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              山东大成农药股份有限公司2003年年度报告

    重要提示

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    独立董事尹应武先生因公在异地出差,无法出席本次会议,故委托董事长耿佃杰先生代其出席会议并行使独立董事权力。

    上海上会会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

    公司负责人董事长耿佃杰先生、财务负责人陈玉顺先生及会计主管李波女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    山东大成农药股份有限公司董事会

    2004 年4 月7 日

    目录

    第一节  公司基本情况简介

    第二节  会计数据和业务数据摘要

    第三节  股本变动及股东情况

    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况

    第五节  公司治理结构

    第六节  股东大会情况简介

    第七节  董事会报告

    第八节  监事会报告

    第九节  重要事项

    第十节  财务报告

    第十一节  备查文件目录

    第一节  公司基本情况简介

    （一）公司法定中文名称: 山东大成农药股份有限公司

    英文名称：SHANDONG DACHENG PESTICIDE CO.,LTD.

    （二）公司法定代表人：耿佃杰

    （三）公司董事会秘书：于宁

    公司证券事务代表：张国昌

    联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路25 号

    联系电话：0533-2111919、2111999-6502

    传真：0533-2113511

    电子信箱：[email protected]

    （四）公司注册地址：山东省淄博市张店区洪沟路25 号

    公司办公地址：山东省淄博市张店区洪沟路25 号

    邮政编码：255009

    公司网址：Http://www.shandongdacheng.com

    电子信箱：[email protected]

    （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》

    登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：

    http://www.sse.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司证券投资部

    （六）公司股票上市地：上海证券交易所

    股票简称：大成股份

    股票代码：600882

    （七）公司变更注册登记日期：2000 年9 月26 日

    公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：3700001801569

    税务登记号码：370303164102345

    公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司

    公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市威海路755 号

                                          文新报业大厦20 楼

    第二节  会计数据和业务数据摘要

    （一）公司本年度主要利润指标                       金额单位：人民币元

利润总额：                                                   2,671,980.84

净利润：                                                     2,258,120.24

扣除非经常性损益后的净利润：                                -5,643,865.08

主营业务利润：                                              61,215,673.86

其他业务利润：                                               2,402,948.92

营业利润：                                                   6,162,597.13

投资收益：                                                    -801,076.78

补贴收入：                                                              -

营业外收支净额：                                            -2,689,539.51

经营活动产生的现金流量净额：                                15,487,340.69

现金及现金等价物净增加额：                                  14,806,785.18

    注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除的项目及涉及金额：

                                                       金额单位：人民币元

项目                                                                 金额

处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形

资产，其他长期资产产生的损益                                -1,425,841.48

各种形式的政府补贴                                           4,710,247.62

短期投资损益                                                       588.16

扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产

减值准备后的其他各项营业外收入、支出                          -427,256.00

以前年度已经计提各项减值准备的转回                           5,880,689.05

债务重组损益                                                  -836,442.03

合计                                                         7,901,985.32

    （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

项目                                 2003年度                    2002年度

                                                                   调整后

主营业务收入(元)               464,787,214.81              446,487,521.37

净利润(元)                       2,258,120.24                4,115,019.51

总资产(元)                   1,050,867,138.35            1,046,685,240.23

股东权益(不含少数股东

权益)(元)                      489,148,770.88              487,141,433.36

每股收益(元/股)                         0.012                       0.022

每股净资产(元/股)                        2.63                        2.62

调整后的每股净资产(元/股)                2.30                        2.55

每股经营活动产生的现金

流量净额(元/股)                          0.08                        0.16

净资产收益率(%)                          0.46                        0.84

扣除非经常性损益后的加

权平均净资产收益率(%)                   -1.16                        0.33

项目                                                            2001年度

                                          调整前                  调整后

主营业务收入(元)                  446,487,521.37          419,082,731.79

净利润(元)                          4,404,712.77            6,440,824.73

总资产(元)                      1,046,974,933.49          933,878,951.08

股东权益(不含少数股东

权益)(元)                         487,431,126.62          483,026,413.85

每股收益(元/股)                            0.024                   0.035

每股净资产(元/股)                           2.62                    2.60

调整后的每股净资产(元/股)                   2.55                    2.53

每股经营活动产生的现金

流量净额(元/股)                             0.16                    0.12

净资产收益率(%)                             0.90                    1.33

扣除非经常性损益后的加

权平均净资产收益率(%)                       0.39                    1.78

项目

                                                                   调整前

主营业务收入(元)                                           419,082,731.79

净利润(元)                                                   7,358,699.93

总资产(元)                                                 933,878,951.08

股东权益(不含少数股东

权益)(元)                                                  483,944,289.05

每股收益(元/股)                                                      0.04

每股净资产(元/股)                                                    2.60

调整后的每股净资产(元/股)                                            2.53

每股经营活动产生的现金

流量净额(元/股)                                                      0.12

净资产收益率(%)                                                      1.52

扣除非经常性损益后的加

权平均净资产收益率(%)                                                1.97

    （三）报告期利润表附表

                            净资产收益率(%)            每股收益(元/股)

报告期利润              全面摊薄     加权平均      全面摊薄      加权平均

主营业务利润               12.51        12.54         0.329         0.329

营业利润                    1.26         1.26         0.033         0.033

净利润                      0.46         0.46         0.012         0.012

扣除非经常性损益后的

净利润                     -1.15        -1.16        -0.030        -0.030

    （四）报告期内股东权益变动情况

                                                       金额单位：人民币元

项目                  期初数       本期增加     本期减少           期末数

股本          185,849,063.00              0            0   185,849,063.00

资本公积      260,049,316.65       2,437.20            0   260,051,753.85

盈余公积       32,554,616.29     451,624.04            0    33,006,240.33

法定公益金      1,719,182.91     225,812.02            0     1,944,994.93

未分配利润      8,688,437.42   2,004,900.32   451,624.04    10,241,713.70

股东权益合计  487,141,433.36   2,458,961.56   451,624.04   489,148,770.88

    变动原因：

    1、盈余公积增加是因为本年度根据利润分配预案提取了法定盈余公积金、法定公益金。

    2、法定公益金增加是因为本年度根据利润分配预案提取了法定公益金。

    3、未分配利润增加数是因为本年度未分配利润转入。

    第三节  股本变动及股东情况

    （一）股本变动情况

    1、公司股份变动情况表

                                                             数量单位：股

                                                本次变动增减(＋，--)

                            本次变动前      配     送  公积金  增  其  小

                                            股     股   转股   发  他  计

一、未上市流通股份

1、发起人股份               87,739,146

其中：

国家持有股份                87,739,146

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份              1,280,295

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计          89,019,441

二、已上市流通股份

1、人民币普通股             96,829,622

2、境内上市的外资股

1、境外上市外资股

2、其他

已上市流通股份合计          96,829,622

三、股份总数               185,849,063

                                                               本次变动后

一、未上市流通股份

1、发起人股份                                                  87,739,146

其中：

国家持有股份                                                   87,739,146

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份                                                 1,280,295

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计                                             89,019,441

二、已上市流通股份

1、人民币普通股                                                96,829,622

2、境内上市的外资股

1、境外上市外资股

2、其他

已上市流通股份合计                                             96,829,622

三、股份总数                                                  185,849,063

    2、股票发行与上市情况

    1）至报告期末为止前三年，公司没有新的股份发行事宜。

    2）本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。

    3）公司无内部职工股。

    （二）股东情况介绍

    1、本报告期末，公司股东总数为57,200 个。

    2、前10 名股东持股情况                                   数量单位：股

股东名称                      年度内       年末持股数量          比例(％)

                                增减

淄博市国有资产管理局               0         87,739,146            47.210

张店向阳化工厂                     0            586,385             0.316

康俊杰                      +303,083            303,083             0.163

鲍秀清                         +3000            203,000             0.109

罗辉                        +20,0000            200,000             0.108

朱晔                         +32,771            192,826             0.104

弋国海                             0            176,700             0.095

程德利                      +144,399            144,399             0.078

山东省农业生产资料公

司淄博分公司                       0            138,000             0.074

王广太                      +119,000            119,000             0.064

股东名称                     股份类别          质押或冻          股东性质

                           (已流通/未          结的股份       (国有股东或

                                流通)              数量         外资股东)

淄博市国有资产管理局           未流通                 0          国有股东

张店向阳化工厂                 未流通                 0          法人股东

康俊杰                         已流通              未知

鲍秀清                         已流通              未知

罗辉                           已流通              未知

朱晔                           已流通              未知

弋国海                         已流通              未知

程德利                         已流通              未知

山东省农业生产资料公

司淄博分公司                   未流通           138,000          法人股东

王广太                         已流通              未知

    注：前10 名股东中，国家股股东与其余9 名股东之间不存在关联关系。公司未知后9 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    3、控股股东情况

    报告期内，本公司控股股东未发生变更，淄博市国有资产管理局仍是唯一持有本公司5%以上（含5%）股份的股东，其所持股份在本报告期内未发生变动，也无质押或冻结情况。

    4、前十名流通股股东持股情况

股东名称(全称)                年末持有流通股的数量(股)               种类

康俊杰                                         303,083                A股

鲍秀清                                         203,000                A股

罗辉                                           200,000                A股

朱晔                                           192,826                A股

弋国海                                         176,700                A股

程德利                                         144,399                A股

王广太                                         119,000                A股

林步清                                         117,500                A股

李永德                                         117,400                A股

冯宝达                                         110,000                A股

    注：公司未知前10 名流通股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况

    （一）董事、监事、高级管理人员情况

    1、基本情况

姓名                    职务      性别           年龄        任期起止日期

耿佃杰                董事长        男             50       2003.6-2006.6

许才本              副董事长        男             52       2003.6-2006.6

高中华              副董事长        男             45       2003.6-2006.6

许伟            董事、总经理        男             46       2003.6-2006.6

王志毅        董事、副总经理        男             44       2003.6-2006.6

陈玉顺      董事、财务负责人        男             39       2003.6-2006.6

李波                    董事        女             37       2003.6-2006.6

尹应武              独立董事        男             41       2003.6-2006.6

崔友堂              独立董事        男             54       2003.6-2006.6

黄兆良              独立董事        男             39       2003.6-2006.6

许海峰              独立董事        男             34       2003.6-2006.6

唐勇                  监事长        男             40       2003.6-2006.6

杜晓云                  监事        女             39       2003.6-2006.6

林文                    监事        男             35       2003.6-2006.6

田民                    监事        男             38       2003.6-2006.6

许照亮                  监事        男             41       2003.6-2006.6

邢兆武              总工程师        男             36       2003.6-2006.6

杨德江              总经济师        男             43       2003.6-2006.6

郑茜                副总经理        男             40       2003.6-2006.6

陈勇                副总经理        男             43       2003.6-2006.6

于宁              董事会秘书        女             34       2003.6-2006.6

                                年初持                             年末持

姓名                              股数                              股数

耿佃杰                             0                                    0

许才本                         7,540                                7,540

高中华                        10,933                               10,933

许伟                           7,729                                7,729

王志毅                             0                                    0

陈玉顺                             0                                    0

李波                               0                                    0

尹应武                             0                                    0

崔友堂                             0                                    0

黄兆良                             0                                    0

许海峰                             0                                    0

唐勇                               0                                    0

杜晓云                             0                                    0

林文                               0                                    0

田民                               0                                    0

许照亮                             0                                    0

邢兆武                             0                                    0

杨德江                             0                                    0

郑茜                               0                                    0

陈勇                               0                                    0

于宁                               0                                    0

    2、年度报酬情况

    1）公司董事、监事、高级管理人员的报酬系根据淄博市政府有关部门的文件精神和公司制定的年度绩效考核实施方案，结合公司本年度经济效益及相关指标完成情况，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则来确定。

    2）现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为91 万元。其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为25 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为18 万元。

    3）公司独立董事年度津贴为2 万元/人，独立董事出席公司会议发生的差旅费用由公司承担。

    4）董事、监事、高级管理人员年度报酬数额在8~10 万元区间的有2 人，5~8万元区间的有7 人，3~5 万元区间的有3 人，1~3 万元区间的有9 人。

    5）现任董事、监事及高级管理人员均在本公司领取报酬、津贴，无人在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。

    3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况

    1）2003 年5 月20 日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司第四届董事会换届选举及增加独立董事人选的议案》，第四届董事会提名耿佃杰先生、许才本先生、高中华先生、许伟先生、王志毅先生、陈玉顺先生、李波女士、尹应武先生、崔友堂先生、黄兆良先生、许海峰先生为第五届董事会董事候选人，其中后4 人为独立董事候选人。

    2）2003 年5 月20 日，公司第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于公司第四届监事会换届选举的议案》，第四届监事会提名唐勇先生、杜晓云女士、林文先生为第五届监事会监事候选人，同时，经公司职代会代表组长会议审议通过，选举田民先生、许照亮先生为第五届监事会职工代表监事。

    上述董事、监事变更事项已经2003 年6 月24 日召开的公司2002 年度股东大会审议通过，相关决议刊登于2003 年6 月25 日《上海证券报》。

    3）2003 年6 月24 日，公司第五届董事会第一次会议选举耿佃杰先生为董事长，许才本先生、高中华先生为副董事长；经董事长提名，董事会聘任许伟先生为总经理，聘任于宁女士为董事会秘书；经总经理提名，董事会聘任王志毅先生、郑茜先生、陈勇先生为副总经理，陈玉顺先生为财务负责人，邢兆伍先生为总工程师，杨德江先生为总经济师。

    4）2003 年6 月24 日，公司第五届监事会第一次会议选举唐勇先生为监事长。

    （二）公司员工情况

    1、截止报告期末，公司在岗员工总数为2,904 人。

    2、按专业构成划分：销售人员164 人，财务人员37 人，行政人员99 人，其他各类技术人员577 人，生产人员2,027 人。

    3、按教育程度划分：本科242 人，大专348 人，中专408 人，高中972 人，其他934 人。

    4、截止报告期末，公司需承担费用的离退休职工人数为1,175 人。

    第五节  公司治理结构

    （一）公司治理情况

    本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会的有关规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全各项规章制度，进一步规范公司运作。公司目前治理结构情况如下：

    1、股东与股东大会

    公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定召集、召开股东大会，聘请具有证券从业资格的律师出席见证并出具法律意见书，确保所有股东充分行使自己的权利并享有同等的合法权益。

    为加强和规范投资者与公司之间的沟通与了解，报告期内公司制定了《投资者关系管理制度》，明确了相关职责要求，并设立投资者关系管理小组并配备专门人员为广大投资者提供服务，促进了投资者对公司的了解和认同。

    2、控股股东与上市公司

    公司控股股东没有越权股东大会、董事会直接或间接干预公司重大决策和生产经营。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立。公司董事会、监事会和经营管理层能够独立运作。

    3、董事与董事会

    公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定规范运作，董事选聘程序、董事会人数和人员构成均符合有关规定，董事会及董事依照《董事会议事规则》行使职权，认真负责、勤勉尽职地履行职责。

    2003 年度，公司董事会通过换届选举增加两名会计、法律专业人士担任公司独立董事，使独立董事人数增加到4 人，占董事会总人数的三分之一以上，专业构成更趋合理。

    4、监事与监事会

    公司监事会成员的产生、人数和构成符合法律、法规的要求。监事列席股东大会和董事会，具有足够的知情权。公司全体监事能够认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职务的合法合规性进行监督，并独立发表意见，维护公司及股东的合法权益。

    5、绩效评价与激励约束机制

    经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定，《公司章程》中明确规定了经理人员的工作职责，公司依据年度绩效考核制度方案，对经理人员进行年终考核并实施奖惩。

    6、利益相关者

    公司充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，并努力加强与利益相关者的沟通和交流，共同推进公司持续、健康发展。

    7、信息披露与透明度

    公司董事会指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司严格按照《上市规则》、《信息披露管理制度》和公司章程的规定，确保公司有关信息得到真实、准确、完整、及时地披露，并确保所有股东都享有平等的信息知情权。

    对比《上市公司治理准则》的要求，公司在资产完整性方面尚存在以下问题：

    1、控股股东淄博市国资局以其持有的淄博热电股份有限公司25.22%的国有股股权参加公司1999 年度配股，股权过户手续仍未办妥。对此，公司已多次书面向当地政府部门作了汇报，目前仍在积极寻求合适的解决方案。

    2、公司替控股股东代垫的离退休人员费用、尚未剥离的非经营性资产仍未解决完毕。控股股东以淄财企[2002]65 号文对公司承诺，未解决完毕的挂账余额在以后年度通过国有股分红、企业改制等措施予以解决。但由于公司近年来国家股分红利较少，因而以其冲减上述费用的进程较慢。

    （二）独立董事履行职责情况

    本年度内，公司四名独立董事严格按照《公司章程》的要求，认真履行诚信与勤勉义务，出席董事会会议和股东大会，仔细审议各项议案，充分发挥其各自的专业所长，在公司的生产经营、项目投资等方面提出专业性见解，对公司的重大事项发表客观、公正的独立意见，促进了董事会的科学、客观决策和公司的良性发展，维护了公司及股东的合法权益。

    （三）公司独立运作状况

    公司与控股股东淄博市国有资产管理局在业务、人员、资产、机构、财务上基本实现了“五分开”：

    在业务方面，公司独立开展业务活动，具有独立完整的业务及经营能力，产、供、销系统健全、完备。

    在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东完全独立，公司经理、副经理及其他高级管理人员均在公司领取报酬，在股东单位均不担任任何重要职务。

    在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产完全由本公司拥有。公司在资产完整性方面存在的问题，已在报告正文第五部分公司治理结构中进行了表述。

    在机构方面，公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有自主的经营能力和管理能力，办公地点与控股股东分开，不存在合署办公的情况。

