北京北方天鸟智能科技股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.06 13:59 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北京北方天鸟智能科技股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司独立董事宋卫民先生因身体原因未能出席本次董事会，授权独立董事田宏杰女士代为出席并表决。 本公司负责人董事长陈济民先生、主管会计工作负责人财务总监李俊巍先生、会计机构负责人财务部长朱伟东先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司2003 年年度财务会计报告已经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 目录 第一章：公司基本情况简介 第二章: 会计数据和业务数据摘要 第三章：股本变动及股东情况 第四章：董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章：公司治理结构 第六章：股东大会情况简介 第七章：董事会报告 第八章：监事会报告 第九章：重要事项 第十章：财务报告 第十一章：备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 公司简称： 北方天鸟 英文名称：BEIJING NORTH PHENIX INTELLIGENCE TECHNOLOGY CO．，LTD 二、公司法定代表人： 陈济民 三、公司董事会秘书： 赵晗 联系地址：北京市丰台区科学城星火路7 号 电话：010-83682722 传真：010-63729771 电子信箱：[email protected] 四、注册地址： 北京市丰台区科学城星火路7 号 办公地址：北京市丰台区科学城星火路7 号 邮政编码：100070 互联网网址：www.tianniao.com.cn 电子信箱：[email protected] 五、公司指定信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：北京市丰台区科学城星火路7 号 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：北方天鸟 股票代码：600435 七、其他有关资料： 首次注册登记日期：2000 年9 月11 日 变更注册登记日期和地点：2003 年6 月30 日北京 企业法人营业执照注册号：1100001166663 税务登记号码：110106722614485 公司聘请的会计师事务所：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：北京市西长安街88 号首都时代广场818 第二章 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标 单位：人民币元 利润指标 金额 利润总额 27,425,698.20 净利润 27,010,148.31 扣除非经常性损益后的净利润 26,933,469.33 主营业务利润 72,353,756.14 其他业务利润 957,809.14 营业利润 27,393,374.33 投资收益 -92,799.07 补贴收入 - 营业外收支净额 125,122.94 经营活动产生的现金流量净额 -7,629,162.10 现金及现金等价物净增加额 258,963,295.23 注：扣除非常性损益的项目及金额： 项目 金额(元) 营业外收入 18,173.24 处置固定资产损益 119,489.43 营业外支出 -12,539.73 税收影响 -48,443.96 合计 76,678.98 2、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2003年 2002年 主营业务收入 244,129,373.25 219,361,501.11 利润总额 27,425,698.20 25,184,256.57 净利润 27,010,148.31 25,175,670.41 扣除非经常性损 益的净利润 26,933,469.33 25,060,280.88 2003年末 2002年末 总资产 607,812,616.36 262,164,144.79 股东权益(不含 少数股东权益) 515,316,258.15 120,610,109.84 经营活动产生的 现金流量净额 -7,629,162.10 37,287,904.88 本年比上年增减(％) 2001年 主营业务收入 11.29 190,106,805.24 利润总额 8.90 24,925,325.52 净利润 7.29 24,446,129.76 扣除非经常性损 益的净利润 7.47 24,302,061.33 本年末比上年末增减(％) 2001年末 总资产 131.84 226,600,718.81 股东权益(不含 少数股东权益) 327.26 95,434,439.43 经营活动产生的 现金流量净额 -120.46 29,100,717.99 2003年 2002年 每股收益 0.30 0.50 净资产收益率 5.24% 20.87% 扣除非经常性损益的净利润 为基础计算的净资产收益率 5.23% 20.78% 扣除非经常性损益的净利润 为基础计算的净资产收益率 (加权平均) 8.47% 23.20% 每股经营活动产生的现金流 量净额 -0.085 0.75 2003年末 2002年末 每股净资产 5.73 2.41 调整后的每股净资产 5.67 2.32 本年比上年增减(％) 2001年 每股收益 -40.00 0.49 净资产收益率 -74.89 25.62% 扣除非经常性损益的净利润 为基础计算的净资产收益率 -74.83 25.46% 扣除非经常性损益的净利润 为基础计算的净资产收益率 (加权平均) -63.49 27.24% 每股经营活动产生的现金流 量净额 -111.33 0.58 本年末比上年末增减(％) 2001年末 每股净资产 137.76 1.91 调整后的每股净资产 144.40 1.81 3、报告期内股东权益变动情况及原因 单位：人民币元 项目 股本(股) 资本公积 盈余公积 期初 数 50,000,000 22,383,248.73 11,045,372.22 本期 增加 40,000,000 327,696,000.00 5,574,718.34 本期 减少 0 0 0 期未 数 90,000,000 350,079,248.73 16,620,090.56 变动 原因 发行新股 股本溢价 本期提取 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 数 5,522,686.11 37,181,488.89 120,610,109.84 本期 增加 2,787,359.17 21,435,429.97 394,706,148.31 本期 减少 0 0 0 期未 数 8,310,045.28 58,616,918.86 515,316,258.15 变动 原因 本期提取 本期盈利 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表： 数量单位：万股 本次变 动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 5,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 5,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 5,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 5,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 5,000 本次变动增减（＋，－） 配 股 送 股 公积金转股 增 发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,000 4,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4,000 4,000 三、股份总数 +4,000 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 5,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 5,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 5,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4,000 三、股份总数 9,000 二、股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发行字[2003]63 号文核准，公司于2003 年6 月19 日通过上海证券交易所和深圳证券交易所交易系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式成功发行了每股面值1.00 元的人民币普通股股票（A 股）4,000 万股，每股发行价格为9.60 元。所发行股票于2003 年7 月4 日在上海证券交易所挂牌上市。发行后，公司总股本增加为9,000 万股，其中已流通股份占44.4%。 2、报告期内因发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，公司股本结构变化情况如下： 本次变动前 本次变动后 股份类别 股数（万股） 比例（%） 股数（万股） 比例（%） 国有法人股 4,361.039 87.22 4,361.039 48.456 发起人法人股 638.961 12.78 638.961 7.100 社会公众股 4,000.000 44.444 合计 5,000 100 9,000 100 3、公司无现存的内部职工股。 4、股东情况介绍： （1）截止2003 年12 月31 日，本公司股东总数为22967 户。 （2）截止2003 年12 月31 日，本公司前10 名股东持股情况： 股东名称(全称) 报告期内增减 期末持股数量(股) 比例(%) 北京华北光学仪器有 限公司 0 41538090 46.153 深圳市盈宁科技有限 公司 0 5180760 5.756 北方光电工贸有限 公司 0 2072300 2.303 北京励科鸣科技发展 中心 0 690770 0.768 温州经济技术开发区 大田线带有限公司 0 518080 0.576 华龙证券有限责任 公司 - 376804 0.419 赵启胜 - 235658 0.262 华宝信托投资有限责 任公司 - 105000 0.117 周柏年 - 101000 0.112 陈万源 - 100000 0.111 股东名称(全称) 股份类别 质押或冻结 的股份数量 股东性质 北京华北光学仪器有 未流通 无 国有法人股东 限公司 深圳市盈宁科技有限 未流通 无 法人股东 公司 北方光电工贸有限 未流通 无 国有法人股东 公司 北京励科鸣科技发展 未流通 无 法人股东 中心 温州经济技术开发区 未流通 无 法人股东 大田线带有限公司 华龙证券有限责任 流通 未 知法人股东 公司 赵启胜 流通 未 知自然人股东 华宝信托投资有限责 流通 未 知法人股东 任公司 周柏年 流通 未 知自然人股东 陈万源 流通 未 知自然人股东 注: 1、截止报告期末，公司第一大股东北京华北光学仪器有限公司、第三大股东北方光电工贸有限公司分别为中国兵器工业集团公司的全资子公司和控股子公司，共持有本公司4,361.039 万股，占总股份的48.456%。 2、未知其他前十名股东之间是否存在关联关系。 3、报告期内公司控股股东未发生变化。 （3）控股股东及实际控制人情况介绍 北京华北光学仪器有限公司持有本公司国有法人股4153.809万股，占本公司总股本的46.153%，为本公司第一大股东。法定代表人：林相平；注册资本：7,681万元；注册地址：北京市崇文区珠市口东大街346号；成立日期：1981年3月11日；主营业务：光机电一体化产品、信息技术产品、光学电子仪器、非球面光学产品等的开发、制造、销售。该公司是中国兵器工业集团的全民所有制成员单位和重点骨干企业。 （4）本公司无其他持股在10%以上的法人股东情况 （5）截止2003 年末，本公司前10 名流通股股东持股情况 单位：股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类(A、B、H 股或其它) 华龙证券有限责任 公司 376804 A 赵启胜 235658 A 华宝信托投资有限责任 公司 105000 A 周柏年 101000 A 陈万源 100000 A 范润成 90000 A 卓爱华 90000 A 安徽华运物流集团有限责 任公司 76374 A 卢永明 62500 A 张志和 61650 A 前十名流通股股东关联关 系的说明 本公司未知前10名流通股股东之间存在关联关系 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 陈济民 董事长 男 59 2003.10.04-2006.10.04 谭凯 董事 男 54 2003.10.04-2006.10.04 林相平 董事 男 58 2003.10.04-2006.10.04 单景龙 董事、总经理 男 52 2003.10.04-2006.10.04 李俊巍 董事、财务总监 男 39 2003.10.04-2006.10.04 陈燕 董事 女 31 2003.10.04-2006.10.04 赵辉 董事、副总经理 男 36 2003.10.04-2006.10.04 赵章惠 董事 男 59 2003.10.04-2006.10.04 宋卫民独立 董事 男 66 2003.10.04-2006.10.04 刘文鹏独立 董事 男 32 2003.10.04-2006.10.04 田宏杰独立 董事 女 33 2003.10.04-2006.10.04 董敏 监事会主席 女 47 2003.10.04-2006.10.04 商继红 监事 男 42 2003.10.04-2006.10.04 寇丽丽 职工监事 女 40 2003.10.04-2006.10.04 张学军 副总经理 男 44 2003.10.04-2006.10.04 赵晗 董事会秘书 男 36 2003.10.04-2006.10.04 姓名 年初持股数 年末持股数 变动原因 陈济民 0 0 谭凯 0 0 林相平 0 0 单景龙 0 0 李俊巍 0 0 陈燕 0 0 赵辉 0 0 赵章惠 0 0 宋卫民独立 0 0 刘文鹏独立 0 0 田宏杰独立 0 0 董敏 0 0 商继红 0 0 寇丽丽 0 0 张学军 0 0 赵晗 0 0 注1：本公司董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位(关联单位)担任的职务 陈济民 北京华北光学仪器有限公司 副董事长 林相平 北京华北光学仪器有限公司 副董事长、总经理 赵章惠 深圳市盈宁科技有限公司 董事、副总经理 董敏 北京华北光学仪器有限公司 董事、总会计师 单景龙 北京华北光学仪器有限公司 董事 姓名 任职期间 是否领取报酬、津贴 陈济民 2002．05至今 是 林相平 2001．08至今 是 赵章惠 2003．03至今 是 董敏 2001．08至今 是 单景龙 2001．08至今 否 二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬情况： 1、公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬决策程序、报酬确定依据： 每位独立董事每年的津贴为3 万元人民币。 经本公司2003 年2 月19 日召开的首届董事会七次会议审议通过的《关于二OO三年主要管理人员年薪制方案的议案》，确定了公司高级管理人员年度报酬与考核办法 2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：元 年度报酬总额 900,000 金额最高的前三名董事的报酬总额 200,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 240,000 独立董事津贴 30,000 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 陈济民、林相平、谭凯、 陈燕、赵章惠、董敏、商继红。 报酬区间 人数 150,000-180,000 1 120,000-150,000 4 120,000-100,000 1 四、报告期内董事、监事及高级管理人员的离任及聘任情况 1、因公司第一届董事会、监事会任期届满，李晋宁先生、王志勇先生、王胜炎先生、张志刚先生、于力先生、陈龙振先生、张学军先生不再担任本公司董事职务，赵秀琴女士不再担任独立董事职务；林相平先生、潘寿华先生不再担任本公司监事职务。