深圳市深宝实业股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.10 15:03 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
深圳市深宝实业股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长兼总经理曾湃先生、公司会计机构负责人——计财部部长曾素艳女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一章 公司基本情况简介. 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 备查文件 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：深圳市深宝实业股份有限公司（缩写：深宝） 公司法定英文名称：SHENZHEN SHENBAO INDUSTRIAL CO.,LTD（缩写：SB） 二、公司法定代表人：曾湃先生 三、公司董事会秘书：刘雄佳先生 联系地址：深圳市笋岗路1002 号宝安广场B、C 座28 层 电话：0755-25507480 传真：0755-25507480 电子信箱：a 0019 @ 21cn.com 四、公司注册地址：深圳市笋岗路1002 号宝安广场B、C 座28 层 公司办公地址：深圳市笋岗路1002 号宝安广场B、C 座28 层 邮政编码：518020 公司国际互联网址：http: // www.sbsy. com. cn 公司电子信箱：sbsy @ sbsy.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》（境内）、香港《大公报》（境外） 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http: // www.cninfo. com. cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深深宝A、深深宝B 股票代码：000019、200019 七、其他有关资料： 1、公司首次注册日期、地点：1981 年7 月30 日，深圳 公司变更注册日期、地点：2003 年12 月3 日，深圳 2、企业法人营业执照注册号：4403011024443 3、税务登记号码：国税登字440301192180754 地税登字440303192180754 4、公司聘请的境内会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所 地址：深圳福田区滨河大道5022 号联合广场B 座11 楼 公司聘请的境外会计师事务所：香港胡国志会计师行 地址：香港中环雪厂街十号新显利大厦八字楼 第二章 会计数据与业务数据摘要 第一节 本年度主要利润指标 一、本年度主要利润指标 （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 (48,739,099.23) 净利润 (44,851,697.69) 扣除非经常性损益后的净利润 (24,986,723.64) 主营业务利润 15,236,860.60 其他业务利润 --- 营业利润 (55,301,883.76) 投资收益 27,937,597.51 补贴收入 --- 营业外收支净额 (21,374,812.98) 经营活动产生的现金流量净额 (25,625,578.66) 现金及现金等价物净增减额 (24,816,408.50) 注：非经常性损益涉及的项目和金额如下： ①股票投资转让收益 549,838.93 ②借款贴息 560,000.00 ③长期股权投资转让收益 200,000.00 ④营业外收入 811,334.45 ⑤营业外支出 (22,186,147.43) ⑥补偿金 200,000.00 以上项目涉及金额合计 (19,864,974.05) 二、境内、外会计师审计的净利润差异及说明 2003 年度，本公司按国家会计准则审计的净利润为(44,851,697.69)元，按照国际会计准则（IAS）审计的净利润为(44,851,697.69)元，两者无差异。 第二节 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项目 单位 2003年度 主营业务收入 元 62,066,553.29 净利润 元 (44,851,697.69) 总资产 元 443,911,518.10 股东权益(不含少数股东权 益) 元 229,350,467.04 每股收益 元/股 (0.247) 每股净资产 元/股 1.261 调整后的每股净资产 元/股 1.058 每股经营活动产生现金流 量净额 元/股 (0.141) 净资产收益率 % (19.556) 加权平均净资产收益率 % (17.814) 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 % (9.924) 项目 2002年度 2001年度 主营业务收入 77,369,354.75 61,185,232.89 净利润 10,799,910.24 10,460,958.34 总资产 452,696,870.02 395,473,719.90 股东权益(不含少数股东权 益) 274,202,164.73 263,402,254.49 每股收益 0.059 0.058 每股净资产 1.507 1.448 调整后的每股净资产 1.318 1.389 每股经营活动产生现金流 量净额 (0.207) (0.066) 净资产收益率 3.94 3.97 加权平均净资产收益率 4.02 5.02 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 (2.84) (9.17) 第三节 报告期利润表附表 净资产收益率（%） 2003年度利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.643 6.052 营业利润 (24.112) (21.965) 净利润 (19.556) (17.814) 扣除非经常性损益后的净利润 (10.895) (9.924) 每股收益（元） 2003年度利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.084 0.084 营业利润 (0.304) (0.304) 净利润 (0.247) (0.247) 扣除非经常性损益后的净利润 (0.137) (0.137) 注：利润表附表按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求编制。 第四节 报告期内股东权益变动情况及变动原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 181,923,088.00 107,172,359.45 32,835,908.82 本期增加 47,729,191.54 47,729,191.54 本期减少 27,486,471.91 20,242,719.63 44,851,697.69 期末数 181,923,088.00 79,685,887.54 12,593,189.19 变动原因 --- 弥补亏损 弥补亏损 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 12,593,189.19 (47,729,191.54) 274,202,164.73 本期增加 本期减少 92,580,889.23 期末数 12,593,189.19 (44,851,697.69) 229,350,467.04 变动原因 --- 本年度亏损、弥 本年度亏损、弥 补亏损 补亏损 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股份变动情况 （1）公司股份变动情况表（截止2003 年12 月31 日，数量单位：股） 本次变动增减（+，-） 本 次 配 送 公积金 增 变动前 其他 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 115,838,611 其中： 国家持有股份 105,938,611 -61,848,466 境内法人持有股份 9,900,000 61,848,466 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、高管股 7,752 -71 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 115,846,363 -71 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 39,940,725 71 2、境内上市的外资股 26,136,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 66,076,725 71 三、股份总数 181,923,088 本次变动增减（+，-） 本 次 小计 变动后 一、未上市流通股份 115,838,611 1、发起人股份 其中： -61,848,466 44,090,145 国家持有股份 61,848,466 71,748,466 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 -71 7,681 4、高管股 5、优先股或其他 -71 115,846,292 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 71 39,940,796 1、人民币普通股 26,136,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 71 66,076,796 已上市流通股份合计 181,923,088 三、股份总数 第二节 股票发行与上市情况 一、到报告期末为止的前三年，公司没有发行股票。 二、深圳市投资管理公司（以下简称“投资管理公司”）将其持有的本公司股份61,848,466 股转让给深圳市农产品股份有限公司（以下简称“农产品公司”）的股权过户手续已于2003 年6 月份办理完毕，农产品公司成为公司第一大股东（详见2003 年6 月24 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告），股份性质由原来的发起人国家股变更为定向法人境内法人股。 三、原公司高管人员罗洁华女士已退休，其所持有的71 股高管股获准解冻。 第三节 股东情况 一、截止报告期末，公司股东总数为30,028 户，其中A 股股东23,780 户，B 股股东6,248 户。 二、截止2003 年12 月31 日，公司前10 名股东的持股情况 持股比 期末持股 名 股东名称 股份类别 数 量 例 次 （%） 1 深圳市农产品股份有限公司 61,848,466 34% 法人股 2 深圳市投资管理公司 53,990,145 29.68% 国家股 3 肖丽珠 240,000 0.13% 流通B股 4 陈永泉 210,800 0.12% 流通B股 5 LU XIAO卢晓 201,000 0.11% 流通B股 6 曾宪报 189,700 0.10% 流通B股 7 KOTO TRANSPORT LTD 183,468 0.10% 流通B股 8 徐壮国 156,284 0.09% 流通B股 9 藏来孙 136,114 0.07% 流通A股 10 刘晓川 127,150 0.07% 流通B股 9 藏来孙 136,114 0.07% 流通A股 10 刘晓川 127,150 0.07% 流通B股 注：1、2002 年9 月25 日，投资管理公司与深圳市金大洲实业有限公司（以下简称“金大洲公司”）签订了《股权转让协议》，将其所持有本公司股份53,990,145 股转让给金大洲公司（详见2002 年9 月27 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）； 2003 年12 月11 日本公司收到投资管理公司《关于解除＜关于深圳市深宝实业股份有限公司股权转让的协议＞的通知》（详见2003 年12 月12 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）。 2、持有公司5%以上股份的股东，所持公司股份在报告期内没有发生被质押或冻结的情况。 3、投资管理公司持有农产品公司股份4,758,581 股，占农产品公司总股本的2.21%。 4、农产品公司、投资管理公司与表中第3—10 名股东无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知表中第3-10 名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 三、公司控股股东情况介绍 1、控股股东名称：深圳市农产品股份有限公司 法定代表人：陈少群先生 成立日期：1989 年1 月14 日 主要经营业务：建设农产品批发市场，经营市场租售业务；国内商业、物资供销 业（不含专营、专控、专卖商品）；为农产品批发市场提供配套的招待所、小卖部、食 店、运输、装卸、仓储、包装（具体项目营业执照另行申报）；信息咨询服务，以及糖、 烟、酒的批发。 注册资本： 387,663,442 元 2、公司控股股东的第一大股东：深圳市商贸投资控股公司 法定代表人：冯裕林先生 成立日期：1997 年4 月30 日 主要经营业务：投资兴办实业（具体项目另报）；国内商业，物资供销业（不含专营、专控、专卖商品） 注册资本： 8 亿元 四、深圳市投资管理公司情况介绍 法定代表人：李黑虎先生 成立日期：1988 年2 月10 日 主要经营业务：企业市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督；向市属各类企业参股和周转投资，提供贷款担保；征收国营企业税后利润和资产占用费。市政府授权的其他业务。 注册资本： 20 亿元 五、截止2003 年12 月31 日，公司前十名流通股股东情况 名次 股东名称 持股数量 持股种类 1 肖丽珠 240,000 B股 2 陈永泉 210,800 B股 3 LUXIAO卢晓 201,000 B股 4 曾宪报 189,700 B股 5 KOTOTRANSPORTLTD. 183,468 B股 6 徐壮国 156,284 B股 7 藏来孙 136,114 A股 8 刘晓川 127,150 B股 9 常世芬 120,000 B股 10 林赐宝 120,000 A股 未知公司前十名流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事、高级管理人员的情况 一、基本情况（截止报告日） 姓名 性别 年龄 职务任期起止 日期 曾湃 男 33 董事长、总经理 2003.7.28-2006.7.28 田彦群 男 57 独立董事 2003.7.28-2006.7.28 范直清 男 55 独立董事 2003.7.28-2006.7.28 武英 女 41 独立董事 2003.7.28-2006.7.28 赵国蓉 女 53 董事 2003.7.28-2006.7.28 陈小华 男 38 董事 2003.7.28-2006.7.28 张键 男 31 董事 2003.7.28-2006.7.28 陈杰 男 48 董事 2003.7.28-2006.7.28 崔钢 男 31 董事 2003.7.28-2006.7.28 左和平 女 54 监事会主席 2003.7.28-2006.7.28 彭鹰 男 43 监事 2003.7.28-2006.7.28 李亦研 女 38 监事 2003.7.28-2006.7.28 管黎华 男 50 常务副总经理 2003.7.28-2006.7.28 方健辉 男 38 副总经理 2003.7.28-2006.7.28 郑煜曦 男 42 副总经理 2003.7.28-2006.7.28 张万庆 男 49 党委副书记 曾素艳 女 49 计财部部长 2003.7.28-2006.7.28 刘雄佳 男 32 董事会秘书 2003.7.28-2006.7.28 持股数（股） 姓名 期初数 期末数 曾湃 0 0 田彦群 0 0 范直清 0 0 武英 0 0 赵国蓉 0 0 陈小华 0 0 张键 0 0 陈杰 0 0 崔钢 0 0 左和平 7,680 7,680 彭鹰 0 0 李亦研 0 0 管黎华 0 0 方健辉 0 0 郑煜曦 0 0 张万庆 0 0 曾素艳 0 0 刘雄佳 0 0 说明：董事、监事在股东单位任职情况： （1）董事赵国蓉女士在农产品公司任董事、财务总监，任期为2003 年7 月31日至2006 年7 月31 日。 （2）董事陈小华先生在农产品公司任董事、董事会秘书，任期为2003 年7 月31日至2006 年7 月31 日。 （3）董事张键先生在农产品公司任人力资源部部长。 （4）董事陈杰先生在金大洲公司任副总经理。 （5）董事崔钢先生在金大洲公司任总经理助理。 （6）监事彭鹰先生在农产品公司控股子公司深圳市农产品肉类配送有限公司任董事长。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据深圳市有关工资管理和等级标准的规定，并根据公司实际情况由董事会研究确定。 公司现任董事、监事、高级管理人员共18 人，在公司领取报酬的9 人，在公司领取年度报酬总额为801,708 元，其中年度报酬数额在10-15 万元的2 人，8-10 万元的4人，5-7 万元的3 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为241,840 元，金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额为332,664 元。 根据《上市公司治理准则》的有关规定，并结合公司实际情况，公司支付独立董事每人每年5 万元津贴（含税），及其参加股东大会、董事会或根据有关法律法规及《公司章程》行使其他职权时发生的必要费用，包括但不限于交通费、食宿费等。报告期内实际支付田彦群先生、范直清先生每人各5.5 万元，支付武英女士2.29 万元（从2003年8 月开始支付）。 公司董事赵国蓉女士、陈小华先生、张键先生、监事彭鹰先生不在公司领取薪酬，在公司控股股东农产品公司或其控股子公司领取薪酬。董事陈杰先生、崔钢先生在金大洲公司领取薪酬。 三、报告期内离任董事、监事、高级管理人员的姓名和离任原因 1、2003 年1 月8 日，经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，同意林家宏先生辞去公司第四届董事会董事长职务，选举曾湃先生为公司第四届董事会董事长。 2、2003 年2 月18 日，经公司2003 年度第一次临时股东大会审议通过，同意林家宏先生、管黎华先生、薛波先生辞去公司第四届董事会董事职务。 3、2003 年7 月28 日，在任期届满后，杨顺江先生因工作原因不再续任公司董事。 4、2003 年7 月28 日，在任期届满后，李美生先生因退休原因不再续任公司监事会主席。 5、2003 年7 月28 日，在任期届满后，谢振贤先生因工作原因不再续任公司监事。 6、罗洁华女士因退休原因，2003 年7 月起不再担任公司工会主席一职。 四、聘任或解聘公司高级管理人员的情况 经2003 年7 月28 日公司第五届董事会第一次会议审议通过，聘曾湃先生为公司总经理、管黎华先生为公司常务副总经理、方健辉先生、郑煜曦先生为公司副总经理、曾素艳女士为公司计财部部长、刘雄佳先生为公司董事会秘书（详见2003 年7 月30日刊登在《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）。 第二节 公司员工情况 报告期末，公司共有员工488 人。 员工专业构成结构表员工受教育程度结构表 专业 人数 比例(%) 生产人员 126 25.82 销售人员 58 11.89 技术人员 46 9.43 财务人员 19 3.89 行政人员 53 10.86 不在岗人员 186 38.11 需承担费用的离退休员工 0 0 合计 488 100 专业 学历 人数 比例 (%) 生产人员 研究生及以上学历 8 1.63 销售人员 大学本科 44 9.02 技术人员 大学专科 69 14.14 财务人员 中专 32 6.56 行政人员 高中及以下学历 335 68.65 不在岗人员 需承担费用的离退休员工 合计 合计 488 100 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。现将公司治理结构情况说明如下： 1、关于股东与股东大会：公司运作规范，切实维护中小股东的权益，确保公司所有股东充分行使权利；公司制定了《股东大会议事规则》，报告期内召开的三次股东大会都严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定召集、召开。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到真正分开，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，在董事选举时采用累积投票制，进一步完善了董事的选聘程序；董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司制定了《董事会议事规则》，董事会会议按照规定的程序进行，各位董事以积极负责的态度出席董事会和股东大会，认真履行上市公司董事职责；公司建立并逐步完善独立董事制度，按照规定和程序选聘了三名独立董事。 4、关于监事和监事会：公司制定了《监事会议事规则》，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；监事会成员认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的情况进行监督。 5、关于绩效考评与激励约束机制：公司根据建立现代企业制度的需要，建立了一套公平、透明的绩效考评方案，并使之与薪酬机制改革挂钩，建立合理的薪酬激励机制。 6、关于利益相关者：公司与银行及其债权人、员工、消费者、供应商、社区等利益相关者的关系是相辅相成的、共同促进和共同发展的关系，公司充分尊重并维护利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露：公司制定了《信息披露管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待来访和咨询；公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为，公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》的要求基本一致。