    在财务方面，公司设立独立的财务管理中心，配备专职财务人员，按照企业会计制度的要求，建立了一套行之有效的会计制度和财务管理制度，在银行独立开户，独立依法纳税。

    （四）高级管理人员的考评与激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。

    公司依据2003 年度经济责任制的相关规定，对总经理等高级管理人员进行考评，并于年终按照全年经济效益及考核指标完成情况对其实施了奖惩。

    第六节  股东大会情况简介

    (一)股东大会召开情况

    报告期内，公司召集召开了一次股东大会，即2002 年度股东大会。

    2003 年5 月20 日，公司在《上海证券报》刊登了召开2002 年度股东大会的公告。2003 年6 月24 日，公司在三楼会议室召开此次年度股东大会，出席会议的股东及股东代理人共9 人，代表股份87,773,677 股，占公司有表决权总股份47.23%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。大会审议并以投票表决的方式通过了如下决议：

    1）审议通过了《公司2002 年度董事会工作报告》；

    2）审议通过了《公司2002 年度监事会工作报告》；

    3）审议通过了《公司2002 年财务决算和2003 年财务计划的报告》；

    4）审议通过了《公司2002 年度利润分配预案》；

    5）审议通过了《关于公司第四届董事会换届选举及增加独立董事人选的议案》；

    6）审议通过了《关于公司第四届监事会换届选举的议案》；

    7）审议通过了《关于续聘会计师事务所及支付其2002 年度审计报酬的议案》。

    本次股东大会经北京中银律师事务所王海青律师见证并出具法律意见书。

    本次决议公告（临2003-005）刊登在2003 年6 月25 日的《上海证券报》。

    （二）报告期内，公司选举更换董事、监事情况。

    报告期内，公司变更董事、监事情况见报告正文第四部分（一）董事、监事、高级管理人员情况第3 项内容。

    第七节  董事会报告

    （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2003 年，公司经受了来自各方面的困难与挑战。原料与能源涨价、产品价格持续下滑、流动资金紧张、企业改革难度增大等等。面对重重困难，公司董事会坚持以提高经济运行质量和经济效益为目标，认真履行《公司章程》赋予的职责，解放思想，科学决策，干事创业，通过发展来解决前进中的问题，公司的各项工作保持了良性运转的势头。年内，营销创新工作深入展开，市场份额稳步扩大；在建项目陆续竣工投产，产品结构进一步优化，应对市场竞争能力明显增强；生产、研发、管理系统的成本意识不断加强，内部控制制度逐步完善，企业综合实力进一步得到提高，为实现公司“十五”规划的宏伟目标奠定了扎实的基础。

    1、以市场为导向，全力抓好生产经营工作。

    在生产工作中，坚持优质、高产、低耗的原则，充分发挥设备潜能，通过满负荷运转来降低产品单位生产成本。在营销工作中，采取建立全国性产品集散地、通过细分市场发展大包装农药客户、拓宽产品应用范围、完善国外销售网络等措施，提高产品销量，扩大了产品市场占有率。2003 年，公司销售农药2.3 万吨，同比增长9.5%，其中主要产品敌敌畏销售1.3 万吨，连续4 年排名全国同行业第一；化工产品销售40.7 万吨，与去年同期基本持平；全年实现销售收入46,479万元，同比增长4.10%；净利润226 万元，同比下降45.12%，下降的主要原因是由于年内能源、水、原料涨价，产品降价。

    2、积极调整产品结构，加快技改和新产品开发步伐，增强整体实力。

    公司立足于自身当前的实际情况，坚持走内涵挖潜与扩大生产规模相结合的路子。对产品应用范围广、优势明显的品种如敌敌畏、烧碱等进行扩建，以规模取胜。同时，组织力量抓紧落实2000 吨/年辛硫磷、2000 吨/年扑草净、2000吨/年异丙草胺等技改项目。通过技术改造，公司农药年生产能力达3.28 万吨，其中除草剂比重由6%提高到12%，杀虫剂比重由79%下降到71%，烧碱年生产能力达12 万吨，其中离子膜碱6 万吨，产品结构得到了进一步优化，经营规模有效放大。

    3、全面加强企业管理，加快企业改革步伐，激发新的活力。

    公司根据企业发展需要，对内部机构进行了优化调整，同时完善相关的管理与控制制度，使公司的组织机构运作进一步适应市场的需要。三项制度改革继续向纵深开展，员工市场竞争意识不断提高。在制度建设上，公司通过了ISO9002：2000 版质量体系认证，推行标准化、科学化管理，狠抓财务、审计、仓储工作，加强大宗物资采购和招标管理，实现企业资金流与物资流的有效运转，提高了工作质量，降低了企业的综合运营成本。

    （二）报告期内主要经营情况

    1、主营业务范围及经营状况

    公司主营化学农药、基本化学原料的生产与销售；机械配件的加工；防腐蚀设备的制作、安装与销售。产品以国内销售为主，部分销往国际市场。

    1）主营业务收入、主营业务利润构成情况：

    表一：按行业划分                                 金额单位：人民币千元

行业                 主营业务收入          主营业务成本         毛利率(%)

农药                      271,063               245,446              9.45

化工                      186,344               152,871             17.96

其他                        7,380                 5,094             30.98

合计                      464,787               403,411

    表二：按产品划分                                 金额单位：人民币千元

主要产品                  主营业务收入       主营业务成本       毛利率(%)

敌敌畏                         139,475            123,985           11.11

氧乐果                          43,583             38,226           12.29

烧碱                           147,784            126,104           14.67

    表三：按地区划分

                                                     金额单位：人民币千元

地区                      主营业务收入       主营业务成本       毛利率(%)

省内                           261,587            221,239           15.42

省外                           203,200            182,172           10.35

合计                           464,787            403,411           13.21

    2）主要产品及其市场占有率情况：

    ① 主要农药产品敌敌畏：本报告期内销售量为1.2 万吨，销量连续4 年居国内同行业首位；

    ② 主要化工产品烧碱：本报告期内销售量9.8 万吨（折100%）。

    2、主要控股及参股子公司的经营情况及业绩

    主要控股子公司

    1）山东农药厂劳动服务公司，注册资本1,280,000 元，公司持股比例100%，主要从事化工产品销售等。截至2003 年12 月31 日，该公司总资产10,071,089.95元，净资产6,373,094.05 元，2003 年实现净利润-423,424.89 元。

    2）淄博鲁祥化工有限公司，注册资本60 万元，公司持股比例100%，主要从事农用乳化剂、塑料制品的生产与销售。截至2003 年12 月31 日，该公司总资产21,365,362.36 元，净资产7,907,796.49 元，2003 年实现净利润524,117.03元。

    3）淄博大成科技投资发展有限公司，注册资本1000 万元，公司持股比例90%，主要从事高新技术产业的投资及高新技术产品的开发等业务。截至2003年12 月31 日，该公司总资产10,702,180.37 元，净资产10,693,954.13 元，2003年实现净利润50,708.23 元。

    4）淄博鲁和防蛀制品有限公司，注册资本30 万美元，公司持股比例75%，主要从事生产及销售对位二氯苯防蛀、防霉、清新系列产品。截至2003 年12月31 日，该公司总资产4,128,152.35 元，净资产-134,615.58 元，2003 年实现净利润-327,016.09 元。

    主要参股公司

    1）天同证券有限责任公司，注册资本20.48 亿元，公司持有2800 万股，占其总股本的1.38%。该公司主要从事证券承销、投资银行、证券投资、资产委托、行业研究等业务，报告期公司未取得长期股权投资收益。

    2）交通银行，注册资本159 亿元，公司持有201.6 万股，占其总股本的0.01%。报告期内公司取得长期股权投资收益80,640 元。

    3）太平洋保险公司，注册资本43 亿元，公司持有200 万股，占其总股本的0.05%。报告期内公司取得长期股权投资收益140,000 元。

    3、主要供应商、客户情况

    2003 年，公司向前五名客户合计销售金额占公司全年销售总额的40.73%；向前五名供应商合计采购金额占全年采购金额的17.22%。

    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案

    2003 年，省内氯碱行业新增生产能力达到30%以上，加剧了基础化工产品的市场竞争程度。国内传统农药市场总量饱和，市场竞争进一步激烈，导致产品价格下降，而同时能源电力及生产原料等价格上涨，使成本增加、支出加大，获利能力降低。

    对此，公司将在巩固传统农药优势地位的基础上，加快产品结构、产业结构的调整步伐，提高产品科技含量，延伸产品链，2004 年争取在精细化工、除草剂、菊酯产品等方面取得重大进展。在经营工作中审时度势，加强对大宗物资、大额采购的管理，最大限度地降低原材料采购成本。

    （三）报告期内投资情况

    1、延续至报告期内募集资金使用情况

    本报告期内公司未募集资金，前次募集资金共18,017 万元，其中货币资金12,486 万元。本报告期内，公司增加投资1,659 万元，至本报告期末，累计投入12,486 万元，募集资金已全部使用完毕。具体情况如下：

    1)募集资金运用情况                               金额单位：人民币万元

承诺项目        拟投入金  是否变更   实际投入    产生收益  是否符合计划进

                   额       项目       金额        金额      度和预计收益

生物农药7051杀

虫素项目         3,700      否        2,045         0              否

收购淄博热电剩

余部分国有股权   8,786      是

合计             2,486      --        2,045         0              --

未达到计划进度    本报告期内，生物农药7051 杀虫素项目增加投资1659 万元，

和收益的说明      累计投入2045 万元，完成进度的100%，主要用于生产及发酵技

                  术的引进和中试装置的建立，截止本报告期末该项目尚处于试

                  车阶段，未产生收益。经董事会四届四次会议和2000 年度股东

                  分国有股权的计划，变更原因及相关公

变更原因及变更    大会审议通过，公司变更了收购淄博热电股份有限公司剩余部

程序说明（分具体  告刊登于2001 年3 月17 日及2001 年4 月27 日的《上海证券

项目）            报》。经公司第四届董事会第六次会议及公司2001 年度第一次

                  临时股东大会审议通过，公司将暂缓使用的5,000 万元募集资

                  金投入以下两个项目：a、投资3,680 万元用于2000 吨/年菊酯

                  类农药技术改造项目；b、投资1,320 万元用于30000 吨/年离

                  子膜烧碱扩建改造项目。相关公告刊登于2001 年9 月5 日及

                  2001 年10 月12 日的《上海证券报》。

    2）变更项目情况                                金额单位：人民币万元

变更投资项目的资

金总额                                           8,786

变更后的项目           对应的原承诺     变更项目拟    实际投入

                           项目          投入金额       金额

                             计收益

组建山东成丰化工     收购淄博热电剩

有限公司             余部分国有股权      459万美元        4,168

2000吨/年菊酯类      收购淄博热电剩

农药技术改造项目     余部分国有股权          3,680       3,680

3万吨/年离子膜烧     收购淄博热电剩

碱扩建改造项目       余部分国有股权          1,320       2,593

合计                             --          8,786      10,441

未达到计划进度和 1、山东成丰化工有限公司收益未到达预期的原因是：报告期内,

收益的说明       因合资各方在解决合资企业发展中出现的若干问题上意见产生分

                 歧，且严重影响到合资企业今后的发展，致使该公司无法正常运

                 行生产。公司    对此已按规定进行了披露。

                 2、2000 吨/年菊酯类农药技术改造项目收益未达到预期的原因

                 是：受市场因素的影响，该项目产能未得到有效发挥。

变更投资项目的资

金总额

变更后的项目                   产生收益                        是否符合计

                                 金额                          划进度和预

组建山东成丰化工

有限公司                                                           否

2000吨/年菊酯类

农药技术改造项目                  282                              是

3万吨/年离子膜烧

碱扩建改造项目                  1,639                              否

合计                            1,921                              --

未达到计划进度和

收益的说明

    2、非募集资金重大投资项目进展情况

    根据年度经营计划和市场需求，公司自筹资金进行了一系列的技改项目投资，主要项目完成情况如下：

    1、2000 吨/年异丙草胺技改项目：计划投资1200 万元，截止报告期末，该项目投资已近尾声，异丙草胺作为一种新型除草剂，具有药效好、安全性高，对后茬作物无影响的特点，市场前景良好。

    2、二氯苯扩建项目：报告期末实际投资480 万元，完成进度的60%，该项目的建设使二氯苯的生产能力由3000 吨/年增加到6000 吨/年。

    3、菊酯工程：报告期投资1103 万元，主要用于开发其他类菊酯产品、菊酯中间体的配套产品及生产规模的扩大，本期实现收益282 万元。

    4、三万吨离子膜扩建工程：报告期投资2980 万元，主要用于设备的更新改造，本期实现收益1,639 万元。

    （四）财务状况及经营成果

                                                       金额单位：人民币元

项目                          2003年12月31日   2002年12月31日    本年比上

                                                                年增减(%)

总资产                      1,050,867,138.35 1,046,685,240.23        0.40

股东权益                      489,148,770.88   487,141,433.36        0.41

项目                            2003年1-12月     2002年1-12月    本年比上

                                                                年增减(%)

主营业务收入                  464,787,214.81   446,487,521.37        4.10

主营业务利润                   61,215,673.86    67,074,467.85       -8.73

期间费用                       57,456,025.65    65,087,507.38      -11.72

营业利润                        6,162,597.13     2,282,718.03      169.97

利润总额                        2,671,980.84     4,727,906.27      -43.48

净利润                          2,258,120.24     4,115,019.51      -45.12

经营活动产生的现金流量净额     15,487,340.69    29,464,146.99      -47.44

现金及现金等价物净增加额       14,806,785.18    31,453,963.12      -52.93

应收账款                       85,688,151.22   130,592,916.69      -34.39

在建工程                       72,842,758.60    44,221,224.91       64.72

应付账款                       78,741,034.27   124,121,669.03      -36.56

    主要财务数据变动情况说明如下：

    1、营业利润变动幅度较大原因主要是其他业务利润增加、营业费用降低；

    2、利润总额变动幅度较大原因主要是主营业务利润减少，营业外支出增加；

    3、净利润变动幅度较大原因主要是利润总额减少；

    4、经营活动产生的现金流量净额变动幅度较大原因主要是购买商品、接受劳务支付现金增幅较大；

    5、现金及现金等价物净增加额变动幅度较大原因主要是本期固定资产投资较大；

    6、应收账款变动幅度较大原因主要是公司本期加大货款回笼力度；

    7、在建工程变动幅度较大原因主要是公司本期增加生产规模和产品品种，继续对菊酯工程、三万吨离子膜烧碱扩建等项目投入所致；

    8、应付账款变动幅度较大原因主要是报告期内公司增加了对主要原材料供应商的还款。

    （五）公司董事会关于会计政策、会计估计变更的说明

    根据财政部有关规定及公司本报告期具体情况，公司对部分会计政策、会计估计方法进行了变更，具体情况如下：

    1、关于“应付股利”问题

    本公司原规定：对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定的利润分配预案中的现金股利，作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”科目；现根据财政部2003 年4 月14 日印发的修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》(财会[2003]12 号)，在资产负债表所有者权益中单独列示。此项会计政策变更追溯调整影响增加了本公司2002 年期初留存收益5,575,471.89 元、期初未分配利润5,575,471.89 元；对2003 年期初留存收益无影响。

    2、关于对外投资问题

    根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外股权投资，将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。对该规定发布之日前已记入“长期股权投资-股权投资差额”科目的，不再追溯调整，而是对其余额采用原有会计政策，直至摊销完毕。

    3、关于坏账准备问题

    关于应收款项计提坏账准备问题，本公司原来的计提办法是：按账龄分析法计提坏账准备，并记入当期管理费用。本期我们参照新会计制度有关规定和其他上市公司的通行做法，我们在原计提方法的基础上增加了下述规定，即：对有确凿证据表明无法收回的应收款项，按期末余额的100%计提坏账准备。

    （六）董事会关于公司2003 年度审计报告的说明

    本公司2003 年度财务报告经上海上会会计师事务所审计，被出具了带说明段审计意见的审计报告，原因是公司控股股东淄博市国有资产管理局1999 年以所持有淄博热电股份有限公司部分国家股折合人民币55313798 元作价参与公司配股，截至审计报告日该股权过户手续仍在办理之中。

    公司董事会认为，股权过户手续长期无法办妥是由于各种客观原因造成的，该问题公司已在2002 年度报告中做过详细披露，并且多次书面向地方政府及有关部门进行汇报，积极寻求解决的途径和办法，但至今仍未妥善解决。配股资产长期不能办理过户，虚置了公司资产，降低了资产质量及收益，损害了上市公司的合法权益及中小股东的合法权益，董事会将尽快通过各种途径包括尝试金融创新等手段解决该问题。

    （七）董事会日常工作情况

    1、报告期内董事会会议情况及决议内容

    本报告期内，公司董事会共召开了6 次会议。

    1）2003 年3 月27 日，董事会在公司三楼会议室召开四届第十四次会议，应到董事11 人，实到董事11 人，监事长列席了本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议经过充分讨论，形成如下决议：

    ⑴ 审议通过了公司《2002 年度董事会工作报告》；

    ⑵ 审议通过了公司《2002 年年度报告和报告摘要》；

    ⑶ 审议通过了公司《2002 年财务决算和2003 年财务计划的报告》；

    ⑷ 审议通过了公司《2002 年度利润分配预案》；

    ⑸ 审议通过了《关于聘任会计师事务所及其报酬的议案》；

    ⑹ 审议通过了《关于离退休人员费用和非经营性支出挂账不再计提坏帐准备会计估计变更的议案》；

    ⑺ 审议通过了《关于对公司2002 年度审计报告中解释性字段的专项说明》。

    2）2003 年4 月22 日，董事会在公司三楼会议室召开了四届第十五次会议，应到董事11 人，实到董事10 人，独立董事尹应武先生委托董事长耿佃杰先生代其行使表决权，监事长列席了本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

