光彩建设集团股份有限公司2003年年度报告
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光彩建设集团股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长卢志强先生、总裁李明海先生、财务总监匡文先生、资产财务部总经理林明生先生声明：保证本公司年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：光彩建设集团股份有限公司 公司法定英文名称： GuangCai Construction Group Co., Ltd. 二、公司法定代表人：卢志强 三、公司董事会秘书：陈家华 联系地址：深圳市福田区福华一路深圳国际商会大厦A 座十六楼 联系电话：(0755)82985998-215 传真：(0755)82985866 电子信箱：[email protected] 公司授权代表：张宇 联系地址：深圳市福田区福华一路深圳国际商会大厦A 座十六楼 联系电话：(0755)82985998-238 传真：(0755)82985859 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：深圳市福田区福华一路深圳国际商会大厦A 座十六楼 公司办公地址：深圳市福田区福华一路深圳国际商会大厦A 座十六楼 邮政编码：518026 公司国际互联网网址：http://www.gcjs.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：光彩建设 股票代码：000046 七、公司的其他有关资料： 1．首次注册登记日期、地点：1989 年5 月9 日，深圳 变更注册登记日期、地点： 2003 年2 月19 日，深圳 2．企业法人营业执照注册号：4403011013197 3．税务登记号码： 440304618815877 4．公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道5022 号联合广场B 座11 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额： 86,103,484.51 净利润： 36,609,183.11 扣除非经常性损益后的净利润： 47,166,956.19 主营业务利润： 162,164,962.88 其他业务利润： 1,578,989.85 营业利润： 97,622,010.92 投资收益： 333,473.83 补贴收入： 129,100.00 营业外收支净额： -11,981,100.24 经营活动产生的现金流量净额： -457,244,708.03 现金及现金等价物净增加额： 74,381,124.23 备注：扣除的非经常性损益项目为：营业外收支净额及投资收益、补贴收入等涉及金额： -10,557,773.08 二、主要会计数据和财务指标 项目 2003年 2002年 主营业务收入(元) 576,042,941.63 461,318,808.30 净利润(元) 36,609,183.11 34,174,987.16 总资产(元) 3,384,601,204.49 2,513,399,616.55 股东权益 (不含少数股东权益)(元) 1,010,042,123.38 997,841,374.37 每股收益(摊薄)(元) 0.15 0.14 每股收益(加权平均)(元) 0.15 0.14 扣除非经常性 损益后的每股收益(元) 0.19 0.13 每股净资产(元) 4.138 4.088 调整后的每股净资产 4.117 4.064 每股经营活动产生的 现金流量净额(元) -1.873 -0.515 净资产收益率(摊薄)(%) 3.62% 3.42% 净资产收益率(加权平均)(%) 3.69% 3.48% 扣除非经常性损益后 摊薄净资产收益率(%) 4.67% 3.27% 扣除非经常性损益后 加权净资产收益率(%) 4.76% 3.33% 项目 2001年 主营业务收入(元) 345,280,127.17 净利润(元) 37,608,725.41 总资产(元) 2,184,248,643.40 股东权益 (不含少数股东权益)(元) 963,666,387.21 每股收益(摊薄)(元) 0.1541 每股收益(加权平均)(元) 0.1651 扣除非经常性 损益后的每股收益(元) 0.1398 每股净资产(元) 3.948 调整后的每股净资产 3.900 每股经营活动产生的 现金流量净额(元) -1.164 净资产收益率(摊薄)(%) 3.9% 净资产收益率(加权平均)(%) 4.69% 扣除非经常性损益后 摊薄净资产收益率(%) 3.54% 扣除非经常性损益后 加权净资产收益率(%) 4.25% 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 股本 244,084,341.00 0 资本公积 463,050,853.37 0 盈余公积 72,395,678.86 其中：公益金 23,242,950.65 未分配利润 193,902,067.04 36,609,183.11 已宣告未发放 的现金股利 24,408,434.10 股东权益合计 997,841,374.37 36,609,183.11 项目 本期减少 期末数 股本 0 244,084,341.00 资本公积 0 463,050,853.37 盈余公积 72,395,678.86 其中：公益金 23,242,950.65 未分配利润 230,511,250.15 已宣告未发放 的现金股利 -24,408,434.10 0.00 股东权益合计 -24,408,434.10 1,010,042,123.38 变化原因： 1、未分配利润的增加是因为本年净利润增加。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，—） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 合 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 117,566,103 0 117,566,103 1、发起人股份 117,566,103 0 117,566,103 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 117,566,103 0 117,566,103 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 117,566,103 0 117,566,103 二、已上市流通股份 126,518,238 0 126,518,238 1、人民币普通股 126,518,238 0 126,518,238 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 0 126,518,238 126,518,238 股份总数 0 244,084,341 244,084,341 2、股票发行与上市情况 截止报告期末为止的前三年，公司共发行一次股票，即在2001年实施了配股。股票种类为A股，股权登记日：2001年4月12日，除权基准日：2001年4月13日，每股面值：人民币1.00元，配股价格：每股人民币10.5元，配股比例和数量：以1998年12月31日总股本20,488.7825万股为基数,按每10股配售3股的比例向全体股东配股，可配售股份总数为61,466,347股，实际配售股份39,196,516股。配股新增的可流通社会公众股股份29,196,516股的上市交易时间为2001年5月25日。 报告期内，公司股份总数及结构未变动。 光彩建设集团股份有限公司二○○三年年报正文 公司现无内部职工股。 二、股东情况介绍 1．截止2003年12月31日，公司股东总数为59,571人。 2．公司前10名股东持股情况： 单位：股 股东名称 年度内 年末持股数 比例 增减 量 光彩事业投资 0 117,566,10 48.17% 集团有限公司 3 项城市永达建 不详 6,480,018 2.66% 筑装饰有限公 司 孙爱茹 不详 933,153 0.38% 开封市航天家 不详 747,744 0.31% 电有限公司 刘满仓 不详 606,403 0.25% 张会娟 不详 587,984 0.24% 刘振标 不详 538,360 0.22% 刘三保 不详 500,469 0.21% 牛先丽 不详 486,800 0.20% 李芬桃 不详 422,200 0.17% 未发现前10名股东存在关联关系。 股东名称 质押或冻 股份类别 股东性质 结情况 光彩事业投资 已全部质 未流通 社会法人股 集团有限公司 押 项城市永达建 未知 已流通 社会公众股 筑装饰有限公 司 孙爱茹 未知 已流通 社会公众股 开封市航天家 未知 已流通 社会公众股 电有限公司 刘满仓 未知 已流通 社会公众股 张会娟 未知 已流通 社会公众股 刘振标 未知 已流通 社会公众股 刘三保 未知 已流通 社会公众股 牛先丽 未知 已流通 社会公众股 李芬桃 未知 已流通 社会公众股 未发现前10名股东存在关联关系。 3．控股股东情况： 本公司控股股东为光彩事业投资集团有限公司，注册资本人民币50,000万元；法定代表人：卢志强；成立日期：1995年7月。公司经营范围：工业、农业、商业、科技、文化教育项目的筹资、投资与经营；新技术、新产品的投资与经营；房地产开发、经营，物业管理；与上述业务有关的咨询服务。 控股股东未持有其他上市公司超过5%的股份。 该股东的控股股东为泛海集团有限公司，注册资本人民币100,000万元；法定代表人：卢志强。公司经营范围：科技、文化、教育、房地产、基础设施项目及产业的投资；资本经营，资产管理；酒店及物业管理；电子、机械、通讯（不含无线通讯设备）、建筑装饰材料及设备销售；与上述业务相关的经济、技术、管理咨询及中介服务业务（以上范围不含国家法律禁止或限制性经营项目）。持有光彩事业投资集团有限公司71.2%的股权。 报告期内控股股东未发生变更。 4．公司无其他持股10%以上的股东。 5．公司前10名流通股股东持股情况： 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 项城市永达建筑装饰有 6,480,018 A股 限公司 孙爱茹 933,153 A股 开封市航天家电有限公 747,744 A股 司 刘满仓 606,403 A股 张会娟 587,984 A股 刘振标 538,360 A股 刘三保 500,469 A股 牛先丽 486,800 A股 李芬桃 422,200 A股 姜新华 415,800 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 未知前十名流通股股东是否存 在关联关系 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1．基本情况 董事长：卢志强，男，51岁，任期从2001年12月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减，任控股股东单位法定代表人兼董事长； 副董事长兼总裁：李明海，男，37岁，任期从2001年12月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减，未在控股股东单位任职； 董事兼常务副总裁：余政，男，43岁，任期从2001年12月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减，未在控股股东单位任职； 董事：黄翼云，男，49岁，任期从2001年12月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减，在控股股东单位任职副总裁，任期自2002年7月起； 董事：岳献春，男，40岁，任期从2001年12月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减，在控股股东单位任职常务副总裁，任期自2002年7月起； 董事兼副总裁：郑东，男，41岁，任期从2001年12月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减，未在控股股东单位任职； 独立董事：洪远朋，男，68岁，任期从2001年12月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减； 独立董事：张新民，男，42岁，任期从2002年6月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减； 独立董事：陈飞翔，男，48岁，任期从2003年8月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减； 监事长：陈逢祥，男，55岁，任期从2001年12月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减，未在控股股东单位任职； 监事：兰立鹏，男，40岁，任期从2001年12月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减，在控股股东单位任职财务总监，任期自2002年8月起； 监事：张宇，女，35岁，任期从2001年12月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减，未在控股股东单位任职； 副总裁兼董事会秘书：陈家华，男，39岁，任期从2001年12月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减，未在控股股东单位任职； 财务总监：匡文，男，34岁，任期从2001年12月至2004年12月，年初和年末持股数量均为0股，年度内股份未增减，未在控股股东单位任职。 2．年度报酬情况 截止报告期末，除在公司任职的三名董事、一名监事外，其余董事、监事均未在公司领取除董事监事津贴外的报酬。 董事、独立董事津贴标准由公司董事会提出，经股东大会审议确定；监事津贴标准由公司监事会提出，经股东大会审议确定；在公司任职的董事和公司高级管理人员报酬由董事会根据行业及地区平均工资水平，结合公司实际，在公司统一的薪酬标准、岗位工资制度基础上，审议确定。 董事、监事津贴为每人每月人民币2,000元；独立董事津贴每月人民币4,000元，因公司工作需要产生的其他费用（差旅费等）由公司承担。 在公司任职的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为人民币196.93万元。 金额最高的三名董事同时也是公司高级管理人员，其年度报酬总额为人民币108万元；年度报酬在30万元以上的董事及高级管理人员3人，20万元—30万元的高级管理人员有2人，10万元—20万元的监事1人。 未在公司领取报酬（董事监事津贴除外），在股东单位或关联单位领取报酬的董事、监事有：卢志强、陈逢祥、黄翼云、岳献春、兰立鹏。 3．报告期内无离任的董事、监事、高级管理人员，也无新聘公司经理等高级管理人员的情况。 二、公司员工情况 截至2003年末，公司本部在职员工61人，按专业构成分类：技术人员22人，财务人员8人，销售人员8人，管理及行政人员 23人；按学历分类：博士1人，硕士10人，本科25人，专科15人；按职称分类：高级7人，中级27人，初级8人。公司现有离退休职工5人，由社保局提供生活保障，公司不需承担费用。 第五章 公司治理结构 一、公司治理现状 2003年，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、国家经贸委及深圳证券交易所颁布的各项规范性文件的要求，两度修改公司章程，补充了股东大会董事选举实施累积投票制的条款并获股东大会通过；规定了更严密具体的对外担保审批程序、资信标准。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为，公司的治理状况基本符合《上市公司治理准则》的要求： 1．股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东，享有平等地位；公司股东大会的召开和表决程序等均遵照股东大会规范意见要求进行。 2．关于控股股东与上市公司的关系：控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；上市公司与控股股东做到人员、资产、财务分开，机构、业务相互独立。 3．董事与董事会：公司按照《上市公司治理准则》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，年内，公司股东大会对《章程》进行了修订，增加了董事选举累积投票制度；并按《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和公司《章程》的要求于年度内选聘了第三位独立董事陈飞翔先生；公司董事、独立董事自觉加强学习培训，共有四位董事参加了深交所组织的董事培训，参加培训的董事对上市公司运作从法规、理论高度进行了系统全面的学习研讨，对董事义务和职责的认识更加明确。 4．监事和监事会：公司监事会以向全体股东负责的精神，严格按《监事会议事规则》工作，监事会议按法定程序召集、召开，认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职责，维护了公司及股东的合法权益。监事会的人员专业结构能够确保监事有效地对公司财务及董事和其他高级管理人员履行职责的情况进行监督和检查。 5．绩效评价与激励约束机制：公司内部实行全员绩效考核。2003年，公司通过进行岗位分析、岗位评估，制定了相关绩效考核制度方案；公司对员工、中层干部和高管人员分别按月度、季度和年度实施考评，确定考核等级，根据评价情况考核等级给予奖励表彰或处罚，初步建立了有活力的用人机制和激励机制。 6．相关利益者：公司能够尊重和维护利益相关者的合法权利，2003年，公司连续十年被深圳市工商行政管理局评为“重信用、守合同”单位，被广东省工商行政管理局评为“连续十年重合同守信用单位”，被国家工商行政管理总局评为“全国守合同重信用企业”。 7．信息披露与透明度：公司的信息披露工作在2003年继续得到应有的重视。2003年公司生产经营动态按规定及时披露，全年董事会发布公告共23份，其中定期报告4份。2003年，公司在深交所组织的上市公司2003年信息披露工作质量评比中再次获得良好等级。2003年，《公司投资者关系管理制度》、《公司投资者关系管理工作实施细则》获得了公司董事会的通过，该项制度明确了董事长是公司信息披露的第一责任人，董事会秘书是信息披露的直接责任人，明确了投资者关系管理的原则和方式。在新建设开通的公司网站中专门设置了投资者关系栏目，对投资者的咨询及时进行必要的答复与解释，开辟了畅通的公司与投资者之间沟通渠道。公司在加强与投资者和潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司了解，提高公司运作的透明度方面明显加大了工作力度。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会与深圳证管办的要求，公司先后聘请了经济学家洪远朋、经济学家陈飞翔、会计专家张新民三位独立董事，三位独立董事按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法规、规章和公司《章程》的要求，独立履行自己的职责，履行诚信、勤勉尽责义务，出席当选后的历次董事会会议，并就公司重大事项发表独立意见，显示了专业水准和敬业精神。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，做到了人员独立、财务独立、资产完整、机构独立、业务分开。与控股股东有项目上的合作，但严格实行独立核算，合作项目预计盈利较好，对公司的发展有积极的影响。公司具有独立完整的业务及自主开发能力。 1．业务方面，公司具有独立完整的业务开发拓展能力及自主经营能力，拥有开拓业务所必须的机构、人员配置。 