修 335,000.00 合计 769,817,950.02 35,087,406.26 固定资产分类 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 531,913,931.65 通用设备 2,579,820.38 218,559,795.16 专用设备 1,333,584.20 44,766,563.39 运输设备 397,860.00 5,018,801.50 固定资产装修 335,000.00 合计 4,311,264.58 800,594,091.70 注:①报告期内增加的固定资产中由在建工程转入金额为2,826,937.65元。 ②2000年6月23日,公司控股子公司武汉中江房地产开发有限公司与中国工商银行武汉市水果湖支行签订《最高额抵押合同》,约定以其所拥有的位于武昌中南路中商广场部分房地产（地下1—3层及地上1—9层建筑面积50,294.01平方米房屋）,向该行借款总额43,000万元内提供抵押担保,期限自2000年6月23日至2006年6月23日止。 (2) 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 房屋及建筑物 84,201,318.32 16,045,643.24 通用设备 58,046,149.44 21,183,630.64 专用设备 11,919,589.01 7,115,807.46 运输设备 2,548,194.91 517,590.51 固定资产装修 16,749.99 合计 156,715,251.68 44,879,421.84 固定资产分类 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 100,246,961.56 通用设备 2,164,489.13 77,065,290.95 专用设备 1,039,994.90 17,995,401.57 运输设备 290,036.45 2,775,748.97 固定资产装修 16,749.99 合计 3,494,520.48 198,100,153.04 (3) 固定资产减值准备 固定资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 11,493,733.35 11,493,733.35 通用设备 224,728.04 224,728.04 合计 11,718,461.39 11,718,461.39 11、 在建工程 工程项目名称 期初余额 本期增加额 中商平价吴家山店 1,322,137.00 中商平价珞狮店 100,000.00 602,377.65 中商平价唐家墩店 84,400.00 1,499,020.00 中商平价首义店 539,600.00 48,000.00 药品生产项目君痛宁工程 2,980,000.00 徐东平价防盗系统 224,369.00 销品茂大厦 91,151,277.36 138,784,447.48 其中：利息资本化金额 715,265.62 7,027,976.49 沙市地下室监控设备 12,066.00 荆门防火帘 75,000.00 黄冈一楼改造工程 413,000.00 合计 96,401,783.36 141,433,911.13 其中：借款费用资本化金 额 715,265.62 7,027,976.49 本期转入固 工程项目名称 其他减少额 定资产额 中商平价吴家山店 900,600.00 421,537.00 中商平价珞狮店 602,377.65 100,000.00 中商平价唐家墩店 658,360.00 925,060.00 中商平价首义店 587,600.00 药品生产项目君痛宁工程 2,980,000.00 徐东平价防盗系统 销品茂大厦 其中：利息资本化金额 沙市地下室监控设备 荆门防火帘 黄冈一楼改造工程 78,000.00 335,000.00 合计 2,826,937.65 4,761,597.00 其中：借款费用资本化金 额 利息资 资金来 工程项目名称 期末余额 本化率 源 中商平价吴家山店 自筹 中商平价珞狮店 自筹 中商平价唐家墩店 自筹 中商平价首义店 自筹 药品生产项目君痛宁工程 徐东平价防盗系统 224,369.00 自筹 销品茂大厦 229,935,724.84 贷款 7,743,242.11 3.80% 其中：利息资本化金额 5.58% 沙市地下室监控设备 12,066.00 自筹 荆门防火帘 75,000.00 自筹 黄冈一楼改造工程 自筹 合计 230,247,159.84 其中：借款费用资本化金 7,743,242.11 额 注①在建工程较年初增加138.84%,主要系报告期内新增销品茂基建工程所致。 ②期末在建工程无减值情况,未计提减值准备。 12、 无形资产 (1)无形资产明细情况a 类别 期初余额 本期增加额 本期转出额 土地使用权 103,846,978.79 3,168,024.00 商标权 5,597,647.81 金碟财务软件 27,146.25 24,765.00 Oracle软件 38,333.33 1,304,765.00 药品特许经营权 58,500.00 510,000.00 Scm应用软件 133,333.40 金力软件系统 550,000.00 财务软件 147,500.00 合计 109,701,939.58 5,680,289.00 24,765.00 类别 本期摊销额 期末余额 土地使用权 1,039,027.32 105,975,975.47 商标权 162,470.20 5,435,177.61 金碟财务软件 2,381.25 Oracle软件 24,667.08 1,318,431.25 药品特许经营权 29,750.00 538,750.00 Scm应用软件 39,999.96 93,333.44 金力软件系统 64,166.69 485,833.31 财务软件 6,471.19 141,028.81 合计 1,368,933.69 113,988,529.89 无形资产明细情况b 类别 取得方式 原值 土地使用权 购入、投资 112,985,056.00 商标权 接受投资 6,000,000.00 金碟财务软件 购入 28,575.00 Oracle软件 购入 1,354,765.00 药品特许经营权 购入 570,000.00 Scm应用软件 购入 200,000.00 金力软件系统 购入 550,000.00 财务软件 购入 147,500.00 合计 121,835,896.00 类别 累计摊销额 剩余摊销期限 土地使用权 7,009,080.53 33至43年 商标权 564,822.39 33年8个月 金碟财务软件 3,810.00 Oracle软件 36,333.75 2年至4年11个 月 药品特许经营权 31,250.00 2年至9年9个月 Scm应用软件 106,666.56 28个月 金力软件系统 64,166.69 53个月 财务软件 6,471.19 9年9个月 合计 7,822,601.11 (2)期末无形资产无减值情况,未计提减值准备。 (3)销品茂大厦土地使用权入账价值6,770.97万元,该土地使用权尚在办理过户手续。 13、 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期转出额 租赁费 11,842,172.70 装修费 54,030,941.08 19,027,227.89 2,045,925.70 固定资产改良 1,229,266.79 20,333.33 -167,783.99 筹建期开办费 3,305,970.68 3,903,205.27 荆门大楼租金 15,937,500.00 合计 86,345,851.25 22,950,766.49 1,878,141.71 项目 本期摊销额 期末余额 租赁费 4,667,976.27 7,174,196.43 装修费 16,551,828.08 54,460,415.19 固定资产改良 456,746.97 960,637.14 筹建期开办费 7,209,175.95 荆门大楼租金 850,000.00 15,087,500.00 合计 22,526,551.32 84,891,924.71 项目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 租赁费 14,780,000.00 7,605,803.57 4至18年 装修费 88,805,190.97 32,298,850.08 6个月至5年 固定资产改良 2,608,938.08 1,816,084.93 6个月至4年 筹建期开办费 7,238,067.92 28,891.97 荆门大楼租金 17,000,000.00 1,912,500.00 17年 合计 130,432,196.97 43,662,130.55 14、 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 60,000,000.00 116,000,000.00 保证借款 183,000,000.00 116,000,000.00 抵押借款 338,690,000.00 357,190,000.00 合计 581,690,000.00 589,190,000.00 15、 应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 95,600,000.00 166,531,466.80 商业承兑汇票 55,201,512.00 50,000,000.00 合计 150,801,512.00 216,531,466.80 注①应付票据较年初减少30.36%,主要系报告期支付到期承兑汇票所致。 ②应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 16、 应付账款 项目 期末余额 期初余额 金额 162,432,146.11 165,152,736.99 注:应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、 预收账款 项目 期末余额 期初余额 金额 43,822,350.56 15,858,007.21 注:预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 18、 应付工资 项目 期末余额 期初余额 性质或原因 工效挂钩工资 4,540,134.80 4,267,185.09 尚未支付 19、 应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 法人股利 447,200.00 447,200.00 股东尚未办理领取手续 个人股利 18,986.05 18,986.05 股东尚未办理领取手续 合计 466,186.05 466,186.05 20、 应交税金 税种 期末余额 期初余额 增值税 488,938.15 7,826,368.12 消费税 161,210.60 154,513.68 营业税 2,118,497.94 2,475,474.08 企业所得税 5,056,400.12 10,070,800.88 城市维护建设税 24,320.69 544,265.03 房产税 3,971,876.71 4,514,206.40 土地使用税 47,699.50 个人所得税 202,245.45 98,041.79 印花税 152,998.98 10,054.16 合计 12,224,188.14 25,693,724.14 税种 执行的法定税率 增值税 见附注(三)税项 消费税 见附注(三)税项 营业税 见附注(三)税项 企业所得税 见附注(三)税项 城市维护建设税 见附注(三)税项 房产税 土地使用税 个人所得税 印花税 合计 注:公司所属异地分公司所得税按照属地原则缴纳,执行所得税率均为33%。 