    会议审议并通过了《公司2003 年第一季度报告》。

    3）2003 年5 月20 日，董事会在公司三楼会议室召开四届第十六次会议，应到董事11 人，实到董事10 人，独立董事尹应武先生因非典原因委托董事长耿佃杰先生代其行使表决权，监事长列席了本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了如下决议：

    ⑴ 审议通过了《关于董事会换届选举及增加独立董事人选的议案》；

    ⑵ 审议通过了《关于为山东成丰化工有限公司提供600 万元人民币贷款担保的议案》；

    ⑶ 审议通过了《关于召开公司2002 年度股东大会的议案》。

    4）2003 年6 月24 日，董事会在公司三楼会议室召开五届第一次会议。应到董事11 人，实到董事11 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。

    会议以举手表决的方式通过了如下决议：

    ⑴ 选举耿佃杰先生为董事长，许才本先生、高中华先生为副董事长；

    ⑵ 经董事长提名，董事会聘任许伟先生为总经理，聘任于宁女士为董事会秘书；

    ⑶ 经总经理提名，董事会聘任王志毅先生、郑茜先生、陈勇先生为副总经理，陈玉顺先生为财务负责人，邢兆伍先生为总工程师，杨德江先生为总经济师，王贵生先生为总经理助理。

    5）2003 年7 月22 日，董事会在公司三楼会议室召开五届第二次会议，应到董事11 人，实到董事11 人，监事长列席了本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

    会议审议通过了公司2003 年半年度报告及其摘要。

    6）2003 年10 月22 日，董事会在公司三楼会议室召开五届第三次会议，应到董事11 人，实到董事9 人，监事长列席了本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议：

    ⑴ 审议通过了公司2003 年第三季度报告；

    ⑵ 审议通过了《关于山东成丰化工有限公司项目进展情况的说明》。

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    经公司2002 年度股东大会审议通过，公司2002 年度不进行利润分配，也未实施公积金转增股本。

    （八）本年度利润分配预案

    经上海上会会计师事务所审计，本公司2003 年度实现净利润2,258,120.24元，按10%分别提取法定盈余公积金225,812.02 元，法定公益金225,812.02 元，加年初未分配利润8,688,437.42 元，合计可供股东分配的利润为10,494,933.62元。董事会决定本年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本，未分配利润转入下一年度分配。

    （九）其他事项

    1、公司关于关联方资金占用及对外担保情况的自查说明

    1）注册会计师对公司与控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，上海上会会计师事务所对2003 年度本公司控股股东及其他关联方占用上市公司及控股子公司资金及上市公司及其控股子公司为上市公司控股股东及其他关联方提供担保的情况进行了复核。现将有关情况说明如下：

    一、上市公司控股股东及其他关联方占用上市公司及控股子公司资金情况

                            资金占用方与

资金占用方                  上市公司的关          相对应的会计报表科

                                系                        目

C                                D                 F1               G1

淄博合力化工有限公

司                            控股子公司      其他应收款

淄博合力化工有限公

司                            控股子公司                         应收账款

山东成丰化工有限公

司                          非控股关联方      其他应收款

山东成丰化工有限公

司                          非控股关联方        应收账款         应收账款

山东成丰化工有限公

司                          非控股关联方                         应收票据

淄博市国有资产管理

局                              控股股东      其他应收款

合计

资金占用方                资金占用期末时点金额(万      资金占用期初时点金

                                    元)                     额(万元)

C                            F2           G2            F3             G3

淄博合力化工有限公

司                         89.84                     1,192.55

淄博合力化工有限公

司                                      213.98                          -

山东成丰化工有限公

司                        227.89                       182.33

山东成丰化工有限公

司                                      339.80                          -

山东成丰化工有限公

司                                        5.70

淄博市国有资产管理

局                       5567.15                      5567.15           -

合计                    5,884.88        559.48       6,942.03           -

资金占用方               资金占用借方累计发生金     资金占用贷方累计发生

                              额(万元)                 金额(万元)

C                          F4           G4          F5             G5

淄博合力化工有限公

司                       178.19                   1,280.90

淄博合力化工有限公

司                                   3,063.00                    2,849.02

山东成丰化工有限公

司                        45.56                       -

山东成丰化工有限公

司                                     450.80                      111.00

山东成丰化工有限公

司                          -            5.70                        -

淄博市国有资产管理

局                                                    -

合计                     223.75      3,519.50       1,280.90     2,960.02

资金占用方                      占用方式                         占用原因

C                                    H                              I

淄博合力化工有限公

司                                 垫付                          资金周转

淄博合力化工有限公

司                                 采购                          生产周转

山东成丰化工有限公

司                                 垫付                          资金周转

山东成丰化工有限公

司                                 采购                          生产周转

山东成丰化工有限公

司                                 采购                          生产周转

淄博市国有资产管理

局                                 垫付                        垫付非经营

                                                               性费用支出

合计

    二、上市公司及其控股子公司为上市公司控股股东及其他关联方提供担保情况

担保人(上市公司/上市公司           被担保对象名称      被担保对象与上市公

子公司)                                                          司的关系

C                                       D                       E

山东大成农药股份有限公司     山东成丰化工有限公司       持股50%以下的公司

山东大成农药股份有限公司     山东成丰化工有限公司       持股50%以下的公司

担保人(上市公司/上市公司     担保金额(万元)     担保开始日   担保结束日

子公司)

C                                 F                  G            H

山东大成农药股份有限公司    2,500,000.00         2003-4-25      2004-4-20

山东大成农药股份有限公司    2,500,000.00         2003-3-11      2004-3-10

                           目前是否仍

担保人(上市公司/上市公司   存在担保责   担保方式                     备注

子公司)                       任

C                              I            J                       K

                                                       上市公司为本公司持

山东大成农药股份有限公司       是  连带责任保证担保     股50%以下的其他关

                                                        联方担保

                                                       上市公司为本公司持

山东大成农药股份有限公司       是  连带责任保证担保     股50%以下的其他关

                                                        联方担保

    2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见

    根据中国证监会证监发[2003]56 号文的精神，我们本着实事求是的态度对公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真核查。截至2003 年底，公司为山东成丰化工有限公司提供担保500 万元，被担保单位系公司控股50%以下的联营企业。公司累计对外实施担保1890 万元，占公司2003 年度合并会计报表净资产的3.86% 。公司与关联方的资金往来主要是正常的商品购销产生的应收款项等，不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和承担成本性及其他支出的行为。详见上海上会会计师事务所出具的上会师报字（2004）第459 号《关于山东大成农药股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况及向控股股东及其他关联方提供担保情况的专项报告》。我们认为，上述担保及资金占用行为发生在证监会56 号文发布之前，发生金额较小，基本上不存在资金无法收回或承担连带责任担保还款的风险。

    根据通知要求，公司董事会在第五届第四次会议上审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，增加了公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等相关规定，并将在今后的担保行为中认真贯彻落实，以维护好公司及相关利益人的合法权益。

    2、报告期内，公司继续选定《上海证券报》为信息披露报纸，未发生变化。

    第八节  监事会报告

    （一）监事会工作情况

    2003 年度，监事会共召开了四次会议，会议情况如下：

    1、2003 年3 月27 日，监事会在公司会议室召开了四届第十一次会议，应到监事5 人，实到监事5 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议：

    （1）审议通过了《公司2002 年度监事会工作报告》；

    （2）审议通过了公司《2002 年年度报告和报告摘要》；

    （3）审议通过了公司《2002 年财务决算和2003 年财务计划的报告》；

    （4）审议通过了对董事会出具的《关于对公司2002 年审计报告中解释性字段的专项说明》的意见；

    （5）审议通过了对董事会提出的《关于离退休人员费用和非经营性支出挂帐不再计提坏账准备的会计估计变更的议案》的说明。

    2、2003 年4 月22 日，监事会在公司会议室召开四届第十二次会议，应到监事5 人，实到监事5 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《公司2003 年第一季度报告》。

    3、2003 年5 月20 日，监事会在公司会议室召开四届第十三次会议，应到监事5 人，实到监事5 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《关于公司第四届监事会换届选举的议案》。

    4、2003 年6 月24 日，监事会在公司会议室召开五届第一次会议，应到监事5 人，实到监事5 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议以举手表决的方式选举唐勇先生为监事长。

    （二）监事会独立意见

    1、公司依法运作情况

    报告期内，监事会对公司的决策程序、内部控制制度和董事、经理层职责履行情况进行了有效监督，在报告期内，董事会严格履行职责，各项重大决策科学合理，符合公司实际情况，各项管理制度进一步完善，有效地防范了在人、财、物等各项管理工作中的经营风险。公司董事、总经理及高管人员严格遵照法律法规和公司章程执行职责，没有损害股份公司和广大股东利益的行为。

    2、公司2003 年度财务报告及公司财务状况

    监事会对2003 年财务状况进行了检查监督，上海上会会计师事务所对公司2003 年度财务报告出具了有解释性说明的审计报告。监事会认为，该报告是客观公正的，能够真实、准确地反映公司本期财务状况和经营成果。由于历史的原因，淄博热电股份有限公司股权过户至今未办妥，已严重地损害了公司及股东的利益，监事会将积极采取措施，促进董事会加快该问题的解决进程。

    3、募集资金情况

    公司最近一次募集资金已按承诺投入使用完毕，监事会认为，公司根据国家宏观政策、市场环境的变化适时调控投资项目进度，提高了募集资金的使用效率与收益，有利于公司的长远发展，维护了全体股东的权益。

    4、公司收购出售资产及关联交易情况

    报告期内公司无重大的收购、出售资产事项，也无重大的关联交易事项发生。

    5、本报告期，董事会对公司会计政策进行了变更，对利润分配中的现金股利、对外股权投资中的股权投资差额处理办法进行了调整，上述做法符合财政部最新出台的有关规定。同时董事会决定对财务会计估计进行变更，对应收款项坏账准备计提增加了特殊认定规定，该项变更符合公司实际情况，使会计制度趋于完善与合理，能够更好地反映公司的财务状况。

    第九节  重要事项

    （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （二）本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    （三）本年度公司无重大关联交易事项。

    （四）本年度公司无应披露的重大合同事项。

    （五）公司或持股5%以上的股东延续至本报告期的承诺事项。

    2002年12月22日淄博市财政局以淄财企[2002]65号文《关于山东大成农药股份有限公司离退休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》对公司承诺：对于公司代垫离退休人员费用和非经常性支出挂账问题将按以下意见处理，用2001末房改结余863万元和应付福利费结余1,234万元，解决挂账2097万元，其余挂账余额在以后年度通过国有股分红、企业改制等措施予以解决。

    报告期内，挂账余额尚未解决完毕，主要是因为公司2002年度没有进行利润分配，也无企业改制措施实施，因而无法用国有股分红冲减挂账。

    （六）本报告期，公司继续聘任上海上会会计师事务所有限公司为本公司审计机构。公司支付给该事务所2002 年度审计费29 万元（不含差旅费）。

    至本报告期末，该事务所已连续8 年为本公司提供审计服务。

    （七）报告期内，公司与台商合资的企业山东成丰化工有限公司，因合资方在解决合资企业发展中出现的若干问题上意见分歧较大，致使该公司无法正常运行生产，严重影响到合资企业的发展。相关事项已于2003 年10 月22 日的《上海证券报》进行公开披露。

    至报告期末，该问题相关解决方案尚处于协商解决中。

    第十节  财务报告

    （一）审计报告

    上会师报字(2004)第458 号

    山东大成农药股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的山东大成农药股份有限公司(以下简称“公司”)2003 年12月31 日的资产负债表以及2003 年1 月1 日至2003 年12 月31 日期间的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003年1 月1 日至2003 年12 月31 日期间的经营成果和现金流量。

    此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注五-10 所述，淄博市国有资产管理局1999 年以所持淄博热电股份有限公司部分国家股折合人民币55,313,798.00 元作价入股，截至审计报告日上述股权过户手续仍在办理之中。本段内容并不影响已发表的审计意见。

    上海上会会计师事务所有限公司                     中国注册会计师  李波

                                                     中国注册会计师  耿磊

    中国    上海                                     二○○四年四月七日

    （二）会计报表（附后）

    （三）会计报表附注

    一、公司的基本情况

    山东大成农药股份有限公司(以下简称“本公司”)系于1988 年经山东省体改委鲁体改生字(1988)第56 号文批准,采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司股票于1995 年12 月6 日在上海证券交易所上市交易。公司属化工行业。

    公司营业执照注册号：3700001801569

    注册地址：淄博市张店区洪沟路25 号

    经营范围：化学农药、基本化学原料的生产、销售；机械配件的加工；防腐蚀设备的制作、安装、销售等。

    主要产品：敌敌畏、氧化乐果和敌百虫等。

    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、执行的会计制度

    执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关补充规定。

    2、会计年度

    自公历1 月1 日至12 月31 日止。

    3、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    4、记账原则和计价基础

    以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。如果以后资产发生减值，则计提相应的资产减值准备。

    5、外币业务核算方法

    对涉及外币的经济业务采用当月1 日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整。与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值；在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其它汇兑差额列作财务费用。(美元、日元、港元、欧元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。)

    6、外币会计报表的折算方法

    外币会计报表的折算采用现行汇率法。

    7、现金等价物的确定标准

    持有期限短(从购买日起不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

    8、短期投资核算方法

    短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票、债券、基金等。

    (1) 短期投资计价：按取得时的投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：

    A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用入账，但不包括在取得短期投资时，实际支付价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。

    B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。

    C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本，但不包括所接受的短期投资中已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。

    D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。

    (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。

    (3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：

    A、短期投资跌价准备的确认标准：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，确认为短期投资跌价准备。

    B、短期投资跌价准备的计提方法：按单项投资计提跌价准备。

    9、坏账核算方法

    (1)坏账损失确认标准：

    A、凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；

    B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；

    C、债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。

    (2)坏账核算方法：采用备抵法。

    (3)坏账准备计提方法：根据期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期管理费用。其中对公司截至2002 年12 月31 日因历史遗留问题产生的非经营性支出和离退休人员费用挂账公司不再计提坏账准备。

    公司坏账准备计提的比例列示如下：

账龄                                                             计提比例

1年以内                                                                5%

1～2年                                                                10%

2～3年                                                                20%

3年以上                                                               40%

    对有确凿证据表明无法收回的应收款项，按其期末余额的100%计提坏账准备。

    10、存货核算方法

    (1)存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。

    (2)原材料日常以计划成本计价；月份终了，按照发出各种原材料的计划成本计算应负担的成本差异，将存货的计划成本调整为实际成本；在产品和产成品按实际成本入库，发出时按全月一次加权平均法核算；低值易耗品及包装物等按实际成本计价，在领用或发出时采用一次摊销法核算。

    (3)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，对存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。

    A、存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。

    B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。

    11、长期投资核算方法

    (1)长期债券投资的计价及收益确认方法：以取得时支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。

    (2)长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资、法人股投资、其他股权投资和联营投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。

    A、股票投资和法人股投资按成本法核算。

    B、其他股权投资：投资额占被投资企业表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。

    C、联营投资按照有关联营合同或协议确认投资收益。

    D、长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10 年平均摊销。自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。

    (3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法

    A、长期投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。

    B、长期投资减值准备的计提方法：期末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

    12、委托贷款核算方法

    (1) 委托贷款的计价及利息确认方法：按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回的，应停止计息并冲回已计提的利息。

    (2) 委托贷款减值准备的确认标准及计提方法：期末按贷款本金与可收回金额孰低计量。按单个委托贷款项目可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。

    13、固定资产及折旧核算方法

    (1)固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年、单位价值较高的有形资产。

    (2)固定资产分类：分为房屋及建筑屋、管道设备、机器设备等。

    (3)固定资产计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性交易》之相关规定处理。

    (4)固定资产折旧：固定资产折旧采用年限平均法计算，并按固定资产原值计算使用年限和残值率，确定折旧率。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在二次装修期间与固定资产尚可使用年限二者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。

    固定资产分类及使用年限如下：

类别                     使用年限           残值率                 折旧率

房屋建筑物                10-35年               3%             2.77-9.70%

管道设备                   5-20年               3%            4.85-19.40%

机器设备及其他             4-18年               3%            5.39-24.25%

固定资产装修                2-5年                -           50.00-20.00%

    (5)固定资产减值准备计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。

    14、在建工程核算方法

    (1) 在建工程核算工程在建过程中实际发生的全部支出。在建工程结转为固定资产的时点：当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再做调整。

    (2)在建工程减值准备的确认标准：在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。

    (3)在建工程减值准备的计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。

    15、借款费用核算方法

    为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期损益。

    16、无形资产核算方法

    (1)无形资产计价和摊销：无形资产取得时按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。

    公司土地使用权和专利技术摊销年限如下：

项目                                                             摊销年限

土地使用权                                                        30-50年

专利技术                                                             10年

    (2)无形资产减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。

    17、长期待摊费用核算方法

    (1)长期待摊费用计价：长期待摊费用是指企业已经支出但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用以实际成本计价。

    (2)长期待摊费用摊销方法：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。

    (3)除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    18、应付债券核算方法

    公司发行债券，按实际的发行价格总额，作负债处理。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。

    19、收入确认原则

    (1)销售商品的收入确认原则

    销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认：

    A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

    C、与交易相关的经济利益能够流入企业；

    D、相关的收入和成本能够可靠地计量。

    (2)提供劳务的确认原则

    A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。

    B、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    (3) 让渡资产使用权收入的确认原则

    让渡资产使用权收入应当在下列条件均能满足时予以确认：

    A、与交易相关的经济利益能够流入公司；

    B、收入的金额能够可靠地计量。

    20、所得税的会计处理方法

    采用应付税款法。

    21、合并会计报表的编制方法

    (1)合并范围的确定原则：根据企业会计准则及财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》之规定，会计报表合并范围的确认原则为对被投资单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额的50%以上(不含50%)的控股公司，或虽占50%以下(含50%)、但实质拥有经营管理控制权的公司。另根据财政部会计司财会二字(1996)2 号文规定，当子公司资产总额、销售收入及当期净利润额均不足公司10%时，根据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围。