2．人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立运作；公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监、营销负责人等均在公司领取薪酬，未在股东单位任职；控股股东高级管理人员兼任公司董事的，有足够的精力承担上市公司的工作。 3．资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，采购和销售系统由公司独立拥有；控股股东没有干预公司对资产的经营管理。 4．机构方面，公司董事会、监事会和其他内部机构独立运作，公司拥有独立的组织机构，不存在与控股股东合并办公的情况；控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系；控股股东及其下属机构没有向公司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令，也没有以任何形式影响公司经营管理的独立性。 5．财务方面，公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立核算。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。 四、对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司内部实行全员绩效考核， 2003年公司对人力资源政策进行了改进，核心是以市场为导向，按市场化原则合理配置人力资源，调整薪酬体系；公司通过进行岗位分析、岗位评估，着手制定相关绩效考核制度，在公司经营层和董事会两个层面加强对员工及高级管理人员考核评定，以建立健全科学的用人机制和激励机制。 第六章 股东大会情况简介 本报告期内公司共召开两次股东大会。 一、2002年度股东大会 （一）本公司于2003年6月27日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召开2002年度股东大会的公告，于2003年7月30日召开了公司2002年度股东大会。出席会议的股东（或股东代表）共5名，所持有及代表持有的股份共117,676,103股，占总股本的48.21%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 （二）股东大会决议情况如下： 与会股东以记名投票方式进行了表决，审议通过了： 1．关于公司董事会2002年度工作报告的议案； 2．关于公司监事会2002年度工作报告的议案； 3．关于公司2002年度财务决算的议案； 4．2002年度利润分配预案及公积金转增股本预案：以2002年末总股本244,084,341股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。2002年度不进行公积金转增股本； 5．关于聘请会计师事务所及决定其报酬事项的议案； 6．关于修改《公司章程》的议案； 7．关于续聘深圳大华天诚会计师事务所的议案； 8．关于选举独立董事的议案。 以上决议刊登于2003年7月31日的《中国证券报》和《证券时报》。 二、2003年首次临时股东大会 （一）本公司于2003年1月20日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召开2003年首次临时股东大会的公告，于2003年2月12日召开了2003年首次临时股东大会。出席会议的股东（或股东代表）共9名，所持有及代表持有的股份共118,806,242股，占总股本的48.67%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 （二）股东大会决议情况如下： 与会股东以记名投票方式进行了表决，审议通过了： 1.关于为武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司向国家开发银行申请的2亿元人民币贷款提供连带责任担保的议案； 2.《公司董事会议事规则》（修订稿）； 3.《公司独立董事工作制度》； 4．《公司募集资金管理办法》； 5．《公司关联交易管理办法》； 6．关于合作开发北京市东风乡住宅项目签署《合作补偿合同书》的议案。 以上决议刊登于2003年2月13日的《中国证券报》和《证券时报》。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1．公司主营业务为房地产开发经营、项目投资。2003年,光彩建设集团股份有限公司步入了新的发展时期，董事会和公司经营班子依托广大投资者的支持，依靠员工的智慧、力量，致力于完善公司治理结构，强化企业科学决策机制；按市场化原则配置人力资源，改革收入分配制度；以ISO9001质量管理和ISO14001环境管理标准贯标认证为契机，通过组织创新、制度创新，实施严格的工程施工管理、质量管理、成本控制，构筑了企业管理的新平台，增强了企业的执行力；深圳项目完成前期准备，全部进入施工阶段，标志着光彩建设作为跨区域全国性公司揭开了房地产业务全面、协调发展的序幕；面对企业经营上的各种复杂情况，沉着应对，克服了“非典”疫情冲击、主要建材大幅涨价和融资环境趋紧所造成的困难，保证了深圳、北京开发项目的建设进程；与此同时，积极转变营销理念，变不利因素为有利因素，商品房销售取得可喜成绩。2003年的工作表明，公司所坚持的大力发展主营业务，在发展中解决问题的方针得到了较好的贯彻执行。 2003年，公司合并报表反映的主营业务收入为57,604.29万元，与上一年度相比增长了24.87 %；主营业务利润为16,216.50万元，与上一年度相比增长了39.28%；实现净利润3,660.92万元，与上一年度相比增长了7.12%。其中房地产主营业务全年实现销售收入51,902.99万元，占公司主营业务收入90.10%，较上一年度增长了28.63%。全年公司实现的每股净收益为0.1500元。 2．报告期内主营业务或结构较前一报告期未发生变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股公司及参股公司 服务或经营范围 本公司持 名称 股比例（或 出资比例） 深圳市泛海三江 消防报警设备的生产、销售 92.5% 电子有限公司 青岛光彩建设有限公 房地产的开发、建设 70% 司 北京光彩置业有限公 房地产的开发、建设 40% 司 深圳市光彩物业 工业区和住宅小区的物业管理 90% 管理有限公司 服务 深圳市光彩置业有限 房地产开发、建设 90% 公司 武汉王家墩中央商务 房地产开发、商品房销售；对科 20% 区建设投资股份有限 技、文化、教育产业项目投资； 公司 建筑及装饰材料销售。 北京泛海信华置业有 建设、开发、出租、销售在朝阳 65% 限公司 区东风家园三区规划确定的用 地范围内的房屋。 控股公司及参股公司 注册资本 总资产 净利润 名称 （万元） （万元） （万元） 深圳市泛海三江 RMB 1,000 3,831.81 193.90 电子有限公司 青岛光彩建设有限公 USD1,250 37,662.10 638.36 司 北京光彩置业有限公 USD1,000 121,524.40 6,899.29 司 深圳市光彩物业 RMB 500 1,373.53 14.20 管理有限公司 深圳市光彩置业有限 RMB 2,800 31,227.95 31.76 公司 武汉王家墩中央商务 RMB 40,000 186,108.23 0.00 区建设投资股份有限 公司 北京泛海信华置业有 USD2,000 77,392.60 0.00 限公司 （三）主要供应商、客户情况： 2003年，公司向前5名供应商的采购额为1,342.61万元，占全年采购总额的43.28%；向前5名客户的销售额为19,406.59万元，占全年销售总额的比例为33.69%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司经营中出现的问题与困难主要是：“非典”疫情对公司正常的生产经营造成不利影响，北京光彩国际公寓项目、深圳市泛海三江电子有限公司受到较大的冲击；水泥、钢材等主要建材大幅涨价，供应紧张，在一定程度上制约了在建项目施工进度，增大了成本控制难度；开发项目储备的地域分布不平衡。 对此，公司采取了积极的应对措施：及时调整经营策略，重组营销网络，加强费用管理，根据市场变化和消费者要求，有针对性地开展营销，光彩国际公寓借助于项目大户型宽敞通透的独特设计，挖掘其功能潜力，以“健康住宅”概念实施高层次的整合推广，收到良好效果；深圳市泛海三江电子有限公司进行了结构调整，加强新产品市场的开拓，寻求新的利润增长点；对建材涨价影响，公司与供方认真协商，既坚持原则，严格履行合同，又按实际情况，共担困难，共渡难关，相应在工程施工管理、质量管理、成本管理上，发挥制度优势，从严、从紧监管，尽量减小建材供给波动的负面效应；对项目增储，报告期内，公司继续落实北京东风乡项目的公司组建和报批报建工作，并取得成果。鉴于深圳房地产市场多年来始终保持协调、健康、快速的发展局面，尚有继续发展的空间，报告期内，公司致力于在深圳增加项目储备，为此做了大量工作，积累了有益经验。 （五）公司未曾披露本年度赢利预测，公司基本完成了2003年度经营计划。 二、报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况 公司于2001年5月实施了配股，募集资金40,024万元，至报告期末已使用资金超过34,960万元。 本年度已使用募集 资金总额 1,575万元 募集资金总额 40，024万元 已累计使用募集资 金总额 34,960万元 是否符合 是否变更项 实际投入金 计划进度 承诺项目 拟投入金额 目 额 产生收益金额 和预计收 益 北京光彩国际公 13,000万元 否 13,000万元 7,991.50万 寓项目 元 是 支付青岛光彩建 15,000万元 否 15,000万元 6,808.55 是 设有限公司（原 万元 青岛泛海物业发 展有限公司）70% 股权转让款 深圳光彩山居岁 7,000万元 否 1,960万元 0 否 月（太子山庄三 期） 补充流动资金 5,000万元 否 5,000万元 是 深圳光彩山居岁月（原太子山庄三期或太子山庄9、10、11号 未达到计划进度 楼）项目，因受政府规划调整的影响，前期报批阶段费时过多 和收益的说明 ，未能按计划完成，导致整个开发时间延长。报告期内，项目 前期报批报建手续全部完成，项目施工顺利展开。项目四栋16 层小高层和三栋联体多层楼宇已经于2004年1月封顶，预计将 于2004年5月开盘预售。 （二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 1．北京光彩国际中心（A）座项目：至报告期末，光彩国际中心A座已完成全部主体结构施工并通过北京市政府质检机构验收。项目尚未销售。 2．光彩新世纪家园（原南油物业广场） 至报告期末，深圳光彩新世纪家园三栋高层商住楼主体结构施工分别到20层、18层、18层。已领取商品房预售许可证，未正式开盘销售，暂无收益产生。 3．光彩新天地公寓（原荔园综合楼） 至报告期末，光彩新天地商务公寓28层主体结构施工已至6层。项目暂无收益产生。 4．公司于2002年投资3亿元认购海通证券股份有限公司股份，持有海通证券股权比例3.43%。海通证券在2003年市场比较低迷的情况下，仍然取得了一定的赢利。 5．关于北京东风乡住宅项目，公司已按照《合作补偿合同书》支付一期地价款和部分二期地价款，共计75,000万元。2003年8月，负责北京东风乡住宅项目开发的北京泛海信华置业有限公司领取了企业法人营业执照。年内东风乡项目地块的征地、拆迁工作部分完成，并领取了北京市政府有关主管部门的项目立项批复和规划意见书。 三、报告期内财务状况 单位：人民币万元 项目 2003年 2002年 增减额 增减比例（ %） 总资产 338,460.12 251,339.96 87,120.16 34.66 股东权益 101,004.21 99,784.14 1,220.07 1.22 主营业务利润 16,216.50 11,643.32 4,573.18 39.28 净利润 3,660.92 3,417.50 243.42 7.12 现金及现金等 7,438.11 -19,690.52 27,128.63 价物净增加额 增减变动原因：总资产增加是因为融资规模扩大；主营业务利润增加是因为销售额增加。 深圳大华天诚会计师事务所依法对本公司2003年度财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 四、新年度的经营计划 ●2004年公司力争主营业务收入、主营业务利润、净利润比2003年有较大幅度的增长。 ●增加项目储备和建设用地储备，使公司在各地的开发建设保持连续性。2004年深圳地区增储项目的要求紧迫，上半年需抓紧新项目寻找、洽商，争取年内取得突破，延续公司在深圳地区良好的发展势头。 ●抓紧现有项目的开发。2004年青岛泛海名人广场二期争取完成方案调整，年底前具备开工条件；北京东风乡住宅项目完成主要的前期手续，一期工程具备开工条件。 ●加快在建项目的建设。光彩国际中心（A座）力争年内竣工；深圳光彩新世纪家园年内竣工，具备入住条件，深圳光彩山居岁月、新天地公寓完成全部工程，力争年底前竣工。 ●加强员工培训，巩固ISO9001和ISO14001达标认证成果，确保年内体系复审顺利通过。 ●年内，在条件成熟时，对公司部门机构设置作局部调整，重新界定部门职能，修改相关程序和操作规程，把成本控制的重心置于项目建设前期和招评标阶段，发挥策划、设计在控制成本方面的积极作用，细化招评标工作中供方评价、选择的技术组织，真正达到项目建设过程中质量目标、工期目标、成本目标的统一。 ●继续完善薪酬制度及绩效考核办法。协助员工进行轮廓清晰的职业生涯规划，按人尽其才，才尽其用原则实行员工的岗位甄别，能者上，庸者下，形成竞争性的工作环境，使爱岗、敬业、有抱负的员工在企业发展过程中实现自身价值。 ●搞好资金调度，认真应对央行121号文件的滞后效应，及建材价格上涨形成的压力，保证公司的业务正常进行。 ●进一步发挥独立董事的作用，完善公司董事会科学决策机制，深入落实投资者关系管理制度，增强企业运作的透明度，让广大投资者更多地了解公司、支持公司的发展。 五、董事会日常工作情况 1．报告期内公司董事会共召开了五次正式会议，五次临时会议。 （1）光彩建设集团股份有限公司第四届董事会第十一次会议于2003年4月3日在北京饭店召开，公司全体董事出席了会议，公司全体监事及公司部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议通过如下决议： A、公司2002年度董事会工作报告； B、公司2002年度财务决算报告； C、公司2002年度利润分配预案：以公司2002年末总股本244，084，341股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金24,408,434.10元。本年度不进行资本公积金转增股本。 D、公司2002年年度报告全文及摘要； E、聘请会计师事务所及决定其报酬事项； 根据有关规定和公司工作的需要，公司拟续聘深圳大华天诚会计师事务所对公司2003年度的财务报表进行审计，聘期一年。公司支付给深圳大华天诚会计师事务所2002年度财务审计的费用为人民币40万元（不含差旅费）。 F、公司2002年度股东大会召开事宜另行通知。 光彩建设集团股份有限公司二○○三年年报正文 （2）光彩建设集团股份有限公司董事会第四届第十二次会议于2003年6月11日在北京饭店召开。会议应到董事8人，实到8人。经审议，会议通过如下决议： A、同意修改《公司章程》的议案； B、同意为武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司（简称武汉公司）向国家开发银行申请的18.4亿元长期开发贷款按股权比例提供担保。 （3）光彩建设集团股份有限公司第四届董事会第十三次会议于2003年6月25日以通讯方式召开。公司八名董事出席了会议，公司监事及部分高管人员阅读了会议材料。经审议，会议以签字表决方式通过如下决议： A、同意提名陈飞翔先生为公司独立董事候选人。 B、会议决定于2003年7月30日召开公司2002年度股东大会。 （4）光彩建设集团股份有限公司第四届董事会第十四次会议于2003年7月30日在深圳国际商会大厦A座16楼公司会议室召开，公司八名董事出席了会议，独立董事洪远朋因事请假，公司全体监事及公司部分高级管理人员列席了本次会议。经全体董事讨论审议，本次会议通过了公司2003年半年度报告及摘要，并就与公司经营有关的事项进行了讨论。 （5）光彩建设集团股份有限公司第四届董事会第十五次会议于2003年12月20日在深圳召开。会议应到董事9人，实到7人，独立董事张新民、陈飞翔因故无法亲自出席会议，签署授权委托书委托独立董事洪远朋代为出席本次会议，发表同意本次会议审议内容的意见并签署会议相关文件。公司监事及部分高级管理人员列席了会议。会议由卢志强董事长主持。经审议，会议通过如下决议： A、关于修改公司《章程》的议案； B、通过《公司投资者关系管理制度》和《公司投资者关系管理工作实施细则》两项制度。 （6）光彩建设集团股份有限公司第四届董事会第十三次临时会议于2003年4月22日以通讯方式召开,公司全体董事和监事参加了本次会议。经全体董事审议，会议通过了《光彩建设集团股份有限公司二○○三年第一季度报告》。 （7）光彩建设集团股份有限公司第四届董事会第十四次临时会议于2003年8月25日以传真方式召开,公司六位董事和三位监事出席了会议，会议由董事长卢志强先生主持。会议就公司以所持海通证券股份有限公司1.5亿股法人股权质押给交通银行北京分行西单支行,申请人民币1.25亿元短期流动资金借款的事宜进行了审议。会议经认真讨论研究，与会董事一致同意签署借款质押合同。 （8）光彩建设集团股份有限公司第四届董事会第十五次临时会议于2003年8月26日以传真方式召开,公司六位董事和三位监事出席了会议，会议由董事长卢志强先生主持。会议就公司以所持海通证券股份有限公司1.5亿股法人股权质押给交通银行北京分行西单支行，申请人民币1.25亿元短期流动资金借款的事宜进行了审议。会议经认真讨论研究，与会董事一致同意签署借款质押合同。 （9）光彩建设集团股份有限公司第四届董事会第十六次临时会议于2003年9月23日以传真方式召开,公司六位董事和三位监事出席了会议，会议由董事长卢志强先生主持。公司控股子公司北京光彩置业有限公司因经营需要，决定向交通银行北京分行西单支行借款人民币壹亿伍仟万元。公司董事会经认真讨论研究，同意为北京光彩置业有限公司的此笔借款提供连带责任担保，担保期限自2003年9月24日至2004年10月24日。 （10）光彩建设集团股份有限公司第四届董事会第十七次临时会议于2003年9月25日以传真方式召开,公司六位董事和三位监事出席了会议，会议由董事长卢志强先生主持。公司控股子公司北京光彩置业有限公司因经营需要，决定向交通银行北京分行西单支行借款人民币壹亿元。公司董事会经认真讨论研究，同意为北京光彩置业有限公司的此笔借款提供连带责任担保，担保期限自2003年9月26日至2004年10月26日。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 对报告期内两次股东大会形成的决议，董事会皆着力落实，认真执行。2003年2月中旬公司正式颁布实施了《公司董事会议事规则》（修订稿）、《公司独立董事工作制度》、《公司募集资金管理办法》、《公司关联交易管理办法》四项强化公司治理的规章制度；2003年上半年，按投资北京东风乡绿化隔离带住宅之《合作补偿合同书》约定，公司向项目合作方支付了第一、二期上亿元的用地补偿款；2003年7月30日董事会向上海同济大学陈飞翔教授颁发了独立董事聘书，至此公司三位独立董事全部到位；2003年9月27日顺利实施了2002年度利润分配方案；股东大会的其他决议也得到了完整的执行。 报告期内，公司实施了2002年度利润分配方案，以2002年末总股本244,084,341股为基数，向全体股东每10股派1元现金（含税）。 