21、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 46,692.88 182,444.61 见附注(三)税项 平抑副食品价格基金 889,168.76 765,674.80 见附注(三)税项 堤防维护费 160,150.99 222,873.87 见附注(三)税项 地方教育发展基金 388,613.90 349,753.53 见附注(三)税项 合计 1,484,626.53 1,520,746.81 22、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 金额 97,431,315.77 75,077,357.95 注①其他应付款期末余额中无欠持本公司5%：含5%》以上表决权股份的股东单位的款项 ②金额较大的其他应付款详细情况 项目 金额 性质或内容 湖北省住宅发展有限公司 15,000,000.00 收部分出售资产款 武汉徐东集团股份有限公司 2,828,000.00 承包费 四川永冠超市设备有限公司 1,353,181.92 工程尾款 23、预提费用 项目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 利息 1,008,111.294 49,012.76 尚未支付 绩效工资 550,386.70 尚未支付 保洁费 50,000.00 75,000.00 尚未支付 广告费 110,000.00 5,000.00 尚未支付 水电费 832,783.74 168,718.24 尚未支付 租金 992,200.00 尚未支付 系统维护费 215,343.00 尚未支付 其他 123,583.02 32,391.03 尚未支付 合计 3,332,021.05 1,280,508.73 24、一年内到期的长期负债 类别 期末余额 期初余额 长期借款：抵押》 1,500,000.00 12,000,000.00 合计 1,500,000.00 12,000,000.00 25、长期借款 (1)按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 300,000,000.00 100,000,000.00 抵押借款 2,545,000.00 4,045,000.00 合计 302,545,000.00 104,045,000.00 (2) 长期借款较年初增加190.78%主要系报告期增加销品茂基建工程专项借款所致： (3) 长期借款全部为人民币借款 26、股本 本期变动增减(+-) 项目 期初余额 配股 送股 公积金转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 142,335,648.00 其中：国家持有股份 142,335,648.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 37,564,800.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 179,900,448.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 71,321,250.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 71,321,250.00 三.股份总数 251,221,698.00 本期变动增减(+-) 项目 增发 其他 小计 期末余额 一.未上市流通股份 1.发起人股份 142,335,648.00 其中：国家持有股份 142,335,648.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 37,564,800.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 179,900,448.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 71,321,250.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 71,321,250.00 三.股份总数 251,221,698.00 27、 资本公积 项目 期初余额 本期增加额 股本溢价 33,468,932.46 接收捐赠非现金资产准备 360,290.00 其他资本公积 46,169,577.96 合计 79,998,800.42 项目 本期减少额 期末余额 股本溢价 33,468,932.46 接收捐赠非现金资产准备 360,290.00 其他资本公积 46,169,577.96 合计 79,998,800.42 28、盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 期末余额 本期减少额 法定盈余公积 56,223,342.13 803,718.39 57,027,060.52 法定公益金 22,149,965.49 803,718.39 22,953,683.88 任意盈余公积 102,503,594.12 102,503,594.12 合计 180,876,901.74 1,607,436.78 182,484,338.52 29、未分配利润 项目 分配政策 金额 年初未分配利润 31,915,907.57 加：本年净利润转入 8,037,183.89 减：提取法定盈余公积 按净利10% 803,718.39 提取法定公益金 按净利10% 803,718.39 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 按净利% 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 38,345,654.68 注:报告期内因税务清算被投资单位损益调整调减年初未分配利润594,041.40元,具体变动情况列示如下: 变动内容 变动原因 依据 影响 补计2002年应交增值税 追溯调整 2002年税务汇算报告 -90,882.86 补计2002年应交所得税 追溯调整 2002年税务汇算报告 -414,099.10 补计2002年应交其他附税 追溯调整 2002年税务汇算报告 85,802.74 补计2002年应交房产税 追溯调整 2002年税务汇算报告 -92,486.46 补计2002年应交营业税 追溯调整 2002年税务汇算报告 -76,067.23 被投资单位损益调整追溯调整 -154,818.83 利润调整相应调整盈余公积 148,510.34 合计 -594,041.40 30、主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 商业 2,274,754,003.76 2,390,196,645.77 工业 2,692,222.50 5,064,323.01 房地产开发 18,876,842.32 15,834,928.06 小计 2,296,323,068.58 2,411,095,896.84 公司内各业务分部间相互抵消 -383,096,849.70 -535,749,591.91 合计 1,913,226,218.88 1,875,346,304.93 31、主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 商业 2,057,162,465.31 2,174,838,755.50 工业 2,298,766.87 4,070,879.84 房地产开发 6,582,655.61 5,414,980.98 小计 2,066,043,887.79 2,184,324,616.32 公司内各业务分部间相互抵消 -383,096,849.70 -535,749,591.91 合计 1,682,947,038.09 1,648,575,024.41 32、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 1,269,031.35 1,127,091.98 见附注(三)税项 城建税 3,356,837.38 3,431,256.21 见附注(三)税项 消费税 643,033.40 637,431.19 见附注(三)税项 教育费附加 1,438,644.67 1,236,319.74 见附注(三)税项 地方教育发展费 1,798,466.18 1,647,704.14 见附注(三)税项 合计 8,506,012.98 8,079,803.26 33、其他业务利润 业务种类 本年发生数 收入数 成本数 利润 租金收入 18,314,668.96 5,459,792.27 12,854,876.69 广告位收入 7,032,458.10 380,939.66 6,651,518.44 物业管理收入 5,301,514.49 353,277.38 4,948,237.11 其他 5,769,248.84 984,427.44 4,784,821.40 合计 36,417,890.39 7,178,436.75 29,239,453.64 业务种类 上年发生数 收入数 成本数 利润 租金收入 14,872,972.47 4,719,879.90 10,153,092.57 广告位收入 9,534,799.02 297,786.52 9,237,012.50 物业管理收入 4,223,684.09 250,453.55 3,973,230.54 其他 1,769,590.36 1,231,524.05 538,066.31 合计 30,401,045.94 6,499,644.02 23,901,401.92 34、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 34,076,416.70 37,622,364.18 减利息收入 966,558.10 1,413,637.96 汇兑损失 减汇兑收益 其他 3,048,008.69 1,596,330.30 合计 36,157,867.29 37,805,056.52 35、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 145,111.07 566,431.06 基金投资收益 87,460.27 其他被投资单位分来利润 3,048,087.63 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 的金额 -1,245,924.27 716,074.94 股权投资差额摊销 25,000.00 -216,359.00 股权投资转让收益 4,157,907.23 计提的短期投资减值准备 517,442.03 76,735.69 合计 2,577,176.73 5,300,789.92 注：（1）投资收益报告期较去年同期减少51.38%主要系报告期权益法核算被投资公司利润较去年同期减少所致。 （2）报告期本公司收到武汉烽火网络有限公司分回的利润3,048,087.63 元。 （3）投资收益汇回不存在重大限制。 36、补贴收入 项目 本年发生数 来源和依据 批准机关 批准文件和时效 财政补贴收入 95,498.00 财政拨款 武汉市人民政 鄂外经贸财 府 [2001]18号文 合计 95,498.00 37、营业外收入 项目 本年发生数 罚款收入 530,248.41 废品收入 921,015.81 长款收入 10,664.54 其他 32,846.70 合计 1,494,775.46 38、营业外支出 项目 本年发生数 内容或性质 罚款支出 256,368.12 处理固定资产净损 益 155,147.14 捐赠支出 29,942.00 堤防费 1,144,391.23 税费支出 平抑基金 1,197,878.01 税费支出 其他支出 5,254.00 合计 2,788,980.50 39、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 本年发生数 水电费 30,292,931.27 邮电费 1,925,999.52 差旅费 5,684,103.48 修理费 6,005,794.45 业务招待费 2,044,477.06 运杂费 2,897,409.29 广告费 9,550,001.02 保险费 961,423.73 银行手续费 3,048,070.04 (六)母公司会计报表主要项目附注 1、应收款项 (1)应收账款按账龄列示如下 账龄 期末余额 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 5,390,976.82 31.34% 1-2年 4,655,324.75 27.05% 5% 232,766.24 2-3年 2,371,707.68 13.78% 10% 237,170.77 3年以上 4,789,671.08 27.83% 20%-100% 1,397,543.02 合计 17,207,680.33 100.00% 1,867,480.03 账龄 期初余额 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 19,287,168.16 68.85% 1-2年 2,631,686.58 9.40% 5% 131,584.33 2-3年 1,645.88 0.01% 10% 164.59 3年以上 6,090,873.45 21.74% 20%-100% 2,175,626.37 合计 28,011,374.07 100.00% 2,307,375.29 (2) 其它应收款按账龄列示如下 账龄 期末余额 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 507,405,699.88 92.37% 1-2年 23,319,976.23 4.24% 5% 1,165,998.81 2-3年 5,251,942.50 0.96% 10% 525,194.25 3年以上 13,335,089.31 2.43% 20%-100% 3,120,849.23 合计 549,312,707.92 100.00% 4,812,042.29 账龄 期初余额 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 419,506,468.92 93.31% 0% 1-2年 15,775,578.70 3.51% 5% 788,778.94 2-3年 521,933.00 0.12% 10% 52,193.30 3年以上 13,741,521,59 3.06% 20%-100% 4,142,787.84 合计 449,545,502.21 100.00% 4,983,760.08 (3)应收款项说明事项 A.金额较大的其他应收款详细情况: 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉中江房地产开发有限公司 226,869,152.86 1年以内 控股子公司借款 武汉中商广场管理有限公司 109,175,783.82 1年以内 控股子公司借款 武汉中商家电连锁有限责任公司 84,000,000.00 1年以内 控股子公司借款 武汉正信实业公司 19,997,800.00 1-2年 拟投资款 武汉中商百货岳阳世纪星店 8,171,476.86 1年以内 拟成立分公司借款 B.应收款项欠款金额前五名情况 项目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额 总计 14,045,702.15 81.62% 其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金 额总计 448,214,213.54 81.60% C.全额计提坏账准备的应收款项情况 项目 欠款金额 全额计提原因 应收账款 549,511.05 账龄长多次催收无果 其他应收款 567,289.22 账龄长多次催收无果 D.应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 2、长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 237,490,017.82 237,490,017.82 其中股权投资差额 -5,459,459.52 -5,459,459.52 对合营企业投资 1,568,684.18 1,568,684.18 其中股权投资差额 -925,000.00 -925,000.00 对联营企业投资 37,161,918.22 37,161,918.22 其中股权投资差额 - 对其他企业股权投资 81,660,000.00 200,000.00 81,460,000.00 合计 357,880,620.22 200,000.00 357,680,620.22 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 193,429,741.16 193,429,741.16 其中股权投资差额 -5,621,621.68 -5,621,621.68 对合营企业投资 1,776,515.88 1,776,515.88 其中股权投资差额 -950,000.00 -950,000.00 对联营企业投资 37,161,918.22 37,161,918.22 其中股权投资差额 6,275,334.05 6,275,334.05 对其他企业股权投资 81,660,000.00 200,000.00 81,460,000.00 合计 314,028,175.26 200,000.00 313,828,175.26 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 常州金狮股份有限公司 法人股 50,000.00 1%以下 武汉城市合作银行 法人股 20,000,000.00 4%以下 武汉雅琪实业股份有限公司 法人股 100,000.00 1%以下 武汉汉商集团股份有限公司 法人股 100,000.00 1%以下 武汉劲松实业股份有限公司 法人股 100,000.00 6.67% 武汉物业(集团)股份有限公司 法人股 300,000.00 1%以下 武汉九通实业股份有限公司 法人股 200,000.00 1%以下 小计 20,850,000.00 被投资单位名称 初始投资成本 期末余额 期末市价 常州金狮股份有限公司 50,000.00 50,000.00 武汉城市合作银行 20,000,000.00 20,000,000.00 武汉雅琪实业股份有限公司 150,000.00 150,000.00 武汉汉商集团股份有限公司 280,000.00 280,000.00 武汉劲松实业股份有限公司 100,000.00 100,000.00 武汉物业(集团)股份有限公司 300,000.00 300,000.00 武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 200,000.00 小计 21,080,000.00 21,080,000.00 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 武汉中商广场管理有限公司 1995-2043 45,000,000.00 武汉徐东平价广场有限公司 1995-2035 9,090,000.00 武汉中江房地产开发有限公司 8,250,000.00 黄冈中商百货有限公司 2000-2037 15,300,000.00 武汉中南和记实业公司开发有限公司 1997-2027 9,000,000.00 武汉中商旋风电子科技有限公司 2000-2010 3,332,000.00 武汉新都会装饰工程有限公司 1999-2008 2,897,367.23 武汉中商团结销品茂管理有限公司 2001-2041 57,760,000.00 武汉爱欣大药房有限公司 2,750,000.00 武汉商科工贸有限责任公司 2001-2011 2,970,000.00 武汉中商家电连锁有限责任公司 9,800,000.00 武汉中南房地产开发建筑有限公司 1993-2003 10,000,000.00 武汉美景实业有限公司 1994-2024 700,000.00 武汉中南旅业餐饮有限公司 1993-2023 4,500,000.00 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 1993-2008 3,200,000.00 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 2001-2011 3,150,000.00 武汉华软软件股份有限公司 1998-2028 24,292,080.91 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 武汉烽火网络有限公司 60,000,000.00 海南企业家集团公司 1988-2003 100,000.00 武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 小计 297,571,448.14 被投资单位名称 期末余额 占注册资 本比例 武汉中商广场管理有限公司 88,295,720.54 90.00% 武汉徐东平价广场有限公司 12,937,233.59 50.00% 武汉中江房地产开发有限公司 12,310,472.97 75.00% 黄冈中商百货有限公司 9,066,358.72 51.00% 武汉中南和记实业公司开发有限公司 3,977,116.83 90.00% 武汉中商旋风电子科技有限公司 3,669,824.19 66.64% 武汉新都会装饰工程有限公司 3,821,227.79 55.00% 武汉中商团结销品茂管理有限公司 57,760,000.00 51.00% 武汉爱欣大药房有限公司 2,494,615.47 91.67% 武汉商科工贸有限责任公司 3,194,737.17 99.00% 武汉中商家电连锁有限责任公司 9,242,577.30 98.00% 武汉中南房地产开发建筑有限公司 9,170,334.66 50.00% 武汉美景实业有限公司 121,228.08 70.00% 武汉中南旅业餐饮有限公司 1,888,030.03 90.00% 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 1,389,825.43 40.00% 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 2,493,684.18 35.00% 武汉华软软件股份有限公司 35,772,092.79 23.10% 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 50.00% 武汉烽火网络有限公司 60,000,000.00 海南企业家集团公司 100,000.00 0.73% 武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 小计 343,185,079.74 D.