近期，公司将根据国家相关法律法规及中国证监会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》等文件精神，修改完善公司章程；修订公司财务管理及内控制度；制定《投资者关系管理制度》等规章制度。根据公司今后发展的实际需要，在适当的时候建立董事会专门委员会。 第二节 独立董事履行职责情况 公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》的要求建立独立董事制度，公司现有独立董事三名。 报告期内，公司共召开六次董事会和三次股东大会。独立董事田彦群先生参加了六次董事会和三次股东大会；独立董事范直清先生参加了六次董事会和三次股东大会；独立董事武英当选后参加了公司召开的两次董事会和一次股东大会。 报告期内，公司独立董事按照相关法律法规及《公司章程》的要求，认真履行独立董事职责，切实维护公司整体利益和广大中小股东的合法权益不受侵害。 第三节 公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构、业务等方面的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： 1、业务方面：本公司在业务方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务体系和自主经营的能力；本公司拥有独立的采购和销售系统，所有原材料采购和产品销售均由本公司自行负责，研、产、供、销各个环节都各自分开，本公司早已成为面向市场独立经营的法人。 2、人员、机构方面： （1）本公司在劳动、人事及工资管理上完全独立，办公地点和生产经营场所与控股股东分开，不存在“一套人马，两块牌子”、混合经营、合署办公的情况； （2）本公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员均专职在 本公司工作并领取薪酬，没有在控股股东单位担任任何职务； （3）控股股东向本公司推荐董事人选通过合法程序进行，董事会和股东大会作出的人事任免决定均能有效执行，不存在控股股东干预本公司人事任免的情况。 3、资产方面： 本公司与控股股东的资产严格分开，并各自完全独立运营，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套系统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司独立拥有。 4、财务方面： （1）本公司设立了独立的财务会计部门，建立了一套独立完整的会计核算体系和财务管理制度； （2）本公司拥有独立的财务决策权，不存在控股股东干预公司资金运用的情况； （3）本公司在银行独立开设账户，不存在将资金存入大股东或其它关联方控制的财务公司或结算中心账户的情况； （4）本公司依法独立纳税。 第四节 高级管理人员绩效评价与激励约束机制 公司根据建立现代企业制度的需要，建立公正的高管人员绩效考评体系，以明确高管人员的权利和义务，发挥高管人员的积极性和创造性，督促高管人员履行诚信、勤勉的义务。公司董事会、监事会依据《公司章程》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》，对公司高管人员的日常履职行为进行过程监督，公司对高管人员实行年终考评，考评结果与本人的待遇及是否续聘直接挂钩，依据考评结果进行奖惩。 第六章 股东大会情况简介 第一节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了三次股东大会，即公司2002 年度股东大会和公司2003 年度 第一次、第二次临时股东大会： 一、公司2002 年度股东大会 1、公司于2003 年5 月24 日在《证券时报》及香港《大公报》上刊登《公司关于召开2002 年度股东大会的通知》，通知定于2003 年6 月26 日召开公司2002 年度股东大会及会议议题。 2、2003 年6 月26 日公司在深圳市笋岗东路1002 号宝安广场C 座27 楼公司会议室召开2002 年度股东大会，出席会议的股东及授权代表共3 人，代表股份115,846,291股（全部为A 股），占公司总股本的63.68%，本次大会以记名投票，逐项表决的方式通过了以下议案： （1）公司2002 年度董事会报告； （2）公司2002 年度监事会报告； （3）公司2002 年度财务决算报告； （4）公司2002 年度报告及其摘要（A、B 股）； （5）公司2002 年度利润分配预案； （6）关于使用盈余公积及资本公积弥补以前年度亏损的预案； （7）关于聘用公司2003 年度审计师的议案。 3、《公司2002 年度股东大会决议公告》刊登在2003 年6 月27 日《证券时报》和香港《大公报》上。 二、公司2003 年度第一次临时股东大会 1、公司于2003 年1 月10 日在《证券时报》及香港《大公报》上刊登《公司关于召开2003 年度第一次临时股东大会的通知》，通知定于2003 年2 月18 日召开公司2003 年第一次临时股东大会及会议议题。 2、2003 年2 月18 日公司在深圳市笋岗东路1002 号宝安广场C 座27 楼公司会议室召开2003 年度第一次临时股东大会，出席会议的股东及授权代表共4 人，代表股份115,846,362 股（全部为A 股），占公司总股本的63.68%，本次大会以记名投票，逐项表决的方式通过了以下议案： (1)关于公司部分董事辞去董事职务的议案； (2) 关于补选公司董事的议案。 3、《公司2003 年度第一次临时股东大会决议公告》刊登在2003 年2 月19 日《证券时报》和香港《大公报》上。 三、公司2003 年度第二次临时股东大会 1、公司于2003 年6 月24 日在《证券时报》及香港《大公报》上刊登《公司关于召开2003 年度第二次临时股东大会的通知》，通知定于2003 年7 月28 日召开公司2003 年第二次临时股东大会及会议议题。 2、2003 年7 月28 日公司在深圳市笋岗东路1002 号宝安广场C 座27 楼公司会议室召开2003 年度第二次临时股东大会，出席会议的股东及授权代表共3 人，代表股份115,846,291 股（全部为A 股），占公司总股本的63.68%，本次大会以记名投票，逐项表决的方式通过了以下议案： (1)关于董事会换届的议案； (2) 关于监事会换届的议案。 3、《公司2003 年度第二次临时股东大会决议公告》刊登在2003 年7 月29 日《证券时报》和香港《大公报》上。 第二节 选举、更换公司董事、监事情况 1、经2003 年1 月8 日召开的公司第四届董事会第十三次会议审议：同意林家宏先生辞去公司第四届董事会董事长、董事职务；同意薛波先生、管黎华先生辞去公司第四届董事会董事职务；选举曾湃先生为公司第四届董事会董事长、补选陈杰先生、崔钢先生为公司第四届董事会董事（详见公司2003 年1 月10 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》上的公告）。2003 年2 月18 日召开的公司2003 年度第一次临时股东大会审议通过以上有关董事会议案。 2、经2003 年6 月20 日召开的公司第四届董事会第十六次会议审议：鉴于第四届董事会已任期届满，提名曾湃先生、赵国蓉女士、陈小华先生、张键先生、陈杰先生、崔钢先生为公司第五届董事会董事候选人，提名田彦群先生、范直清先生、武英女士为公司第五届董事会独立董事候选人；第四届董事会董事杨顺江先生因工作原因不再续任（详见公司2003 年6 月24 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》上的公告）。2003 年7 月28 日召开的公司2003 年度第二次临时股东大会审议通过以上董事会议案。经2003 年7 月28 日召开的公司第五届董事会第一次会议审议通过，选举曾湃先生为公司第五届董事会董事长（详见公司2003 年7 月30 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》上的公告）。 3、经2003 年6 月20 日召开的公司第四届监事会第十次会议审议：鉴于第四届监事会已任期届满，提名左和平女士、彭鹰先生、李亦研女士为公司第五届监事会监事候选人；第四届监事会主席李美生先生因退休原因不再续任、监事谢振贤先生因工作原因不再续任（详见公司2003 年6 月24 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》上的公告）。2003 年7 月28 日召开的公司2003 年度第二次临时股东大会审议通过以上监事会议案。经2003 年7 月28 日召开的公司第五届监事会第一次会议审议通过，选举左和平女士为公司第五届监事会主席（详见公司2003 年7 月30 日刊登在《证券时报》和香港《大公报》上的公告）。 第七章 董事会报告 第一节 管理层讨论与分析 2003 年是公司在困境中努力向前、谋求长远发展的一年。报告期内，突如其来的“非典”给公司产品销售带来重大不利影响，历史遗留的或有负债、不良长期投资及担保诉讼等事项严重影响报告期公司损益；地产地销优惠政策的取消也相应减少了公司利润。面对这些客观困难，公司采取了积极的措施沉着应对，同时着眼于公司长远发展，一方面继续强化内部管理，紧抓市场营销、质量控制和新品研发工作；另一方面大力扶植控股子公司，使控股子公司得以迅速成长，从而增强了公司持续发展能力。 1、市场营销方面，更加注重销售渠道的维护和管理，特别在“非典”过后，公司加大市场投入，修复受到“非典”冲击的销售渠道，积极协调与经销商的关系，在巩固老市场的基础上，积极稳妥地开发新市场，不断扩大销售区域；在巩固老经销商的基础上，发展新的有实力的经销商，丰富经销网络，根据各地区不同的市场状况，不失时机地大力开展多种形式的促销和市场拓展工作，使公司的营销更加主动，为今后的市场扩张打下了基础；不断加强和完善营销队伍建设，全面推行以销售量结合货款回笼率为考核标准的营销激励机制；特别加大对“三井”品牌的投入，使其在主导市场的知名度进一步提高，品牌价值得到进一步提升。 2、内部管理方面，公司进一步健全、完善各项规章制度，推行制度化管理，尤其加强了对采购、销售以及货币资金管理等关键环节的内部控制，修订并完善内部控制制度，堵塞了管理漏洞；在公司内部建立成本中心，将成本控制指标分解到各中心，严格控制生产经营成本。 3、一如既往狠抓产品质量，严格贯彻执行ISO9000：2000 标准，加强对生产质量、安全的管理和控制。“三井”牌产品获得了国家食品准入资格“QS 标志证书”；深圳市深宝华城食品有限公司（以下简称“深宝华城”）首家成功地通过了中国农科院有机茶加工认证和有机茶产品认可，并通过了各项无公害认证。 4、新品研发方面，公司在“天然、营养、健康”的研发理念指导下，以市场需求为导向，开发了十几个调味品和饮品新品，并将在适当的时候有选择性的推出，为今后产品升级换代和产品结构的进一步调整奠定了基础。 5、在公司的大力扶植下控股子公司深宝华城迅速成长。作为浓缩茶粉、茶汁等茶饮料中间产品的供应商，深宝华城国内外客户资源迅速增加，而且大部分为极具实力的知名企业；作为“一冲茶”等终端产品的生产销售商，其产品知名度在珠江三角洲地区以及香港等大城市迅速提升，并获得目标消费群的较高认可度。二○○四年，深宝华城将进一步在生产、研发上采用国际最先进的检测分析仪器和现代化的流水生产线，并将对全过程推行HACCP 管理，这无论在食品安全卫生方面还是在产品质量控制方面都将得到一个更高层次的提升。 第二节 公司经营情况 一、公司主营业务范围及经营状况 1、公司的主营业务范围是：生产食品罐头、饮料、土产品；国内商业、物资供销业；进出口业务。 2、公司的主营业务属于食品饮料行业，报告期内实现主营业务收入62,066,553.29元，主营业务利润15,236,860.60 元。 （1）主营业务产品构成情况 单位：元 分行业 主营业务收入 主营业务利润 调味品制造业 22,700,867.32 9,194,839.76 软饮料制造业 24,558,106.59 1,319,406.93 制茶业 13,908,764.38 3,870,537.31 租赁服务业 898,815.00 852,076.60 分产品 三井牌调味品 22,700,867.32 9,194,839.76 乳酸菌奶系列 6,033,643.58 352,965.36 软包装饮料 18,524,463.01 966,441.57 茶粉、茶汁系列 13,908,764.38 3,870,537.31 (2)主营业务地区分布情况 单位：元 销售地区 主营业务收入 主营业务利润 华南地区 39,180,339.96 6,087,739.42 华北地区 4,969,641.73 1,968,769.42 华东地区 17,017,756.60 6,328,275.16 3、占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况 主要产品 销售收入(元) 销售成本(元) 毛利率(%) 三井牌调味品 22,700,867.32 13,434,715.01 40.82 乳酸菌奶系列 6,033,643.58 5,665,678.22 6.10 软包装饮料 18,524,463.01 17,523,021.44 5.41 茶粉、茶汁系列 13,908,764.38 9,927,092.80 28.63 4、报告期内实现主营业务收入62,066,553.29 元，主营业务利润15,236,860.60元，分别比上年同期下降了19.78％和8.66％，主要是因为报告期内受“非典”影响，产品销量下降，致使主营业务盈利水平有所降低。 二、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司：该公司为本公司全资子公司，注册资本为2500 万元，法定代表人：郑煜曦先生，经营范围：生产经营饮料、副食品、食品添加剂（以上不含限制项目），经营进出口业务（具体按深贸管准证字2002-352 号资格证书）。报告期末该公司总资产108,483,085.17 元，2003 年度实现主营业务收入46,788,502.30 元，实现净利润(14,136,528.20)元。 （2）深圳市深宝工贸发展公司：该公司为本公司全资子公司，注册资本550 万元，法定代表人：方健辉先生，经营范围：食品罐头、饮料、调味品及其包装材料和原辅材料、五金交电、化工产品、日用陶瓷、汽车配件、电子产品、农副产品、土产品、日用百货、工艺品、纺织品、经营进出口业务。报告期末该公司总资产3,017,474.54元，2003 年度实现主营业务收入18,462,919.69 元，实现净利润(5,969,092.65)元。 （3）深圳百事可乐饮料有限公司：本公司持有其40%的股权，该公司注册资本为美元1225 万元，法定代表人：林家宏先生，主营业务以百事可乐为主的碳酸饮料在深圳、惠州、汕头、梅州等地区的生产及销售。报告期末，该公司总资产527,072,721.65元，2003 年度实现主营业务收入717,921,244.40 元，实现净利润81,084,500.31 元。 （4）深圳市深宝华城食品有限公司：本公司持有其51.67%的股权，该公司注册资本为3000 万元，法定代表人：曾湃先生，经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；信息咨询（不含限制项目）；食品技术开发，销售姜茶、浓缩南瓜粉、液体饮料、浓缩茶汁、速溶茶粉等饮料及食品添加剂系列产品（不含专营、专卖和专控商品）；进出口业务（具体按资格证书办理）。报告期末，该公司总资产75,238,012.32 元，2003年度实现主营业务收入13,806,114.98 元，实现净利润(9,040,051.65)元。 三、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为7,471,111.59 元，占年度采购总额的20.67%，公司前五名客户销售金额合计为19,174,204.88 元，占年度销售总额的30.89%。 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （一）经营中出现的问题与困难 1、食品饮料行业竞争激烈，行业进入门槛低，难以形成竞争壁垒。在激烈竞争中，传统产品利润贡献能力降低，出现低毛利甚至负毛利的情况，弱化了公司盈利能力和竞争能力；另一方面，尚处在市场培育期的饮料新品需投入大量的人力、物力、财力。 2、报告期内，突如其来的“非典”使产品销售市场和渠道受到极大冲击，直接造成公司经营业绩下滑。 3、在报告期内，公司处理了一批历史遗留担保诉讼事项，直接导致公司现金大量流出，公司整体财务状况受较大影响。 （二）解决方案 1、针对食品饮料的行业现状，公司立足于质量、研发和服务，注重产品质量管理，加强服务营销，加大新品研发力度，加快产品结构调整步伐，以尽快渡过新老产品交替过渡期。在新品投入方面，将有限的资源重点投放在有市场潜力和盈利潜力的新品上。至报告期末，控股子公司深宝华城系列茶制品已在其目标市场取得初步成功，随着其新的现代化生产线的使用，该公司将步入快速发展阶段。 2、在“非典”时期，公司加强了与经销商的沟通，共同面对恶劣的市场环境，最大程度地维护市场，同时抓住时机，加强货款回笼，货款回笼率高达100%；“非典”过后，公司加大市场投入，全力修复受冲击的市场和渠道，根据公司产品的物流特点和销售规律，重新整合公司资源，加强内部管理，量化职责，减少环节，理顺关系，提高效率。 3、公司在积极处理历史遗留的担保诉讼事项的同时，一方面通过法律途径行使追偿权，向被担保方追讨相关款项，以最大程度维护公司利益；一方面通过大量、细致的工作，赢得有关部门的理解和支持，缓解了诉讼与执行压力。 第三节 公司投资情况 一、募集资金使用情况 报告期内，公司用募集资金向深宝工业城增加投入13,250,104.27 元。 截止报告期末，公司募集资金实际使用情况如下： 单位：万元 招股说明书中 招股说明书中 实际投资额 项目进度 承诺投资项目 承诺投资金额 (%) 深圳百事可乐饮料有限公司 横岗新厂项目 2,900 1,560.64 53.82 深宝工业城项目 5,800 1,325.01 22.85 公司尚有募集资金 45,136,650.89 元存在银行，未投入使用。 深圳百事横岗新厂项目：深圳百事横岗新厂项目已纳入深圳百事经营管理，其收益情况体现在深圳百事的整体业绩之中，深圳百事2003 年实现净利润81,084,500.31元。尚未投入部分仍将视深圳百事在粤东及东莞市场的拓展情况，根据深圳百事董事会决议再做决定。 深宝工业城项目：本着谨慎投资的原则，在根据市场变化调整产品结构后相应调整了有关工程设计的基础上，报告期内，公司投入该项目13,250,104.27 元。尚未投入部分将根据该项目的进展情况分期逐步投入。 二、报告期内非募集资金投资情况 报告期内公司无非募集资金的重大投资行为。 第四节 公司的财务状况、经营成果 本报告期，深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： （1）报告期末，公司总资产443,911,518.10 元，较年初数452,696,870.02 元减少1.94%，主要是本年度亏损，但短期借款增加所致。 （2）报告期末，公司股东权益229,350,467.04 元，较年初数274,202,164.73 元减少16.36%，主要是本年度亏损所致。 （3）本年度公司主营业务利润15,236,860.60 元，比上年度主营业务利润16,681,437.73 元减少8.66%，主要是受“非典”影响销量下降所致。 （4）本年度净利润(44,851,697.69)元，比上年度净利润10,799,910.24 元减少515.30%，原因是本年度受“非典”影响销量下降，同时加大市场投入，期间费用增加以及处理历史遗留问题等。 （5） 报告期末，公司现金及现金等价物净增加额为(24,816,408.50)元，比年初数9,810,325.90 元减少352.96%，主要是投入深宝工业城项目、市场投入加大及处理历史遗留担保问题导致现金流出所致。 （6）公司为深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称“深中华”）向中国建设银行深圳市分行贷款700 万元提供连带担保一案已和解结案，由公司代为偿还本金700 万元，利息予以免除，截止报告期末，公司已代深中华偿还全部本金。公司为深中华向中国银行深圳市分行申请开立信用证提供金额为80 万美元的担保一案，经广东省高级人民法院（1999）粤法经一终字第26 号民事判决书判决，公司承担连带清偿责任，截止公告日，公司已代深中华偿还人民币360 万元。上述两项担保均属历史遗留问题，是深圳本地上市公司“担保链”中的一环，目前深中华债务重组工作已取得实质性进展，公司将继续积极主动采取切实措施争取政府及有关部门的支持，通过合法途径解决上述担保事项。 （7）公司通过合法途径解决了历史遗留的为深圳市特力（集团）股份有限公司（以下简称“深特力”）528 万元贷款担保事项，截止公告日，公司已收回代深特力偿还的本金528 万元及补偿金20 万元。 （8）报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。 第五节 生产经营环境及宏观政策、法规的变化对公司的影响 2003 年上半年，“非典”疫情对食品饮料行业产生了巨大的冲击，并对公司产品销售造成严重影响，公司主业收入下滑并导致公司市场维护与拓展费用大幅上升；从2003 年1 月1 日起，深圳市停止执行“地产地销”增值税减免优惠政策，公司税后利润减少。 第六节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开6 次董事会会议： 1、公司第四届董事会第十三次会议于2003 年1 月8 日召开，会议审议并通过如下决议： （1）关于公司部分董事辞去董事职务的议案； （2）关于补选公司董事的议案； （3）关于林家宏先生辞去董事长职务的议案； （4）关于选举曾湃先生为公司董事长的议案； （5）关于召开公司2003 年度第一次临时股东大会的议案。 上述决议公告刊登在2003 年1 月10 日《证券时报》和香港《大公报》上。 2、公司第四届董事会第十四次会议于2003 年3 月12 日召开，会议审议并通过如下决议： （1）通过《公司2002 年度董事会报告》； （2）通过《公司2002 年度财务决算报告》； （3）通过《公司2002 年度报告》及其摘要（A、B 股）； （4）通过《公司2002 年度利润分配预案》； （5）通过关于使用盈余公积及资本公积弥补以前年度亏损的预案； （6）通过关于聘用公司2003 年度审计师的预案； （7）通过关于另行发出召开公司2002 年度股东大会公告的议案。 上述决议公告刊登在2003 年3 月13 日《证券时报》和香港《大公报》上。 3、公司第四届董事会第十五次会议于2003 年4 月15 日召开，会议审议并通过如下决议： （1） 审议通过《公司2003 年第一季度报告》。 上述决议公告刊登在2003 年4 月16 日《证券时报》和香港《大公报》上。 