六、本次利润分配预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计确认，本公司2003年度利润总额为人民币86,103,484.51元，净利润为人民币36,609,183.11元。按公司2003年末总股本244,084,341股计算，每股收益为0.15元。 根据《公司法》和本公司《章程》有关规定，拟订公司2003年利润分配预案为： 提取法定公积金10%， 计3,660,918.31元 提取法定公益金5%， 计1,830,459.16元 加：上年末滚存的未分配利润： 193,902,067.04元 本年可供股东分配的利润： 225,019,872.68元 以公司2003年末总股本244，084，341股为基数，向全体股东每10股送红股1股；向全体股东每10股派发现金红利0.25元（含税），共计派发现金6,102,108.53元，剩余未分配利润194,509,330.05元结转下一年度。 根据公司预计2003年分配利润和资本公积金转增股本政策，拟进行资本公积金转增股本，具体方案为： 截止2003年12月31日，经会计师事务所审计确认本公司资本公积金余额为人民币463,050,853.37元，以公司2003年末总股本244，084，341股为基数，向全体股东每10股转增1股。 以上预案尚须提交公司2003年年度股东大会审议。 七、大华天诚会计师事务所注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明（详见附页） 八、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况的专项说明及独立意见： 作为光彩建设集团股份有限公司的独立董事，经过对公司情况的了解和资料的查阅，在与公司有关人员沟通以后，现发表公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况的专项说明和独立意见： 截止2003年12月31日，公司对外担保余额34320万元人民币，占公司2003年末净资产的34%。其中32400万元是公司为下属从事房地产开发经营的控股子公司北京光彩置业有限公司、深圳光彩置业有限公司以及从事消防报警设备的生产和销售的控股子公司深圳市泛海三江电子有限公司提供的贷款担保，其风险是可控的；公司及控股子公司没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保；公司四届十五次会议已经按中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中有关“上市公司《章程》应当对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出规定”的要求，结合公司实际情况，相应修改公司《章程》部分条款，公司2003年度股东大会将对修改公司《章程》部分条款的议案进行审议；公司认真履行了对外担保情况的信息披露义务。 第八章 监事会报告 2003年度，公司监事会以向全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。 一、监事会2003年度日常工作情况 2003年度，公司监事参加了2003年首次临时股东大会和2002年度股东大会，列席了历次董事会会议，单独召开监事会会议两次。 2003年4月3日召开公司第四届监事会第七次会议，审议通过了2002年度监事会工作报告和公司2002年度报告及摘要，检查了公司财务工作，发表了监事会独立意见；会议决议于2003年4月5日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 2003年7月30日召开公司第四届监事会第八次会议，会议审议通过了公司2003年半年度报告及摘要。会议决议于8月2日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 二、监事会就报告期内董事会工作等有关情况发表独立意见如下： 1．公司依法运作情况 报告期内，公司监事会对公司依法运作情况进行了认真检查。检查结果显示：公司董事会严格遵守国家法律法规和公司章程的规定，在股东大会授权和公司章程规定范围内行使职权，决策程序合法；公司建立了比较健全的内控制度；公司董事、经理和其他高级管理人员诚信勤勉，认真履行职责，在执行公司职务时严谨自律，未发现有违犯法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务情况 经过认真、细致的检查，监事会认为，公司财务、会计制度健全，财务管理规范。深圳大华天诚会计师事务所出具的标准无保留意见的2003年度审计报告，真实、客观地反映了公司财务状况和经营成果。 3．募集资金投入情况 公司于2001年实施了配股，募集资金40,024万元，实际投入项目与承诺投入的项目一致，未变更募集资金投向。青岛光彩建设有限公司股权投资和北京光彩国际公寓项目建设投资均已产生较好的经济效益，投资的深圳光彩山居岁月家园（原太子山庄三期）项目年内已开工，至报告期末已接近封顶，即将产生经济效益。 4．报告期内，公司未有收购或出售大宗资产。 5．报告期内，公司与关联方之间的关联交易未损害中小股东的利益。 监事会认为，公司董事会、经理和高级管理人员在报告年度内为公司发展作出了重要贡献，公司经营卓有成效。 第九章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 1、合利建筑有限公司于2000年11月24日向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请，并得到受理。2003年12月31日，中国国际经济贸易仲裁委员会作出[2003]贸仲裁字第0379号裁决书，裁决本公司须向合利建筑有限公司返还投资款及利息和剩余房产共计人民币5300多万元。 深圳市中级人民法院根据合利公司的申请于2004年3月3日查封了本公司“光彩新世纪家园”C座项目房产183套。鉴于查封前，“光彩新世纪家园”C座已经售出95套，本着对客户负责的态度，经与本公司控股股东光彩事业投资集团有限公司协商，本公司主动将控股股东所属的价值超过执行标的的深圳南油酒店大厦房产提供给深圳市中级人民法院，作为合利案的执行担保物，以替代“光彩新世纪家园”C座，从而将“光彩新世纪家园”C座解封。深圳市中级人民法院已经查封了深圳南油酒店房产。关于“光彩新世纪家园”C座解封等事宜，本公司已委托律师事务所处理，争取通过合法程序尽早将“光彩新世纪家园”C座解封。 本公司向北京市第二中级人民法院提交了撤消该裁决的申请，并于2004年1月29日得到了北京市第二中级人民法院的受理。本公司已于2004年3月15日按有关法律规定向深圳市中级人民法院提出了中止执行申请。 本公司于2004年3月2日向中国国际经济贸易仲裁委员会提交以合利建筑有限公司为被申请人的仲裁申请书，请求仲裁庭裁决合利建筑有限公司向本公司偿还代其归还银行的45,451,489.28元并补偿本公司利息损失7,658,884.28元人民币。中国国际经济贸易仲裁委员会已经受理该仲裁申请。基于以上仲裁请求，本公司于2004年3月2日向中国国际经济贸易仲裁委员会提出财产保全申请，请求中国国际经济贸易仲裁委员会通过深圳市中级人民法院对合利公司相应的财产5411万元限度内采取保全措施。中国国际经济贸易仲裁委员会已接受该申请，并将协助保全的文件寄交了深圳市中级人民法院。2004年3月11日深圳市中级人民法院以（2004）深中法立函初字第9号通知书通知本公司已收到以上保全协助文件。 （详细情况请参阅本公司于2004年3月6日、2004年4月2日刊登于《中国证券报》和《证券时报》的相关公告。） 2、因深圳市南油（集团）有限公司截止到2003年6月20日欠中信实业银行总行营业部贷款本金12,745,681元及部分利息、复利、罚息（本公司提供担保），中信实业银行总行营业部向法院提起诉讼。北京市第一中级人民法院判决南油集团偿还中信实业银行总行营业部贷款本金12,745,681元及应付利息、复利和罚息；本公司对南油集团上述债务承担连带清偿责任，如代偿，有权向南油集团追偿。目前，南油集团和中信实业银行已达成分期还款协议，南油集团已开始履行还款责任。（详细情况请参阅本公司于2004年2月12日、2004年4月2日刊登于《中国证券报》和《证券时报》的相关公告。） 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司没有发生收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内重大关联交易事项 （一）关联债权债务往来 单位：元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 通海装饰工程有限公司 88,405,801.09 17,828,514.86 75,871,779.88 深圳市南油酒店有限公司 1,136,782.02 0 中国泛海控股有限公司 36,562,076.63 0 光彩科技投资管理有限公司 1,732,128.45 139,042.94 泛海建设控股有限公司 300,000,000.00 合计 90,137,929.54 317,967,557.80 113,570,638.53 0 说明：泛海建设控股有限公司原名北京光彩建设投资有限公司，本公司向其提供的30,000万元资金是公司依据1998年11月签订的《合作开发北京光彩国际中心（A座）合同》及1999年12月签订的《补充合同》，向光彩国际中心（A座）投入的项目投资款。 四、重大合同及其履行情况 1．公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2．重大担保 担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型 议签署日） 深圳钜建股份有 2001.9.26 70万元 连带责任 限公司 深圳钜建股份有 2001.10.23 350万元 连带责任 限公司 深圳市南油集团 2001.10.25 1,500万元 连带责任 有限公司 深圳市光彩置业 2003.10.23 2，000万元 连带责任 有限公司 深圳市光彩置业 2003.7.17 3，000万元 连带责任 有限公司 深圳市光彩置业 2003.5.21 1，500万元 连带责任 有限公司 北京光彩置业有 2003.9.24 15，000万 连带责任 限公司 元 北京光彩置业有 2003.9.26 10，000万 连带责任 限公司 元 深圳市泛海三江 2003.8.28 300万元 连带责任 电子有限公司 深圳市泛海三江 2003.9.26 600万元 连带责任 电子有限公司 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 上市公司对控股子公司担保发生额合计 违规担保总额 担保总额占公司净资产的比例 担保对象名称 担保期 是否履 是否为关 行完毕 联方担保 深圳钜建股份有 2001.9.26-200 否 否 限公司 2.5.23 深圳钜建股份有 2001.10.23-20 否 否 限公司 02.10.23 深圳市南油集团 2001.10.25-20 否 否 有限公司 02.10.25 深圳市光彩置业 2003.10.23-20 否 是 有限公司 04.10.16 深圳市光彩置业 2003.7.17-200 否 是 有限公司 4.7.17 深圳市光彩置业 2003.5.21-200 否 是 有限公司 4.5.21 北京光彩置业有 2003.9.24-200 否 是 限公司 4.10.24 北京光彩置业有 2003.9.26-200 否 是 限公司 4.10.26 深圳市泛海三江 2003.8.28-200 否 是 电子有限公司 4.12.12 深圳市泛海三江 2003.9.26-200 否 是 电子有限公司 4.9.26 担保发生额合计 32400万元 担保余额合计 34320万元 其中：关联担保余额合计 32400万元 上市公司对控股子公司担保发生额合计 32400 万元 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 34% 3．公司未委托他人进行现金资产管理事项。 4．其他重大合同 公司年内以所持海通证券股份有限公司3亿股法人股权质押给交通银行北京分行西单支行，共申请人民币2. 5亿元短期流动资金借款。（详见公司于2003年9月10日、2003年9月11日刊登于《中国证券报》和《证券时报》的相关公告）。 本公司2003年首次临时股东大会于2003年2月12日审议通过了关于合作开发北京市东风乡住宅项目签署《合作补偿合同书》的议案。（本公司已分别于2003年1月2日、2003年2月13日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了包含合作开发北京市东风乡住宅项目签署《合作补偿合同书》事项内容的公告）。 2003年6月12日，本公司与北京星火房地产开发有限公司、信华建设投资有限公司签署了《组建北京泛海信华置业有限公司，合资开发建设北京市朝阳区东风乡绿化隔离带项目合同》。（详见本公司于2003年6月13日刊登于《中国证券报》和《证券时报》的相关公告）。 五、承诺事项 因本公司与（香港）合利建筑有限公司合作开发荟芳园项目争议仲裁案，控股股东光彩事业投资集团有限公司于2001年3月作出承诺，本公司或有损失超过1,000万元的部分由该公司承担。承诺事项详见本公司2000年年度报告、2001年年度报告和有关临时公告。 六、聘请会计师事务所情况 经2003年7月30日召开的2002年年度股东大会表决通过，续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司2003年度财务报表进行审计，并授权公司董事会确定审计费用标准。该事项已于2003年7月31日的《中国证券报》和《证券时报》上予以披露。 报告期内支付给深圳大华天诚会计师事务所财务审计的费用为人民币40万元（不含差旅费），公司未支付除审计业务费用以外的其他业务费用。目前，该会计师事务所已经连续为本公司提供审计服务3年。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内受监管部门批评情况： 公司在报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 八、其他重大事项 1．深圳质量认证中心于2003年12月31日颁发“质量管理体系认证证书”（编号：02403Q12418R0M），证明本公司质量管理体系符合标准：GB/T19001-2000—ISO9001：2000。 深圳质量认证中心于2003年12月31日颁发“环境管理体系认证证书”（编号：02403E10151R0M1），证明本公司环境管理体系符合标准：GB/T24001-1996 idtISO14001：1996。 2．本公司持股65%的下属公司北京泛海信华置业有限公司（注册资金2000万美元，负责北京市东风乡绿化隔离带住宅项目的开发建设）于2003年8月28日领取企业法人营业执照。 3．本公司于2003年9月24日向深圳证管办报送了《关于与控股股东及其他关联方资金往来、资金占用以及对外担保情况的自查报告》。详细情况请参阅本报告第七章第八条：大华天诚会计师事务所注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明和独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况的专项说明及独立意见。 4．期后事项：自2004年1月12日起，本公司商务网站正式对外开通。 网址为：http://www.gcjs.com.cn 第十章 财务报告 一、审计报告 深华(2004)股审字032号 光彩建设集团股份有限公司董事会暨全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司及其子公司 (以下简称“贵公司”)2003年12月31日的合并和公司资产负债表，2003年度合并和公司利润及利润分配表，以及2003年度合并和公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》和国家其他有关财务会计法规的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日的财务状况及2003年度的经营成果和现金流量的变化,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：胡春元 中国 深圳 中国注册会计师：方建新 二、经审计的财务报表（附后） 三、财务报表附注（附后） 第十一章 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务总监、资产财务部总经理签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 资产负债表 2003年12月31日 编制单位:光彩建设集团股份有限公司 金额单位:人民币元 资产 年末数 合并 母公司 流动资产: 货币资金 240,404,481.31 44,930,433.74 短期投资 8,184,170.65 7,534,170.65 应收票据 150,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 156,813,114.01 4,927,110.56 其他应收款 67,723,332.68 782,937,170.63 预付帐款 355,685,585.70 583,866,316.02 应收补贴款 存货 2,112,497,490.97 375,459,098.22 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,941,458,175.32 1,799,654,299.82 长期投资: 长期股权投资 384,134,751.70 861,969,646.77 长期债权投资 长期投资合计 384,134,751.70 861,969,646.77 其中:合并价差 4,134,751.70 4,618,324.58 其中:股权投资差额 4,134,751.70 4,618,324.58 固定资产: 固定资产原价 65,593,197.12 41,987,025.90 减:累计折旧 14,632,680.75 6,429,248.63 固定资产净值 50,960,516.37 35,557,777.27 减:固定资产减值准备 2,674,819.26 2,674,819.26 固定资产净额 48,285,697.11 32,882,958.01 工程物资 在建工程 10,179,525.71 固定资产清理 固定资产合计 58,465,222.82 32,882,958.01 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 543,054.65 180,283.90 其他长期资产 无形及递延资产合计 543,054.65 180,283.90 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,384,601,204.49 2,694,687,188.50 资产 年初数 合并 母公司 流动资产: 货币资金 166,023,357.08 75,428,068.82 短期投资 8,124,970.16 8,124,970.16 应收票据 665,925.00 应收股利 应收利息 应收帐款 152,198,230.59 7,973,159.67 其他应收款 61,643,272.37 91,163,850.71 预付帐款 525,292,049.39 495,201,284.08 应收补贴款 存货 1,159,289,576.11 286,886,296.62 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,073,237,380.70 964,777,630.06 长期投资: 长期股权投资 385,218,324.58 