权益法核算的长期股权投资 a 明细情况 被投资单位名称 初始投资成 本累计追 本期享有被投 加投资额 资单位权益增 减额 武汉中商广场管理有限公司 45,000,000.00 7,767,467.08 武汉徐东平价广场有限公司 9,090,000.00 -317,010.94 武汉中江房地产开发有限公司 8,250,000.00 3,249,012.48 黄冈中商百货有限公司 15,300,000.00 -1,365,413.79 武汉中南和记实业公司开发有 限公司 9,000,000.00 -1,155,873.35 武汉中商旋风电子科技有限公 司 3,332,000.00 77,638.83 武汉新都会装饰工程有限公司 2,897,367.23 86,046.31 武汉中商团结销品茂管理有限 公司 57,760,000.00 武汉爱欣大药房有限公司 1,000,000.00 1,750,000.00 -107,279.19 武汉商科工贸有限责任公司 2,970,000.00 118,522.81 武汉中商家电连锁有限责任公 司 9,800,000.00 -557,422.70 武汉中南房地产开发建筑有限 公司 10,000,000.00 -84,216.80 武汉美景实业有限公司 700,000.00 -578,771.92 武汉中南旅业餐饮有限公司 4,500,000.00 -344,506.47 武汉东方之珠酒楼夜总会有限 公司 3,200,000.00 -1,810,174.57 武汉肉联添添鲜肉制品 3,150,000.00 -232,831.70 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 小计 210,949,367.23 1,750,000.00 7,134,132.57 被投资单位名称 本期分得 本期累计增减 的现金红 额 利额 武汉中商广场管理有限公司 43,295,720.54 武汉徐东平价广场有限公司 3,847,233.59 武汉中江房地产开发有限公司 4,060,472.97 黄冈中商百货有限公司 -6,233,641.28 武汉中南和记实业公司开发有 限公司 -5,022,883.17 武汉中商旋风电子科技有限公 司 337,824.19 武汉新都会装饰工程有限公司 923,860.56 武汉中商团结销品茂管理有限 公司 武汉爱欣大药房有限公司 -236,534.76 武汉商科工贸有限责任公司 224,737.17 武汉中商家电连锁有限责任公 司 -557,422.70 武汉中南房地产开发建筑有限 公司 -829,665.34 武汉美景实业有限公司 武汉中南旅业餐饮有限公司 -2,611,969.97 武汉东方之珠酒楼夜总会有限 公司 武汉肉联添添鲜肉制品 -656,315.82 湖北世纪中商百货有限公司 小计 - 34,152,469.49 b.被投资单位与公司会计政策无重大差异投资变现及投资收益汇回的不存在重大限制。 E.股权投资差额 a.明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 黄冈中商百货有限公司 -6,000,000.00 37 -5,621,621.68 武汉肉联添添鲜肉制品 -1,000,000.00 10 -950,000.00 武汉华软软件股份有限公司 7,241,626.57 30 6,275,334.05 武汉爱欣大药房有限公司 18,849.77 合计 260,476.34 -296,287.63 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 本期转出 黄冈中商百货有限公司 -162,162.16 武汉肉联添添鲜肉制品 -25,000.00 武汉华软软件股份有限公司 6,275,334.05 武汉爱欣大药房有限公司 18,849.77 18,849.77 合计 18,849.77 -168,312.39 6,275,334.05 被投资单位名称 期末余额 黄冈中商百货有限公司 -5,459,459.52 武汉肉联添添鲜肉制品 -925,000.00 武汉华软软件股份有限公司 武汉爱欣大药房有限公司 合计 -6,384,459.52 b.股权投资差额形成原因说明 被投资单位名称 形成原因 黄冈中商百货有限公司 折价购买 武汉肉联添添鲜肉制品 折价购买 武汉华软软件股份有限公司 溢价购买 武汉爱欣大药房有限公司 增资 F.股权投资减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武汉九通实业公司 200,000.00 200,000.00 小计 200,000.00 200,000.00 3、长期债权投资 (1)明细情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 28,620.00 28,620.00 28,620.00 28,620.00 合计 28,620.00 28,620.00 28,620.00 28,620.00 (2) 长期债权投资债券投资 债券种类 面值 年利率(%) 到期日 初始投 资成本 电力债券 18,720.00 无息 2005.12.3 18,720.00 电力债券 9,900.00 无息 2005.12.7 9,900.00 合计 28,620.00 28,620.00 债券种类 本期利息 累计应收 期末余额 或已收利息 电力债券 18,720.00 电力债券 9,900.00 合计 28,620.00 4、主营业务收入和主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 主营业务收入 主营业务成本 商业 1,393,520,156.25 1,262,679,546.56 抵消 -51,989,741.61 -51,989,741.61 合计 1,341,530,414.64 1,210,689,804.95 主营业务种类 上年发生数 主营业务收入 主营业务成本 商业 1,639,346,325.61 1,512,038,241.93 抵消 -102,331,090.49 -102,331,090.49 合计 1,537,015,235.12 1,409,707,151.44 5、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 145,111.07 566,431.06 基金投资 87,460.27 其他被投资单位分来利润 3,048,087.63 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 7,134,132.57 9,425,287.42 股权投资差额摊销 168,312.39 -54,196.84 股权投资转让收益 3,837,130.41 计提的短期投资减值准备 517,442.03 76,735.69 合计 11,100,545.96 13,851,387.74 注：(1)报告期公司收到武汉烽火网络有限公司分回的利润3,048,087.63 元。 (2)投资收益汇回不存在重大限制。 (七)关联方关系及其交易 1、 关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 武汉市中江房地产开发有限公司 武昌区中南路9号 武汉市中南房地产开发建筑有限公 武昌区中南路9号 司 武汉中南和记实业开发有限公司 江岸区胜利街315号 武汉中南旅业餐饮有限公司 江岸区胜利街315号 武汉中商徐东平价广场有限公司 洪山区徐东路7号 武汉中商广场管理有限公司 武昌区中南路9号 武汉美景实业有限公司 江岸区胜利街315号 黄冈中商百货有限公司 黄冈市赤壁大道56号 武汉中商旋风电子科技有限公司 武昌区中南路9号 武汉商科工贸有限责任公司 武昌区中南路7号 武汉中商团结销品茂管理有限公司 武昌珞瑜路39号 武汉新都会装饰工程有限公司 武昌区中南路7-9号 武汉爱欣大药房有限公司 汉口解放大道537号 武汉中商家电连锁有限责任公司 武昌区中南路7号 湖北世纪中商百货有限公司 武昌区中南路14号 企业名称 主营业务 武汉市中江房地产开发有限公司 房地产开发 武汉市中南房地产开发建筑有限公 房地产开发 司 武汉中南和记实业开发有限公司 蛋品加工副食品农副 土特加工销售 武汉中南旅业餐饮有限公司 餐饮娱乐 武汉中商徐东平价广场有限公司 商业零售批发商品展销 武汉中商广场管理有限公司 物业管理商业零售批 发仓储 武汉美景实业有限公司 寝室用品加工 黄冈中商百货有限公司 商业零售批发 武汉中商旋风电子科技有限公司 软硬件销售及咨询业务 武汉商科工贸有限责任公司 应用软件的开发研制 生产销售：针纺织品服 装等销售 武汉中商团结销品茂管理有限公司 商业零售批发商品展销、 商业服务场地出租 武汉新都会装饰工程有限公司 室内外装饰装修安装 工程设计与施工等 武汉爱欣大药房有限公司 中药饮片中成药化学 药制剂等批零兼营 武汉中商家电连锁有限责任公司 家用电器等批发兼零售、 物流配送、连锁店经营管 理 湖北世纪中商百货有限公司 商业零售及批发 企业名称 与本企业关系 经济性质或类 型 武汉市中江房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 武汉市中南房地产开发建筑有限公 控股子公司 有限责任公司 司 武汉中南和记实业开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 武汉中南旅业餐饮有限公司 控股子公司 有限责任公司 武汉中商徐东平价广场有限公司 控股子公司 有限责任公司 