    (2)合并报表的编制方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据进行编制。合并时已将内部交易事项、内部债权债务等合并抵消。

    22、会计政策、会计估计变更

    (1) 会计政策变更说明

    A、本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现根据财政部2003年4 月14 日印发的修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》(财会字[2003]12 号)，在资产负债表所有者权益中单独列示。此项会计政策变更追溯调整影响增加了本公司2002年期初留存收益5,575,471.89 元，其中影响增加了2002 年期初未分配利润5,575,471.89 元；对2003 年期初留存收益无影响。

    B、根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外股权投资，将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。对该规定发布之前已记入“长期股权投资-股权投资差额”科目的，不再追溯调整，而是对其余额采用原有会计政策，直至摊销完毕。

    (2) 会计估计变更说明

    公司根据第五届董事会第四次会议决议，对应收款项坏账准备计提增加特殊认定规定，即：对有确凿证据表明无法收回的应收款项，按其期末余额的100%计提坏账准备。此项会计估计变更对本公司报表数无影响。

    三、主要税项

    1、增值税

    根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，公司农药产品销项税率为13%；根据财税[2001]113 号《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》，对公司生产销售的敌百虫、百菌清、高效氯氰菊酯实行免征增值税优惠；其他产品销项税率17%。

    2、所得税

    公司本期企业所得税税率为33%。

    四、控股子公司情况表

    1、控股子公司

企业名称                    所属行业       注册资本       投资成本   股权

                                                                     比例

淄博大成科技发展投资有                                                90%

限公司                    投资、服务  10,000,000.00   9,000,000.00

                                  业                                  51%

淄博合力化工有限公司*1        制造业   9,000,000.00   4,590,000.00

                                                                      75%

淄博鲁和防蛀制品有限公司      制造业       30万美元     22.5万美元

                                                                     100%

淄博鲁祥化工有限公司          制造业     600,000.00   1,596,864.57

                                                                      80%

淄博创成工程设计有限公司    设计服务   1,000,000.00     800,000.00

                                  业

                                                                     100%

山东农药厂劳动服务公司        制造业   1,280,000.00     712,341.03

企业名称                                经营范围                 是否纳入

                                        合并范围

淄博大成科技发展投资

有限公司                        高新技术产业投资、高新技术产品的开     是

                                            发、转让；信息咨询服务*

淄博合力化工有限公司*1        制造销售丁苯毗乳胶系列产品、精细化工     否

                                                              产品*

淄博鲁和防蛀制品有限公司      生产对位二氯苯防蛀、防霉、清新系列产     是

                               品，销售本公司生产的产品(以上经营范

                              围需经审批或许可经营的，凭审批手续或

                                                       许可证经营)

淄博鲁祥化工有限公司          农用乳化剂、塑料制品的生产、加工、销     是

                                                               售*

淄博创成工程设计有限公司    化工工程设计；低压容器、中压容器设计；     是

                               技术咨询；化工产品批发零售(不含危险

                                品)(以上经营范围需经审批或许可经营

                                     的，凭审批手续或许可证经营)；

山东农药厂劳动服务公司        烟酒糖茶、百货、二类机电产品，陶瓷，     是

                              加工纸制品，农药器械，普通建材，化工

                               产品(不含化学危险品),文化用品，装饰

                                                    材料，包装制品

企业名称                     所属行业      注册资本     投资成本     股权

                                                                     比例

淄博鲁创化工机械有限公司       制造业     600,000.00   393,122.18     65%

企业名称                                经营范围                 是否纳入

                                                                 合并范围

淄博鲁创化工机械有限公司    化工设备及配件制造、销售；化工工程安       是

                                     装；防腐保温工程等；

    *1：未纳入合并报表范围的原因：

    由于资产总额、销售收入及当期净利润额均不足公司合并报表10%，故未予合并。未纳入合并报表子公司2003 年12 月31 日总资产、净资产和2003 年度净利润列示如下：

子公司名称                 2003年12月31日总资产      2003年12月31日净资产

淄博合力化工有限公司              27,923,238.46              9,221,770.85

子公司名称                                                   2003年净利润

淄博合力化工有限公司                                            46,091.31

    2、本期合并报表范围与期初相比增减变动情况说明

    公司本期将淄博创成工程设计有限公司纳入会计报表合并范围。

    五、合并会计报表项目附注(单位：人民币元)

1、货币资金

项目                                     期末数

                     外币金额             汇率                 人民币金额

现金

人民币                      -                -                 168,541.06

小计                        -                -                 168,541.06

银行存款

人民币                      -                -              73,294,585.14

美元                  224,409.79           8.2767            1,857,372.51

小计                        -                -              75,151,957.65

其他货币资金

定期存款            3,200,000.00

汇票保证金                 -                 -              18,730,442.48

小计                       -                 -              21,930,442.48

合计                       -                 -              97,250,941.19

项目                                      期初数

                        外币金额            汇率               人民币金额

现金

人民币                    -                  -                 281,169.06

小计                      -                  -                 281,169.06

银行存款

人民币                    -                  -              42,602,127.40

美元                1,626,237.97           8.2773           13,460,859.55

小计                      -                  -              56,062,986.95

其他货币资金

定期存款

汇票保证金                -                  -              26,100,000.00

小计                      -                  -              26,100,000.00

合计                      -                  -              82,444,156.01

    2、短期投资

项目                          期末数                      期初数

                     投资成本        短期投资       投资成本     短期投资

                                     跌价准备                    跌价准备

股权投资                -               -              -             -

其中：股票投资          -               -              -             -

其他股权投资            -               -              -             -

债券投资                -               -              -             -

其中：国债投资          -               -              -             -

金融债券投资            -               -              -             -

企业债券投资            -               -              -             -

证券基金投资      300,000.00            -        200,000.00        588.16

其他                    -               -              -             -

合计              300,000.00            -        200,000.00        588.16

    期末短期投资明细列示：

品种                        数量(份)         投资成本      2003年期末市值

南方宝元债券基金          198,400.00       200,000.00          212,426.88

南方避险债券基金           99,010.00       100,000.00          104,683.27

    3、应收票据

种类                                 期末数                     期初数

银行承兑汇票                     17,899,815.20               4,269,013.00

商业承兑汇票                              -                          -

合计                             17,899,815.20               4,269,013.00

    4、应收账款

账龄                                                期末数

                     金额            占应收账款              坏账计提比例

                                     总额的比例

1年以内         68,042,441.39            79.41%                     5.00%

1-2年            3,790,106.06             4.42%                    10.00%

2-3年            1,617,759.20             1.89%                    20.00%

3年以上         12,237,844.57            14.28%                    40.00%

合计            85,688,151.22           100.00%

账龄

                        坏账准备                               金账面价值

1年以内              3,402,122.06                           64,640,319.33

1-2年                  379,010.60                            3,411,095.46

2-3年                  323,551.84                            1,294,207.36

3年以上              4,895,137.83                            7,342,706.74

合计                 8,999,822.33                           76,688,328.89

账龄                                                期初数

                      金额              占应收账款           坏账计提比例

                                        总额的比例

1年以内          80,352,038.73              61.53%                  5.00%

1-2年            30,966,457.12              23.71%                 10.00%

2-3年            11,097,734.53               8.50%                 20.00%

3年以上           8,176,686.31               6.26%                 40.00%

合计            130,592,916.69             100.00%

账龄

                                 坏账准备                      金账面价值

1年以内                      4,017,601.94                   76,334,436.79

1-2年                        3,096,645.71                   27,869,811.41

2-3年                        2,219,546.91                    8,878,187.62

3年以上                      3,270,674.52                    4,906,011.79

合计                        12,604,469.08                  117,988,447.61

    (1)本公司期末无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    (2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：

                                                      期末数

                                        金额                         比例

应收账款前五名合计                47,447,165.87                    55.37%

    5、其他应收款

账龄                                                 期末数

                    金额               占其他应收款          坏账计提比例

                                         总额的比例

1年以内         26,258,822.37                25.24%                 5.00%

1-2年           11,635,557.34                11.19%                10.00%

2-3年           10,131,358.67                 9.74%                20.00%

3年以上         55,996,972.12                53.83%                40.00%

合计           104,022,710.50               100.00%

账龄

                                 坏账准备                      金账面价值

1年以内                      1,288,156.42                   24,970,665.95

1-2年                          656,897.08                   10,978,660.26

2-3年                          960,855.96                    9,170,502.71

3年以上                      4,485,932.24                   51,511,039.88

合计                         7,391,841.70                   96,630,868.80

账龄                                          期初数

                    金额           占其他应收款              坏账计提比例

                                     总额的比例

1年以内         30,735,171.67            24.44%                     5.00%

1-2年           15,053,206.47            11.97%                    10.00%

2-3年           72,099,537.91            57.32%                    20.00%

3年以上          7,889,765.66             6.27%                    40.00%

合计           125,777,681.71           100.00%

账龄

                                     坏账准备                  金账面价值

1年以内                          1,283,429.25               29,451,742.42

1-2年                              972,612.76               14,080,593.71

2-3年                            6,472,745.21               65,626,792.70

3年以上                            939,096.78                6,950,668.88

合计                             9,667,884.00              116,109,797.71

    (1)本公司期末应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项列示参见附注七-1(1)关联方应收应付款项余额。

    (2)期末其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下：

                                                      期末数

                                        金额                         比例

其他应收款前五名合计              68,175,918.49                    65.54%

    (3)期末金额较大的其他应收款列示如下：

户名或内容                                                 金额      备注

淄博市国有资产管理局(非经营性支出及离退休人员费用)   55,671,501.00      *

淄博成合川化工有限公司                                4,742,008.17   借款

代垫材料及运费                                        3,483,538.24   借款

山东成丰化工有限公司                                  2,278,871.08   借款

山东大成化工集团有限公司锦纶分公司                    2,000,000.00   借款

    *：公司根据淄博市财政局淄财企[2002]65 号文《关于山东大成农药股份有限公司离退休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》的规定和本公司第四届董事会第十四次会议决议，对剩余的离退休人员费用和非经营性支出挂账55,671,501.00 元不再提取坏账准备。

    6、预付账款

                         期末数                      期初数

                余额               比例          余额               比例

1年以内     26,071,798.27        87.97%       48,707,924.48        95.25%

1-2年        1,924,700.62         6.49%          983,715.60         1.92%

2-3年          230,716.00         0.78%        1,447,552.83         2.83%

                         期末数                            期初数

                余额               比例          余额               比例

3年以上      1,411,293.65         4.76%                -            -

合计        29,638,508.54       100.00%       51,139,192.91       100.00%

    (1)本公司期末无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    (2)期末预付账款1 年以上余额3,566,710.27 元，主要系部分工程设备预付款尾款尚未结算。

    7、应收补贴款

户名                        期末数       期初数                      依据

应收返还增值税                   -      313,733.72   淄博市国家税务局淄

                                                     国税流[1998]87  号文

应收出口退税             2,476,970.57         -

合计                     2,476,970.57   313,733.72

其中：出口退税所属年度

2002年及以前               882,453.00         -

2003年                   1,594,517.57         -

合计                     2,476,970.57         -

    8、存货

    (1) 存货原值

项目                                       期末数

                      金额                跌价准备             账面价值

原材料            11,421,476.09         350,544.46          11,070,931.63

产成品           201,880,602.05       3,341,412.13         198,539,189.92

在产品            37,122,596.34               -             37,122,596.34

委托加

工物资               162,179.30               -                162,179.30

合计             250,586,853.78       3,691,956.59         246,894,897.19

项目                                       期初数

                           金额           跌价准备               账面价值

原材料            10,105,485.12         266,422.50           9,839,062.62

产成品           187,967,139.34        3,257,039.7         184,710,099.57

在产品            42,830,960.47                  -          42,830,960.47

委托加

工物资                        -                  -                      -

合计             240,903,584.93       3,523,462.27         237,380,122.66

    (2)存货跌价准备

类别            期初余额      本期增加        本期减少          期末余额

原材料         266,422.50     84,121.96            -           350,544.46

产成品       3,257,039.77     84,372.36            -         3,341,412.13

合计         3,523,462.27    168,494.32            -         3,691,956.59

    9、待摊费用

类别              期初数       本期增加         本期摊销          期末数

保险费          12,415.85   1,654,879.84     1,338,868.52      328,427.17

其他            48,167.44           -           48,167.44            -

合计            60,583.29   1,654,879.84     1,387,035.96      328,427.17

    10、长期股权投资

    (1)账面价值

项目                                     期末数

                  期末余额        股权投      减值准备       账面价值

                                  资差额

股票(法人股)   33,902,000.00         -               -      33,902,000.00

投资

子公司                  -     -498,432.27            -        -498,432.27

联营企业       44,891,427.19         -      -1,334,120.94   43,557,306.25

其他股权投资   70,523,809.21         -               -      70,523,809.21

合计          149,317,236.40  -498,432.27   -1,334,120.94  147,484,683.19

项目                                         期初数

                   期初余额           股权投       减值          账面价值

                                      资差额       准备

股票(法人股)     33,902,000.00           -           -      33,902,000.00

投资

子公司                    -       -713,523.10        -        -713,523.10

联营企业         45,017,741.24           -           -      45,017,741.24

其他股权投资     71,260,825.89           -           -      71,260,825.89

合计            150,180,567.13    -713,523.10        -    *149,467,044.03

    *：期初数调减了289,693.26 元，主要系公司本期将淄博创成工程设计有限公司会计报表纳入合并范围，相应调整了对该公司的期初长期股权投资损益调整。

    (2) 股票(法人股)投资

公司名称                              股份类别                   投资金额

天同证券有限责任公司                    法人股              28,000,000.00

交通银行股份有限公司                    法人股               2,636,000.00

中国太平洋保险(集团)股份有限公司        法人股               2,496,000.00

山东新华制药股份有限公司                法人股                 750,000.00

淄博市商业银行                          法人股                  20,000.00

合计                                                        33,902,000.00

    (3)联营企业、其他股权投资

被投资单位名称                                投资金额         投资到期日

联营企业

山东成丰化工有限公司                        37,991,427.19      2020.06.12

山东大成化工集团有限公司锦纶分公             6,900,000.00      不约定期限

司

小计                                        44,891,427.19

其他股权投资

淄博热电股份有限公司*                       57,106,361.98      不约定期限

泰安市裕隆宾馆                               5,170,567.71      不约定期限

淄博合力化工有限公司                         4,703,103.13      不约定期限

江苏世通网络股份有限公司                     3,043,776.39      不约定期限

泰安市国色环境工程有限公司                     500,000.00      不约定期限

小计                                        70,523,809.21

合计                                       115,415,236.40

被投资单位名称                                             占被投资单位注

                                                             册资本的比例

联营企业

山东成丰化工有限公司                                               44.43%

山东大成化工集团有限公司锦纶分公

司

小计

其他股权投资

淄博热电股份有限公司*                                              25.22%

泰安市裕隆宾馆                                                     48.00%

淄博合力化工有限公司                                               51.00%

江苏世通网络股份有限公司                                           27.08%

泰安市国色环境工程有限公司                                         10.00%

小计

合计

    *：公司截至2003 年12 月31 日对淄博热电股份有限公司投资余额57,106,361.98 元，其中55,313,798.00 元系公司控股股东淄博市国有资产管理局1999 年以所持淄博热电股份有限公司部分国家股进行配股时所折算金额，后公司又追加零星投资1,792,563.98 元。截至2003年12 月31 日上述股权过户手续尚在办理之中。

    (4)长期投资减值准备

公司名称                      期初余额         本期增加            本期减

                                                                      少

山东成丰化工有限公司*           -           1,334,120.94              -

合计                            -           1,334,120.94              -

公司名称                                                         期末余额

山东成丰化工有限公司                                         1,334,120.94

合计                                                         1,334,120.94

    *：山东成丰化工有限公司系经淄博市对外经济贸易委员会批准，由本公司与台湾巨丰生化科技有限公司、淄博市公路管理局工程处三方共同出资组建而成。目前，该公司的生产经营遇到问题且合资方在解决合资企业发展中出现的若干问题上意见分歧较大，影响到该公司的正常发展。因此公司期末对其计提部分投资减值准备。