690,611,418.35 长期债权投资 长期投资合计 385,218,324.58 690,611,418.35 其中:合并价差 4,618,324.58 其中:股权投资差额 4,618,324.58 固定资产: 固定资产原价 45,913,478.35 26,289,714.60 减:累计折旧 12,572,244.07 5,827,648.42 固定资产净值 33,341,234.28 20,462,066.18 减:固定资产减值准备 2,703,045.83 2,703,045.83 固定资产净额 30,638,188.45 17,759,020.35 工程物资 在建工程 23,802,794.11 14,474,041.64 固定资产清理 固定资产合计 54,440,982.56 32,233,061.99 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 502,928.71 221,397.90 其他长期资产 无形及递延资产合计 502,928.71 221,397.90 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,513,399,616.55 1,687,843,508.30 资产负债表 (续) 2003年12月31日 编制单位:光彩建设集团股份有限公司 金额单位:人民币元 负债及所有者权益 年末数 合并 母公司 流动负债: 短期借款 1,465,800,000.00 963,000,000.00 应付票据 120,000,000.00 35,000,000.00 应付帐款 121,748,158.74 26,605,661.10 预收帐款 10,702,473.23 749,715.94 应付工资 应付福利费 2,200,634.21 243,099.90 应付股利 应交税金 80,676,503.72 11,218.31 其他应交款 603,712.86 625.75 其他应付款 66,166,351.01 569,034,744.12 预提费用 283,295.85 预计负债 10,000,000.00 一年内到期的长期负债 250,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,128,181,129.62 1,604,645,065.12 长期负债: 长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 80,000,000.00 80,000,000.00 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 2,208,181,129.62 1,684,645,065.12 少数股东权益: 少数股东权益 166,377,951.49 股东权益: 股本 244,084,341.00 244,084,341.00 资本公积 463,050,853.37 463,050,853.37 盈余公积 77,887,056.33 77,887,056.33 其中:公益金 25,073,409.81 25,073,409.81 未分配利润 218,917,764.15 218,917,764.15 已宣告未发放的现金股 6,102,108.53 6,102,108.53 利 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 1,010,042,123.38 1,010,042,123.38 负债及股东权益合计 3,384,601,204.49 2,694,687,188.50 负债及所有者权益 年初数 合并 母公司 流动负债: 短期借款 940,300,000.00 496,500,000.00 应付票据 42,000,000.00 应付帐款 44,108,864.63 29,946,006.34 预收帐款 5,588,073.12 292,420.00 应付工资 应付福利费 2,784,229.54 90,513.31 应付股利 应交税金 65,239,133.16 1,661,237.07 其他应交款 715,770.83 45,482.90 其他应付款 54,227,975.13 155,418,232.26 预提费用 544,561.01 预计负债 10,000,000.00 一年内到期的长期负债 100,051,975.00 其他流动负债 流动负债合计 1,255,560,582.42 683,953,891.05 长期负债: 长期借款 106,048,242.05 6,048,242.05 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 106,048,242.05 6,048,242.05 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 1,361,608,824.47 690,002,133.93 少数股东权益: 少数股东权益 153,949,417.71 股东权益: 股本 244,084,341.00 244,084,341.00 资本公积 463,050,853.37 463,050,853.37 盈余公积 72,395,678.86 72,395,678.86 其中:公益金 23,242,950.65 23,242,950.65 未分配利润 193,902,067.04 193,902,067.04 已宣告未发放的现金股 24,408,434.10 24,408,434.10 利 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 997,841,374.37 997,841,374.37 负债及股东权益合计 2,513,399,616.55 1,687,843,508.30 资产减值准备明细表 单位名称:光彩建设集团股份有限公司（合并） 2003年12月 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 16,606,065.20 567,701.32 其中：应收账款 8,010,433.19 242,714.92 其他应收款 8,595,632.01 324,986.40 二、短期投资跌价准备合计 2,129,805.80 其中：股票投资 其他投资 2,129,805.80 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 2,703,045.83 其中：房屋、建筑物 2,568,915.10 机器设备等 134,130.73 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 0 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数期 末余额 一、坏账准备合计 17,173,766.52 其中：应收账款 8,253,148.11 其他应收款 8,920,618.41 二、短期投资跌价准备合计 809,190.49 1,320,615.31 其中：股票投资 其他投资 809,190.49 1,320,615.31 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 28,226.57 2,674,819.26 其中：房屋、建筑物 2,568,915.10 机器设备等 28,226.57 105,904.16 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 0 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润及利润分配表 2003年度 编制单位:光彩建设集团股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 本年累计数 合并 母公司 一、主营业务收入 576,042,941.63 3,854,522.00 减：主营业务成本 387,114,545.94 3,928,434.27 主营业务税金及附加 26,763,432.81 132,034.36 二、主营业务利润 162,164,962.88 -205,946.63 加：其他业务利润 1,578,989.85 8,600.00 减:营业费用 27,505,262.17 714,471.99 管理费用 21,859,620.37 10,284,681.86 财务费用 16,757,059.27 7,903,456.17 三、营业利润 97,622,010.92 -19,099,956.65 加：投资收益 333,473.83 65,790,558.81 补贴收入 129,100.00 0.00 营业外收入 163,760.57 13,452.35 减：营业外支出 12,144,860.81 10,094,871.40 四、利润总额 86,103,484.51 36,609,183.11 减：所得税 37,007,115.72 0.00 少数股东损益 12,487,185.68 0.00 未弥补子公司亏损 0.00 0.00 五、净利润 36,609,183.11 36,609,183.11 加：年初未分配利润 193,902,067.04 193,902,067.04 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配利润 230,511,250.15 230,511,250.15 减：提取法定盈余公积 3,660,918.31 3,660,918.31 提取法定公益金 1,830,459.16 1,830,459.16 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 225,019,872.68 225,019,872.68 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,102,108.53 6,102,108.53 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 218,917,764.15 218,917,764.15 补充资料: 本年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润 总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 上年累计数 合并 母公司 一、主营业务收入 461,318,808.30 40,368,043.55 减：主营业务成本 323,486,031.73 31,035,885.07 主营业务税金及附加 21,399,583.41 2,116,688.31 二、主营业务利润 116,433,193.16 7,215,470.17 加：其他业务利润 601,824.16 2,844.00 减:营业费用 19,857,212.67 681,582.99 管理费用 27,866,673.78 14,364,849.72 财务费用 2,164,800.23 2,310,447.93 三、营业利润 67,146,330.64 -10,138,566.47 加：投资收益 -644,529.18 42,938,987.27 补贴收入 126,000.00 0.00 营业外收入 4,653,894.49 2,294,941.95 减：营业外支出 1,833,503.56 920,375.59 四、利润总额 69,448,192.39 34,174,987.16 减：所得税 24,140,902.60 0.00 少数股东损益 11,132,302.63 0.00 未弥补子公司亏损 0.00 0.00 五、净利润 34,174,987.16 34,174,987.16 加：年初未分配利润 189,261,762.06 189,261,762.06 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配利润 223,436,749.22 223,436,749.22 减：提取法定盈余公积 3,417,498.72 3,417,498.72 提取法定公益金 1,708,749.36 1,708,749.36 提取福利及奖励基金 0.00 0.00 七、可供股东分配的利润 218,310,501.14 218,310,501.14 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 24,408,434.10 24,408,434.10 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 193,902,067.04 193,902,067.04 补充资料: 上年累 计数 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所 -576,740.59 -576,740.59 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润 总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 2003年度 编制单位:光彩建设集团股份有限公司 单位:人民币元 项目 2003年度 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 619,188,830.25 8,657,168.52 收到税费返还 4,500.53 收到的其他与经营活动有关的现金 53,525,589.26 36,030,924.86 现金流入小计 672,718,920.04 44,688,093.38 购买商品、接受劳务支付的现金 983,419,091.63 67,888,237.64 支付给职工以及为职工支付的现金 28,201,573.61 7,250,105.64 支付的各项税费 61,374,191.11 3,055,035.70 支付的其他与经营活动有关的现金 56,968,771.72 352,974,290.46 现金流出小计 1,129,963,628.07 431,167,669.44 经营活动产生的现金流量净额 -457,244,708.03 -386,479,576.06 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 3,007,856.22 2,407,856.22 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,007,856.22 2,407,856.22 购建固定资产、无形资产和其他长期 6,019,575.93 1,821,296.29 资产所支付的现金净额 投资所支付的现金 1,650,010.00 108,601,010.00 支付的其他投资活动有关的现金 现金流出小计 7,669,585.93 110,422,306.29 投资活动产生的现金流量净额 -4,661,729.71 -108,014,450.07 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益投资 收到的现金 借款所收到的现金 2,290,800,000.00 1,465,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,710,331.46 1,720,563.31 现金流入小计 2,293,510,331.46 1,466,720,563.31 偿还债务所支付的现金 1,641,348,242.05 924,548,242.05 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 115,638,902.11 78,012,989.08 其中:子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股 东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 235,625.33 162,941.13 现金流出小计 1,757,222,769.49 1,002,724,172.26 筹资活动产生的现金流量净额 536,287,561.97 463,996,391.05 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 74,381,124.23 -30,497,635.08 项目 2002年度 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 411,627,872.90 53,730,627.38 收到税费返还 127,661.75 收到的其他与经营活动有关的现金 98,689,283.00 270,657,944.57 现金流入小计 510,444,817.65 324,388,571.95 购买商品、接受劳务支付的现金 437,403,749.59 27,168,368.32 支付给职工以及为职工支付的现金 23,984,010.18 5,544,967.69 支付的各项税费 29,783,945.83 1,288,032.44 支付的其他与经营活动有关的现金 144,944,415.08 62,449,468.62 现金流出小计 636,116,120.68 96,450,837.07 经营活动产生的现金流量净额 -125,671,303.03 227,937,734.88 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 3,371,293.69 2,880,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 5,440.00 450.00 资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,376,733.69 2,880,450.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 20,036,657.84 8,908,830.81 资产所支付的现金净额 投资所支付的现金 390,754,785.96 415,454,775.96 支付的其他投资活动有关的现金 现金流出小计 410,791,443.80 424,363,606.77 投资活动产生的现金流量净额 -407,414,710.11 -421,483,156.77 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 2,800,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益投资 收到的现金 借款所收到的现金 1,019,286,000.00 525,486,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,048,833.52 807,828.34 现金流入小计 1,023,134,833.52 526,293,828.34 偿还债务所支付的现金 602,319,032.95 284,897,757.95 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 84,489,871.14 46,838,869.80 其中:子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股 东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 145,124.88 145,124.88 现金流出小计 686,954,028.97 331,881,752.63 筹资活动产生的现金流量净额 336,180,804.55 194,412,075.71 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -196,905,208.59 866,653.82 现金流量表(续) 2003年度 编制单位:光彩建设集团股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 2003年度 合并 母公司 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流 量： 净利润 36,609,183.11 36,609,183.11 加：少数股东损益 12,487,185.68 计提的资产减值准备 539,475.15 -200,183.32 固定资产折旧 2,844,401.91 1,361,777.80 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 511,685.70 41,114.00 待摊费用减少 预提费用增加 -261,265.16 处置固定资产、无形资产和其他 76,035.27 长期资产的损失 固定资产报废损失 71,933.26 5,965.92 财务费用 17,634,581.48 7,903,456.17 投资损失 -333,473.83 -65,790,558.81 递延税款贷项 存货的减少 -865,124,092.09 -61,322,801.60 经营性应收项目的减少 133,802,507.97 -777,220,346.00 经营性应付项目的增加 203,897,133.52 472,132,816.