公司2003 年度第一次临时股东大会选举产生了新一届的董事会、监事会，大会选举陈济民先生、谭凯先生、林相平先生、单景龙先生、李俊巍先生、陈燕女士、赵辉先生、赵章惠先生为公司第二届董事会董事，选举宋卫民先生、刘文鹏先生、田宏杰女士为公司第二届董事会独立董事；选举董敏女士，商继红先生、寇丽丽女士为公司第二届监事会监事。（详见2003 年10 月9 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 2、经公司二届董事会第一次会议选举陈济民先生为公司董事长，同意聘任单景龙先生为公司总经理、赵晗先生为公司董事会秘书、赵辉先生为公司常务副总经理、张学军先生为公司副总经理、李俊巍先生为公司财务总监；原总经理李晋宁先生、原常务副总经理陈龙振先生、原副总经理王向东先生、不再担任公司高级管理人员。（原内容详见2003 年10 月9 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 五、公司员工情况：公司现有员工总数为668 人，公司现有大专以上学历212人，占员工总人数的31%。公司员工的专业构成如下：销售人员133 人；技术人员186 人；行政人员82 人：生产人员267 人；公司现有离退休职工人数为6 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 1、本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等中国证监会及上海证券交易所颁布的各项法规和规定的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范经营运作行为，营造可持续发展的公司治理环境，相继制定或修改了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等制度。截至报告期末，公司法人治理实际状况基本上符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求。 2、董事与董事会：报告期内，本公司完成了董事会换届选举工作。董事会严格按国家法律法规的要求及董事会相关内控制度运作，确保了决策的科学、高效；公司董事均能以认真负责、勤勉诚信的态度履行职责。 3、监事与监事会：报告期内，本公司完成了监事会换届选举工作。监事会能够认真履行职责，对公司的财务状况、公司募集资金变更事项及董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督并发表了独立意见。 二、独立董事履行职责情况 本公司按中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》于2003年10 月4 日召开的2003 年第一次临时股东大会选举产生了三名独立董事，占董事会成员的27.27%，公司已于第二届董事会第四次会议提名增选一位独立董事，并将经2003 年度股东大会选举产生，从而达到独立董事占董事会成员三分之一的要求。其中独立董事刘文鹏先生为中国注册会计师。本公司独立董事自任职以来，严格按照有关法律、法规的规定履行职责，并就2003 年度本公司的关联交易事项、主要管理人员年薪制方案及公司董事、高管人员的任免发表了个人的独立意见，维护了广大投资者尤其是中小投资者的利益。 三、本公司与第一大股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面的分开情况 （1）业务方面：公司主营业务为电脑刺绣机的研发、生产和销售。公司拥有独立完整的生产业务体系，与第一大股东的主营业务不存在相同或相近的情况。 （2）人员独立情况：公司的总经理、副经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书专职在本公司工作，总经理除在股东单位担任董事职务以外未兼任其他职务，其他高管人员均未在股东单位担任职务。以上人员在本公司领取薪酬。 （3）资产方面：公司产权关系明确。本公司拥有独立的采购系统和销售系统，拥有独立的生产系统、辅助生产系统及配套设施，拥有相关的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 （4）财务方面。本公司设有独立的财会部门、核算体系及银行账户，公司依法独立纳税；本公司具有独立的工资管理制度，本公司独立对外签订合同。公司的资金使用由公司董事会和管理层按规定做出决定，不存在第一大股东干预资金使用的情况。 （5）机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，各机构均独立于第一大股东，依法行使各自职权。 五、高级管理人员的考评和激励机制的建立、实施情况为建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，有效地调动高管人员的积极性和创造性，本公司2003 年2 月19 日召开的首届董事会七次会议审议通过的《关于二OO 三年主要管理人员年薪制方案的议案》，确定了公司高级管理人员年度报酬与考核办法。目前正在推进实施。考核制度的建立和薪酬制度的实施有效促进了公司高管人员报酬与公司经济效益、经营成果的有机结合，确保了公司长远发展目标的实现。 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内公司共召开了两次股东大会 （一）公司2002 年度股东大会 1、会议的通知、召集、召开情况 经首届董事会七次会议审议决定于2003 年3 月19 日召开公司2002 年度股东大会。 2、会议于2003 年3 月19 日在公司会议厅召开，参加大会的股东及股东代表5人，代表股数5000 万股，占公司总股本的100%，符合法律、法规及《公司章程》的规定，经逐项记名投票方式表决通过了下列议案： （1）审议通过了《关于2002 年度董事会工作报告的议案》； （2）审议通过了《2002 年度监事会工作报告的议案》； （3）审议通过了《2002 年度财务决算及利润分配方案的议案》； （4）审议通过了《2003 年度财务预算方案的议案》； （5）审议通过了《首次公开发行股票并上市的议案》； （6）审议通过了《公开发行股票募集资金投资项目的议案》； （7）审议通过了《修改〈公司章程〉的议案》； （8）审议通过了《滚存利润分配方案的议案》； （9）审议通过了《续聘会计师事务所的议案》。 以上内容均在《招股说明书》（2003 年6 月16 日刊载）中进行了披露。 （二）公司2003 年第一次临时股东大会 1、会议的通知、召集、召开情况 经首届董事会九次会议审议决定于2003 年10 月4 日召开公司2003 年第一次临时股东大会。有关会议通知的公告刊登在2003 年9 月4 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司2003 年第一次临时股东大会于2003 年10 月4 日在北京中江国际俱乐部召开。出席会议的股东及授权代表共5 人，代表股份5,000 万股，占本公司总股本的55.56%，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以记名表决方式审议通过了如下议案： （1）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》； （2）审议通过了《关于董事会换届选举的议案》； （3）审议通过了《关于监事会换届选举的议案》； （4）审议通过了《关于关联交易事项的议案》； （5）审议通过了《关于募集资金管理办法的议案》； （6）审议通过了《关于募集资金变更的议案——关于模糊电脑电控系统技术改造项目实施方式变更的议案》。 本次临时股东大会决议公告刊登在2003 年10 月9 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 因公司第一届董事会、监事会任期届满，李晋宁先生、王志勇先生、王胜炎先生、张志刚先生、于力先生、陈龙振先生、张学军先生不再担任本公司董事职务；赵秀琴女士不再担任独立董事职务；林相平先生、潘寿华先生不再担任本公司监事职务。公司2003 年度第一次临时股东大会选举产生了新一届的董事会、监事会，大会选举陈济民先生、谭凯先生、林相平先生、单景龙先生、李俊巍先生、陈燕女士、赵辉先生、赵章惠先生为公司第二届董事会董事；选举宋卫民先生、刘文鹏先生、田宏杰女士为公司第二届董事会独立董事；选举董敏女士、商继红先生、寇丽丽女士为公司第二届监事会监事。（详见2003 年10 月9 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 第七章 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务为电脑刺绣机的研发、生产和销售，报告期内公司实现主营业务收入244,129,373.25 元，主营业务利润72,353,756.14 元。收入与利润构成情况如下： （1）主营业务收入及主营业务利润构成情况 单位：人民币元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电脑刺 绣机 238,950,491.98 166,736,084.84 30.22 绗缝机 873,504.28 720,000.00 17.57 电子 配件 4,305,376.99 2,886,481.73 32.96 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 比上年增减(％) 年增减(％) 比上年增减(％) 电脑刺 绣机 10.68 9.66 2.16 绗缝机 3.51 -2.86 44.37 电子 配件 64.48 89.94 -21.41 （2）主营业务分地区情况 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 北京 131,959,276.07 -33.00 天津 114,393,708.35 759.36 深圳 73,931,656.79 0.93 温州 14,432,481.81 -0.67 上海 357,820.52 100.00 小计 335,074,943.54 12.42 抵销 90,945,570.29 15.57 合计 244,129,373.25 11.29 2. 主营业务产品为多头电脑刺绣机，根据中国缝制机械协会公布的资料，共统计88 家电脑刺绣机生产企业，多头电脑刺绣机的产量为9,880 台，我公司电脑刺绣机销量为3,317 台，市场占有率较高。但电脑刺绣机行业统计外小型企业较多，我公司产品市场占有率在12%左右。 3、报告期内，本公司主营业务及其结构未发生较大变化。 4、报告期内，本公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况 1、本公司控股子公司温州市达美电脑机械有限公司注册资本：200 万元人民币；经营范围：经济型电脑刺绣机的总装销售及辅料经营。截止2003 年12 月31日，该公司总资产为1,261 万元。报告期内，该公司实现净利润29.24 万元。 2、本公司控股子公司北京合达美智能数控设备有限责任公司注册资本为：100万元人民币；经营范围：电脑刺绣机电脑控制系统的研发、制造、销售。截止2003年12 月31 日，该公司总资产388 万元。报告期内，该公司实现净利润11.46 万元。 （三）主要供应商、客户情况 2003 年公司向前5 名供应商合计的采购金额为55,421,268.56 元，占年度采购总金额的26.33%。公司向前5 名销售客户销售总金额为88,346,363.07 元，占年度主营业务的36.19%。 （四）、经营中出现的问题与困难及解决方案： 1、经营中出现的问题与困难 （1）公司主要原材料及运费的价格大幅上升，加大了公司生产成本； （2）电脑刺绣机行业竞争日趋激烈，我公司国内市场占有率有所降低，单一产品结构的经营风险加大。 2、解决方案 （1）公司通过加强管理和控制，尤其是在上海、温州、深圳等地建厂实行“地产化”，有效地降低成本，在一定程度上抵消了原材料涨价的不利影响。同时增加了高档型机的比例，保持了平均毛利率的稳定，保证了年度主营业务利润的持续增长。 （2）公司积极推进技术开发，使重点募集资金投资项目之一——电脑针织横机的技术改造迅速实施，目前已进入小批试生产，力求缓解单一产品结构的经营风险。 二、报告期内投资情况 （一）募集资金使用情况 公司于2003 年6 月19 日成功发行4000 万股A 股，实际募集资金36769.6 万元人民币。募集资金拟投资项目共5 个，个别项目变更后的拟投资总额为32547 万元人民币。根据相关产品市场目前和未来的需求情况，分步骤、按顺序地进行了项目的投资。截止2003 年12 月31 日止，公司对2 个项目实施了投资，累计投资金额为4735.93 万元人民币。 公司抓住市场有利时机，加快了电脑针织横机生产线技术改造项目的实施，我公司国内处于领先地位的TNMC120 型电脑针织横机已投入了小批生产。 为降低项目投资风险系数、有效缩短投资回收期，利用其他同类企业现有技术及营销网络的互补优势，公司对模糊电脑电控系统技术改造项目实施方式予以变更，由股份公司直接投资调整为由控股子公司投资。 同时根据资源调配状况，公司将启动对电脑绗缝机生产线技术改造项目、电脑刺绣机深圳外贸生产基地项目、服装设计生产自动化成套设备生产线技术改造项目的实施。 尚未使用的募集资金全部暂存银行。 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 4,735.93 募集资金总额 36,769.6 已累计使用募集资金总额 4,735.93 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 电脑针织横机 生产线技术改 造项目 19,600 否 4,355.93 模糊电脑电控 系统技术改造 项目 3,300 实施方式变更 0 电脑绗缝机生 产线技术改造 项目 3,797 否 380 电脑刺绣机深 圳外贸生产基 地项目 2,950 否 0 服装设计生产 自动化成套设 备生产线技术 改造 2,900 否 0 合计 32,547 ---- 4,735.93 未达到计划进 度和收益的说 明 无 变更原因及变 更程序说明 为降低项目投资风险系数、有效缩短投资回收期，利用其他同 类企业现有技术及营销网络的互补优势，公司对模糊电脑电控 系统技术改造项目实施方式予以变更，由股份公司直接投资调 整为由控股子公司投资。公司拟投入募集资金3,300 万元建设 年产模糊电脑电控系统1,600 台（套）的生产线。同时联合国 内的一家粗纱机生产企业，该企业投资2,700 万元，同步开发 适于模糊电脑电控系统为之配套的机电一体化产品——电脑粗 纱机。合作方式为共同投资组建有限责任公司，预计注册资本 6,000 万，北方天鸟控股51%以上。该项变更已经2003 年第一 次临时股东大会审议通过，目前，项目按计划进行。（详见 2003 年10 月9 日的《中国证券报》和《上海证券报》） 本年度已使用募集资金总额 4,735.93 募集资金总额36,769.6 已累计使用募集资金总额 4,735.93 承诺项目 产生收益金额 是否符合计 划进度和预 计收益 电脑针织横机 生产线技术改 造项目 0 是 模糊电脑电控 系统技术改造 项目 0 是 电脑绗缝机生 产线技术改造 项目 0 是 电脑刺绣机深 圳外贸生产基 地项目 0 是 服装设计生产 自动化成套设 备生产线技术 改造 0 是 合计 0 ---- 未达到计划进 度和收益的说 明 变更原因及变 更程序说明 注：按照《招股说明书》（2003 年6 月16 日刊载）中的募股资金运用方案，多于投资项目总额的募集资金将作为补充流动资金之用，现多于投资项目总额的募集资金4,222.6 万元已作为公司日常流动资金使用。 （三）非募集资金项目情况 公司无重大非募集资金投资项目。 三、财务状况分析 单位：元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减(%) 总资产 607,812,616.36 262,164,144.79 131.84 股东权益 515,316,258.15 120,610,109.84 327.26 2003年 2002年 增减(%) 主营业务利润 72.353,756.14 63,455,412.64 14.02 净利润 27,010,148.31 25,175,670.41 7.29 现金及现金等价 物净增加额 258,963,295.23 12,565,965.18 1960.83 财务状况变动原因说明： 1、总资产、股东权益及现金大幅增长的主要原因是A 股募集资金到账所致； 2、主营业务利润和净利润增长的主要原因是公司2003 年度主营业务收入增长所致。 四、公司本年度生产经营环境及宏观政策无重大变化。 公司成立后经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，注册地为中关村科技园区丰台科技园。根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》，自公司成立之日起执行减按15%税率缴纳企业所得税的优惠政策。根据北京市国家税务局京国税函[2001]398 号文和丰台区国家税务局丰国税批复[2001]050474 号文批复，本公司自2001 年1 月1 日至2003 年12 月31 日享受免征企业所得税的税收优惠政策。