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              湖北京山轻工机械股份有限公司2003年年度报告

    目录

    重要提示

    一、公司基本情况简介

    二、主要财务数据和指标

    三、股本变动和主要股东持股情况

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    五、公司治理结构

    六、股东大会情况简介

    七、董事会报告

    八、监事会报告

    九、重要事项

    十、财务报告

    十一、备查文件目录

    重要提示

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    独立董事谭力文先生因出国考察没有出席公司四届九次董事会会议，委托独立董事谢获宝先生代为出席，并行使表决权。

    本公司负责人董事长孙友元先生、总经理李士发先生、主管会计工作负责人周世荣先生、会计机构负责人陈昭俊先生声明：保证年度报告中的财务会计报告真实、完整。

    湖北京山轻工机械股份有限公司董事会

    一、公司基本情况简介

    1、法定中文名称：湖北京山轻工机械股份有限公司

    中文名称简称：京山轻机

    英文名称：HUBEI JINGSHAN LIGHT INDUSTRY MACHINERY STOCK CO.,LTD.

    英文名称缩写：JSQJ

    2、公司法定代表人：孙友元

    3、公司董事会秘书：陈昭俊

    证券事务代表：谢杏平

    联系地址：湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园

    联系电话：（0724）7210972

    联系传真：（0724）7210972

    电子信箱：[email protected]

    4、公司注册地址：湖北省京山县新市镇轻机大道78号

    办公地址：湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园

    邮政编码：431800

    国际互联网网址：http://www.jspackmach.com

    电子信箱：[email protected]

    5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》

    登载公司年度报告的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司证券部

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：京山轻机

    股票代码：000821

    7、其他有关资料

    (1)公司变更注册日期及地点：2002年5月15日、湖北省工商行政管理局

    (2)企业法人营业执照注册号：4200001000092

    (3)税务登记号码：国税鄂字42082127175092*

    (4)公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司

    办公地址：武汉市武昌东湖路7号

    二、主要财务数据和指标

    1、报告期主要会计数据和业务数据

项目                                                           金额（元）

利润总额                                                    59,731,668.85

净利润                                                      40,228,629.84

扣除非经常性损益后的净利润                                  42,618,657.96

主营业务利润                                               108,030,667.62

其他业务利润                                                   459,191.91

营业利润                                                    63,219,737.45

投资收益                                                    -1,976,746.02

补贴收入                                                       100,000.00

营业外收支净额                                              -1,611,322.58

经营活动产生的现金流量净额                                 109,767,252.72

现金及现金等价物净增加额                                   -68,682,751.34

注：扣除非经常性损益的项目、涉及金额（税后）

补贴收入                                                        67,000.00

营业外收支净额                                              -1,132,608.29

处置被投资单位损溢                                          -1,324,419.83

以上项目涉及金额合计                                        -2,390,028.12

    2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标        单位：人民币元

项目                                        2003年度            2002年度

主营业务收入                           596,990,626.03      585,215,825.53

净利润                                  40,228,629.84       51,116,633.55

总资产                               1,546,447,673.10    1,496,729,881.27

股东权益(不含少数股东权益)           1,101,437,696.39    1,095,732,944.65

每股收益（摊薄）                                 0.12                0.15

每股收益（加权）                                 0.12                0.15

每股净资产                                       3.19                3.17

调整后的每股净资产                               3.17                3.13

每股经营活动产生的现金流量净额                   0.32                0.18

净资产收益率（%）(摊薄)                          3.65                4.67

净资产收益率（%）(加权)                          3.67                5.69

项目                                   本年比上年增减         2001年度

主营业务收入                                  2.01%        590,909,406.14

净利润                                      -21.3%          88,706,801.67

总资产                                        3.32%      1,401,466,502.29

股东权益(不含少数股东权益)                    0.52%        853,561,403.95

每股收益（摊薄）                               -20%                  0.29

每股收益（加权）                               -20%                  0.29

每股净资产                                    0.63%                  2.76

调整后的每股净资产                            1.28%                  2.76

每股经营活动产生的现金流量净额               77.77%                  0.60

净资产收益率（%）(摊薄)                     -21.84%                 10.39

净资产收益率（%）(加权)                     -35.5%                  10.49

    注1：以上会计数据及财务指标均以合并会计报表数计算或填列。

    注2：以上会计数据， 2001年以总股本308,821,332股为基数。2002年、2003年以总股本345,238,781股为基数计算。

    3、报告期利润表附表

                                                     净资产收益率（%）

报告期利润                                         全面摊薄    加权平均

2003年

主营业务利润                                          9.81        9.86

营业利润                                              5.74        5.77

净利润                                                3.65        3.67

扣除非经常性损益后的净利润                            3.87        3.88

2002年

主营业务利润                                         10.05       12.26

营业利润                                              6.44        7.86

净利润                                                4.67        5.69

扣除非经常性损益后的净利润                            4.40        5.37

                                                      每股收益（元）

报告期利润                                       全面摊薄        加权平均

2003年

主营业务利润                                        0.31           0.31

营业利润                                            0.18           0.18

净利润                                              0.12           0.12

扣除非经常性损益后的净利润                          0.12           0.12

2002年

主营业务利润                                        0.32           0.32

营业利润                                            0.20           0.20

净利润                                              0.15           0.15

扣除非经常性损益后的净利润                          0.14           0.14

    4、报告期内股东权益变动情况及变化原因

    (1)股东权益变动情况（单位：人民币元）

                       股本                资本公积            盈余公积

期初数            345,238,781          468,468,253.99      134,089,506.83

本期增加                    0                       0        5,680,311.59

期末数            345,238,781          468,468,253.99      139,769,818.42

                 法定公益金            未分配利润           股东权益合计

期初数         38,452,383.32        147,936,402.83       1,095,732,944.65

本期增加        2,063,539.11             24,440.15           5,704,751.74

期末数         40,515,922.43        147,960,842.98       1,101,437,696.39

    (2)变化原因：

    ①盈余公积增加是因为报告期内实现净利润相应提取法定盈余公积金。

    ②法定公益金增加是因为报告期内实现净利润相应提取法定公益金。

    ③未分配利润和股东权益增加是公司实现净利润所致.

    三、股本变动和主要股东持股情况

    1、股份变动情况表

    统计日期：2003年12月31日                                 数量单位：股

                                            本次变动增减（＋，－）

项目                  本次变动前     配股    送股    增发    其他    小计

一、未上市流通股份

1、发起人股份        178,985,583

其中：

国家持有股份          25,234,830

境内法人持有股份     153,750,753

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份        8,444,250

3、高管股                 78,000

4、优先股或其他

未上市流通股份合计   187,507,833

二、已上市流通股份

1、人民币普通股      157,730,948

其中：冻结高管股             460

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

已上市流通股份合计   157,730,948

三、股份总数         345,238,781

项目                                                           本次变动后

一、未上市流通股份

1、发起人股份                                                 178,985,583

其中：

国家持有股份                                                   25,234,830

境内法人持有股份                                              153,750,753

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份                                                 8,444,250

3、高管股                                                          78,000

4、优先股或其他

未上市流通股份合计                                            187,507,833

二、已上市流通股份

1、人民币普通股                                               157,730,948

其中：冻结高管股                                                      460

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

已上市流通股份合计                                            157,730,948

三、股份总数                                                  345,238,781

    2、股票发行与上市情况

    (1)经深圳证券交易所批准，公司内部职工股38,704,599股于2001年5月11日上市流通，其中高管持股186,900股份予以冻结；原董事左军先生辞去董事职务经2000年度股东大会批准后，其所持股份45,900股已于2001年11月予以解冻。

    (2)经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]108号文核准，公司于2002年1月17日至21日采取对老股东配售方式，增发新股36,417,449股，募集资金191,054,907.15元(扣除发行费后),新增注册资本36,417,449元,新增资本公积154,637,458.15元,增发新股后总股本为345,238,781元。

    3、股东情况介绍

    (1)报告期期末股东总数：57,920户

    (2)报告期末前十名股东持股情况

                                          期初持股数          年内增（+）

序号    股东名称                            （股）             或减（-）

1       湖北省京山轻工机械厂             145,500,753

2       京山县国有资产管理局              25,234,830

3       湖北省第一轻工包装公司             7,500,000

4       京山县京源机械有限公司             3,000,000

5       中国银河证券有限责任公司                   0            2,655,827

6       京山县天鸿轻工贸易公司             2,246,250

7       京山县电信局开发总公司               750,000

8       湖北省京山县呢绒服装厂               750,000

9       京山县棉花公司                       600,000

10      潘泽玲                               466,800               73,200

                                         期末持股数            股份类别

序号    股东名称                            (股)

1       湖北省京山轻工机械厂            145,500,753           境内法人股

2       京山县国有资产管理局             25,234,830           国有法人股

3       湖北省第一轻工包装公司            7,500,000           境内法人股

4       京山县京源机械有限公司            3,000,000           境内法人股

5       中国银河证券有限责任公司          2,655,827           社会公众股

6       京山县天鸿轻工贸易公司            2,246,250           境内法人股

7       京山县电信局开发总公司              750,000           境内法人股

8       湖北省京山县呢绒服装厂              750,000           境内法人股

9       京山县棉花公司                      600,000           境内法人股

10      潘泽玲                              540,000           社会公众股

    持股5%以上（含5%）股东所持股份无质押或冻结情况；原第四大股东持有的3,000,000股法人股报告期内被荆门市中级人民法院解冻、拍卖给京山县京源机械有限公司持有。

    公司前十名股东中法人股股东、国有法人股股东之间不存在关联关系,社会公众股东之间未知是否存在关联关系。

    持股5%以上（含5%）股东变动情况:无。

    （3）公司控股股东情况

    报告期内控股股东未发生变更。股东名称：湖北省京山轻工机械厂；法定代表人：孙友元；注册资本：6000万元；企业性质：集体所有制；企业成立时间：1957年；经营范围：机电产品、五金制品生产、零配件加工销售；汽车修理；水产养殖。

