湖南天一科技股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.09 14:21 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖南天一科技股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事长彭深根、财务总监吴加政声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 五、公司治理结构 六 股东大会情况介绍 七、董事会工作报告 八、监事会工作报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件 一、公司简介 1、公司法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：湖南天一科技股份有限公司 英文名称：Hunan Tianyi Science and Technology Co., Ltd 2、法定代表人：彭深根先生 3、公司董事会秘书：郑盈女士 联系地址：湖南省长沙国家高新技术产业开发区M6-2栋3楼 联系电话：0731-8902528 传真号码：0731-8902528 电子信箱：[email protected] 4、公司办公地址：湖南省平江县天岳经济开发区天岳大道 邮政编码：414500 公司国际互联网网址：http://www.china-tianyi-pump.com 公司电子信箱（E-MAIL）：[email protected] 5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：天一科技 股票代码：000908 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998年12月18日 公司首次注册登记地点：湖南省平江县城关镇南街339号 企业法人营业执照注册号：4300001000898 税务登记号码：430626712106268 公司聘请的会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：湖南省长沙市车站北路459号 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润构成及其构成 单位：元 利润总额 17,343,586.37 净利润 14,031,547.35 扣除非经常性损益后的净利润 10,510,053.18 主营业务利润 51,385,987.96 其他业务利润 5,245,876.21 营业利润 9,342,922.94 投资收益 7,260,626.38 补贴收入 597,282.05 营业外收支净额 142,755.00 经营活动产生的现金流量净额 22,510,934.57 现金及现金等价物净增加额 -50,295,292.69 非经常性损益的项目和金额： 1、处置公司控股子公司郑州中远干燥技术有限公司产生收益所致。 2、营业外收支主要为固定资产处置、废旧原材料处置收益。 明细及对税收产生的影响见下表： 单位：元 项目 税前数 所得税影响 处置长期股权投资产生的损益 873,040.43 130,956.06 股权投资差额摊销 -2,056.05 退回的增值税 597,282.05 44,796.15 对非金融企业收取的资金占用费 2,968,500.00 979,605.00 除资产减值准备外的营业外收入 571,284.64 169,942.05 除资产减值准备外的营业外支出 418,529.64 127,630.00 短期投资跌价准备的转回 129,642.00 合计 4,719,163.43 1,197,669.26 项目 税后数 处置长期股权投资产生的损益 742,084.37 股权投资差额摊销 -2,056.05 退回的增值税 552.485.90 对非金融企业收取的资金占用费 1,988,895.00 除资产减值准备外的营业外收入 401,342.59 除资产减值准备外的营业外支出 290,899.64 短期投资跌价准备的转回 129,642.00 合计 3,521,494.17 2、前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2003年度 2002年度 本年比上年增减 主营业务收入 247,194,621.51 214,449,668.75 15.27% 净利润 14,031,547.35 14,018,440.04 0.09% 总资产 849,382,129.05 866,674,642.21 -2.00% 股东权益（不含少数股 东权益） 525,688,151.39 511,177,064.26 2.84% 每股收益 0.0501 0.0501 每股净资产 1.88 1.83 2.73% 调整后的每股净资产 1.86 1.81 2.76% 每股经营活动产生的 现金流净额 0.08 0.06 -66.67% 净资产收益率（%） 2.67 2.74 -2.55% 项目 2001年度 主营业务收入 171,249,119.68 净利润 12,249,304.02 总资产 620,882,306.82 股东权益（不含少数股 东权益） 497,469,502.40 每股收益 0.0437 每股净资产 1.78 调整后的每股净资产 1.76 每股经营活动产生的 现金流净额 0.11 净资产收益率（%） 2.46 3、按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露规则（第9号）》的要求计算的数据： 报告期利润 净资产收益率 每股收益（单位：元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.77 9.92 0.184 0.184 营业利润 1.78 1.80 0.033 0.033 净利润 2.67 2.71 0.050 0.050 扣除非经营性损益后的净利润 2.00 2.03 0.038 0.038 4、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 280,000,000 120,038,263.62 14,986,885.93 7,493,442.96 本期增加 1,397,306.96 698,653.48 本期减少 期末数 280,000,000 120,038,263.62 16,384,192.89 8,192,096.44 未确认投资 项目 未分配利润 股东权益合计 损益 期初数 89,798,272.43 -1,139,800.68 511,177,064.26 本期增加 11,935,586.91 14,031,547.35 本期减少 -479,539.78 -479,539.78 期末数 101,733,859.34 -660,260.90 525,688,151.39 变动原因： 1、盈余公积增加是根据《公司法》及本公司章程规定，按公司本年净利润的10%提取法定公积金，按公司本年净利润的5%比例提取公益金。 2、股东权益增加是由于公司盈利。 3、未确认投资损益减少是由于公司之控股子公司岳阳欣广包装有限公司处置资产产生营业外收入所致。 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 配 送 公积金 增 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 190,000,000 其中：国家持有股份 136,640,000 境内法人持有股份 53,360,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 190,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90,000,000 三、股份总数 280,000,000 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 其他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 190,000,000 其中：国家持有股份 +49,360,000 186,000,000 境内法人持有股份 -49,360,000 4,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 190,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90,000,000 三、股份总数 280,000,000 股本结构发生变动是因本公司第一大股东平江县国有资产管理局与本公司第二大股东湖南泰和集团公司的股权纠纷一案，经司法裁决，将第二大股东所持本公司4936万股过户给第一大股东所致。 （二）、股票发行和上市情况 1、1999年11月，公司首次发行新股4500万股，每股面值1元，发行价5.79元，于1999年2月3日经深圳证券交易所批准上市交易。 2、2000年以1999年末股本总额14000万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，公积金每10股转增8股，增加股本14000万股，总股本变为28000万股。 （三）股东情况介绍 1、本报告期末股东总数为72,561户。 2、前10名股东持股情况（截止2003年12月31日） 序 年度内 年末持股数 股东名称 持股比例 号 增减 （股） 1 平江县国资局 49,360,000 186,000,000 66.43% 2 长沙致大实业有限公司 0 4,000,000 1.43% 3 陈静林 0 111,050 0.040% 4 罗坤生 0 110,000 0.039% 5 惠小惠 0 100,000 0.036% 6 汇茂公司 0 100,000 0.036% 7 孟晶 未知 100,000 0.036% 8 普丰证券投资基金 -128,254 98,086 0.035% 9 杨源 -1,000 95,220 0.034% 10 邓奋刚 0 90,000 0.032% 序 股东名称 质押或冻结 股东性 号 的股份数量 质 1 平江县国资局 无 法人股 2 长沙致大实业有限公司 无 法人股 3 陈静林 未知 流通股 4 罗坤生 未知 流通股 5 惠小惠 未知 流通股 6 汇茂公司 未知 流通股 7 孟晶 未知 流通股 8 普丰证券投资基金 未知 流通股 9 杨源 未知 流通股 10 邓奋刚 未知 流通股 本公司前10位股东中，法人股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况，流通股股东之间的关联情况未知。 3、控股股东情况介绍 平江国有资产管理局：为国家行政事业单位，所在地为平江县城关镇西街114号，法定代表人为余雄。该局现持有公司136,640,000股国家股，49,360,000国有法人股，占公司总股本的66.43%，为公司第一大股东，其所持有的股份无被冻结及质押的情况。其增加部分是原湖南泰和集团有限公司所持股份经司法判决过户给平江国有资产管理局。 4、公司前10名流通股股东的持股情况 序号 股东名称（全称） 年末持股数（股） 流通股种类 关联关系 1 陈静林 111,050 A股 未知 2 罗坤生 110,000 A股 未知 3 惠小惠 100,000 A股 未知 4 汇茂公司 100,000 A股 未知 5 孟晶 100,000 A股 未知 6 普丰证券投资基金 98,086 A股 未知 7 杨源 95,220 A股 未知 8 邓奋刚 90,000 A股 未知 9 管忠海 83,000 A股 未知 10 林捷 80,800 A股 未知 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员基本情况简介 1、报告期内董事、监事、高级管理人员任职情况介绍 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 彭深根 男 57 董事长 2001.12—2004.12 黄奇 男 40 董事、总经理 2001.12—2004.12 邓植林 男 41 董事、副总经理 2001.12—2004.12 毛晖 男 41 董事 2001.12—2004.12 欧阳纯宝 男 39 董事 2001.12—2004.12 吴加政 男 41 董事、财务总监 2001.12—2004.12 李员明 男 44 董事 2001.12—2004.12 李有智 男 独立董事 2002.7—2004.12 姚晓义 男 41 独立董事 2002.7—2004.12 郑盈 女 31 董事会秘书 2002.4—2004.12 吴外斌 男 46 副总经理 2001.12—2004.12 叶苍野 男 51 副总经理 2001.12—2004.12 钟德璐 男 55 副总经理 2001.12—2004.12 喻林 男 37 副总经理 2003.12—2004.12 易法全 男 48 副总经理 2002.9—2004.12 张圳元 男 59 监事会召集人 2001.12—2004.12 彭仲保 男 58 监事 2001.12—2004.12 向礼光 男 49 监事 2001.12—2004.12 王建章 男 61 监事 2001.12—2004.12 熊礼会 男 52 监事 2001.12—2004.12 姓名 年初持股数 年末持股数 （股） （股） 彭深根 16000 16000 黄奇 邓植林 毛晖 10000 10000 欧阳纯宝 10000 10000 吴加政 李员明 李有智 姚晓义 郑盈 吴外斌 16000 16000 叶苍野 10000 10000 钟德璐 10000 10000 喻林 易法全 张圳元 彭仲保 向礼光 王建章 熊礼会 1200 注：经公司第二届董事会第十六次会议审议，聘请喻林同志担任公司副总经理（详见2003年12月5日《中国证券报》、《证券时报》）。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职的情况。 公司董事、监事、高管人员没有在股东单位任职的情况。 （二）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 58.50万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 160,400元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 168,400元 独立董事津贴 60,000元/年/人 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 李元明、向礼光、彭仲保、王建章 报酬区间 人数 50,000元以上 3人 40,000元—50,000元 2人 30,000元—40,000元 11人 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因。 经2003年12月3日公司第二届董事会第十六次会议决议，聘请喻林先生担任公司副总经理。详见2003年12月5日《中国证券报》和《证券时报》。 （四）公司员工情况。 截止2003年12月31日，公司员工共有1261人（销售人员132人，生产人员720人，技术人员233人，行政人员144人，财务人员32人），其中博士3人，硕士26人，本科123人，大专156人，大专以下825人。 公司离退休职工均参加社保，本公司没有需要承担费用的退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，进一步健全公司各项规章制度，规范公司运作，建立现代企业制度。公司目前治理结构实际状况如下： 1、公司已按国家有关法律、法规修订和完善了《公司章程》，规范了公司的组织和行为。 2、公司已制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》，明确了股东会、董事会、监事会及经理层各自的权利、职责范围，使其行为有法可依、有章可循，规范了公司治理结构。 3、公司董事会已成立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并制订了相应的工作细则，各委员会按照工作细则的规定履行职责。 4、建立了独立董事制度，并聘请了两名独立董事，但独立董事人数尚未达到公司董事的三分之一，未符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司会抓紧落实该事项。 5、公司制订了《信息披露制度》，指定董事会秘书负责公司信息披露工作、接待股东来访和咨询。公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 6、公司制订了《公司投资者关系管理工作制度》，加强了公司与股东及其他投资者之间的沟通，保护广大投资者的合法权益。 7、公司已初步建立了公开、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明、符合法律法规的规定。 综上所述，公司治理情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求，公司将致力于更加完善法人治理机构，以进一步规范公司运作，促进公司稳定健康的发展，切实维护中小股东的利益。 （二）公司独立董事履行职责情况 按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司独立董事在职期间切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，能积极参加公司董事会、股东大会各次会议，维护公司和全体股东利益，从全体股东利益的角度对公司的战略方向、技术发展、风险控制等重大问题提出重要的意见和建议，发挥了自身独立身份及专家的指导作用，对公司的良性发展起到了积极的作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务的“五分开”情况： 1、业务方面 本公司第一大股东平江县国有资产管理局为国有资产管理部门，与本公司业务完全分开，不存在控股股东及其下属的其他单位从事相同及相近的业务的情况。 2、人员方面 本公司人员与控股股东人员完全分开。 3、资产方面 本公司控股股东属于国家机关，本公司资产与控股股东资产权属关系清晰、明确，本公司拥有独立的生产设备、房屋建筑物以及工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 4、机构方面 公司股东大会、董事会、监事会等权力机构、决策组织和监督机构依法设立，公司管理机构设置由董事会决定，不受控股股东干预。公司管理机构独立运行，与控股股东不存在混合经营，合署办公的情况。 5、财务方面 公司设立独立的财务会计部门，按照《企业会计制度建》立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司拥有独立的银行账户，依法独立纳税。公司财务决策依据《公司章程》等有关制度规定的决策程序独立进行，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励机制情况 本公司《公司章程》及公司人事制度对于高级管理人员的任职资格有具体的规定，高级管理人员的任命均通过董事会审议通过。按照《经营目标管理规定》对高管理人员进行了年度经营业绩、安全责任等多项指标的综合考评，根据考评结果确定高管人员年度经济奖惩及职务的升迁及任免。公司将积极探索符合国家政策、切合公司实际、更科学合理的激励机制。 六 股东大会情况介绍 （一）本年度公司召开了一次股东大会，即2002年度股东大会（年会）。 公司于2003年4月17日将股东大会召开时间、地点、会议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。2003年5月26日，公司2002年度股东大会（年会）如期召开，出席股东大会的股东及股东代理人共计7名，代表的股份数是187,062,000股，占公司总股本的66.81%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长彭深根先生主持，公司全体董事、高级管理人员及湖南银联律师事务所的律师代表、平江县公证处公证员出席了会议。