4、公司第四届董事会第十六次会议于2003 年6 月20 日召开，会议审议并通过如下决议： （1）《深圳市深宝实业股份有限公司关于深圳证券监管办公室2003 年例行巡回检查发现问题的整改报告》； （2）关于董事会换届的议案； （3）关于召开公司2003 年第二次临时股东大会的议案。 上述决议公告刊登在2003 年6 月24 日《证券时报》和香港《大公报》上。 5、公司第五届董事会第一次会议于2003 年7 月28 日召开，会议审议并通过如下决议： （1）关于选举公司董事长的议案； （2）关于聘任公司总经理等高管人员的议案； （3）关于高管人员薪酬方案； （4）通过《公司2003 年半年度报告》及其摘要（A、B 股）。 上述决议公告刊登在2003 年7 月30 日《证券时报》和香港《大公报》上。 6、公司第五届董事会第二次会议于2003 年10 月23 日召开，会议审议并通过如下决议： （1）审议通过公司《2003 年第三季度报告》。公司《2003 年第三季度报告》刊登在2003 年10 月24 日《证券时报》和香港《大公报》上。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。公司2002 年度不进行利润分配，不用资本公积转增股本。根据2002 年度股东大会决议，公司用资本公积27,486,471.91 元、盈余公积20,242,719.63 元弥补以前年度亏损47,729,191.54 元。第七节公司2003 年度利润分配方案经深圳大华天诚会计师事务所按中国会计制度审计，公司2003 年度的净利润为（44,851,697.69）元；经香港胡国志会计师行按国际会计准则审计，公司2003 年度的净利润为（44,851,697.69）元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，以深圳大华天诚会计师事务所审计的公司2003 年度净利润（44,851,697.69）元为准，2003 年度公司未分配利润为（44,851,697.69）元。 根据《公司法》及证监会发布的《公开发行证券信息披露规范问答第3 号——弥补亏损的来源、程序及信息披露》的有关规定，公司累计亏损未经全额弥补之前，不得向股东派发股利或以资本公积转增股本，公司董事会决定2003 年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。以上预案须提交公司2003 年年度股东大会审议。 第八节 其他重要事项 一、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于深圳市深宝实业股份有限公司大股东及关联方资金占用和担保问题的专项意见 深华（2004）专审字072号 中国证券监督管理委员会深圳证监局： 我所作为深圳市深宝实业股份有限公司2003 年度会计报表审计的注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)，就该上市公司的相关事项出具本专项说明。 深华（2004）股审字025 号审计报告中深圳市深宝实业股份有限公司（以下简称深深宝）的大股东及关联方占用上市公司资金问题和上市公司有关违规担保情况的内容如下： 一、关于深圳市深宝实业股份有限公司大股东 深圳市投资管理公司原持有深深宝115,838,611 股（含其下属公司中国平安保险股份有限公司9,900,000 股），占总股本的63.7%，为深深宝第一大股东。1999 年底深圳市投资管理公司将其持有的深深宝股份61,848,466 股（占总股本的34%）转让给深圳市农产品股份有限公司，深圳市农产品股份有限公司成为该公司第一大股东。该股权过户手续于2003 年内完成，在股权转让协议签订后至股权过户手续完成之前，深圳市投资管理公司为深深宝的名义控股股东。 二、资金占用 1．原名义控股股东——深圳市投资管理公司未占用深圳市深宝实业股份有限公司资金 2．关联公司——深圳市南方通发实业公司与深圳市深宝实业股份有限公司的资金往来情况 深圳市南方通发实业公司为深圳市投资管理公司之子公司，1995 年深深宝为其贷款人民币3000 万元提供担保，贷款到期该公司未还。经法院调解并与银行及该公司三方和解，由深深宝代该公司分期支付本金及利息38,074,061.50 元。深深宝于2002 年度支付24,371,170.00 元，本年度已将余款支付完毕。 3．关联公司——广东盛润集团股份有限公司与深圳市深宝实业股份有限公司的资金往来情况 广东盛润集团股份有限公司为深圳市投资管理公司之孙公司，1997 年深深宝为其贷款人民币800 万元和港币900 万元提供担保，贷款到期该公司未还。经与银行及该公司三方和解，由深深宝代该公司支付部分本息，余额继续提供担保。深深宝2001 年度共支付4,182,235.58 元，2002 年度共支付4,671,104.46 元，本年度共支付744,036.16元，代该公司支付部分本息共计9,597,376.20 元。 4．关联公司——深圳中华自行车（集团）股份有限公司与深圳市深宝实业股份有限公司的资金往来情况 深圳中华自行车（集团）股份有限公司为深圳市投资管理公司之孙公司—广东盛润集团股份有限公司之联营公司。 （1）1996 年深深宝为其贷款人民币700 万元提供担保，贷款到期后该公司未还。1998 年6 月17 日广东省深圳市中级人民法院（1998）深中法经调初字第210 号民事调解书确认深深宝承担连带清偿责任。2003 年9 月，深深宝与银行协商后达成《减免利息协议》，约定由深深宝还款人民币700 万元后，银行同意减免上述债务利息。协议签订后，深深宝已支付人民币700 万元。 （2）1996 年7 月，深圳中华自行车（集团）股份有限公司向中国银行深圳市分行申请开立一份金额100 万美元的信用证，同时要求该行免收80 万美元的开证保证金，深深宝向中国银行深圳市分行出具不可撤销担保书，同意为深圳中华自行车（集团）股份有限公司上述信用证开立提供担保，担保金额为80 万美元。信用证到期后，深圳中华自行车（集团）股份有限公司未履约向深圳中行办理付款手续。1999 年11 月23日经广东省高级人民法院（1999）粤法经一终字第26 号民事判决书判决深深宝承担连带清偿责任。2003 年，深深宝已支付人民币310 万元。 5．实际控股股东——深圳市农产品股份有限公司未占用深圳市深宝实业股份有限公司资金。 三、担保情况 1、目前担保情况 关联公司名称 担保金额 担保方式担 保期限 广东盛润集团股份有限公司 3,200万港币 信用 还清为止 深圳中华自行车(集团)股份 限公司 80万美元 信用 还清为止 关联公司名称 与深深宝的关系 广东盛润集团股份有限公司 原名义控股股东之孙公司 深圳中华自行车(集团)股份 限公司 原名义控股股东孙公司之联营公司 2、截止审计报告日，深深宝不存在为实际控股股东——深圳市农产品股份有限公司及其关联方提供贷款担保的情况。 本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附表：大股东及关联方占用资金情况汇总表 深圳大华天诚会计师事务所 大股东及关联方占用资金情况汇总表 截止日期：2003年12月31日 金额单位：人民币万元 一、控股股东及其关联方资金占用情况汇总表 与上市公司 期初 借方 贷方 关联方名称 占用性质 关系 余额 发生额 发生额 深圳市农产品股份 第一大股东 — — — — 有限公司 二、其他关联方资 金占用情况汇总表 与上市公司 期初 关联方名称 占用性质 关系 余额 深圳市南方通发实原第 一大股 非经营性 2,437.12 业公司 原第一大股 占用 东之子公司 广东盛润集团股份 原第 一大股 非经营性 885.33 有限公司 东之孙公司 占用 深圳中华自行车 原第一大股 非经营性 （集团）股份有限 东之孙公司 占用 — 公司 之联营公司 借方 贷方 期末 占用 关联方名称 发生额 发生额 余额 方式 深圳市农产品股份 — — 有限公司 二、其他关联方资 金占用情况汇总表 借方 贷方 期末 占用 关联方名称 发生额 发生额 余额 方式 深圳市南方通发实原第 预计 1,363.21 — 3,800.33 — 业公司 负债 广东盛润集团股份 预计 74.40 — 959.74 有限公司 负债 深圳中华自行车 预计 （集团）股份有限 1,010.00 — 1,010.00 负债 公司 关联方名称 占用 履行了何种 深圳市农产品股份 原因 审批程序 有限公司 — — 二、其他关联方资 金占用情况汇总表 关联方名称 占用 履行了何种 深圳市南方通发实原第 原因 审批程序 履行担保 董事长兼总 业公司 广东盛润集团股份 连带责任经理审批 履行担保 董事长兼总 有限公司 连带责 任经理审批 深圳中华自行车 履行担保 董事长兼总 （集团）股份有限 连带责 任经理审批 公司 二、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行规定情况的专项说明及独立意见 深圳市深宝实业股份有限公司 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公司章程》及其他有关规定，我们对公司累计和当期对外担保情况及执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定的情况进行了认真审查，并核对公司2003 年度审计报告相关内容，现就有关情况作出专项说明并发表独立意见如下： 一、专项说明 1、公司不存在为控股股东——深圳市农产品股份有限公司及其关联方提供贷款担保的情况，也不存在为公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 2、1999 年以前，在公司和深圳市南方通发实业公司、广东盛润集团股份有限公司、深圳中华自行车（集团）股份有限公司、深圳市特力（集团）股份有限公司同为深圳市投资管理公司之控股子公司或全资子公司的历史背景下，公司为上述四家公司提供贷款担保。现有关历史遗留担保事项及其进展情况如下： （1）深圳市南方通发实业公司为深圳市投资管理公司之子公司，1995 年公司为其贷款人民币3000 万元提供担保，贷款到期该公司未还。经法院调解并与银行及该公司三方和解，由公司代该公司分期支付本金及利息38,074,061.50 元。公司于2002 年度支付24,371,170.00 元，本年度已将余款支付完毕。 （2）广东盛润集团股份有限公司为深圳市投资管理公司之孙公司，1997 年公司为其贷款人民币800 万元和港币900 万元提供担保，贷款到期该公司未还。经与银行及该公司三方和解，由公司代该公司支付部分本息，余额继续提供担保。公司2001 年度共支付4,182,235.58 元，2002 年度共支付4,671,104.46 元，本年度共支付744,036.16元，代该公司支付部分本息共计9,597,376.20 元。1998 年公司为该公司向中国银行深圳市分行贷款港币3200 万元提供连带担保， 截止报告期末，该公司尚未归还上述贷款本息，2003 年中国银行深圳市分行要求公司为上述担保事项提供质押物，2003 年9 月公司同意将拥有的深圳市深宝华城食品有限公司51.6%的股权质押给中国银行深圳市分行。 （3）深圳中华自行车（集团）股份有限公司为深圳市投资管理公司之孙公司—广东盛润集团股份有限公司之联营公司。1996 年公司为其向建行深圳市分行贷款人民币700 万元提供担保，贷款到期后该公司未还。1998 年6 月17 日广东省深圳市中级人民法院（1998）深中法经调初字第210 号民事调解书确认公司承担连带清偿责任。2003年9 月，公司与银行协商后达成《减免利息协议》，约定由公司还款人民币700 万元后，银行同意减免上述债务利息。协议签订后，公司已支付人民币700 万元。1996 年7 月，深圳中华自行车（集团）股份有限公司向中国银行深圳市分行申请开立一份金额100 万美元的信用证，同时要求该行免收80 万美元的开证保证金，公司向中国银行深圳市分行出具不可撤销担保书，同意为深圳中华自行车（集团）股份有限公司上述信用证开立提供担保，担保金额为80 万美元。信用证到期后，深圳中华自行车（集团）股份有限公司未履约向深圳中行办理付款手续。1999 年11 月23 日经广东省高级人民法院（1999）粤法经一终字第26 号民事判决书判决公司承担连带清偿责任。截止报告日，公司已支付人民币360 万元。 （4）1997 年，公司为深圳市特力（集团）股份有限公司（以下简称“深特力”）向深圳国际信托投资公司贷款人民币528 万元提供连带担保，2002 年该案和解结，公司于2002 年3 月代深特力偿还528 万元；截止报告日，公司已收回代深特力偿还的本金528 万元及补偿金20 万元。 3、除为妥善解决历史遗留的担保事项所产生的相关续贷续保事项外，自深市农产品股份有限公司入主公司以来，公司未曾新增任何对外担保。 4、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问的通知》的有关精神，公司对对外担保情况进行了认真自查，同时我们要求公司根据通知的有关规定修改《公司章程》，严格控制对外担保。 5、公司计财部及法律室有专人对担保事项进行及时跟踪。 二、独立意见 1、公司对外担保的决策及审批程序合法、合理、公允。 2、公司及时履行了对外担保的信息披露义务。 3、上述为妥善解决历史遗留对外担保事项所产生的续保，符合公司利益最大化原则，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利益的情况。 深圳市深宝实业股份有限公司 第五届董事会独立董事 田彦群、范直清、武英 二○○四年四月八日 第八章 监事会报告 一、报告期内公司监事会的工作情况 报告期内监事会共召开三次会议，审议并通过如下决议： 1、2003 年3 月12 日召开公司第四届监事会第九次会议，会议审议并通过如下决议： （1） 通过《公司2002 年度监事会报告》； （2） 通过《公司2002 年度财务决算报告》； （3） 通过《公司2002 年度报告》及摘要（A、B 股）； （4） 通过《公司2002 年度利润分配预案》； （5） 通过关于使用盈余公积及资本公积弥补以前年度亏损的预案。 本次会议决议公告刊登在2003 年3 月13 日《证券时报》和香港《大公报》上。 2、2003 年6 月20 日召开公司第四届监事会第十次会议，会议审议并通过如下决议： （1）《深圳市深宝实业股份有限公司关于深圳证券监管办公室2003 年例行巡回检查发现问题的整改报告》； （2）关于监事换届的议案。 本次会议决议公告刊登在2003 年6 月24 日《证券时报》和香港《大公报》上。 3、2003 年7 月28 日召开公司第五届监事会第一次会议，会议审议并通过如下决议： （1）关于选举公司第五届监事会主席的议案； （2）通过公司《2003 年半年度报告》及其摘要（A、B 股）。 本次会议决议公告刊登在2003 年7 月30 日《证券时报》和香港《大公报》上。 二、公司监事会对有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为本届董事会2003 年度的工作严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关制度进行规范运作；公司董事、经理工作认真、负责，决策严谨、稳健；公司董事、经理执行职务时没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益和股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2003 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，深圳大华天诚会计师事务所和香港胡国志会计师行出具的审计意见和对有关事项所做说明是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 4、报告期内，公司无内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为发生。 5、报告期内，公司无重大关联交易的行为发生，无损害上市公司利益的行为发生。 第九章 重要事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 1、公司为深圳市南方通发实业公司（以下简称“南方通发”）贷款3000 万元提供连带担保一案已于2002 年1 月11 日调解结案（详见刊登在2002 年3 月13 日《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）。截止报告期末，公司已按照《民事调解书》的要求代南方通发偿还本金、利息及一审诉讼费、保全费共计38,003,311.50 元完毕（本事项不影响报告期公司损益）。目前公司正依据法律途径行使相关追偿权。 2、公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司，以下简称“盛润公司”）向中国工商银行深圳市分行贷款300 万元港币提供连带担保一案已于2002 年12 月经调解结案，2003 年1 月13 日公司代盛润集团偿还本金港币300万元及利息港币10 万元，剩余利息免除。公司将通过合法途径行使相关权利。 3、公司为盛润公司向深圳发展银行南头支行贷款港币600 万元提供连带担保一案已经和解结案，截止报告期末，公司已代盛润公司偿还本金港币200 万元及相关利息，余下本金港币400 万元转贷，并由本公司继续提供担保（详见刊登在2003 年5月13 日《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）。 4、公司为盛润公司向广东发展银行深圳南园支行（原广东发展银行深圳分行南园支行）贷款800 万元提供连带担保一案已经和解结案，截止报告期末，公司已代盛润公司偿还利息人民币1,938,641.66 元，剩余本息共计858 万元由盛润公司续贷，公司继续为其提供连带担保。 5、公司为深圳市特力（集团）股份有限公司（以下简称“深特力”）向深圳国际信托投资公司贷款人民币528 万元提供连带担保一案已经和解结案，公司于2002 年3 月代深特力偿还528 万元，截止报告日，公司已收回代深特力偿还的本金528 万元及补偿金20 万元。 6、公司为深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称“深中华”）向中国建设银行深圳市分行（以下简称“建行”）贷款人民币700 万元提供连带担保一案已经和解结案，公司与建行达成《利息减免协议》（详见刊登在2003 年9 月18 日及2004年1 月10 日《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）。报告期内，公司已按协议分两期代深中华偿还700 万元人民币完毕。公司将通过合法途径行使相关权利。 7、公司为深中华向中国银行深圳市分行申请开立信用证提供金额为80 万美元的担保一案，经广东省高级人民法院（1999）粤法经一终字第26 号民事判决书判决，公司承担连带清偿责任，深圳市中级人民法院也已发出执行命令。截止报告日，公司已代深中华偿还360 万元人民币。 第二节 收购、出售资产事项 报告期内，公司没有发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。 第三节 重大关联交易 报告期内，公司与关联各方无重大关联交易。 第四节 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁事项。 2、重大担保 （1）2003 年4 月30 日，公司下属全资子公司深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司（以下简称“三井公司”）获得中国光大银行深圳分行综合授信额度6000 万元，由公司为其提供保证担保，期限一年，截止报告期末，共贷出款项6000 万元；2003年3 月25 日，三井公司获得中国民生银行罗湖支行贷款2000 万元，由公司为其提供保证担保，截止报告日，三井公司已按期归还该笔贷款；2003 年6 月25 日，三井公司获得中国民生银行罗湖支行综合授信额度2000 万元，由公司为其提供保证担保，期限一年，截止报告日，已贷出款项2000 万元；2003 年12 月24 日三井公司向深圳市商业银行景田支行贷款2000 万元，由公司提供保证担保。 （2）2003 年6 月24 日，公司控股子公司深宝华城公司获得深圳市商业银行景田支行综合授信额度2000 万元，由公司为其提供保证担保，期限一年。截止报告期末，共贷出款项2000 万元。 （3）公司为盛润公司向深圳发展银行南头支行贷款港币600 万元提供担保一案经和解结案后，除公司需代盛润公司偿还的部分本金及利息外，余下本金港币400 万元转贷，并由本公司继续提供担保（详见刊登在2003 年5 月13 日《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）。 （4）公司为盛润公司向广东发展银行深圳分行贷款800 万元提供担保一案经和解结案后，除公司需代盛润公司偿还的部分本金及利息外，余下本息共计858 万元由盛润公司续贷，并由本公司继续提供担保。 （5）1998 年12 月，本公司为盛润公司向中国银行深圳市分行贷款港币3200 万元提供连带担保，担保期限为1998 年12 月31 日至1999 年10 月31 日。截止报告期末，盛润公司尚未归还上述贷款本息，2003 年中国银行深圳分行要求公司为上述担保事项提供质押物，2003 年9 月22 日公司同意将拥有的深圳市深宝华城食品有限公司51.6%的股权质押给中国银行深圳市分行（详见刊登在2003 年9 月27 日《证券时报》和香港《大公报》上的公司公告）。 3、委托理财 报告期内公司不存在委托理财事项。 第五节 承诺事项 中国证监会深圳证券监管办公室于2003 年3 月31 日至4 月17 日对公司进行了例行巡回检查，公司于2003 年5 月23 日收到了深证办发字[2003]94 号《关于要求深圳市深宝实业股份有限公司限期整改的通知》。公司董事、监事及高管人员针对《整改通知》进行了认真的学习和讨论，对照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规以及公司章程，进一步回顾和检查公司近年来的运作情况，以严格自律、规范运作的精神和对股东认真负责的态度，认真分析存在的问题，提出有效整改措施（详见2003 年6 月24 日刊登在《证券时报》、香港《大公报》的公司公告）。截止报告期末，大部分整改事项已整改落实完毕。 第六节 聘任、解聘会计师事务所情况 2003 年度公司续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司2003 年度国内审计师，续聘香港胡国志会计师行为公司2003 年度国际审计师。 