    （4）前十名流通股股东持股情况（截止2003年12月31日）

序号     股东名称                          期末持股数（股）     股份类别

1        中国银河证券有限责任公司               2,655,827          A股

2        潘泽玲                                   540,000          A股

3        苏志铭                                   431,259          A股

4        范永娟                                   406,500          A股

5        湖南省财信物资贸易有限公司               217,400          A股

6        马国平                                   201,486          A股

7        黎虹                                     180,000          A股

8        冯丽爱                                   170,430          A股

9        蔡瑞英                                   168,000          A股

10       林瑞良                                   160,675          A股

    说明：据公司所知，公司前十名流通股股东之间不存在关联关系。

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    1、董事、监事、高级管理人员情况

    (1)基本情况

姓名     性别    年龄  职务                           任期起止日期

孙友元    男      53   董事长                2002年4月29日－2005年4月29日

李士发    男      48   副董事长、总经理      2002年4月29日－2005年4月29日

李健      男      24   董事、副总经理        2003年4月30日－2005年4月29日

董方祥    男      48   副董事长、常务副总    2002年4月29日－2005年4月29日

戴正明    男      49   董事、副总经理        2002年4月29日－2005年4月29日

罗贤旭    男      41   董事                  2002年4月29日－2005年4月29日

徐全军    男      36   董事、副总经理        2002年4月29日－2005年4月29日

周世荣    男      35   董事、副总经理        2002年4月29日－2005年4月29日

谭力文    男      56   独立董事              2002年4月29日－2005年4月29日

谢获宝    男      37   独立董事              2002年4月29日－2005年4月29日

李德军    男      47   独立董事              2003年4月30日—2005年4月29日

谢春安    男      46   监事会主席            2002年4月29日－2005年4月29日

彭星祥    男      48   监事                  2002年4月29日－2005年4月29日

何杰      男      40   监事                  2002年4月29日－2005年4月29日

余红梅    女      43   监事                  2002年4月29日－2005年4月29日

邹汉生    男      40   监事                  2002年4月29日－2005年4月29日

陈昭俊    男      53   董事会秘书、总会计师  2002年4月29日－2005年4月29日

林家奎    男      49   总工程师              2002年4月29日－2005年4月29日

姓名                                                         年末持股数

孙友元                                                            19,500

李士发                                                            11,700

李健                                                                   0

董方祥                                                            11,700

戴正明                                                            11,700

罗贤旭                                                                 0

徐全军                                                                 0

周世荣                                                                 0

谭力文                                                                 0

谢获宝                                                                 0

李德军                                                                 0

谢春安                                                            11,700

彭星祥                                                                 0

何杰                                                                   0

余红梅                                                                 0

邹汉生                                                               460

陈昭俊                                                            11,700

林家奎                                                                 0

    注：在股东单位任职的董事、监事任职情况及任职期间。

姓名                任职单位                  职务           任职期间

孙友元        湖北省京山轻工机械厂            厂长           1984年至今

    (2)年度报酬情况

    ①董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据：根据公司三届七次董事会会议通过的《关于中高层高级管理人员激励基金的提取》（详见2001年7月28日的《证券时报》和《中国证券报》），结合企业经营情况确定以上人员的薪酬。

    ②2003年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为47.2万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为11.7万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为10.6万元，公司现任董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员共17人，2003年度都在公司领取薪酬，其中金额在4万元以上的有2人，3万元至4万元区间的7人，金额在2万元到3万元区间的8人,独立董事津贴为2.8万元（含税）。

    （3）报告期内董事、监事、高级管理人员的聘用情况

    经董事会提名委员会提名，2003年3月27日召开的公司四届五次董事会会议审议，推荐李健先生为董事候选人、李德军先生为独立董事候选人，经2003年4月30日召开的2002年年度股东大会审议通过，增补李健先生为公司四届董事会董事、李德军先生为四届董事会独立董事。

    2、公司员工情况

    截止报告期末，公司员工总数2,074人，专业技术人员329人，占员工总数的15.86%，在专业技术人员中，高级职称10人，占3.04%，中级职称83人，占25.23%，初级职称209人，占63.53%。

    员工素质情况：大专以上学历345人，占16.64%；中专学历的441人，占21.26%。

    员工构成情况：生产人员1,669人，占80.47%；销售人员186人，占8.97%；技术人员115人，占5.55%；财务人员48人，占2.31%；行政人员56人，占2.70%。

    报告期末退休人员160人，均按照国家的有关规定参与了社会养老保险。内退人员208人。

    五、公司治理结构

    （一）公司治理情况

    自公司成立特别是上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关规定的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等，并对《公司章程》进行了相关的修改和完善。公司董事会成立了战略、提名、审计等董事会专门委员会，建立了独立董事制度，优化了董事会成员构成，保证了公司董事会决策的科学性和专业性。

    （二）独立董事职责履行情况

    公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求，经过2001年年度股东大会聘任了两名独立董事，经2002年年度股东大会通过，又增补了一名独立董事，并按中国证监会的规定，出任战略委员会、提名委员会、审计委员会的主任或委员。董事会会议还通过了《独立董事工作细则》和审计委员会、提名委员会、战略委员会的实施细则。

    公司独立董事任职以来，按照《独立董事工作细则》的规定认真履行独立董事的职责，按时参加公司的董事会和股东大会，积极了解公司的各项运作情况，对会议议案发表了自己的独立意见，为董事会提供了决策支持。并对公司的项目投资、经营管理、发展方向及发展战略等方面发表看法，起到了良好的作用，维护了公司和全体股东的利益。

    （三）公司与控股股东在人员资产财务机构业务等方面的分开情况。

    公司的控股股东是湖北省京山轻工机械厂（即“轻机厂”）。本公司目前已与轻机厂在业务、资产、人员、机构和财务上做到“五分开”，具有独立完整的生产经营能力，具体情况如下：

    ①人员分开方面，公司在劳动人事及工资管理等方面实行独立，公司总经理、副总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬和担任重要职务。

    ②资产完整方面，本公司拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。

    ③财务独立方面，本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，在银行独立开户并依法单独纳税。

    ④、机构独立方面，本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，即制造部、财务部、人力资源部、经销部、技术部、证券部和总经理办公室。

    ⑤、业务分开方面，本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营体系。

    （四）报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。

    公司依照《关于中高级管理人员激励基金的提取》的规定，从德、能、勤、绩、廉等方面对公司高级管理人员进行了全面考评，并结合考评情况进行奖惩。年底公司董事会对照年初的生产经营目标，按照利润完成情况，并结合经营、管理、廉政、安全生产等对高级管理人员进行考核、奖惩，完善了高级管理人员的考评及激励机制。

    公司下一步将根据党的十六大三中全会和全国人才工作会议精神，把现代产权制度建设和人才价值、实际贡献相结合，建立更加科学、有效的人力资源体系和激励机制，进一步促进公司的发展。

    六、股东大会情况简介

    一、报告期内共召开了一次股东大会

    公司2002年年度股东大会由董事会负责召集召开，并以公告形式向公司股东发出会议通知（见2003年3月27日的《中国证券报》和《证券时报》）。会议于2003年4月30日上午9：00在湖北省京山县新市镇轻机大道78号公司总部办公楼二楼会议室召开，出席会议的股东（或其委托的代表人）共12人，代表的股份数为178,913,583股，占公司股份总数的51.82 %，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。

    会议采取逐项审议和记名投票表决方式，审议通过了如下议案：

    1、《2002年度董事会工作报告》；

    2、《2002年度监事会工作报告》；

    3、《2002年年度报告及报告摘要》；

    4、《关于2002年度技改投资完成情况与2003年技改投资计划的议案》；

    5、《关于修改公司章程的议案》；

    6、《关于增补董事的议案》；

    7、《2002年财务决算报告》；

    8、《2002年度利润分配预案》；

    9、《关于聘请中勤万信会计师事务所有限公司为公司会计审计机构的议案》

    本次会议决议公告刊登于2003年5月8日的《中国证券报》和《证券时报》。

    二、选举、更换公司董事、监事的情况

    根据中国证监会的有关规定，2003年4月30日，公司召开了2002年年度股东大会，会议增选李健先生为公司四届董事会董事、李德军先生为四届董事会独立董事。

    七、董事会报告

    （一）报告期内经营情况

    1、主营业务范围及经营状况

    本公司是湖北省高新技术企业，科技部认定的“国家火炬计划重点高新技术企业”，公司主要生产纸箱、纸盒两大系列、80个品种、175个规格的包装机械，年产各类纸板生产线200余条，单机3000多台套。产品从三层、五层、七层瓦楞纸板生产线到印刷开槽、模切、捆扎一条龙配套生产。为国内规模最大的纸制品包装机械生产企业，处于行业龙头地位。

    报告期内，公司克服“非典”的影响和上游原辅材料不断上涨的不利因素，大力发展生产，外拓市场，内抓管理，全年一共销售瓦楞纸板生产线256条、印刷开槽机90台、各类单机500余台套，并进一步优化了产品结构。截止报告期末，公司实现主营业务收入59,699.06万元，实现净利润4,022.86万元；按期末总股本计算，每股收益为0.12元，每股净资产为3.19元，净资产收益率为3.65%。

    面对年初的“非典”疫情，公司采取多项措施，积极应对，将疫情对公司的不利影响降到最低。在“非典”疫情大规模爆发前，于2003年4月在武汉召开了春季新产品展示看样订货会，到会客商1300多人，签订合同和意向协议4.6亿。通过开展积极营销战略，拓展了国际市场。

    加大科研开发力度，提高产品技术档次和附加值。公司加大科技投入，全年共开发出新型高速瓦楞纸板生产线、新型正压式单面瓦楞机等20多个新产品，并取得了五项实用新型专利。

    加强内部改革，继续强化主业。对下属的宾馆进行租赁承包，合并了部分内部机构，全面实施全员定岗定责工作，精减了部分人员，为公司进一步的改革奠定了基础。

    （1）主营业务收入、主营业务利润的构成情况（单位：元）

项    目                                 主营营业收入       主营业务利润

            工业企业                    592,801,269.53     106,469,317.47

按行业

            饮食服务业                    4,189,356.50       1,561,350.15

            纸板包装机械                368,585,453.23      73,837,078.75

            纸盒包装机械                 75,851,460.19      21,322,870.58

按产品

            印刷机械                     28,378,693.05       6,497,180.61

            其他                        124,175,019.56       6,373,537.68

            国内销售                    530.706,975.64      79,492,699.78

按销售地区

            国际销售                     66,283,650.39      28,537,967.84

    （2）主要产品经营情况

    公司主要产品为纸板、纸盒包装机械、印刷机械，其收入、成本分列如下：

产   品              销售收入（元）        成本（元）        毛利率（%）

纸板包装机械         368,585,453.23      294,748,374.48          20.03

纸盒包装机械          75,851,460.19       54,528,589.61          28.11

印刷机械              28,378,693.05       21,881,512.44          22.90

    （3）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务能力较上一年度没有发生较大变化。

    2、主要控股公司经营情况及业绩

    ——湖北京丰机械有限公司，注册资金70万美元，公司拥有70%的控股权，主营：瓦楞纸箱印刷机械的制造、销售。该公司总资产17,181,060.38元，报告期内实现销售收入20,388,494.67元，净利润536,246.98元。