会议以记名投票表决的方式通过了如下决议： 1）《董事会工作报告》 2）《监事会工作报告》 3）《2002年度报告正文及摘要》 4）《2002年年度分配方案》 5）《关于续聘天职孜信会计师事务所的议案》 此次股东大会经湖南银联律师事务所赖杰律师现场见证并出具了《二00二年度股东大会法律意见书》，股东大会决议公告及法律意见书刊登于2003年5月27日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）选举董事、监事情况 本公司2003年度未对董事会、监事会进行改组，未增补和改选董事和监事。 七、董事会工作报告 （一）董事会的讨论与分析 2003年，国家宏观经济形势良好，基础设施建设和固定资产投资进一步加大，国家西部大开发及电网改造，水利设施，污水处理等政策，都是我公司主导产品的大市场，这给公司带来了良好的市场机遇，使得公司相关产品的销售量有了一定幅度的增长，使得公司2003年经营业绩有所提升。 本年度我们主要在以下几个方面加大了力度：抓规模，抓管理千方百计提高经济效益；抓技术创新，为公司抓住市场机遇满足市场需求提供有力保证；抓产品品牌抓文化，打造企业诚信形象；抓成本费用管理，保证了成本费用的有效控制；抓队伍抓稳定，确保一方平安，员工凝聚力。在做实做强主业的同时，我们积极拓展其他领域，在通过认真的调查研究和可行性论证后，我们看好长沙房地产市场前景，开始进入房地产行业。 新的一年里，我们面临很多机遇，国家继续推行积极的财政政策和稳定的货币政策，预计全社会的固定资产投资规模还会增大，整个经济形势仍会向好，面对有利的经济发展环境，公司将全力以赴做大做强企业，积极拓展盈利空间。进一步加强内部管理，把生产管理、成本管理、营销管理、财务管理的各项基础管理推上一个新台阶，努力提高经济效益。 （二）公司经营情况概述 1、主要业务范围及其经营情况。 公司目前所处的主要行业为机电行业和IT行业。传统机电行业方面主营系列稠油泵、油气混输泵、工业潜污泵、系列潜水电泵、螺杆混凝土输送泵、系列高低压成套开关设备、高压真空断路器、六氟化硫断路器、成套干燥设备的制造和销售及自营机电进出口业务等；IT行业方面，主要有天一银河系列交换机、光电介质转换机等网络设备，信息系统集成、教育信息管理软件、医院信息管理软件等信息工程，防火墙、漏洞扫描、IDS网络入侵检测系统等天一银河纵深网络安全解决方案的研发、生产和销售；同时公司兼营房地产业。 2003年公司稳健经营传统产业的同时又积极开辟了新领域。公司通过改善法人治理结构，加大管理创新及技术创新的力度，提高产品质量，并努力根据市场需求开发型产品。公司目前产品销售网络逐步扩大，主营业务的销售达到三年来最好的水平，主营业务利润稳步增长。本年度实现销售收入247,194,621.51元，比去年增加15.27 %，实现主营业务利润51,385,987.96元，比去年增长8.13%。销售毛利率得到明显提高。公司加强了内部管理，健全了财务管理制度，各项费用得到有效控制，三项费用相对增长比例远低于销售收入的增长比例，其中营业费用同比下降9.00%。 1）、占公司主营业务收入或利润10%以上的业务活动： 单位：元 项目 2003年 销售收入 比重 销售成本 水泵及各种泵类 51,614,077.72 22.01% 34,674,095.52 电器类 46,791,300.36 19.95% 35,387,427.21 计算机软硬件 49,129,311.92 20.95% 29,765,315.32 商贸及其他 86,954,632.34 37.08% 84,146,562.05 合计 234,489,322.34 100% 183,973,400.1 项目 2003年 2002年 毛利 毛利率 销售收入 比重 水泵及各种泵类 16,939,982.20 32.82% 67,762,256.77 40.67% 电器类 11,403,873.15 24.37% 37,342,078.37 17.41% 计算机软硬件 19,363,996.60 39.41% 43,868,668.08 20.46% 商贸及其他 2,808,070.29 3.23% 合计 50,515,922.24 21.54% 148,973,003.221 00.00% 项目 2002年 销售成本 毛利 毛利率 水泵及各种泵类 48,993,921.51 18,768,335.26 27.70% 电器类 24,821,540.46 12,520,537.91 33.53% 计算机软硬件 30,979,515.25 12,889,152.83 29.38% 商贸及其他 合计 104,794,977.22 44,178,026.00 29.66% 2）、主营业务分地区构成 单位：元 产品类别 地区 产品销售收入 毛利 各类农用泵、油泵、工业泵 东北地区 1,711,600.34 530,596.11 产品 西北地区 11,988,069.56 3,896,122.61 华中地区 13,577,358.28 4,525,097.31 华南地区 8,052,784.65 2,584,943.88 华北地区 16,284,264.89 5,403,222.29 开关类等电器产品 华南地区 2,339,565.02 587,003.43 西南地区 9,358,260.07 2,092,631.87 中南地区 35,093,475.27 8,724,237.85 计算机软硬件 湖南地区 40,286,035.77 15,894,512.32 其他地区 8,843,276.15 3,469,484.28 干燥设备 华东地区 12,705,299.17 1,790,171.02 商贸及其他 湖南地区 39,999,130.88 1,291,971.93 其他地区 46,955,501.46 1,516,098.36 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 注册资本 所占比例 主要产品或服务 湖南天一银河信 10000万元 99% 计算机软、硬件及 息产业有限公司 网络产品 湖南赛马工程机 3500万元 96.67% 混凝土输送泵及 械有限公司 工程设备 湖南长江实业投 6300万元 90.47% 实业投资及国内 资有限公司 贸易 湖南天一科技贸 1000万元 90% 国内贸易 易有限公司 湖南万丰置业发 2000万元 95% 筹集房地产开发 展有限公司 项目 岳阳欣广包装有 138万元 81.16% 主要业务已停顿 限公司 公司名称 资产规模(元) 净利润(元) 湖南天一银河信 208,057,930.83 8,139,356.81 息产业有限公司 湖南赛马工程机 208,057,930.83 1,605,888.93 械有限公司 湖南长江实业投 87,075,712.30 -50,766.46 资有限公司 湖南天一科技贸 8,073,492.04 -182,027.47 易有限公司 湖南万丰置业发 19,956,043.96 -41,758.24 展有限公司 岳阳欣广包装有 限公司 岳阳欣广包装有限公司和湖南天一科技贸易有限公司主要业务已经停顿有关清理工作正在进行。 3、主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 24,675,075.24 占采购总额比重 18.56% 前五名销售客户销售金额合计 63,572,257.14 占销售总额比重 25.72% 4、在经营活动中出现的问题及解决方案 1）、公司目前面临的主要问题仍然是生产规模小，产能不足。面对良好的经济大环境和市场机遇，我们将加大对主业的投入，并寻求机会通过资本运作，采取兼并收购的方式做大企业，力争提高市场份额，提高经济效益。 2）、机电行业市场竞争激烈，市场对产品质量及对产品的创新要求很高，本公司将及时调整产品结构，加快新产品的开发力度，逐步退出无市场优势产品的竞争。 3）、由于行业的特殊性，应收帐款较大也是我们着力解决的一个问题，公司将采取更为有效的营销手段和措施提高产品销售的回款率，降低应收帐款的水平，提高公司的资金周转率。 4）、由于对产业加大投入及产品创新对资金的需求增大，会造成较大的资金压力，公司将改善自身财务管理水平，加快资金周转，整合内部资源，同时加大同银行的合作，利用银行新的金融工具缓解资金压力。 （二）报告期内公司的投资情况 1、募集资金的投资情况 1）前次募集资金的数额和到位时间 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1998]第288、289、290号文件批准，公司于1998年11月18日上网发行社会公众股（A股）4500万股，发行价5.79元/股。扣除发行费用后，实际募集资金净额为24,915万元。本报告期内，公司没有新增募集资金。 2）前次募集资金变更情况 经第一届董事会第十四次会议和2001年第一次临时股东大会审议，决定放弃原招股说明书承诺的潜水泵技改项目、KYN系列铠装式高压开关柜技改项目、特种高强碳化硅制品技改项目，将拟投入以上项目的4550万元资金改投“天一银河交换机系列项目”，有关信息详细披露于2001年6月28日和7月31日的《中国证券报》和《证券时报》。 3）前次募集资金的实际使用情况及效益 （1）截止2003年12月31日，公司募集资金投入情况单位：千元 承诺投资项目 承诺投 实际投资项目 实际投资 资金额 金额 油气混输泵技改项目 49,900 油气混输泵技改项目 42,860 稠油泵技改项目 47,300 稠油泵技改项目 44,020 潜油泵技改项目 49,700 潜油泵技改项目 36,714 螺杆混输泵技改项目 49,900 螺杆混输泵技改项目 26,990 12-126KV高压真空断路 7,000 12-126KV高压真空断路 15,850 器技改项目 器技改项目 天一银河交换机系列项目 45,500 天一银河交换机系列项目 46,570 承诺投资项目 补充生产流 完工程度 动资金 油气混输泵技改项目 2,200 86% 稠油泵技改项目 3,550 95% 潜油泵技改项目 15,500 74% 螺杆混输泵技改项目 5,910 54% 12-126KV高压真空断路 100% 器技改项目 天一银河交换机系列项目 100% （2）截止2003年12月31日,公司实际已投入承诺投资项目的募集资金人民币21,300万元,占募集资金总额的85.49％；补充生产流动资金2,716万元；公司尚有3,615万元剩余募集资金(含所补充的生产流动资金)，占募集资金总额的14.51％，主要系部分项目尚未完工所致，公司将继续投入资金，加快项目实施进度。剩余募集资金现存放于银行。 （3）投资项目效益情况说明: ①油气混输泵技改项目,1999年起陆续投入使用。截止2003年12 月31日，累计实现销售收入3168万元，实现销售毛利885.87万元。 ②稠油泵技改项目，1999年起陆续投入使用。截止2003年12月31日，累计实现销售收入9673万元，实现销售毛利2767.46万元。 ③潜油泵技改项目，2002年元月开始投入使用。截止2003年12月31日，累计实现销售收入2548万元，实现销售毛利648.6万元。 ④螺杆混输泵技改项目，2000年起陆续投入使用。截止2003年12月31日，累计实现销售收入5267万元，实现销售毛利1389.35万元。 ⑤12－126KV高压真空断路器技改项目，1999年起陆续投入使用。截止2003 年12月31日，累计实现销售收入6849万元，实现销售毛利1895.96万元。 ⑥天一银河交换机系列项目，2001年起陆续投入使用。截止2003年12月31日，累计实现销售收入7125万元，实现销售毛利1956.39万元。 公司募集资金使用效益情况未达到招股说明书所预测的进度和效益，是由于市场环境和市场需求发生变化，公司在发展原有产业的基础上，确定了发展IT产业思路，这在一定程度上放缓了原计划技改项目的进度，同时对个别项目的开展与预测的状况有所变化，这对原募股资金使用的进度和效益也造成影响。目前，公司对产业结构调整已有更明确的战略规划，公司将按既定的承诺加紧完成募股资金的投放工作，加快项目的实施，尽快达到收益目标。 2、非募集资金的投资情况 1）报告期内，公司控股子公司湖南天一长江实业投资有限公司（以下简称“天一长江）与北京中关村科技投资有限公司，于2003年10月27日在北京共同设立北京天一科汇科技发展有限公司，注册资本750万元人民币，其中“天一长江”投资600万元，占80%，公司经营的主要范围为科技产品的技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务，以及销售电子计算机软硬件、机械设备、电器设备等。该公司的设立可以利用北京的人才、技术、和信息优势，引进人才、管理和技术，并利用北京的区位优势以及国际大都市的对外辐射功能，改善天一科技产品在国内外的市场布局，扩大市场份额，提高公司的销售收入。 2）在宏观经济状况向好及近期房地产业飞速发展的形势下，公司本着“夯实基础，灵活经营，控制风险，注重实效”的原则，并经过详细的市场调查研究和可行性论证，结合公司自身优势，快速、高效地进入了房地产行业，公司于2003年11月14日，经湖南省工商行政管理局核准登记，成立湖南万丰置业发展有限公司，注册资本为2000万元，公司投资1900万元占95%的股份，自然人严敏先生出资100万占5%的股份。 3）本公司投资5万元购买广发聚富基金。 （三）报告期内财务状况、经营成果说明 1、主要财务数据比去年增减情况 单位：元 项目 2003年 2002年 增减幅度 货币资金 214,139,646.33 264,434,939.02 -19.02% 应收帐款 107,289,353.67 88,921,756.44 20.66% 其他应收款 41,965,029.92 27,781,061.10 51.06% 预付帐款 34,217,177.62 33,557,675.21 1.97% 存货 126,408,700.80 113,306,762.50 11.56% 总资产 849,382,129.05 866,674,642.21 -2.0% 股东权益 525,688,151.39 511,177,064.26 2.84% 数据说明： 1）货币资金减少主要是由于归还银行短期借款所致。 2）应收帐款增加主要是由于公司今年销售规模扩大15.27%所致。 3）其他应收款增加主要是由于公司为扩大市场，投资于新的项目未结算所致。 3）存货增加主要是公司生产经营规模扩大及部分产品未及时售出所致。 4）总资产规模减少主要是由于公司负债减小所致。 5）股东权益增加主要是公司实现盈利所致。 2、主营业务收入、主营业务利润、净利润与去年同期比较 单位：元 项目 2003年 2002年 增减幅度 主营业务收入 247,194,621.51 214,449,668.75 15.27% 主营业务利润 194,888,528.25 147,522,867.09 32.11% 管理费用 24,683,039.06 21,252,987.31 16.14% 财务费用 11,659,004.86 7,590,865.69 53.59% 营业费用 10,946,897.31 12,030,712.34 9.00% 投资收益 7,260,626.38 4,888,165.38 48.53% 净利润 14,031,547.35 14,018,440.04 0.09% 1）主营业务收入增加系公司销售市场不断拓展、销售规模不断扩大所致。 2）主营业务利润增加系公司加强了成本管理，且销售规模扩大所致。 3）管理费用增加系由于新设立的子公司纳入合并范围等原因所致。 4）财务费用增加系临时性增加生产流动资金短期借款增加所致。 5）营业费用减少系公司整理营销渠道，加强管理所致。 6）投资收益增加系公司收回委托经营资产的委托管理收益所致。 3、现金流量变化说明 单位：元 项目 2003年 2002年 经营活动产生的现金流量净额 22,510,934.57 17,587,958.04 投资活动产生的现金流量净额 -10,412,210.13 -101,080,068.91 筹资活动产生的现金流量净额 -62,394,017.13 173,669,768.41 现金及现金等价物净增加额 -50,295,292.69 90,189,952.04 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规变化情况及对公司财务状况和经营成果产生的影响 2003年，国家继续推行积极的财政政策，扩大内需，国家宏观经济形势良好，基础设施建设和固定资产投资进一步加大，国家西部大开发及电网改造，水利设施，污水处理等政策，都是我公司主导产品的大市场，客观经济发展环境对我们有利，这给公司带来了良好的市场机遇，使得公司相关产品的销售量有了一定幅度的增长。 （五）新年度业务发展计划 根据国家确定的2004年“要坚持扩大内需的方针，实施积极的财政政策和稳定的货币政策，适时适度调整政策的力度和重点，保持经济平稳增长”的经济工作主基调及基础建设方兴未艾的实际情况，预计2004年仍会保持较好的经济环境和机遇，我们将致力挖掘公司潜力，争取在2003年的基础上提高增长速度，扩大销售规摸，提高公司的盈利能力。 为实现公司以上工作目标，公司2004年将主要采取以下措施： 1、进一步明确经营指导思想，以企业经济效益为中心，振奋精神，凝聚人心，抓住机遇，开拓市场，强化管理，确保企业稳定，为天一科技二次创业再造辉煌，夯实基础。 2、进一步完善法人治理结构和规范公司运作，完善现代企业制度，通过体制上突破和创新，促进公司在经营理念、员工观念等方面的突破和创新，使企业充满生机和活力。运用现代资本经营理念，实现资本快速扩张。 3、进一步抓企业文化，增强诚信意识，打造企业诚信形象。积极培养和储备人才，发掘和培养企业核心竞争能力。 4、加强和完善质量管理、售后服务系统、客户管理系统，提升公司品牌及知名度，促进市场拓展。 5、提高对市场的敏感度，根据市场需求及时调整产品结构，提高产品技术含量，加强竞争优势，扩大市场占有率，进一步提升公司的盈利能力。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了7次会议： 1）2003年3月14日，公司召开了第二届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于聘请邓植林先生兼任公司副总经理的议案》。上述公告刊登于2003年3月15日《中国证券报》和《证券时报》。 2）2003年4月17日，公司召开了第二届董事会第十一次会议，会议审议通过了《湖南天一科技股份有限公司2002年董事会工作报告》、《湖南天一科技股份有限公司2002年度报告及摘要》、《湖南天一科技股份有限公司2002年年度分配预案》和《关于召开2002年年度股东大会的议案》。上述公告刊登于2003年4月21日《中国证券报》和《证券时报》。 3）2003年4月28日，公司召开了第二届董事会第十二次会议，会议审议通过了《湖南天一科技股份有限公司2003年第一季度报告》。上述公告刊登于2003年4月29日《中国证券报》和《证券时报》。 4）2003年8月14日，公司召开了第二届董事会第十三次会议，会议审议通过了《湖南天一科技股份有限公司2003年半年度报告》。上述公告刊登于2003年8月18日《中国证券报》和《证券时报》。 5）2003年9月18日，公司召开了第二届董事会第十四次会议，会议审议通过了《关于投资参股财富证券有限公司的议案》。上述公告刊登于2003年9月27日《中国证券报》和《证券时报》。 6）2003年10月25日，公司召开了第二届董事会第十五次会议，会议审议通过了《湖南天一科技股份有限公司2003年第三季度报告》。上述公告刊登于2003年月10日28日《中国证券报》和《证券时报》。 7）2003年12月3日，公司召开了第二届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于聘请喻林先生担任公司副总经理的议案》。上述公告刊登于2003年12月5日《中国证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会的执行情况 报告期内，董事会按照《公司法》及《公司章程》的有关要求，严格执行了股东大会决议。 （七）本年度利润分配预案 经审计确认，2003年年度合并财务报表净利润为14,031,547.35元，年初未分配利润为89,798,272.43元，可供股东分配的利润为101,733,859.34元，按照《公司法》、《公司章程》规定，按净利润10%的比例提取法定盈余公积金1,397,306.56元，按净利润5%的比例提取公益金698,653.48元。 