    (5)采用权益法核算的子公司投资变动情况列示如下：

    A、本期变动

被投资单位名称                     期初余额           本期增       本期投

                                                      加投资       资差额

泰安市裕隆宾馆                    5,143,326.42             -            -

淄博合力化工有限公司              4,654,699.68             -            -

江苏世通网络股份有限公司          3,022,911.81             -            -

淄博华昌综合贸易有限公司            276,372.63      -276,372.63         -

合计                             13,097,310.54      -276,372.63         -

被投资单位名称                 本期被投资单        本期分得    本期股权投

加投资                         位权益增减额        现金红利    资差额摊销

泰安市裕隆宾馆                    27,241.29             -           -

淄博合力化工有限公司              48,403.45             -           -

江苏世通网络股份有限公司          20,864.58             -           -

淄博华昌综合贸易有限公司               -                -           -

合计                              96,509.32             -           -

被投资单位名称                                                   期末余额

加投资

泰安市裕隆宾馆                                               5,170,567.71

淄博合力化工有限公司                                         4,703,103.13

江苏世通网络股份有限公司                                     3,043,776.39

淄博华昌综合贸易有限公司                                                -

合计                                                        12,917,447.23

    B、累计变动

被投资单位名称                 初始投           累计增           投资差额

                               资成本           加投资

泰安市裕隆宾馆              5,000,000.00             -                  -

淄博合力化工有限公司        4,590,000.00             -                  -

江苏世通网络股份有限公司    3,000,000.00             -                  -

淄博华昌综合贸易有限公司      200,000.00      -200,000.00               -

合计                       12,790,000.00      -200,000.00               -

被投资单位名称                 被投资单位权                      累计分得

                               益累计增减额                      现金红利

泰安市裕隆宾馆                   170,567.71                             -

淄博合力化工有限公司             113,103.13                             -

江苏世通网络股份有限公司          43,776.39                             -

淄博华昌综合贸易有限公司                  -                             -

合计                             327,447.23                             -

被投资单位名称                   股权投资差                      期末余额

                                 额摊余金额

泰安市裕隆宾馆                            -                  5,170,567.71

淄博合力化工有限公司                      -                  4,703,103.13

江苏世通网络股份有限公司                  -                  3,043,776.39

淄博华昌综合贸易有限公司                  -                             -

合计                                      -                 12,917,447.23

    C、合并价差

被投资单位名称               初始金额     摊销期限(年)       期初摊余金额

淄博鲁创化工机械有限公司     -128,227.08            10        -115,404.37

淄博鲁祥化工有限公司         -996,864.57            10        -598,118.73

合计                       -1,125,091.65             -        -713,523.10

被投资单位名称                本期摊销额     累计摊销额          摊余金额

淄博鲁创化工机械有限公司     -115,404.37*   -128,227.08              -

淄博鲁祥化工有限公司          -99,686.46    -498,432.30       -498,432.27

合计                         -215,090.83    -626,659.38       -498,432.27

    *:由于本公司下属子公司淄博鲁创化工机械有限公司本期发生超额亏损，为保持公司对其长期投资账面余额不低于零，本期公司将对其股权投资差额贷差全部摊销。

    11、固定资产及折旧

项目                            期初数                           本期增加

固定资产原值

房屋及建筑物             96,516,280.05                       1,997,315.94

管道设备                 79,696,177.11                      20,290,643.14

机器设备及其它          233,410,841.61                      26,859,042.03

项目                          本期减少                             期末数

固定资产原值

房屋及建筑物                394,803.36                      98,118,792.63

管道设备                    155,179.44                      99,831,640.81

机器设备及其它            1,407,070.40                     258,862,813.24

项目                            期初数                           本期增加

合计                    409,623,298.77                      49,147,001.11

累计折旧

房屋及建筑物             30,967,717.68                       5,058,885.73

管道设备                 30,600,306.87                      11,929,870.11

机器设备及其它          106,928,561.71                       7,784,840.59

合计                    168,496,586.26                      24,773,596.43

净值                    241,126,712.51

项目                          本期减少                             期末数

合计                      1,957,053.20                     456,813,246.68

累计折旧

房屋及建筑物                  8,490.00                      36,018,113.41

管道设备                             -                      42,530,176.98

机器设备及其它              284,896.19                     114,428,506.11

合计                        293,386.19                     192,976,796.50

净值                                                       263,836,450.18

    (1)本期在建工程完工转入41,895,630.78 元。

    12、固定资产减值准备

类别                   期初余额         本期增加   本期减少    期末余额

机器设备及其它      23,034,317.04             -          -  23,034,317.04

合计                23,034,317.04             -          -  23,034,317.04

    13、在建工程

工程名称                        期初数        本期增加        本期转入

                                                             固定资产数

菊酯生物农药工程            28,557,227.55   27,991,342.77    4,493,760.17

2000吨除草剂技改             2,028,727.56    5,571,411.57               -

氯乙烷、氯苯、生化技改       2,214,913.05    5,454,303.85    1,524,191.50

乙烯利项目                   2,213,774.36      592,295.67               -

三氯杀螨醇厂房及库房改造     1,799,271.00      890,849.55      846,219.01

三万吨烧碱扩建               6,488,722.00   29,804,965.65   34,554,265.80

农资市场                       461,395.09      277,334.26               -

敌敌畏工程                      77,757.75       20,623.88       77,757.75

其他                           379,436.55       20,000.00      399,436.55

合计                        44,221,224.91   70,623,127.20   41,895,630.78

工程名称                     其他减少            期末数          资金来源

菊酯生物农药工程                    -        52,054,810.15     配股及自筹

2000吨除草剂技改                    -         7,600,139.13           自筹

氯乙烷、氯苯、生化技改              -         6,145,025.40           自筹

乙烯利项目                          -         2,806,070.03           自筹

三氯杀螨醇厂房及库房改造            -         1,843,901.54           自筹

三万吨烧碱扩建                105,962.73      1,633,459.12           自筹

农资市场                            -           738,729.35           自筹

敌敌畏工程                          -            20,623.88           自筹

其他                                -                 -              自筹

合计                          105,962.73     72,842,758.60

    (1)本期利息资本化金额列示：

工程名称                                 期初数                本期增加数

菊酯生物农药工程                              -              1,922,003.51

2000吨除草剂技改                     702,985.54                427,762.42

氯乙烷、氯苯、生化技改               615,112.34                474,025.38

三氯杀螨醇厂房及库房改造             468,523.41                         -

合计                               1,786,621.29              2,823,791.31

工程名称                       本期转入固定资产                    期末数

菊酯生物农药工程                     393,683.46              1,528,320.05

2000吨除草剂技改                              -              1,130,747.96

氯乙烷、氯苯、生化技改               262,068.70                827,069.02

三氯杀螨醇厂房及库房改造             468,523.41                         -

合计                              -1,124,275.57              3,486,137.03

    (1)本期在建工程利息资本化率分别为年利率5.760%和7.128%。

    (2)本期在建工程未发生减值情形。

    14、固定资产清理

项目                                        期末数                 期初数

冷凝器、压滤机等化工专用设备                   -             1,136,105.73

磷酸、甲酸、黄酸等化工专用设备                 -             1,205,685.08

合计                                           -             2,341,790.81

    15、无形资产

类别            取得           原值              期初数              本期

                方式           增加                                转出额

土地使用        购入     28,250,345.83       20,987,246.96              -

权

专利技术        购入        130,000.00           60,666.88              -

合计                     28,380,345.83       21,047,913.84              -

类别         本期     本期摊销       累计摊销      期末数        剩余摊销

                                                                 年限(年)

土地使用       -     612,324.45   7,875,423.32  20,374,922.51       28-42

权

专利技术       -      12,999.96      82,333.08      47,666.92         3.7

合计           -     625,324.41   7,957,756.40  20,422,589.43

    16、长期待摊费用

类别                   原值           期初数        本期增加     本期摊销

厂容改造费        2,012,858.24     1,610,412.42         -      404,195.98

合计              2,012,858.24     1,610,412.42         -      404,195.98

类别                    累计摊销          期末余额           剩余摊销年限

厂容改造费            806,641.80        1,206,216.44                    3

合计                  806,641.80        1,206,216.44

    17、短期借款

类别                              期末数                           期初数

信用借款                               -                     1,778,963.56

抵押借款                               -                                -

保证借款                  280,822,430.00                   215,861,500.00

其中：美元借款           USD1,900,000.00                  USD2,000,000.00

合计                      280,822,430.00                   217,640,463.56

    18、应付票据

种类                              期末数                           期初数

银行承兑汇票                           -                    67,000,000.00

商业承兑汇票                           -                                -

合计                                   -                    67,000,000.00

    19、应付账款

                           期末数                           期初数

                   余额            比例              余额           比例

1年以内       73,539,373.87       93.39%       118,177,411.12      95.21%

1-2年          3,163,624.75        4.03%         1,408,181.69       1.14%

2-3年            129,686.10        0.16%           462,486.35       0.37%

3年以上        1,908,349.55        2.42%         4,073,589.87       3.28%

合计          78,741,034.27      100.00%       124,121,669.03     100.00%

    (1)期末无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    (2)期末账龄超过3 年的应付账款余额1,908,349.55 元，主要系未结算的设备及工程尾款。

    20、预收账款

                           期末数                          期初数

                    余额           比例              余额           比例

1年以内       36,907,579.87       90.17%        25,957,061.93      93.10%

1年以上        4,025,612.25        9.83%         1,925,182.77       6.90%

合计          40,933,192.12      100.00%        27,882,244.70     100.00%

    (1) 期末无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    (2) 期末账龄超过1 年的预收账款余额4,025,612.25 元，主要系尚未结算的货款尾款。

    21、应付工资

                           期末数                                 期初数

余额                     77,865.11                              77,865.11

    截至2003 年12 月31 日止，应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。

    22、应付股利

股份类别                            期末数                         期初数

国家股股利                       2,670,583.23                2,670,583.23

法人股股利                         137,549.29                  152,039.29

合计                             2,808,132.52                2,822,622.52

    23、应交税金

税种                               法定税率          期末数        期初数

营业税                                   5%       80,612.30      4,101.91

城建税                       应交流转税的7%       76,352.46     75,311.37

土地使用税                                        24,941.36   -371,000.00

个人所得税超额累进税率                             3,791.03    576,265.04

企业                              所得税33%     -337,339.80    127,458.12

增值税                           详见会计报

                         表附注三、主要税项   -3,379,444.90    107,610.44

其他                                                 260.00   -221,924.89

合计                                          -3,530,827.55    297,821.99

    24、其他应交款

税种                       计缴标准              期末数          期初数

教育费附加             应交流转税的3%           24,120.95       34,118.04

合计                                            24,120.95       34,118.04

    25、其他应付款

                          期末数                           期初数

                    余额            比例            余额             比例

1年以内       37,843,137.26        91.50%      27,130,525.05       88.35%

1-2年            909,302.62         2.20%         410,818.61        1.34%

2-3年          1,121,134.18         2.71%       1,417,357.42        4.61%

3年以上        1,486,004.90         3.59%       1,749,158.07        5.70%

合计          41,359,578.96       100.00%      30,707,859.15      100.00%

    (1)期末无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    (2)期末其他应付款账龄超过3 年余额1,486,004.90 元，主要系集资款尾款。

    (3)期末其他应付款中金额较大款项列示如下：

户名或内容                  期末欠款余额            性质内容         账龄

职工教育基金                2,674,644.56         职工教育基金       1-2年

淄博成合福工贸有限公司        847,140.72                 借款       1-3年

山东恒利达有限责任公司        812,000.00                 借款       1-2年

职工集资款                    670,072.08         应退集资尾款     3年以上

应付办公楼改造款              541,859.25     应付办公楼改造款       1-2年

    26、预提费用

类别              期初数        本期增加        本期减少        期末数

离子膜更换费   2,299,980.00    2,299,980.00            -     4,599,960.00

水电气费         878,068.07   34,001,355.53   33,802,115.18  1,077,308.42

其他             859,396.62    8,357,630.52    9,035,602.16    181,424.98

合计           4,037,444.69   44,658,966.05   42,837,717.34  5,858,693.40

    27、一年内到期的长期负债

类别                          期末数                               期初数

信用借款                              -                                 -

抵押借款                              -                                 -

保证借款                  20,000,000.00                      7,110,000.00

质押借款                              -                                 -

合计                      20,000,000.00                      7,110,000.00

    截止2003 年12 月31 日公司一年内到期的长期借款明细如下：

借款单位                                  金额               借款起止日期

中国建设银行淄博市分行张店区支行    20,000,000.00   2001/02/26-2004/02/25

借款单位                                    年利率               借款条件

中国建设银行淄博市分行张店区支行            7.1280%                  保证

    28、长期借款

类别                       期末数                                  期初数

抵押借款*              55,000,000.00                        55,000,000.00

保证借款               37,000,000.00                        20,000,000.00

信用借款                        -                                       -

质押借款                        -                                       -

合计                   92,000,000.00                        75,000,000.00

    *：系公司以淄地项(2003)第A00089 号土地为抵押之借款。

    29、股本

本期变动及说明                 期初数           本次变动增减(＋、--)

                                               配股  送股  公积金转股  其

                                                                       他

一、尚未流通股份

1、发起人股份               89,019,441.00        -     -       -        -

其中：国家拥有股份          87,739,146.00        -     -       -        -

境内法人持有股份                     -           -     -       -        -

2、募集法人股                1,280,295.00        -     -       -        -

3、转配股                            -           -     -       -        -

尚未流通股份合计            89,019,441.00        -     -       -        -

二、已流通股份

1、境内上市的人民币普通股   96,829,622.00        -     -       -        -

已流通股份合计              96,829,622.00        -     -       -        -

三、股份总数               185,849,063.00        -     -       -        -

本期变动及说明                                                     期末数

                                 小计

一、尚未流通股份

1、发起人股份                    -                          89,019,441.00

其中：国家拥有股份               -                          87,739,146.00

境内法人持有股份                 -                                      -

2、募集法人股                    -                           1,280,295.00

3、转配股                        -                                      -

尚未流通股份合计                 -                          89,019,441.00

二、已流通股份

1、境内上市的人民币普通股        -                          96,829,622.00

已流通股份合计                   -                          96,829,622.00

三、股份总数                     -                         185,849,063.00

    30、资本公积

项目               期初数         本期增加     本期减少         期末数

股票溢价      259,284,930.04            -         -        259,284,930.04

股权投资准备      764,386.61     2,437.20*1       -            766,823.81

合计          260,049,316.65     2,437.20         -        260,051,753.85

    *1 ：本期资本公积增加系按股权比例享有的被投资单位江苏世通网络股份有限公司资本公积增加额。

    31、盈余公积

项目                 期初数         本期增加      本期减少      期末数

法定公积金       23,963,683.35     225,812.02         -     24,189,495.37

法定公益金        1,719,182.91     225,812.02         -      1,944,994.93

任意盈余公积      6,871,750.03           -            -      6,871,750.03

合计            *32,554,616.29     451,624.04         -     33,006,240.33

    *：公司本期期初数调减了57,938.66 元，其中调减法定公积金、法定公益金均为28,969.33元，主要系公司本期将淄博创成工程设计有限公司纳入会计报表合并范围，调减了对该公司的期初长期投资损益，并相应调减了期初法定公积金和法定公益金。

    32、未分配利润

项目                                                                 金额

净利润                                                       2,258,120.24

加：期初未分配利润*1                                         8,688,437.42

可供分配的利润                                              10,946,557.66

减：提取法定盈余公积                                           225,812.02

减：提取法定公益金                                             225,812.02

减：分配现金股利                                                        -

期末未分配利润*2                                            10,494,933.62

    *1：公司本年期初未分配利润调减231,754.60 元，其中：

2002 年度期末未分配利润                                      8,920,192.02

减：投资损益调整                                               289,693.26

加：相应调整盈余公积                                            57,938.66

调整后公司本年期初未分配利润                                 8,688,437.42

    *2：根据2004 年4 月7 日召开的公司第五届董事会第四次会议决议，公司本期不实施利润分配和转增。

    33、主营业务收入及主营业务成本

业务分类            本期数                            上期数

        主营业务收入       主营业务成    本主营业务收入     主营业务成本

农药   271,063,156.54   245,446,385.38    275,809,216.64   228,611,465.25

化工   186,344,465.42   152,871,003.70    168,770,234.99   149,011,212.63

其他     7,379,592.85     5,093,883.63      1,908,069.74     1,475,405.25

合计   464,787,214.81   403,411,272.71    446,487,521.37   379,098,083.13

地区分类               本期数                         上期数

            主营业务收入    主营业务成本    主营业务收入     主营业务成本

山东省内   261,587,134.88  221,239,345.70  252,622,365.30  214,055,079.26

山东省外   203,200,079.93  182,171,927.01  193,865,156.07  165,043,003.87

合计       464,787,214.81  403,411,272.71  446,487,521.37  379,098,083.13

    公司本期向前五名客户销售收入总额189,322,906.60 元，占本期全部销售收入比例为40.73%。

    34、主营业务税金及附加

项目                            本期数                            上期数

营业税                        39,732.93                         59,205.67

城建税                        81,505.32                        178,567.75

教育费附加                    39,029.99                         77,196.97

合计                         160,268.24                        314,970.39

    35、其他业务利润

项目                                        本期数

                      收入                   成本                   利润

材料销售         30,691,683.91         28,288,734.99         2,402,948.92

合计             30,691,683.91         28,288,734.99         2,402,948.92

项目                                       上期数

                      收入                  成本                  利润

材料销售          18,997,242.63         18,701,485.07          295,757.56

合计              18,997,242.63         18,701,485.07          295,757.56

    36、财务费用

类别                               本期数                          上期数

利息支出*1                  11,660,423.93                   14,676,607.85

减：利息收入                   787,710.58                      443,986.80

汇兑损失                        30,285.36                      119,764.89

减：汇兑收益                            -                               -

其他*2                         107,132.34                      155,101.84

合计                        11,010,131.05                   14,507,487.78

    *1：根据淄经贸投字[2002]40 号文＜关于2002 年技术改造国债贴息资金(转贷地方部分)的承诺意见＞，公司本期收到淄博市财政局下拨的贴息款4,070,000.00 元。

    *2：其他主要系手续费。

    37、投资收益

项目                                  本期数                       上期数

法人股投资分回收益                   223,563.85 *1           2,250,896.24

股权投资差额摊销                     215,090.83 *2             112,509.17

期末调整的被投资公司权益净增减额      93,801.32 *3             112,964.46

短期投资跌价准备                         588.16 *4                -588.16

长期股权投资减值准备              -1,334,120.94 *5                      -

联营公司分配来的利润                       -                   690,000.00

合计                                -801,076.78             *3,165,781.71

    *：上期数调减了289,693.26 元，主要系公司本期将淄博创成工程设计有限公司会计报表纳入合并范围，相应调整了对该公司的期初长期投资损益调整。

    *1：本期公司法人股投资分回收益223,563.85 元，系分得中国太平洋保险(集团)股份有限公司红利140,000.00 元、交通银行股份有限公司红利80,640.00 元、淄博市商业银行红利2,923.85元。