    ——湖北京达机械有限公司，注册资金240万美元，公司拥有70%的控股权。主营：纸盒机械等产品的制造、销售。该公司因合资期于2003年7月届满,本报告期内已清算。

    ——湖北省京山县轻机工贸有限责任公司，注册资本500万元人民币，公司拥有95%的控股权，该公司主营包装机械及零配件、金属材料、机电产品、石油化工、农副产品购销。公司总资产53,420,797.80元，报告期内实现销售收入238,442,842.27元，净利润317,969.58元。

    ——武汉京山轻工机械有限责任公司，注册资本2,000万元人民币，公司拥有95%的控股权，主营高新技术开发。该公司总资产43,828,449.59元，报告期内实现销售收入44,288,772.81元,净利润1,370,828.38元。

    3、主要供应商、客户情况

    本公司供应商主要为各类钢材、电器生产、经销企业，本报告期内，公司向前五名供应商采购的金额合计为12,813.41万元，占年度采购总额的比例为31.07 %。

    向前五名客户销售额为4,268.44万元，合计占公司销售总额的比例为7.15%。

    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案

    （1）困难与对策

    ①原材料市场

    受世界经济复苏、钢材需求旺盛等因素的影响，2003年钢材价格在2002年底上涨的基础上继续攀升，而我公司产品主要构件为钢材，从而使公司生产成本有较大幅度上升。

    ●原材料市场对策

    公司不断加强原材料市场信息的收集与管理工作，每月都进行跟踪分析，适时调整采购计划，采取预付采购定金，扩大采购批量，疏通供货渠道等方式，开拓新的供应渠道，辅以招标采购等方式降低采购成本。

    ②销售市场

    “非典”疫情给公司本期第二个季度和其后一段时期造成了一定影响，同时由于公司产品成本的不断上升和行业市场竞争日趋激烈，给公司产品销售带来很大压力。

    ●销售市场对策

    面对年初的“非典”疫情，公司采取了多项措施：如利用传真、电话、网络等方式与公司客户（特别是重点客户）加强联系，“非典”期间，积极开展电子商务，保持外部联系，保证市场渠道的畅通。

    面对更加激烈的行业竞争，公司进一步确立了稳固国内市场，主攻国际市场的销售策略。推广SOLUTION的销售理念（即系统解决方案），实行主动性的服务型销售。2003年，初步建立了俄罗斯、土耳其、印度、泰国等国的销售网点，同时加大对东南亚、南亚、非洲、南美等地区的市场开拓力度，提升京山轻机的国际知名度和影响力。

    （二）报告期内投资情况

    1、增发募集资金项目投资情况

    经中国证监会证监发字〔2001〕108号文核准，公司于2002年1月17日至21日采取网上以10：3的比例向老股东配售的方式，增发人民币普通股（A）股36,417,449股，每股发行价5.60元，共募集资金19,105万元（扣除发行费用后）。由于此次募集资金比原计划募资减少59.1%，公司四届二次董事会会议审议通过了《关于调整增发募集资金投向的议案》，经2002年第一次临时股东大会讨论通过，取消了其中的“自动九层瓦楞纸板生产线技改项目”、“自动蜂窝纸板生产线二期技术改造项目”、“淀粉餐具自动化生产线技改工程”、“国际营销系统建设项目”和“补充流动资金8000万元”等五个项目，所募资金投向“纸箱自动成型生产线技改项目”等五个项目。（详见2002年7月25日的中国证券报）和《证券时报》）。本报告期末，项目进展具体情况如下：

                                                               单位：万元

序                                           原计划         计划固定资产

    项目                                    投资总额            投资额

1   纸箱自动成型生产线技改项目              4,839.27            2,932.00

2   多色印刷开槽机技改项目                  2,556.00            1,888.00

3   扩建国家级企业技术中心改造项目          4,962.00            2,962.00

4   计算机信息系统建设项目                  2,903.00            2,698.00

5   国内营销系统扩建项目                    4,727.00             2786

序                                       报告期末完        完工进度（%）

    项目                                 成投资总额

1   纸箱自动成型生产线技改项目             3,624.51              100

2   多色印刷开槽机技改项目                 1,778.54              100

3   扩建国家级企业技术中心改造项目         3,567.50              100

4   计算机信息系统建设项目                 --------                0

5   国内营销系统扩建项目                   --------                0

    多色印刷开槽机技改项目，该项目预计用增发募集资金投入2,556万元，本期用增发募集资金投入958.54万元，累计投入募股资金1,778.54万元，已完工。2004年开始投产。该项目为公司重点投资研发，主要是生产后续设备多色印刷开槽机，因技术攻关和一部分关键技术引进时间较长，致使该项目完工时间较预计有所推迟。在建设期内，由于钢材、建材等价格上涨，该项目固定资产实际投入较预计投资多474.84万元。

    纸箱自动成型生产线技改项目，本期投入1,316.49万元，累计投入3,624.51万元，已完工。由于该项目对人才、信息、技术的要求比较高，经公司2002年7月24日召开的股东大会批准，项目改在武汉实施。因项目实施地变更，使完工时间滞后。由于2002年下半年和2003年的钢材、水泥等建筑材料价格上涨，该项目固定资产实际投入较预计多投资692.51万元。

    扩建国家级企业技术中心改造项目，因前期技术中心为在纸制品包装机械后续设备上有大的突破，将主要精力投入到技术攻关上，投入本项目的人力、物力相应较少，致使该项目完工时间有所推迟。本报告期投入3,467.45万元，累计投入3,567.49万元，于2003年12月中旬完工。在建设过程中，同上述项目一样，因建筑材料价格上涨，固定资产实际投入较计划多投资605.49万元。

    计算机信息系统建设项目，公司针对以前较为分散的生产布局，本报告期进行了调整，将生产基地集中到京山县城区范围内，研发和后续设备的生产集中到武汉，这样便于管理和生产的调度。截止本报告期末，已基本调整到位。因生产布局的调整，该项目还未投入，2004年1月已进行了该项目前期的投资准备工作。

    国内营销系统扩建项目，公司对近年的销售市场进行了大量的市场调研和分析，确定了稳固国内市场、开拓国际市场的营销策略。2004年，公司将在国内需求较大的江浙一带的华东市场、华南市场加大投入，同时建立辐射国外的营销网络。

    其他投资情况

    （1）国债专项多色印刷开槽机技改项目，该项目是瓦楞纸板印刷制品的工作母机，可实现多彩连续自动印刷。项目预算投资总额9,556万元，其中固定资产投资8,888万元，资金来源为银行7,000万元贴息贷款和增发募集资金2,556万元，本期投入资金3,737.92万元，其中用贴息贷款资金投资1,959.39万元，固定资产累计投入9,362.84万元，已完工。

    （2）蜂窝纸板是一种新兴环保材料，具有结构新颖、性能优越、承重大、强度高、弹性好、节省原材料、等独特的优势，是公司一直跟踪国际先进技术的储备产品。该项目累计投入956.79万元，已完工。

    （三）报告期内财务状况分析

    1、主要财务指标对比(单位：元)

项目                                   2003年度              2002年度

总资产                           1,546,447,673.10        1,496,729,881.27

长期负债                                        0                       0

股东权益                         1,101,437,696.39        1,095,732,944.65

主营业务利润                       108,030,667.62          110,070,034.67

净利润                              40,228,629.84           51,116,633.55

现金及现金等价物净增加额           -68,682,751.34          150,909,385.24

项目                                                           同比(+/-)

总资产                                                           3.32%

长期负债                                                         -----

股东权益                                                         0.52%

主营业务利润                                                    -1.85%

净利润                                                          -21.3%

现金及现金等价物净增加额

    2、以上主要财务指标变动情况说明：

    (1)净利润减少是由于原材料价格上涨幅度较大，产品成本上升，相应的产品价格上扬的空间很小，同时，出口量的大幅增加也使营业费用和管理费用增长较大，致使公司本年的净利润较上年有所下降。

    (2) 现金及现金等价物净增加额较上年有较大差距，主要原因为公司2003年加大了项目投资力度，投资支出大幅增加，另归还了7000万元的长期借款所致。

    （五）2004年经营计划

    产业现状和经营总方针

    2004年，中国经济将继续保持稳步增长态势，扩大内需、增加出口和促进消费的政策仍将延续。人民物质生活水平的进一步提高，对包装的要求也越来越高，纸制品包装机械的市场需求将相应增大。因此，对于公司来说，2004年是挑战更是充满机遇的一年。

    2004年公司的经营总方针是：认真学习、贯彻十六届三中全会精神，与时俱进，深化改革，效益提升、优化调整，进一步提高管理水平，大力拓展国际市场，继续强化、精化主业，提升公司品牌形象和市场占有率，增强公司核心竞争力。

    2004的工作重点和主要措施

    （1）进一步深化内部改革，积极推进定员定岗、竞争上岗的用工制度，建立新型的人力资源体系和薪酬管理体系，以人为本，进一步发挥员工的积极性、创造性。

    （2）加强原辅材料信息收集工作，健全供应商资格评审委员会制度，加强物资采购管理，完善物流管理控制体系，努力降低采购成本。

    （3）进一步确立“稳固国内市场、开拓国际市场”的营销策略，建立海外销售网点，采取直销、代理等多种方式，坚持SOLUTION的销售理念（即系统解决方案），提高售后服务能力，提高公司的国际竞争能力。