2004 年起所得税停止免征，公司将按7.5%的税率缴纳所得税。 五、报告期内董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了7 次董事会，会议召集、召开的程序严格按《公司法》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》执行。会议情况及决议内容如下： 1、公司首届董事会三次临时会议于2003 年2 月10 日召开，审议通过了《关于变更应收账坏账准备计提方法的议案》。 2、首届董事会四次临时会议于2003 年5 月13 日召开，审议通过了《关于滚存利润分配方案的议案》。 3、首届董事会第七次会议于2003 年2 月19 日召开，会议审议了以下内容： （1）审议通过《2002 年度董事会工作报告的议案》； （2）审议通过《2002 年度总经理工作报告的议案》； （3）审议通过《2002 年度财务决算及利润分配方案的议案》； （4）审议通过《2003 年度财务预算的议案》； （5）审议通过《2003 年经营计划的议案》； （6）审议通过《2003 年工资总额计划的议案》； （7）审议通过《2002 年度高级管理人员年薪兑现方案的议案》； （8）审议通过《2003 年主要管理人员年薪制的方案》； （9）审议通过《首次公开发行股票并上市的议案》； （10）审议通过《公开发行股票募集资金投资项目的议案》； （11）审议通过《修改<公司章程>的议案》； （12）审议通过《滚存利润分配方案的议案》； （13）审议通过《提议召开2002 年年度股东大会的议案》； （14）审议通过《续聘会计师事务所的议案》。 以上内容均在《招股说明书》（2003 年6 月16 日刊载）中进行了披露。 4、首届董事会第八次会议于2003 年8 月8 日召开，审议通过了《公司2003 年半年度报告及摘要》的议案。2003 年半年度报告及摘要刊登在2003 年8 月12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、首届董事会第九次会议于2003 年9 月2 日召开，会议审议了以下内容： （1）审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》； （2）审议通过《关于董事会换届选举的议案》； （3）审议通过《关于募集资金管理办法的议案》； （4）审议通过《关于信息披露管理办法的议案》； （5）审议通过《关于关联交易事项的议案》； （6）审议通过《关于电脑针织横机生产线技术改造项目实施方案的议案》； （7）审议通过《关于募集资金变更的议案——关于模糊电脑电控系统技术改造项目实施方式变更的议案》； （8）审议通过《关于组建北方天鸟北京分公司的议案》； （9）审议通过《关于组建北方天鸟上海分公司的议案》； （10）审议通过《关于召开2003 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在2003 年9 月4 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 6、第二届董事会第一次会议于2003 年10 月4 日召开。会议审议了以下内容： （1） 审议通过《关于选举公司董事长的议案》； （2） 审议通过《关于聘任公司董事会秘书的议案》； （3） 审议通过《关于聘任公司总经理的议案》； （4） 审议通过《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》； （5） 审议通过《关于公司投资者关系管理制度的议案》。 本次会议决议公告刊登在2003 年10 月9 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 7、第二届董事会第二次会议于2003 年10 月22 日召开，审议通过了《公司2003 年第三季度报告》的议案。 2003 年第三季度报告刊登在2003 年10 月24 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了两次股东大会，即2002 年年度股东大会和2003 年第一次临时股东大会，董事会严格按照公司章程和相关法规履行职责，认真执行了股东大会的各项决议。2002 年度股东大会审议通过了2002 年度财务决算及利润分配方案：2002 年度不进行利润分配和股本转增。 六、2003 年度利润分配预案： 经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审计，本公司2003 年度实现净利润27,010,148.31 元，分别按10%提取法定盈余公积2,787,359.17 元，按10%提取法定公益金2,787,359.17 元，加上年度未分配利润37,181,488.89 元，实际可供股东分配的利润为58,616,918.86 元。公司董事会决定，本年度利润分配方案为：以公司2003 年末总股本90,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税），共计派发现金股利9,000,000 元，占本次可分配利润的15.35%，剩余利润49,616,918.86 元留待以后年度分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 上述预案须经股东大会通过后实施。 七、其他事项 1、本公司信息披露指定报刊为《上海证券报》、《中国证券报》。 2、根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字[2003]56 号）（以下简称《通知》）要求，本公司对关联方资金往来和对外担保情况进行了自查，公司不存在《通知》中所述的关于关联方违规占用资金情况和对控股股东及其控股股东所属企业提供担保的情况。 注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明： 关于北京北方天鸟智能科技股份有限公司 大股东及关联方占用资金问题和有关违规担保问题的专项说明 中兴宇核字(2004)1034 号 北京北方天鸟智能科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对北京北方天鸟智能科技股份有限公司2003 年度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了北京北方天鸟智能科技股份有限公司执行中国证券监督管理委员会证监发(2003)56 号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现说明如下： 一、上市公司大股东及其他关联方占用资金情况 （一） 大股东占用资金及偿还情况说明 北京北方天鸟智能科技股份有限公司大股东北京华北光学仪器有限公司占用北京北方天鸟智能科技股份有限公司资金通过其他应收款和预付账款科目核算，其占用资金及偿还情况说明如下： 本期偿还情况 项目 年初时点余额 本期新增 发生额 偿还金 偿还方式 额 其他应收款 50,527.81 198,666.25 合计 50,527.81 198,666.25 项目 年末时点余额 新增资金占用 额 其他应收款 249,194.06 198,666.25 合计 249,194.06 198,666.25 本期新增发生额198,666.25 元，是北京北方天鸟智能科技股份有限公司支付给大股东北京华北光学仪器有限公司的2003 年2 月至2004 年1 月的房屋租金，由于北京北方天鸟智能科技股份有限公司于2003 年12 月已购买了租用北京华北光学仪器有限公司丰台科技园的房地产，则大股东北京华北光学仪器有限公司应退回北京北方天鸟智能科技股份有限公司一个月的租金198,666.25 元。 （二）其他关联方占用资金及偿还情况说明 经查验，未发现其他关联方占用资金的情况。 二、上市公司及其他控股子公司对上市公司控股股东及其控股股东所属企业提供担保的情况 经查验，未发现北京北方天鸟智能科技股份有限公司及其控股子公司对北京北方天鸟智能科技股份有限公司的控股股东及其所属企业提供担保的情况。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据（证监发[2003]56 号）《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，公司独立董事宋卫民先生、刘文鹏先生、田宏杰女士本着认真负责的态度，对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况进行了核查和落实，现就有关情况说明如下： 经查验，北京北方天鸟智能科技股份有限公司严格按照《公司章程》的相关规定的要求，规范公司的对外担保行为，控制对外担保风险。截止报告期末，公司不存在任何对外担保事项。 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 本年度监事会共召开了三次会议。 一、报告期内监事会会议情况： 2003 年度监事会共召开了三次会议。 1、首届监事会第六次会议于2003 年3 月19 日在北京华北光学仪器有限公司迎宾室召开，会议审议通过了《北京北方天鸟智能科技股份有限公司2003 年监事会工作报告》。 2、首届监事会第七次会议于2003 年9 月2 日在北京北方天鸟智能科技股份有限公司会议室召开，会议审议了以下内容： （1）审议通过了《北京北方天鸟智能科技股份有限公司监事会换届选举的议案》； （2）审议通过了《关于募集资金变更的议案——关于模糊电脑电控系统技术改造项目实施方式变更的议案》。此次会议决议公告刊登在2003 年9 月4 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 3、第二届监事会首次会议于2003 年10 月4 日下午在北京中江国际俱乐部召开，会议审议通过了《北京北方天鸟智能科技股份有限公司关于选举董敏女士为监事会主席的议案》。 此次会议决议公告刊登在2003 年10 月9 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 二、监事会对公司2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法经营情况： 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它法律法规规范运营，董事会按照股东大会决议要求，切实履行各项职责，决策及时有效，内部控制制度逐步完善，议事程序合法，信息披露及时、规范。 2、高级管理人员职务行为： 公司董事及高级管理人员在公司经营活动中能认真履行职务，勤勉尽责，未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 3、检查公司财务的情况： 公司账目规范清晰，会计档案和财务管理符合财务制度规定，中兴宇会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告真实反映了公司的财务状况及经营成果。 4、重大关联交易事项： 报告期内，公司依法受让了北京华北光学仪器有限公司位于中关村科技园丰台园2—A 地段上的土地及建筑物，交易过程严格按国家有关规定进行，体现了市场公允原则。信息披露及时，未损害公司利益和中小股东的利益。 5、报告期内，公司变更募集资金使用用途符合公司发展战略，有利于稳定并扩大公司生产经营，有利于提高公司的综合竞争能力。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 根据公司2003 年第一次临时股东大会决议，公司以人民币3,718.24 万元募集资金受让北京华北光学仪器有限公司位于北京市丰台区科学城星火路七号2－A 地段上的土地及建筑物，作为募集资金项目“电脑针织横机生产线技改项目”在北京地区的生产基地。完成上述收购后，有利于稳定并扩大公司生产经营，有利于募集资金项目的顺利启动，不断提高公司的综合竞争能力。 三、报告期内重大关联交易事项 1、根据公司2003 年第一次临时股东大会决议，公司以人民币3,718.24 万元募集资金受让大股东北京华北光学仪器有限公司位于北京市丰台区科学城星火路七号2－A 地段上的土地及建筑物，作为募集资金项目“电脑针织横机生产线技改项目”在北京地区的生产基地。本次关联交易的定价政策：依据北京中威华德诚资产评估有限公司出具的评估价值为最终交易价格，根据北京中威华德诚资产评估有限公司出具的[2003]第1079 号资产评估报告，截止评估基准日2003 年8 月31 日该处地产的账面价值为2,932.57 万元，资产评估值为3，718.24 万元，以评估价值3,718.24 万元作为交易价格。 2、公司与北京华北光学仪器有限公司在零件加工、房屋租赁、土地租赁等方面存在关联交易，双方签定了房屋土地租赁协议、综合服务协议，协议规定公司与北京华北光学仪器有限公司的一切交易均按国家有关规定和市场上公平合理的价格进行结算。 1)接受劳务 公司委托北京华北光学仪器有限公司加工零件及模具，2003 年度、2002 年度分别支付加工费95,200.00 元、1,763,616.72 元。 2)土地房屋设备租赁 公司自2001 年9 月起按每年2,383,995.00 元的租金向北京华北光学仪器有限公司租用生产经营土地、房屋，租赁期20 年，每年1 月支付上半年租金，每年7 月支付下半年租金，2003 年12 月公司购买了租用的生产经营土地、房屋。2003 年度、2002年度公司分别承担租金2,185,328.75 元、2,383,995.00 元；公司2003 年租赁北京华北光学仪器有限公司一套生产设备，年支付租金313,000.00 元。 3）担保事项 截至2003 年12 月31 日北京华北光学仪器有限公司共为公司2400 万元银行借款提供担保。 四、本报告期内重大合同及其履行情况 1、本报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的重大事项。 2、报告期内无重大担保情况: 3、报告期内，公司未发生委托理财事宜。 4、报告期内，本公司无其他重大合同。 五、报告期内公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六、报告期内聘任会计师事务所的情况 1、报告期内，本公司续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构。2003 年度，公司支付该会计师事务所审计报酬30 万元。 2、截止2003 年12 月31 日，该事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为3年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也没有公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。 八、报告期内，公司无其它重大事项。 第十章 财务报告 一、审计报告 中兴宇审字(2004)1033 号 北京北方天鸟智能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京北方天鸟智能科技股份有限公司（以下简称“北方天鸟公司”）2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是北方天鸟公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了北方天鸟公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 中兴宇会计师事务所 中国注册会计师: 王勇 有限责任公司 中国注册会计师：树新 中国. 北京 2004 年4 月3 日 二、会计报表 （一）合并资产负债表 编制单位：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 1 333,629,257.51 短期投资 应收票据 2 6,290,000.00 应收股利 应收利息 3 1,660,500.00 应收账款 4 57,239,489.15 其他应收款 5 11,371,154.63 预付账款 6 14,032,911.39 应收补贴款 存货 7 67,184,687.20 待摊费用 8 727,226.48 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 492,135,226.36 长期投资： 长期股权投资 9 1,907,200.93 长期债权投资 长期投资合计 1,907,200.93 固定资产： 固定资产原价 10 115,779,759.84 减：累计折旧 10 41,248,775.96 固定资产净值 10 74,530,983.88 减：固定资产减值准备 10 396,830.45 固定资产净额 10 74,134,153.43 工程物资 11 3,106,506.18 在建工程 12 58,074.70 固定资产清理 固定资产合计 77,298,734.31 无形资产及其他资产： 无形资产 13 32,935,660.07 长期待摊费用 14 3,535,794.69 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,471,454.76 递延税项： 递延税款借项 资产总计 607,812,616.36 资 产 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 74,665,962.28 短期投资 应收票据 2,551,500.00 应收股利 应收利息 应收账款 42,559,385.43 其他应收款 7,827,805.04 预付账款 9,030,654.43 应收补贴款 存货 50,916,916.09 待摊费用 424,037.