公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 单位：万元 财务审计费 会计师事务所名称 2002年 2003年 深圳大华天诚会计师事务所 20 22 香港胡国志会计师行 18 18 会计师事务所名称 其他费用 深圳大华天诚会计师事务所 2002年 2003年 备注 香港胡国志会计师行 — — — — — — 深圳大华天诚会计师事务所和香港胡国志会计师行已连续三年为本公司提供审计服务。 第七节 其他重要事项 1、公司、公司董事会及董事在报告期内没有出现受到中国证监会稽查，中国证监会行政处罚、通报批评、深交所公开谴责的情形。 2、公司整改情况见“第五节承诺事项”。 3、报告期内公司没有发生未曾在临时报告中披露过的其他重要事项。 第十章 财务报告 第一节 审计报告 深华(2004)股审字025 号 深圳市深宝实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市深宝实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年12 月31 日的合并和公司资产负债表及2003 年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况及2003 年度的经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师陈葆华 中国深圳 中国注册会计师胡春元 2004 年4 月8 日 第二节 会计报表（附后） 一、资产负债表 二、利润及利润分配表 三、现金流量表 四、资产减值准备明细表 第三节 会计报表附注 除特别说明，以人民币元表述 附注1. 公司简介 本公司前身为深圳市深宝罐头食品公司，1991 年8 月1 日经深圳市人民政府以（1991）978 号文批准，改组为深圳市深宝实业股份有限公司，又经中国人民银行以(1991)第126 号文批准，于深圳证券交易所上市，领取深司字N27358 号企业法人营业执照。 本公司首次发行上市股本为107,312,935 股，于1992 年度向股东每十股送红股一股共10,731,290 股,1993 年向股东每十股配一股送一红股,共计20,878,845 股，后又以1996 年底股本总额为基准向股东每十股送红股一股，从资本公积中每十股转增一股，共增股本计27,784,614 股。2001 年度以1999 年底股本总额为基准向股东每十股配三股，共配售15,215,404 股。注册资本现为人民币181,923,088 元。 本公司属食品饮料行业，主要的经营业务包括：食品罐头、饮料、土特产，国内商业，物资供销业（不含专营，专控，专卖商品）；进出口业务。 主要产品为“三井”蚝油、橄榄菜、酱油等系列调味品；“深宝”发酵乳酸菌奶、多维健奶、菊花茶、柠檬茶、冬瓜茶等系列饮品；“金雕”速溶茶粉、茶浓缩汁和“一冲茶”等系列茶制品。 附注2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用市场汇率（中间价）, 期末对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 （6）外币财务报表的折算方法： 本公司的外币财务报表货币性项目按期末市场汇率折算为人民币会计报表，外币报表折算差额列入所有者权益。 （7）现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指：现金和银行存款；现金等价物是指：所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等，包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。 （8）短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项计提。 （9）坏账核算： 本公司采用账龄分析法提取坏账准备，对账龄在一年以内的账款余额不提取坏账准备；对账龄在一年以上两年以内的账款余额，按5%提取坏账准备；对账龄在两年以上三年以内的账款余额，按10%提取坏账准备；对账龄在三年以上的账款余额，按15%提取坏账准备；对于账龄三年以上且已在法律上超过诉讼有效期限，收回可能性不大，或账龄虽不足三年但已确定无法收回的应收款项，则按可收回的金额与账面价值的差额提取特别坏账准备。 本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （10）存货： 本公司存货主要包括: 原材料(含辅料)、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托加工物资、委托代销产品、分期收款发出商品等八大类。各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。低值易耗品领用按分期（一年）摊销，包装物的领用时一次性计入生产成本。期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本个别的差额计提存货跌价损失准备，详见附注5.注释5。 （11）委托贷款：委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期（年）末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。 （12）长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10 年摊销。长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注5 注释7。 （13）固定资产及累计折旧： a.本公司单位价值在人民币2000 元以上、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物：耐久性——生产用房 35 2.71% ——非生产用房 40 2.38% 装修工程 5 20.00% 简易房 9 10.57% 机器设备 12 7.92% 运输工具 9 10.56% 其它设备 6 15.83% 期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备，详见附注5 注释8。 （14）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备，详见附注5 注释9。 （15）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 （16）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下： 土地使用权按50 年或70 年摊销； 专有技术按20 年摊销； 期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 （17）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为5 年。 （18）应付债券： 应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）应按照直线法摊销。 （19）收入确认原则： 商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （20）预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （21）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为15%，公司所得税采用应付税款法。 （22）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。 附注3 .税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税、房产税等。 流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的1%，教育费附加为流转税额的3%。 企业所得税率为15%。 附注4 .控股子公司 控股子公司名称 注册资本 经营范围 深圳市深宝工贸发展公司 5,500,000.00 商贸批发 深圳市深宝物业管理有限公司 5,000,000.00 自有物业管理 保健食品,食品添加剂 深圳市深宝生物制品有限公司 2,000,000.00 的生产,购销 深圳市深宝三井食品饮料发展有 饮料,副食品,食品添 25,000,000.00 限公司 加剂的生产经营 深圳市深宝华城食品有限公司 30,000,000.00 浓缩茶汁,速溶茶粉 潮州深宝建设开发公司a 14,280,000.00 房地产开发 深圳深宝果汁有限公司b 16,500,000.00 果汁系列饮料 深圳深宝（辽源）实业公司c 2,378,000.00 未正式营业 深圳市珠江冷冻食品厂d 3,520,000.00 生产冷冻食品 控股子公司名称 是否 深圳市深宝工贸发展公司 投资额 持股比例 合并 深圳市深宝物业管理有限公司 5,500,000.00 100% 是 5,000,000.00 100% 是 深圳市深宝生物制品有限公司 2,000,000.00 100% 是 深圳市深宝三井食品饮料发展有 限公司 75,311,499.60 100% 是 深圳市深宝华城食品有限公司 潮州深宝建设开发公司a 60,000,000.00 51.67% 是 21,010,371.05 70% 否 深圳深宝果汁有限公司b 否 16,500,000.00 70% 深圳深宝（辽源）实业公司c 否 57,628.53 53.50% 深圳市珠江冷冻食品厂d 否 2,425,801.61 100% 未纳入会计报表范围的控股子公司情况如下： a.潮州深宝建设开发公司：该公司注册资本为1,428 万元，约定出资比例为70%，实际全部由本公司投资，实际投资额21,010,371.05 元，原计划进行房地产开发。该公司成立后未实际经营，目前在潮州市拥有一幅72,000 平方米的土地，使用期至2043年12 月，已三通一平，原价为1,775.30 万元。另有包括房屋在内的固定资产（原值207 万元）。2003 年度本公司收到潮州经济开发试验区管理委员会支付的上述土地转让款1404 万元。2003 年度本公司按预计可收回金额与账面价值的差额追加计提长期投资减值准备300 万元，累计已对该项投资计提长期投资减值准备5,272,678.15 元。 b.深圳深宝果汁有限公司：该公司注册资本为1,650 万元，约定出资比例为70%，实际全部由本公司投资，实际投资额1,650 万元，原计划进行果汁生产。该公司成立后未实际经营，目前主要拥有一套进口果汁生产设备。该套果汁生产设备2003 年9 月30 日的评估价值为14,369,350.00 元。2003 年度本公司按预计可收回金额与账面价值的差额追加计提长期投资减值准备1,630,650.00 元，累计已对该项投资计提长期投资减值准备2,130,650.00 元。 c.深圳深宝（辽源）实业公司：该公司设立已久，一直未正常营业，本公司已将对该公司的投资全额计提长期投资减值准备。 d.深圳市珠江冷冻食品厂：该厂早已停产，现正在办理有关注销手续，本公司对该厂的投资已按权益法调整至零。 附注5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 现金 人民币 39,117.80 --- 39,117.80 港币 71,487.02 1.07 76,212.31 美元 7,134.73 8.28 59,052.02 小计 174,382.13 银行存款 人民币 52,350,921.89 --- 52,350,921.89 港币 275,482.30 1.07 294,766.06 美元 80,554.36 8.28 666,990.12 小计 53,312,678.07 其他货币资金 人民币 --- --- 港币 --- --- 美元 --- --- 小计 --- --- 合计 53,487,060.20 种类 期初数 现金 8,523.10 14,684.58 59,056.30 小计 82,263.98 银行存款 77,085,924.63 375,072.18 760,207.91 小计 78,221,204.72 其他货币资金 人民币 --- 港币 --- 美元 --- 小计 --- 合计 78,303,468.70 本年比上年减少24,816,408.50 元，减少比率为31.69%，主要是本年度增加对横岗工业城的投资等原因所致。 注释2.应收账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB% RMBRMB% RMB 一年以内 22,956,123.27 58.36% --- 一年以上至二年以内 344,668.37 0.88% 17,233.42 二年以上至三年以内 111,995.65 0.28% 13,799.71 三年以上 15,919,408.37 40.48% 15,919,408.37 合计 39,332,195.66 100% 15,950,441.50 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 25,396,895.76 57.40% --- 一年以上至二年以内 880,043.28 1.99% 44,002.16 二年以上至三年以内 1,576,219.10 3.56% 157,621.91 三年以上 16,394,215.31 37.05% 15,231,159.28 合计 44,247,373.45 100% 15,432,783.35 应收账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 应收账款中前五名的金额合计为5,308,504.11 元，占应收账款总额的比例为13.50%。 本公司三年以上账龄的应收账款计提坏账准备的比例为100%。 应收账款公司数无余额。 注释3.其他应收款 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 7,287,817.34 9.59% --- 一年以上至二年以内 9,974,202.34 13.12% 207,821.91 二年以上至三年以内 7,329,085.31 9.64% 3,651,142.66 三年以上 51,418,646.33 67.65% 17,088,128.30 合计 76,009,751.32 100% 20,947,092.87 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 16,668,291.44 20.56% --- 一年以上至二年以内 9,888,133.64 12.20% 494,406.68 二年以上至三年以内 1,302,116.00 1.61% 130,211.60 三年以上 53,204,538.75 65.63% 20,372,869.17 合计 81,063,079.83 100% 20,997,487.45 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 深圳茂业(集团)有限公司 34,483,630.00 代垫地价款 *土地开发费,市政 配套设施费和土 地使用权出让金 合计 34,483,630.00 *：该款项属土地合作开发过程中发生的代垫地价款，根据本公司与其1999 年1 月26 日签定的《合作建房补充协议》规定，该款项须由深圳茂业（集团）有限公司归还。 其他应收款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为54,904,563.21 元，占其他应收款总额的比例为72.23%。 本公司三年以上账龄的其他应收款计提坏账准备比例为33.23%，净值为34,330,518.03 元。账龄三年以上但未全额计提坏账准备余额中主要为应收深圳茂业（集团）有限公司代垫地价款，目前该公司经营状况良好，尚无任何具体证据表明其无法全部收回。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 8,876,885.62 11.80% --- 一年以上至二年以内 19,474,202.34 25.89% 205,740.73 二年以上至三年以内 7,295,585.31 9.70% 3,647,792.66 三年以上 39,566,449.92 52.61% 6,159,944.70 合计 75,213,123.19 100% 10,013,478.09 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 25,367,218.94 22.28% --- 一年以上至二年以内 47,395,547.59 41.62% 369,777.38 二年以上至三年以内 --- --- --- 三年以上 41,102,433.92 36.10% 10,362,073.90 合计 113,865,200.45 100% 10,731,851.28 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 深圳茂业(集团)有限公司 34,483,630.00 深圳市深宝华城食品有限公司 15,541,623.68 合计 50,025,253.68 欠款单位 性质 内容 深圳茂业(集团)有限公司 代垫地价款 *土地开发费,市政配 套设施费和土 地使用权出让金 深圳市深宝华城食品有限公司 往来款 溢投款等 合计 其他应收款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 其他应收款中前五名的金额合计为66,120,838.99 元，占其他应收款总额的比例为87.91%。 本公司三年以上账龄的其他应收款计提坏账准备比例为15.57%，净值为33,406,505.22 元。账龄三年以上但未全额计提坏账准备余额中主要为应收深圳茂业（集团）有限公司代垫地价款，目前该公司经营状况良好，尚无任何具体证据表明其无法全部收回。 注释4.预付账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 1,867,363.01 84.05% 一年以上至二年以内 180,000.00 8.10% 二年以上至三年以内 174,300.00 7.85% 三年以上 --- --- 合计 2,221,663.01 100% 期初数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 1,589,795.11 90.12% 一年以上至二年以内 174,300.00 9.88% 二年以上至三年以内 --- --- 三年以上 --- --- 合计 1,764,095.11 100% 注释5.存货及存货跌价准备 期末数 类别 账面余额 账面价值 原材料 5,753,251.63 5,664,220.89 包装物 1,711,957.76 797,859.75 在产品 1,336,611.66 1,336,611.66 库存商品 3,984,957.58 3,519,820.53 分期收款发出商品 265,262.39 265,262.39 委托加工物资 9,706,675.37 4,412,173.05 低值易耗品 130,811.18 130,811.18 合计 22,889,527.57 16,126,759.45 期初数 类别 账面余额 账面价值 原材料 6,693,813.37 6,524,993.43 包装物 8,024,757.84 6,338,272.83 在产品 1,042,079.34 1,042,079.34 库存商品 4,763,002.70 4,297,865.65 分期收款发出商品 82,860.20 82,860.20 委托加工物资 5,495,922.54 201,420.22 低值易耗品 4,658.12 4,658.12 合计 26,107,094.11 18,492,149.79 存货跌价准备明细表： 本年减少数 项目 期初数 本年增加数 因资产价值回 升转回数 原材料 168,819.94 --- --- 包装物 1,686,485.01 --- --- 委托加工物资 5,294,502.32 --- --- 库存商品 465,137.05 --- --- 合计 7,614,944.32 --- --- 本年减少数 项目 其他原因 期末数 转出数 合计 原材料 79,789.20 79,789.20 89,030.74 包装物 772,387.00 772,387.00 914,098.01 委托加工物资 --- --- 5,294,502.32 库存商品 --- --- 465,137.05 合计 852,176.20 852,176.20 6,762,768.12 上述存货可变现净值的确定依据是：采用个别认定法。按照该产品最近月份销售的平均单价，减变现可能需要的直接费用及税金。其中，委托加工物资中有部分已多年无法结算，相关联营厂已相继解除关系，估计无法收回，对该部分存货全额计提跌价准备。 注释6.待摊费用 类别 期末数 期初数 书报费 --- 2,088.71 专利审查费 --- 10,000.00 制版费 --- 15,279.92 其他 60,379.41 --- 合计 60,379.41 27,368.63 注释7.长期投资 （1） 明细列示如下： 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 206,819,772.58 20,504,245.17 186,315,527.41 其中：对子公司投资 37,567,999.58 7,460,956.68 30,107,042.90 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 151,441,984.51 2,870,000.00 148,571,984.51 其他股权投资 17,809,788.49 10,173,288.49 7,636,500.00 长期债权投资 --- --- --- 合计 206,819,772.58 20,504,245.17 186,315,527.41 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 199,232,279.99 21,190,960.17 178,041,319.82 其中：对子公司投资 42,885,364.58 8,147,671.68 34,737,692.90 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 138,354,555.02 2,870,000.00 135,484,555.02 其他股权投资 17,992,360.39 10,173,288.49 7,819,071.90 长期债权投资 --- --- --- 合计 199,232,279.99 21,190,960.17 178,041,319.82 （2）长期股权投资 a.