    （4）加大对技术中心的投入，继续引进高科技人才，充实人才队伍，加强与国际、国内同行的技术交流和沟通，努力提高主导产品的科技含量和附加值，增强产品市场竞争力。

    （5）加大对募股完工项目的投入，加快计算机信息系统项目和国内营销系统项目建设进度，提升公司的管理水平和组建现代化的营销网络。

    （6）进一步贯彻质量效益意识，以质量赢得市场，以效益扩展市场，走质量效益发展之路。

    （7）加强资本运作，积极寻找国际合作伙伴，增强公司核心竞争力，向集团化、集约化、现代化、国际化的大公司行列迈进。

    （1）进一步深化内部改革，完善全员用工制度，建立新型的人力资源和薪酬管理体系，以人为本，进一步发挥员工的积极性、创造性。

    （六）董事会工作情况

    1、报告期内董事会会议情况及决议内容

    报告期内，董事会共召开了四次董事会（四届五次、四届六次、四届七次、四届八次董事会）。

    ①、2003年3月27日，第四届五次董事会会议在公司办公楼二楼会议室召开，应到董事9人，实到8人，副董事长李士发先生因公出差，特委托副董事长董方祥先生代为行使表决权，全体监事和高管人员列席了会议。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由董事长孙友元先生主持，经审议，通过了如下议案：

    （1）《2002年度董事会工作报告》；

    （2）《2002年度总经理业务工作报告》；

    （3）《2002年年度报告及报告摘要的议案》；

    （4）《关于2002年度技改投资完成情况与2003年技改投资计划的议案》；

    （5）《关于修改公司章程的议案》；

    （6）《关于推选候选董事的议案》；

    （7）《2002年度财务决算报告》；

    （8）《2002年度利润分配预案》；

    （9）《关于实施国内营销系统扩建项目时设立销售公司和网点的议案》；

    （10）《关于续聘中勤万信会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》；

    （11）《关于聘任湖北安格律师事务所为公司常年法律顾问单位的议案》；

    （12）《关于召开2002年度股东大会的议案》。

    本次董事会决议公告刊登于2003年3月29日的《证券时报》、《中国证券报》。

    ②、四届六次董事会会议于2003年4月28日在公司总部办公楼二楼会议室召开，会议应到董事9人，实到董事9人，全体监事和高管人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长孙友元先生主持，审议通过了如下议案：

    （1）《2003年第一季度报告》；

    （2）《京山轻机董事会战略委员会实施细则》；

    （3）《京山轻机董事会审计委员会实施细则》；

    （4）《京山轻机董事会提名委员会实施细则》。

    本次董事会决议公告刊登于2003年4月29日的《证券时报》、《中国证券报》。

    ③、公司四届七次董事会会议于2003年8月13日在公司总部办公楼二楼会议室召开，会议应到董事11人，实到董事10人，董事长孙友元先生因公出国，委托副董事长李士发先生主持会议，并代为行使表决权。全体监事和高管人员列席了会议。会议由副董事长李士发先生主持，审议通过了如下议案：

    （1）《2003年半年度报告及报告摘要》；

    （2）《关于京达公司解散的议案》；

    （3）《关于对轻机宾馆实施租赁承包的议案》；

    （4）《关于规范战略、提名、审计三个委员会人员组成的议案》。

    本次董事会决议公告刊登于2003年8月16日的《证券时报》、《中国证券报》。

    ④、2003年10月24日，在公司总部办公楼二楼会议室召开了四届八次董事会会议，会议应到董事11人，实到8人，独立董事谭力文先生委托独立董事谢获宝先生参会，并代为行使表决权；董事罗贤旭先生、李健先生因公出差，没有参加会议，5名监事和高管人员列席了会议，会议由董事长孙友元先生主持，审议通过了如下议案：

    （1）《2003年第三季度报告》；

    （2）《关于公司与关联方交易及对外担保情况的自查报告》；

    本次董事会决议公告刊登于2003年10月27日的《证券时报》、《中国证券报》。

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会决议和股东大会授权事项。

    （1）公司于2003年4月30日召开的2002年年度股东大会上审议通过《修改〈公司章程〉的议案》，董事会按照决议修改完毕，已按新的《公司章程》规范运作。

    （2）董事会按照2002年年度股东大会决议，已续聘中勤万信会计师事务所有限公司为常年会计审计机构。

    （3）经2002年年度股东大会审议通过的每10股派1元（含税）的2002年度利润分配方案，公司已于2003年6月20日实施完毕。

    （4）公司按照2002年年度股东大会的决议，加大了对增发募股项目的投入，2003年底，“多色印刷开槽机技改项目”、“纸箱自动成型生产线技术改造项目”、“扩建国家级企业技术中心改造项目”等三个项目已完工。

    （七）2003年度利润分配预案

    经中勤万信会计师事务所有限公司审计，公司2003年共实现净利润40,228,629.84元，按《公司章程》的规定，控股子公司武汉京山轻工机械有限公司当年净利润利润全部弥补以前年度亏损，没有计提法定公积金和法定公益金，本部和其它子公司共提取法定盈余公积金4,315,523.79元，提取法定公益金2,157,761.90元，本年度可供股东分配的利润为33,755,344.15元，加上以前年度未分配利润148,729,376.93元，本年末实际可供股东分配的利润累计为182,484,721.08元，董事会提议，本年度以总股本345,238,781股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金34,523,878.10元，尚余147,960,842.98元，结转下一年度分配。本年度不实施公积金转增股本。（此方案尚需2003年度股东大会审议通过）

    八、监事会报告

    报告期内，本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行职责，积极有效地开展工作，对公司依法运作情况和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护了公司和全体股东的利益。

    （一）监事会工作情况

    监事会共召开四次会议。

    ①公司四届五次监事会会议于2003年3月27日在公司总部办公楼二楼会议室召开，会议应到监事5人，实到5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由监事会主席谢春安先生主持，经过认真讨论，通过如下决议：

    1、审议通过了《2002年度监事会工作报告》；

    2、审议了《公司2002年度报告及年报摘要》；

    3、审议了《公司2002年度利润分配预案》；

    4、审议了《2002年度财务决算报告》。

    本次监事会决议公告刊登于2003年3月29日的《证券时报》、《中国证券报》。

    ②公司四届六次监事会会议于2003年4月28日在公司总部办公楼二楼会议室召开，应到监事5人，实到监事4人，监事彭新祥先生因公出差没有出席，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由监事会主席谢春安先生主持，审议了《公司2003年第一季度报告》。

    ③公司四届七次监事会会议于2003年8月13日在公司总部办公楼二楼会议室召开，会议应到监事5人，实到监事5人。会议由监事会主席谢春安先生主持，经审议，形成如下决议：

    1、《2003年半年度报告及摘要》；

    2、《关于京达公司解散的议案》；

    3、《关于对轻机宾馆实施租赁承包的议案》；

    本次监事会决议公告刊登于2003年8月16日的《证券时报》、《中国证券报》。

    ④公司四届八次监事会会议于2003年10月24日在公司总部办公楼二楼会议室召开，会议应到监事5人，实到5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由监事会主席谢春安先生主持，经审议，形成如下决议：

    1、审议了公司《2003年第三季度报告》；

    2、审议了《关于公司与关联方交易及对外担保情况的自查报告》；

    （二）监事会独立意见

    1、公司依法运作情况

    2003年，公司监事列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规对股东大会、董事会从通知、召开、决策、决议、公告等事项、董事会执行股东大会决议情况，经理层执行董事会决议情况、董事、经理履行职责等情况进行了监督。同时积极了解、检查公司生产、经营、管理和投资等情况。监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家其它有关法律、法规规范运作，严格执行股东大会决议，没有发生损害股东利益的行为；公司董事、经理执行公司职务时遵纪守法、兢兢业业、勤奋努力、恪尽职守，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

    2、检查公司财务情况

    监事会对公司的财务情况进行了认真、细致的检查，通过公司内审部门不定时对总公司、下属分、子公司进行专项检查。监事会认为：公司财务管理规范，内部控制制度比较健全。中勤万信会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的《公司2003年度财务审计报告》真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果，是客观公正的。

    3、募集资金使用情况

    公司于2002年初增发新股共募集资金19,105万元（扣除发行费用后），监事会对募集资金的使用和项目建设实施过程进行了监督，公司未使用资金全部专户储存，没有挪作他用。监事会认为，虽然募集资金项目较原计划有所延迟，但本年度的投资进度较快，已有三个项目完工。另外由于公司整体生产布局的调整，计算机信息系统建设项目将在2004年开始实施。同时公司将根据市场变化情况加快国内营销系统建设、增加对售后服务的投入，力争早日建成较为完善的国内销售系统。

    4、关联交易和对外担保情况

    公司和下属分公司与大股东下属公司之间的关联交易，属于正常业务需要，严格按市场原则进行，交易行为公平、合理，价格公允，没有损害股东利益的行为。

    公司没有为分、子公司、大股东和与公司存在关联关系的单位和个人提供负债担保。

    5、加强业务学习，提高自身监管水平

    监事会坚持认真学习《公司法》、《证券法》和中国证监会、深交所颁布的有关规定，结合公司生产经营实际情况，勤于观察，精于检查，特别是加强对项目投资、财务控制、基建支出等方面的监督，充分履行了监事会的职责。

    九、重要事项

    一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    二、本报告期内，公司无收购及出售资产的情况。

    三、本报告期内没有发生重大关联交易事项。

    四、重大合同及其履行情况

    1、报告期末，本公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

    2、报告期内，公司无对外担保事项。

    3、报告期内，公司无委托理财事项。

    4、报告期内没有发生其他对公司有巨大影响的合同。

    五、报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

    六、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况

    1、经2002年年度股东大会通过，公司继续聘任中勤万信会计师事务所有限公司为本公司审计单位，按照双方签定的审计业务约定书，中勤万信会计师事务所有限公司对本公司及控股子公司2003年年度会计报表及相关事项进行审计，并出具审计报告。

    2、2003年公司支付中勤万信会计师事务所有限公司财务审计费28万元和其它费用2万元。（其它费用是指差旅费、食宿费等）。

    3、该审计机构公司连续七年为本公司提供审计服务。

    七、报告期内，公司董事会及董事没有受监管部门处罚的情况。

    八、会计政策变更

    根据财政部关于《印发企业会计准则棗资产负债表日后事项的通知》(财会[2003]12号)规定，对资产负债表日至财务报告批准报出日之间董事会制定的现金股利分配预案，原作为调整事项计入资产负债表“应付股利”项目，现改为在资产负债表“未分配利润”项目下单独列示。