    *2：股权投资差额摊销215,090.83 元，详见会计报表附注五-10(5)长期股权投资之合并价差。

    *3：本期权益法核算年末调整的被投资公司权益净增加额93,801.32 元，详见会计报表附注

    五-10 长期股权投资。

    *4：短期投资跌价准备本期转回588.16 元，主要系公司投资之基金年末市值回升。

    *5：长期投资减值准备-1,334,120.94 元，详见会计报表附注五-10(5)长期股权投资。

    38、补贴收入

项目                               本期数                          上期数

增值税退税收入                          -                      925,575.78

合计                                    -                      925,575.78

    39、营业外收入

主要项目类别                       本期数                          上期数

固定资产清理收益                96,833.48                      135,511.72

合计                            96,833.48                      135,511.72

    40、营业外支出

主要项目类别                       本期数                          上期数

固定资产清理支出             1,522,674.96                      605,717.09

债务重组损失                   836,442.03                               -

排污费                         401,769.00                      760,818.00

罚款支出                        11,487.00                      286,082.38

其他                            14,000.00                      129,063.50

合计                         2,786,372.99                    1,781,680.97

    41、所得税

                                              本期数               上期数

发生额                                      938,324.26         591,259.15

其中：

本期公司所得税计提                        1,328,571.88       2,226,687.14

减：技术改造国产设备投资抵免企业

所得税                                            -          1,585,274.95

减：所得税减免*                             390,247.62          50,153.04

本期所得税                                  938,324.26         591,259.15

    *：所得税减免390,247.62 元系公司下属子公司淄博鲁祥化工有限公司根据[1994]财税字第001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》之有关规定享受的企业所得税减免。

    42、未确认投资损失

项目                        本期累计数                         上期同期数

未确认投资损失*            253,219.92                                   -

    *：未确认投资损失系公司控股子公司淄博鲁和防蛀制品有限公司本期发生的超额亏损134,615.58 元，淄博鲁创化工机械有限公司本期发生的超额亏损118,604.34 元。

    43、本期收到的其他与经营活动有关的现金7,539,043.91 元，其中：

项目                                                              金额

技术改造国债贴息资金                                         4,070,000.00

淄博鑫胜热电有限公司用电权押金收回                           3,050,000.00

    44、本期支付的其他与经营活动有关的现金24,102,574.48元，其中：

项目                                                              金额

淄博成合福工贸有限公司往来款                                 8,020,821.92

运费                                                         4,376,706.57

技术开发费                                                   2,578,942.35

    六、母公司会计报表项目附注

    1、应收账款

账龄                                                   期末数

                      金额              占应收账款           坏账计提比例

                                                               总额的比例

1年以内         67,888,692.36               81.01%                  5.00%

1-2年            3,063,894.61                3.66%                 10.00%

2-3年            1,584,224.34                1.89%                 20.00%

3年以上         11,263,114.10               13.44%                 40.00%

合计            83,799,925.41              100.00%

账龄

                             坏账准备                          金账面价值

1年以内                  3,394,434.62                       64,494,257.74

1-2年                      306,389.42                        2,757,505.19

2-3年                      316,844.87                        1,267,379.47

3年以上                  4,505,245.64                        6,757,868.46

合计                     8,522,914.55                       75,277,010.86

账龄                                                               期初数

                      金额              占应收账款           坏账计提比例

                                                               总额的比例

1年以内         64,773,365.78               56.74%                  5.00%

1-2年           30,893,624.79               27.06%                 10.00%

2-3年           11,059,679.73                9.69%                 20.00%

3年以上          7,438,634.41                6.51%                 40.00%

合计           114,165,304.71              100.00%

账龄

                                坏账准备                       金账面价值

1年以内                     3,238,668.29                    61,534,697.49

1-2年                       3,089,362.48                    27,804,262.31

2-3年                       2,211,935.95                     8,847,743.78

3年以上                     2,975,453.76                     4,463,180.65

合计                       11,515,420.48                   102,649,884.23

    (1)本公司期末无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    (2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：

                                                    期末数

                                      金额                        比例(%)

应收账款前五名合计                47,447,165.87                     56.62

    2、其他应收款

    账面价值

账龄                                                 期末数

                     金额              占其他应收款          坏账计提比例

                                                               总额的比例

1年以内        33,510,167.88                 30.37%                 5.00%

1-2年          12,322,177.22                 11.17%                10.00%

2-3年          10,347,951.92                  9.38%                20.00%

3年以上        54,166,882.34                 49.08%                40.00%

合计          110,347,179.36                100.00%

账龄

                               坏账准备                        金账面价值

1年以内                    1,650,723.70                     31,859,444.18

1-2年                        725,558.96                     11,596,618.26

2-3年                      1,004,174.61                      9,343,777.31

3年以上                    3,753,896.32                     50,412,986.02

合计                       7,134,353.59                    103,212,825.77

账龄                                                 期初数

                     金额              占其他应收款          坏账计提比例

                                                               总额的比例

1年以内        31,479,133.11                 24.59%                 5.00%

1-2年          15,265,660.16                 11.92%                10.00%

2-3年          74,051,220.22                 57.84%                20.00%

3年以上         7,228,074.17                  5.65%                40.00%

合计          128,024,087.66                100.00%

账龄

                              坏账准备                         金账面价值

1年以内                   1,320,627.33                      30,158,505.78

1-2年                       993,858.13                      14,271,802.03

2-3年                     6,863,081.67                      67,188,138.55

3年以上                     674,420.19                       6,553,653.98

合计                      9,851,987.32                     118,172,100.34

    (1)本公司期末应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项列示参见附注七-1(1)关联方应收应付款项余额。

    (2)期末其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下：

                                                   期末数

                                       金额                       比例(%)

其他应收款前五名合计             68,175,918.49                      61.78

    (3)期末金额较大的其他应收款列示如下：

户名或内容                                                 金额      备注

淄博市国有资产管理局(非经营性支出及离退休人员费用)   55,671,501.00      *

淄博成合川化工有限公司                                4,742,008.17   借款

代垫材料及运费                                        3,483,538.24   借款

山东成丰化工有限公司                                  2,278,871.08   借款

山东大成化工集团有限公司锦纶分公司                    2,000,000.00   借款

    *：根据淄博市财政局淄财企[2002]65 号文《关于山东大成农药股份有限公司离退休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》的规定和本公司第四届董事会第十四次会议决议，对剩余的离退休人员费用和非经营性支出挂账55,671,501.00 元不再提取坏账准备。

    3、长期股权投资

    (1)账面价值

项目                                  期末数

                    期末余额      股权投      减值准备          账面价值

                                  资差额

股票(法人股)    33,882,000.00        -             -        33,882,000.00

投资

子公司          21,185,051.55        -             -        21,185,051.55

联营企业        37,991,427.19        -    -1,334,120.94     36,657,306.25

其他股权投资    62,776,929.69        -   -62,776,929.69     63,026,061.03

合计           155,835,408.43        -    -1,334,120.94    154,501,287.49

项目                                    期初数

                   期初余额       股权投           减值        账面价值

                                  资差额           准备

股票(法人股)   33,882,000.00          -              -      33,882,000.00

投资

子公司         21,987,516.16   -115,404.37           -      21,872,111.79

联营企业       38,117,741.24          -              -      38,117,741.24

其他股权投资            -             -     63,026,061.03

合计          157,013,318.43   -115,404.37           -    *156,897,914.06

    *：期初数调减了289,693.26 元，主要系公司本期将淄博创成工程设计有限公司会计报表纳入合并范围，相应调整了对该公司的期初长期投资损益调整。

    (2)股票(法人股)投资

公司名称                                  股份类别            投资金额

天同证券有限责任公司                        法人股          28,000,000.00

交通银行股份有限公司                        法人股           2,636,000.00

中国太平洋保险(集团)股份有限公司            法人股           2,496,000.00

山东新华制药股份有限公司                    法人股             750,000.00

合计                                                        33,882,000.00

    (3)子公司、联营企业及其他股权投资

被投资单位名称                   投资金额      投资到期日    占被投资单位

                                                           注册资本的比例

子公司

淄博大成科技发展投资有限公司    9,624,558.72    2005.12.31         90.00%

山东农药厂劳动服务公司          6,373,094.05    不约定期限        100.00%

淄博合力化工有限公司            4,703,103.13    不约定期限         51.00%

淄博创成工程设计有限公司          484,295.65    2006.05.12         80.00%

小计                           21,185,051.55

联营企业

山东成丰化工有限公司           37,991,427.19    2020.06.12         44.43%

小计                           37,991,427.19

被投资单位名称                    投资金额     投资到期日    占被投资单位

                                                           注册资本的比例

其他股权投资

淄博热电股份有限公司*           57,106,361.98  不约定期限          25.22%

泰安市裕隆宾馆                   5,170,567.71  不约定期限          48.00%

泰安市国色环境工程有限公司         500,000.00  不约定期限          10.00%

小计                            62,776,929.69

合计                           121,953,408.43

    *：详见附注五-10 长期投资之其他股权投资。

    (4)长期投资减值准备

公司名称               期初余额    本期增加      本期减少     期末余额

山东成丰化工有限公司      -       1,334,120.94      -        1,334,120.94

合计                      -       1,334,120.94      -        1,334,120.94

    (5)本期采用权益法核算的子公司投资变动情况列示如下：

    A、本期变动

被投资单位名称                     期初余额           本期投     本期投资

                                                      资增加     差额增加

淄博大成科技发展投资有限公司      9,576,484.11             -            -

山东农药厂劳动服务公司            6,666,518.94             -            -

泰安市裕隆宾馆                    5,143,326.42             -            -

淄博合力化工有限公司              4,654,699.68             -            -

淄博创成工程设计有限公司            557,153.37             -            -

淄博鲁创化工机械有限公司            393,122.18             -            -

淄博华昌综合贸易有限公司            276,372.63      -276,372.63         -

淄博鲁和防蛀制品有限公司            139,537.88             -            -

合计                             27,407,215.21      -276,372.63         -

被投资单位名称                  本期被投资单       本期分得    本期股权投

                                位权益增减额       现金红利    资差额摊销

淄博大成科技发展投资有限公司       48,074.61              -             -

山东农药厂劳动服务公司           -293,424.89              -             -

泰安市裕隆宾馆                     27,241.29              -             -

淄博合力化工有限公司               48,403.45              -             -

淄博创成工程设计有限公司          -72,857.72              -             -

淄博鲁创化工机械有限公司         -277,717.81              -   -115,404.37

淄博华昌综合贸易有限公司                   -              -             -

淄博鲁和防蛀制品有限公司         -139,537.88              -             -

合计                             -659,818.95              -   -115,404.37

被投资单位名称                                                   期末余额

淄博大成科技发展投资有限公司                                 9,624,558.72

山东农药厂劳动服务公司                                       6,373,094.05

泰安市裕隆宾馆                                               5,170,567.71

淄博合力化工有限公司                                         4,703,103.13

淄博创成工程设计有限公司                                       484,295.65

淄博鲁创化工机械有限公司                                                -

淄博华昌综合贸易有限公司                                                -

淄博鲁和防蛀制品有限公司                                                -

合计                                                        26,355,619.26

    B、累计变动

被投资单位名称                   初始投资成本        累计增      投资差额

                                                     加投资

淄博大成科技发展投资有限公       9,000,000.00             -             -

司

山东农药厂劳动服务公司             712,341.03             -             -

泰安市裕隆宾馆                   5,000,000.00             -             -

淄博合力化工有限公司             4,590,000.00             -             -

淄博创成工程设计有限公司           800,000.00             -             -

淄博鲁创化工机械有限公司           277,717.81             -    128,227.08

淄博华昌综合贸易有限公司           200,000.00   -200,000.00             -

淄博鲁和防蛀制品有限公司         1,601,403.00             -             -

合计                            22,181,461.84   -200,000.00    128,227.08

被投资单位名称                         被投资单位权              累计分得

                                       益累计增减额              现金红利

淄博大成科技发展投资有限公               624,558.72                     -

司

山东农药厂劳动服务公司                 5,660,753.02                     -

泰安市裕隆宾馆                           170,567.71                     -

淄博合力化工有限公司                     113,103.13                     -

淄博创成工程设计有限公司                -315,704.35                     -

淄博鲁创化工机械有限公司                -277,717.81                     -

淄博华昌综合贸易有限公司                          -                     -

淄博鲁和防蛀制品有限公司              -1,601,403.00                     -

合计                                   4,374,157.42                     -

被投资单位名称                          股权投资                 期末余额

                                      差额摊销额

淄博大成科技发展投资有限公                     -             9,624,558.72

司

山东农药厂劳动服务公司                         -             6,373,094.05

泰安市裕隆宾馆                                 -             5,170,567.71

淄博合力化工有限公司                           -             4,703,103.13

淄博创成工程设计有限公司                       -               484,295.65

淄博鲁创化工机械有限公司              128,227.08                        -

淄博华昌综合贸易有限公司                       -                        -

淄博鲁和防蛀制品有限公司                       -                        -

合计                                  128,227.08            26,355,619.26

    C、股权投资差额

被投资单位名称                初始金额      摊销期限(年)     期初摊余金额

淄博鲁创化工机械有限公       -128,227.08             10       -115,404.37

司

被投资单位名称                本期摊销额        累计摊销额       摊余金额

淄博鲁创化工机械有限公       -115,404.37       -128,227.08           -

司

被投资单位名称          初始金额       摊销期限(年)          期初摊余金额

合计                  -128,227.08               -            -115,404.37

被投资单位名称          本期摊销额            累计摊销额         摊余金额

合计                   -115,404.37           -128,227.08             -

    4、主营业务收入及主营业务成本

业务分部                                      本期数

                            主营业务收入                   主营业务成本

农药收入                  271,004,001.64                   245,446,385.38

化工收入                  186,786,879.59                   154,928,821.56

其他收入                       31,659.18                        28,779.76

合计                      457,822,540.41                   400,403,986.70

业务分部                                       上期数

                               主营业务收入                主营业务成本

农药收入                     166,485,113.47                145,998,248.96

化工收入                     275,809,216.64                231,646,197.80

其他收入                                  -                             -

合计                         442,294,330.11                377,644,446.76

    公司本期向前五名客户销售收入总额189,322,906.60元，占本期全部销售收入比例为41.35%。

    5、投资收益

项目                                      本期数                   上期数

法人股投资分回收益*1                     220,640.00          2,246,218.08

股权投资差额摊销*2                       115,404.37             12,822.71

短期投资跌价准备转回                         588.16               -588.16

期末调整的被投资公司权益净增减额        -909,300.84            369,502.98

长期股权投资减值准备                  -1,334,120.94                     -

合计                                  -1,906,789.25          2,627,955.61

    *1：本期公司法人股投资分回收益220,640.00 元系分得中国太平洋保险(集团)股份有限公司红利140,000.00 元、交通银行股份有限公司红利80,640.00 元。

    *2：股权投资差额摊销115,404.37 元，详见会计报表附注六-3 长期股权投资之股权投资差额。

    七、关联方关系及其交易

    1、存在控制关系的关联方情况

    (1)存在控制关系的关联方

企业名称                       注册地址                          主营业务

淄博市国有资产管理局

被控制方

淄博大成科技发展投

资有限公司                 淄博市张店区  高新技术产业投资、高新技术产品的

                                         开发转让、信息咨询服务

淄博合力化工有限公司       淄博市张店区  制造销售丁苯毗乳胶系列产品、精细

                                         化工产品

淄博鲁和防蛀制品有限公司   淄博市张店区  生产及销售对位二氯苯防蛀、防霉、

                                         清新系列产品

山东农药厂劳动服务公司     淄博市张店区  化工产品销售等

企业名称                   与本企业关系     经济性质或类型     法定代表人

控制方

淄博市国有资产管理局           控股股东

被控制方

淄博大成科技发展投

资有限公司                       子公司           有限公司         高中华

淄博合力化工有限公司             子公司           有限公司         耿佃杰

淄博鲁和防蛀制品有限公司         子公司       中外合资公司         高中华

山东农药厂劳动服务公司           子公司         集体所有制           李杰

企业名称                        注册地址                         主营业务

淄博创成工程设计有限公司    淄博市开发区               化工工程设计；低压

                                                           高压容器设计；

淄博鲁祥化工有限公司        淄博市张店区           农用乳化剂、塑料制品的

                                                                 生产销售

淄博鲁创化工机械有限公司    淄博市开发区                 化工设备及配件制

                                                         造、销售；化工工

                                                 程安装；防腐保温工程等；

企业名称                       与本企业关系  经济性质或类型    法定代表人

淄博创成工程设计有限公司

                                   子公司        有限公司          耿佃杰

淄博鲁祥化工有限公司

                                   子公司        有限公司            李杰

淄博鲁创化工机械有限公司

                                   子公司        有限公司          王登峰

    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称                                     期初数              本期增加