武汉中商广场管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 武汉美景实业有限公司 控股子公司 有限责任公司 黄冈中商百货有限公司 控股子公司 有限责任公司 武汉中商旋风电子科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 武汉商科工贸有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 武汉中商团结销品茂管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 武汉新都会装饰工程有限公司 控股子公司 有限责任公司 武汉爱欣大药房有限公司 控股子公司 有限责任公司 武汉中商家电连锁有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 湖北世纪中商百货有限公司 控股子公司 有限责任公司 企业名称 法定代表 人 武汉市中江房地产开发有限公司 周世本 武汉市中南房地产开发建筑有限公 严规方 司 武汉中南和记实业开发有限公司 肖书刚 武汉中南旅业餐饮有限公司 程少华 武汉中商徐东平价广场有限公司 严规方 武汉中商广场管理有限公司 熊佑良 武汉美景实业有限公司 梅强刚 黄冈中商百货有限公司 严规方 武汉中商旋风电子科技有限公司 熊佑良 武汉商科工贸有限责任公司 孙学芝 武汉中商团结销品茂管理有限公司 严规方 武汉新都会装饰工程有限公司 杨霖 武汉爱欣大药房有限公司 易国华 武汉中商家电连锁有限责任公司 熊佑良 湖北世纪中商百货有限公司 严规方 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本年增加数 武汉市中江房地产开发有限公司 1,100万元 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 2,000万元 武汉中南和记实业开发有限公司 1,000万元 武汉中南旅业餐饮有限公司 500万元 武汉中商徐东平价广场有限公司 1,818万元 武汉中商广场管理有限公司 5,000万元 武汉美景实业有限公司 100万元 黄冈中商百货有限公司 3,000万元 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 500万元 武汉商科工贸有限责任公司 300万元 武汉中商团结销品茂管理有限公司 11,326万元 武汉新都会装饰工程有限公司 500万元 武汉爱欣大药房有限公司 125万元 175万元 武汉中商家电连锁有限责任公司 1,000万元 湖北世纪中商百货有限公司 5,000万元 企业名称 本年减少数 期末余额 武汉市中江房地产开发有限公司 1,100万元 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 2,000万元 武汉中南和记实业开发有限公司 1,000万元 武汉中南旅业餐饮有限公司 500万元 武汉中商徐东平价广场有限公司 1,818万元 武汉中商广场管理有限公司 5,000万元 武汉美景实业有限公司 100万元 黄冈中商百货有限公司 3,000万元 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 500万元 武汉商科工贸有限责任公司 300万元 武汉中商团结销品茂管理有限公司 11,326万元 武汉新都会装饰工程有限公司 500万元 武汉爱欣大药房有限公司 300万元 武汉中商家电连锁有限责任公司 1,000万元 湖北世纪中商百货有限公司 5,000万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份：或权益)及其变化 企业名称 期初余额 本期增加 金额 % 金额 % 武汉市中江房地产开发有限公司 1,100万元 100 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,000万元 50 武汉中南和记实业开发有限公司 900万元 90 武汉中南旅业餐饮有限公司 450万元 90 武汉中商徐东平价广场有限公司 909万元 50 武汉中商广场管理有限公司 5,000万元 100 武汉美景实业有限公司 100万元 100 黄冈中商百货有限公司 1,530万元 51 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 333.2万元 66.64 武汉商科工贸有限责任公司 297万 99 武汉中商团结销品茂管理有限公司 5,776万元 51 武汉新都会装饰工程有限公司 275万元 55 武汉爱欣大药房有限公司 100万元 80 175万元 1.67 武汉中商家电连锁有限责任公司 980万元 98 湖北世纪中商百货有限公司 2500万元 50 企业名称 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 武汉市中江房地产开发有限公司 1,100万元 100 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,000万元 50 武汉中南和记实业开发有限公司 900万元 90 武汉中南旅业餐饮有限公司 450万元 90 武汉中商徐东平价广场有限公司 909万元 50 武汉中商广场管理有限公司 5,000万元 100 武汉美景实业有限公司 100万元 100 黄冈中商百货有限公司 1,530万元 51 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 333.2万元 66.64 武汉商科工贸有限责任公司 297万 99 武汉中商团结销品茂管理有限公司 5,776万元 51 武汉新都会装饰工程有限公司 275万元 55 武汉爱欣大药房有限公司 275万元 91.67 武汉中商家电连锁有限责任公司 980万元 98 湖北世纪中商百货有限公司 2500万元 50 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 联营企业 2、 关联方交易 （1)公司、子公司之间存在的销售货物关联交易已在合并报表时予以抵销 (2)关联方应收应付款项余额 期末余额 项目 2003年 2002年 其他应收款： 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 4,676,042.32 4,676,042.32 武汉中南旅业餐饮有限公司 5,479,929.96 5,479,929.96 武汉美景实业有限公司 400,000.00 400,000.00 合计 10,555,972.28 10,555,972.28 其他应付款： 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 8,782,000.00 1,882,000.00 (八） 或有事项 1、担保事项 (1)本公司为荆门中商百货分公司提供银行借款担保借款额为800万元 (2)本公司为控股子公司武汉中商广场管理有限公司提供银行借款担保借款额为7,000万元 (3)本公司为控股子公司武汉徐东平价广场有限公司提供银行借款担保借款额为6,000万元 (4)本公司为控股子公司武汉中商团结销品茂管理有限公司提供银行借款担保借款额为30,000万元 (5)控股子公司武汉中商广场管理有限公司为本公司提供银行借款担保借款额为4,500万元 (6)本公司为控股子公司湖北世纪中商百货有限公司提供银行承兑汇票担保金额为3,000万元 2、未决诉讼本公司与宜昌天龙公司案件已经宜昌中院终审判决天龙公司支付90.50万元给本公司2003年宜昌中院又对该案进行再审目前此案正在审理中 (九） 承诺事项 报告期内本公司无承诺事项 (十） 资产负债表日后事项 报告期内本公司无重大资产负债表日后事项 (十一） 其他重要事项 2003年4月22日经本公司第四届董事会第十一次会议审议同意将公司所属的胜利街315号土地：土地使用面积为15,415.19m及建筑物和公司的控股子公司武汉中南和记实业开发有限公司所属的沿江大道156号土地：土地使用面积为3,806.64m及建筑物出售给湖北省住宅发展有限公司由该公司进行开发和改造2003年4月28日经湖北大信资产评估有限公司评估并出具评估报告上述资产评估值为人民币4,413.10万元在此基础上经双方协议转让价格为人民币4,500万元其中以现金方式支付人民币2,500万元另外还建的商用面积5,000平方米折价为人民币2,000万元目前正在办理相关手续报告期内公司收到现金人民币1,500万元。 十二、备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告原稿 四、在其他证券市场公布的年度报告 武汉中商集团股份有限公司 董 事 会 二○○四年四月八日 合并资产负债表 会企01表 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2003年12月31日 流动资产: 货币资金 (五).1 148,984,213.94 短期投资 (五).2 2,053,599.91 应收票据 (五).3 1,519,896.00 应收股利 应收利息 应收账款 (五).4(1) 32,892,118.60 其他应收款 (五).4(2) 112,985,830.82 预付账款 (五).5 136,742,337.68 应收补贴款 存 货 (五).6 396,753,978.40 待摊费用 (五).7 1,114,788.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 833,046,763.76 长期投资: 长期股权投资 (五).8 156,378,321.25 长期债权投资 (五).9 28,620.00 长期投资合计 156,406,941.25 固定资产: 固定资产原价 (五).10(1) 800,594,091.70 减:累计折旧 (五).10(2) 198,100,153.04 固定资产净值 602,493,938.66 减:固定资产减值准备 (五).10(3) 11,718,461.39 固定资产净额 590,775,477.27 工程物资 在建工程 (五).11 230,247,159.84 固定资产清理 固定资产合计 821,022,637.11 无形资产及其他资产: 无形资产 (五).12 113,988,529.89 长期待摊费用 (五).13 84,891,924.71 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 198,880,454.60 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,009,356,796.72 资 产 2002年12月31日 流动资产: 货币资金 159,951,107.69 短期投资 3,382,305.61 应收票据 19,400,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 30,167,457.72 其他应收款 85,354,602.95 预付账款 