    因该项会计政策变更，导致会计报表期初“应付股利”项目减少34,523,878.10元，“未分配利润”项目增加 34,523,878.10元。

    九、会计报表合并范围的变化

    公司控股子公司——湖北京达机械有限公司经营期届满，于2003年11月进行了清算，工商注销登记尚在办理中，公司本年度合并会计报表未包括该子公司。对该公司投资损失1,976,746.02元已计入当期损益。

    因合并会计报表范围变化，使年初未分配利润增加792,974.10元，盈余公积减少792,974.10元，其中公益金减少94,222.79元。

    十、财务报告

    审计报告

    勤信审字[2004]第029号

    湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的湖北京山轻工机械股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

    我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。

    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。

                                             中国注册会计师  傅孝思

    中勤万信会计师事务所有限公司

                                             中国注册会计师  李光初

    中国·北京                               报告日期：2004年3月29日

    京山轻机2003年年度报告

    会计报表附注

    一、公司基本情况

    本公司是由湖北省京山轻工机械厂、湖北省第一轻工包装公司、京山县呢绒服装厂共同发起，1993年2月26日经湖北省体改委鄂体改[1993]15号文批准组建的定向募集股份有限公司。公司设立时总股本为129,638,332股，1996年3月29日经湖北省体改委鄂体改[1996]66号文批准，公司总股本扩增为150,880,888股，1998年5月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]96号文和证监发字[1998]97号文批准，公司于1998年5月11日通过深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公众公开发行5500万社会公众股,总股本增至205,880,888股。经股东大会批准，1999年10月12日，公司实施10股送红股2股，以资本公积金转增3股的分配方案后总股本为308,821,332股。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]108号文核准，公司于2002年1月17日至21日采取向老股东配售方式，增发新股36,417,449股，总股本为345,238,781股。本公司的主要发起人湖北省京山轻工机械厂1983年被国家轻工业部列为纸制品包装机械的定点生产厂家，1993年被国务院发展研究中心和国家统计局列为中国500家最佳经济效益工业企业。本公司1994年被国家经贸委列入全国1000家重点工业企业；1996年被国家经贸委、中国人民银行总行列为全国300家重点扶持企业之一（现为全国520家重点扶持企业之一）；1997年被湖北省认定为高新技术企业。1999年，公司的技术中心被国家经贸委、国家科委等四部委认定为国家级技术中心。2001年2月，公司被科技部认定为“国家火炬计划重点高新技术企业”。公司的主营业务为纸箱、纸盒包装机械及印刷机械的制造、销售。

    公司企业法人营业执照注册号：4200001000092

    公司注册资本：345,238,781元

    法定代表人：孙友元

    法定地址：湖北省京山县新市镇轻机大道78号

    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、会计制度

    母公司及各子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

    2、会计年度

    采用公历制，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    3、记账本位币

    公司以人民币为记账本位币。

    4、记账基础和计价原则

    以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

    5、外币业务核算方法

    公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月1日基准汇价折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。

    6、现金等价物的确认标准

    公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。

    7、坏账核算方法

    (1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。

    (2)坏账损失采用备抵法核算，公司根据债务单位财务状况、偿还能力等情况，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下：

账龄                                                             计提比例

1年以内                                                                3%

1---2年                                                                5%

2---3年                                                               10%

3---5年                                                               15%

5年以上                                                               30%

    (3)执行行业会计制度规定计提坏账准备的子公司,在编制合并会计报表时,按母公司会计政策进行了调整。

    8、存货核算方法

    (1)公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、委托加工材料、外购半成品、在产品、库存商品、分期收款发出商品。

    (2)公司除低值易耗品采用实际成本核算外，其余存货采用计划成本核算。

    (3)领用的低值易耗品采用一次摊销法核算。

    (4)领用、发出存货（不含低值易耗品）以计划成本核算，月末结转应负担的成本差异，调整为实际成本。

    (5) 公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货账面成本高于市价的部分确定计提存货跌价准备。

    9、短期投资核算方法

    (1)短期投资按发生时的实际成本计价，除已计入应收项目的利息和股利外，当期实际收到已发放的现金股利和利息冲减投资成本。

    (2)公司在报告期末或年度终了时，对短期投资按账面成本高于市价或高于可收回金额的差额计提短期投资跌价准备。

    10、长期投资核算方法

    (1)长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息计入投资收益。

    (2)股权投资和其他投资

    公司拥有被投资单位20%以下的权益性资本时，采用成本法核算，根据被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认投资收益；拥有被投资单位20%以上（含20%）权益性资本时，采用权益法核算，按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资的账面价值，并确认为当期损益。其中超过50%以上权益性资本或拥有实际经营管理控制权时，采用合并会计报表方式核算。被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。

    (3)公司对长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的将来期间内不可能恢复时，按其中可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。

    11、固定资产计价及折旧方法

    (1)固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子仪器及其他设备。

    (2)固定资产原价按购建时的实际成本计价。

    (3)固定资产折旧采用直线法。

固定资产类别         估计经济使用年限     预计残值率（%）   年折旧率（%）

房屋及建筑物                30-35年                 3         2.77-3.23

通用设备                    10-15年                 3             12.12

运输工具                        8年                 3             12.12

电子仪器及其他设备          5—18年                 3        5.39-19.40

    (4)固定资产减值准备计提政策。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    12、在建工程核算方法

    (1)在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。为购建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。

    (2)在建工程减值准备计提政策。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；（2）所建项目不论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    13、无形资产计价及摊销方法

    公司的无形资产在取得时，应按实际成本计量。取得时的成本按以下方法确定：

    (1)购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。

    (2)投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。

    (3)企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上相关税费，作为实际成本。

    目前，本公司无形资产主要系土地使用权，按50年期限采用直线法平均摊销。

    对无形资产提取减值准备。期末对无形资产逐项进行检查，如果（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢愎；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；（4）其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。

    14、开办费、长期待摊费用摊销方法

    开办费发生时先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入生产经营当期的损益。目前本公司不存在开办费；长期待摊费用在受益期间内采用直线法平均摊销。

    15、预计负债的确认原则

    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

    （1）该义务是企业承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    （3）该义务的金额能够可靠的计量。

    金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：

    （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；

    （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额计算确定。

    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认的负债的账面价值。

    16、收入的确认原则

    (1)销售商品，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。

    (2)提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现。

    (3)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入，利息收入应按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，上述收入的确认并应同时满足：

    a、与交易相关的经济利益能够流入企业；

    b、收入的金额能够可靠地计量。

    17、所得税的会计处理方法

    所得税的会计处理采用应付税款法。

    18、合并报表的编制方法

    本公司投资持有50%以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范围，根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定采用如下方法编制而成：

    (1)母、子公司采用会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整。

    (2)母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销。

    (3)母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵销。

    (4)子公司会计报表按母公司计提八项准备的政策调整后并表。

    （5）会计报表合并范围的变化

    公司控股子公司——湖北京达机械有限公司经营期届满，于2003年11月进行了清算，工商注销登记尚在办理中，公司本年度合并会计报表未包括该子公司。公司投资损失1,976,746.02元已计入当期损益。

    因合并会计报表范围变化，使年初未分配利润增加792,974.10元，盈余公积减少792,974.10元，其中公益金减少94,222.79元。

    19、利润分配

    公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：

    (1)弥补以前年度亏损；

    (2)提取法定盈余公积10%；

    (3)提取法定公益金5%；

    (4)提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）；

    (5)分配股利（依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。

    20、会计政策与会计估计变更

    公司会计政策的变更必须符合下列条件之一：即（1）法律或会计准则等行业法规、规章的要求；（2）这种变更能提供有关企业财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信息。

    1）会计政策变更。

    对资产负债表日至财务报告批准报出日之间董事会制定的现金股利分配预案，原作为调整事项计入资产负债表“应付股利”项目。根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》的规定，现改为在资产负债表“未分配利润”项目下单独列示。

    因该项会计政策变更，导致会计报表期初“应付股利”项目减少34,523,878.10元，“未分配利润”项目增加 34,523,878.10元。

    2）本报告期内未发生会计估计变更。

    三、税项

    22、税项

    (1)增值税销项税率为17%，营业税率为5%，城市维护建设税依应缴纳流转税计征5%，教育费附加依应缴纳的流转税计征3%。

    (2)所得税：

    公司属1996年湖北省政府确定的建立现代企业制度试点企业之一，经湖北省人民政府鄂政函[1997]135号文批复确认,股票上市后,所得税按33%计征，由同级财政按18%返还。根据财政部财税[2000]99号文规定，2002年1月1日起，公司所得税按33%计征。

    公司控股子公司湖北京丰机械有限公司为中外合资企业，企业所得税率为30%。

    (3)其他税项包括房产税、车船使用税等，依据有关税法计征。

    四、控股子公司

    公司由母公司及下述各控股子公司组成，各控股子公司概况如下：

公司全称                      注册资本           经营范围

                               (万元)