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 -457,244,708.03 -386,479,576.06 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 240,404,481.31 44,930,433.74 减：现金的期初余额 166,023,357.08 75,428,068.82 加:现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 74,381,124.23 -30,497,635.08 补充资料 2002年度 合并 母公司 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流 量： 净利润 34,174,987.16 34,174,987.16 加：少数股东损益 11,132,302.63 计提的资产减值准备 5,478,240.83 2,956,226.09 固定资产折旧 2,647,003.88 1,061,126.31 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 521,153.07 35,911.70 待摊费用减少 48,086.99 预提费用增加 -552,329.83 处置固定资产、无形资产和其他 11,938.26 2,674.99 长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 2,164,800.23 2,310,447.93 投资损失 644,529.18 -42,938,987.27 递延税款贷项 存货的减少 -8,751,524.37 9,623,728.71 经营性应收项目的减少 -79,864,124.09 132,632,295.32 经营性应付项目的增加 -93,326,366.97 88,079,323.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 -125,671,303.03 227,937,734.88 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 166,023,357.08 75,428,068.82 减：现金的期初余额 362,928,565.67 74,561,415.00 加:现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -196,905,208.59 866,653.82 光彩建设集团股份有限公司 会计报表附注 2003年度 除特别说明，以人民币元表述 附注1.公司简介 光彩建设集团股份有限公司（以下简称本公司）的前身为南海石油深圳开发服务总公司物业发展公司,于1989年1月4日经深圳市政府以深府(89)3号文批准成立。1991年6月经深圳市人民政府以深府办复[1991]434号文批准改组为深圳南油物业发展股份有限公司。1994年5月3日，经深圳市人民政府以深府函[1994]24号文批准，本公司由定向募集公司改组为社会募集公司，1994年5月4日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。1994年9月13日，本公司领取了变更后的企股粤深总字第100326号企业法人营业执照。 1998年10月23日，经中国证券监督管理委员会证监函[1998]177号文件和深圳市证券管理办公室深证办复[1998]74号文件批准，发起人深圳南油（集团）有限公司的法人股（占本公司总股本的52.50%）全部转让给光彩事业投资集团有限公司，并于1998年12月24日领取新的企业法人营业执照，执照号为深司字N47742。1999年7月28日，本公司变更为光彩建设股份有限公司，并领取了变更后的企业法人营业执照。 2002年4月4日，本公司更名为光彩建设集团股份有限公司。 本公司的经营范围为：承办国内外投资开发项目；经营房地产业务及物业管理；投资兴办实业（具体项目另行申报）；资产管理；建筑设备、建筑装饰材料的购销。 附注2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用业务发生时汇率,期末对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：库存现金及银行存款；现金等价物是指：企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。 期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备以市价低于成本的差额按单项投资计提。 （8）坏账核算： 本公司的坏账核算采用备抵法,坏账准备按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和的5%提取。对于个别应收款项采用分析计提，提取特别坏账准备。 本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）存货: 本公司存货主要包括:开发成本、开发产品、出租开发产品、库存商品、原材料、产成品、在产品、低值易耗品、库存设备等。 各类存货按实际成本核算,房地产开发中的公共配套设施费用按受益各开发项目可售建筑面积分摊计入各项目成本。发出的开发产品按分批认定法计价，发出的其他存货按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。 开发用土地的核算方法：本公司开发用土地在“存货——开发成本”科目核算。 用于出租的开发产品在扣除残值（按原值的10%）后按40年平均摊销。 低值易耗品采用一次摊销法。 期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备按单项存货成本高于可变现净值的差额计提。 （10）长期投资： 长期股权投资按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额的借方差额按合同、章程规定的投资期限平均摊销，合同、章程没有规定投资期限的，按10年平均摊销；贷方差额计入资本公积。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期（年）末按成本与可变现净值孰低法计价，投资收益按权责发生制按期计算确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 （11）固定资产及累计折旧： a.本公司固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的，单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。 b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40年 2.4% 机器设备 10年 9.5% 运输设备 11年 8.6% 电子设备 8年 12% 其他设备 8年 12% 期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提取固定资产减值准备。 （12）在建工程： 在建工程核算为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款实际承担的利息支出、汇兑损益。本年度已将相关工程应承担的利息资本化，购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额，按其低于账面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用核算方法： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完成之前计入开发产品成本,在开发产品完成之后，计入当期损益。列入开发产品成本的借款利息按各项目的平均资金占用额分摊。 （14）无形资产： 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，在有效使用期限内按直线法摊销。 期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 （15）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的，按受益期平均摊销。无受益期的分5年平均摊销。对于筹建期间发生的开办费，先在长期待摊费用中核算，在开始经营的当月起一次计入开始生产经营当月的费用。 （16）维修基金、质量保证金和公共配套设施费用的核算方法： 维修基金的核算方法:本公司不计提住房维修基金，发生的用于住宅区公用设施的重大维修和改造等支出在实际发生时记入当期损益。 质量保证金的核算方法：质量保证金按施工单位工程款的3%预留，列入“应付账款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为国土局批准的公共配套项目如道路等，其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行明细核算。 （17）收入确认原则： a.房地产销售收入的确认原则：在房产主体完工并验收合格，签订了销售合同，收取首期款项并已办理银行按揭手续或分期收取的款项超过50%以上时确认销售收入的实现。 b.物业出租收入的确认原则：按公司与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认房屋出租收入的实现。 c.物业管理收入的确认原则：本公司在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。 d.其他业务收入的确认原则： a)销售商品收入：本公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 b)提供劳务：本公司按照实际已提供的劳务确认相关的收入,在确认收入时,以劳务已提供,与交易相关的价款能够流入,并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 （18）预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （19）所得税的会计处理方法： 公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。 （20）合并会计报表的编制基础： 本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的,即:在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资，内部往来，内部交易未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。 （21）会计政策变更： 本公司根据财政部财会[2003]12号《关于印发<企业会计准则—资产负债表日后事项>的通知》，将期后根据董事会决议分配的现金股利调整至所有者权益单独列示，并已追溯调整比较会计报表所属期间相应金额，该项会计政策变更使期初净资产增加24,408,434.10元，对期初留存收益无影响。 附注3 .税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税17%；营业税5%；城市维护建设税除青岛光彩建设有限公司按流转税额的7%缴纳、北京光彩置业有限公司、北京泛海信华置业有限公司因系中外合作企业或合资企业免缴外，本公司及其他子公司为流转税额的1%；教育费附加为流转税额的3%。 企业所得税税率为15%、33%。除青岛光彩建设有限公司、北京光彩置业有限公司及北京泛海信华置业有限公司按33%税率缴纳企业所得税外，本公司及其他子公司均于深圳注册，企业所得税税率为15%。 附注4 .控股子公司及合营企业 1．控股子公司： 子公司名称 是否纳入 注册资本 合并范围 深圳市光彩物业管理有限公司 是 RMB300万 深圳市泛海三江电子有限公司 是 RMB1,000万 青岛光彩建设有限公司 是 USD1,250万 北京光彩置业有限公司*1 是 USD1,000万 深圳市光彩置业有限公司 是 RMB2,800万 深圳南油建筑装饰工程有限公司*2 否 RMB385万 北京泛海信华置业有限公司*3 是 USD 2,000万 深圳市泛海三江科技发展有限公司*4 是 RMB 50万 子公司名称 经营范围 投资额 深圳市光彩物业管理有限公司 物业管理 RMB300万 深圳市泛海三江电子有限公司 仪器、仪表等 RMB925万 青岛光彩建设有限公司 房地产开发、物业管理 USD875万 北京光彩置业有限公司*1 房地产开发销售 RMB3,358万 深圳市光彩置业有限公司 投资兴办实业 RMB2,520万 深圳南油建筑装饰工程有限公司*2 室内外装饰工程 RMB385万 北京泛海信华置业有限公司*3 房地产开发 USD 1,300万 深圳市泛海三江科技发展有限公司*4 电子产品等开发与销售 RMB50万 子公司名称 持股比例 直接 间接 深圳市光彩物业管理有限公司 90% 10% 深圳市泛海三江电子有限公司 92.5% --- 青岛光彩建设有限公司 70% --- 北京光彩置业有限公司*1 40% --- 深圳市光彩置业有限公司 90% --- 深圳南油建筑装饰工程有限公司*2 100% --- 北京泛海信华置业有限公司*3 65% --- 深圳市泛海三江科技发展有限公司*4 10% 90% *1由于本公司为北京光彩置业有限公司最大股东，且董事长、总经理、财务负责人均系本公司委派，本公司选派的董事在该公司董事会成员中占多数，本公司对其具有实质控制权，根据有关规定，本公司将其纳入了会计报表合并范围。根据该公司各合作方于2002年4月5日签订的“关于修改合作企业合同、章程的协议”规定：在开发、建设、销售期间以物业及利润分配的方式进行，根据各方协议，光彩国际公寓除应分配给北京工人体育中心、思奇科技控股有限公司的物业外，剩余可销售面积由公司进行销售，所产生的利润按光彩建设集团股份有限公司85%和美国泛海国际有限公司15%的比例进行分配。自合作企业开始收取物业管理费及开展其他经营活动时,由光彩建设集团股份有限公司、思奇科技控股有限公司和美国泛海国际有限公司按40%、 35%和 25%的比例（即注册资本投资比例）分享合作企业利润。该公司对应分配合作方的物业未单独计算成本，该部分成本摊入由公司直接销售的物业成本并计算损益。本公司对该公司当期损益按85%的比例计算。 *2深圳南油建筑装饰工程有限公司，由于经营不善出现较大亏损，根据董事会决议进行清理，尚未办理工商注销手续。本公司对其长期投资帐面数已为零，本期与2002年度均未将其纳入合并范围。 *3北京泛海信华置业有限公司，系本公司与北京星火房地产开发有限责任公司、信华建设投资有限公司本期合资经营成立的外商投资企业，分别占65%、10%和25%的股权比例，本期新纳入合并范围。 *4深圳市泛海三江科技发展有限公司，系本公司与控股子公司--深圳市泛海三江电子有限公司本期共同出资成立，分别占10%和90%的股权比例，本期新纳入了会计报表合并范围。 上述北京泛海信华置业有限公司、深圳市泛海三江科技发展有限公司于本期设立而纳入合并范围，本期无减少纳入合并范围的公司。 附注5.主要会计报表项目注释 注释1.货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 现金 人民币 1,373,598.3 1.00 港币 40,147.51 1.06 美元 1,200.00 8.27 小计 银行存款 人民币 238,450,948.68 1.00 港币 2,630.42 1.06 美元 27,050.10 8.27 小计 其他货币资金 人民币 300,692.53 1.00 小计 合计 种类 期末数 期初数 现金 1,373,598.31 536,897.64 42,632.21 26,278.77 9,932.04 --- 小计 1,426,162.56 563,176.41 银行存款 238,450,948.68 165,300,609.05 2,791.94 105,118.65 223,885.60 54,186.89 小计 238,677,626.22 165,459,914.59 其他货币资金 300,692.53 266.08 小计 300,692.53 266.08 合计 240,404,481.31 166,023,357.08 银行存款中有存款期为6个月的定期存款3,500万元及8,500万元保证金存款用于应付票据之质押。 期末货币资金余额较期初增长了44.80%，主要为质押保证金存款增加。 注释2.短期投资 （1） 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 9,504,785.96 1,320,615.31 10,254,775.96 2,129,805.80 合计 9,504,785.96 1,320,615.31 10,254,775.96 2,129,805.80 （2）其他投资: 期末数 投资项目 投资金额 跌价准备 投入时间 久嘉基金 7,754,775.96 1,320,615.31 2002.07.17 富国基金 --- --- 2002.08.01 华安180基金 --- 100,000.00 2002.11.04 博时裕富基金 --- 1,650,010.00 2003.08.26 小计 9,504,785.96 1,320,615.3 期初数 所得收益 投资金额 跌价准备 久嘉基金 --- 7,754,775.96 1,919,499.00 富国基金 --- 2,400,000.00 207,427.20 华安180基金 --- 100,000.00 2,879.60 博时裕富基金 --- --- --- 小计 --- 10,254,775.96 2,129,805.80 短期投资跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 久嘉基金 1,919,499.00 --- 598,883.69 1,320,615.31 富国基金 207,427.20 --- 207,427.20 --- 华安180基金 2,879.60 --- 2,879.60 --- 合计 2,129,805.80 --- 809,190.49 1,320,615.31 上述短期投资跌价准备系依据年末基金市价或净值低于成本的差额按单项投资计提。 