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 187,976,261.22 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 97,451,747.12 减：累计折旧 35,290,221.97 固定资产净值 62,161,525.15 减：固定资产减值准备 415,530.45 固定资产净额 61,745,994.70 工程物资 936,429.08 在建工程 211,076.50 固定资产清理 固定资产合计 62,893,500.28 无形资产及其他资产： 无形资产 7,645,132.74 长期待摊费用 3,649,250.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,294,383.29 递延税项： 递延税款借项 资产总计 262,164,144.79 合并资产负债表（续） 编制单位：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 15 32,380,000.00 应付票据 16 5,246,989.24 17,069,480.00 应付账款 17 35,451,798.09 23,088,609.79 预收账款 18 3,025,102.08 2,398,567.96 应付工资 246,962.28 124,694.48 应付福利费 2,153,463.99 2,724,305.99 应付股利 应交税金 19 941,145.33 -616,795.45 其他应交款 20 457,024.36 150,040.74 其他应付款 21 6,263,669.75 6,090,873.09 预提费用 255,284.50 预计负债 一年内到期的长期负债 22 24,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 78,041,439.62 83,409,776.60 长期负债： 长期借款 44,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 13,440,000.00 13,440,000.00 其他长期负债 长期负债合计 13,440,000.00 57,440,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 91,481,439.62 140,849,776.60 少数股东权益 1,014,918.59 704,258.35 股东权益： 股本 24 90,000,000.00 50,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 90,000,000.00 50,000,000.00 资本公积 25 350,079,248.73 22,383,248.73 盈余公积 26 16,620,090.56 11,045,372.22 其中：法定公益金 26 8,310,045.28 5,522,686.11 未分配利润 27 49,616,918.86 37,181,488.89 拟分配现金股利 9,000,000.00 股东权益合计 515,316,258.15 120,610,109.84 负债和股东权益合计 607,812,616.36 262,164,144.79 （二）合并利润及利润分配表 编制单位：北京北方天鸟智能科技股份 有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 28 244,129,373.25 219,361,501.11 减：主营业务成本 29 170,342,566.57 154,303,446.74 主营业务税金及附加 30 1,433,050.54 1,602,641.73 二、主营业务利润 72,353,756.14 63,455,412.64 加：其他业务利润 31 957,809.14 159,121.92 减：营业费用 15,811,680.97 12,843,929.33 管理费用 32 28,785,804.50 20,871,781.35 财务费用 33 1,320,705.48 4,844,294.53 三、营业利润 27,393,374.33 25,054,529.35 加：投资收益 34 -92,799.07 补贴收入 营业外收入 35 176,979.63 158,535.08 减：营业外支出 36 51,856.69 28,807.86 四、利润总额 27,425,698.20 25,184,256.57 减：所得税 304,889.65 6,392.42 少数股东收益 110,660.24 2,193.74 五、净利润 27,010,148.31 25,175,670.41 加：年初未分配利润 37,181,488.89 17,040,952.56 其他转入 六、可供分配的利润 64,191,637.20 42,216,622.97 减：提取法定盈余公积 2,787,359.17 2,517,567.04 提取法定公益金 2,787,359.17 2,517,567.04 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 58,616,918.86 37,181,488.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 49,616,918.86 37,181,488.89 （三）合并现金流量表 编制单位：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 247,077,604.17 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,146,422.62 现金流入小计 250,224,026.79 购买商品、接受劳务支付的现金 186,826,881.88 支付给职工以及为职工支付的现金 27,317,416.05 支付的各项税费 15,471,393.63 支付的其他与经营活动有关的现金 28,237,497.33 现金流出小计 257,853,188.89 经营活动产生的现金流量净额 -7,629,162.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 322,565.95 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 322,565.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 46,926,289.06 的现金 投资所支付的现金 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 48,926,289.06 投资活动产生的现金流量净额 -48,603,723.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 371,336,000.00 取得借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 371,336,000.00 偿还债务所支付的现金 52,380,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 3,759,819.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 56,139,819.56 筹资活动产生的现金流量净额 315,196,180.44 合并现金流量表（续） 编制单位：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 加:少数股东损益 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 减：货币资金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 2003年度 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 258,963,295.23 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 27,010,148.31 加:少数股东损益 110,660.24 加:计提的资产减值准备 2,444,633.96 固定资产折旧 6,657,751.51 无形资产摊销 315,787.67 长期待摊费用摊销 487,695.86 待摊费用减少（减：增加） -303,188.53 预提费用增加（减：减少） 255,284.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -119,489.43 固定资产报废损失 财务费用 3,759,819.56 投资损失（减：收益） 92,799.07 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,267,771.11 经营性应收项目的减少（减：增加） -35,084,956.73 经营性应付项目的增加（减：减少） 3,011,663.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,629,162.10 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 333,629,257.51 减：货币资金的期初余额 74,665,962.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 258,963,295.23 (四)合并资产减值准备明细表 编制单位：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31 项 目 本年增加数 日 一、坏账准备合计 3,510,515.97 2,463,333.96 其中：应收账款 3,233,089.77 1,630,232.37 其他应收款 277,426.20 833,101.59 二、短期投资跌价准备合 计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 439,865.33 其中：库存商品 167,435.90 原材料 272,429.43 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 415,530.45 计 其中：房屋、建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 415,530.45 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 4,365,911.75 2,463,333.96 2003年12月31 项 目 本年转回数 日 一、坏账准备合计 5,973,849.93 其中：应收账款 4,863,322.14 其他应收款 1,110,527.79 二、短期投资跌价准备合 计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 439,865.33 其中：库存商品 167,435.90 原材料 272,429.43 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 18,700.00 396,830.45 计 其中：房屋、建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 18,700.00 396,830.45 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 18,700.00 6,810,545.71 （五）母公司资产负债表 编制单位：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 329,031,511.68 短期投资 应收票据 6,290,000.00 应收股利 应收利息 1,660,500.00 应收账款 1 59,283,379.34 其他应收款 2 11,792,577.78 预付账款 13,890,546.69 应收补贴款 存货 58,766,547.78 待摊费用 727,226.48 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 481,442,289.75 长期投资： 长期股权投资 3 4,646,887.83 长期债权投资 长期投资合计 4,646,887.83 固定资产： 固定资产原价 114,892,314.05 减：累计折旧 40,899,552.63 固定资产净值 73,992,761.42 减：固定资产减值准备 396,830.45 固定资产净额 73,595,930.97 工程物资 3,106,506.18 在建工程 58,074.70 固定资产清理 固定资产合计 76,760,511.85 无形资产及其他资产： 无形资产 32,935,660.07 长期待摊费用 3,535,794.69 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,471,454.76 递延税项： 递延税款借项 资产总计 599,321,144.19 资 产 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 71,478,698.05 短期投资 应收票据 3,351,500.00 应收股利 应收利息 应收账款 41,527,184.58 其他应收款 8,188,272.04 预付账款 9,414,026.19 应收补贴款 存货 46,299,098.17 待摊费用 418,397.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 180,677,176.98 长期投资： 长期股权投资 1,643,269.48 长期债权投资 长期投资合计 1,643,269.48 固定资产： 固定资产原价 97,126,385.12 减：累计折旧 35,215,818.48 固定资产净值 61,910,566.64 减：固定资产减值准备 415,530.45 固定资产净额 61,495,036.19 工程物资 936,429.08 在建工程 211,076.50 固定资产清理 固定资产合计 62,642,541.77 无形资产及其他资产： 无形资产 7,645,132.74 长期待摊费用 3,649,250.