董事会决议2003年进行股利分配，分配方案为：每10股送0.40元(含税)，合计分配金额为11,200,000元。该事项须经股东大会通过之后执行。 （八）公司选定的信息披露报刊及互联网网址未发生变化。 (九)天职孜信会计师事务所注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金的情况说明 1、根据天一科技提供的资料及我们的审核，截止2003年12月31日，控股股东平江县国有资产管理局占用409,397.09元，该项资金为公司为其代付的往来款。除此以外不存在其他形式的资金占用。 2、根据天一科技提供的资料及我们的审核，截止2003年12月31日，天一科技没有为大股东存关联方提供任何形式的担保、抵押。也未存在以下方式将资金直接或间接地提供控股股东及其他关联方使用的情况： 1）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 2）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 3）为控股股东及其他关联方开具没有真实背景的商业承兑汇票； 4）其他方式。 天职孜信会计师事务所 2004年4月6日 （十）独立董事对公司对外担保情况的说明及独立意见 截止2003年12月31日，本公司对控股子公司天一银河信息产业有限公司提供4000万元的担保贷款及天一长江实业投资有限公司提供1000万的担保贷款，除此之外，没有其他担保。以上贷款用于补充流动资金，确保生产经营正常运作，不会对公司整体利益造成负面影响。除此之外，未发现天一科技对外担保违反有关规定： 1）没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2）对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。 3）对天一银河的担保，按《公司章程》及董事会授权，履行了由董事长审批程序；被担保对象资产资产负债率没有超过70%。 八、监事会工作报告 2003年度，依照《公司法》《公司章程》和有关法律法规的规定，为维护股东的合法权益，监事会成员列席了董事会所有会议，对公司的合法经营和董事、经理等高级管理人员行使了监督权力，独立发表意见，认真履行了《公司章程》所赋予的权力。在维护公司利益、股东合法权益、搞好公司法人治理结构、建立健全公司管理制度等工作中发挥了应有的作用。 （一）、报告期内监事会的工作情况 报告期内监事会召开了三次会议 1、2003年4月17日召开了公司第二届监事会第八次会议，会议审议通过了《湖南天一科技股份有限公司2002年监事会工作报告》、《湖南天一科技股份有限公司2002年年度报告及摘要》、《湖南天一科技股份有限公司2002年年度分配方案》和《关于召开2002年年度股东大会的议案》。有关决议刊登于2003年4月21日《中国证券报》和《证券时报》。 2、 2003年3月21日，召开了总结2002年监事会的工作情况及布置2003年工作计划的会议。 3、 2003年4月27日，召开了关于对公司本部及各分子公司进行财务检查的工作会议，布置了具体的检查时间、程序及事后处理事宜。 （二）监事会关于公司依法运作情况的独立意见 2003年公司监事会全面参与公司的重大决策，通过一系列检查、审核、监督工作，形成了下列独立意见： 1）公司依法运作情况。在董事会的领导下，公司能够严格按照《公司法》《证券法》以及《公司章程》和国家有关法律法规规范运作；董事会经理层做到了诚信勤勉、尽职尽责，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定；股东大会及董事会的通知、召开、决议及公告程序均符合《公司法》及《公司章程》和国家有关法律法规的规定；公司建立了较完善的内部控制制度；公司董事会成员及高管人员能够遵守法纪，勤勉尽责，未出现违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2）检查公司财务的情况。天职孜信会计师事务所有限公司对公司2003年度财务报告进行了全面审计，出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为2003年度财务报告真实地反映了公司报告期的财务状况和经营成果。 3）募集资金使用情况。报告期内募集资金投资项目未发生变更。 4）报告期内无收购、出售资产的情况。 5）公司关联交易符合公开、公正、公平的原则，没有损害股东及公司的利益。 6）公司董事会提出的2003年度利润分配预案切合本公司的实际情况，有利于公司长远发展，有利维护公司股东的权益。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内本公司无重大诉讼。 2、本公司第一大股东平江县国有资产管理局与原第二大股东湖南泰和集团股份有限公司股权纠纷一案中，根据最高人民法院（2002）民二终字第180号《民事判决书》终审判决书，2003年4月29、2003年6月26日，平江县国有资产管理局分两次将原泰和集团持有股份4636万股及100万股过户至其名下（详见2003年4月29日及2003年6月28日《中国证券报》及《证券时报》），剩余200万股由湖南省岳阳市中级人民法院根据（2002）岳中执字第68-3号文件于2003年10月14日执行回转，将原因其他案件由泰和过户至湖南经济建设投资有限公司的200万股本公司股票直接过户至平江县国有资产管理局名下，湖南省经济建设投资有限公司不再持有本公司社会法人股。湖南泰和集团股份有限公司与平江县国有资产管理局股权纠纷中涉及的4936万股本公司股票亦全部过户至平江县国有资产管理局名下，相关过户手续已于2003年10月14日在中国证券登记结算公司深圳分公司办理完毕。 （二）本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况 本年度公司没有重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 本年度无重大关联交易。 （四）承诺事项 公司为控股子公司湖南天一银河信息产业有限公司提供4000万元短期借款担保，为控股子公司湖南天一长江实业投资有限公司提供长期借款担保1000万元。 （五）报告期内公司续聘会计师事务所情况及支付年度会计报表审计报酬情况 经2003年4月17日公司第二届董事会第十一次会议审议，并经2002年年度股东大会通过，续聘天职孜信会计师事务所为公司2003年度审计机构。 根据协议，公司2003年应支付天职孜信会计师事务所审计费用为人民币40万元。 天职孜信会计师事务所已为本公司服务4年（2000年、2001年及2002年、2003年）。 （六）本报告期内，公司董事会及董事未受到中国证券监督管理委员会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情况。 （七）报告期内无其他需要公告的重大事项。 十、财务会计报告 本公司2003年度财务报告已经天职孜信会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。审计报告全文如下： 天孜湘审[2004]2-148号 审计报告 湖南天一科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南天一科技股份有限公司（以下简称天一科技公司）2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表， 2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2003年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是天一科技公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了天一科技公司2003年12月31日的财务状况及2003年度的经营成果和现金流量。 天职孜信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李海来 中国·北京 中国注册会计师：唐爱清 二○○四年四月七日 资产负债表 会企01表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年12月31日 注释 母公司 合并 流动资产： 货币资金 5-1 181,589,233.42 214,139,646.33 短期投资 5-2 1,750,000.00 1,750,000.00 应收票据 5-3 694,000.00 1,680,176.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 5-4 50,526,126.15 107,289,353.67 其他应收款 5-5 20,798,640.58 41,965,029.92 预付账款 5-6 6,186,764.75 34,217,177.62 应收补贴款 - 10,678.79 存货 5-7 106,028,604.22 126,408,700.80 待摊费用 - 21,880.64 一年内到期的长期债权投 资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 367,573,369.12 527,482,643.77 长期投资： 长期股权投资 5-8 250,542,143.26 25,048,965.34 长期债权投资 长期投资合计 250,542,143.26 25,048,965.34 其中：合并价差 5-8 196,421.43 固定资产： 固定资产原价 5-9 174,602,500.18 201,501,557.42 减：累计折旧 5-9 43,675,008.29 47,385,212.23 固定资产净值 130,927,491.89 154,116,345.19 减：固定资产减值准备 5-9 250,533.12 250,533.12 固定资产净额 130,676,958.77 153,865,812.07 工程物资 在建工程 5-10 14,543,743.56 25,206,851.56 固定资产清理 固定资产合计 145,220,702.33 179,072,663.63 无形资产及其他资产 无形资产 5-11 69,919,321.31 116,424,208.51 长期待摊费用 5-12 1,353,647.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 69,919,321.31 117,777,856.31 递延税项 递延税款借项 资产总计 833,255,536.02 849,382,129.05 项目 2002年12月31日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 204,747,791.45 264,434,939.02 短期投资 1,570,358.00 1,570,358.00 应收票据 1,957,450.00 5,306,550.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 34,062,808.54 88,921,756.44 其他应收款 30,047,442.28 27,781,061.10 预付账款 11,956,605.91 33,557,675.21 应收补贴款 - - 存货 88,482,633.47 113,306,762.50 待摊费用 - 60,199.08 一年内到期的长期债权投 资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 372,825,089.65 534,939,301.35 长期投资： 长期股权投资 225,181,699.69 31,287,411.31 长期债权投资 长期投资合计 225,181,699.69 31,287,411.31 其中：合并价差 -565,132.60 固定资产： 固定资产原价 167,617,654.05 195,322,722.25 减：累计折旧 37,550,874.19 40,284,353.00 固定资产净值 130,066,779.86 155,038,369.25 减：固定资产减值准备 240,533.12 513,845.60 固定资产净额 129,826,246.74 154,524,523.65 工程物资 在建工程 23,925,231.20 34,628,339.20 固定资产清理 固定资产合计 153,751,477.94 189,152,862.85 无形资产及其他资产 无形资产 69,419,708.85 109,084,902.68 长期待摊费用 - 2,210,164.02 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 69,419,708.85 111,295,066.70 递延税项 递延税款借项 资产总计 821,177,976.13 866,674,642.21 企业负责人：彭深根 主管会计工作的负责人：吴加政 会计机构负责人：吴伟龙 资产负债表(续) 会企01表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年12月31日 注释 母公司 合并 流动负债： 短期借款 5-13 136,580,000.00 176,580,000.00 应付票据 5-14 2,914,000.00 2,914,000.00 应付账款 5-15 65,080,181.35 58,717,232.28 预收账款 5-16 9,347,496.62 27,811,160.69 应付工资 - 29,630.00 应付福利费 2,806,451.41 3,969,672.11 应付股利 - - 应交税金 5-17 -15,249,207.18 -12,826,917.95 其他未交款 155,476.52 287,350.31 其他应付款 5-18 105,331,202.79 30,164,035.99 预提费用 - 583,322.49 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 5-19 - 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 306,965,601.51 298,229,485.92 长期负债 长期借款 5-20 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 5-21 6,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 - 6,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 306,965,601.51 304,229,485.92 少数股东权益 5-22 19,464,491.74 股东权益 - - 股本 5-23 280,000,000.00 280,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 280,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 5-24 120,038,263.62 120,038,263.62 盈余公积 5-25 24,576,289.33 24,576,289.33 其中:法定公益金 5-25 8,192,096.44 8,192,096.44 末分配利润 5-26 101,675,381.56 101,733,859.34 其中:拟分配现金股利 5-26 11,200,000.00 11,200,000.00 未确认投资损失 5-27 -660,260.90 股东权益合计 526,289,934.51 525,688,151.39 负债和股东权益总计 833,255,536.02 849,382,129.05 项目 2002年12月31日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 143,350,000.00 203,350,000.00 应付票据 19,150,400.00 27,072,369.40 应付账款 66,567,970.02 52,144,145.97 预收账款 11,474,716.64 19,271,493.21 应付工资 - 106,158.00 应付福利费 2,623,458.70 3,258,923.69 应付股利 - - 应交税金 -8,250,637.16 -5,602,881.03 其他未交款 209,029.63 265,013.55 其他应付款 52,006,173.36 11,837,650.34 预提费用 - 547,349.92 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 21,730,000.00 21,730,000.00 其他流动负债 流动负债合计 308,861,111.19 333,980,223.05 长期负债 长期借款 - 10,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 10,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 308,861,111.19 343,980,223.05 少数股东权益 11,517,354.90 股东权益 - - 股本 280,000,000.00 280,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 280,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 120,038,263.62 120,038,263.62 盈余公积 22,480,328.89 22,480,328.89 其中:法定公益金 7,493,442.96 7,493,442.96 末分配利润 89,798,272.43 89,798,272.43 其中:拟分配现金股利 未确认投资损失 - -1,139,800.68 股东权益合计 512,316,864.94 511,177,064.26 负债和股东权益总计 821,177,976.13 866,674,642.21 企业负责人：彭深根 主管会计工作的负责人：吴加政 会计机构负责人：吴伟龙 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年度 注释 母公司 一、主营业务收入 5-28 82,360,772.54 减：主营业务成本 5-28 60,059,204.48 主营业务税金及附加 5-29 319,915.34 二、主营业务利润(亏损以－号填列) 21,981,652.72 加：其他业务利润(亏损以－号填列) 5-30 5,233,489.19 减：营业费用 6,668,057.29 管理费用 12,890,101.50 财务费用 5-31 9,232,871.71 三、营业利润(亏损以－号填列) -1,575,888.59 加：投资收益(损失以－号填列) 5-32 15,860,335.57 补贴收入 5-33 - 营业外收入 5-34 119,539.14 减：营业外支出 5-35 366,816.64 四、利润总额(亏损总额以－号填列) 14,037,169.48 减：所得税 64,099.91 少数股东损益 加：未确认投资损失 五、净利润(净亏损以－号填列) 13,973,069.57 加：年初未分配利润 89,798,272.43 其他转入 六、可供分配的利润 103,771,342.00 减：提取法定盈余公积 1,397,306.96 提取法定公益金 698,653.48 七、可供投资者分配的利润 101,675,381.56 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 5-26 101,675,381.56 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)的利润 4、会计估计变更增加(或减少)的利润 5、债务重组损失 6、其他 项目 2003年度 合并 一、主营业务收入 247,194,621.51 减：主营业务成本 194,888,528.25 主营业务税金及附加 920,105.30 二、主营业务利润(亏损以－号填列) 51,385,987.96 加：其他业务利润(亏损以－号填列) 5,245,876.21 减：营业费用 10,946,897.31 管理费用 24,683,039.06 财务费用 11,659,004.86 三、营业利润(亏损以－号填列) 9,342,922.94 加：投资收益(损失以－号填列) 7,260,626.38 补贴收入 597,282.05 营业外收入 571,284.64 减：营业外支出 428,529.64 四、利润总额(亏损总额以－号填列) 17,343,586.37 减：所得税 2,148,961.36 少数股东损益 683,537.88 加：未确认投资损失 -479,539.78 五、净利润(净亏损以－号填列) 14,031,547.35 加：年初未分配利润 89,798,272.43 其他转入 六、可供分配的利润 103,829,819.78 减：提取法定盈余公积 1,397,306.96 提取法定公益金 698,653.48 七、可供投资者分配的利润 101,733,859.