股票投资(成本法核算) 占被投资公司 被投资单位名称 股份类别 股票数量 注册资本比例 南京中央商场股份有 限公司 法人股 --- --- 北京双合盛五星啤酒 三环股份有限公司 法人股 50,000 --- 海国投实业股份有限 公司 法人股 150,000 --- 小计 被投资单位名称 初始投资成 本期初余额 本期增加 南京中央商场股份有 限公司 182,571.90 182,571.90 --- 北京双合盛五星啤酒 三环股份有限公司 57,500.00 57,500.00 --- 海国投实业股份有限 公司 272,288.49 272,288.49 --- 小计 512,360.39 512,360.39 --- 被投资单位名称 本期减少 期末余额 南京中央商场股份有 限公司 182,571.90 --- 北京双合盛五星啤酒 三环股份有限公司 --- 57,500.00 海国投实业股份有限 公司 --- 272,288.49 小计 182,571.90 329,788.49 以上股票均为从原STAQ 交易系统购入的法人股股票，其中南京中央商场股份有限公司已在上海证券交易所上市，本期减少为转让股份。 b.其他股权投资 I． 成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单 注册资本比例 初始投资成本 深圳市三九胃泰股份 有限公司 --- 0.95% 2,480,000.00 深圳市天极光电技术 实业股份有限公司 --- 3.77% 15,000,000.00 小计 17,480,000.00 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 深圳市三九胃泰股份 2,480,000.00 --- --- 有限公司 深圳市天极光电技术 15,000,000.00 --- --- 实业股份有限公司 小计 17,480,000.00 --- --- 被投资单位名称 期末余额 深圳市三九胃泰股份 2,480,000.00 有限公司 深圳市天极光电技术 15,000,000.00 实业股份有限公司 小计 17,480,000.00 II． 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投 初始投资成本 追加投资额 期限 资单位 注册资 本比例 深圳深宝(新民) 食品有限公司 20年 49.14% 2,870,000.00 --- 深圳市中农网电 子商务有限公司 50年 20% 6,000,000.00 --- 深圳百事可乐饮 料有限公司 50年 40% 84,069,921.24 --- 深圳深宝(辽源) 实业公司 10年 53.50% 57,628.53 --- 深圳深宝(新民) 多维健有限公司 10年 52.05% 5,317,365.00 (5,317,365.00)* 深圳市珠江冷冻 食品厂 --- 100% 2,425,801.61 --- 深圳深宝果汁有 限公司 20年 70% 16,500,000.00 --- 潮州深宝建设开 发公司 15年 70% 21,010,371.05 --- 138,251,087.43 (5,317,365.00) 被投资单位名称 本期权益 分得现金红利额 累计增减额 增减额 深圳深宝(新民) 食品有限公司 --- --- --- 深圳市中农网电 子商务有限公司 (276,405.54) --- (1,070,288.16) 深圳百事可乐饮 料有限公司 32,433,800.12 18,730,979.09 61,606,267.43 深圳深宝(辽源) 实业公司 --- --- --- 深圳深宝(新民) 多维健有限公司 --- --- --- 深圳市珠江冷冻 食品厂 --- --- (2,425,801.61) 深圳深宝果汁有 限公司 --- --- --- 潮州深宝建设开 发公司 --- --- --- 32,157,394.58 18,730,979.09 58,110,177.66 被投资单位名称 期末余额 深圳深宝(新民) 食品有限公司 2,870,000.00 深圳市中农网电 子商务有限公司 4,929,711.84 深圳百事可乐饮 料有限公司 142,286,328.67 深圳深宝(辽源) 实业公司 57,628.53 深圳深宝(新民) 多维健有限公司 --- 深圳市珠江冷冻 食品厂 --- 深圳深宝果汁有 限公司 16,500,000.00 潮州深宝建设开 发公司 21,010,371.05 187,654,040.09 *：2003 年4 月3 日，本公司与沈阳新家源房产开发有限公司签订《股权转让合同书》，将本公司持有的深圳深宝（新民）多维健有限公司52.05%股权以人民币20 万元的价格转让给沈阳新家源房产开发有限公司。该股权转让款已于2003 年4 月收妥。 c.减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初余额 本期增加数 海国投实业股份有限公司 173,288.49 --- 深圳市天极光电技术实业股份有 限公司 * 10,000,000.00 --- 深圳深宝(新民)食品有限公司 ** 2,870,000.00 --- 深圳深宝(辽源)实业公司 ** 57,628.53 --- 深圳深宝(新民)多维健有限公司 5,317,365.00 --- 深圳深宝果汁有限公司 *** 500,000.00 1,630,650.00 潮州深宝建设开发公司 *** 2,272,678.15 3,000,000.00 合计 21,190,960.17 4,630,650.00 本期减少数 被投资单位名称 因资产价值回 其他原因 升转回数 转出数 海国投实业股份有限公司 --- --- 深圳市天极光电技术实业股份有 限公司 --- --- 深圳深宝(新民)食品有限公司 --- --- 深圳深宝(辽源)实业公司 --- --- 深圳深宝(新民)多维健有限公司 --- 5,317,365.00 深圳深宝果汁有限公司 --- --- 潮州深宝建设开发公司 --- --- 合计 --- 5,317,365.00 本期减少数 被投资单位名称 合计 期末余额 海国投实业股份有限公司 --- 173,288.49 深圳市天极光电技术实业股份有 限公司 --- 10,000,000.00 深圳深宝(新民)食品有限公司 --- 2,870,000.00 深圳深宝(辽源)实业公司 --- 57,628.53 深圳深宝(新民)多维健有限公司 5,317,365.00 --- 深圳深宝果汁有限公司 --- 2,130.650.00 潮州深宝建设开发公司 --- 5,272,678.15 合计 5,317,365.00 20,504,245.17 * 该公司成立以来，管理不善，经营亏损，本公司按预计可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。 ** 该两家公司设立已久，资本未筹足，一直未运营，已全额计提减值准备。 *** 详见附注4 所述。 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 深圳百事可乐饮料有 限公司 3,389,860.00 补交地价 10年 1,694,930.00 小计 1,694,930.00 被投资单位 本期摊销额 摊余价值 剩余摊销年限 深圳百事可乐饮料有 限公司 338,986.00 1,355,944.00 4年 小计 338,986.00 1,355,944.00 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 253,828,886.97 20,504,245.17 233,324,641.80 其中：对子公司投资 84,577,113.97 7,460,956.68 77,116,157.29 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 151,441,984.51 2,870,000.00 148,571,984.51 其他股权投资 17,809,788.49 10,173,288.49 7,636,500.00 长期债权投资 --- --- --- 合计 253,828,886.97 20,504,245.17 233,324,641.80 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 270,996,860.84 21,190,960.17 249,805,900.67 其中：对子公司投资 114,649,945.43 8,147,671.68 106,502,273.75 对合营企业投资 --- --- --- 对联营企业投资 138,354,555.02 2,870,000.00 135,484,555.02 其他股权投资 17,992,360.39 10,173,288.49 7,819,071.90 长期债权投资 --- --- --- 合计 270,996,860.84 21,190,960.17 249,805,900.67 （2）长期股权投资 a.股票投资(成本法核算) 占被投资公司 被投资单位名称 股份类别 股票数量 注册资本比例 南京中央商场股份 有限公司 法人股 --- --- 北京双合盛五星啤 酒三环股份有限公 司 法人股 50,000 --- 海国投实业股份有 限公司 法人股 150,000 --- 小计 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 本期增加 南京中央商场股份 有限公司 182,571.90 182,571.90 --- 北京双合盛五星啤 酒三环股份有限公 司 57,500.00 57,500.00 --- 海国投实业股份有 限公司 272,288.49 272,288.49 --- 小计 512,360.39 512,360.39 --- 被投资单位名称 本期减少 期末余额 南京中央商场股份 有限公司 182,571.90 --- 北京双合盛五星啤 酒三环股份有限公 司 --- 57,500.00 海国投实业股份有 限公司 --- 272,288.49 小计 182,571.90 329,788.49 以上股票均为从原STAQ 交易系统购入的法人股股票，其中南京中央商场股份有限公司已在上海证券交易所上市，本期减少为转让股份。 b.其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 占被投资单 被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 深圳市三九胃泰股份 有限公司 --- 0.95% 深圳市天极光电技术 实业股份有限公司 --- 3.77% 小计 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 深圳市三九胃泰股份 有限公司 2,480,000.00 2,480,000.00 深圳市天极光电技术 实业股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 小计 17,480,000.00 17,480,000.00 被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市三九胃泰股份 有限公司 --- --- 2,480,000.00 深圳市天极光电技术 实业股份有限公司 --- --- 15,000,000.00 小计 --- --- 17,480,000.00 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投 初始投资成本 期限 资单位 注册资 本比例 深圳深宝(新民) 食品有限公司 20年 49.14% 2,870,000.00 深圳市中农网电子 商务有限公司 50年 20% 6,000,000.00 深圳百事可乐饮料 有限公司 50年 40% 84,069,921.24 深圳深宝(辽源) 实业公司 10年 53.50% 57,628.53 深圳深宝(新民) 多维健有限公司 10年 52.05% 5,317,365.00 深圳市珠江冷冻食 品厂 --- 100% 2,425,801.61 深圳深宝果汁有限 公司 20年 70% 16,500,000.00 潮州深宝建设开发 公司 15年 70% 21,010,371.05 深圳市深宝三井食 品饮料发展有限公 司 10年 100% 75,311,499.60 深圳市深宝工贸发 展公司 10年 100% 5,500,000.00 深圳市深宝生物制 品有限公司 10年 100% 2,000,000.00 深圳市深宝物业管 理有限公司 10年 100% 2,550,000.00 深圳市深宝华城食 品有限公司 30年 51.67% 15,500,000.00 小计 239,112,587.03 被投资单位名称 追加投资额 本期权益 分得现金 增减额 红利额 深圳深宝(新民) 食品有限公司 --- --- --- 深圳市中农网电子 商务有限公司 --- (276,405.54) --- 深圳百事可乐饮料 有限公司 --- 32,433,800.12 18,730,979.09 深圳深宝(辽源) 实业公司 --- --- --- 深圳深宝(新民) 多维健有限公司 (5,317,365.00)* --- --- 深圳市珠江冷冻食 品厂 --- --- --- 深圳深宝果汁有限 公司 --- --- --- 潮州深宝建设开发 公司 --- --- --- 深圳市深宝三井食 品饮料发展有限公 司 --- (14,136,528.20) --- 深圳市深宝工贸发 展公司 --- (5,969,092.65) --- 深圳市深宝生物制 品有限公司 --- (88,044.43) --- 深圳市深宝物业管 理有限公司 --- 108,892.17 --- 深圳市深宝华城食 品有限公司 --- (4,670,693.35) --- 小计 (5,317,365.00) 7,401,928.12 18,730,979.09 被投资单位名称 累计增减额 期末余额 深圳深宝(新民) 食品有限公司 --- 2,870,000.00 深圳市中农网电子 商务有限公司 (1,070,288.16) 4,929,711.84 深圳百事可乐饮料 有限公司 61,606,267.43 142,286,328.67 深圳深宝(辽源) 实业公司 --- 57,628.53 深圳深宝(新民) 多维健有限公司 --- --- 深圳市珠江冷冻食 品厂 (2,425,801.61) --- 深圳深宝果汁有限 公司 --- 16,500,000.00 潮州深宝建设开发 公司 --- 21,010,371.05 深圳市深宝三井食 品饮料发展有限公 司 (23,269,987.35) 52,041,512.25 深圳市深宝工贸发 展公司 (26,536,686.47) (21,036,686.47) 深圳市深宝生物制 品有限公司 (1,594,394.92) 405,605.08 深圳市深宝物业管 理有限公司 2,202,526.55 4,752,526.55 深圳市深宝华城食 品有限公司 (4,653,843.02) 10,846,156.98 小计 4,257,792.45 234,663,154.48 *：2003 年4 月3 日，本公司与沈阳新家源房产开发有限公司签订《股权转让合同书》， 将本公司持有的深圳深宝（新民）多维健有限公司52.05%股权以人民币20 万元的价格转让给沈阳新家源房产开发有限公司。该股权转让款已于2003 年4 月收妥。 c.减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 海国投实业股份有限公司 173,288.49 --- --- 深圳市天极光电技术实业 股份有限公司* 10,000,000.00 --- --- 深圳深宝(新民)食品有限 公司** 2,870,000.00 --- --- 深圳深宝(辽源)实业公司** 57,628.53 --- --- 深圳深宝(新民)多维健有 限公司 5,317,365.00 --- --- 深圳深宝果汁有限公司*** 500,000.00 1,630,650.00 --- 潮州深宝建设开发公司*** 2,272,678.15 3,000,000.00 --- 合计 21,190,960.17 4,630,650.00 --- 本期减少数 被投资单位名称 其他原因 合计 转出数 海国投实业股份有限公司 --- --- 深圳市天极光电技术实业 股份有限公司* --- --- 深圳深宝(新民)食品有限 公司** --- --- 深圳深宝(辽源)实业公司** --- --- 深圳深宝(新民)多维健有 限公司 5,317,365.00 5,317,365.00 深圳深宝果汁有限公司*** --- --- 潮州深宝建设开发公司*** --- --- 合计 5,317,365.00 5,317,365.00 被投资单位名称 期末余额 海国投实业股份有限公司 173,288.49 深圳市天极光电技术实业 股份有限公司* 10,000,000.00 深圳深宝(新民)食品有限 公司** 2,870,000.00 深圳深宝(辽源)实业公司** 57,628.53 深圳深宝(新民)多维健有 限公司 --- 深圳深宝果汁有限公司*** 2,130.650.00 潮州深宝建设开发公司*** 5,272,678.15 合计 20,504,245.17 * 该公司成立以来，管理不善，经营亏损，本公司按预计可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。 ** 该两家公司设立已久，资本未筹足，一直未运营，已全额计提减值准备。 *** 详见附注4 所述。 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 深圳百事可乐饮料有限公司 3,389,860.00 补交地价 10年 小计 被投资单位 期初余额 本期摊销额 摊余价值 深圳百事可乐饮料有限公司 1,694,930.00 338,986.00 1,355,944.00 小计 1,694,930.00 338,986.00 1,355,944.00 被投资单位 剩余摊销年限 深圳百事可乐饮料有限公司 4年 小计 注释8.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 房屋建筑物 54,838,644.09 1,195,515.15 机器设备 98,450,998.47 706,475.00 运输工具 13,651,053.02 809,643.40 其他设备 4,327,638.45 1,238,124.10 合计 171,268,334.03 3,949,757.65 累计折旧 期初余额 本期增加 房屋建筑物 22,114,247.56 186,589.65 机器设备 69,029,355.86 4,418,697.61 运输工具 9,514,798.05 772,334.26 其他设备 3,319,397.75 488,306.33 合计 103,977,799.22 5,865,927.85 固定资产原值 本期减少 期末余额 房屋建筑物 41,129,679.84 14,904,479.40 机器设备 5,259,849.40 93,897,624.07 运输工具 2,010,056.40 12,450,640.02 其他设备 102,774.04 5,462,988.51 合计 48,502,359.68 126,715,732.00 累计折旧 本期减少 期末余额 房屋建筑物 21,021,209.08 1,279,628.13 机器设备 4,638,984.28 68,809,069.19 运输工具 1,820,512.96 8,466,619.35 其他设备 92,861.10 3,714,842.98 合计 27,573,567.42 82,270,159.65 减值准备 期初余额 本期增加 因资产价值 回升转回数 房屋建筑物 26,600,989.24 --- --- 机器设备 5,908,847.37 --- --- 运输工具 --- --- --- 其他设备 15,454.12 --- --- 合计 32,525,290.73 --- --- 净值 34,765,244.08 本期转回 减值准备 其他原因转出数 合计 期末余额 房屋建筑物 19,350,389.24 19,350,389.24 7,250,600.00 机器设备 593,933.36 593,933.36 5,314,914.01 运输工具 --- --- --- 其他设备 --- --- 15,454.12 合计 19,944,322.60 19,944,322.60 12,580,968.13 净值 31,864,604.22 固定资产原值比上年减少 44,552,602.03 元，减少比率为26.01%，主要是本公司于1999 年12 月与深圳茂业（集团）有限公司签订了《合作建房合同书》及其补充协议，为履行该协议本年度拆除位于合作建房用地之上的房屋建筑物并交付予对方所致。该等房屋建筑物已于以前年度按扣除累计折旧后的净值全额计提了减值准备，故相应结转固定资产减值准备19,350,389.24 元。 注释9.在建工程 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 本期转入固 定资产额 深宝广场工程 --- 3,842,333.64 --- --- 深宝大厦前期工程 7500万 7,761,118.72 --- --- 横岗工业城工程 4500万 3,929,174.32 16,573,219.97 --- 运输设备工程 --- 1,504,746.93 --- --- 果汁生产线工程 --- 217,890.79 --- --- 生活配套工程 --- 228,229.00 237,200.00 --- 潮阳配电房工程 --- 221,456.08 --- --- 厂房搬迁改造工程 --- --- 5,702,975.52 --- 其他 --- 912,477.64 9,063.85 --- 合计 18,617,427.12 22,522,459.34 --- 工程项目名称 期末余额 资金来源 工程投入占 预算的比例 深宝广场工程 3,842,333.64 --- --- 深宝大厦前期工程 7,761,118.72 自筹 10.35% 横岗工业城工程 20,502,394.29 自筹、募集 45.56% 运输设备工程 1,504,746.93 --- --- 果汁生产线工程 217,890.79 --- --- 生活配套工程 465,429.00 --- --- 潮阳配电房工程 221,456.08 --- --- 厂房搬迁改造工程 5,702,975.52 自筹 --- 其他 921,541.49 --- --- 合计 41,139,886.46 其中，借款费用资本化的金额如下： 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定 资产额 横岗工业城工程 --- 112,056.04 --- 合计 --- 112,056.04 --- 工程项目名称 本期其他减少额 期末余额 横岗工业城工程 --- 112,056.04 合计 --- 112,056.04 在建工程减值准备如下： 工程项目名称 期初余额 本期增加 深宝广场工程 3,842,333.64 --- 运输设备工程 1,504,746.93 --- 果汁生产线工程 217,890.79 --- 其他 903,189.74 --- 合计 6,468,161.10 --- 净值 12,149,266.02 工程项目名称 本期转回 期末余额 深宝广场工程 --- 3,842,333.64 运输设备工程 --- 1,504,746.93 果汁生产线工程 --- 217,890.79 其他 --- 903,189.74 合计 --- 6,468,161.10 净值 34,671,725.36 在建工程比上年增加22,522,459.34 元，增长185.38%，主要是本年度加大投资建设横岗工业城所致。 