1.湖北京丰机械有限公司          USD70  印刷机械制造、销售等

2.京山县轻机工贸有限责任公司   RMB500  包装机械及零配件等购销

3.武汉京山轻机有限公司        RMB2000  纸箱、纸盒、机械、纸品生产、销售等

公司全称                                 原始投资                股权

                                         额(万元)                比例

1.湖北京丰机械有限公司                        49                  70%

2.京山县轻机工贸有限责任公司                 475                  95%

3.武汉京山轻机有限公司                      1900                  95%

    五、合并会计报表项目注释：（单位：人民币元）

    1、货币资金

项    目                        2002-12-31                     2003-12-31

现    金                         63,530.10                      61,725.48

银行存款                    400,653,000.45                 337,105,731.22

其他货币资金                  5,486,259.52                     352,582.03

合    计                    406,202,790.07                 337,520,038.73

    变动原因分析：货币资金较年初减少16.91%。主要原因是本年归还国债贷款70,000,000.00元。

    2、应收票据

项    目                           2002-12-31                 2003-12-31

银行承兑汇票                     1,060,000.00              28,092,585.93

商业承兑汇票                     2,656,973.53               1,385,801.50

合    计                         3,716,973.53              29,478,387.43

    注：(1)无质押、逾期票据。

    (2)变动原因分析：应收票据较年初增加693.08%。主要原因系客户用票据偿付货款。

    3、应收账款

账龄                                            2002-12-31

                                   金   额        比例%        坏账准备

1年以内                       93,317,839.75        55.55    2,799,535.18

1---2年                       42,785,548.10        25.47    2,139,277.41

2---3年                       22,524,164.78        13.41    2,252,416.48

3---5年                        8,506,840.94         5.06    1,276,026.14

5年以上                          847,704.55         0.51      254,311.37

合    计                     167,982,098.12       100.00    8,721,566.58

账龄                                       2003-12-31

                                 金额         比例%          坏账准备

1年以内                 95,750,328.67         57.50        2,872,509.82

1---2年                 44,045,674.77         26.45        2,202,283.74

2---3年                 17,529,813.89         10.53        1,752,981.39

3---5年                  8,165,976.83          4.90        1,224,896.52

5年以上                  1,037,373.32          0.62          311,212.00

合    计               166,529,167.48        100.00        8,363,883.47

    注：（1）欠款前五名的单位共计欠款金额16,852,700.14元，占期末金额的10.12%；

    （2）其中不含持有公司5%以上股份股东及关联企业款项。

    4、其他应收款

账龄                                         2002-12-31

                                    金   额         比例%        坏账准备

1年以内                       41,538,452.43         87.76    1,246,153.58

1---2年                        1,067,551.87          2.26       53,377.60

2---3年                          543,093.06          1.15       54,309.31

3---5年                        3,049,955.39          6.44      457,493.31

5年以上                        1,130,771.93          2.39      339,231.58

合    计                      47,329,824.68        100.00    2,150,565.38

账龄                                            2003-12-31

                                        金   额     比例%        坏账准备

1年以内                           23,040,570.80     80.33      691,217.13

1---2年                              763,915.46      2.66       38,195.78

2---3年                              176,963.00      0.62       17,696.30

3---5年                            1,065,493.06      3.71      159,823.96

5年以上                            3,635,668.09     12.68    1,090,700.43

合    计                          28,682,610.41    100.00    1,997,633.60

    注：（1）欠款前五名的单位共计欠款金额12,426,371.40元，占期末金额的43.32%；

    （2）其中不含持有公司5%以上股份股东及关联企业款项。

    （3）变动原因分析：其他应收款较年初减少39.40%。主要原因系欠款已收回。

    5、预付账款

账    龄                     2002-12-31                2003-12-31

                           金额      比例           金额          比例

1年以内           32,280,949.02     71.65      37,180,312.54      63.09

1---2年            3,293,794.95      7.31      10,429,268.64      17.70

2---3年            7,976,679.51     17.70      10,133,171.43      17.20

3年以上            1,503,988.69      3.34       1,185,451.45       2.01

合    计          45,055,412.17    100.00      58,928,204.06     100.00

    注：（1）1年以上的预付账款主要是预付的工程设备尾款未办理结算手续。

    （2）其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。

    变动原因分析：预付账款较年初增加30.79%，原因是：预付材料款增加及本期预付了国内营销中心项目部分建设资金。

    6、存货

项    目                                            2002-12-31

                                            金   额              跌价准备

原材料                                78,665,030.18          8,534,330.41

库存商品                              80,690,349.68         23,981,105.13

在产品                               121,799,814.19                ------

外购半成品                            22,561,147.06                ------

低值易耗品                                68,507.04                ------

委托加工材料                             671,907.31                ------

材料成本差异                         -14,400,356.81                ------

分期收款发出商品                      74,227,419.07                ------

合    计                             364,283,817.72         32,515,435.54

项    目                                            2003-12-31

                                            金    额            跌价准备

原材料                                 74,700,907.86        8,993,166.38

库存商品                               75,106,433.19       23,547,864.01

在产品                                128,598,132.66              ------

外购半成品                              9,710,733.60              ------

低值易耗品                                    850.00              ------

委托加工材料                            2,263,970.09              ------

材料成本差异                           -8,237,300.55              ------

分期收款发出商品                      131,735,400.11              ------

合    计                              413,879,126.96       32,541,030.39

    变动原因分析：存货较年初增加13.62%。主要原因系已发往客户的产品尚未安装调试验收完毕，未能办理货款结算，导致分期收款发出商品增加。

    7、长期投资

项    目                  2002-12-31                    2003-12-31

                      金   额    减值准备           金    额    减值准备

长期股权投资       790,000.00      ------         790,000.00      ------

长期债权投资           ------      ------             ------      ------

合    计           790,000.00      ------         790,000.00      ------

    其中：（1）股票投资

被投资公司名称                        股份性质   股票数量     投资金额

沙市活力28(集团)股份有限公司(ST天颐)   法人股    676000股   780,000.00元

被投资公司名称                                                   备注

沙市活力28(集团)股份有限公司(ST天颐)                               *

    *注：公司持有原沙市活力28（集团）股份有限公司（现天颐科技）的股份占被投资单位注册资本的0.5%，截止2003年12月31日，ST天颐收盘价为5.04元/股，公司对该项投资未计提减值准备。

    （2）股权投资10,000.00元，系子公司京山轻机工贸有限责任公司对京山县再生资源物资有限公司（2002年6月成立）的投资，所持股份占被投资单位注册资本2%。

    8、固定资产及累计折旧

    （1）固定资产原值

项   目                      期初数           本期增加         本期减少

房屋及建筑物           196,409,851.23     125,240,834.92     3,021,894.20

机械设备               256,329,472.81      79,748,117.10    10,538,092.52

运输设备                16,488,351.07      10,273,655.47     5,790,251.06

电子仪器及其他          42,048,855.36         168,406.32    28,148,807.03

合    计               511,276,530.47     215,431,013.81    47,499,044.81

项   目                                                        期末数

房屋及建筑物                                               318,628,791.95

机械设备                                                   325,539,497.39

运输设备                                                    20,971,755.48

电子仪器及其他                                              14,068,454.65

合    计                                                   679,208,499.47

    注：本期增加中由在建工程完工转入175,116,306.05元。

    （2）累计折旧

项   目                         期初数           本期增加        本期减少

房屋及建筑物             25,019,024.98       7,099,695.85      513,395.66

机械设备                 72,592,968.26      24,840,311.98    4,259,480.87

运输设备                  8,463,610.89       2,233,659.03    1,181,526.55

电子仪器及其他            7,822,576.83       1,380,937.51      728,214.04

合    计                113,898,180.96      35,554,604.37    6,682,617.12

项   目                                                         期末数

房屋及建筑物                                                31,605,325.17

机械设备                                                    93,173,799.37

运输设备                                                     9,515,743.37

电子仪器及其他                                               8,475,300.30

合    计                                                   142,770,168.21

    （3）固定资产减值准备

项目                      期初数        本期增加   本期转回        期末数

房屋及建筑物          645,032.81      -23,388.10     ------    621,644.71

机械设备              191,002.23      -55,749.46     ------    135,252.77

运输设备                  ------          ------     ------        ------

电子仪器及其他          1,718.60          ------     ------      1,718.60

合    计              837,753.64      -79,137.56     ------    758,616.08

项目                                                           计提的原因

房屋及建筑物                                                    闲置未用

机械设备                                                         已淘汰

运输设备

电子仪器及其他                                                   已淘汰

合    计

    注：已计提减值准备的固定资产原值为1,914,508.84元，累计折旧1,155,892.76元，净值758,616.08元，本期均按账面净值全额计提减值准备。

    9、在建工程

工程名称                        期初数         本期增加          本期转出

蜂窝纸板生产线            9,567,886.24                       9,567,886.24

多色印刷开槽机           56,249,146.86    37,379,241.12     93,628,387.98

其中：资本化利息金额      7,594,992.08       556,382.04      8,151,374.12

纸箱自动形成技改项目     23,080,161.54    13,164,915.49     36,245,077.03

国家技术中心扩建项目      1,000,474.50    34,674,480.30     35,674,954.80

合计                     89,897,669.14    85,218,636.91    175,116,306.05

其中资本化利息金额        7,594,992.08       556,382.04      8,151,374.12

工程名称                       期末数           资金来源         项目进度

蜂窝纸板生产线                -------             自筹           100.00%

多色印刷开槽机                -------          国债、募集        100.00%

其中：资本化利息金额          -------

纸箱自动形成技改项目          -------             募集           100.00%

国家技术中心扩建项目          -------             募集           100.00%

合计                          -------

其中资本化利息金额            -------

    注：（1）本期资本化率5.94%；

    （2）多色印刷开槽机项目本期募集资金投入17,785,378.55元，占计划投入金额的69.58%。

    10、无形资产

项   目           原始金额         期初数         本期增加      本期摊销

土地使用权    22,764,856.00    18,318,267.47       ------      455,297.16

合    计      22,764,856.00    18,318,267.47       ------      455,297.16

项   目             累计已摊销                期末数         摊余期限

土地使用权         4,901,885.69           17,862,970.31    39年零9个月

合    计           4,901,885.69           17,862,970.31

    11、应付票据

项    目                        2002-12-31                   2003-12-31

银行承兑汇票                 13,350,000.00                32,590,000.00

合    计                     13,350,000.00                32,590,000.00

    注：（1）无质押、逾期票据。

    （2）变动原因分析：应付票据较年初增加144.12 %。主要原因是公司所付的购货款采用银行承兑汇票进行结算。

    12、应付账款

账龄                                       金额                    比例

1年以内                               80,470,357.83                80.22%

1-2年                                 14,567,973.57                14.52%

2-3年                                  2,385,443.53                 2.38%

3-5年                                  1,294,964.90                 1.29%

5年以上                                1,593,261.30                 1.59%

合计                                 100,312,001.13               100.00%

    注：注：（1）其中应付关联企业湖北金发红木家俱有限公司包装材料款871,174.11元。

    （2）其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。

    13、预收账款

账龄                                       金额                     比例

1年以内                              179,746,423.35                78.33%

1-2年                                 41,525,787.04                18.10%

2-3年                                  3,538,000.00                 1.54%

3-5年                                  2,407,240.96                 1.04%

5年以上                                2,267,788.40                 0.99%

合计                                 229,485,239.75               100.00%

    注：(1)1年以上预收账款形成的主要原因是，公司系按客户订单组织生产，签订合同后，先收取部分定金，由于母公司以流水生产线为主导产品，在生产过程中，有时客户需要再进行结构上的调整，这样导致工艺过程更复杂，生产周期延长，另外产品完工发运给客户后，还需安装调试，客户验收合格后，再办理货款结算，故预收货款结算周期较长。