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 101,733,859.34 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 873,040.43 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)的利润 4、会计估计变更增加(或减少)的利润 5、债务重组损失 6、其他 项目 2002年度 母公司 合并 一、主营业务收入 83,947,417.84 214,449,668.75 减：主营业务成本 61,125,627.61 165,602,008.24 主营业务税金及附加 592,655.07 1,324,793.42 二、主营业务利润(亏损以－号填列) 22,229,135.16 47,522,867.09 加：其他业务利润(亏损以－号填列) 4,661,638.26 4,799,159.19 减：营业费用 5,560,003.20 12,030,712.34 管理费用 11,171,014.01 21,252,987.31 财务费用 6,371,018.68 7,590,865.69 三、营业利润(亏损以－号填列) 3,788,737.53 11,447,460.94 加：投资收益(损失以－号填列) 11,368,625.69 4,888,165.38 补贴收入 - 1,005,421.27 营业外收入 146,928.30 370,991.98 减：营业外支出 184,206.73 479,175.29 四、利润总额(亏损总额以－号填列) 15,120,084.79 17,232,864.28 减：所得税 1,101,644.75 3,104,677.42 少数股东损益 - 420,625.00 加：未确认投资损失 - 310,878.18 五、净利润(净亏损以－号填列) 14,018,440.04 14,018,440.04 加：年初未分配利润 77,882,598.39 77,882,598.39 其他转入 六、可供分配的利润 91,901,038.43 91,901,038.43 减：提取法定盈余公积 1,401,844.00 1,401,844.00 提取法定公益金 700,922.00 700,922.00 七、可供投资者分配的利润 89,798,272.43 89,798,272.43 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 89,798,272.43 89,798,272.43 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -600,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)的利润 4、会计估计变更增加(或减少)的利润 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：彭深根 主管会计工作的负责人：吴加政 会计机构负责人：吴伟龙 利润及利润分配表附表 2003年度 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.77 9.92 0.184 0.184 营业利润 1.78 1.80 0.033 0.033 净利润 2.67 2.71 0.050 0.050 扣除非经常性损益后的净利润 2.00 2.03 0.038 0.038 企业负责人：彭深根 主管会计工作的负责人：吴加政 会计机构负责人：吴伟龙 合并资产减值准备明细表 2003年12月31日 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 7,121,736.13 3,637,742.21 其中：应收账款 5,183,315.72 2,860,993.99 其他应收款 1,938,420.41 776,748.22 二、短期投资跌价准备合计 129,642.00 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 695,767.59 214,210.63 其中：库存商品 567,118.87 120,875.73 原材料 128,648.72 93,334.90 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期投权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 513,845.60 10,000.00 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 510,503.10 10,000.00 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 534,854.58 10,224,623.76 其中：应收账款 517,948.68 7,526,361.03 其他应收款 16,905.90 2,698,262.73 二、短期投资跌价准备合计 129,642.00 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 9,418.20 900,560.02 其中：库存商品 687,994.60 原材料 9,418.20 212,565.42 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期投权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 273,312.48 250,533.12 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 273,312.48 247,190.62 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人：彭深根 主管会计工作的负责人：吴加政 会计机构负责人：吴伟龙 合并股东权益增减变动表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年 2002年 一、股本： 期初余额 280,000,000.00 280,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 净资产折股 本期减少数 期末余额 280,000,000.00 280,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 120,038,263.62 120,038,263.62 本期增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资产评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 120,038,263.62 120,038,263.62 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 14,986,885.93 13,585,041.93 本年增加数 1,397,306.96 1,401,844.00 其中：从净利润中提取数 1,397,306.96 1,401,844.00 其中：法定盈余公积 1,397,306.96 1,401,844.00 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 16,384,192.89 14,986,885.93 其中：法定盈余公积 16,384,192.89 14,986,885.93 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 7,493,442.96 6,792,520.96 本年增加数 698,653.48 700,922.00 其中：从净利润中提取数 698,653.48 700,922.00 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 8,192,096.44 7,493,442.96 五、未分配利润 年初未分配利润 89,798,272.43 77,882,598.39 本年净利润(净亏损以“－”填列 14,031,547.35 14,018,440.04 本年利润分配 2,095,960.44 2,102,766.00 年末未分配利润(未弥补亏损以“－”填列) 101,733,859.34 89,798,272.43 企业负责人：彭深根 主管会计工作的负责人：吴加政 会计机构负责人：吴伟龙 现金流量表 2003年度 会企03表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 84,536,132.63 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 39,499,415.23 现金流入小计 124,035,547.86 购买商品、接受劳务支付的现金 54,521,439.35 支付给职工以及为职工支付的现金 13,333,033.09 支付的各项税费 15,415,612.26 支付的其他与经营活动有关的现金 9,173,812.89 现金流出小计 92,443,897.59 经营活动产生的现金流量净额 31,591,650.27 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 9,370,250.00 取得投资收益所收到的现金 341,900.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 处置子公司所收到的现金 5－36 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 9,712,150.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,967,550.31 投资所支付的现金 19,050,000.00 购买子公司支付的现金 5-37 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 23,017,550.31 投资活动产生的现金流量净额 -13,305,400.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 87,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 87,000,000.00 偿还债务所支付的现金 115,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,944,807.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 128,444,807.99 筹资活动产生的现金流量净额 -41,444,807.99 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -23,158,558.03 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 284,799,775.75 收到的税费返还 597,282.05 收到的其他与经营活动有关的现金 40,866,219.67 现金流入小计 326,263,277.47 购买商品、接受劳务支付的现金 210,686,958.76 支付给职工以及为职工支付的现金 19,278,513.69 支付的各项税费 23,442,897.55 支付的其他与经营活动有关的现金 50,343,972.90 现金流出小计 303,752,342.90 经营活动产生的现金流量净额 22,510,934.57 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 6,260,000.00 取得投资收益所收到的现金 754,700.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,990,848.79 处置子公司所收到的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 9,005,548.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,150,846.81 投资所支付的现金 50,000.00 购买子公司支付的现金 4,216,912.11 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 19,417,758.92 投资活动产生的现金流量净额 -10,412,210.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,500,000.00 借款所收到的现金 184,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 186,500,000.00 偿还债务所支付的现金 232,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,394,017.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 248,894,017.13 筹资活动产生的现金流量净额 -62,394,017.13 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -50,295,292.69 企业负责人：彭深根 主管会计工作的负责人：吴加政 会计机构负责人：吴伟龙 现金流量表补充资料 2003年度 会企03表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 13,973,069.57 减：未确认投资损失 - 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 2,249,006.41 固定资产折旧 7,128,135.67 无形资产摊销 500,387.54 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 283,286.43 固定资产报废损失 - 财务费用 12,944,807.99 投资损失（减：收益） -15,860,335.57 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -17,760,181.38 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,528,983.29 经营性应付项目的增加（减：减少） 26,604,490.32 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 31,591,650.27 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 181,589,233.42 减：现金的期初余额 204,747,791.45 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -23,158,558.03 项目 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 14,031,547.35 减：未确认投资损失 -479,539.78 加：少数股东损益 683,537.88 计提的资产减值准备 3,861,952.84 固定资产折旧 8,663,138.00 无形资产摊销 3,830,694.17 长期待摊费用摊销 928,900.22 待摊费用减少（减：增加） 38,318.44 预提费用增加（减：减少） 35,972.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 6,843.62 固定资产报废损失 - 财务费用 16,286,767.13 投资损失（减：收益） -7,260,626.38 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -21,459,295.73 经营性应收项目的减少（减：增加） -42,147,799.22 经营性应付项目的增加（减：减少） 44,531,443.90 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 22,510,934.57 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 214,139,646.33 减：现金的期初余额 264,434,939.02 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -50,295,292.69 业务分部报表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 水泵及各种泵类 项目 本年 上年 一、营业收入合计 55,522,760.00 87,226,719.49 其中：对外营业收入 51,604,846.95 68,861,402.06 分部间营业收入 3,917,913.05 18,365,317.43 二、销售成本合计 38,583,008.57 68,458,384.23 其中：对外销售成本 34,665,095.52 50,093,066.80 分部间销售成本 3,917,913.05 18,365,317.43 三、期间费用合计 13,255,685.57 13,496,371.23 四、营业利润合计 8,754,084.55 9,248,499.07 五、资产总额 288,352,956.53 293,966,758.11 六、负债总额 101,239,045.09 118,212,739.98 电器类 项目 本年 上年 一、营业收入合计 46,791,300.36 37,342,078.37 其中：对外营业收入 46,791,300.36 36,649,770.68 分部间营业收入 692,307.69 二、销售成本合计 35,387,427.21 24,821,540.46 其中：对外销售成本 35,387,427.21 24,129,232.77 分部间销售成本 692,307.69 三、期间费用合计 5,230,588.76 6,316,606.21 四、营业利润合计 5,907,723.21 5,979,029.33 五、资产总额 91,391,544.99 88,093,950.14 六、负债总额 53,668,692.01 54,763,332.86 计算机软硬件 项目 本年 上年 一、营业收入合计 82,562,101.95 43,868,668.0 其中：对外营业收入 82,562,101.95 43,868,668.0 分部间营业收入 二、销售成本合计 62,043,936.60 30,979,515.2 其中：对外销售成本 62,043,936.60 30,979,515.2 分部间销售成本 三、期间费用合计 12,738,453.84 9,469,795.35 四、营业利润合计 7,348,289.60 2,378,650.73 五、资产总额 199,381,451.69 195,316,740. 