注释10.无形资产 类别 取得 原始金额 方式 销年限 土地使用权* 购买 24,997,624.56 土地使用权** 购买 4,977,600.00 专有技术投资 17,000,000.00 合计 46,975,224.56 类别 期初余额 本期增加额 土地使用权* 19,467,832.51 --- 土地使用权** 4,110,075.43 --- 专有技术投资 16,263,429.05 --- 合计 39,841,336.99 --- 类别 本期摊销额 累计摊销额 土地使用权* 530,653.57 6,060,445.62 土地使用权** 71,108.57 938,633.14 专有技术投资 956,250.00 1,692,820.95 合计 1,558,012.14 8,691,899.71 类别 期末余额 剩余摊 土地使用权* 18,937,178.94 40年 土地使用权** 4,038,966.86 60年 专有技术投资 15,307,179.05 8年 合计 38,283,324.85 *：横岗荷坳村凤凰桥土地使用权80,407.60 平方米。 **： 龙岗镇中心城土地使用权3000 平方米。 注释11.长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 装修家具费 540,548.00 432,438.40 办公楼装修费 2,560,751.15 --- 合计 3,101,299.15 432,438.40 类别 本期增加额 本期摊销额 装修家具费 --- 108,108.00 办公楼装修费 2,560,751.15 452,353.65 合计 2,560,751.15 560,461.65 类别 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 装修家具费 216,217.60 324,330.40 3年 办公楼装修费 452,353.65 2,108,397.50 4年 合计 668,571.25 2,432,727.90 注释12.短期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 抵押借款 --- --- --- 小计 --- --- --- 质押借款 40,000,000.00 --- --- 小计 40,000,000.00 --- --- 保证借款 60,000,000.00 RMB 130,000,000.00 小计 60,000,000.00 130,000,000.00 合计 100,000,000.00 130,000,000.00 本年比上年增加30,000,000.00，增长30%，系本期新增借款。 短期借款中无逾期借款。 注释13.应付账款 期末余额11,563,981.57 元，本公司不存在欠持有5%（含5%以上）表决权股东的款项。 注释14.预收账款 期末余额1,074,398.25 元，本公司不存在欠持有5%（含5%以上）表决权股东的款项。 注释15.其他应付款 期末余额35,830.331.57 元，其中持本公司5%（含5%以上）股东单位欠款3,510,297.20 元,详见附注6(4)。 占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 内容 广东华城食品有限公司 14,500,000.00 * 潮州经济开发区试验管理委员会 14,040,000.00 ** 深圳市投资管理公司 3,510,297.20 往来款 合计 32,050,297.20 *：本公司2002 年度与广东华城食品有限公司合资成立深圳市深宝华城食品有限公司，主要生产浓缩茶汁、速溶茶粉、从事食品开发，该公司注册资本为3,000 万元，投资总额为6,000 万元。本公司出资比例为51.67%，全部以货币资金3,100 万元投入；广东华城食品有限公司出资比例为48.33%，以固定资产、专有技术和存货共计2,900 万元投入，其中1,450 万为投入资本，余额1,450 万列其他应付款。**：如附注4 所述，2003 年5 月本公司收到潮州经济开发试验区管理委员会支付的潮州深宝建设开发公司土地转让款1,404 万元。因目前尚处与潮州经济开发试验区管理委员会进一步协商之中，本公司尚未与其签订最终的土地使用权转让协议，故将该款项暂列“其他应付款”。 注释16.应付股利 投资者名称 金额 欠款原因 未托管股 218,212.60 尚未支付 深圳市投资管理公司 2,690,970.14 尚未支付 合计 2,909,182.74 注释17.应交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 (87,355.62) (290,852.00) 营业税 48,455.31 68,098.30 城建税 16,066.88 18,878.54 教育附加 6,086.82 (7,441.93) 企业所得税 (1,512,451.22) (1,400,680.20) 个人所得税 (6,103.89) 5,385.45 印花税 703.02 13,349.06 堤防费 4,698.93 2,159.04 合计 (1,529,899.77) (1,591,103.74) 注释18.预提费用 项目 期末余额 期初余额 劳动保险费 16,826.13 6,000.00 工资奖金 --- 79,260.00 借款利息 143,665.00 126,500.00 合计 160,491.13 211,760.00 注释19. 预计负债 项目 期末余额 期初余额 提取原因 深圳市南方通发实业公司 --- 13,702,891.50 * 广东盛润集团股份有限公司 19,782,450.00 12,815,000.00 ** 深圳中华自行车(集团)股 份有限公司 3,516,000.00 --- *** 合计 23,298,450.00 26,517,891.50 *：1995 年8 月本公司为深圳市南方通发实业公司人民币3000 万元的借款提供担保，借款到期后该公司未还。2002 年经广东省高级人民法院（2001）粤高法经二终字第111号民事调解书确认，本公司应承担38,074,061.50 元。本公司已于2002 年、2003 年分次支付完毕，担保责任已得到解除。 **：（1）1997 年本公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司，以下简称“盛润公司”）人民币800 万元借款提供担保。2000 年6 月6 日，深圳市福田区人民法院判决本公司承担连带清偿责任。经与银行及该公司三方协商，由本公司代其支付利息140 万元后，本金人民币858 万元（其中利息转本金58 万元）仍由本公司继续提供担保，并以本公司所持有的深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司股权作质押。截止2003 年12 月31 日，盛润公司未能如期支付借款，本公司就该项担保全额预计损失并且计入“预计负债”的余额为8,580,000.00 元。 （2）1997 年本公司为盛润公司600 万元的港币借款提供担保，借款到期后该公司未还。2000 年7 月26 日深圳市南山区人民法院判决本公司承担连带清偿责任。经与银行及该公司三方协商，由本公司代其支付本金港币200 万元及所欠借款利息后，尚欠本金港币400 万元转为一年期借款后仍由本公司继续提供担保。截止2003 年12月31 日，盛润公司未能如期支付借款，本公司预计会发生损失，本公司就该项担保全额预计损失并且计入“预计负债”的余额折合人民币为4,354,450.00 元。 （3）1998 年12 月，本公司为盛润公司向中国银行深圳市分行借款港币3200 万元提供担保，借款到期后该公司未还，本公司应承担连带清偿责任。2003 年9 月，本公司与中国银行深圳市分行签订协议，追加本公司拥有的深圳市深宝华城食品有限公司51.67%股权，为盛润公司贷款3,200 万元港币的本息进行质押担保。目前，中国银行深圳市分行尚未就该贷款提起诉讼，本年度本公司预计因该担保事项可能发生损失，按照预计可能发生的损失额计入“预计负债”，按1：1.07 的汇率折合人民币为6,848,000.00 元。 ***：1996 年7 月，深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称“中华公司”）向中国银行深圳市分行申请开立一份金额100 万美元的信用证，同时要求该行免收80万美元的开证保证金，本公司向中国银行深圳市分行出具不可撤销担保书，同意为中华公司上述信用证开立提供担保，担保金额为80 万美元。信用证到期后，中华公司未履约向深圳中行办理付款手续。1999 年11 月23 日经广东省高级人民法院（1999）粤法经一终字第26 号民事判决书判决本公司承担连带清偿责任。2003 年，本公司预计该项担保可能发生的损失折合人民币为6,616,000.00 元并将其计入“预计负债”，其中人民币3,100,000.00 元已于2003 年支付，人民币500,000.00 元于2004 年1 月支付。 注释20.股本 本期变动增减 项目 期初数 配股额 一、尚未流通股份 1.发起人股份 115,838,611.00 --- 其中：国家持有股份 105,938,611.00 --- 国有法人持有股份 --- --- 境内法人持有股份 9,900,000.00 --- 境外法人持有股份 --- --- 2.非发起人股份 7,752.00 --- 其中：国家持有股份 --- --- 国有法人持有股份 --- --- 境内法人持有股份 --- --- 境外法人持有股份 --- --- 内部职工股 7,752.00 --- 转配股 --- --- 基金配售股份 --- --- 战略投资人配售股份 --- --- 一般法人配售股份 --- --- 未上市个人股份 --- --- 其他 --- --- 3.优先股 --- --- 尚未流通股份合计 115,846,363.00 --- 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 39,940,725.00 --- 2.境内上市的外资股 26,136,000.00 --- 3.境外上市的外资股 --- --- 4.其他 --- --- 已流通股份合计 66,076,725.00 --- 三、股份总数 181,923,088.00 --- 本期变动增减 项目 其他 一、尚未流通股份 1.发起人股份 (61,848,466.00) 其中：国家持有股份 (61,848,466.00) 国有法人持有股份 --- 境内法人持有股份 --- 境外法人持有股份 --- 2.非发起人股份 61,848,395.00 其中：国家持有股份 --- 国有法人持有股份 --- 境内法人持有股份 61,848,466.00 境外法人持有股份 --- 内部职工股 (71.00) 转配股 --- 基金配售股份 --- 战略投资人配售股份 --- 一般法人配售股份 --- 未上市个人股份 --- 其他 --- 3.优先股 --- 尚未流通股份合计 (71.00) 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 71.00 2.境内上市的外资股 --- 3.境外上市的外资股 --- 4.其他 --- 已流通股份合计 71.00 三、股份总数 --- 本期变动增减 项目 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 (61,848,466.00) 其中：国家持有股份 (61,848,466.00) 国有法人持有股份 --- 境内法人持有股份 --- 境外法人持有股份 --- 2.非发起人股份 61,848,395.00 其中：国家持有股份 --- 国有法人持有股份 --- 境内法人持有股份 61,848,466.00 境外法人持有股份 --- 内部职工股 (71.00) 转配股 --- 基金配售股份 --- 战略投资人配售股份 --- 一般法人配售股份 --- 未上市个人股份 --- 其他 --- 3.优先股 --- 尚未流通股份合计 (71.00) 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 71.00 2.境内上市的外资股 --- 3.境外上市的外资股 --- 4.其他 --- 已流通股份合计 71.00 三、股份总数 --- 项目 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 53,990,145.00 其中：国家持有股份 44,090,145.00 国有法人持有股份 --- 境内法人持有股份 9,900,000.00 境外法人持有股份 --- 2.非发起人股份 61,856,147.00 其中：国家持有股份 --- 国有法人持有股份 --- 境内法人持有股份 61,848,466.00 境外法人持有股份 --- 内部职工股 7,681.00 转配股 --- 基金配售股份 --- 战略投资人配售股份 --- 一般法人配售股份 --- 未上市个人股份 --- 其他 --- 3.优先股 --- 尚未流通股份合计 115,846,292.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 39,940,796.00 2.境内上市的外资股 26,136,000.00 3.境外上市的外资股 --- 4.其他 --- 已流通股份合计 66,076,796.00 三、股份总数 181,923,088.00 （1）本公司股本及变更情况业经深圳市中天勤会计师事务所以验资报字[2001]第B-005 号验资报告验证。 （2）经财政部财企[2002]639 号文件批复同意，深圳市投资管理公司将其所持本公司国家股中的61,848,466 股转让给深圳市农产品股份有限公司。股份过户手续于2003 年完成，深圳市农产品股份有限公司已成为本公司第一大股东。 注释21.资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 106,292,147.90 --- 其他资本公积 880,211.55 --- 合计 107,172,359.45 --- 项目 本期减少 期末数 股本溢价 27,486,471.91 *78,805,675.99 其他资本公积 --- 880,211.55 合计 27,486,471.91 79,685,887.54 *：经2003 年6 月26 日召开的2002 年年度股东大会决议同意，本公司以资本公积27,486,471.91 元弥补以前年度亏损。 注释22.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 28,314,431.77 --- 其中：法定公积金 15,721,242.58 --- 法定公益金 12,593,189.19 --- 任意盈余公积 4,521,477.05 --- 合计 32,835,908.82 --- 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 15,721,242.58 * 2,593,189.19 其中：法定公积金 15,721,242.58 * --- 法定公益金 --- 12,593,189.19 任意盈余公积 4,521,477.05 * --- 合计 20,242,719.63 12,593,189.19 *：经2003 年6 月26 日召开的2002 年年度股东大会决议同意，本公司以任意盈余公积4,521,477.05 元、法定盈余公积15,721,242.58 元弥补以前年度亏损。 注释23.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (47,729,191.54) 2,877,493.85 * --- (44,851,697.69) *：a、本年度亏损44,851,697.69 元。 b、经2003 年6 月26 日召开的2002 年年度股东大会决议同意，本公司以任意盈余公积4,521,477.05 元、法定盈余公积15,721,242.58 元、资本公积27,486,471.91 元，合计47,729,191.54 元弥补以前年度亏损。 注释24.主营业务收入与成本 本期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 产品销售 79,057,536.97 64,440,306.15 租赁业务 898,815.00 --- 小计 79,956,351.97 64,440,306.15 公司内各业务分间互相抵销 (17,889,798.68) (17,889,798.68) 合计 62,066,553.29 46,550,507.47 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 产品销售 108,239,966.44 92,235,357.62 租赁业务 912,271.00 --- 小计 109,152,237.44 92,235,357.62 公司内各业务分间互相抵销 (31,782,882.69) (31,782,882.69) 合计 77,369,354.75 60,452,474.93 本公司前五名客户销售收入总额为19,174,204.88 元，占全部销售收入的比例为30.89%。 注释25.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 44,940.75 226,386.63 一般劳务、运输及其他收入*5% 城市维护建设税 84,028.24 2,263.87 营业税及已交增值税*1% 教育费附加 137,961.07 6,791.59 营业税及已交增值税*3% 堤河防护费 12,255.16 --- 合计 279,185.22 235,442.09 注释26.其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 设备租赁收入 --- 2,559,600.00 其它 --- 273,809.32 合计 --- 2,833,409.32 注释27.营业费用 营业费用较上年增加10,986,044.62 元，增长67.05%，主要是本公司为应对竞争日趋激烈的饮料及调味品市场形势，加大市场投入所致。 注释28.管理费用 管理费用较上年增加12,216,544.44 元，增长45.96%，主要是本公司下属的深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司将拆除位于与深圳茂业（集团）有限公司合作建房用地之上的厂房及搬迁生产线期间所发生的停产费用计入管理费用等原因所致。 注释29.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 5,265,589.27 3,241,176.98 减：利息收入 881,453.78 744,297.24 汇兑损失 32.68 2,114.55 减：汇兑收益 1,745.25 --- 其他 (15,019.36) 8,614.60 合计 4,367,403.56 2,507,608.89 财务费用较上年增加1,859,794.67 元，增长74.17%，主要是本年新增借款较多所致。 注释30.投资收益 类别 本期数 上期数 股票投资收益 549,838.93(1) 18,628,160.69 年末调整的被投资公 司所有者权益净增减额 32,157,394.58(2) 20,016,568.14 长期投资减值准备 (4,630,650.00)(3) --- 股权投资差额摊销 (338,986.00) (338,986.00) 股权投资转让收益 200,000.00(4) (1,251,121.68) 合计 27,937,597.51 37,054,621.15 (1)股票投资收益为现金收益。列示如下： 业务内容 交易金额 相关成本 转让南京中央商场股份有限公司股权 732,410.83 182,571.90 南京中央商场股份派息 --- --- 合计 732,410.83 182,571.90 业务内容 本期收益 上期收益 转让南京中央商场股份有限公司股权 549,838.93 17,092,745.65 南京中央商场股份派息 --- 1,535,415.04 合计 549,838.93 18,628,160.69 (2) 系按权益法对深圳百事可乐饮料有限公司和深圳市中农网电子商务有限公司进行调整，详见附注5 注释7。 (3) 如附注4 所述，本年度计提长期投资减值准备4,630.650.00 元。 (4) 如附注5 注释7 所述，本年度转让深圳深宝(新民)多维健有限公司52.05%股权，取得转让款200,000.00 元。因该项股权投资已于以前年度计提100%的减值准备，故转让收益为200,000.00 元。 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 股票投资收益 549,838.93 18,628,160.69 年末调整的被投资公司所 有者权益净增减额 7,401,928.12 16,849,848.18 长期投资减值准备 (4,630,650.00) --- 股权投资差额摊销 (338,986.00) (338,986.00) 股权投资转让收益 200,000.00 (1,251,121.68) 合计 3,182,131.05 33,887,901.19 注释31.