124,604,169.68 应收补贴款 存 货 403,956,176.57 待摊费用 924,284.15 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 827,740,104.37 长期投资: 长期股权投资 127,437,083.36 长期债权投资 28,620.00 长期投资合计 127,465,703.36 固定资产: 固定资产原价 769,817,950.02 减:累计折旧 156,715,251.68 固定资产净值 613,102,698.34 减:固定资产减值准备 11,718,461.39 固定资产净额 601,384,236.95 工程物资 在建工程 96,401,783.36 固定资产清理 固定资产合计 697,786,020.31 无形资产及其他资产: 无形资产 109,701,939.58 长期待摊费用 86,345,851.25 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 196,047,790.83 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,849,039,618.87 合并资产负债(续)表 会企01表 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003年12月31日 流动负债: 短期借款 (五).14 581,690,000.00 应付票据 (五).15 150,801,512.00 应付账款 (五).16 162,432,146.11 预收账款 (五).17 43,822,350.56 应付工资 (五).18 4,540,134.80 应付福利费 15,882,855.69 应付股利 (五).19 466,186.05 应交税金 (五).20 12,224,188.14 其他应交款 (五).21 1,484,626.53 其他应付款 (五).22 97,431,315.77 预提费用 (五).23 3,332,021.05 预计负债 一年内到期的长期负债 (五).24 1,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,075,607,336.70 长期负债: 长期借款 (五).25 302,545,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 302,545,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,378,152,336.70 少数股东权益 79,153,968.40 股 本 (五).26 251,221,698.00 减 已归还投资 股本净额 251,221,698.00 资本公积 (五).27 79,998,800.42 盈余公积 (五).28 182,484,338.52 其中:法定公益金 22,953,683.88 未分配利润 (五).29 38,345,654.68 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 552,050,491.62 负债与股东权益总计 2,009,356,796.72 负债与股东权益 2002年12月31日 流动负债: 短期借款 589,190,000.00 应付票据 216,531,466.80 应付账款 165,152,736.99 预收账款 15,858,007.21 应付工资 4,267,185.09 应付福利费 13,657,310.33 应付股利 466,186.05 应交税金 25,693,724.14 其他应交款 1,520,746.81 其他应付款 75,077,357.95 预提费用 1,280,508.73 预计负债 一年内到期的长期负债 12,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,120,695,230.10 长期负债: 长期借款 104,045,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 104,045,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,224,740,230.10 少数股东权益 80,286,081.04 股 本 251,221,698.00 减 已归还投资 股本净额 251,221,698.00 资本公积 79,998,800.42 盈余公积 180,876,901.74 其中:法定公益金 22,149,965.49 未分配利润 31,915,907.57 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 544,013,307.73 负债与股东权益总计 1,849,039,618.87 合并利润表 会企02表 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003年度 一、主营业务收入 (五).30 1,913,226,218.88 减：主营业务成本 (五).31 1,682,947,038.09 主营业务税金及附加 (五).32 8,506,012.98 二、主营业务利润 221,773,167.81 加：其他业务利润 (五).33 29,239,453.64 减：营业费用 21,251,112.27 管理费用 179,702,207.02 财务费用 (五).34 36,157,867.29 三、营业利润 13,901,434.87 加：投资收益 (五).35 2,577,176.73 补贴收入 (五).36 95,498.00 营业外收入 (五).37 1,494,775.46 减：营业外支出 (五).38 2,788,980.50 四、利润总额 15,279,904.56 减：所得税 8,593,683.08 少数股东损益 -1,350,962.41 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 8,037,183.89 项 目 2002年度 一、主营业务收入 1,875,346,304.93 减：主营业务成本 1,648,575,024.41 主营业务税金及附加 8,079,803.26 二、主营业务利润 218,691,477.26 加：其他业务利润 23,901,401.92 减：营业费用 18,383,986.40 管理费用 166,106,024.11 财务费用 37,805,056.52 三、营业利润 20,297,812.15 加：投资收益 5,300,789.92 补贴收入 212,792.72 营业外收入 727,034.96 减：营业外支出 2,965,123.39 四、利润总额 23,573,306.36 减：所得税 13,156,715.75 少数股东损益 -1,009,286.85 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 11,425,877.46 补充资料 项 目 2003年度 2002年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,157,907.23 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 1,371,952.36 -2,729,767.30 合并利润表附表 2003年度 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.17% 40.47% 0.88 0.88 营业利润 2.52% 2.54% 0.06 0.06 净利润 1.46% 1.47% 0.03 0.03 扣除非经常性 1.21% 1.22% 0.03 0.03 损益后的净利润 扣除的非经营性损益 单位 人民币元 项 目 金 额 A、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 期资产产生的损益 B、越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免 C、各种形式的政府补贴 95,498.00 D、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 E、短期投资损益 232,571.34 F、委托投资损益 G、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 1,048,064.20 他各项营业外收入、支出 H、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 I、以前年度已经计提各项减值准备的转回 519,425.23 J、债务重组损益 K、资产置换损益 L、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 M、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 N、股权投资差额摊销 25,000.00 O、所得税影响数 -548,606.41 合 计 1,371,952.36 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、净利润 8,037,183.89 11,425,877.46 加：年初未分配利润 31,915,907.57 22,775,205.61 其他转入数 二、可供分配的利润 39,953,091.46 34,201,083.07 减：提取法定盈余公积 803,718.39 1,142,587.75 提取法定公益金 803,718.39 1,142,587.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 38,345,654.68 31,915,907.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 38,345,654.68 31,915,907.57 合并现金流量表 2003年度 会企03表 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 (五).39 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 其中、出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,324,406,147.20 收到的税费返还 4,868,511.61 收到的其他与经营活动有关的现金 7,397,735.96 现金流入小计 2,336,672,394.77 购买商品、接受劳务支付的现金 2,021,406,603.55 支付给职工以及为职工支付的现金 58,371,680.35 支付的各项税费 85,575,546.58 支付的其他与经营活动有关的现金 120,456,670.77 现金流出小计 2,285,810,501.25 经营活动产生的现金流量净额 50,861,893.52 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,907,747.73 其中、出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,280,658.