淄博大成科技发展投资有限公司             10,000,000.00                  -

淄博合力化工有限公司                      9,000,000.00                  -

淄博鲁和防蛀制品有限公司                 USD300,000.00                  -

山东农药厂劳动服务公司                    1,280,000.00                  -

淄博创成工程设计有限公司                  1,000,000.00                  -

淄博鲁祥化工有限公司                        600,000.00                  -

淄博鲁创化工机械有限公司                    600,000.00                  -

企业名称                                本期减少                   期末数

淄博大成科技发展投资有限公司                   -            10,000,000.00

淄博合力化工有限公司                           -             9,000,000.00

淄博鲁和防蛀制品有限公司                       -            USD300,000.00

山东农药厂劳动服务公司                         -             1,280,000.00

淄博创成工程设计有限公司                       -             1,000,000.00

淄博鲁祥化工有限公司                           -               600,000.00

淄博鲁创化工机械有限公司                       -               600,000.00

    (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化

企业名称                                   期初数            本期增加数

                                     金额          %      金额          %

淄博大成科技发展投资有限公司    9,000,000.00      90         -          -

淄博合力化工有限公司            4,590,000.00      51         -          -

淄博鲁和防蛀制品有限公司       USD225,000.00      75         -          -

淄博创成工程设计有限公司          800,000.00      80         -          -

山东农药厂劳动服务公司          1,280,000.00     100         -          -

淄博鲁祥化工有限公司              600,000.00     100         -          -

淄博鲁创化工机械有限公司          390,000.00      65         -          -

企业名称                              本期减少                 期末数

                                金额       %            金额            %

淄博大成科技发展投资有限公司       -       -       9,000,000.00        90

淄博合力化工有限公司               -       -       4,590,000.00        51

淄博鲁和防蛀制品有限公司           -       -      USD225,000.00        75

淄博创成工程设计有限公司           -       -         800,000.00        80

山东农药厂劳动服务公司             -       -       1,280,000.00       100

淄博鲁祥化工有限公司               -       -         600,000.00       100

淄博鲁创化工机械有限公司           -       -         390,000.00        65

    (4)存在控制关系的关联方交易

    A、销售商品、提供劳务

关联方                       关联事项               关联交易金额

                                                 本期数        上期数

淄博合力化工

有限公司           销售盐酸、材料、废酸等    30,630,009.71  22,553,008.01

    B、采购商品、接受劳务

关联方                          关联事项            关联交易金额

                                                 本期数        上期数

淄博合力化工有限公司    采购石灰乳等原料     11,331,150.10  15,431,026.70

    C、关联方应收应付款项余额

报表项目                     企业名称        期末数            期初数

其他应收款      淄博合力化工有限公司        898,400.03      11,925,469.88

其他应收款      淄博市国有资产管理局*    55,671,501.00      55,671,501.00

应收账款        淄博合力化工有限公司      2,139,841.97                  -

报表项目                                       占全部余额的比例(%)

                                           期末数                  期初数

其他应收款                                   0.86                    9.48

其他应收款                                  53.52                   44.26

应收账款                                     2.50                       -

    *：根据淄博市财政局淄财企[2002]65 号文《关于山东大成农药股份有限公司离退休人员费用和非经营性支出挂账问题的批复》的规定，对截至2002 年12 月31 日发生的离退休人员费用和非经营性支出挂账55,671,501.00 元被介定为公司替大股东垫付的非经营性支出挂账。对上述款项拟通过以后年度国有股分红和企业改制等措施予以解决。

    2、不存在控制关系的关联方情况

    (1)不存在控制关系的关联方关系

企业名称                                                   与本企业的关系

山东成丰化工有限公司                                             联营企业

    (2) 不存在控制关系的关联方交易

    A、销售商品、提供劳务

关联方                       关联事项                   关联交易金额

                                                    本期数        上期数

山东成丰化工有限公司    代垫及销售原材料等       4,565,002.65        -

    B、关联方应收应付款项余额

报表项目                       公司名称          期末数         期初数

其他应收款         山东成丰化工有限公司       2,278,871.08   1,823,295.08

应收账款           山东成丰化工有限公司       3,397,966.64           -

应收票据           山东成丰化工有限公司          57,036.01           -

报表项目                                  占全部余额的比例(%)

                                  期末数                           期初数

其他应收款                          2.19                             1.45

应收账款                            3.97                                -

应收票据                            0.32                                -

    3、其他事项

    (1)关联方为本公司担保

         2003 年12 月31 日                       2002 年12 月31 日

担保单位                担保金额            担保单位             担保金额

淄博合力化工有限公司   20,000,000.00  淄博合力化工有限公司  23,000,000.00

    (2)本公司为关联方担保

       2003 年12 月31 日                    2002 年12 月31 日

被担保单位              担保金额          被担保单位           担保金额

淄博合力化工有限公司  8,900,000.00  淄博合力化工有限公司    20,000,000.00

山东成丰化工有限公司  5,000,000.00  淄博鲁和防蛀制品有限公     800,000.00

                                                        司

    八、或有事项

    截止2003 年12 月31 日，本公司尚处于有效期内的担保事项列示如下：

担保业务种类                 被担保人         担保金额         担保开始日

贷款             山东成丰化工有限公司        2,500,000.00      2003-04-25

贷款             山东成丰化工有限公司        2,500,000.00      2003-03-11

小计                                         5,000,000.00

贷款             淄博合力化工有限公司        1,750,000.00      2003-03-28

贷款             淄博合力化工有限公司        1,000,000.00      2003-03-28

贷款             淄博合力化工有限公司        1,000,000.00      2003-05-14

贷款             淄博合力化工有限公司        1,000,000.00      2003-05-16

贷款             淄博合力化工有限公司        1,000,000.00      2003-12-19

贷款             淄博合力化工有限公司        1,000,000.00      2003-08-28

贷款             淄博合力化工有限公司        1,000,000.00      2003-02-10

贷款             淄博合力化工有限公司          400,000.00      2003-09-22

承兑汇票         淄博合力化工有限公司          250,000.00      2003-12-30

承兑汇票         淄博合力化工有限公司          100,000.00      2003-11-25

承兑汇票         淄博合力化工有限公司          100,000.00      2003-11-25

承兑汇票         淄博合力化工有限公司           75,000.00      2003-11-25

承兑汇票         淄博合力化工有限公司           75,000.00      2003-11-25

承兑汇票         淄博合力化工有限公司           50,000.00      2003-11-25

承兑汇票         淄博合力化工有限公司           50,000.00      2003-11-25

承兑汇票         淄博合力化工有限公司           50,000.00      2003-11-25

小计                                         8,900,000.00

贷款                   张店向阳化工厂        3,000,000.00      2003-09-22

贷款                   张店向阳化工厂        1,500,000.00      2003-09-22

贷款                   张店向阳化工厂          500,000.00      2003-03-28

小计                                         5,000,000.00

合计                                        18,900,000.00

担保业务种类                担保到期日                           担保方式

贷款                        2004-04-20                       连带责任担保

贷款                        2004-03-10                       连带责任担保

小计

贷款                        2004-03-26                       连带责任担保

贷款                        2004-03-26                       连带责任担保

贷款                        2004-03-10                       连带责任担保

贷款                        2004-05-07                       连带责任担保

贷款                        2004-10-17                       连带责任担保

贷款                        2004-08-20                       连带责任担保

贷款                        2004-02-09                       连带责任担保

贷款                        2004-09-21                       连带责任担保

承兑汇票                    2004-06-29                       连带责任担保

承兑汇票                    2004-05-24                       连带责任担保

承兑汇票                    2004-05-24                       连带责任担保

承兑汇票                    2004-03-24                       连带责任担保

承兑汇票                    2004-03-24                       连带责任担保

承兑汇票                    2004-04-24                       连带责任担保

承兑汇票                    2004-04-24                       连带责任担保

承兑汇票                    2004-04-24                       连带责任担保

小计

贷款                        2004-09-16                       连带责任担保

贷款                        2004-09-16                       连带责任担保

贷款                        2004-03-26                       连带责任担保

小计

合计

    除上述担保事项外，本报告期内公司无其他重大应披露的的或有事项。

    九、重大承诺事项

    本报告期内无重大应披露的承诺事项。

    十、资产负债表日后事项中的非调整事项

    本报告期内无重大应披露的属于资产负债表日后事项中的非调整事项。

    十一、其它重要事项

    本报告期内无其它应披露的重要事项。

    十二、合并会计报表项目差异变动说明

    比较合并会计报表各科目金额变动超过30%，且该科目金额占公司2003 年12 月31 日资产总额5%或占2003 年度利润总额10%以上的项目列示如下：

资产负债表/     注释         2003年12月31日/             2002年12月31日/

利润表项目                          2003年度                     2002年度

应收账款          A            76,688,328.89               117,988,447.61

在建工程          B            72,842,758.60                44,221,224.91

应付账款          C            78,741,034.27               124,121,669.03

其他业务利润      D             2,402,948.92                   295,757.56

营业费用          E            10,992,307.43                17,195,790.94

投资收益          F              -801,076.78                 3,165,781.71

营业外支出        G             2,786,372.99                 1,781,680.97

所得税            H               938,324.26                   591,259.15

资产负债表/                         占资产总额/                    变动比

利润表项目                         利润总额比例

应收账款                                7.30%                     -35.00%

在建工程                                6.93%                      64.72%

应付账款                                7.49%                     -36.56%

其他业务利润                           89.93%                     712.47%

营业费用                              411.39%                     -36.08%

投资收益                               29.98%                    -125.30%

营业外支出                            104.28%                      56.39%

所得税                                 35.12%                      58.70%

    A：变动幅度较大主要是公司本期加大货款回笼力度所致；

    B：变动幅度较大主要是公司本期增加生产规模和产品品种，继续对菊酯工程、三万吨离子膜烧碱扩建等项目投入所致；

    C：变动幅度较大主要是报告期内公司增加了对主要原材料供应商的还款；

    D：变动幅度较大主要是公司本期材料销售大幅度增加导致相应利润增加；

    E：变动幅度较大一方面系本期买方提货自运方式增加，另一方面系公司本期根据出口销售中的“免、抵、退”账务处理规定将出口交易中记入营业费用的佣金及海运费与相应主营业务收入进行了对冲；

    F：变动幅度较大主要是公司本期对山东成丰化工有限公司计提了长期投资减值准备，参见附注五-10 之长期股权投资；

    G：变动幅度较大主要是公司本期固定资产清理较上期增加所致；

    H：变动幅度较大主要是公司上期技术改造国产设备投资抵免企业所得税1,585,274.95 元造成上期所得税费用降低。

    第十一节  备查文件

    （一）载有公司法定代表人、公司财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。

    （二）载有上海上会会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

    （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

                                          山东大成农药股份有限公司董事会

                                                          董事长：耿佃杰

                                                         2004 年4 月7 日

    山东大成农药股份有限公司二OO三年年度会计报表

    资产负债表

    2003年12月31日

                                                             会股地年01表

    编制单位：山东大成农药股份有限公司                       金额单位：元

资产                                                      附注       行次

流动资产：

货币资金                                                  五-1          1

短期投资                                                  五-2          2

应收票据                                                  五-3          3

应收股利                                                                4

应收利息                                                                5

应收账款                                                  五-4          6

其他应收款                                                五-5          7

预付账款                                                  五-6          8

应收补贴款                                                五-7          9

存货                                                      五-8         10

待摊费用                                                  五-9         11

一年内到期的长期债权投资                                               13

其他流动资产                                                           14

                                                                       15

流动资产合计                                                           16

长期投资：                                                             17

长期股权投资                                             五-10         18

长期债权投资                                                           19

长期投资合计                                                           20

其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)                        21

其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)                    22

固定资产：                                                             23

固定资产原值                                             五-11         24

减：累计折旧                                             五-11         25

固定资产净值                                                           26

减：固定资产减值准备                                     五-12         27

固定资产净额                                                           28

工程物资                                                               29

在建工程                                                 五-13         30

固定资产清理                                             五-14         31

固定资产合计                                                           32

无形资产及其他资产：                                                   33

无形资产                                                 五-15         34

长期待摊费用                                             五-16         35

其他长期资产                                                           36

无形资产及其他资产合计                                                 37

递延税项：                                                             38

递延税款借项                                                           39

资产总计                                                               40

资产                                                           合并年末数

流动资产：

货币资金                                                    97,250,941.19

短期投资                                                       300,000.00

应收票据                                                    17,899,815.20

应收股利

应收利息

应收账款                                                    76,688,328.89

其他应收款                                                  96,630,868.80

预付账款                                                    29,638,508.54

应收补贴款                                                   2,476,970.57

存货                                                       246,894,897.19

待摊费用                                                       328,427.17

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                                               568,108,757.55

长期投资：

长期股权投资                                               147,484,683.19

长期债权投资

长期投资合计                                               147,484,683.19

其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)               -498,432.27

其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)           -498,432.27

固定资产：

固定资产原值                                               456,813,246.68

减：累计折旧                                               192,976,796.50

固定资产净值                                               263,836,450.18

减：固定资产减值准备                                        23,034,317.04

固定资产净额                                               240,802,133.14

工程物资

在建工程                                                    72,842,758.60

固定资产清理

固定资产合计                                               313,644,891.74

无形资产及其他资产：

无形资产                                                    20,422,589.43

长期待摊费用                                                 1,206,216.44

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                                      21,628,805.87

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                                 1,050,867,138.35

资产                                                           合并年初数

流动资产：

货币资金                                                    82,444,156.01

短期投资                                                       199,411.84

应收票据                                                     4,269,013.00

应收股利

应收利息

应收账款                                                   117,988,447.61

其他应收款                                                 116,109,797.71

预付账款                                                    51,139,192.91

应收补贴款                                                     313,733.72

存货                                                       237,380,122.66

待摊费用                                                        60,583.29

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                                               609,904,458.75

长期投资：

长期股权投资                                               149,467,044.03

长期债权投资

长期投资合计                                               149,467,044.03

其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)               -713,523.10

其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)           -713,523.10

固定资产：

固定资产原值                                               409,623,298.77

减：累计折旧                                               168,496,586.26

固定资产净值                                               241,126,712.51

减：固定资产减值准备                                        23,034,317.04

固定资产净额                                               218,092,395.47

工程物资

在建工程                                                    44,221,224.91

固定资产清理                                                 2,341,790.81

固定资产合计                                               264,655,411.19

无形资产及其他资产：

无形资产                                                    21,047,913.84

长期待摊费用                                                 1,610,412.42

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                                      22,658,326.26

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                                 1,046,685,240.23

资产                                                         母公司年末数

流动资产：

货币资金                                                    95,264,791.12

短期投资                                                       300,000.00

应收票据                                                    17,529,815.20

应收股利

应收利息

应收账款                                                    75,277,010.86

其他应收款                                                 103,212,825.77

预付账款                                                    28,912,148.62

应收补贴款                                                   2,476,970.57

存货                                                       232,336,227.59

待摊费用                                                       328,427.17

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                                               555,638,216.90

长期投资：

长期股权投资                                               154,501,287.49

长期债权投资

长期投资合计                                               154,501,287.49

其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)

其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)

固定资产：

固定资产原值                                               450,909,000.51

减：累计折旧                                               190,160,550.52

固定资产净值                                               260,748,449.99

减：固定资产减值准备                                        23,034,317.04

固定资产净额                                               237,714,132.95

工程物资

在建工程                                                    72,524,369.95

固定资产清理

固定资产合计                                               310,238,502.90

无形资产及其他资产：

无形资产                                                    20,374,922.51

长期待摊费用                                                 1,206,216.44

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                                      21,581,138.95

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                                 1,041,959,146.24

资产                                                         母公司年初数

流动资产：

货币资金                                                    81,072,575.69

短期投资                                                       199,411.84

应收票据                                                     4,219,013.00

应收股利

应收利息

应收账款                                                   102,649,884.23

其他应收款                                                 118,172,100.34

预付账款                                                    51,099,996.34

应收补贴款

存货                                                       231,385,877.93

待摊费用                                                        12,415.85

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                                               588,811,275.22

长期投资：

长期股权投资                                               156,897,914.06

长期债权投资

长期投资合计                                               156,897,914.06

其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)

其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)

固定资产：

固定资产原值                                               405,285,665.53

减：累计折旧                                               166,576,682.19

固定资产净值                                               238,708,983.34

减：固定资产减值准备                                        23,034,317.04

固定资产净额                                               215,674,666.30

工程物资

在建工程                                                    43,696,465.01

固定资产清理                                                 2,341,790.81

固定资产合计                                               261,712,922.12

无形资产及其他资产：

无形资产                                                    20,987,246.96

长期待摊费用                                                 1,608,288.59

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                                      22,595,535.55

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                                 1,030,017,646.95

负债及股东权益                        附注      行次           合并年末数

流动负债：

短期借款                             五-17       41        280,822,430.00

应付票据                             五-18       42

应付账款                             五-19       43         78,741,034.27

预收账款                             五-20       44         40,933,192.12

应付工资                             五-21       45             77,865.11

应付福利费                                       46          1,433,678.36

应付股利                                         47          2,808,132.52

应交税金                             五-23       48         -3,530,827.55

其他应交款                           五-24       49             24,120.95

其他应付款                           五-25       50         41,359,578.96

预提费用                             五-26       51          5,858,693.40

预计负债                                         53

一年内到期的长期负债                 五-27       54         20,000,000.00

其他流动负债                                     55

流动负债合计                                     56        468,527,898.14

长期负债：                                       57

长期借款                             五-28       58         92,000,000.00

应付债券                                         59

长期应付款                                       60

专项应付款                                       61

其他长期负债                                     62

长期负债合计                                     63         92,000,000.00

递延税款：                                       64

递延税款贷项                                     65

负债合计                                         66        560,527,898.14

                                                 67

少数股东权益(合并报表填列)                       68          1,190,469.33

                                                 69

股东权益：                                       70

股本                                 五-29       71        185,849,063.00

资本公积                             五-30       72        260,051,753.85

盈余公积                             五-31       73         33,006,240.33

其中：法定公益金                     五-31       74          1,944,994.93

减：未确认投资损失(合并报表填列)                 75            253,219.92

未分配利润                           五-32       76         10,494,933.62

其中：拟分配现金股利                             77

外币报表折算差额(合并报表填列)                   78

股东权益合计                                     79        489,148,770.88

负债和股东权益总计                               80      1,050,867,138.35

负债及股东权益                           合并年初数          母公司年末数

流动负债：

短期借款                             217,640,463.56        221,322,430.00

应付票据                              67,000,000.00         59,500,000.00

应付账款                             124,121,669.03         74,121,821.88

预收账款                              27,882,244.70         39,234,962.84

应付工资                                  77,865.11

应付福利费                             1,489,450.48            633,693.04

应付股利                               2,822,622.52          2,808,132.52

应交税金                                 297,821.99         -3,372,672.82

其他应交款                                34,118.04             23,112.41

其他应付款                            30,707,859.15         40,295,341.85

预提费用                               4,037,444.69          5,858,693.40

预计负债

一年内到期的长期负债                   7,110,000.00         20,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计                         483,221,559.27        460,425,515.12