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期数 上期数 地产地销销项税转出 --- 5,222,023.51 处理固定资产收益 210,491.32 57,507.59 收职工微利房补差款 575,128.07 1,830,996.05 租金收 入 --- --- 其他 25,715.06 12,856.74 合计 811,334.45 7,123,383.89 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 地产地销进项税转出 --- 3,264,780.98 处理固定资产净损失 792,958.17 95,993.40 担保损失 21,256,736.16 * 3,346,232.57 罚款支出 30,000.00 13,446.61 其他 106,453.10 90,403.99 合计 22,186,147.43 6,810,857.55 *：（1）1996 年2 月，本公司为深圳中华自行车（集团）股份有限公司向建设银行深圳市分行借款人民币700 万元提供担保，借款到期后该公司未还。1998 年6 月17 日广东省深圳市中级人民法院（1998）深中法经调初字第210 号民事调解书确认本公司承担连带清偿责任。2003 年9 月，本公司与建设银行深圳市分行协商后达成《减免利息协议》，约定由本公司还款人民币700 万元后，建设银行深圳市分行同意减免上述债务利息。协议签订后，本公司向建设银行深圳市分行支付人民币700 万元，相应计入本年度“营业外支出”账项。 （2）如附注5 注释19 所述，本公司就为深圳中华自行车（集团）股份有限公司向中国银行深圳市分行申请开立信用证提供80 万美元担保预计可能发生的损失折合人民币6,616,000.00 元计入本年度“营业外支出”账项。 （3）如附注5 注释19 所述，本公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司）858 万元人民币借款（含利息转本金58 万元）提供担保。本年度增加预计该项担保可能发生的损失580,000.00 元计入“营业外支出”账项。 （4）如附注5 注释19 所述，本公司就为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司）向中国银行深圳市分行借款港币3,200 万元提供担保预计可能发生的损失额折合人民币6,848,000.00 元计入本年度“营业外支出”账项。 （5）如附注5 注释19 所述，本公司为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司）600 万元港币借款提供担保。本年度代其支付借款利息折合人民币212,736.16 元直接计入“营业外支出”账项。 注释32.其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 现金流入 现金流出 保险费 --- 2,372,979.31 广告费 --- 2,199,870.00 汽车费 --- 1,639,717.69 办公业务费 --- 2,997,851.61 租赁费 --- 2,252,109.25 运输费 --- 1,057,655.12 修理费 --- 185,745.55 差旅费 --- 524,199.12 水电费 --- 183,429.66 其它 1,329,656.50 9,731,572.22 合计 1,329,656.50 23,145,129.53 附注6.关联方关系及其交易 (1) 不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 深圳市投资管理公司 原控股股东，现为第二大股东 广东盛润集团股份有限公司 深圳市投资管理公司之孙公司 深圳市南方通发实业公司 深圳市投资管理公司之子公司 深圳中华自行车(集团)股份有限公司 广东盛润集团股份有限公司之联营公司 深圳百事可乐饮料有限公司 联营公司 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 深圳市农产品股份有限公司 股份有限公司 陈少群 387,663,442 关联公司名称 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系 深圳市农产品股份有限公司 建设经营市场 34% 控股股东 (3)关联公司交易 公司名称 项目 广东盛润集团股份有限公司 代付贷款本息 深圳市南方通发实业公司 代付贷款本息 深圳中华自行车(集团)股份 有限公司 代付贷款本息 广东盛润集团股份有限公司 贷款担保到期为其续保 公司名称 本期数 金额 占该项目百分 广东盛润集团股份有限公司 744,036.16 3.04% 深圳市南方通发实业公司 13,632,141.50 55.70% 深圳中华自行车(集团)股份 有限公司 10,100,000.00 41.26% 广东盛润集团股份有限公司 HKD400万元 --- 公司名称 上期数 比金额 占该项目百分比 广东盛润集团股份有限公司 4,671,104.46 25.49% 深圳市南方通发实业公司 24,371,170.00 64.01% 深圳中华自行车(集团)股份 有限公司 --- --- 广东盛润集团股份有限公司 RMB858万元 --- (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 其他应收款： 深圳百事可乐饮料有限公司 往来款 其他应收款： 深圳市农产品股份有限公司 往来款 小计 其他应付款： 深圳市投资管理公司 往来款 应付股利： 深圳市投资管理公司 股利 往来项目 期末数 期初数 其他应收款： --- 420,691.16 其他应收款： --- 1,160,000.00 小计 --- 1,580,691.16 其他应付款： 3,510,297.20 3,510,297.20 应付股利： 2,690,970.14 2,690,970.14 附注7.或有事项 项目 涉及金额 广东盛润集团股份有限公司 3,200万港币 深圳中华自行车（集团）股份 有限公司 80万美元 合计 3,200万港币 80万美元 项目 对本期和期后公司财务状况、 性质 经营成果和现金流量的影响 广东盛润集团股份有限公司 * 担保 深圳中华自行车（集团）股份 有限公司 * 担保 合计 *:详见附注5 注释19 所述。 附注8.资产质押事项 1、如附注5 注释19 所述，本公司于2003 年9 月5 日与中国银行深圳市分行签订协议，追加本公司拥有的深圳市深宝华城食品有限公司51.67%股权，为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司）贷款3200 万元港币的本息进行质押担保。 2、如附注5 注释19 所述,本公司以拥有的深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司股权，为广东盛润集团股份有限公司（原深圳市莱英达集团股份有限公司）向广东发展银行深圳分行南园支行贷款858 万元人民币进行质押担保。 附注9.承诺事项 本公司无应披露而未披露的重大承诺事项。 附注10. 其他重要事项 1997 年本公司为深圳市特力（集团）股份有限公司人民币500 万元的贷款提供担保，贷款到期该公司未还。1999 年深圳市中级人民法院判决本公司承担连带清偿责任。2002 年经与银行及该公司三方协商，由本公司代该公司支付本金人民币500 万元及利息人民币28 万元。按协议书该代垫款项由深圳市特力（集团）股份有限公司分期偿还本公司。该公司2002 年度偿还本公司人民币28 万元，2003 年度偿还本公司人民币140万元,余额已于2004 年3 月还清。 附注11.按境内外会计准则编制的财务报告之差异调节表 本公司由于发行B 股，在按《企业会计制度》编制财务报告的同时，还按《国际会计准则》编制了财务报告。本公司聘请的境外会计师事务所是香港胡国志会计师行。按境内外会计准则编制的财务报告的净资产、净利润的差异： 净资产 净利润 按《国际会计准则》 231,290,754.03 (44,851,697.69) 1、其他应付款调整 (1,067,000.00) --- 2、土地使用权利息资本化 (873,286.99) --- 按《企业会计制度》 229,350,467.04 (44,851,697.69) 附注12.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.64% 6.05% 营业利润 (24.11%) (21.97%) 净利润 (19.56%) (17.81%) 扣除非经常性损益 后的净利润 (10.90%) (9.92%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.084 0.084 营业利润 (0.304) (0.304) 净利润 (0.247) (0.247) 扣除非经常性损益 后的净利润 (0.137) (0.137) 备查文件 公司董事会秘书处备有完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所和公司股东查询，文件包括： 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在《证券时报》和香港《大公报》上披露的所有文件的正本及公告的原稿； 4、载有董事长亲笔签署的公司2003 年年度报告正本。 深圳市深宝实业股份有限公司 董事长：曾湃 二〇〇四年四月八日 深圳市深宝实业股份有限公司 资产负债表 深圳市深宝实业股份有限公司 资产负债表 2003 年12 月31 日 单位：人民币元 资产 注释 流动资产： 货币资金 1 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 其他应收款 3 预付账款 4 应收补贴款 存货 5 待摊费用 6 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 7 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 8 工程物资 在建工程 9 固定资产清理 固定资产合计 无形及其他资产： 无形资产 10 长期待摊费用 11 其他长期资产 无形及递延资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 资产 期末数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 53,487,060.20 37,854,456.58 短期投资 --- --- 应收票据 --- --- 应收股利 --- --- 应收利息 --- --- 应收账款 23,381,754.16 --- 其他应收款 55,062,658.45 65,199,645.10 预付账款 2,221,663.01 --- 应收补贴款 --- --- 存货 16,126,759.45 --- 待摊费用 60,379.41 --- 一年内到期的长期债权投资 --- --- 其他流动资产 --- --- 流动资产合计 150,340,274.68 103,054,101.68 长期投资： 长期股权投资 186,315,527.41 233,324,641.80 长期债权投资 --- --- 长期投资合计 186,315,527.41 233,324,641.80 其中：合并价差 --- --- 其中：股权投资差额 1,355,944.00 1,355,944.00 固定资产： 固定资产原价 126,715,732.00 24,846,792.99 减：累计折旧 82,270,159.65 9,688,453.73 固定资产净值 44,445,572.35 15,158,339.26 减：固定资产减值准备 12,580,968.13 7,250,600.00 固定资产净额 31,864,604.22 7,907,739.26 工程物资 --- --- 在建工程 34,671,725.36 20,968,763.19 固定资产清理 3,333.68 --- 固定资产合计 66,539,663.26 28,876,502.45 无形及其他资产： 无形资产 38,283,324.85 22,976,145.80 长期待摊费用 2,432,727.90 2,114,269.90 其他长期资产 --- --- 无形及递延资产合计 40,716,052.75 25,090,415.70 递延税项： 递延税款借项 --- --- 资产总计 443,911,518.10 390,345,661.63 资产 期初数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 78,303,468.70 55,541,850.76 短期投资 --- --- 应收票据 --- --- 应收股利 --- --- 应收利息 --- --- 应收账款 28,814,590.10 --- 其他应收款 60,065,592.38 103,133,349.17 预付账款 1,764,095.11 --- 应收补贴款 --- --- 存货 18,492,149.79 --- 待摊费用 27,368.63 --- 一年内到期的长期债权投资 --- --- 其他流动资产 --- --- 流动资产合计 187,467,264.71 158,675,199.93 长期投资： 长期股权投资 178,041,319.82 249,805,900.67 长期债权投资 --- --- 长期投资合计 178,041,319.82 249,805,900.67 其中：合并价差 --- --- 其中：股权投资差额 1,694,930.00 1,694,930.00 固定资产： 固定资产原价 171,268,334.03 43,757,038.02 减：累计折旧 103,977,799.22 20,131,228.22 固定资产净值 67,290,534.81 23,625,809.80 减：固定资产减值准备 32,525,290.73 16,694,502.55 固定资产净额 34,765,244.08 6,931,307.25 工程物资 --- --- 在建工程 12,149,266.02 9,812,090.78 固定资产清理 --- --- 固定资产合计 46,914,510.10 16,743,398.03 无形及其他资产： 无形资产 39,841,336.99 23,577,907.94 长期待摊费用 432,438.40 432,438.40 其他长期资产 --- --- 无形及递延资产合计 40,273,775.39 24,010,346.34 递延税项： 递延税款借项 --- --- 资产总计 452,696,870.02 449,234,844.97 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市深宝实业股份有限公司 资产负债表（续） 2003 年12 月31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 流动负债： 短期借款 12 应付票据 应付账款 13 预收账款 14 应付工资 应付福利费 应付股利 16 应交税金 17 其他应交款 其他应付款 15 预提费用 18 预计负债 19 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益： 少数股东权益 股东权益： 股本 20 资本公积 21 盈余公积 22 其中：公益金 未分配利润 23 外币折算差额 已宣告现金股利 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 负债及股东权益总计 负债及股东权益 期末数 流动负债： 合并数 公司数 短期借款 130,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 --- --- 应付账款 11,563,981.57 --- 预收账款 1,074,398.25 --- 应付工资 79,260.00 --- 应付福利费 1,028,452.76 825,196.62 应付股利 2,909,182.74 2,909,182.74 应交税金 (1,529,899.77) (2,239,019.99) 其他应交款 --- --- 其他应付款 35,830,331.57 56,057,720.22 预提费用 160,491.13 143,665.00 预计负债 23,298,450.00 23,298,450.00 递延收益 --- --- 一年内到期的长期负债 --- --- 其他流动负债 --- --- 流动负债合计 204,414,648.25 160,995,194.59 长期负债： 长期借款 --- --- 应付债券 --- --- 长期应付款 --- --- 专项应付款 --- --- 其他长期负债 --- --- 长期负债合计 --- --- 递延税项： 递延税款贷项 --- --- 负债合计 204,414,648.25 160,995,194.59 少数股东权益： 少数股东权益 10,146,402.81 --- 股东权益： 股本 181,923,088.00 181,923,088.00 资本公积 79,685,887.54 79,685,887.54 盈余公积 12,593,189.19 12,593,189.19 其中：公益金 12,593,189.19 12,593,189.19 未分配利润 (44,851,697.69) (44,851,697.69) 外币折算差额 --- --- 已宣告现金股利 --- --- 累积未弥补子公司亏损 --- --- 股东权益合计 229,350,467.04 229,350,467.04 负债及股东权益总计 443,911,518.10 390,345,661.63 负债及股东权益 期初数 流动负债： 合并数 公司数 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 --- --- 应付账款 10,150,806.81 --- 预收账款 2,596,644.42 --- 应付工资 --- --- 应付福利费 664,707.51 595,087.35 应付股利 2,909,182.74 2,909,182.74 应交税金 (1,591,103.74) (2,218,527.30) 其他应交款 7,755.62 --- 其他应付款 22,511,299.32 47,102,545.95 预提费用 211,760.00 126,500.00 预计负债 26,517,891.50 26,517,891.50 递延收益 --- --- 一年内到期的长期负债 --- --- 其他流动负债 --- --- 流动负债合计 163,978,944.18 175,032,680.24 长期负债： 长期借款 --- --- 应付债券 --- --- 长期应付款 --- --- 专项应付款 --- --- 其他长期负债 --- --- 长期负债合计 --- --- 递延税项： 递延税款贷项 --- --- 负债合计 163,978,944.18 175,032,680.24 少数股东权益： 少数股东权益 14,515,761.11 --- 股东权益： 股本 181,923,088.00 181,923,088.00 资本公积 107,172,359.45 107,172,359.45 盈余公积 32,835,908.82 32,835,908.82 其中：公益金 12,593,189.19 12,593,189.19 未分配利润 (47,729,191.54) (47,729,191.54) 外币折算差额 --- --- 已宣告现金股利 --- --- 累积未弥补子公司亏损 --- --- 股东权益合计 274,202,164.73 274,202,164.73 负债及股东权益总计 452,696,870.02 449,234,844.97 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 深圳市深宝实业股份有限公司 利润及利润分配表 2003 年度 单位：人民币元 项目 注释 一、主营业务收入 24 减：主营业务成本 24 主营业务税金及附加 25 二、主营业务利润 加：其他业务利润 26 减：营业费用 27 管理费用 28 财务费用 29 三、营业利润 加：投资收益 30 补贴收入 营业外收入 31 减：营业外支出 31 四、利润总额 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 加：年初未分配利润 23 其他转入 23 六、可供分配利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 项目 本期累计数 合并数 公司数 一、主营业务收入 62,066,553.29 --- 减：主营业务成本 46,550,507.47 --- 主营业务税金及附加 279,185.22 --- 二、主营业务利润 15,236,860.60 --- 加：其他业务利润 --- --- 减：营业费用 27,372,066.59 --- 管理费用 38,799,274.21 24,022,958.19 财务费用 4,367,403.56 2,751,173.19 三、营业利润 (55,301,883.76) (26,774,131.38) 加：投资收益 27,937,597.51 3,182,131.05 补贴收入 --- --- 营业外收入 811,334.45 608,119.39 减：营业外支出 22,186,147.43 21,867,816.75 四、利润总额 (48,739,099.23) (44,851,697.69) 减：所得税 481,956.76 --- 少数股东损益 (4,369,358.30) --- 五、净利润 (44,851,697.69) (44,851,697.69) 加：年初未分配利润 (47,729,191.54) (47,729,191.54) 其他转入 47,729,191.54 47,729,191.54 六、可供分配利润 (44,851,697.69) (44,851,697.69) 减：提取法定盈余公积 --- --- 提取法定公益金 --- --- 提取福利及奖励基金 --- --- 七、可供股东分配的利? (44,851,697.69) (44,851,697.69) 减：应付优先股股利 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 八、未分配利润 (44,851,697.69) (44,851,697.69) 项目 上期累计数 合并数 公司数 一、主营业务收入 77,369,354.75 --- 减：主营业务成本 60,452,474.93 --- 主营业务税金及附加 235,442.09 --- 二、主营业务利润 16,681,437.73 --- 加：其他业务利润 2,833,409.32 2,559,600.00 减：营业费用 16,386,021.97 --- 管理费用 26,582,729.77 22,499,073.75 财务费用 2,507,608.89 1,631,874.73 三、营业利润 (25,961,513.58) (21,571,348.48) 加：投资收益 37,054,621.15 33,887,901.19 补贴收入 --- --- 营业外收入 7,123,383.89 1,888,503.64 减：营业外支出 6,810,857.55 3,405,146.11 四、利润总额 11,405,633.91 10,799,910.24 减：所得税 589,962.56 --- 少数股东损益 15,761.11 --- 五、净利润 10,799,910.24 10,799,910.24 加：年初未分配利润 (58,529,101.78) (58,529,101.78) 其他转入 --- --- 六、可供分配利润 (47,729,191.54) (47,729,191.54) 减：提取法定盈余公积 --- --- 提取法定公益金 --- --- 提取福利及奖励基金 --- --- 七、可供股东分配的利? (47,729,191.54) (47,729,191.54) 减：应付优先股股利 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 八、未分配利润 (47,729,191.54) (47,729,191.54) 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 200,000.00 (1,251,121.68) 2.