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,143,615.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 20,332,021.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 199,563,487.71 投资所支付的现金 30,061,600.00 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 229,625,087.71 投资活动产生的现金流量净额 -209,293,066.01 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 200,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 200,000.00 借款所收到的现金 927,690,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 927,890,000.00 偿还债务所支付的现金 746,690,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,735,721.26 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 780,425,721.26 筹资活动产生的现金流量净额 147,464,278.74 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -10,966,893.75 补充资料 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 8,037,183.89 减:本期未确认的投资损失 加:少数股东本期损益 -1,350,962.41 计提的资产减值准备 85,972.73 固定资产折旧 44,545,819.05 无形资产摊销 1,368,933.69 长期待摊费用摊销 22,526,551.32 待摊费用的减少(减增加) -190,504.26 预提费用的增加(减减少) 1,640,643.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 155,147.14 固定资产报废损失 财务费用 34,076,416.70 投资损失（减收益） -2,577,176.73 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 7,030,510.45 经营性应收项目的减少（减增加） -21,173,983.28 经营性应付项目的增加（减减少） -43,449,346.20 其他 136,687.61 经营活动产生现金流量净额 50,861,893.52 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 148,984,213.94 减：现金的期初余额 159,951,107.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,966,893.75 股东权益增减变动表 2003年度 会企01表附表2 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 251,221,698.00 251,221,698.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 251,221,698.00 251,221,698.00 二、资本公积 年初余额 79,998,800.42 79,917,730.42 本年增加数 81,070.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 81,070.00 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 79,998,800.42 79,998,800.42 三、法定和任意盈余公积 年初余额 158,726,936.25 157,584,348.50 本年增加数 803,718.39 1,142,587.75 其中：从净利润中提取数 803,718.39 1,142,587.75 其中：法定盈余公积 803,718.39 1,142,587.75 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 159,530,654.64 158,726,936.25 其中：法定盈余公积 57,027,060.52 56,223,342.13 任意盈余公积 102,503,594.12 102,503,594.12 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 22,149,965.49 21,007,377.74 本年增加数 803,718.39 1,142,587.75 其中：从净利润中提取数 803,718.39 1,142,587.75 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 22,953,683.88 22,149,965.49 五、未分配利润 年初未分配利润 31,915,907.57 22,775,205.61 本年净利润 8,037,183.89 11,425,877.46 本年利润分配 1,607,436.78 2,285,175.50 年末未分配利润 38,345,654.68 31,915,907.57 合并资产减值准备明细表 2003年度 会企01表附表1 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 一、坏账准备合计 8,612,995.83 -13,546.24 其中：应收账款 2,486,909.76 -393,794.25 其他应收款 6,126,086.07 380,248.01 二、短期投资跌价准备合计 517,442.03 517,442.03 其中：股票投资 500,442.03 500,442.03 基金投资 17,000.00 17,000.00 三、存货跌价准备合计 100,834.50 173,670.92 其中： 库存商品 100,834.50 173,670.92 原材料 四 长期投资减值准备合计 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,718,461.39 其中：房屋、建筑物 11,493,733.35 通用设备 224,728.04 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 21,149,733.75 160,124.68 517,442.03 项目 本年减少数 年末余额 其他原因 转出数 合计 一、坏账准备合计 8,599,449.59 其中：应收账款 2,093,115.51 其他应收款 6,506,334.08 二、短期投资跌价准备合计 517,442.03 其中：股票投资 500,442.03 基金投资 17,000.00 三、存货跌价准备合计 1,983.20 1,983.20 272,522.22 其中： 库存商品 1,983.20 1,983.20 272,522.22 原材料 四 长期投资减值准备合计 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,718,461.39 其中：房屋、建筑物 11,493,733.35 通用设备 224,728.04 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 1,983.20 519,425.23 20,790,433.20 资产负债表 会企01表 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产: 货币资金 73,332,619.61 66,408,704.30 短期投资 2,053,599.91 3,382,305.61 应收票据 19,400,000.00 应收股利 75,944.20 75,944.20 应收利息 应收账款 (六).1(1) 15,340,200.30 25,703,998.78 其他应收款 (六).1(2) 544,500,665.63 444,561,742.13 预付账款 54,384,740.55 122,274,665.56 应收补贴款 存货 117,392,255.93 173,034,949.04 待摊费用 950,135.45 767,910.29 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 808,030,161.58 855,610,219.91 长期投资: 长期股权投资 (六).2 357,680,620.22 313,828,175.26 长期债权投资 (六).3 28,620.00 28,620.00 长期投资合计 357,709,240.22 313,856,795.26 固定资产: 固定资产原价 368,696,851.53 337,332,432.04 减:累计折旧 114,317,809.89 91,462,096.65 固定资产净值 254,379,041.64 245,870,335.39 减:固定资产减值准备 11,574,487.38 11,574,487.38 固定资产净额 242,804,554.26 234,295,848.01 工程物资 在建工程 87,066.00 2,046,137.00 固定资产清理 固定资产合计 242,891,620.26 236,341,985.01 无形资产及其他资产: 无形资产 16,397,141.00 15,541,243.34 长期待摊费用 73,325,366.02 77,039,579.75 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 89,722,507.02 92,580,823.09 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,498,353,529.08 1,498,389,823.27 资产负债表(续表) 会企01表 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债: 短期借款 437,190,000.00 