本公司认为不存在投资变现的重大限制。 注释3.应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 150,000.00 665,925.00 合计 150,000.00 665,925.00 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 湖南天安消防工程公司 2003年9月2日 2004年3月2日 150,000.00 银行承兑汇票 注释4.应收账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 160,597,795.14 97.29 8,029,889.76 一年以上至二年以内 1,844,304.10 1.12 92,215.21 二年以上至三年以内 602,549.50 0.37 30,127.47 三年以上 2,021,613.38 1.22 100,915.67 合计 165,066,262.12 100 8,253,148.11 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 156,095,190.92 97.43 7,804,759.55 一年以上至二年以内 1,326,353.99 0.83 66,317.70 二年以上至三年以内 1,030,979.45 0.64 51,548.97 三年以上 1,756,139.42 1.10 87,806.97 合计 160,208,663.78 100 8,010,433.19 应收账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为119,552,235.57元，占应收账款总额的比例为72.43 %，其中期末最大客户欠款为103,621,000.00元。 本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 2,788,142.97 53.76 139,407.15 一年以上至二年以内 7,935.00 0.15 396.75 二年以上至三年以内 507,835.80 9.79 25,391.79 三年以上 1,882,518.40 36.30 94,125.92 合计 5,186,432.17 100 259,321.61 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 4,991,737.97 59.48 249,586.90 一年以上至二年以内 1,093,583.28 13.03 54,679.16 二年以上至三年以内 843,001.00 10.04 42,150.05 三年以上 1,464,477.40 17.45 73,223.87 合计 8,392,799.65 100 419,639.98 应收账款中无持股5%以上本公司股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为1,956,294.00元，占应收账款总额的比例为37.72%。 本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。 注释5.其他应收款 期末数 占总额比 账龄 金额 例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 18,470,684.21 24.10 537,997.55 一年以上至二年以内 13,610,502.39 17.76 1,070,796.86 二年以上至三年以内 36,442,216.64 47.55 2,829,317.03 三年以上 8,120,547.85 10.59 4,482,506.97 合计 76,643,951.09 100 8,920,618.41 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 13,610,502.39 19.38 680,525.12 一年以上至二年以内 40,912,036.61 58.25 3,052,808.04 二年以上至三年以内 7,527,454.71 10.72 376,372.74 三年以上 8,188,910.67 11.65 4,485,926.11 合计 70,238,904.38 100 8,595,632.01 其他应收款中无持本公司5%以上股份股东欠款。 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 性质 内容 （香港）合利建筑有限公司 * 代垫款 代还银行贷款及利息 深圳南油（集团）有限公司 * 代垫款 代还银行贷款及利息 深圳鑫森磊投资发展公司 往来款 月亮湾项目分销房款 其他应收款中前五名的金额合计为56,525,525.45元，占其他应收款总额的比例为73.75%。 本公司期末对账龄较长、收回可能性较低的应收账款按照账面金额与预计可收回金额的差额计提了特别坏账准备5,083,686.79元。 本公司认为三年以上账龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 占总额比 账龄 金额 例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 726,941,077.49 91.86 111,479.79 一年以上至二年以内 20,161,030.82 2.55 1,008,051.54 二年以上至三年以内 36,355,521.63 4.59 2,824,982.28 三年以上 7,895,299.88 1.00 4,471,245.58 合计 791,352,929.82 100 8,415,759.19 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 43,399,179.32 43.58 534,107.33 一年以上至二年以内 40,704,314.37 40.87 3,042,421.93 二年以上至三年以内 7,522,104.71 7.55 376,105.24 三年以上 7,965,649.88 8.00 4,474,763.07 合计 99,591,248.28 100 8,427,397.57 其他应收款中无持本公司5%以上股份股东欠款。 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 性质 内容 北京泛海信华置业有限公司 代垫款 代垫北京朝阳区东风乡项目款及利息 其他应收款中前五名的金额合计为718,396,022.88元，占其他应收款总额的比例为90.78%。 本公司期末对账龄较长，收回可能性较低的应收账款按照账面金额与预计可收回金额的差额计提了特别坏账准备5,083,686.79元。 本公司认为三年以上账龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 其他应收款期末余额较期初增长了694.60%，主要系公司本年度代新成立的子公司北京泛海信华置业有限公司支付的北京东风乡项目土地补偿款等。 注释6.预付账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 17,119,727.98 4.81 一年以上至二年以内 25,206,008.23 7.09 二年以上至三年以内 92,281.41 0.03 三年以上 313,267,568.08 88.07 合计 355,685,585.70 100 期初数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 209,886,013.85 39.96 一年以上至二年以内 88,172.00 0.01 二年以上至三年以内 39,798,693.23 7.58 三年以上 275,519,170.31 52.45 合计 525,292,049.39 100 预付账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。 预付账款期末余额较期初减少了32.29%，主要原因为上年预付北京东风乡农工商土地补偿款，本期因成立了项目公司，相关土地支出转“开发成本”。 1、上述预付账款中有预付北京光彩事业发展中心A座项目300,000,000.00元，该款项为1999年度和2000年度支付。北京光彩事业发展中心A座为本公司之母公司光彩事业投资集团有限公司与中国有色金属建设股份有限公司、北京东方创业发展有限公司等三方合资组建的中外合资企业（即泛海建设控股有限公司（原名北京光彩建设投资有限公司），于1999年3月17日成立）开发的项目之一，其中光彩事业投资集团有限公司占股78%。根据本公司与泛海建设控股有限公司的最大股东光彩事业投资集团有限公司于1998年11月29日签订的项目合作协议及本公司与泛海建设控股有限公司及光彩事业投资集团有限公司于1999年12月30日签订的补充合同，本公司对光彩事业发展中心A座投入启动资金3亿元，项目完成后，本公司可获得光彩事业发展中心A座项目净收益的90%。截止2003年12月31日，本公司已按照协议支付项目合作资金300,000,000.00元，目前该项目主体已完工。由于该项目尚未销售分配结转，有关投入项目资金★★★★★★★★★★★★★★★，见注释7。 2、上述预付账款中有预付深圳南油（集团）有限公司房地产部款项13,246,088.08元(账龄3年以上，期初余额14,810,534.08元)，系本公司与深圳南油(集团)有限公司合作开发的月亮湾山庄项目。根据协议：本公司、深圳南油房地产有限公司及深圳鑫森磊投资发展公司共同承销月亮湾山庄182套物业，总建筑面积为47,508.17平方米，承销该物业的单价约为3,700.00元/平方米，总承销价为169,573,211.00元，其中本公司承担上述损益的40%。截止2003年12月31日，月亮湾山庄累计销售141套，尚剩余41套未销售，该项目预计2004年完成销售，同时计算该项目损益。 注释7.存货及存货跌价准备 期末数 类别 账面余额 账面价值 房地产项目： 开发成本 1,391,086,783.88 1,391,086,783.88 开发产品 706,736,686.58 706,736,686.58 出租开发产品 5,564,065.08 5,564,065.08 小计 2,103,387,535.54 2,103,387,535.54 库存商品 3,203,284.93 3,203,284.93 原材料 3,453,788.92 3,453,788.92 在产品 1,498,369.08 1,498,369.08 库存设备 --- --- 低值易耗品 161,544.95 161,544.95 其他 792,967.55 792,967.55 合计 2,112,497,490.97 2,112,497,490.97 期初数 类别 账面余额 账面价值 房地产项目： 开发成本 820,180,339.44 820,180,339.44 开发产品 327,143,868.36 327,143,868.36 出租开发产品 5,322,044.50 5,322,044.50 小计 1,152,646,252.30 1,152,646,252.30 库存商品 1,932,280.76 1,932,280.76 原材料 2,067,945.06 2,067,945.06 在产品 2,537,728.28 2,537,728.28 库存设备 5,820.00 5,820.00 低值易耗品 99,549.71 99,549.71 其他 --- --- 合计 1,159,289,576.11 1,159,289,576.11 存货期末余额较期初增长953,207,914.86元，增长了82.22%，主要为北京东风乡项目（暂名）购入土地及本期部分开发项目增加投入所致，具体见本注释A和B。 A.开发成本 项目 开工时间 (预计)完工时间 预计总投资 光彩新天地公寓 2003年06月 2004年12月 8,980.39万 光彩新世纪家园 2002年09月 2004年12月 16,914.73万 山居岁月（太子山庄三期） 2003年05月 2004年12月 11,915万 青岛名人广场二期 2003年11月 2005年10月 48,596万 光彩国际公寓 2001年03月 2003年09月 97,000万 光彩中心A座 2001年03月 2004年10月 30,000万 北京东风乡项目（暂名） 201土地 荟芳园土地 月亮湾B6-2、B7-1土地 其他 项目 期末数 期初数 光彩新天地公寓 39,544,335.44 30,939,334.12 光彩新世纪家园 90,744,760.44 43,853,211.01 山居岁月（太子山庄三期） 63,815,522.25 44,113,975.64 青岛名人广场二期 113,879,516.80 109,597,613.22 光彩国际公寓 --- 378,994,034.21 光彩中心A座 42,452,070.92 25,584,553.00 北京东风乡项目（暂名） 773,817,182.07 --- 201土地 62,507,200.00 62,507,200.00 荟芳园土地 38,360,990.86 38,360,990.86 月亮湾B6-2、B7-1土地 159,239,961.10 79,484,199.05 其他 6,725,244.00 6,745,228.33 合计 1,391,086,783.88 820,180,339.44 B.开发产品 项目名称 完工时间 期初数 本期增加 荟芳园一期 1997年06月 4,356,401.86 --- 太子山庄一、二期 1999年01月 2,231,135.73 --- 观峰阁 1999年10月 6,737,652.35 --- 青岛名人广场一期 2000年12月 65,389,250.30 270,866.95 太子山庄俱乐部 1996年12月 8,150,149.77 213,004.00 太子山庄幼儿园 1998年04月 6,310,830.82 --- 北京安置房（购入） 11,471,554.00 --- 光彩国际公寓 222,078,184.90 723,676,753.30 其他 418,708.63 --- 合计 327,143,868.36 724,160,624.25 项目名称 本期减少 期末数 荟芳园一期 1,084,457.37 3,271,944.49 太子山庄一、二期 385,577.86 1,845,557.87 观峰阁 795,551.68 5,942,100.67 青岛名人广场一期 19,055,092.64 46,605,024.61 太子山庄俱乐部 159,277.40 8,203,876.37 太子山庄幼儿园 202,208.44 6,108,622.38 北京安置房（购入） 4,182,470.00 7,289,084.00 光彩国际公寓 318,657,269.46 627,097,668.74 其他 45,901.18 372,807.45 合计 344,567,806.03 706,736,686.58 C.出租开发产品 项目名称 期初数 本期增加 荔馨村综合楼 3,351,690.75 --- 110栋四楼厂房 1,086,138.86 --- 四方楼 884,214.89 --- B区40栋401 --- 350,000.00 合计 5,322,044.50 350,000.00 项目名称 本期减少 期末数 荔馨村综合楼 68,002.74 3,283,688.01 110栋四楼厂房 22,036.76 1,064,102.10 四方楼 17,939.92 866,274.97 B区40栋401 --- 350,000.00 合计 107,979.42 5,564,065.08 本公司存货可变现净值系按最近产品销售价格减去相应直接税金和直接费用确定。期末，存货项目的可变现净值不低于其账面成本，故未计提存货跌价准备。 期末，本公司用于抵押的存货账面价值为627,097,668.74元。 注释8.长期投资 （1）明细列示如下： 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 4,134,751.70 --- 4,134,751.70 对合营企业投资 --- --- --- 其他股权投资 380,000,000.00 --- 380,000,000.00 合计 384,134,751.70 --- 384,134,751.70 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 4,618,324.58 --- 4,618,324.58 对合营企业投资 --- --- --- 其他股权投资 380,600,000.00 --- 380,600,000.00 合计 385,218,324.58 --- 385,218,324.58 （2）长期股权投资 a.其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资 投资 占被投资单位 初始投 期初 单位名称 期限 注册资本比例 资成本 余额 海通证券股份有限公司 3.43% 300,000,000.00 300,000,000.00 青岛泛海光彩物业管理 50年 30% 600,000.00 600,000.00 有限公司* 小计 301,806,000.00 300,600,000.00 被投资 本期 本期 期末 单位名称 增加 减少 余额 海通证券股份有限公司 --- --- 300,000,000.00 青岛泛海光彩物业管理 --- 600,000.00 --- 有限公司* 小计 --- 600,000.00 300,000,000.00 *系本公司对青岛泛海光彩物业管理有限公司不具有重大影响，故适用成本法核算，本期将全部股权转让给青岛泛海名人酒店有限公司。 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资成 注册资本比例 本 深圳南油建筑装饰工程 7年 100% 3,850,000.00 有限公司* 武汉王家墩中央商务区 20% 80,000,000.00 建设投资股份有限公司** 小计 83,850,000.00 被投资单位名称 追加投资额 本期权益 分得现金 增减额 红利额 深圳南油建筑装饰工程 --- --- --- 有限公司* 武汉王家墩中央商务区 --- --- --- 建设投资股份有限公司** 小计 --- --- --- 被投资单位名称 累计权益增减 期末余额 额 深圳南油建筑装饰工程 (3,850,000.00) --- 有限公司* 武汉王家墩中央商务区 --- 80,000,000.00 建设投资股份有限公司** 小计 (3,850,000.00) 80,000,000.00 *深圳南油建筑装饰工程有限公司经营亏损，尚未清算完毕而未办理工商注销手续，但已按应占该公司的权益调整，调整后对该公司的投资为零。 **武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司系刚成立的项目公司，项目费用入开办费，本期未发生损益。 b.