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,294,383.29 递延税项： 递延税款借项 资产总计 256,257,371.52 母公司资产负债表（续） 编制单位：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 32,380,000.00 应付票据 3,949,409.24 16,210,000.00 应付账款 31,134,685.89 19,914,140.40 预收账款 1,876,452.08 1,481,567.96 应付工资 246,962.28 100,194.48 应付福利费 2,052,710.50 2,558,232.49 应付股利 应交税金 1,277,058.56 -557,661.11 其他应交款 445,455.02 137,260.02 其他应付款 5,582,152.47 5,983,527.44 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 24,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 70,564,886.04 78,207,261.68 长期负债： 长期借款 44,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 13,440,000.00 13,440,000.00 其他长期负债 长期负债合计 13,440,000.00 57,440,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 84,004,886.04 135,647,261.68 股东权益： 股本 90,000,000.00 50,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 90,000,000.00 50,000,000.00 资本公积 350,079,248.73 22,383,248.73 盈余公积 16,447,401.88 11,045,372.22 其中：法定公益金 8,223,700.94 5,522,686.11 未分配利润 49,789,607.54 37,181,488.89 拟分配现金股利 9,000,000.00 股东权益合计 515,316,258.15 120,610,109.84 负债和股东权益合计 599,321,144.19 256,257,371.52 （六）母公司利润及利润分配表 编制单位：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 4 229,788,251.06 206,816,413.21 减：主营业务成本 5 159,859,079.10 143,019,076.59 主营业务税金及附加 1,280,823.01 1,464,039.24 二、主营业务利润 68,648,348.95 62,333,297.38 加：其他业务利润 821,414.03 159,121.92 减：营业费用 14,180,780.60 12,640,924.21 管理费用 27,129,295.12 19,960,162.63 财务费用 1,336,209.49 4,847,717.23 三、营业利润 26,823,477.77 25,043,615.23 加：投资收益 6 203,618.35 5,118.72 补贴收入 营业外收入 176,979.63 158,535.08 减：营业外支出 51,856.69 28,807.86 四、利润总额 27,152,219.06 25,178,461.17 减：所得税 142,070.75 2,790.76 五、净利润 27,010,148.31 25,175,670.41 加：年初未分配利润 37,181,488.89 17,040,952.56 其他转入 六、可供分配的利润 64,191,637.20 42,216,622.97 减：提取法定盈余公积 2,701,014.83 2,517,567.04 提取法定公益金 2,701,014.83 2,517,567.04 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 58,789,607.54 37,181,488.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 49,789,607.54 37,181,488.89 （七）母公司现金流量表 编制单位：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 项 目 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 231,780,012.88 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,723,477.57 现金流入小计 233,503,490.45 购买商品、接受劳务支付的现金 175,837,173.49 支付给职工以及为职工支付的现金 25,483,070.87 支付的各项税费 14,796,907.40 支付的其他与经营活动有关的现金 25,816,308.34 现金流出小计 241,933,460.10 经营活动产生的现金流量净额 -8,429,969.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 322,565.95 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 322,565.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 46,535,963.11 投资所支付的现金 2,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 49,335,963.11 投资活动产生的现金流量净额 -49,013,397.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 371,136,000.00 取得借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 371,136,000.00 偿还债务所支付的现金 52,380,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 3,759,819.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 56,139,819.56 筹资活动产生的现金流量净额 314,996,180.44 母公司现金流量表（续） 编制单位：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 减：货币资金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 2003年度 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 257,552,813.63 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 27,010,148.31 加:计提的资产减值准备 2,392,271.37 固定资产折旧 6,382,931.67 无形资产摊销 315,787.67 长期待摊费用摊销 487,695.86 待摊费用减少（减：增加） -308,828.53 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） -119,489.43 固定资产报废损失 财务费用 3,759,819.56 投资损失（减：收益） -203,618.35 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -12,467,449.61 经营性应收项目的减少（减：增加） -36,416,862.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 737,624.36 其他 经营活动产生的现金流量净额 -8,429,969.65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 329,031,511.68 减：货币资金的期初余额 71,478,698.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 257,552,813.63 (八)母公司资产减值准备明细表 编制单位：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31 项 目 本年增加数 日 一、坏账准备合计 3,404,882.76 2,410,971.37 其中：应收账款 3,127,456.56 1,579,619.78 其他应收款 277,426.20 831,351.59 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 386,160.18 其中：库存商品 167,435.90 原材料 218,724.28 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 415,530.45 其中：房屋、建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 415,530.45 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 4,206,573.39 2,410,971.37 2003年12月31 项 目 本年转回数 日 一、坏账准备合计 5,815,854.13 其中：应收账款 4,707,076.34 其他应收款 1,108,777.79 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 386,160.18 其中：库存商品 167,435.90 原材料 218,724.28 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 18,700.00 396,830.45 其中：房屋、建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 18,700.00 396,830.45 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 18,700.00 6,598,844.76 三、会计报表附注 （一）公司简介 北京北方天鸟智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）是经国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]809 号文批准，由北京华北光学仪器有限公司（原国营华北光学仪器厂）联合深圳市盈宁科技有限公司、北方光电工贸有限公司、北京励科鸣科技发展中心和温州经济技术开发区大田线带有限公司四家共同发起设立的股份有限公司。北京华北光学仪器有限公司将其拥有并经评估确认后的与电脑刺绣机械生产经营有关经营性净资产折股投入股份公司，其余四家发起人以现金投资。 公司经中国证监会证监发行字[2003]63 号批准，于2003 年6 月19 日在上海证券交易所成功地发行了4000 万A 股，募集资金净额37,113.60 万元， 2003 年7 月4日公司股票在上海证券交易所上市。公司于2003 年6 月30 日在北京市工商行政管理局办理了变更登记，取得北京市工商行政管理局核发的1100001166663（2-1）号企业法人营业执照，变更后的注册资本为9000 万元。 公司主要经营范围：纺织服装业自动化成套设备及零配件、电子计算机硬件及外部设备、机电一体化产品的技术开发、技术服务、制造、销售；网络技术开发、技术服务；本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工、“三来一补”业务。 （二）公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及财政部有关补充规定。 2、会计年度 会计年度采用公历年度，即自公历1 月1 日至12 月31 日。本报告所载会计信息为2003 年1 月1 日至2003 年12 月31 日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价原则。 5、外币业务的核算 公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月1 日的外汇市场中间汇价折合为人民币记账，报表日对外币货币性资产、债权和债务按当日外汇市场中间汇价进行调整，差额中除与购建固定资产有关的金额在固定资产达到预定可使用状态前计入购建固定资产成本外，其余均计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 公司坏账核算方法采用备抵法，采用账龄分析法对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额计提坏账准备金。坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 50% 若有确凿证据表明不能收回的应收款项可全额计提坏账准备。 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项。 8、存货核算方法 存货是指本公司在正常生产经营过程中持有、以备出售的产品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 公司存货的确认标准为：该存货包含的经济利益很可能流入本公司并且其成本能够可靠计量。 公司存货包括库存材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货按实际成本计价。发出存货采用加权平均法计算；低值易耗品中除工装模具按使用次数摊销，其余采用一次摊销核算。 存货跌价准备的确认及计提方法：由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 (1) 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利息记账； (2) 处置短期投资时，按账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益； (3) 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按各投资项目计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资核算方法 a 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始成本。但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本； b 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围； c 公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益； d 采用权益法核算时，自财政部财会（2003）10 号文发布之后发生的股权投资差额，如长期股权投资初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，列为“股权投资差额”，在规定的投资期限内平均摊销，计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积—股权投资准备”科目。 (2) 长期债权投资核算方法 a 公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本； b 公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直线法摊销； c 公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。 (3) 长期投资减值准备：公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法，期末由于市价持续下跌或投资单位经营情况恶劣等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）公司将拥有的单位价值较高、使用期限在一年以上的用于生产商品、提供劳务、出租或经营管理的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产。固定资产按取得时的实际成本计价。 （2）固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、预计残值（残值率为5%）确定其折旧率如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 10-35 9.50%-2.71% 机器设备 12 7.92% 运输设备 6-9 15.83%-10.56% 其他 5 19.00% （3）固定资产如果由于市价持续下跌，或公司经营环境恶化、使用方式发生重大不利影响、市场利率大幅提高、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）公司在建工程按实际成本计价，此成本包括建筑安装工程费、设备购置费等。在建工程在工程达到预定可使用状态前发生的借款费用计入工程成本，之后发生的借款费用列入财务费用。如果所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 （2）公司期末对在建工程进行全面检查，当在建工程存在下列一项或若干项情况的，按单项计提在建工程减值准备： a 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产的计价和摊销方法 购入的无形资产按实际支付的价款入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定价值入账。无形资产的成本在其受益期内平均摊销。 