自然灾害发生的损失 --- --- 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 --- --- 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 --- --- 5.债务重组损失 --- --- 6.其他 --- --- 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 深圳市深宝实业股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的租金 收到的其他与经营活动有关的现金 32 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 32 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 权益性投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 63,882,139.71 收到的租金 902,182.27 收到的其他与经营活动有关的现金 1,329,656.50 现金流入小计 66,113,978.48 购买商品、接受劳务支付的现金 44,677,138.52 支付给职工以及为职工支付的现金 18,360,878.28 支付的各项税费 5,556,410.81 支付的其他与经营活动有关的现金 23,145,129.53 现金流出小计 91,739,557.14 经营活动产生的现金流量净额 (25,625,578.66) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 732,410.83 其中：出售子公司所收到的现金 --- 分得股利或利润所收到的现金 18,730,979.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 315,200.00 收到的其它与投资活动有关的现金 14,040,000.00 现金流入小计 33,818,589.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 33,635,711.79 权益性投资所支付的现金 --- 其中：购买子公司所支付的现金 --- 支付的其它与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 33,635,711.79 投资活动产生的现金流量净额 182,878.13 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 --- 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 --- 借款所收到的现金 193,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流入小计 193,800,000.00 偿还债务所支付的现金 187,276,177.66 分配股利或利润所支付的现金 --- 其中：子公司支付少数股东的股利 --- 偿付利息所支付的现金 5,897,530.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 193,173,707.97 筹资活动产生的现金流量净额 626,292.03 四、汇率变动对现金的影响额 --- 五、现金及现金等价物净增加额 (24,816,408.50) 项目 2003 年度 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 --- 收到的租金 --- 收到的其他与经营活动有关的现金 32,676,280.98 现金流入小计 32,676,280.98 购买商品、接受劳务支付的现金 --- 支付给职工以及为职工支付的现金 8,587,114.15 支付的各项税费 310,184.24 支付的其他与经营活动有关的现金 14,305,301.86 现金流出小计 23,202,600.25 经营活动产生的现金流量净额 9,473,680.73 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 732,410.83 其中：出售子公司所收到的现金 --- 分得股利或利润所收到的现金 18,730,979.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 117,700.00 收到的其它与投资活动有关的现金 14,040,000.00 现金流入小计 33,621,089.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,968,604.36 权益性投资所支付的现金 --- 其中：购买子公司所支付的现金 --- 支付的其它与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 12,968,604.36 投资活动产生的现金流量净额 20,652,485.56 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 --- 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 --- 借款所收到的现金 123,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流入小计 123,800,000.00 偿还债务所支付的现金 167,276,177.66 分配股利或利润所支付的现金 --- 其中：子公司支付少数股东的股利 --- 偿付利息所支付的现金 4,337,382.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 171,613,560.47 筹资活动产生的现金流量净额 (47,813,560.47) 四、汇率变动对现金的影响额 --- 五、现金及现金等价物净增加额 (17,687,394.18) 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 75,732,749.88 收到的租金 9,922,416.91 收到的其他与经营活动有关的现金 --- 现金流入小计 85,655,166.79 购买商品、接受劳务支付的现金 68,962,455.65 支付给职工以及为职工支付的现金 18,464,066.44 支付的各项税费 5,838,003.26 支付的其他与经营活动有关的现金 30,045,461.45 现金流出小计 123,309,986.80 经营活动产生的现金流量净额 (37,654,820.01) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 32,770,568.97 其中：出售子公司所收到的现金 --- 分得股利或利润所收到的现金 11,069,798.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 78,856.00 收到的其它与投资活动有关的现金 --- 现金流入小计 43,919,223.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,649,389.63 权益性投资所支付的现金 --- 其中：购买子公司所支付的现金 --- 支付的其它与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 18,649,389.63 投资活动产生的现金流量净额 25,269,833.47 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 --- 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 --- 借款所收到的现金 110,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流入小计 110,000,000.00 偿还债务所支付的现金 78,171,170.00 分配股利或利润所支付的现金 6,395,229.03 其中：子公司支付少数股东的股利 --- 偿付利息所支付的现金 3,238,288.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 87,804,687.56 筹资活动产生的现金流量净额 22,195,312.44 四、汇率变动对现金的影响额 --- 五、现金及现金等价物净增加额 9,810,325.90 项目 2002 年度 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 --- 收到的租金 2,700,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 --- 现金流入小计 2,700,000.00 购买商品、接受劳务支付的现金 --- 支付给职工以及为职工支付的现金 12,134,841.56 支付的各项税费 2,565,342.46 支付的其他与经营活动有关的现金 24,717,941.79 现金流出小计 39,418,125.81 经营活动产生的现金流量净额 (36,718,125.81) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 32,670,568.97 其中：出售子公司所收到的现金 --- 分得股利或利润所收到的现金 11,069,798.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 76,656.00 收到的其它与投资活动有关的现金 --- 现金流入小计 43,817,023.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,976.00 权益性投资所支付的现金 15,500,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 --- 支付的其它与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 15,535,976.00 投资活动产生的现金流量净额 28,281,047.10 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 --- 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 --- 借款所收到的现金 110,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流入小计 110,000,000.00 偿还债务所支付的现金 68,171,170.00 分配股利或利润所支付的现金 6,395,229.03 其中：子公司支付少数股东的股利 --- 偿付利息所支付的现金 2,260,671.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 76,827,070.06 筹资活动产生的现金流量净额 33,172,929.94 四、汇率变动对现金的影响额 --- 五、现金及现金等价物净增加额 24,735,851.23 附注： 项目 2003年度 合并数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 --- 以投资偿还债务 --- 以固定资产进行长期投资 --- 以存货偿还债务 --- 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 (44,851,697.69) 加：少数股东损益 (4,369,358.30) 计提的固定资产折旧 5,857,474.60 计提的资产减值准备 4,115,057.37 无形资产及其他资产摊销 2,118,473.79 待摊费用减少 (33,010.78) 预提费用增加 (51,268.87) 预计担保损失 21,256,736.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 582,466.85 固定资产报废损失 --- 财务费用 5,897,530.31 投资损失(减收益) (32,437,597.51) 存货的减少(减增加) 3,217,566.54 经营性应收项目的减少(减增加) 13,405,634.43 经营性应付项目的增加(减减少) (333,585.56) 经营活动产生的现金流量净额 (25,625,578.66) 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 53,487,060.20 减：现金的期初余额 78,303,468.70 加：现金等价物的年末数 --- 减：现金等价物的年初数 --- 现金及现金等价物净增加额 (24,816,408.50) 项目 2003年度 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 --- 以投资偿还债务 --- 以固定资产进行长期投资 --- 以存货偿还债务 --- 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 (44,851,697.69) 加：少数股东损益 --- 计提的固定资产折旧 913,880.96 计提的资产减值准备 4,643,610.00 无形资产及其他资产摊销 1,305,169.21 待摊费用减少 --- 预提费用增加 17,165.00 预计担保损失 21,256,736.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 578,089.27 固定资产报废损失 --- 财务费用 4,337,382.81 投资损失(减收益) (7,682,131.05) 存货的减少(减增加) --- 经营性应收项目的减少(减增加) 33,794,685.21 经营性应付项目的增加(减减少) (4,839,209.15) 经营活动产生的现金流量净额 9,473,680.73 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 37,854,456.58 减：现金的期初余额 55,541,850.76 加：现金等价物的年末数 --- 减：现金等价物的年初数 --- 现金及现金等价物净增加额 (17,687,394.18) 项目 2002年度 合并数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 --- 以投资偿还债务 --- 以固定资产进行长期投资 --- 以存货偿还债务 --- 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,799,910.24 加：少数股东损益 15,761.11 计提的固定资产折旧 8,953,411.69 计提的资产减值准备 694,797.17 无形资产及其他资产摊销 1,206,757.02 待摊费用减少 268,347.63 预提费用增加 193,058.96 预计担保损失 (25,696,041.89) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 38,485.81 固定资产报废损失 --- 财务费用 2,507,608.89 投资损失(减收益) (37,054,621.15) 存货的减少(减增加) (5,331,442.44) 经营性应收项目的减少(减增加) (19,419,458.37) 经营性应付项目的增加(减减少) 25,168,605.32 经营活动产生的现金流量净额 (37,654,820.01) 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 78,303,468.70 减：现金的期初余额 68,493,142.80 加：现金等价物的年末数 --- 减：现金等价物的年初数 --- 现金及现金等价物净增加额 9,810,325.90 项目 2002年度 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 --- 以投资偿还债务 --- 以固定资产进行长期投资 --- 以存货偿还债务 --- 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,799,910.24 加：少数股东损益 --- 计提的固定资产折旧 1,089,560.02 计提的资产减值准备 123,417.34 无形资产及其他资产摊销 470,186.07 待摊费用减少 263,657.30 预提费用增加 126,500.00 预计担保损失 (25,696,041.89) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 1,405.95 固定资产报废损失 --- 财务费用 1,631,874.73 投资损失(减收益) (33,887,901.19) 存货的减少(减增加) 46,008.63 经营性应收项目的减少(减增加) 1,477,244.90 经营性应付项目的增加(减减少) 6,836,052.09 经营活动产生的现金流量净额 (36,718,125.81) 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 55,541,850.76 减：现金的期初余额 30,805,999.53 加：现金等价物的年末数 --- 减：现金等价物的年初数 --- 现金及现金等价物净增加额 24,735,851.23 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 年初余额 一、坏账准备合计 36,430,270.80 其中：应收账款 15,432,783.35 其他应收款 20,997,487.45 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,614,944.32 其中：库存商品 5,759,639.37 原材料 1,855,304.95 四、长期投资减值准备合计 21,190,960.17 其中：长期股权投资 21,190,960.17 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 32,525,290.73 其中：房屋、建筑物 26,600,989.24 机器设备 5,924,301.49 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,468,161.10 八、委托贷款减值准备 项目 本年增加数 一、坏账准备合计 4,117,966.65 其中：应收账款 3,107,104.72 其他应收款 1,010,861.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,630,650.00 其中：长期股权投资 4,630,650.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 一、坏账准备合计 3,650,703.08 其中：应收账款 2,589,446.57 其他应收款 1,061,256.51 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 852,176.20 其中：库存商品 - 原材料 852,176.20 四、长期投资减值准备合计 5,317,365.00 其中：长期股权投资 5,317,365.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 19,944,322.60 其中：房屋、建筑物 19,350,389.24 机器设备 593,933.36 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 36,897,534.37 其中：应收账款 15,950,441.50 其他应收款 20,947,092.87 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,762,768.12 其中：库存商品 5,759,639.37 原材料 1,003,128.75 四、长期投资减值准备合计 20,504,245.17 其中：长期股权投资 20,504,245.17 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 12,580,968.13 其中：房屋、建筑物 7,250,600.00 机器设备 5,330,368.13 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,468,161.10 八、委托贷款减值准备 |
【关闭窗口】