六、负债总额 87,402,469.49 91,477,114.9 干燥设备 项目 本年 上年 一、营业收入合计 12,705,299.17 11,896,939.01 其中：对外营业收入 12,705,299.17 11,490,101.41 分部间营业收入 406,837.60 二、销售成本合计 10,915,128.15 9,078,166.77 其中：对外销售成本 10,915,128.15 8,671,329.17 分部间销售成本 406,837.60 三、期间费用合计 808,300.46 1,988,290.77 四、营业利润合计 964,652.63 1,097,100.80 五、资产总额 37,462,684.61 37,057,014.22 六、负债总额 15,314,830.75 15,978,635.28 其他业务 项目 本年 上年 一、营业收入合计 53,531,073.08 53,579,726.52 其中：对外营业收入 53,531,073.08 53,579,726.52 分部间营业收入 二、销售成本合计 51,876,940.77 51,728,864.25 其中：对外销售成本 51,876,940.77 51,728,864.25 分部间销售成本 三、期间费用合计 2,415,129.03 2,153,506.61 四、营业利润合计 -791,043.48 194,176.18 五、资产总额 128,994,877.81 85,981,749.80 六、负债总额 25,979,884.46 18,176,585.91 抵消 项目 本年 上年 一、营业收入合计 3,917,913.05 19,464,462.72 其中：对外营业收入 分部间营业收入 3,917,913.05 19,464,462.72 二、销售成本合计 3,917,913.05 19,464,462.72 其中：对外销售成本 分部间销售成本 3,917,913.05 19,464,462.72 三、期间费用合计 58,477.78 四、营业利润合计 -58,477.78 五、资产总额 588,906,501.97 507,302,963.49 六、负债总额 115,872,714.08 115,872,714.08 未分配项目 项目 本年 上年 一、营业收入合计 其中：对外营业收入 分部间营业收入 二、销售成本合计 其中：对外销售成本 分部间销售成本 三、期间费用合计 12,899,261.35 7,449,995.17 四、营业利润合计 -12,899,261.35 -7,449,995.17 五、资产总额 692,705,115.39 673,561,393.0 六、负债总额 166,415,180.88 161,244,528.1 合计 项目 本年 上年 一、营业收入合计 247,194,621.51 214,449,668.75 其中：对外营业收入 247,194,621.51 214,449,668.75 分部间营业收入 二、销售成本合计 194,888,528.25 165,602,008.24 其中：对外销售成本 194,888,528.25 165,602,008.24 分部间销售成本 三、期间费用合计 47,288,941.23 40,874,565.34 四、营业利润合计 9,342,922.94 11,447,460.94 五、资产总额 849,382,129.05 866,674,642.21 六、负债总额 304,229,485.92 343,980,223.05 企业负责人：彭深根 主管会计工作的负责人：吴加政 会计机构负责人：吴伟龙 会计报表附注 （本附注如无特别说明，金额均为人民币元） 附注一、公司基本情况 湖南天一科技股份有限公司(以下简称“本公司”)原名湖南天一泵业股份有限公司，是经湖南省人民政府湘政函(1998)73号文批准，采取募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)288号和(1998)289号文批准，于1998年11月18日向社会公开发行人民币普通股(A股)4500万股，并于1998年12月18日经湖南省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：4300001000898，住所：湖南省平江县城关镇南街，注册资本：人民币14000万元。本公司股票于1999年2月3日在深圳证券交易所上市，1999年7月22日经湖南省科学技术委员会湘科工字(1999)132号文批准，本公司为高新技术企业。 1999年11月29日，经湖南省工商行政管理局批准，公司名称变更为湖南天一科技股份有限公司。 2000年4月，以1999年末股本总额14000万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，以资本公积金每10股转增8股，股本增至28000万股。并于2000年6月8日经湖南省工商行政管理局核准变更工商登记，注册资本增加至人民币28000万元。 本公司经营范围为：生产、销售系列工、农业用泵，与泵站工程相配套的自动控制设备、电器机械及器材、保龄球捡瓶机设备及其他机械设备；销售建筑装饰材料(不含硅酮胶)；经营本企业生产的机电产品、成套设备及相关技术的出口业务，本企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件(国家实行核定公司经营的14种商品除外)的进口业务；开展“三来一补”业务；研究、开发电子数字信息技术、计算机网络系统工程并提供成果转让。 本公司母公司包括公司本部及奥星泵业分公司、平江电器分公司、长沙销售分公司；直接控股子公司包括湖南天一银河信息产业有限公司、湖南天一长江实业投资有限公司、岳阳欣广包装有限公司、湖南天一赛马工程机械有限公司、湖南天一科技贸易有限公司、湖南万丰置业发展有限公司；间接控股子公司有上海天一中原干燥技术工程有限公司、北京天一科汇科技发展有限公司、北京博尔信科贸有限公司、北京孚高通资讯有限公司；参股公司包括岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司、湖南天泽电子有限公司。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，以公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 发生的外币业务采用当日中国人民银行公布的基准汇率折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额按期末汇率折合为人民币，与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；其余汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有时间短(一般3个月内)、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算的方法 （1）坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析法计提坏账准备，确定的提取比例为： A、1年以内的按3％计提； B、1－2年的按10％计提； C、2－3年的按20％计提； D、3年以上的按30％计提。 （2）坏账损失的确认标准 A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项； B、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项， 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 8、存货的核算方法 （1）存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、自制半成品、包装物等。 （2）存货采用永续盘存制。原材料按计划成本核算，月末结转材料成本差异，调整为实际成本；产成品按实际成本核算，发出时按加权平均法核算；低值易耗品领用时，采用一次摊销法。 （3）期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资的核算 （1）本公司短期投资期末按成本与市价孰低计价，按投资类别计提短期投资跌价准备。 （2）本公司取得短期投资按实际支付的价款(包括税金、手续费等)，扣除实际支付的价款中已宣告而尚未领取的现金股利、已到期尚未领取的债券利息作为投资成本入账；持有期间取得的现金股利或利息(除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外)，于实际收到时冲减投资的账面价值。 （3）处置投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 A、取得时投资成本的确定 以支付现金取得长期股权投资实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣除实际支付的价款中已宣告而尚未领取的现金股利作为初始投资成本；以非现金资产取得的长期股权投资按非现金资产的账面价值作为投资成本入账。 B、持有期间投资成本的确定 成本法核算的长期股权投资，确认其投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得宣告分派现金股利或利润超过上述部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价值。 C、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下的，或虽在20％(含20％)以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(含20％)以上，或虽在20％以下但具有重大影响，按权益法核算。对占被投资单位资本总额50％(不含50％)以上，或虽然占该单位资本总额不足50％但具有实质控制权的按权益法核算，并合并会计报表。 D、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，在2003年3月前发生的，在“股权投资差额”核算，分期平均摊销计入损益，摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按10年平均摊销；在2003年3月及以后发生的，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资——××单位（股权投资差额）”科目，贷记“长期股权投资——××单位（投资成本）”科目，并按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资——××单位（投资成本）”科目，贷记“资本公积——股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资 A、以支付现金购入的，按实际支付的价款，包括税金、手续费等相关费用，减去已到期尚未领取的利息作为初始投资成本；以非现金资产取得的长期股权投资按非现金资产的账面价值作为投资成本入账。 B、长期债券投资按期计提利息，同时确认相应的溢折价摊销，作为应计利息的调整。 C、溢价或折价在债券存续期间内采用直线法摊销。 （3）处置长期投资时，按实际取得的价款与其账面价值的差额，作为当期投资损益。 （4）中期期末或年度终了，对长期投资逐项进行检查，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：固定资产系指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备等，不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。 （2）固定资产计价 A．购入的固定资产，按实际支付的买价、相关的费用、税金、安装成本入账； B．自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； C．投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； D．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者入账； E. 在原固定资产上改建、扩建的，按原固定资产的价值加上改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入入账； F.盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格减去该项固定资产价值损耗后的余额入账； G．接受捐赠的固定资产，按有关凭据、同类资产的市场价值加相关税费或预计未来现金流量现值入账； H.以债务重组取得的固定资产，按应收债权的账面价值加应支付的税费入账； I.以非货币性交易取得的固定资产，按换出资产的账面价值加应支付的税费入账。 （3）固定资产折旧：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 净残值率％ 年折旧率％ 房屋建筑物 40年 4 2.40 机器设备 14年 4 6.86 运输设备 10年 4 9.60 电子设备 10年 4 9.60 其他 8年 4 12.00 （4）期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程的核算方法 （1）在建工程包括施工前准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。 （2）在建工程按实际成本核算，完工时按竣工决算金额转入固定资产。工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。 （3）用借款购建固定资产而发生的利息支出，在该项固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入购建固定资产的成本；在该项固定资产达到预定可使用状态后发生的利息支出，计入当期财务费用。 （4）期末按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产的计价和摊销方法 （1）土地使用权：购入的土地使用权按实际支付的价款入账，股东投入的土地使用权按投资各方确认的价值入账。按法律规定的有效年限分期摊销。 （2）非专利技术：购入的非专利技术按实际支付的价款入账，股东投入的非专利技术按投资各方确认的价值入账。按10年分期摊销。 （3）其他无形资产：购入的其他无形资产按实际支付的价款入账，股东投入的其他无形资产按投资各方确认的价值入账，按合同和法律规定的有效期孰短的原则分期摊销。 （4）期末按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用指已经支出，但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，包括：固定资产大修理支出、租入固定资产改良支出等。按受益期限平均摊销。 15、收入确认的原则 （1）销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入 A．公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B．公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C．与交易相关的经济利益能够流入公司； D．相关的收入与成本能可靠地计量； 销售商品收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于实际发生时确认为当期费用；销售折让于实际发生时冲减当期收入。 （2）提供劳务如在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；劳务的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相关的劳务收入： A．劳务总收入和总成本能可靠地计量； B．与交易相关的经济利益能够流入公司； C．劳务的完成程度能可靠地确定； 如提供劳务不能同时满足上述条件，则公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 （3）他人使用本企业的资产,如与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能可靠的计量，则确认收入。利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用的利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 16、所得税会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行核算。即将本期税前会计利润与应纳税所得之间的差异均在当期确认为所得税费用。 17、合并会计报表的编制方法 本公司按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字(1996)2号文“关于确定合并范围时重要性原则的标准”编制合并会计报表。子公司主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，编制合并会计报表时以母公司及子公司个别会计报表为基础，并将母公司长期投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性投资收益、母公司与子公司之间的内部往来、内部销售等抵销后合并。 附注三、税项 1、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率如下： 税种 税率 计税依据 增值税 13％ 农业用泵销售额 增值税 17％ 其他产品销售额 营业税 5％ 营业额 城建税 5％ 增值税、营业税应征额 房产税 1.2％ 按房屋原值的70％ 教育费附加 3％ 增值税、营业税应征额 河道工程修建维护管理费 1% 增值税、营业税应征额 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号文件，本公司之控股子公司湖南天一银河信息产业有限公司销售其自行开发生产的软件产品增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 2、所得税： ①根据湖南省人民政府湘政函[1997]204号文批准，自本公司成立日起，先按33％上缴所得税，然后由财政按照征税基数的18％返还给公司作为税后利润处理，上述政策执行至2001年12月31日止。自2002年1月1日起执行33%的所得税率。 ②根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号文件，本公司之控股子公司湖南天一银河信息产业有限公司所得税自开始获利年度起，第一年和第二年免征，第三年至第五年减半征收，本年度按7.5%计提缴纳。 ③本公司其他控股子公司按33％的税率上缴所得税。 3、其他税项：按国家和地方有关规定计缴。 