期末对无形资产逐项进行检查，如果存在下列一项或几项情况时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术所取代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形以账面价值与预计可收回金额孰低计价，按单项项目计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按发生的实际成本计价，并按受益期平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用，为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用按下列原则处理： （1）当资产支出已经发生、借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用状态的所必要购建活动已经开始时，因专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化； （2）资本化率为当期专门借款的加权平均利率； （3）如果固定资产的购建活动发生非正常中断时间持续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用； （4）所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用均计入当期费用。 16、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1） 该义务是企业承担的现时义务； （2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 该义务的金额能够可靠计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能金额确定； （2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种最可能金额及其发生概率确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，收入已经取得或取得了收款凭据，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量。 公司在分期收款销售方式下，按照合同约定的收款日期分期确认销售收入，并设置“分期收款发出商品”科目，核算已经发出但尚未结转的商品成本。 18、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。 19、会计政策、会计估计的变更 根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项目，现改为在报告年度资产负债表股东权益中单独列示。 20、分公司、子公司会计报表的汇总和合并公司合并报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》，采用下列方法编制： （1）母、子公司因采用不同会计制度而产生的差异予以调整； （2）母、子公司及子公司之间内部交易予以调整抵销； （3）投资权益、相互往来及其未实现利润予以全部抵销。 截止2003 年12 月31 日，公司下属分公司情况如下： 公司名称 经营范围 北京北方天鸟智能科技 生产驱动电源、磁碟机、电脑打版机、 股份有限公司深圳分公 软件开发、销售公司自产品 司 北京北方天鸟智能科技 纺织服装业成套设备及零配件;电子计算机软硬 股份有限公司天津分公 件及外部设备;机电一体化产品和技术开发、服 司 务、制造、销售;网络技术开发、服务 北京北方天鸟智能科技 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 股份有限公司分公司 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动 北京北方天鸟智能科技 纺织服装业自动化成套设备及零配件、机电一 股份有限公司上海分公 体化产品的技术开发、技术服务、制造、销售 司 （涉及许可经营的凭许可证经营） 公司名称 注册地 注册日期 北京北方天鸟智能科技 深圳南山 2001年4月2日 股份有限公司深圳分公 区 司 北京北方天鸟智能科技 天津宝坻 2000 年12 月19日 股份有限公司天津分公 区 司 北京北方天鸟智能科技 北京市丰 2003 年9 月17日 股份有限公司分公司 台区科学 城星火路7 号 北京北方天鸟智能科技 上海市嘉 2003 年10 月31日 股份有限公司上海分公 定区马陆 司 镇 各分公司会计报表均已纳入母公司汇总会计报表范围。 截止2003 年12 月31 日，公司控股子公司情况如下： 公司名称 注册资本 股权 经营范围 (万元) 比例 温州达美电脑机械有限 生产销售电脑绣花机和配 公司 200.00 70% 件及维修服务 北京合达美智能数控设 备有限责任公司 100.00 80% 法律、法规禁止的，不得 经营；应经审批的，未获 审批前不得经营；法律、 法规未规定审批的，企业 自主选择经营项目，开展 经营活动 公司名称 注册地址 是否合并 温州达美电脑机械有限 温州经济技术开发 是 公司 区西片15号小区 北京合达美智能数控设 备有限责任公司 北京市丰台区科学 是 城星火路7号 2003 年5 月公司和五名自然人共同投资设立北京合达美智能数控设备有限责任公司，公司投资人民币80 万元，占北京合达美智能数控设备有限责任公司80%的股权。 （四）税项 1、所得税 公司经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，注册地为中关村科技园区丰台科技园。根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》，自公司设立之日起执行减按15%税率缴纳企业所得税的优惠政策。根据北京市国家税务局京国税函[2001]398 号文和丰台区国家税务局丰国税批复[2001]050474 号文批复，本公司自2001 年1 月1 日至2003 年12 月31 日享受免征企业所得税的优惠。 公司所属天津分公司、深圳分公司、上海分公司及控股子公司温州达美电脑机械有限公司、北京合达美智能数控设备有限责任公司均独立纳税。根据北京市丰台区国家税务局丰国税批复[2003]056674 号文，北京合达美智能数控设备有限责任公司自2003 年5 月14 日至2005 年12 月31 日免征企业所得税；深圳分公司按15%税率缴纳企业所得税；天津分公司、上海分公司、温州达美电脑机械有限公司按33%税率缴纳企业所得税。 2、增值税 按应税收入的17%计算销项税额，应缴增值税额为公司销项税额抵扣进项税额后的余额。 3、营业税 按应纳税营业额的5%计缴营业税。 4、城市维护建设税 公司所属深圳分公司和上海分公司按增值税和营业税应纳税额的1%计缴城市维护建设税，其余均按增值税和营业税应纳税额的7%计缴城市维护建设税。 5、教育费附加 公司的控股子公司温州达美电脑机械有限公司按增值税和营业税应纳税额的4%计缴教育费附加，其余均按增值税和营业税应纳税额的3%计缴教育费附加。 6、防洪维护费 公司所属天津分公司根据天津财预(1997)6 号文《关于中央驻津单位应及时足额缴纳防洪工程建设维护费的通知》按消费税、增值税和营业税应纳税额的1%计缴防洪维护费。 7、养老金 公司控股子公司温州达美电脑机械有限公司按主营收入的0.5%计缴养老金。 8、住房公积金 公司按工资总额的16%计缴住房公积金，单位承担8%，个人承担8%。 9、其他税项 公司及控股子公司的其他税项均按当地政府的有关规定执行。 （五）利润分配 公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： 1.弥补上一年度亏损； 2.提取法定盈余公积金10%； 3.提取法定公益金10%； 4.提取任意盈余公积金； 5.分配股东股利。 （六）会计报表主要项目注释 一)、合并会计报表主要项目附注 1. 货币资金 单位:人民币元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 现金 325,429.37 286,570.79 银行存款 333,303,828.14 73,088,291.49 其他货币资金 1,291,100.00 合计 333,629,257.51 74,665,962.28 2003 年12 月31 日货币资金增加的主要原因是发行股票募集资金所致。 2. 应收票据 单位:人民币元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 1,770,000.00 2,551,500.00 商业承兑汇票 4,520,000.00 合计 6,290,000.00 2,551,500.00 2003 年12 月31 日应收票据无质押。 3. 应收利息 单位:人民币元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 定期存单利息 1,660,500.00 合计 1,660,500.00 公司于2003 年8 月29 日存入中国工商银行北京分行珠市口支行250,000,000.00元(10000 万元为半年期，利率1.89%；15000 万元为一年期，利率1.98%)定期存款，到2003 年12 月31 日计提应收利息1,660,500.00 元。 4. 应收账款 单位:人民币元 2003年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 40,642,192.80 65.44% 2,032,109.65 1-2年 16,494,912.21 26.56% 1,649,491.23 2-3年 4,337,106.28 6.98% 867,421.26 3年以上 628,600.00 1.02% 314,300.00 合计 62,102,811.29 100.00% 4,863,322.14 2002年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 30,947,195.21 67.59% 1,547,359.77 1-2年 13,716,159.99 29.95% 1,371,616.00 2-3年 834,820.00 1.82% 166,964.00 3年以上 294,300.00 0.64% 147,150.00 合计 45,792,475.20 100.00% 3,233,089.77 2003 年12 月31 日应收账款余额中欠款金额前五名客户欠款9,139,279.91 元,占应收账款期末余额的14.72%。 2003 年12 月31 日应收账款较期初数增加16,310,336.09 元，增幅35.61%，主要原因是公司销售增长及“非典”影响所致。 2003 年12 月31 日应收账款余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。 5. 其他应收款 单位:人民币元 2003 年12 月31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 5,694,161.84 45.72% 284,708.09 1-2年 5,316,844.24 42.52% 531,684.43 2-3年 1,470,676.34 11.76% 294,135.27 3年以上 合计 12,481,682.42 100.00% 1,110,527.79 2002 年12 月31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 6,295,938.58 77.68% 253,296.93 1-2年 1,809,292.66 22.32% 24,129.27 2-3年 3年以上 合计 8,105,231.24 100.00% 277,426.20 2003 年12 月31 日公司其他应收款较期初数增加4,376,451.18 元，增幅53.99%，主要原因一是2003 年新增应收代垫运费2,770,512.00 元；二是由于业务扩大增加备用金借款450,658.37 元。 2003年12月31日余额前五名债务人的欠款共计3,465,250.74元,占其他应收款期末余额的26.90%，其明细列表如下： 单位:人民币元 单位 金额 比例 原因 深圳盈瑞科自动控制有限公司 1,824,050.00 14.14% 往来款 备用金 1,095,764.35 8.48% 各部门备用金 北京华北光学仪器有限公司 249,194.06 1.99% 往来款 天津盛方天商贸有限公司 161,575.11 1.25% 往来款 深圳华怡电脑机械有限责任 公司 134,667.22 1.04% 往来款 合计 3,465,250.74 26.90% 2003年12月31日其他应收款余额中，应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位北京华北光学仪器有限公司的往来欠款249,194.06元。 6. 预付账款 单位:人民币元 2003 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 14,032,911.39 100.00% 9,030,654.43 100.00% 1-2年 2-3年 3年以上 合计 14,032,911.39 100.00% 9,030,654.43 100.00% 2003 年12 月31 日预付账款较期初数增加5,002,256.96 元，增幅55.39%,主要原因是增加预付原材料款项。 7. 存货 单位:人民币元 项目 2003年12月31日 存货跌价准备 原材料 29,621,418.75 272,429.43 低值易耗品 1,700,430.27 产成品 20,206,964.46 167,435.90 在制品 15,692,651.55 委托加工材料 分期收款发出商品 403,087.50 合计 67,624,552.53 439,865.33 项目 2002年12月31日 存货跌价准备 原材料 14,099,956.09 272,429.43 低值易耗品 1,392,955.87 产成品 15,291,948.78 167,435.90 在制品 19,486,215.89 委托加工材料 7,007.43 分期收款发出商品 1,078,697.36 合计 51,356,781.42 439,865.33 2003年12月31日存货余额较期初数增加16,267,771.11元，增幅31.66%，主要原因是根据市场销售情况增加原材料储备所致。 8. 待摊费用 单位:人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 装修费 63,281.25 63,281.25 取暖费 46,850.43 18,358.73 49,266.70 15,942.46 房租 83,333.33 2,592,017.62 2,490,332.82 185,018.13 设备租赁费 313,000.00 104,333.33 208,666.67 软件 186,950.00 37,237.51 149,712.49 其他 230,572.94 233,511.73 296,197.94 167,886.73 合计 424,037.95 3,343,838.08 3,040,649.55 727,226.48 9. 长期股权投资 单位:人民币元 项目 投资年限 持股比例 初始投资额 期初数 北京北方天鸟 科技发展有限 责任公司 20年 40% 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 项目 本期增加 本期损益调整 期末数 北京北方天鸟 科技发展有限 责任公司 2,000,000.00 -92,799.07 1,907,200.93 合计 2,000,000.00 -92,799.07 1,907,200.93 2003年6月公司和深圳盈宁科技有限公司、河北燕兴机械厂及自然人共同出资设立北京北方天鸟科技发展有限责任公司，公司持股比例40%，按权益法核算。 公司长期股权投资不存在投资变现的重大限制。 2003 年12 月31 日不存在长期投资减值准备的情形，故未计提长期投资减值准备。 10. 