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因摊 销期限 深圳市泛海三江电子有限公司 2,811,530.76 收购 15年 青岛光彩建设有限公司 2,961,374.95 收购 10年 小计 被投资单位 期初金额 本期摊销额 摊余价值 深圳市泛海三江电子有限公司 2,249,224.62 187,435.38 2,061,789.24 青岛光彩建设有限公司 2,369,099.96 296,137.50 2,072,962.46 小计 4,618,324.58 483,572.88 4,134,751.70 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 481,750,393.09 --- 481,750,393.09 对合营企业投资 --- --- --- 其他股权投资 380,219,253.68 --- 380,219,253.68 合计 861,969,646.77 --- 861,969,646.77 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 310,611,418.35 --- 310,611,418.35 对合营企业投资 --- --- --- 其他股权投资 380,000,000.00 --- 380,000,000.00 合计 690,611,418.35 --- 690,611,418.35 （2）长期股权投资 a. 其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资 注册资本比例 成本 海通证券股份有限公司 3.43% 300,000,000.00 小计 300,000,000.00 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 海通证券股份有限公司 300,000,000.00 --- --- 300,000,000.00 小计 300,000,000.00 --- --- 300,000,000.00 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资成本 注册资本比例 深圳市光彩物业管理 15年 90% 2,700,000.00 有限公司 深圳市泛海三江电子 15年 92.5% 6,438,469.24 有限公司 青岛光彩建设有限公司 15年 70% 194,077,250.09 北京光彩置业有限公司 50年 40% 33,579,510.00 北京泛海信华置业有限 50年 65% 107,601,000.00 公司* 深圳市光彩置业有限 50年 90% 25,200,000.00 公司 深圳南油建筑装饰工程 50年 100% 3,850,000.00 有限公司 武汉王家墩中央商务区 20% 80,000,000.00 建设投资股份有限公司 深圳市泛海三江科技 10% 50,000.00 发展有限公司* 15年 小计 453,496,229.33 被投资单位名称 期初余额 本期权益 分得现金 增减额 红利额 深圳市光彩物业管理 5,284,214.92 96,006.11 1,266,283.68 有限公司 深圳市泛海三江电子 15,383,417.73 1,793,546.22 --- 有限公司 青岛光彩建设有限公司 205,274,947.35 4,468,485.16 --- 北京光彩置业有限公司 54,850,513.77 58,643,995.97 --- 北京泛海信华置业有限 --- --- --- 公司* 深圳市光彩置业有限 25,200,000.00 285,797.84 --- 公司 深圳南油建筑装饰工程 --- --- --- 有限公司 武汉王家墩中央商务区 80,000,000.00 --- --- 建设投资股份有限公司 深圳市泛海三江科技 --- 169,253.68 --- 发展有限公司* 小计 385,993,093.77 65,457,084.98 1,266,283.68 被投资单位名称 累计权益 期末余额 增减额 深圳市光彩物业管理 1,413,937.35 4,113,937.35 有限公司 深圳市泛海三江电子 10,738,494.71 17,176,963.95 有限公司 青岛光彩建设有限公司 15,666,182.42 209,743,432.51 北京光彩置业有限公司 79,914,999.74 113,494,509.74 北京泛海信华置业有限 --- 107,601,000.00 公司* 深圳市光彩置业有限 285,797.84 25,485,797.84 公司 深圳南油建筑装饰工程 (3,850,000.00) --- 有限公司 武汉王家墩中央商务区 --- 80,000,000.00 建设投资股份有限公司 深圳市泛海三江科技 169,253.68 219,253.68 发展有限公司* 小计 104,338,665.74 557,834,895.07 *北京泛海信华置业有限公司及深圳市泛海三江科技发展有限公司为本期新设立的子公司，具体见附注4。 b.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 深圳市泛海三江电子有限公司 2,811,530.76 收购 15年 青岛光彩建设有限公司 2,961,374.95 收购 10年 小计 被投资单位 期初金额 本期摊销额 摊余价值 深圳市泛海三江电子有限公司 2,249,224.62 187,435.38 2,061,789.24 青岛光彩建设有限公司 2,369,099.96 296,137.50 2,072,962.46 小计 4,618,324.58 483,572.88 4,134,751.70 注释9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 24,553,156.67 17,900,952.74 --- 42,454,109.41 机器设备 1,592,831.56 4,904,442.90 --- 6,497,274.46 电子设备 2,243,401.16 1,195,618.47 779,614.00 2,659,405.63 运输设备 13,290,076.50 1,118,664.04 5,513,600.50 8,895,140.04 其他设备 4,234,012.46 903,129.00 49,873.88 5,087,267.58 合计 45,913,478.35 26,022,807.15 6,343,088.38 65,593,197.12 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 4,703,322.61 944,932.35 --- 5,648,254.96 机器设备 283,097.46 2,620,658.00 --- 2,903,755.46 电子设备 1,204,303.34 308,854.73 638,171.31 874,986.76 运输设备 5,132,816.53 785,062.30 2,578,372.56 3,339,506.27 其他设备 1,248,704.13 667,347.05 49,873.88 1,866,177.30 合计 12,572,244.07 5,326,854.43 3,266,417.75 14,632,680.75 减值准备 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋及建筑物 2,568,915.10 --- --- 2,568,915.10 机器设备 --- --- --- --- 电子设备 --- --- --- --- 运输设备 134,130.73 --- 28,226.57 105,904.16 合计 2,703,045.83 --- 28,226.57 2,674,819.26 净额 30,638,188.45 48,285,697.11 上述固定资产中，用于经营租赁租出的固定资产（房屋及建筑物）原值为16,959,257.93元，净额为14,259,889.79元。 固定资产本期增加额中在建工程转入14,474,041.64元；本期减少额中无固定资产出售与置换转出,减少数为报废的固定资产。 固定资产中有价值1,282,749.00元用于借款抵押。 注释10.在建工程 本期转入 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 固定资产额 青岛名人广场 26,519,075.89 9,129,367.49 791,441.24 --- 服务楼工程 国际商会大厦 15,000,000.00 14,474,041.64 --- 14,474,041.64 办公楼 其他 270,000.00 199,384.98 59,332.00 --- 合计 41,789,075.89 23,802,794.11 850,773.24 14,474,041.64 本期其他 工程投入占 工程项目名称 减少额 期末金额 资金来源 预算的比例 青岛名人广场 --- 9,920,808.73 金融机构贷款 37.41% 服务楼工程 国际商会大厦 --- --- 自有资金 96.49% 办公楼 其他 --- 258,716.98 自有资金 95.82% 合计 --- 10,179,525.71 其中，借款费用资本化的金额如下： 本期转入 工程项目名称 期初余额 本期增加额 固定资产额 青岛名人广场服务楼工程 1,435,139.77 --- --- 合计 1,435,139.77 --- --- 工程项目名称 本期其他减少额 期末金额 青岛名人广场服务楼工程 --- 1,435,139.77 合计 --- 1,435,139.77 本公司预计在建工程期末可收回金额不低于其账面价值，故未计提减值准备。 注释11.长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加额 装修费用 1,455,389.28 15,499.25 260,663.00 太子山庄工程设施 746,742.00 92,588.34 --- 荔园装修、给水、改造 345,534.70 --- --- 其他 1,234,221.76 394,841.12 341,390.92 合计 3,781,887.74 502,928.71 602,053.92 类别 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 装修费用 276,162.25 1,455,389.28 --- 太子山庄工程设施 --- 654,153.66 92,588.34 荔园装修、给水、改造 --- 345,534.70 --- 其他 285,765.73 783,755.47 450,466.31 合计 561,927.98 3,238,833.11 543,054.65 注释12.短期借款 期初数 期末数 借款类型 人民币 原币 抵押借款* 27,800,000.00 RMB348,800,000.00 保证借款 912,500,000.00 RMB1,117,000,000.00 质押借款 --- 合计 940,300,000.00 期末数 借款类型 人民币 抵押借款* 348,800,000.00 保证借款 1,117,000,000.00 质押借款 --- 合计 1,465,800,000.00 *上述借款中，北京光彩建设置业有限公司2003.06.27借入的款项341,000,000.00元，以北京光彩国际公寓土地使用权及在建工程为抵押物，账面价值为627,097,668.74元，抵押评估价值为1,065,170,000.00元；青岛光彩建设有限公司所有借款共计46,000,000.00元,其中6,000,000,00元借款为抵押借款，以服务楼负一层、五层为抵押物，另40,000,000.00元借款青岛泛海名人酒店有限公司以其所拥有的财产青岛泛海名人酒店三至六层为抵押物向本公司提供担保；深圳泛海三江电子有限公司2003.02.23借入的款项1,800,000.00元，以南油第一工业区102栋主楼一层南、五层、六层为抵押物，账面价值为1,282,749.00元。 注释13.应付账款 期末余额121,748,158.74元，无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。 注释14.应付票据 种类 出票日期 到期日 金额 商业承兑汇票 2003.12.23 2004.6.22 35,000,000.00 银行承兑汇票 2003.11.10 2004.5.10 50,000,000.00 2003.10.23 2004.4.23 35,000,000.00 合计 120,000,000.00 无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。 注释15.预收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 10,640,473.23 99.42 5,491,796.92 98.28 一年以上至二年以内 12,000.00 0.11 96,276.20 1.72 二年以上至三年以内 20,000.00 0.19 --- --- 三年以上 30,000.00 0.28 --- --- 合计 10,702,473.23 100 5,588,073.12 100 上述预收账款中无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。 预收房款明细如下: 项目名称 期末数 期初数 （预计）竣工时间 预售比例 北京光彩国际公寓 9,603,103.00 2,598,430.00 2003年6月 36.34% 青岛泛海名人广场一期 332,000.00 1,689,665.30 2000年12月 88.22% 其他房款 749,715.94 292,420.00 合计 10,684,818.94 4,580,515.30 预售比例系指累计已预售的建筑面积占可售总建筑面积的比例。 注释16.其他应付款 期末余额66,166,351.01元，无欠付持本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。 注释17.未交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 71,712.32 590,211.42 营业税 13,165,449.35 15,063,810.73 城建税 28,611.29 229,745.12 企业所得税 62,463,890.02 43,951,457.90 土地增值税 4,848,176.69 5,314,056.12 个人所得税 99,404.34 89,851.87 其他 (740.29) --- 合计 80,676,503.72 65,239,133.16 注释18.其他应交款 项目 期末金额 性质 计缴标准 教育费附加 16,246.91 地方附加费 流转税额的3% 住房公积金 587,465.95 社会统筹 合计 603,712.86 注释19.预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 借款利息 83,295.85 46,500.85 按权责发生制计提 奖金 200,000.00 312,408.00 按权责发生制计提 其他 --- 185,652.16 按权责发生制计提 合计 283,295.85 544,561.01 注释20.一年内到期的长期负债 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 质押借款 交通银行西单支行 100,000,000.00 --- --- 抵押借款 建行市南四支行 51,975.00 --- --- 担保借款 交通银行北京分行 --- RMB150,000,000.00 150,000,000.00 交通银行北京分行 --- RMB100,000,000.00 100,000,000.00 合计 100,051,975.00 250,000,000.00 借款类型 借款期限 年利率 质押借款 交通银行西单支行 抵押借款 建行市南四支行 担保借款 交通银行北京分行 2003.09.24-2004.10.24 6.039% 交通银行北京分行 2003.09.26-2004.10.26 6.039% 合计 注释21.预计负债 项目 期末余额 期初余额 赔偿支出 10,000,000.00 --- 根据2003年12月31日中国经济贸易委员会就荟芳园建筑合同争议案纠纷判决，及2001年1月光彩事业投资集团有限公司对该事项作出的承诺，本公司本期计提了10,000,000.00元赔偿支出，具体事项见附注7(3)。 注释22.长期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 抵押借款 工行北京市九龙山支行 100,000,000.00 --- --- 商业银行海滨支行 6,048,242.05 --- --- 工商银行南头支行 --- RMB40,000,000.00 40,000,000.00 工商银行南头支行 --- RMB40,000,000.00 40,000,000.00 合计 106,048,242.05 80,000,000.00 借款类型 借款期限 年利率 抵押借款 工行北京市九龙山支行 商业银行海滨支行 担保借款 工商银行南头支行 2003.01.23-2005.01.2 36.039% 工商银行南头支行 2003.04.15-2005.01.2 36.039% 合计 注释23.股本 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、尚未流通股份 发起人股份 其中：境内法人持有股份 117,566,103.00 --- --- 117,566,103.00 尚未流通股份合计 117,566,103.00 --- --- 117,566,103.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 126,518,238.00 --- --- 126,518,238.00 已流通股份合计 126,518,238.00 --- --- 126,518,238.00 三、股份总数 244,084,341.00 --- --- 244,084,341.00 本公司股本业经深圳大华天城会计师事务所以深华验字（2001）第071号验资报告验证。 注释24.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 423,277,021.46 --- --- 423,277,021.46 资产评估增值 39,773,831.91 --- --- 39,773,831.91 合计 463,050,853.37 --- --- 463,050,853.37 注释25.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 65,903,542.06 5,491,377.47 --- 71,394,919.53 其中：法定公积金 42,660,591.41 3,660,918.31 --- 46,321,509.72 法定公益金 23,242,950.65 1,830,459.16 --- 25,073,409.81 任意盈余公积 6,492,136.80 --- --- 6,492,136.80 合计 72,395,678.86 5,491,377.47 --- 77,887,056.33 盈余公积增加系根据董事会决议分别按净利润的10%和5%的比例计提法定盈余公积和法定公益金。 注释26.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 193,902,067.04 36,609,183.11 11,593,486.00 218,917,764.15 未分配利润本期增加是本年度净利润转入。 本期减少的内容包括：按净利润的10%和5%提取法定盈余公积和公益金，同时本公司依据董事会决议，以年末股本244,084,341股为基数，每10股派发现金红利0.25元（含税），共计派发现金6,102,108.53元。 注释27.