长期负债：

长期借款                              75,000,000.00         92,000,000.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                          75,000,000.00         92,000,000.00

递延税款：

递延税款贷项

负债合计                             558,221,559.27        552,425,515.12

少数股东权益(合并报表填列)             1,322,247.60

股东权益：

股本                                 185,849,063.00        185,849,063.00

资本公积                             260,049,316.65        260,183,394.17

盈余公积                              32,554,616.29         30,935,905.14

其中：法定公益金                       1,719,182.91          1,281,396.44

减：未确认投资损失(合并报表填列)

未分配利润                             8,688,437.42         12,565,268.81

其中：拟分配现金股利

外币报表折算差额(合并报表填列)

股东权益合计                         487,141,433.36        489,533,631.12

负债和股东权益总计                 1,046,685,240.23      1,041,959,146.24

负债及股东权益                                               母公司年初数

流动负债：

短期借款                                                   216,840,463.56

应付票据                                                    67,000,000.00

应付账款                                                   118,051,159.54

预收账款                                                    21,974,406.36

应付工资

应付福利费                                                     856,091.31

应付股利                                                     2,822,622.52

应交税金                                                      -223,531.13

其他应交款                                                      24,233.61

其他应付款                                                  29,646,973.85

预提费用                                                     3,773,793.97

预计负债

一年内到期的长期负债                                         7,110,000.00

其他流动负债

流动负债合计                                               467,876,213.59

长期负债：

长期借款                                                    75,000,000.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                                                75,000,000.00

递延税款：

递延税款贷项

负债合计                                                   542,876,213.59

少数股东权益(合并报表填列)

股东权益：

股本                                                       185,849,063.00

资本公积                                                   260,049,316.65

盈余公积                                                    30,484,281.10

其中：法定公益金                                             1,055,584.42

减：未确认投资损失(合并报表填列)

未分配利润                                                  10,758,772.61

其中：拟分配现金股利

外币报表折算差额(合并报表填列)

股东权益合计                                               487,141,433.36

负债和股东权益总计                                       1,030,017,646.95

    公司负责人：                主管会计工作负责人：            会计机构负责人：

    山东大成农药股份有限公司二OO三年年度会计报表

    利润及利润分配表

    2003年度

                                                             会股地年02表

    编制单位：山东大成农药股份有限公司                       金额单位：元

项              目                       附注   行次           合并本年数

一、主营业务收入                        五-33      1       464,787,214.81

减：主营业务成本                        五-33      2       403,411,272.71

主营业务税金及附加                      五-34      3           160,268.24

二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                4        61,215,673.86

加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)     五-35      5         2,402,948.92

减：营业费用                                       6        10,992,307.43

管理费用                                           7        35,453,587.17

财务费用                                五-36      8        11,010,131.05

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    9         6,162,597.13

加：投资收益(亏损以“-”号填列)         五-37     10          -801,076.78

补贴收入                                五-38     11

营业外收入                              五-39     12            96,833.48

减：营业外支出                          五-40     13         2,786,372.99

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               14         2,671,980.84

减：所得税                              五-41     15           938,324.26

少数股东损益(合并报表填列)                        16          -271,243.74

加：未确认投资损失(合并报表填列)        五-42     17           253,219.92

                                                  18

五、净利润(亏损总额以“-”号填列)                 19         2,258,120.24

加：年初未分配利润                                20         8,688,437.42

其他转入                                          21

                                                  22

                                                  23

项              目                         合并上年数        母公司本年数

一、主营业务收入                       446,487,521.37      457,822,540.41

减：主营业务成本                       379,098,083.13      400,403,986.70

主营业务税金及附加                         314,970.39           63,653.90

二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)     67,074,467.85       57,354,899.81

加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)        295,757.56        2,488,867.89

减：营业费用                            17,195,790.94       10,326,723.00

管理费用                                33,384,228.66       30,561,047.30

财务费用                                14,507,487.78       10,989,339.93

三、营业利润(亏损以“-”号填列)          2,282,718.03        7,966,657.47

加：投资收益(亏损以“-”号填列)          3,165,781.71       -1,906,789.25

补贴收入                                   925,575.78

营业外收入                                 135,511.72           96,833.48

减：营业外支出                           1,781,680.97        2,786,372.99

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)      4,727,906.27        3,370,328.71

减：所得税                                 591,259.15        1,112,208.47

少数股东损益(合并报表填列)                  21,627.61

加：未确认投资损失(合并报表填列)

五、净利润(亏损总额以“-”号填列)        4,115,019.51        2,258,120.24

加：年初未分配利润                      11,658,693.99       10,758,772.61

其他转入

项              目                                           母公司上年数

一、主营业务收入                                           442,294,330.11

减：主营业务成本                                           377,644,446.76

主营业务税金及附加                                             192,796.52

二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                         64,457,086.83

加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)                            295,757.56

减：营业费用                                                16,312,806.64

管理费用                                                    30,831,126.25

财务费用                                                    14,224,513.78

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                              3,384,397.72

加：投资收益(亏损以“-”号填列)                              2,627,955.61

补贴收入

营业外收入                                                     135,511.72

减：营业外支出                                               1,781,680.97

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          4,366,184.08

减：所得税                                                     251,164.57

少数股东损益(合并报表填列)

加：未确认投资损失(合并报表填列)

五、净利润(亏损总额以“-”号填列)                            4,115,019.51

加：年初未分配利润                                          13,042,228.89

其他转入

项              目                         附注   行次         合并本年数

六、可供分配的利润                                 24       10,946,557.66

减：提取法定盈余公积                               25          225,812.02

提取法定公益金                                     26          225,812.02

提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)               27

提取储备基金                                       28

提取企业发展基金                                   29

利润归还投资                                       30

七、可供股东分配的利润                             31       10,494,933.62

减：应付优先股股利                                 32

提取任意盈余公积                                   33

应付普通股股利                                     34

转作股本的普通股股利                               35

八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)     28     36       10,494,933.62

                                                   37

补充资料：                                         38

1.出售、处置部门或被投资单位所得收益               39

2.自然灾害发生的损失                               40

3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                 41

4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                 42

5.债务重组损失                                     43          836,442.03

6.其他                                             44

                                                   45

                                                   46

项              目                          合并上年数       母公司本年数

六、可供分配的利润                       15,773,713.50      13,016,892.85

减：提取法定盈余公积                        850,152.67         225,812.02

提取法定公益金                              659,651.52         225,812.02

提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润                   14,263,909.31      12,565,268.81

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利                            5,575,471.89

转作股本的普通股股利

八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)   8,688,437.42      12,565,268.81

补充资料：

1.出售、处置部门或被投资单位所得收益

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加(或减少)利润总额

4.会计估计变更增加(或减少)利润总额

5.债务重组损失                                                 836,442.03

6.其他

项              目                                           母公司上年数

六、可供分配的利润                                          17,157,248.40

减：提取法定盈余公积                                           411,501.95

提取法定公益金                                                 411,501.95

提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润                                      16,334,244.50

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利                                               5,575,471.89

转作股本的普通股股利

八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                     10,758,772.61

补充资料：

1.出售、处置部门或被投资单位所得收益

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加(或减少)利润总额

4.会计估计变更增加(或减少)利润总额

5.债务重组损失

6.其他

    公司负责人：                  主管会计工作负责人:                     会计机构负责人：

    山东大成农药股份有限公司二OO三年年度会计报表

    现金流量表

    2003年度

                                                             会股地年03表

    编制单位：山东大成农药股份有限公司                       金额单位：元

项目                                                  附注           行次

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                                            1

收到的税费返还                                                          2

收到的其他与经营活动有关的现金                        五-43             3

经营活动现金流入小计                                                    5

购买商品、接受劳务支付的现金                                            6

支付给职工以及为职工支付的现金                                          7

支付的各项税费                                                          8

支付的其他与经营活动有关的现金                        五-44             9

经营活动现金流出小计                                                   10

经营活动现金流量净额                                                   11

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                                   12

其中：出售子公司收到的现金                                             13

取得投资收益所收到的现金                                               14

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金                       15

收到的其他与投资活动有关的现金                                         16

投资活动现金流入小计                                                   17

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                       18

投资所支付的现金                                                       19

支付的其他与投资活动有关的现金                                         20

投资活动现金流出小计                                                   22

投资活动产生的现金流量净额                                             25

项目                                                           合并本年数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               580,385,963.65

收到的税费返还                                                 313,733.72

收到的其他与经营活动有关的现金                               7,539,043.91

经营活动现金流入小计                                       588,238,741.28

购买商品、接受劳务支付的现金                               483,739,318.14

支付给职工以及为职工支付的现金                              49,798,558.85

支付的各项税费                                              15,110,949.12

支付的其他与经营活动有关的现金                              24,102,574.48

经营活动现金流出小计                                       572,751,400.59

经营活动现金流量净额                                        15,487,340.69

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

其中：出售子公司收到的现金

取得投资收益所收到的现金                                       223,563.85

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金             1,106,915.62

收到的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                         1,330,479.47

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            78,976,231.41

投资所支付的现金                                               100,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                        79,076,231.41

投资活动产生的现金流量净额                                 -77,745,751.94

项目                                                         母公司本年数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               560,131,965.86

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                               7,470,000.00

经营活动现金流入小计                                       567,601,965.86

购买商品、接受劳务支付的现金                               471,987,837.19

支付给职工以及为职工支付的现金                              45,044,284.00

支付的各项税费                                              14,307,221.62

支付的其他与经营活动有关的现金                              23,423,279.10

经营活动现金流出小计                                       554,762,621.91

经营活动现金流量净额                                        12,839,343.95

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

其中：出售子公司收到的现金

取得投资收益所收到的现金                                       220,640.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金             1,106,915.62

收到的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                         1,327,555.62

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            77,365,193.60

投资所支付的现金                                               490,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                        77,855,193.60

投资活动产生的现金流量净额                                 -76,527,637.98

项          目                               附注   行次       合并本年数

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                  26

其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金          27

借款所收到的现金                                      28   325,866,600.40

收到其他与筹资活动有关的现金                          29

筹资活动现金流入小计                                  30   325,866,600.40

偿还债务所支付的现金                                  31   232,794,633.96

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                  32    15,976,484.65

其中：支付少数股东的股利                              33

支付的其他与筹资活动有关的现金                        34

其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金              35

筹资活动现金流出小计                                  36   248,771,118.61

筹资活动产生的现金流量净额                            40    77,095,481.79

四、汇率变动对现金的影响                              41       -30,285.36

五、现金及现金等价物净增加额                          42    14,806,785.18

项          目                                               母公司本年数

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

借款所收到的现金                                           325,866,600.40

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                       325,866,600.40

偿还债务所支付的现金                                       231,994,633.96

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        15,961,171.62

其中：支付少数股东的股利

支付的其他与筹资活动有关的现金

其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

筹资活动现金流出小计                                       247,955,805.58

筹资活动产生的现金流量净额                                  77,910,794.82

四、汇率变动对现金的影响                                       -30,285.36

五、现金及现金等价物净增加额                                14,192,215.43

补充资料                                               附注五        行次

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润(亏损以“-”号填列)                                              43

加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)                                    44

减：未确认的投资损失                                                   45

加：计提的资产减值准备                                                 46

固定资产折旧                                                           47

无形资产摊销                                                           48

长期待摊费用摊销                                                       49

待摊费用的减少(减:增加)                                                50

预提费用的增加(减:减少)                                                51

处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                    52

固定资产报废损失                                                       53

财务费用                                                               54

投资损失(减:收益)                                                      55

递延税款贷项(减:借项)                                                  56

存货的减少(减:增加)                                                    57

经营性应收项目的减少(减:增加)                                          58

经营性应付项目的增加(减:减少)                                          59

其他(预计负债的增加)                                                   60

经营活动产生的现金流量净额                                             65

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本                                                           66

一年内到期的可转换公司债券                                             67

融资租入固定资产                                                       68

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                                         69

减：现金的期初余额                                                     70

加：现金等价物的期末余额                                               71

减：现金等价物的期初余额                                               72

现金及现金等价物净增加额                                               73

补充资料                                                       合并本年数

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润(亏损以“-”号填列)                                    2,258,120.24

加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)                           -271,243.74

减：未确认的投资损失                                           253,219.92

加：计提的资产减值准备                                      -4,378,661.95

固定资产折旧                                                24,773,596.43

无形资产摊销                                                   625,324.41

长期待摊费用摊销                                               404,195.98

待摊费用的减少(减:增加)                                       -267,843.88

预提费用的增加(减:减少)                                      1,821,248.71

处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          1,522,674.96

固定资产报废损失

财务费用                                                    11,920,994.65

投资损失(减:收益)                                              801,076.78

递延税款贷项(减:借项)

存货的减少(减:增加)                                         -9,683,268.85

经营性应收项目的减少(减:增加)                               37,501,016.49

经营性应付项目的增加(减:减少)                              -51,286,669.62

其他(预计负债的增加)

经营活动产生的现金流量净额                                  15,487,340.69

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                              97,250,941.19

减：现金的期初余额                                          82,444,156.01

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                    14,806,785.18

补充资料                                                     母公司本年数

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润(亏损以“-”号填列)                                    2,258,120.24

加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)

减：未确认的投资损失

加：计提的资产减值准备                                      -4,547,156.27

固定资产折旧                                                23,674,914.52

无形资产摊销                                                   612,324.45

长期待摊费用摊销                                               402,072.15

待摊费用的减少(减:增加)                                       -316,011.32

预提费用的增加(减:减少)                                      2,084,899.43

处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          1,522,674.96

固定资产报废损失

财务费用                                                    11,876,681.62

投资损失(减:收益)                                            1,906,789.25

递延税款贷项(减:借项)

存货的减少(减:增加)                                           -950,349.66

经营性应收项目的减少(减:增加)                               14,993,958.35

经营性应付项目的增加(减:减少)                              -40,679,573.77

其他(预计负债的增加)

经营活动产生的现金流量净额                                  12,839,343.95

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                              95,264,791.12

减：现金的期初余额                                          81,072,575.69

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                    14,192,215.43

    公司负责人：                       主管会计工作负责人：           会计机构负责人：

    山东大成农药股份有限公司二OO三年年度会计报表

    利润表附表

    编制单位：山东大成农药股份有限公司

                                             2003年度

报告期利润               净资产收益率(%)                 每股收益(元）

                    全面摊薄        加权平均       全面摊薄      加权平均

主营业务利润         12.51%          12.54%          0.3294        0.3294

营业利润              1.26%          1.26%           0.0332        0.0332

净利润                0.46%          0.46%           0.0122        0.0122

扣除非经常性损益     -1.15%         -1.16%          -0.0304       -0.0304

后的净利润

                                              2002年度

报告期利润                 净资产收益率(%)                 每股收益(元）

                     全面摊薄        加权平均      全面摊薄      加权平均

主营业务利润          13.77%          13.83%         0.3609        0.3609

营业利润               0.47%           0.47%         0.0123        0.0123

净利润                 0.84%           0.85%         0.0221        0.0221

扣除非经常性损益       0.37%           0.37%         0.0096        0.0096

后的净利润

    公司负责人：               主管会计工作负责人：        会计机构负责人：

    山东大成农药股份有限公司二OO三年年度会计报表

    资产减值准备明细表

    2003年12月31日

                                                        会股地年01表附表1

    编制单位：山东大成农药股份有限公司                       金额单位：元

项            目             行次          期初余额            本期增加数

一、坏帐准备合计               1      22,272,353.08

其中：应收帐款                 2      12,604,469.08

其他应收款                     3       9,667,884.00

二、短期投资跌价准备合计       4             588.16

其中：股票投资                 5

债券投资                       6

开放式基金                     7             588.16

三、存货跌价准备合计           8       3,523,462.27            168,494.32

其中：库存商品                 9

在产品

产成品                                 3,257,039.77             84,372.36

低值易耗品

分期收款发出商品

原材料                        10         266,422.50             84,121.96

四、长期投资减值准备合计      11                             1,334,120.94

其中：长期股权投资            12                             1,334,120.94

长期债权投资                  13

五、固定资产减值准备合计      14      23,034,317.04

其中：房屋建筑物              15

机器设备及其他                16      23,034,317.04

运输设备

六、无形资产减值准备          17

其中：土地使用权              18

专利权                        19

专有技术

七、在建工程减值准备          20

八、委托贷款减值准备          21

项            目                         本期减少数              期末余额

一、坏帐准备合计                       5,880,689.05         16,391,664.03

其中：应收帐款                         3,604,646.75          8,999,822.33

其他应收款                             2,276,042.30          7,391,841.70

二、短期投资跌价准备合计                     588.16

其中：股票投资

债券投资

开放式基金                                   588.16

三、存货跌价准备合计                                         3,691,956.59

其中：库存商品

在产品

产成品                                                       3,341,412.13

低值易耗品

分期收款发出商品

原材料                                                         350,544.46

四、长期投资减值准备合计                                     1,334,120.94

其中：长期股权投资                                           1,334,120.94

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计                                    23,034,317.04

其中：房屋建筑物

机器设备及其他                                              23,034,317.04

运输设备

六、无形资产减值准备

其中：土地使用权

专利权

专有技术

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

    法定代表人：                      主管会计工作负责人：                 会计机构负责人：