    (2)变动原因分析：预收账款较年初增加61.60%。主要原因是：与客户签订合同增加，预收定金增加。

    （3）其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。

    14、应付股利 6,464,310.41元。系应付以前年度股东现金股利。

    15、应交税金

项    目                           2002-12-31                 2003-12-31

(1)增值税                       19,775,610.99              14,914,809.43

(2)城市维护建设税                  503,342.36                -165,916.33

(3)所得税                       16,472,082.68               7,388,293.77

(4)营业税                          128,567.62                 243,411.26

(5)个人所得税                      569,101.75                 158,511.16

(6)房产税                           86,549.40                 643,535.47

(7)土地使用税                   -1,055,687.41                -988,894.01

(8)印花税                         -420,841.07                -437,878.97

合       计                     36,058,726.32              21,755,871.78

    注：（1）应交税金借方余额系公司预交的地方税金。

    （2）变动原因分析：期末应交税金较期初减少39.66%,主要系本年缴纳上期欠缴的税金。

    16、其他应交款

项    目                               2002-12-31              2003-12-31

教育费附加                             411,610.81              -20,689.96

地方教育发展费                         805,589.10              954,100.28

堤防费                                  10,466.87                5,869.47

平抑基金                                 4,248.10                9,306.56

合       计                          1,231,914.88              948,586.35

    17、其他应付款

账龄                           金额                               比例

1年以内                  28,929,491.98                            82.25%

1-2年                     5,209,534.65                            14.81%

2-3年                        72,815.18                             0.21%

3-5年                       502,749.45                             1.43%

5年以上                     459,146.52                             1.31%

合计                     35,173,737.78                           100.00%

    其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。

    18、预提费用

项    目                       2002-12-31                    2003-12-31

大修理费用                     204,843.66                    169,713.66

预提水电费                     286,084.17

销售费用                     2,835,000.00

其    他                     1,576,370.63                    470,112.05

合    计                     4,902,298.46                    639,825.71

    注：变动原因分析：期末预提费用较期初减少86.95%,主要系预提的费用本期已支付。

    19、股本

                            期初数            本次变动增减(+,-)

                                           送股     增发    其他     小计

一、尚未流通股份

1、发起人股份                178,985,583

其中：

国家持有股份                  25,234,830

境内法人持有股份             153,750,753

境外法人持有股份

其他

2、摹集法人股份                8,444,250

3、高管股                         78,000

4、优先股或其他

未上市流通股份合计           187,507,833

二、已上市流通股份

1、境内上市的人民币普通股    157,730,488

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他(冻结高管股)                  460

已上市流通股份合计           157,730,948

三、股份总数                 345,238,781

                                                                 期末数

一、尚未流通股份

1、发起人股份                                                 178,985,583

其中：

国家持有股份                                                   25,234,830

境内法人持有股份                                              153,750,753

境外法人持有股份

其他

2、摹集法人股份                                                 8,444,250

3、高管股                                                          78,000

4、优先股或其他

未上市流通股份合计                                            187,507,833

二、已上市流通股份

1、境内上市的人民币普通股                                     157,730,488

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他(冻结高管股)                                                   460

已上市流通股份合计                                            157,730,948

三、股份总数                                                  345,238,781

    注：公司高管人员持股78,000股按有关规定暂未流通； 2001年度股东大会选举的监事邹汉生先生所持的已上市流通股460股，已由深交所予以冻结。

    20、资本公积

项    目             期初数    本期增加数    本期减少数            期末数

股本溢价     459,635,036.55       ------        ------     459,635,036.55

股权投资准备     156,298.30       ------        ------         156,298.30

拔款转入       8,400,000.00       ------        ------       8,400,000.00

其他             276,919.14       ------        ------         276,919.14

合    计     468,468,253.99       ------        ------     468,468,253.99

    注：拔款转入系国债技改项目专项投资补助金。（国经贸投资[1999]886号文、国经贸投字[2000]931号文、[2000]1232号文）

    21、盈余公积

项    目                期初数          本期增加数          本期减少数

法定盈余公积     76,810,545.21        4,315,523.79           94,222.79

公益金           38,452,383.32        2,157,761.90           94,222.79

任意盈余公积     17,578,073.54              ------              ------

储备基金            784,040.81              ------          296,362.87

企业发展基金        464,463.95              ------          308,165.65

合    计        134,089,506.83        6,473,285.69          792,974.10

项    目                                                          期末数

法定盈余公积                                                81,031,846.21

公益金                                                      40,515,922.43

任意盈余公积                                                17,578,073.54

储备基金                                                       487,677.94

企业发展基金                                                   156,298.30

合    计                                                   139,769,818.42

    注：盈余公积减少792,974.10元,，系因合并会计报表范围变化，原子公司湖北京达机械有限公司盈余公积清算减少所致。

    22、未分配利润

项    目                           2002-12-31                  2003-12-31

年初未分配利润                 149,945,210.42              148,729,376.93

加：本年净利润                  51,116,633.55               40,228,629.84

减：提取法定公积金               5,464,859.28                4,315,523.79

提取法定公益金                   2,779,540.33                2,157,761.90

提取储备基金                           ------                      ------

提取企业发展基金                       ------                      ------

分配普通股股利                  44,881,041.53               34,523,878.10

期末未分配利润                 147,936,402.83              147,960,842.98

    注：年初未分配利润比上年度已审未分配利润增加35,316,852.20元，原因为：

    （1）根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》的规定，改变了现金股利分配的会计处理导致增加年初未分配利润34,523,878.10元；

    （2）报告期内，公司控股子公司——湖北京达机械有限公司经营期届满，于2003年11月进行了清算，工商注销登记尚在办理中，公司本年度合并会计报表未包括该子公司。因合并会计报表范围变化不再补提原子公司湖北京达机械有限公司盈余公积导致增加年初未分配利润792,974.10元。

    23、主营业务收入

项    目                      本期发生数                   上年同期数

纸板包装机械                368,585,453.23                378,549,675.11

纸盒包装机械                 75,851,460.19                 26,424,039.79

印刷机械                     28,378,693.05                 59,165,932.03

其他                        124,175,019.56                121,076,178.60

合    计                    596,990,626.03                585,215,825.53

    公司向前五名销售商销售商品金额合计致42,684,358.98元,占总销售额的7.15 %。

    24、主营业务成本

项    目                                本期发生数             上年同期数

纸板包装机械                        294,748,374.48         305,591,293.48

纸盒包装机械                         54,528,589.61          22,850,288.15

印刷机械                             21,881,512.44          47,271,197.83

其他                                116,597,558.99          97,284,508.64

合    计                            487,756,035.52         472,997,288.10

    25、其他业务利润

（1）其他业务收入                       本期发生数             上年同期数

材料销售                              3,043,820.64           1,627,961.41

劳务                                    159,253.84                -------

租赁                                    257,700.00             326,874.22

其他                                      8,134.59                -------

合计                                  3,468,909.07           1,954,835.63

（2）其他业务支出                       本期发生数             上年同期数

材料销售                              2,940,535.66           2,322,988.58

劳务                                        ------                -------

租赁                                     69,181.50              18,852.29

其他                                       -------                -------

合计                                  3,009,717.16           2,341,840.87

                                        本期发生数             上年同期数

（3）其他业务利润                       459,191.91            -387,005.24

    26、营业费用23,316,992.00元。比上年同期增长18.75%，主要是发往国外产品的包装费、运输费及驻外销售人员差旅费增加。

    27、管理费用27,879,400.99元。比上年同期增长29.06%，主要是新产品开发研制费用增加及因上年计提坏帐比例变更冲减坏帐准备435万元所致。

    28、财务费用

项目                              本期发生数                 上年同期数

利息支出                          657,367.96                2,763,970.88

减：利息收入                    6,807,340.11                4,952,734.86

汇兑损失                                                       73,948.13

减：汇兑收益                       61,454.41                    2,215.61

其他                              285,155.65                    3,335.29

合计                           -5,926,270.91               -2,113,696.17

    29、投资收益

项    目                本期发生数                     上年同期数

                    成本法           权益法           成本法      权益法

短期投资                             ------       800,000.00      ------

长期股权投资                  -1,976,746.02        67,600.00      ------

合    计                      -1,976,746.02       867,600.00      ------

    30、补贴收入

项    目                           本期发生数                  上年同期数

国际市场开拓资金                   100,000.00                      ------

技术改造专项补贴                       ------                  100,000.00

增值税返还                             ------                4,137,322.19

合    计                           100,000.00                4,237,322.19

    注:国际市场开拓资金补贴依据：财企[2000]467号文。

    31、营业外收入

项    目                                本期发生数             上年同期数

罚款收入                                 37,743.06              36,594.34

处理固定资产收入                        328,393.83             105,900.00

冻结资金利息                                                 1,725,900.43

其他                                     87,530.23              33,580.18

合    计                                453,667.12           1,901,974.95

    32、营业外支出

项    目                                 本期发生数            上年同期数

罚款支出                                 287,754.83               -------

处理固定资产损失                       1,756,372.43          1,046,191.20

捐赠支出                                 100,000.00               -------

固定资产减值准备                          79,137.56            837,753.64

其    他                                                        17,947.92

合    计                               2,064,989.70          1,901,892.76

    33、支付的其他与经营活动有关的现金22,176,215.75元，主要系支付管理费用、营业费用、制造费用。

    六、关联方关系及其交易

    （一）存在控制关系的关联方

公司全称                           注册地址               注册资本(万元)

湖北省京山轻工机械厂               湖北京山县宋河镇            RMB6000

湖北京丰机械有限公司               湖北京山县宋河镇              USD70

京山县轻机工贸有限责任公司         湖北京山县新市镇             RMB500

武汉京山轻机有限公司               武汉江汉经济发展区          RMB2000

公司全称                                与本公司关系          经济性质

湖北省京山轻工机械厂                     第一大股东          集体所有制

湖北京丰机械有限公司                       子公司           有限责任公司

京山县轻机工贸有限责任公司                 子公司           有限责任公司

武汉京山轻机有限公司                       子公司           有限责任公司

    （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)