附注四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并范围的子公司 (1)本公司直接控股的子公司 子公司名称 注册地 注册 资本 湖南天一银河 长沙高新技 10,000 信息产业有限 术产业开发 万元 公司① 区 湖南天一长江 岳阳经济技 6,300万 实业投资有限 术开发区屈 元 公司② 原北路 湖南天一赛马 平江县城关 3,000万 工程机械有限 镇 元 公司 湖南天一科技 长沙市韶山 1,000万 贸易有限公司 北路398号 元 ③ 华盛花园七 楼 岳阳欣广包装 平江县城关 138万 有限公司 镇 元 湖南万丰置业 长沙市韶山 2,000万 发展有限公司 北路398号 元 华盛花园七楼 子公司名称 经营范围 湖南天一银河 研究、开发、设计、生产、销售计算机软、硬 信息产业有限 件及其他计算机网络产品；投资电子、机械、 公司① 光学、生物等领域的高新技术产业；销售机械、 电子设备及政策允许的金属材料、化工产品 （不含危险品）；经营本企业《中华人民共和 国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口 业务；防盗报警、电视监控工程设计、安装。 湖南天一长江 以自有资金从事实业投资；泵类产品、电器设 实业投资有限 备及器材、机械电子产品、政策允许的金属材 公司② 料、橡胶制品、化工产品（不含危险化学品）、 其他国内贸易（国家有专项规定的除外）的批 发零售 湖南天一赛马 泵及建筑用金属结构及构件的制造销售与租 工程机械有限 赁 公司 湖南天一科技 销售泵类产品、电气机械及器材、机械、电子 贸易有限公司 设备、计算机软硬件、办公用品、建筑装饰材 ③ 料(不含硅酮胶)及政策允许的金属材料、化工 产品。 岳阳欣广包装 纸塑复合袋制造及产品自销 有限公司 湖南万丰置业 筹集房地产开发项目 发展有限公司 子公司名称 投资额 投资 是否 比例 合并 湖南天一银河 9,900万元 99.00% 是 信息产业有限 公司① 湖南天一长江 5700万元 90.48% 是 实业投资有限 公司② 湖南天一赛马 2,900万元 96.67% 是 工程机械有限 公司 湖南天一科技 900万元 90.00% 是 贸易有限公司 ③ 岳阳欣广包装 112万元 81.16% 是 有限公司 湖南万丰置业 1,900万无 95.00% 是 发展有限公司 注①湖南天一长江实业投资有限责任公司持有湖南天一银河信息产业有限公司1％的股权，金额为人民币100万元。 注②湖南天一赛马工程机械有限公司持有湖南天一长江实业投资有限公司9.52％的股权，金额为人民币600万元。 注③湖南天一赛马工程机械有限公司持有湖南天一科技贸易有限公司10％的股权，金额为人民币100万元。 湖南天一科技贸易有限公司和岳阳欣广包装有限公司的经营业务已基本终止，相关的清算手续正在办理之中，本年度仍然合并其会计报表。 (2)本公司间接控股的子公司 子公司名称 注册地 注册 资本 上海天一中原 上海市浦东 2000万 干燥技术工程 新区张江路 元 有限公司① 727号302 －E室 北京天一科汇 北京市朝阳 750万元 科技发展有限 区关东店2 公司② 号606室 北京博尔信科 北京市海淀 1000万 贸有限公司③ 区上地七街 元 1号汇众科 技大厦726 北京孚高通资 北京市朝阳 100万元 讯有限公司③ 区关东店2 号505室 子公司名称 经营范围 上海天一中原 干燥设备的科研开发、研制、生产、销售及工 干燥技术工程 程的设计、安装、调试，高分子新材料的研发、 有限公司① 生产、销售，以上相关技术的“四技”服务 北京天一科汇 科技产品的技术开发、技术转让、咨询、培训、 科技发展有限 服务；网络技术服务、电脑图文设计制作；信 公司② 息咨询；组织文化交流；承办展览展示；会议、 劳务服务；销售计算机软硬件、机械电器设备、 五金交电、仪器仪表、百货。 北京博尔信科 计算机软硬件及外设、电子产品、有线通讯设 贸有限公司③ 备的开发、销售、维修；计算机网络技术服务； 租赁、销售机械电器设备；信息咨询；销售五 金交电、汽车配件、化工产品、环保设备、工 艺美术品；商品和技术的进出口。 北京孚高通资 计算机网络及软件的技术开发、服务、咨询、 讯有限公司③ 转让、培训；电脑图文设计制作；信息咨询； 组织文化交流；组织展览展示；零售机械电器 设备、百货、电子计算机及配件。 子公司名称 投资额 投资 是否 比例 合并 上海天一中原 1020万元 51.00% 是 干燥技术工程 有限公司① 北京天一科汇 600万元 80.00% 是 科技发展有限 公司② 北京博尔信科 510万元 51.00% 是 贸有限公司③ 北京孚高通资 70万元 51.00% 是 讯有限公司③ 注①湖南天一银河信息产业有限公司持有上海天一中原干燥技术工程有限公司51%的股权。 注②湖南天一长江实业投资有限公司持有北京天一科汇科技发展有限公司80%的股权。 注③北京天一科汇科技发展有限公司持有北京博尔信科贸有限公司51%的股权，持有北京孚高通资讯有限公司51%的股权。 2、本年度合并范围变化情况 ⑴增加合并范围： ①2003年10月27日，本公司之子公司湖南天一长江实业投资有限公司与北京中关村科技投资有限公司共同投资设立了北京天一科汇科技发展有限公司，本公司持有80%的股权，2003年11月，北京天一科汇科技发展有限公司分别受让北京博尔信科贸有限公司51%的股权和北京孚高通资讯有限公司51%的股权，本年度将上述三个公司纳入合并范围。 ②2003年11月14日，本公司与自然人严敏共同投资设立了湖南万丰置业发展有限公司，本公司持有95%的股权，本年度将其纳入合并范围。 ⑵减少合并范围： 2003年9月，上海天一中原干燥技术工程有限公司分别与海智、韩国政、潘秀成签订股权转让协议，转让本公司持有的郑州中远干燥技术有限公司85%的股权，转让后，上海天一中原干燥技术工程有限公司不再持郑州中远干燥技术有限公司股权，本年度不再合并其会计报表。 附注五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 现金 284,010.97 489,534.13 银行存款 212,752,101.20 263,945,404.89 其他货币资金 1,103,534.16 合计 214,139,646.33 264,434,939.02 2、短期投资 投资类别 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 其他投资 1,750,000.00 1,700,000.00 129,642.00 合计 1,750,000.00 1,700,000.00 129,642.00 短期投资系公司投资的开放式基金，到2003年12月31日止，其每份净值已升至成本以上，故将上年度计提的跌价准备转回。 3、应收票据 种类 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 1,680,176.00 5,306,550.00 4、应收账款 (1)账龄分析 账龄 2003年12月31日 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 78,600,649.74 68.46 2,358,019.49 1－2年 24,640,539.54 21.46 2,464,053.95 2－3年 7,680,700.35 6.69 1,536,140.07 3年以上 3,893,825.07 3.39 1,168,147.52 合计 114,815,714.70 100.00 7,526,361.03 账龄 2002年12月31日 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 68,188,460.87 72.46 2,045,653.82 1－2年 21,354,402.45 22.69 2,135,440.25 2－3年 3,664,410.07 3.90 732,882.02 3年以上 897,798.77 0.95 269,339.63 合计 94,105,072.16 100.00 5,183,315.72 (2)期末欠款金额前五名金额合计为20,777,717.00元，占应收账款总额的18.10%。 (3)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 5、其他应收款 (1)账龄分析 账龄 2003年12月31日 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 32,821,847.54 73.49 984,655.43 1－2年 6,852,666.75 15.34 685,266.68 2－3年 4,682,928.90 10.48 936,585.78 3年以上 305,849.46 0.69 91,754.84 合计 44,663,292.65 100.00 2,698,262.73 账龄 2002年12月31日 金额 比例％ 坏账准备 1年以内 16,567,918.55 55.75 497,037.57 1－2年 12,335,597.49 41.51 1,233,559.75 2－3年 369,665.47 1.24 73,933.09 3年以上 446,300.00 1.50 133,890.00 合计 29,719,481.51 100.00 1,938,420.41 注：其他应收款本年末比上年末增加1,494.38万元，增长50.28%，主要系公司间接控股子公司北京博尔信科贸有限公司应收款增加，其年末其他应收款余额为1,024.92万元。 (2)期末欠款金额前五名金额合计为15,894,976.37元，占其他应收款总额的35.59%。 (3)大额其他应收款主要包括： 欠款单位 金额 欠款原因 北京中关村科技投资有限公司 6,384,967.83 暂借款 金光大投资公司 3,000,251.25 借款 平江地税局一分局 2,509,757.29 借款 岳阳高大房地产公司 2,000,000.00 暂借款 北京淡远广告公司 2,000,000.00 暂借款 (4)其他应收款中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款如下： 欠款单位 金额 欠款原因 平江县国有资产管理局 409,397.09 往来款 6、预付账款 账龄 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 比例％ 金额 比例％ 1年以内 29,167,715.72 85.24 10,744,533.33 32.02 1－2年 1,860,638.88 5.44 22,638,493.24 67.46 2－3年 3,023,641.04 8.84 21,404.69 0.06 3年以上 165,181.98 0.48 153,243.95 0.46 合计 34,217,177.62 100.00 33,557,675.21 100.00 预付账款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。 7、存货及存货跌价准备 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 10,966,270.24 212,565.42 15,895,064.25 128,648.72 低值易耗品 2,165,693.57 2,199,412.68 在产品 33,302,769.90 30,957,051.16 库存商品 7,328,330.21 64,951,002.00 567,118.87 产成品 73,546,196.90 687,994.60 合计 127,309,260.82 900,560.02 114,002,530.09 695,767.59 期末对存货逐项检查，对于成本高于可变现净值的存货计提了跌价准备，可变现净值的确定方法是：对于库存商品，按存货的销售价格减去平均销售税金和销售费用确定；对用于继续加工的存货，按存货加工成产品的销售价格减去预计加工费用、预计销售税金和销售费用确定。 8、长期投资 (1)长期投资 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股权投资 31,287,411.31 247,196.05 6,485,642.02 其中：合并 价差 -565,132.60 247,196.05 -514,357.98 债权投资 合计 31,287,411.31 247,196.05 6,485,642.02 项目 2003年12月31日 金额 减值准备 股权投资 25,048,965.34 其中：合并 价差 196,421.43 债权投资 合计 25,048,965.34 (2)长期股权投资—其他股权投资 被投资公司名称 2002年12月31日 本期增加 本期减少 金额 减值准备 岳阳经济技术开发区 泰和商城有限公司 22,462,543.91 湖南天泽电子有限公 司 2,390,000.00 湖南天一湖大软件学 院投资有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 31,852,543.91 7,000,000.00 被投资公司名称 2003年12月31日 金额 减值准备 岳阳经济技术开发区 泰和商城有限公司 22,462,543.91 湖南天泽电子有限公 司 2,390,000.00 湖南天一湖大软件学 院投资有限公司 0.00 合计 24,852,543.91 ①投资成本 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司 未约定 27% 湖南天泽电子有限公司 未约定 23.9% 合计 被投资公司名称 投资金额 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司 2,700,000.00 湖南天泽电子有限公司 2,390,000.00 合计 5,090,000.00 ②股权投资权益变化情况 被投资单位名称 初始投资额 2003年权益增减额 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司 2,700,000.00 湖南天泽电子有限公司 2,390,000.00 合计 5,090,000.00 被投资单位名称 累计权益增减额 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司 19,762,543.91 湖南天泽电子有限公司 合计 19,762,543.91 ③合并价差 被投资单位名称 2002年12月31日 2003年12月31日 岳阳欣广包装有限公司 －48,718.57 －48,718.57 郑州中远干燥技术有限公司 －516,414.03 0.00 北京博尔信科贸有限公司 0.00 218,365.00 北京孚高通资讯有限公司 0.00 26,775.00 合计 －565,132.60 196,421.43 注①：本公司对湖南天泽电子有限公司无控制、共同控制和重大影响，采用成本法核算。 注②：本公司对湖南天一湖大软件学院投资有限公司的投资,2003年已收回。 注③：2003年度，本公司转让郑州中远干燥技术有限公司85%的股权，合并价差年初数中包含的对郑州中远干燥技术有限公司的金额516,414.03元已转消。 注④：本公司长期投资不存在投资变现及收益汇回的重大限制。本期末对长期投资逐项检查，未发现需计提减值准备的情形。 9、固定资产及累计折旧 (1)分类列示固定资产及折旧 项目 2002年12月31日 2003年增加 一、固定资产 原值 房屋建筑物 111,175,908.74 5,038,905.35 机器设备 61,835,606.34 2,351,030.60 电子设备 9,279,418.06 474,263.78 运输设备 8,972,972.00 583,400.00 其他 4,058,817.11 1,144,444.18 小计 195,322,722.25 9,592,043.91 二、累计折旧 房屋建筑物 12,858,535.04 2,774,421.29 机器设备 20,529,821.24 3,819,721.41 电子设备 2,143,841.64 743,292.52 运输设备 2,566,893.90 860,468.39 其他 2,185,261.18 465,234.39 小计 40,284,353.00 8,663,138.00 三、固定资产 净值 房屋建筑物 98,317,373.70 机器设备 41,305,785.10 电子设备 7,135,576.42 运输设备 6,406,078.10 其他 1,873,555.93 小计 155,038,369.25 项目 2003年减少 2003年12月31日 一、固定资产 原值 房屋建筑物 18,896.00 116,195,918.09 机器设备 1,012,865.54 63,173,771.40 电子设备 473,860.00 9,279,821.84 运输设备 1,814,079.00 7,742,293.00 其他 93,508.20 5,109,753.09 小计 3,413,208.74 201,501,557.42 二、累计折旧 房屋建筑物 15,632,956.33 机器设备 580,302.96 23,769,239.69 电子设备 104,781.74 2,782,352.42 运输设备 856,873.74 2,570,488.55 其他 20,320.33 2,630,175.24 小计 1,562,278.77 47,385,212.23 三、固定资产 净值 房屋建筑物 100,562,961.76 机器设备 39,404,531.71 电子设备 6,497,469.42 运输设备 5171,804.45 其他 2,479,577.85 小计 154,116,345.19 A.本期固定资产增加数中，在建工程转入8,130,725.56元，购买子公司增加26,401.28元，其余系零星购入。 B.本期固定资产减少数中，出售郑州中远干燥技术有限公司股权减少402,957.20元，岳阳欣广包装有限公司处置资产减少845,165.54元。 C.固定资产中有帐面价值182,380,158元的房屋（含土地）、机械设备作为抵押物作价贰亿贰仟壹佰肆拾万元向中国农业银行平江县支行取得信贷资金、银行信用的最高额度，共为人民币壹亿肆仟零贰拾玖万元。截至2003年12月31日止，共从中国农业银行平江县支行取得短期抵押借款91,580,000.00元。 （2）固定资产减值准备 项目 2002年12月31日 2003年增加 2003年转回 2003年12月31日 房屋建筑物 机器设备 510,503.10 10,000.00 273,312.48 247,190.62 电子设备 运输设备 其他 3,342.50 3,342.50 小计 513,845.60 10,000.00 273,312.48 250,533.12 注：固定资产减值准备本年减少系处置设备而减少。 10、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转出 油泵车间 5,738,087.25 1,414,090.38 7,152,177.63 待安装设备 3,622,121.20 3,117,375.00 预付稠油泵生产 4,257,000.00 线设备款 预付油气混输泵 9,750,000.00 生产线设备款 桐梓坡办公楼 33,108.00 120,000.00 预付螺杆混输泵 10,510,000.00 生产线设备款 零星工程 718,022.75 891,255.36 1,577,280.75 合计 34,628,339.20 2,425,345.74 11,846,833.38 工程项目名称 期末数 资金来源 完工程度 油泵车间 0.00 募股资金 100% 待安装设备 504,746.20 募股资金 预付稠油泵生产 4,257,000.00 募股资金 线设备款 预付油气混输泵 9,750,000.00 募股资金 生产线设备款 桐梓坡办公楼 153,108.00 自筹资金 预付螺杆混输泵 10,510,000.00 募股资金 生产线设备款 零星工程 31,997.36 自筹资金 合计 25,206,851.56 ①预付螺杆混输泵、油气混输泵、螺杆混输泵生产线设备款系预付给湖南省天申机电设备有限公司的设备款。 ②本年转入固定资产8,130,725.56元。 ③2003年度在建工程无资本化利息。 ④2003年12月31日对在建工程逐项检查，未发现在建工程减值的情形，未计提在建工程减值准备。 