486,190,000.00 应付票据 108,701,512.00 212,031,466.80 应付账款 102,284,073.85 101,178,992.87 预收账款 63,328,453.92 11,891,784.29 应付工资 3,162,851.18 2,420,139.09 应付福利费 12,180,882.79 10,699,461.00 应付股利 447,200.00 447,200.00 应交税金 2,719,485.01 8,281,785.26 其他应交款 1,137,793.08 1,121,274.50 其他应付款 212,567,606.82 108,871,294.03 预提费用 2,538,178.81 1,198,117.70 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 946,258,037.46 954,331,515.54 长期负债: 长期借款 45,000.00 45,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 45,000.00 45,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 946,303,037.46 954,376,515.54 股东权益: 股本 251,221,698.00 251,221,698.00 减：已归还投资 股本净额 251,221,698.00 251,221,698.00 资本公积 79,998,800.42 79,998,800.42 盈余公积 182,484,338.52 180,876,901.74 其中:法定公益金 22,953,683.88 22,149,965.49 未分配利润 38,345,654.68 31,915,907.57 股东权益合计 552,050,491.62 544,013,307.73 负债与股东权益总计 1,498,353,529.08 1,498,389,823.27 利润表 会企02表 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 (六).4 1,341,530,414.64 1,537,015,235.12 减：主营业务成本 (六).4 1,210,689,804.95 1,409,707,151.44 主营业务税金及附加 4,468,484.64 4,223,275.89 二、主营业务利润 126,372,125.05 123,084,807.79 加：其他业务利润 18,551,942.57 16,993,437.82 减：营业费用 15,832,078.94 13,653,081.34 管理费用 102,037,978.63 94,336,986.94 财务费用 27,537,412.03 30,295,119.81 三、营业利润 -483,401.98 1,793,057.52 加：投资收益 (六).5 11,100,545.96 13,851,387.74 补贴收入 95,498.00 212,792.72 营业外收入 710,112.75 234,805.48 减：营业外支出 1,420,252.82 1,250,085.54 四、利润总额 10,002,501.91 14,841,957.92 减：所得税 1,965,318.02 3,416,080.46 五、净利润 8,037,183.89 11,425,877.46 补充资料 项 目 2003年度 2002年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,837,130.41 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 876,619.14 -2,636,783.47 利润分配表 会企02表附表1 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、净利润 8,037,183.89 11,425,877.46 加：年初未分配利润 31,915,907.57 22,775,205.61 其他转入数 二、可供分配的利润 39,953,091.46 34,201,083.07 减：提取法定盈余公积 803,718.39 1,142,587.75 提取法定公益金 803,718.39 1,142,587.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 38,345,654.68 31,915,907.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 38,345,654.68 31,915,907.57 现金流量表 2003年度 会企03表 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,661,517,484.44 收到的税费返还 4,868,511.61 收到的其他与经营活动有关的现金 164,330,544.28 现金流入小计 1,830,716,540.33 购买商品、接受劳务支付的现金 1,431,864,085.63 支付给职工以及为职工支付的现金 33,987,063.07 支付的各项税费 49,217,168.70 支付的其他与经营活动有关的现金 158,466,779.67 现金流出小计 1,673,535,097.07 经营活动产生的现金流量净额 157,181,443.26 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,907,747.73 取得投资收益所收到的现金 3,280,658.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,022,140.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 20,210,546.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,657,892.49 投资所支付的现金 36,611,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 85,269,492.49 投资活动产生的现金流量净额 -65,058,945.79 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 475,190,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 475,190,000.00 偿还债务所支付的现金 534,190,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,198,582.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 560,388,582.16 筹资活动产生的现金流量净额 -85,198,582.16 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,923,915.31 补充资料 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 8,037,183.89 加：计提的资产减值准备 -439,925.33 固定资产折旧 24,133,510.06 无形资产摊销 399,337.34 长期待摊费用摊销 19,943,396.67 待摊费用的减少（减增加） -182,225.16 预提费用的增加（减减少） 929,192.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收） 97,395.88 固定资产报废损失 财务费用 26,510,072.60 投资损失(减收益) -11,100,545.96 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 55,471,005.39 经营性应收项目的减少(减增加) -1,308,152.30 经营性应付项目的增加(减减少) 34,691,197.57 其他 经营活动产生现金流量净额 157,181,443.26 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 73,332,619.61 减:现金的期初余额 66,408,704.30 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,923,915.31 资产减值准备明细表 2003年度会企01表附表1 编制单位武汉中商集团股份有限公司单位人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 升转回数 转出数 一、坏账准备合计 7,291,135.37 -611,613.05 × 其中：应收账款 2,307,375.29 -439,895.26 × 其他应收款 4,983,760.08 -171,717.79 × 二、短期投资跌价准备合计 517,442.03 517,442.03 其中：股票投资 500,442.03 500,442.03 基金投资 17,000.00 17,000.00 三、存货跌价准备合计 100,834.50 173,670.92 其中：库存商品 100,834.50 173,670.92 原材料 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,574,487.38 其中：房屋建筑物 11,493,733.35 通用设备 80,754.03 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 19,683,899.28 -437,942.13 517,442.03 本年减少数 项目 其他原因 合计 年末余额 一、坏账准备合计 × 6,679,522.32 其中：应收账款 × 1,867,480.03 其他应收款 × 4,812,042.29 二、短期投资跌价准备合计 517,442.03 其中：股票投资 500,442.03 基金投资 17,000.00 三、存货跌价准备合计 1,983.20 1,983.20 272,522.22 其中：库存商品 1,983.20 1,983.20 272,522.22 原材料 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,574,487.38 其中：房屋建筑物 11,493,733.35 通用设备 80,754.03 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 1,983.20 519,425.23 18,726,531.92 |
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