主营业务收入与成本 (1)按收入类别分类: 本期数 主营业务项目分类（类别） 营业收入 营业成本 房地产 519,029,929.07 349,498,833.48 工业产品 30,157,778.17 18,810,423.23 物业管理 12,982,215.60 10,892,923.40 物业出租 4,369,860.34 1,102,891.38 其他 9,663,263.05 6,809,474.45 小计 576,203,046.23 387,114,545.94 公司内各业务分部互相抵销 160,104.60 --- 合计 576,042,941.63 387,114,545.94 上期数 主营业务项目分类（类别） 营业收入 营业成本 房地产 403,504,397.00 289,658,306.57 工业产品 29,815,927.90 15,045,642.66 物业管理 14,632,671.40 10,502,644.69 物业出租 3,511,240.55 1,106,119.92 其他 9,854,571.45 7,173,317.89 小计 461,318,808.30 323,486,031.73 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 461,318,808.30 323,486,031.73 (2)按收入地区分类: 本期数 主营业务项目分类（地区） 营业收入 营业成本 中国深圳 58,404,646.16 40,614,446.02 中国青岛 35,547,424.07 21,632,303.85 中国北京 482,250,976.00 324,867,796.07 小计 576,203,046.23 387,114,545.94 公司内各业务分部互相抵销 160,104.60 --- 合计 576,042,941.63 387,114,545.94 上期数 主营业务项目分类（地区） 营业收入 营业成本 中国深圳 64,871,214.30 39,964,230.53 中国青岛 100,944,788.00 60,021,870.66 中国北京 295,502,806.00 223,499,930.54 小计 461,318,808.30 323,486,031.73 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 461,318,808.30 323,486,031.73 上述青岛地区销售为子公司——青岛光彩建设有限公司“青岛泛海名人广场”房产销售；北京地区销售为子公司一一北京光彩置业有限公司“光彩国际公寓”房产销售,销售收入占全部房地产销售收入的92.91%。 本公司前五名客户销售收入总额为194,065,907.00元，占全部销售收入的比例为33.69%，其中本期最大客户销售额为155,433,000.00元。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 房地产销售 1,231,529.00 2,998,733.46 物业出租 2,622,993.00 929,700.81 小计 3,854,522.00 3,928,434.27 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 3,854,522.00 3,928,434.27 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 房地产销售 36,856,803.00 29,929,765.15 物业出租 3,511,240.55 1,106,119.92 小计 40,368,043.55 31,035,885.07 公司内各业务分部互相抵销 --- --- 合计 40,368,043.55 31,035,885.07 本公司前五名客户销售收入总额为1,220,142.90元，占全部销售收入的比例为31.65%。 注释28.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 营业税 26,726,371.05 20,958,646.49 城市维护建设税 (59,219.89) 255,557.29 教育费附加 96,281.65 185,379.63 合计 26,763,432.81 21,399,583.41 注释29.其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 房租收入 220,997.74 207,543.36 土地租赁收入 1,218,662.11 --- 其他 139,330.00 394,280.80 合计 1,578,989.85 601,824.16 注释30.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 18,450,071.79 6,359,700.28 减：利息收入 1,887,589.28 4,294,613.88 汇兑损失 50.95 65,126.69 减：汇兑收益 121.94 166.34 其他 194,647.75 34,753.48 合计 16,757,059.27 2,164,800.23 本期财务费用增长主要原因为：①北京光彩国际公寓项目于2003年度内完工，相关借款利息计入当期损益；②借款规模增加。 注释31.投资收益 类别 本期数 上期数 短期投资投资收益 7,856.22 --- 短期投资减值准备 809,190.49 (2,129,805.80) 年末调整的被投资公司所有者 --- 2,545,590.09 权益净增减额* 股权投资差额摊销 (483,572.88) (483,572.88) 股权投资转让收益 --- (576,740.59) 合计 333,473.83 (644,529.18) 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 短期投资投资收益 7,856.22 --- 短期投资减值准备 809,190.49 (2,129,805.80) 年末调整的被投资公司所有者 65,457,084.98 46,129,106.54 权益净增减额 股权投资差额摊销 (483,572.88) (483,572.88) 股权投资转让收益 --- (576,740.59) 合计 65,790,558.81 42,938,987.27 注释32.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期数 上期数 地产地销销项税转入 109,979.74 2,298,853.46 处理固定资产收益 --- 399,260.25 罚款收入 43,584.80 1,942,388.46 其他 10,196.03 13,392.32 合计 163,760.57 4,653,894.49 营业外收入本期较上期减少了96.48%,主要原因为：①本公司子公司深圳市泛海三江电子有限公司不再享受地产地销优惠政策（本期收入系以前年度税项，本期清算引起）；②罚没和处理固定资产收益大幅减少。 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 地产地销进项税转入 283,409.41 848,495.83 处理固定资产损失 149,030.53 48,335.39 滞纳金及罚款支出 1,206,943.43 66,892.37 诉讼违约金 --- 854,778.95 预计负债 10,000,000.00 --- 罚没支出 4,717.96 --- 其他 500,759.48 15,001.02 合计 12,144,860.81 1,833,503.56 营业外支出本期增加主要系荟芳园建筑合同争议产生纠纷，根据仲裁结果计提的赔偿款，具体见附注7。 注释33.其他与经营活动有关的现金 项目 收入 支出 公司往来款 44,726,677.71 9,705,360.58 管理费用 --- 11,027,709.03 销售费用 --- 23,640,867.54 押金及代收代付款 2,743,791.72 1,572,630.15 排水费及水电费 918,072.78 1,712,830.19 本体维修金 2,857,093.27 702,327.28 备用金及其他 2,279,953.78 8,607,046.95 合计 53,525,589.26 56,968,771.72 注释34.其他与筹资活动有关的现金 项目 收入 支出 利息收入 2,710,331.46 --- 银行手续费 --- 235,625.33 合计 2,710,331.46 235,625.33 附注6.关联方关系及其交易 (1)不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 泛海建设控股有限公司 同一母公司 光彩科技投资管理有限公司 同一母公司 中国泛海控股有限公司 同一董事长 深圳市南油酒店有限公司 泛海实业股份有限公司之子公司 通海装饰工程有限公司 中国泛海控股有限公司之子公司 泛海实业股份有限公司 中国泛海控股有限公司之子公司 青岛泛海名人酒店有限公司 泛海实业股份有限公司之子公司 武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司 联营公司 (2)存在控制关系的关联公司 a. 关联公司名称 企业类型（性质） 法定代表人 注册资本 光彩事业投资集团有限公司 有限责任公司 卢志强 RMB5亿元 关联公司名称 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系 光彩事业投资集团有限公司 投资、经营 48.17% 控股股东 存在控制关系的关联公司除上述公司外，还包括附注4所列子公司。 b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下: 关联方名称 2003.1.1 本期增加数 光彩事业投资集团有限公司 RMB500,000,000.00 --- 关联方名称 本期减少数 2003.12.31 光彩事业投资集团有限公司 --- RMB500,000,000.00 c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003.1.1 本期增（减）数 关联方名称 金额 百分比 金额 百分比 光彩事业投资集团有限公司 RMB117,566,103.00 48.17% --- --- 2003.12.31 关联方名称 金额 百分比 光彩事业投资集团有限公司 RMB117,566,103.00 48.17% (2)关联公司交易 a.股权转让交易。 2003年度，本公司控股子公司——深圳市光彩物业管理有限公司将所持有的青岛泛海光彩物业管理有限公司60万元人民币股权（占总股本30%）以1：1的价格转让给本公司关联公司——青岛泛海名人酒店有限公司。 b.关联公司为本公司借款提供担保。 截止2003年12月31日，本公司控股股东——光彩事业投资集团有限公司以其持有的本公司法人股4000万股（占本公司总股本的16.39%）作为质押，为本公司短期借款100,000,000.00元提供担保。除上述质押担保外，光彩事业投资集团有限公司为本公司及子公司借款808,000,000.00元提供担保。合计为本公司及子公司借款908,000,000.00元提供担保（2002年12月31日为876,500.000.00元）。 截止2003年12月31日，本公司参股20%的公司——武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司也分别为本公司子公司——北京光彩置业有限公司长期借款250,000,000.00元提供担保（2002年12月31日为0.00元）。 截止2003年12月31日，本公司关联公司——中国泛海控股有限公司为本公司短期借款130,000,000.00元提供担保（2002年12月31日为0.00元）。 截止2003年12月31日，本公司关联公司——青岛泛海名人酒店有限公司以其财产青岛泛海名人酒店3-6层作为抵押，为本公司子公司——青岛光彩建设有限公司短期借款40,000,000.00元提供担保（2002年12月31日为0.00元）。 (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 其他应收款 深圳南油建筑装饰工程有限公司 代垫款 深圳市南油酒店有限公司 代垫款 光彩科技投资管理有限公司 往来款 预付账款 泛海建设控股有限公司 预付项目款 通海装饰工程有限公司 预付工程款 其他应付款 中国泛海控股有限公司 往来款 往来项目 期末数 期初数 其他应收款 2,238,235.99 2,238,235.99 --- 1,136,728.02 139,042.94 --- 预付账款 300,000,000.00 300,000,000.00 17,828,514.86 5,294,493.65 其他应付款 --- 36,562,076.63 附注7.或有事项 （1）为其他单位银行借款提供担保 截止2003年12月31日，本公司为下列公司银行借款提供担保： 被担保单位名称 担保金额 备注 深圳南油（集团）有限公司 12,745,681.00 * 深圳钜建股份有限公司 6,400,000.00 ** 19,145,681.00 *本公司为南油集团向中信实业银行北京分行2000万元人民币借款提供担保，该借款已逾期,截止2003年12月31日未还本金人民币12,745,681.00元及利息，银行已就上述借款及担保提起诉讼,经北京市第一中级人民法院判决本公司承担连带赔偿责任，但本公司已与南油集团、中信实业银行总行营业部友好协商达成和解协议，由南油集团分期偿还上述借款，本公司同意继续承担连带担保责任，南油集团已开始按照和解协议偿还借款，预计上述担保不会对本公司财务造成重大影响。 **该担保借款已逾期，由于贷款银行已向法院申请保全了深圳钜建股份有限公司的部分房产，保全资产的金额大于贷款金额，本公司预计上述担保不会对本公司财务造成重大影响。 （2）银行按揭贷款担保 根据本公司与按揭贷款银行签订的协议，本公司须为商品房承购人提供抵押贷款担保，该项担保是商品房承购人采用银行按揭（抵押贷款）方式购房时，已交清首期房款（一般为总房款的30%），在规划国土部门办理房产抵押登记后，向银行申请抵押贷款，由本公司提供的抵押贷款担保。协议规定：本公司为购房人（即借款人）在借款合同届满后两年止的期间内承担连带保证责任，借款人（即购房人）在上述担保期间内不履行还款义务，银行可从本公司任何账户中直接扣款。 本公司无法获得上述借款人于2003年12月31日尚未归还的银行贷款本息，即无法获得期末本公司上述担保债务的金额。但由于上述借款人房产已抵押给借款银行，根据以往历年的情况，本公司没有发生由于上述担保连带责任而发生损失的情形，因此本公司认为上述担保事项将不会对本公司财务状况造成重大影响。 （3）未决诉讼仲裁： 本公司与香港合利建筑有限公司（以下简称“合利公司”）于1993年9月签订了合作开发荟芳园一、二期的合同，根据合同的规定，项目建成后所形成的利润在双方之间分别按51%、49%的比例进行分配。2000年（香港）合利建筑有限公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁，请求对已完工的荟芳园住宅小区A、B、C、D栋项目进行结算并调高分配比例，同时要求赔偿荟芳园E栋桩基损失与未开发部分的损失。中国国际经济贸易仲裁委员会于2003年12月31日就P20000395荟芳园建筑合同争议案作出[2003]贸仲裁字第0379号裁决，认为双方所签合同无效，同时裁决如下：1、驳回合利公司请求仲裁庭裁决本公司按合同书约定的利润分配的仲裁请求；2、裁决本公司应当向合利公司支付剩余房产作价人民币3,282,768.00元；3、裁决本公司向合利公司返还荟芳园项目投资款人民币4000万元及合同书期满后由本公司占用该投资款期间利息人民币1000万元；4、驳回合利公司请仲裁庭裁决本公司赔偿合利公司荟芳园E、F、G栋经济损失的仲裁请求；5、裁决本案仲裁费人民币1,324,604.00元与审计费、评估费人民币30万元，上述款项双方各承担50%。根据裁决结果，本公司须向合利公司返还投资款及利息和剩余房产共计人民币5300多万元。 2001年1月13日,光彩事业投资集团有限公司就该仲裁事项向本公司作出承诺，如果本公司在此次仲裁案中失利，裁决结果表明本公司将因赔偿而产生经济损失，损失额在1000万元以内(含1000万元)由本公司自行承担，如损失额在1000万元以上，超过1000万元部分由光彩事业投资集团有限公司代为承担，并承诺放弃因此产生的对本公司的追索权。因此本公司根据中国国际经济贸易仲裁委员会[2003]贸仲裁字第0379号裁决书及上述承诺，依谨慎原则，本期计提上述事项的赔偿支出人民币1000万元。 附注8.承诺事项 内容 涉及金额 预计支付进度 1年以内 已签订的征地拆迁补偿合同* 827,139,500.00 * 光彩新世纪家园主体工程 47,705,000.00 47,705,000.00 光彩新天地公寓主体工程 26,710,000.00 26,710,000.00 光彩山居岁月主体工程 36,128,000.00 36,128,000.00 合计 937,682,500.00 内容 1-2年 2-3年 3年以上 已签订的征地拆迁补偿合同* --- --- --- 光彩新世纪家园主体工程 --- --- --- 光彩新天地公寓主体工程 --- --- --- 光彩山居岁月主体工程 --- --- --- 合计 *本公司与北京市朝阳区东风乡人民政府、北京市朝阳区东风乡农工商公司（甲方）及信华发展有限公司（乙方）于2002年签订了《合作补偿合同书》。根据合同书，甲方作为土地方、乙方与本公司作为开发投资方共同组建项目公司，该项目土地位于北京市朝阳区东风乡绿化隔离带地区，面积约350,475.45平方米，开发投资方需向甲方支付用地补偿款约人民币157,713.95万元（该用地的面积以项目公司最终取得的《建设用地规划许可证》中所载明的面积为准，补偿款也以此为准计算）。截至2003年12月31日止，本公司已支付了人民币7.5亿元的用地补偿款，余款按合同规定，视项目开发进度支付。 附注9.资产负债表日后事项 1．2004年1月29日，北京市第二中级人民法院出具（2004）二中民综字第1643号受理案件通知书受理撤销中国国际经济贸易仲裁委员会[2003]贸仲裁字第0379号裁决书的申请。 2．2004年3月2日，本公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁请求，请求仲裁庭裁决合利建筑有限公司向本公司偿还代其归还银行借款本息人民币45,451,489.28元并补偿本公司利息损失人民币7,658,884.28元，中国国际经济贸易仲裁委员会于2004年3月3日出具（2004）贸仲字第001010号受理此仲裁的申请。 3．本公司于2004年4月8日召开董事会，通过了2003年度的利润分配预案： 2003年实现的净利润36,609,183.11元分别提取10%的法定盈余公积和5%的法定公益金后，以2003年末总股本244,084,341股为基数，向全体股东每10股送红股1股；向全体股东每10股派发现金红利0.25元（含税），共派发现金股利6,102,108.53元，剩余未分配利润194,509,330.05元结转下一年度。另以2003年12月31日总股本244,084,341股为基数，向全体股东每10股转增1股。以上预案尚须提交公司2003年年度股东大会审议。 附注10.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 项目 全面摊薄 加权平均 报告期利润： 主营业务利润 16.06% 16.35% 营业利润 9.67% 9.84% 净利润 3.62% 3.69% 扣除非经常性损益后的净利润 4.67% 4.76% 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 报告期利润： 主营业务利润 0.66 0.66 营业利润 0.40 0.40 净利润 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 0.19 0.19 |
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