11、无形资产 项目 取得 原值 2002年12月 本期增加 方 31日余额 式 伍市工业 购 园土地使 买 49,302,500.00 48,302,500.00 1,000,000.00 用权① 奥星泵业 出 分公司土 资 16,107,627.01 14,819,016.85 地使用权 平江电器 出 分公司土 资 6,831,750.00 6,131,792.00 地使用权 天一长江 出 土地使用 资 18,816,000.00 17,581,606.00 权② 赛马公司 购 非专利技 买 1,000,000.00 700,000.00 术 天一银河 购 IDS软件 买 1,200,000.00 815,833.33 100,000.00 QW系列 购 泵设计图 买 208,000.00 166,400.00 天一银河 购 TMS软件 买 1,445,000.00 1,396,833.33 天一银河 购 漏洞扫描 买 3,600,000.00 3,240,000.00 器系统 天一银河 购 教育信息 买 2,600,000.00 2,126,666.67 400,000.00 平台 天一银河 购 土地使用 买 13,827,300.00 13,804,254.50 权 天一银河 购 代理防火 买 5,670,000.00 5,670,000.00 墙 天一银河 购 三层交换 买 3,900,000.00 3,900,000.00 机 天一银河 购 门禁系统 买 100,000.00 100,000.00 合计 124,608,177.01 109,084,902.681 1,170,000.00 项目 本期摊销 累计摊销 2003年12月 剩余 31日余额 年限 伍市工业 园土地使 49,302,500.00 用权① 奥星泵业 分公司土 322,152.54 1,610,762.70 14,496,864.31 45.00 地使用权 平江电器 分公司土 136,635.00 836,593.00 5,995,157.00 43.88 地使用权 天一长江 土地使用 400,344.00 1,634,738.00 17,181,262.00 42.92 权② 赛马公司 非专利技 100,000.00 400,000.00 600,000.00 6.00 术 天一银河 IDS软件 255,833.33 540,000.00 660,000.00 2.75 QW系列 泵设计图 41,600.00 83,200.00 124,800.00 3 天一银河 TMS软件 288,999.96 337,166.63 1,107,833.37 3.83 天一银河 漏洞扫描 720,000.00 1,080,000.00 2,520,000.00 3.5 器系统 天一银河 教育信息 533,333.34 606,666.67 1,993,333.33 3.83 平台 天一银河 土地使用 276,546.00 299,591.50 13,527,708.50 48.92 权 天一银河 代理防火 425,250.00 425,250.00 5,244,750.00 9.25 墙 天一银河 三层交换 325,000.00 325,000.00 3,575,000.00 9.17 机 天一银河 门禁系统 5,000.00 5,000.00 95,000.00 9.50 合计 3,830,694.17 8,183,968.50 116,424,208.51 ①伍市工业园土地使用权系本公司按照本公司2002年12月6日与湖南省伍市工业园管委会签订的“国有土地使用权预约出让协议”支付的土地使用权出让金，但尚未取得相关权证。 ②本公司土地使用权除天一长江土地使用权的摊销年限为47年外，其他土地使用权的摊销年限为50年。 12、长期待摊费用 项目 原始金额 2002.12.31 2003年增加 2003年摊销 水电增容费 300,000.00 115,000.00 60,000.00 房屋装修等 1,839,112.77 1,411,864.02 72,384.00 668,900.30 科技成果转化费 1,000,000.00 683,300.00 199,999.92 合计 3,139,112.77 2,210,164.02 72,384.00 928,900.22 项目 2003.12.31 水电增容费 55,000.00 房屋装修等 815,347.72 科技成果转化费 483,300.08 合计 1,353,647.80 13、短期借款 借款类别 2003年12月31日 2002年12月31日 备注 质押借款① 3,000,000.00 4,500,000.00 抵押借款② 91,580,000.00 89,850,000.00 担保借款③ 40,000,000.00 50,000,000.00 信用借款 42,000,000.00 59,000,000.00 合计 176,580,000.00 203,350,000.00 注①：2002年度平江县宏大科技开发有限责任公司以定期存款存单向中国建设银行县平江支行借款提供质押，至2003年12月31日止，该项借款余额为300万元。 注②：本公司于2002年11月26日与中国农业银行平江县支行签订了“430711011农银高抵字（2002）第001号”期限为3年的最高额抵押担保合同，该合同规定：本公司以帐面价值182,380,158元的房屋（含土地）、机械设备作为抵押物作价贰亿贰仟壹佰肆拾万元向中国农业银行平江县支行取得信贷资金、银行信用的最高额度，共为人民币壹亿肆仟零贰拾玖万元。截至2003年12月31日止，本公司共从中国农业银行平江县支行取得短期抵押借款91,580,000.00元。 注③：担保借款40,000,000.00元系本公司为子公司湖南天一银河信息产业有限公司担保取得的借款。 14、应付票据 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 2,914,000.00 27,072,369.40 商业承兑汇票 合计 2,914,000.00 27,072,369.40 无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 15、应付账款 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 应付账款 58,717,232.28 52,144,145.97 无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 预收账款 27,811,160.69 19,271,493.21 无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 17、应交税金 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增值税 3,666,406.20 2,674,539.86 营业税 37,684.28 45,310.80 城市维护建设税 303,037.28 170,704.61 所得税 -16,799,230.71 -8,500,956.30 个人所得税 42,000.00 7,520.00 土地使用税 -76,815.00 合计 -12,826,917.95 -5,602,881.03 注：应交所得税期末为负数系预缴税款所致。 18、其他应付款 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 其他应付款 30,164,035.99 11,837,650.34 其他应付款本年末比上年末增加1,832.64万元，增长154.81%，主要系期末应付长沙埠丰机电设备贸易有限公司20,104,256.80元。 无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 19、一年内到期的长期负债 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 一年内到期的长期抵押借款 21,730,000.00 一年内到期的长期担保借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 21,730,000.00 注：本年末一年内到期的长期担保借款系母公司为湖南天一长江实业投资有限公司担保取得。 20、长期借款 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 抵押借款 保证借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 21、专项应付款 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 系国家发展计划委员会根据计高技[2002]2188号文件对湖南天一银河信息产业有限公司异构型高性能自主安全服务器高技术产业化示范工程项目的拨款。 22、少数股东权益 被投资单位 2003年12月31日 2002年12月31日 湖南天一赛马工程机械有限公司 1,166,033.10 1,217,964.90 岳阳欣广包装有限公司 -154,439.13 -265,756.65 长沙万丰置业发展有限公司 997,802.20 上海天一中原干燥技术工程有限公司 10,852,448.39 10,100,948.67 郑州中远干燥技术有限公司 464,197.98 北京天一科汇科技发展有限公司 1,454,693.72 北京博尔信科贸有限公司 4,698,737.60 北京孚高通资讯有限公司 449,215.86 合计 19,464,491.74 11,517,354.90 23、股本 本次变动增减(＋、－) 配 送 公积 增 股份类别 本次变动前 股 股 金转 发 股 一、未上市流通股份 发起人股份 190,000,000 其中： 国家持有股份 136,640,000 境内法人持有股份 53,360,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 190,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90,000,000 三、股份总数 280,000,000 本次变动增减(＋、－) 其他 小计 股份类别 本次变动后 一、未上市流通股份 发起人股份 190,000,000 其中： 国家持有股份 49,360,000 49,360,000 186,000,000 境内法人持有股份 -49,360,000 -49,360,000 4,000,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 190,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90,000,000 三、股份总数 280,000,000 注：上述股本已经长沙孜信会计师事务所长孜验字(2000)158号验资报告验证。 24、资本公积 项目 2002年12月31日 2003年增加 2003年减少 2003年12月31日 股本溢价 115,488,581.72 115,488,581.72 其他资本公积 4,549,681.90 4,549,681.90 合计 120,038,263.62 120,038,263.62 25、盈余公积 项目 2002年12月31日 2003年增加 2003年减少 2003年12月31日 法定盈余公积 14,986,885.93 1,397,306.96 16,384,192.89 公益金 7,493,442.96 698,653.48 8,192,096.44 任意盈余公积 合计 22,480,328.89 2,095,960.44 24,576,289.33 26、未分配利润 项目 2003年度 2002年度 年初未分配利润 89,798,272.43 77,882,598.39 加：本年净利润 14,031,547.35 14,018,440.04 减：提取法定盈余公积 1,397,306.96 1,401,844.00 提取法定公益金 698,653.48 700,922.00 年末未分配利润 101,733,859.34 89,798,272.43 其中：拟分配现金股利 11,200,000.00 公司第二届董事会第十七次会议通过了2003年度利润分配预案，以2003年末总股本28,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.40元，此分配议案待公司2003年度股东大会通过后实施。 27、未确认投资损失 被投资单位 2003年12月31日 2002年12月31日 岳阳欣广包装有限公司 660,260.90 1,139,800.68 岳阳欣广包装有限公司主要业务已停止，清算手续正在办理之中，其净资产负数按本公司持股比例计算的金额列为未确认投资损失。累计未确认投资损失为660,260.90元，其中本年冲回上年未确认投资损失为479,539.78元。 28、主营业务收入及主营业务成本 项目 2003年度 2002年度 主营业务收入 水泵及各种泵类 55,531,990.77 87,226,719.49 电器类 46,791,300.36 37,342,078.37 计算机软硬件 49,129,311.92 43,868,668.08 干燥设备 12,705,299.17 11,896,939.01 其他 86,954,632.34 53,579,726.52 小计 251,112,534.56 233,914,131.47 各业务分部间相互抵消 3,917,913.05 19,464,462.72 合计 247,194,621.51 214,449,668.75 主营业务成本 水泵及各种泵类 38,592,008.57 68,458,384.23 电器类 35,387,427.21 24,821,540.46 计算机软硬件 29,765,315.32 30,979,515.25 干燥设备 10,915,128.15 9,078,166.77 其他 84,146,562.05 51,728,864.25 小计 198,806, 441.30 185,066,470.96 各业务分部间相互抵消 3,917,913.05 19,464,462.72 合计 194,888,528.25 165,602,008.24 前五名客户销售收入总额及占全部销售收入的比例： 项目 2003年度 2002年度 销售收入总额 63,572,257.14 38,120,775.38 占全部销售收入的比例% 25.72 17.78 29、主营业务税金及附加 项目 2003年度 2002年度 营业税 5,367.94 136,410.74 城建税 582,123.77 730,536.05 教育费附加 329,170.01 457,418.89 河道工程修建维护管理费 3,443.58 427.74 合计 920,105.30 1,324,793.42 30、其他业务利润 2003年度 业务种类 业务收入 业务支出 利润 驻外服务部上交承包利润 3,950,000.00 3,950,000.00 材料让售 327,240.03 329,428.44 -2,188.41 配件修理业务 1,137,649.24 267,165.73 870,483.51 运输业务 13,247.00 13,247 出租收入 220,000.00 220,000.00 其他 245,572.73 51,238.62 194,334.11 合计 5,893,709.00 647,832.79 5,245,876.21 2002年度 业务种类 业务收入 业务支出 利润 驻外服务部上交承包利润 3,850,000.00 3,850,000.00 材料让售 306,142.78 10,892.16 295,250.62 配件修理业务 662,502.72 193,520.66 468,982.06 运输业务 59,843.58 59,843.58 出租收入 300,673.30 175,590.37 125,082.93 合计 5,179,162.38 380,003.19 4,799,159.19 31、财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 16,286,767.13 9,323,490.88 减：利息收入 4,674,337.45 1,784,523.00 汇兑损失 -12,294.50 其他 46,575.18 64,192.41 合计 11,659,004.86 7,590,865.79 32、投资收益 项目 2003年度 2002年度 联营公司分配来的利润 6,260,000.00 5,600,000.00 债权投资收益 股权投资差额摊销 -2,056.05 17,807.38 股权投资转让收益 873,040.43 -600,000.00 短期投资跌价准备 129,642.00 -129,642.00 合计 7,260,626.38 4,888,165.38 注①：联营公司分配来的利润系岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司分来的利润。 注②：2003年度股权投资转让收益系转让郑州中远干燥技术有限公司股权收益，2002年度股权投资转让收益系转让北京天一经合电子商务有限公司的损失。 注③：本公司购买的开放式基金2002年12月31日其净值低于成本，2003年12月31日其净值已升至成本之上，故将计提的跌价准备冲销。 33、补贴收入 项目 2003年度 2002年度 退回的增值税 597,282.05 1,005,421.27 合计 597,282.05 1,005,421.27 系本公司之控股子公司湖南天一银河信息产业有限公司收到的增值税退税收入。 34、营业外收入 项目 2003年度 2002年度 处置固定资产净收入 337,955.81 19,520.00 赔款收入 52,916.45 224,063.68 罚款收入 8,863.11 其他 171,549.27 127,408.30 合计 571,284.64 370,991.98 35、营业外支出 项目 2003年度 2002年度 处理固定资产净损失 344,799.43 9,873.60 罚款支出 113.21 91,000.00 捐赠支出 73,417.00 126,000.00 固定资产减值准备 10,000.00 155,826.49 其他 200.00 96,475.20 合计 428,529.64 479,175.29 36、处置子公司所收到的现金 项目 金额 处置子公司价格 2,987,081.57 处置子公司价格中以现金清偿部分 2,821,050.00 处置子公司所失去的现金 830,201.21 处置子公司按主要类别分类的非现金资产及负债： 存货 10,201,431.39 其他非现金流动资产 7,312,904.98 固定资产及其他长期资产 382,269.31 流动负债 15,632,254.74 37、购买子公司所支付的现金95,297.70元 项目 金额 购买子公司价格 5,800,000.00 购买子公司价格中以现金清偿部分 5,800,000.00 购买子公司所取得的现金 1,583,087.89 购买子公司按主要类别分类的非现金资产及负债： 存货 2,058,284.59 其他非现金流动资产 11,802,747.81 固定资产及长期资产 18,201.28 流动负债 4,557,407.66 附注六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 账龄 2003年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 33,463,204.22 61.03 1,003,896.13 1—2年 12,167,764.14 22.19 1,216,776.41 2--3年 6,734,740.10 12.28 1,346,948.02 3年以上 2,468,626.07 4.50 740,587.82 合计 54,834,334.53 100.00 4,308,208.38 账龄 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 18,975,781.33 51.54 567,406.11 1—2年 14,647,465.71 39.79 1,464,746.57 2--3年 2,378,301.09 6.46 475,660.22 3年以上 812,961.87 2.21 243,888.56 合计 36,814,510.0 100.00 2,751,701.46 (2)欠款金额前五名单位合计金额9,339,149.00元，占应收账款总额的17.03%。 (3)应收账款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 账龄 2003年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 13,280,631.67 58.68 398,418.95 1—2年 4,636,676.98 20.49 463,667.70 2--3年 4,422,038.52 19.53 884,407.70 3年以上 293,982.51 1.30 88,194.75 合计 22,633,329.68 100.00 1,834,689.10 账龄 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 18,516,178.95 58.51 207,185.37 1—2年 12,323,649.71 38.94 1,185,090.63 2--3年 359,612.02 1.14 71,922.40 3年以上 446,000.00 1.41 133,800.00 合计 31,645,440.68 100.00 1,597,998.40 （2）欠款金额前五名单位合计金额8,023,680.58元，占其他应收款总额的35.45%。 （3）其他应收款中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款如下： 欠款单位 金额 欠款原因 平江县国有资产管理局 409.397.09 往来款 3、长期投资 (1)长期投资 项目 2002年12月31日 减值准 本期增加 金额 备 股权投资 225,181,699.69 28,470,693.57 债权投资 合计 225,181,699.69 28,470,693.57 项目 2003年12月31日 本期减少 减值准 金额 备 股权投资 3,110,250.00 250,542,143.26 债权投资 合计 3,110,250.00 250,542,143.26 (2)长期股权投资—其他股权投资 2002年12月31日 被投资公司名称 本期增加 金额 减值准备 湖南天一银河信 息产业有限公司 102,842,208.98 8,139,356.81 湖南天一长江实 业投资有限公司 55,059,378.93 -50,766.46 岳阳欣广包装有 限公司① 湖南天一赛马工 程机械有限公司 35,327.527.74 1,605,888.93 湖南天一科技贸 易有限公司 7,100,040.13 -182,027.47 湖南万丰置业发 展有限公司 18,958,241.76 岳阳经济技术开 发区泰和商城有 22,462543.91 限公司 湖南天泽电子有 限公司 2,390,000.00 合计 225,181,699.69 20,382,103.22 2003年12月31日 被投资公司名称 本期减少 金额 减值准备 湖南天一银河信 息产业有限公司 110,981,565.79 湖南天一长江实 业投资有限公司 55,008,612.47 岳阳欣广包装有 限公司① 湖南天一赛马工 程机械有限公司 3,110,250.00 33,823,166.67 湖南天一科技贸 易有限公司 6,918,012.66 湖南万丰置业发 展有限公司 18,958,241.76 岳阳经济技术开 发区泰和商城有 22,462,543.91 限公司 湖南天泽电子有 限公司 2,390,000.00 合计 3,110,250.00 250,542,143.26 注①岳阳欣广包装有限公司累计亏损超过投资的账面价值，减记至零为限。 ①投资成本 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册 资本比例 湖南天一银河信息产业有限公司 30年 99% 湖南天一长江实业投资有限公司 20年 90.48% 岳阳欣广包装有限公司 20年 81.16% 湖南天一赛马工程机械有限公司 未约定 96.67% 湖南天一科技贸易有限公司 10年 90% 湖南万丰置业发展有限公司 15年 95% 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司 未约定 27% 湖南天泽电子有限公司 未约定 23.9% 合计 被投资公司名称 投资成本 湖南天一银河信息产业有限公司 99,000,000.00 湖南天一长江实业投资有限公司 57,000,000.00 岳阳欣广包装有限公司 1,288,159.03 湖南天一赛马工程机械有限公司 29,000,000.00 湖南天一科技贸易有限公司 9,000,000.00 湖南万丰置业发展有限公司 19,000,000.00 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司 2,700,000.00 湖南天泽电子有限公司 2,390,000.00 合计 219,378,159.03 ②股权投资权益变化情况 被投资单位名称 投资成本 2003年权益增减额 湖南天一银河信息产业有限公司 99,000,000.00 8,139,356.81 湖南天一长江实业投资有限公司 57,000,000.00 -50,766.46 岳阳欣广包装有限公司 1,288,159.03 湖南天一赛马工程机械有限公司 29,000,000.00 -1,504,361.07 湖南天一科技贸易有限公司 9,000,000.00 -182,027.47 湖南万丰置业发展有限公司 19,000,000.00 -41,758.24 岳阳经济技术开发区泰和商城有 限公司 2,700,000.00 湖南天泽电子有限公司 2,390,000.00 合计 219,378,159.03 6,360,443.57 被投资单位名称 累计权益增减额 湖南天一银河信息产业有限公司 11,981,565.79 湖南天一长江实业投资有限公司 -1,991,387.53 岳阳欣广包装有限公司 -1,141,019.89 湖南天一赛马工程机械有限公司 4,823,166.67 湖南天一科技贸易有限公司 -2,081,987.34 湖南万丰置业发展有限公司 -41,758.24 岳阳经济技术开发区泰和商城有 限公司 19,762,543.91 湖南天泽电子有限公司 合计 31,311,123.37 ③股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2002年12月31日 岳阳欣广包装有限公司 -168,159.03 10年 -147,139.14 合计 -168,159.03 -147,139.14 被投资单位名称 本年增加 本年摊销 2003年12月31日 岳阳欣广包装有限公司 -147,139.14 合计 -147,139.14 注①：对湖南天泽电子有限公司,本公司对其无控制、共同控制和重大影响，采用成本法核算。 注②：湖南天一长江实业投资有限公司持有湖南天一银河信息产业有限公司1%的股权，投资额为1,000,000.00元，湖南天一赛马工程机械有限公司持有湖南天一科技贸易有限公司10%的股权，投资额为人民币1,000,000.00元。湖南天一赛马工程机械有限公司持有湖南天一长江实业投资有限公司9.52%的股权，投资额为人民币6,000,000.00元。 4、主营业务收入及主营业务成本 产品类别 2003年度 主营业务收入 主营业务成本 水泵及各种泵类 35,569,472.18 24,671,777.27 电器类 46,791,300.36 35,387,427.21 合计 82,360,772.54 60,059,204.48 产品类别 2002年度 主营业务收入 主营业务成本 水泵及各种泵类 47,297,647.16 36,996,394.84 电器类 36,649,770.68 24,129,232.77 合计 83,947,417.84 61,125,627.61 5、投资收益 （1）分类列示 项目 2003年度 2002年度 股权投资收益 15,730,693.57 11,498,267.69 债权投资收益 股权投资差额摊销 短期投资跌价准备 129,642.00 －129,642.00 合计 15,860,335.57 11,368,625.69 （2）股权投资收益明细 被投资单位 2003年度 2002年度 湖南天一银河信息产业有限公司 8,139,356.81 3,716,686.51 湖南天一长江实业投资有限公司 -50,766.46 825,187.46 湖南天一赛马工程机械有限公司 1,605,888.93 2,495,648.51 湖南天一科技贸易有限公司 -182,027.47 -1,139,254.79 岳阳欣广包装有限公司 湖南万丰置业发展有限公司 -41,758.24 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公 6,260,000.00 5,600,000.00 司 合计 15,730,693.57 11,498,267.69 附注七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地 经济性 质 平江县国有资产管理 局 湖南天一银河信息产 长沙高新技术 有限责 业有限公司 产业开发区 任公司 湖南天一长江实业投 岳阳经济技术 有限责 资有限公司 开发区屈原北 任公司 路 岳阳欣广包装有限公 平江县城关镇 有限责 司 任公司 湖南天一赛马工程机 平江县城关镇 有限责 械有限公司 任公司 湖南天一科技贸易有 长沙市韶山北 有限责 限公司 路398号华盛 任公司 花园七楼 湖南万丰置业发展有 长沙市韶山北 有限责 限公司 路398号华盛 任公司 花园七楼 上海天一中原干燥技 上海市浦东新 有限责 术工程有限公司 区张江路727 任公司 号302－E室 北京天一科汇科技发 北京市朝阳区 有限责 展有限公司 关东店2号 任公司 606室 北京博尔信科贸有限 北京市海淀区 有限责 公司 上地七街1号 任公司 汇众科技大厦 726 北京孚高通资讯有限 北京市朝阳区 有限责 公司 关东店2号 任公司 505室 关联方名称 主营业务 平江县国有资产管理 局 湖南天一银河信息产 研究、开发、设计、生产、销售计 业有限公司 算机软、硬件及其他计算机网络产 品；投资电子、机械、光学、生物 等领域的高新技术产业；销售机械、 电子设备及政策允许的金属材 料、化工产品。 湖南天一长江实业投 以自有资金从事实业投资；泵类产 资有限公司 品、电器设备及器材、机械电子产 品、政策允许的金属材料、橡胶制 品、化工产品（不含危险化学品）、 其他国内贸易（国家有专项规定的 除外）的批发零售 岳阳欣广包装有限公 纸塑复合袋制造及产品自销 司 湖南天一赛马工程机 泵及建筑用金属结构及构件的制造 械有限公司 销售与租赁 湖南天一科技贸易有 销售泵类产品、电气机械及器材、 限公司 机械、电子设备、计算机软硬件、 办公用品、建筑装饰材料(不含硅酮 胶)及政策允许的金属材料、化工产 品（不含危险品）；经营本企业《中 华人民共和国进出口企业资格证 书》核定范围内的进出口业务；防 盗报警、电视监控工程设计、安装。 湖南万丰置业发展有 筹集房地产开发项目 限公司 上海天一中原干燥技 干燥设备的科研开发、研制、生产、 术工程有限公司 销售及工程的设计、生产研发、安 装、调试，高分子新材料的销售， 以上相关技术的“四技”服务 北京天一科汇科技发 科技产品的技术开发、技术转让、 展有限公司 咨询、培训、服务；网络技术服务、 电脑图文设计制作；信息咨询；组 织文化交流；承办展览展示；会议、 劳务服务；销售计算机软硬件、机 械电器设备、五金交电、仪器仪表、 百货。 北京博尔信科贸有限 计算机软硬件及外设、电子产品、 公司 有线通讯设备的开发、销售、维修； 计算机网络技术服务；租赁、销售 机械电器设备；信息咨询；销售五 金交电、汽车配件、化工产品、环 保设备、工艺美术品；商品和技术 的进出口。 北京孚高通资讯有限 计算机网络及软件的技术开发、服 公司 务、咨询、转让、培训；电脑图文 设计制作；信息咨询；组织文化交 流；组织展览展示；零售机械电器 设备、百货、电子计算机及配件。 关联方名称 与本企 法定代 业关系 表人 平江县国有资产管理 第一大 局 股东 湖南天一银河信息产 子公司 彭深根 业有限公司 湖南天一长江实业投 子公司 毛晖 资有限公司 岳阳欣广包装有限公 子公司 凌磊伯 司 湖南天一赛马工程机 子公司 彭深根 械有限公司 湖南天一科技贸易有 子公司 钟德璐 限公司 湖南万丰置业发展有 子公司 毛晖 限公司 上海天一中原干燥技 子公司 黄奇 术工程有限公司 北京天一科汇科技发 子公司 毛晖 展有限公司 北京博尔信科贸有限 子公司 魏峻岩 公司 北京孚高通资讯有限 子公司 黄出为 公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2002年12月31日 2003年增加 2003年减少 平江县国有资产管理局 － － － 湖南天一银河信息产业有限公司 10,000万元 湖南天一长江实业投资有限公司 6,300万元 岳阳欣广包装有限公司 138万元 湖南天一赛马工程机械有限公司 3,000万元 湖南天一科技贸易有限公司 1,000万元 湖南万丰置业发展有限公司 2,000万元 上海天一中原干燥技术工程有限公司 2000万元 北京天一科汇科技发展有限公司 750万元 北京博尔信科贸有限公司 500万元 500万元 北京孚高通资讯有限公司 100万元 关联方名称 2003年12月31日 平江县国有资产管理局 － 湖南天一银河信息产业有限公司 10,000万元 湖南天一长江实业投资有限公司 6,300万元 岳阳欣广包装有限公司 138万元 湖南天一赛马工程机械有限公司 3,000万元 湖南天一科技贸易有限公司 1,000万元 湖南万丰置业发展有限公司 2,000万元 上海天一中原干燥技术工程有限公司 2000万元 北京天一科汇科技发展有限公司 750万元 北京博尔信科贸有限公司 1,000万元 北京孚高通资讯有限公司 100万元 3、存在控制关系的关联方所持股 份或权益及其变化 关联方名称 2002年12月31日 2003年增 金额 比例% 加 平江县国有资产管理局 13,664万股 48.80 4,936万股 湖南天一银河信息产业有限公司 9,900万元 99.00 湖南天一长江实业投资有限公司 5,700万元 90.48 岳阳欣广包装有限公司 112万元 81.16 湖南天一赛马工程机械有限公司 2,900万元 96.67 湖南天一科技贸易有限公司 900万元 90.00 湖南万丰置业发展有限公司 1,900万元 上海天一中原干燥技术工程有限 1,020万元 51.00 公司 北京天一科汇科技发展有限公司 600万元 北京博尔信科贸有限公司 510万元 北京孚高通资讯有限公司 51万元 关联方名称 2003年 2003年12月31日 减少 金额 比例% 平江县国有资产管理局 18,600万股 66.43 湖南天一银河信息产业有限公司 9,900万元 99.00 湖南天一长江实业投资有限公司 5,700万元 90.48 岳阳欣广包装有限公司 112万元 81.16 湖南天一赛马工程机械有限公司 2,900万元 96.67 湖南天一科技贸易有限公司 900万元 90.00 湖南万丰置业发展有限公司 1,900万元 95.00 上海天一中原干燥技术工程有限 1,020万元 51.00 公司 北京天一科汇科技发展有限公司 600万元 80.00 北京博尔信科贸有限公司 510万元 51.00 北京孚高通资讯有限公司 51万元 51.00 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 注册资本 岳阳经济技术开区发泰和商城有限公司 岳阳市 1000万元 关联方名称 与本公司关系 法定代表人 岳阳经济技术开区发泰和商城有限公司 本公司持有其27％的股份 余雄 5、关联方往来 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 其他应收款 平江县国有资产管理局 409,397.09 409,397.09 附注八、或有事项 本公司无需要说明的或有事项。 附注九、承诺事项 1、截至2003年12月31日，本公司为控股子公司湖南天一银河信息产业有限公司提供短期借款担保40,000,000.00元，为控股子公司湖南天一长江实业投资有限公司提供长期借款担保10,000,000.00元 2、本公司无其他需要说明的承诺事项。 附注十、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 附注十一、其他重要事项 本公司无需要说明的其他重要事项。 附注十二、主要财务指标 1、主要财务指标 1、财务指标 项目 2003年度 2002年 流动比率 1.77 1.60 速动比率 1.34 1.26 资产负债率(%) 36.84% 37.61% 应收账款周转率(次) 2.52 2.70 存货周转率(次) 1.63 1.61 无形资产比率（含土地使用权） 22.15% 21.34% 无形资产比率（不含土地使用权） 3.03% 1.65% 每股净资产 1.877 1.826 每股经营活动现金流量 0.080 0.063 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003年度 主营业务利润 9.77 9.92 0.184 0.184 营业利润 1.78 1.80 0.033 0.033 净利润 2.67 2.71 0.050 0.050 扣除非经常性损益后的净利润 2.00 2.03 0.038 0.038 2002年度 主营业务利润 9.30 9.42 0.17 0.17 营业利润 2.24 2.27 0.041 0.041 净利润 2.74 2.78 0.050 0.050 扣除非经常性损益后的净利润 2.66 2.70 0.049 0.049 3、非经常性损益项目 (1)2003年度 项目 税前数 所得税影响 处置长期股权投资产生的损益 873,040.43 130,956.06 股权投资差额摊销 -2,056.05 退回的增值税 597,282.05 44,796.15 对非金融企业收取的资金占用费 2,968,500.00 979,605.00 除资产减值准备外的营业外收入 571,284.64 169,942.05 除资产减值准备外的营业外支出 418,529.64 127,630.00 短期投资跌价准备的转回 129,642.00 合计 4,719,163.43 1,197,669.26 项目 税后数 处置长期股权投资产生的损益 742,084.37 股权投资差额摊销 -2,056.05 退回的增值税 552.485.90 对非金融企业收取的资金占用费 1,988,895.00 除资产减值准备外的营业外收入 401,342.59 除资产减值准备外的营业外支出 290,899.64 短期投资跌价准备的转回 129,642.00 合计 3,521,494.17 (2)2002年度 项目 税前数 所得税影响 税后数 处置长期股权投资产生的损益 -600,000.00 -600,000.00 股权投资差额摊销 17,807.38 17,807.38 退回的增值税 1,005,421.27 1,005,421.27 除资产减值准备外的营业外收入 370,991.98 114,816.34 256,175.64 除资产减值准备外的营业外支出 323,348.80 64,176.82 259,171.98 合计 470,871.83 50,639.52 420,232.31 十一、备查文件 一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务总监、会计主办人员签名并盖章的会计报表； 2、载有天职孜信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、载有董事长签署的2003年年度报告正文； 4、报告期内刊登在《中国证券报》、《证券时报》的所有公司文件正本及公告原稿。 二、公司定期报告置备地点 公司董事会秘书处 湖南长沙国家高新技术产业开发区M6-2栋 |
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