固定资产 单位:人民币元 固定资产原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 29,912,891.32 13,345,913.84 机器设备 53,046,816.06 389,961.64 办公设备 5,411,345.03 1,567,902.29 运输设备 9,080,694.71 4,321,095.26 合计 97,451,747.12 19,624,873.03 累计折旧 房屋建筑物 3,769,303.76 786,309.40 机器设备 27,541,916.58 4,338,403.48 办公设备 1,525,465.24 718,561.12 运输设备 2,453,536.39 814,477.51 合计 35,290,221.97 6,657,751.51 固定资产净值 62,161,525.15 固定资产减值准备 运输设备 415,530.45 固定资产净额 61,745,994.70 固定资产原值 本期减少 期末数 房屋建筑物 300,000.00 42,958,805.16 机器设备 509,731.90 52,927,045.80 办公设备 113,128.41 6,866,118.91 运输设备 374,000.00 13,027,789.97 合计 1,296,860.31 115,779,759.84 累计折旧 房屋建筑物 4,555,613.16 机器设备 489,106.39 31,391,213.67 办公设备 15,655.05 2,228,371.31 运输设备 194,436.08 3,073,577.82 合计 699,197.52 41,248,775.96 固定资产净值 74,530,983.88 固定资产减值准备 运输设备 18,700.00 396,830.45 固定资产净额 74,134,153.43 本期在建工程转固定资产16,560,808.42 元，本期减少的固定资产为清理旧设备原值1,296,860.31 元。 公司期末对固定资产逐项进行检查，按账面价值高于可收回净值的差额计提固定资产减值准备，本期清理起重机并转回计提的减值准备18,700.00 元。 11. 工程物资 单位:人民币元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 预付设备款 3,106,506.18 936,429.08 合计 3,106,506.18 936,429.08 12. 在建工程 单位:人民币元 工程名称 期初数 本期增加 本期转固数 其他减少数 电脑刺绣 机生产线 技改 211,076.50 2,787,758.24 1,731,001.84 1,236,756.90 横机技改 项目 12,718,555.70 12,691,557.00 零星工程 2,138,249.58 2,138,249.58 合计 211,076.50 17,644,563.52 16,560,808.42 1,236,756.90 工程名称 期末数 预算数 批准文号 资金来源 工程进度 电脑刺绣 机生产线 技改 31,076.00 9290万元 科工民字 (2000)113号 贷款自筹 99% 横机技改 项目 26,998.70 19600万元 募集 14% 零星工程 合计 58,074.70 31840万元 2003 年12 月31 日在建工程不存在计提减值准备的情形，故未计提在建工程减值准备。 13. 无形资产 单位:人民币元 项目 原值 期初余额 本期增加 本期摊销额 土地使用权 25,606,315.00 25,606,315.00 50,012.33 土地使用权 7,747,100.00 7,437,216.08 154,941.96 财务软件 70,000.00 64,166.66 35,833.38 制图软件 150,000.00 143,750.00 75,000.00 合计 33,573,415.00 7,645,132.74 25,606,315.00 315,787.67 项目 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 50,012.33 25,556,302.67 42.5年 土地使用权 464,825.88 7,282,274.12 48年 财务软件 41,666.72 28,333.28 0.83年 制图软件 81,250.00 68,750.00 0.45年 合计 637,754.93 32,935,660.07 本期公司向北京华北光学仪器有限公司以现金购买方式取得土地使用权25,606,315.00 元，土地使用期限2003 年12 月－2046 年7 月。 2003 年12 月31 日无形资产不存在计提减值准备的情形，故未计提无形资产减值准备。 14. 长期待摊费用 单位:人民币元 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 装修费 4,797,574.00 3,649,250.55 374,240.00 487,695.86 合计 4,635,252.00 3,649,250.55 374,240.00 487,695.86 项目 累计摊销 期末数 剩余摊销月份 装修费 1,261,779.31 3,535,794.69 87 合计 1,261,779.31 3,535,794.69 15. 短期借款 单位：人民币元 借款条件 2003年12月31日 2002年12月31日 抵押 1,380,000.00 信用 担保 31,000,000.00 合计 32,380,000.00 本期已偿还所有短期借款。 16. 应付票据 单位:人民币元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 5,246,989.24 8,250,000.00 商业承兑汇票 8,819,480.00 合计 5,246,989.24 17,069,480.00 17. 应付账款 单位:人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 29,559,175.29 84.39% 20,642,328.46 89.41% 1-2年 5,656,516.47 14.94% 1,847,780.76 8.00% 2-3年 233,216.33 0.66% 598,500.57 2.59% 3年以上 2,890.00 0.01% 合计 35,451,798.09 100.00% 23,088,609.79 100.00% 2003 年12 月31 日应付账款比期初数增加11,939,017.81 元，增幅51.71%,主要原因是本期购入原材料尚未支付的款项增加所致。 2003 年12 月31 日应付账款余额中，欠持公司5%以上（含5%）股份的股东单位北京华北光学仪器有限公司的货款500,632.03 元。 18. 预收账款 单位:人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 2,474,175.05 81.79% 2,398,567.96 100.00% 1-2年 550,927.03 18.21% 2-3年 3年以上 合计 3,025,102.08 100.00% 2,398,567.96 100.00% 2003 年12 月31 日预收账款余额中，无欠持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。 19. 应交税金 单位:人民币元 税种 2003年12月31日 2002年12月31日 法定税率 增值税 773,585.01 -669,789.55 17% 城建税 91,099.22 36,283.32 1%、7% 营业税 4,263.42 4,503.65 5% 企业所得税 14,566.12 -43,981.07 15%、33% 个人所得税 57,631.56 56,188.20 合计 941,145.33 -616,795.45 2003 年12 月31 日应交税金增加主要是期末应交增值税增加。 20. 其他应交款 单位:人民币元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 教育费附加 29,847.48 13,115.34 防洪维护费 2,751.99 1,981.65 水利基金 1,278.50 1,795.01 养老基金 6,392.48 8,975.06 住房公积金 416,753.91 124,173.68 合计 457,024.36 150,040.74 项目 计缴标准 教育费附加 增值税和营业税应纳税额的3%、4% 防洪维护费 主营业务收入的1‰ 水利基金 增值税和营业税应纳税额的1% 养老基金 主营业务收入的5‰ 住房公积金 工资总额的16%(单位8%、个人8%) 合计 21. 其他应付款 单位:人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 1,939,258.69 30.96% 4,555,346.17 74.79% 1--2年 3,146,981.06 50.24% 1,535,526.92 25.21% 2--3年 1,177,430.00 18.80% 3年以上 合计 6,263,669.75 100.00% 6,090,873.09 100.00% 2003 年12 月31 日其他应付款余额中，无欠持公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。 22. 一年内到期的长期负债 单位:人民币元 借款单位 2003年12月31日 借款起止日期 工商银行珠市口支 行 24,000,000.00 2000.4.12-2004.12.31 合计 24,000,000.00 借款单位 年利率 借款条件 工商银行珠市口支 行 6.03% 担保 合计 23. 专项应付款 2003 年12 月31 日专项应付款13,440,000.00 元，是根据国经贸投资[1999]886号文，国经贸投资[2000]385 号、国经贸投资[2000]656 号文的通知，由财政部门划拨给本公司的国债专项资金国家重点技术改造项目资金。待技术改造项目完成验收后，结转计入资本公积。 24. 股本 单位：人民币元 项目 期初数 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 50,000,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 50,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000.00 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 50,000,000.00 本次变动增减（＋，－） 项目 发行股份 配送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000.00 40,000,000.00 三、股份总数 40,000,000.00 40,000,000.00 项目 期末数 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 50,000,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 50,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000.00 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 40,000,000.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000.00 三、股份总数 90,000,000.00 公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]63 号文核准，于2003 年6 月在上海证券交易所公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股。本次发行后，公司注册资本变更为9,000 万元，已经北京中兴宇会计师事务所审验，并于2003 年6 月26 日出具中兴宇验字（2003）1033 号验资报告。 25. 资本公积 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 22,383,248.73 327,696,000.00 接受捐赠非现金资产准备 股权投资准备 其他资本公积 合计 22,383,248.73 327,696,000.00 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 350,079,248. 接受捐赠非现金资产准备 股权投资准备 其他资本公积 合计 350,079,248. 本期公司增加的资本公积中股本溢价是公司经中国证监会证监发行字[2003]63 号文件批准，于2003 年6 月19 日在上海证券交易所成功地发行了4,000 万A 股，股票每股面值人民币1 元，发行价格为9.60 元，募集资金净额367,696,000.00 元(已扣除发行手续费1,344,000.00 元、承销费11,520,000.00 元、上市中介费3,440,000.00元)，计入股本40,000,000.00 元，计入资本公积327,696,000.00 元。 26. 盈余公积 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 5,522,686.11 2,787,359.17 公益金 5,522,686.11 2,787,359.17 任意盈余公积 合计 11,045,372.22 5,574,718.34 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 8,310,045.28 公益金 8,310,045.28 任意盈余公积 合计 16,620,090.56 根据公司章程，按税后净利润提取10%法定盈余公积、10%法定公益金。 27. 未分配利润 单位：人民币元 项目 2003年 2002年 本期净利润 27,010,148.31 25,175,670.41 加：期初未分配利润 37,181,488.89 17,040,952.56 盈余公积转入数 减：提取法定盈余公积(10%) 2,787,359.17 2,517,567.04 提取法定公益金(10%) 2,787,359.17 2,517,567.04 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,000,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 49,616,918.86 37,181,488.89 根据2004 年4 月2 日第二届董事会第四次会议通过的利润分配预案，以2003 年12 月31 日总股本9000 万股为基数，每10 股派发现金红利1.00 元(含税)，此预分方案尚需2003 年度股东大会审议通过。 28. 主营业务收入 （1）业务分部 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 电脑刺绣机 238,950,491.98 215,900,089.32 绗缝机 873,504.28 843,905.98 电子配件 4,305,376.99 2,617,505.81 合计 244,129,373.25 219,361,501.11 （2）地区分部 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 北京 131,959,276.07 196,961,399.00 天津 114,393,708.35 13,311,486.79 深圳 73,931,656.79 73,253,031.34 温州 14,432,481.81 14,529,238.21 上海 357,820.52 小计 335,074,943.54 298,055,155.34 抵销 90,945,570.29 78,693,654.23 合计 244,129,373.25 219,361,501.11 2003 年度公司前五名客户销售金额及占主营业务收入比例如下： 单位：人民币元 客户名称 销售金额 占主营收入比例 天津盛方天商贸有限公司 28,954,403.13 11.86% 温州市先达科技有限公司 22,499,944.50 9.22% 深圳奥康德进出口有限公司 15,819,434.96 6.48% 深圳盈联科进出口贸易公司 11,115,852.27 4.55% 山东青岛富怡电脑机械有限公司 9,956,728.21 4.08% 合计 88,346,363.07 36.19% 29. 主营业务成本 （1）业务分部 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 电脑刺绣机 166,736,084.84 152,042,567.37 绗缝机 720,000.00 741,226.47 电子配件 2,886,481.73 1,519,652.90 合计 170,342,566.57 154,303,446.74 （2）地区分部 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 北京 88,848,098.73 142,387,964.20 天津 96,003,111.16 10,099,279.88 深圳 67,240,019.19 65,225,679.84 温州 11,318,157.88 13,268,520.46 上海 286,186.06 小计 263,695,573.02 230,981,444.38 抵销 93,353,006.45 76,677,997.64 合计 170,342,566.57 154,303,446.74 30. 主营业务税金及附加 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 营业税 9,400.00 城建税 875,525.34 1,026,955.07 教育费附加 423,012.88 469,992.60 水利基金 14,425.18 14,529.25 养老基金 72,170.96 72,646.20 防洪维护费 38,516.18 18,518.61 合计 1,433,050.54 1,602,641.73 项目 计缴标准 营业税 应税收入的5% 城建税 增值税和营业税应纳税额的1%、7% 教育费附加 增值税和营业税应纳税额的3%、4% 水利基金 增值税和营业税应纳税额的1% 养老基金 主营业务收入的5‰ 防洪维护费 主营业务收入的1‰ 合计 31. 其他业务利润 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 材料销售 957,809.14 16,517.96 维修费 73,620.82 其他 68,983.14 合计 957,809.14 159,121.92 32. 管理费用 2003年度管理费用为28,785,804.50元较2002年度增加7,914,023.15元，增幅37.92%，主要原因一是本期增加四险一金和工资支出2,110,207.66元；二是增加信息披露专项咨询等办公费支出2,267,077.94元；三是增加坏账准备2,444,633.96元；四是增加折旧费934,894.89元。 33. 财务费用 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 利息支出 3,759,819.56 5,079,066.68 减：利息收入 2,463,308.77 261,749.17 利息净支出 1,296,510.79 4,817,317.51 汇兑损益 -3,569.27 1,285.63 其他 27,763.96 25,691.39 合计 1,320,705.48 4,844,294.53 2003年度财务费用为1,320,705.48元较2002年度减少3,523,589.05元，减幅72.74%，主要原因是公司2003年偿还3100万短期借款和2000万长期借款以及募集资金到账增加利息收入。 34. 投资收益 单位:人民币元 股票投资 其他股权投资 项目 债权投 成本法 权益法 成本法 权益法 资 短期投资 长期投资 -92,799.07 合计 -92,799.07 公司2003年度投资损失的原因是本期新投资设立的北京北方天鸟科技发展有限责任公司亏损所致。 35. 营业外收入 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 固定资产清理净收益 158,806.39 86,747.53 其他 18,173.24 71,787.55 合计 176,979.63 158,535.08 36. 营业外支出 单位：人民币元 项目 2003年 度 2002年度 固定资产清理损失 39,316.96 25,951.44 其他 12,539.73 2,856.42 合计 51,856.69 28,807.86 二)、母公司会计报表主要项目附注 1. 应收账款 单位:人民币元 2003年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 40,683,868.86 63.58% 1,918,043.85 1-2年 16,073,112.21 25.12% 1,607,311.23 2-3年 6,604,874.61 10.32% 867,421.26 3年以上 628,600.00 0.98% 314,300.00 合计 63,990,455.68 100.00% 4,707,076.34 2002年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 29,809,361.15 66.75% 1,441,726.56 1-2年 13,716,159.99 30.72% 1,371,616.00 2-3年 834,820.00 1.87% 166,964.00 3年以上 294,300.00 0.66% 147,150.00 合计 44,654,641.14 100.00% 3,127,456.56 2003 年12 月31 日应收控股子公司温州达美电脑机械有限公司货款767,768.33元；北京合达美智能数控设备有限责任公司2,322,992.00 元。母公司对合并范围内的子公司没有计提坏账准备。 2003 年12 月31 日应收账款余额中欠款金额前5 名客户欠款9,139,279.91 元。 2003 年12 月31 日应收账款余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。 2. 其他应收款 单位:人民币元 2003 年12 月31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 6,113,834.99 47.48% 282,958.09 1-2年 5,316,844.24 41.14% 531,684.43 2--3年 1,470,676.34 11.38% 294,135.27 3年以上 合计 12,901,355.57 100.00% 1,108,777.79 2002 年12 月31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 6,656,405.58 78.63% 253,296.93 1-2年 1,809,292.66 21.37% 24,129.27 2--3年 3年以上 合计 8,465,698.24 100.00% 277,426.20 2003 年12 月31 日其他应收款较期初数增加4,435,657.33 元，增幅52.39%，主要原因一是2003 年度新增应收代垫运费2,770,512.00 元；二是由于业务扩大增加备用金借款450,658.37 元。 2003年12月31日应收控股子公司北京合达美智能数控设备有限责任公司欠款454,673.15元。母公司对合并范围内的子公司没有计提坏账准备。 2003年12月31日余额前五名债务人的欠款共计3,465,250.74元,占其他应收款期末余额的26.90%，其明细列表如下： 单位:人民币元 单位 金额 比例 原因 深圳盈瑞科自动控制有限公司 1,824,050.00 14.14% 往来款 备用金 1,095,764.35 8.48% 各部门备用金 北京华北光学仪器有限公司 249,194.06 1.99% 往来款 天津盛方天商贸有限公司 161,575.11 1.25% 往来款 深圳华怡电脑机械有限责任公司 134,667.22 1.04% 往来款 合计 3,465,250.74 26.90% 2003年12月31日其他应收款余额中，应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位北京华北光学仪器有限公司的往来欠款249,194.06元。 3. 长期股权投资 单位:人民币元 项目 投资年限 持股比例 初始投资额 期初数 温州达美电脑 机械有限公司 长期 70% 1,400,000.00 1,643,269.48 北京合达美智 能数控设备有 限责任公司 50年 80% 800,000.00 北方天鸟科技 发展有限公司 20年 40% 2,000,000.00 合计 4,200,000.00 1,643,269.48 项目 本期增加 本期损益调整 期末数 温州达美电脑 机械有限公司 204,712.98 1,847,982.46 北京合达美智 能数控设备有 限责任公司 800,000.00 91,704.44 891,704.44 北方天鸟科技 发展有限公司 2,000,000.00 -92,799.07 1,907,200.93 合计 2,800,000.00 203,618.35 4,646,887.83 参见合并会计报表主要项目附注9.长期投资和公司主要会计政策第20项分公司、子公司会计报表的汇总和合并。 公司长期股权投资不存在投资变现的重大限制。 2003 年12 月31 日本公司不存在长期投资减值准备的情形，故未计提长期投资减值准备。 4. 主营业务收入 （1） 业务分部 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 电脑刺绣机 225,259,149.02 203,355,001.42 绗缝机 873,504.28 843,905.98 电子配件 3,655,597.76 2,617,505.81 合计 229,788,251.06 206,816,413.21 （2）地区分部 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 北京 129,952,503.93 196,961,399.00 天津 114,393,708.35 13,311,486.79 深圳 73,931,656.79 73,253,031.34 上海 357,820.52 小计 318,635,689.59 283,525,917.13 抵销 -88,847,438.53 -76,709,503.92 合计 229,788,251.06 206,816,413.21 2003 年度公司前五名客户销售金额及占主营收入比例如下： 客户名称 销售金额(元) 占主营收入比例 天津盛方天商贸有限公司 28,954,403.13 12.60% 温州市先达科技有限公司 22,499,944.50 9.79% 深圳奥康德进出口有限公司 15,819,434.96 6.88% 深圳盈联科进出口有限公司 11,115,852.27 4.84% 山东青岛富怡电脑机械有限公司 9,956,728.21 4.33% 合计 88,346,363.07 38.44% 5. 主营业务成本 （1） 业务分部 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 电脑刺绣机 156,325,490.16 140,758,197.22 绗缝机 720,000.00 741,226.47 电子配件 2,813,588.94 1,519,652.90 合计 159,859,079.10 143,019,076.59 （2） 地区分部 单位：人民币元 项目 2003年度 2002年度 北京 87,584,637.38 142,387,964.20 天津 96,003,111.16 10,099,279.88 深圳 67,240,019.19 65,225,679.84 上海 286,186.06 小计 251,113,953.79 217,712,923.92 抵销 -91,254,874.69 -74,693,847.33 合计 159,859,079.10 143,019,076.59 6. 投资收益 2003年度 单位:人民币元 股票投资 其他股权投资 项目 债权投 成本法 权益法 成本法 权益法 资 短期投资 长期投资 203,618.35 合计 203,618.35 2002年度 单位:人民币元 股票投资 其他股权投资 项目 债权投资 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 长期投资 5,118.72 合计 5,118.72 长期股权投资收益的汇回不存在重大限制。 （七）、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 北京华北光学 北京市崇文 照相器材、办公机械、光学 仪器有限公司 区珠市口东 仪器、激光仪器、电脑机械 大街346号 制造等。 温州达美电 脑 温州经济技 生产销售电脑绣花机和配件 机械有限公 术开发区西 及维修服务 司 片15号小区 法律、法规禁止的，不得经 北京合达美 北京市丰台 营；应经审批的，未获审批 智能数控设 区科学城星 前不得经营；法律、法规未 备有限责任 火路7号 规定审批的，企业自主选择 公司 经营项目，开展经营活动。 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 北京华北光学 控股股东 国有 林相平 仪器有限公司 温州达美电 脑 控股子公司 有限责任公司 潘寿华 机械有限公 司 北京合达美 控股子公司 有限责任公司 赵晗 智能数控设 备有限责任 公司 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元 企业名称 2002年12月31日 本期增加 北京华北光学仪器有限公司 76,810,000.00 温州达美电脑机械有限公司 2,000,000.00 北京合达美智能数控设备有限责任公司 1,000,000.00 企业名称 本期减少 2003年12月31日 北京华北光学仪器有限公司 76,810,000.00 温州达美电脑机械有限公司 2,000,000.00 北京合达美智能数控设备有限责任公司 1,000,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元 期初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 北京华北光学仪器有限公司 41,538,092.00 83.08 温州达美电脑机械有限公司 1,400,000.00 70.00 北京合达美智能数控设备有 限责任公司 800,000.00 80.00 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 北京华北光学仪器有限公司 36.93 41,538,092.00 46.15 温州达美电脑机械有限公司 1,400,000.00 70.00 北京合达美智能数控设备有 限责任公司 800,000.00 80.00 2、关联方交易 （1）公司与关联方交易 公司与北京华北光学仪器有限公司在零件加工、房屋租赁、土地租赁、设备租赁、房地产转让等方面存在关联交易，双方签订了房屋土地租赁协议、设备租赁协议、综合服务协议和房地产转让合同，协议规定公司与北京华北光学仪器有限公司的一切交易均按国家有关规定和市场上公平合理的价格进行结算，房地产转让以评估价作为双方确定转让金额的重要依据。 1） 接受劳务 公司委托北京华北光学仪器有限公司加工零件及模具，2003 年度、2002 年度分别支付加工费95,200.00 元、1,763,616.72 元。 2)土地房屋设备租赁 公司自2001 年9 月起按每年2,383,995.00 元的租金向北京华北光学仪器有限公司租用生产经营土地、房屋，租赁期20 年，每年1 月支付上半年租金，每年7 月支付下半年租金，2003 年12 月公司购买了租用的生产经营土地、房屋。2003 年度、2002 年度公司分别承担租金2,185,328.75 元、2,383,995.00 元；公司2003 年租赁北京华北光学仪器有限公司一套生产设备，年支付租金313,000.00 元。 4） 土地房屋转让 公司于2003 年12 月购买了向北京华北光学仪器有限公司租用的土地使用权、房屋并办理了产权转移。土地使用权系指位于北京丰台区科学城星火路7 号面积为15050.04 平方米的土地使用权，房屋系指位于北京丰台区科学城星火路7 号院内面积为6585.14 平方米的房屋所有权。转让价款以中威华德诚评报字[2003]第1079 号资产评估报告书的评估价作为重要参考，转让金额为3718.24 万元，全部以现金支付。 5）担保事项 截至2003 年12 月31 日北京华北光学仪器有限公司为公司2400 万元银行借款提供担保。 （2）关联方应收应付金额 公司与关联方往来款余额如下： 单位：人民币元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 北京华北光学仪器有限公司 其他应收款 249,194.06 50,527.81 应付账款 500,632.03 424,170.49 （八）、或有事项 公司无需披露的重大或有事项。 （九）、承诺事项 公司无需披露的重大承诺事项。 （十）、资产负债表日后事项 根据2004 年4 月2 日第二届董事会第四次会议通过的利润分配预案，以2003 年12 月31 日总股本9000 万股为基数，每10 股派发现金红利1.00 元(含税)，此预分方案尚需2003 年度股东大会审议通过。 （十一）、其它重要事项 公司无需披露的其他重要事项。 （十二）、非经常性损益 单位：人民币元 项目 2003年度 处置固定资产损益 100,789.43 营业外收入 18,173.24 营业外支出 -12,539.73 以前年度已经计提各项减值准备的转回 18,700.00 税收影响 -48,443.96 合计 76,678.98 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：陈济民 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 董事会 二○○四年四月六日 |
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