公司名称                       年初数   本年增加数   本年减少数    年末数

湖北省京山轻工机械厂          RMB6000      ------       ------    RMB6000

湖北京丰机械有限公司            USD70      ------       ------      USD70

京山县轻机工贸有限责任公司     RMB500      ------       ------     RMB500

武汉京山轻机有限公司          RMB2000      ------       ------    RMB2000

    （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元)

公司名称                             年初数              本年增加数

                                  金额        %          金额     %

湖北省京山轻工机械厂          RMB14550    42.14        ------    --

湖北京丰机械有限公司             USD49       70        ------    --

京山县轻机工贸有限责任公司      RMB475       95         ----     --

武汉京山轻机有限公司           RMB1900       95         ----     --

公司名称                           本年减少数               年末数

                                  金额     %            金额        %

湖北省京山轻工机械厂              ----    --        RMB14550    42.14

湖北京丰机械有限公司              ----    --           USD49       70

京山县轻机工贸有限责任公司        ----    --          RMB475       95

武汉京山轻机有限公司              ----    --         RMB1900       95

    （四）不存在控制关系的关联方

公司全称                               注册地址          注册资本(万元)

湖北金发红木家俱有限公司           湖北京山县新市镇         USD34.66

京山县再生资源物资有限公司         湖北京山县宋河镇         RMB50

公司全称                           与本公司关系            经济性质

湖北金发红木家俱有限公司            同一母公司           有限责任公司

京山县再生资源物资有限公司          同一母公司           有限责任公司

    （五）关联方交易及往来

    1、关联方交易

    A根据协议规定，公司本期出口产品的包装业务，由湖北省京山轻工机械厂下属控股子公司湖北金发红木家俱有限公司提供，本年交易金额1,610,823.55元，价格按市场价结算。

    B公司分厂湖北京山轻工机械股份有限公司铸造厂从湖北省京山轻工机械厂下属控股子公司京山县再生资源物资有限公司购进废旧物资，本年交易金额5,870,333.20元，价格按市场价结算。

    2、关联往来余额

    应付账款

    A湖北金发红木家俱有限公司871,174.11元。

    B京山县再生资源物资有限公司2,721,423.20元。

    七、期后事项

    截至审计报告日止，公司不存在需披露的期后事项。

    八、承诺事项、或有事项

    截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项；

    截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。

    九、母公司会计报表附注

    1、应收账款

账龄                                        2002-12-31

                                金额           比例%          坏账准备

1年以内                83,787,942.20           53.74        2,513,638.28

1---2年                42,359,512.63           27.17        2,117,975.63

2---3年                22,389,693.50           14.36        2,238,969.35

3---5年                 6,667,372.53            4.28        1,000,105.88

5年以上                   714,969.89            0.45          214,490.96

合    计              155,919,490.75          100           8,085,180.10

账龄                                       2003-12-31

                             金额              比例%            坏账准备

1年以内                 89,432,726.13          56.95        2,682,981.78

1---2年                 43,119,478.70          27.45        2,155,973.94

2---3年                 17,415,895.86          11.09        1,741,589.59

3---5年                  6,209,512.66           3.95          931,426.90

5年以上                    887,163.14           0.56          266,148.94

合    计               157,064,776.49         100           7,778,121.15

    注(1)欠款前五名的单位共计欠款金额16,852,700.14元，占期末余额的10.73%；

    （2）其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。

    2、其他应收款

账龄                                        2002-12-31

                                  金额          比例%           坏账准备

1年以内                  47,158,938.80          90.18       1,414,768.17

1---2年                     889,815.55           1.70          44,490.78

2---3年                     365,853.50           0.70          36,585.35

3---5年                   2,747,125.99           5.25         412,068.90

5年以上                   1,129,771.93           2.17         338,931.58

合    计                 52,291,505.77         100.00       2,246,844.78

账龄                                        2003-12-31

                               金额            比例%             坏账准备

1年以内                  23,486,785.93         81.62           704,603.59

1---2年                     669,208.96          2.33            33,460.45

2---3年                      39,000.00          0.14             3,900.00

3---5年                     946,353.50          3.29           141,953.03

5年以上                   3,635,668.09         12.63         1,090,700.43

合    计                 28,777,016.48        100.00         1,974,617.49

    注：(1)欠款前五名的单位共计欠款金额12,426,371.40元，占期末余额的43.18%。

    （2）其中不含持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。

    3、长期投资

项    目                                         2002-12-31

                                          金    额              减值准备

长期股权投资                         47,590,576.55                ------

其中：

对子公司投资                         46,810,576.55                ------

其他股权投资                            780,000.00                ------

长期债权投资                                ------                ------

合    计                             47,590,576.55                ------

项    目                                              2003-12-31

                                                金    额        减值准备

长期股权投资                               35,070,175.38          ------

其中：

对子公司投资                               34,290,175.38          ------

其他股权投资                                  780,000.00          ------

长期债权投资                                      ------          ------

合    计                                   35,070,175.38          ------

    其中：（1）权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称           初始投资成本     累计追加       本期享有被投资

                                            投资额       单位权益增减额

湖北京丰机械有限公司     2,685,000.00      -------           375,372.89-

京山轻机工贸有限公司     4,750,000.00      -------           302,071.10

武汉京山轻机有限公司    19,000,000.00      -------         1,302,286.96

合    计                26,435,000.00      -------         1,375,588.75

被投资单位名称                      本期分得的                 本期累计

                                    现金红利额                 增减额

湖北京丰机械有限公司                241,375.66              1,062,146.23

京山轻机工贸有限公司                   -------              8,365,901.25

武汉京山轻机有限公司                   -------             -1,572,872.10

合    计                            241,375.66              7,855,175.38

    （2）股票投资

被投资公司名称                          股份性质   股票数量     投资金额

沙市活力28(集团)股份有限公司(ST天颐)       A股     676000股  780,000.00元

被投资公司名称                                                    备注

沙市活力28(集团)股份有限公司(ST天颐)                                *

    *注：公司持有原沙市活力28（集团）股份有限公司（现天颐科技）的股份占被投资单位注册资本的0.5%，截止2003年12月31日，ST天颐收盘价为5.04元/股，公司对该项投资未计提减值准备。

    4、主营业务收入

项    目                             本期发生数                上年同期数

纸板包装机械                     365,690,777.28            359,802,784.24

纸盒包装机械                      75,851,460.19             24,608,448.49

印刷机械                          28,378,693.05             59,165,932.03

其他                             121,040,947.24            109,158,463.27

合    计                         590,961,877.76            552,735,628.03

    公司向前五名销售商销售商品金额合计42,684,358.98元，占总销售额的7.22%。

    5、主营业务成本

项    目                                 本期发生数          上年同期数

纸板包装机械                         298,937,235.66        287,040,914.88

纸盒包装机械                          54,528,589.61         21,260,573.50

印刷机械                              21,881,512.44         47,271,197.83

其他                                 113,463,486.67         97,845,389.10

合    计                             488,810,824.38        453,418,075.31

    6、投资收益

项    目                本期发生数                    上年同期数

                   成本法     权益法              成本法          权益法

短期投资                       ------          800,000.00          ------

长期股权投资                  2,984.93          67,600.00    2,955,863.39

合    计                      2,984.93         867,600.00    2,955,863.39

    十一、备查文件目录

    （一）载有法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。

    （四）公司2003年年度报告正本。

    董事长：

    湖北京山轻工机械股份有限公司

    董事会

    二○○四年四月三日

    资产负债表(合并)

                                                                 会股01表

    编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司   2003年12月31日      单位：元

资    产                      附注号         年初数             期末数

流动资产：

货币资金                         1      406,202,790.07     337,520,038.73

短期投资                                             -

应收票据                         2        3,716,973.53      29,478,387.43

应收股利                                             -

应收利息                                             -

应收账款                         3      159,260,531.54     158,165,284.01

其他应收款                       4       45,179,259.30      26,684,976.81

预付账款                         5       45,055,412.17      58,928,204.06

应收补贴款                                           -

存货                             6      331,768,382.18     381,338,096.57

待摊费用                                             -

一年内到期的长期债券投资                             -

其他流动资产                                         -

流动资产合计                            991,183,348.79     992,114,987.61

长期投资：

长期股权投资                     7          790,000.00-        790,000.00

长期债权投资

长期投资合计                                790,000.00-        790,000.00

※其中：合并价差

                                                                        3

固定资产：

固定资产原价                   8-1      511,276,530.47     679,208,499.47

减：累计折旧                   8-2      113,898,180.96     142,770,168.21

固定资产净值                            397,378,349.51     536,438,331.26

减：固定资产减值准备           8-3          837,753.64-        758,616.08

固定资产净额                            396,540,595.87     535,679,715.18

工程物资                                             -

在建工程                         9       89,897,669.14                ---

固定资产清理

固定资产合计                            486,438,265.01     535,679,715.18

无形资产及其他资产：                                 -

无形资产                        10       18,318,267.47      17,862,970.31

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                   18,318,267.47      17,862,970.31

递延税项：

递延税项借项

资产总计                              1,496,729,881.27   1,546,447,673.10

负债及所有者权益             附注号         年初数              期末数

流动负债：

短期借款

应付票据                       11       13,350,000.00       32,590,000.00

应付账款                       12       84,866,052.15      100,312,001.13

预收账款                       13      142,007,933.58      229,485,239.75

应付工资                                 1,386,997.34          639,451.40

应付福利费                              10,339,278.86       12,806,594.90

应付股利                       14        4,387,935.64        6,464,310.41

应交税金                       15       36,058,726.32       21,755,871.78

其他应交款                     16        1,231,914.88          948,586.35

其他应付款                     17       22,286,806.37       35,173,737.78

预提费用                       18        4,902,298.46          639,825.71

预计负债                                            -

一年内到期的长期负债                    70,000,000.00

其他流动负债                                        -

流动负债合计                           390,817,943.60      440,815,619.21

长期负债：

长期借款                                            -

应付债券                                            -

长期应付款                                          -

专项应付款                                          -

其他长期负债                                        -

长期负债合计                                        -

                                                    -

递延税项：

递延税款货项

负债合计                               390,817,943.60      440,815,619.21

※少数股东权益                          10,178,993.02        4,194,357.50

                                                    -

所有者权益（股东权益）

实收资本（股本）               19      345,238,781.00      345,238,781.00

减：已归还投资

实收资本（股本）净额                   345,238,781.00      345,238,781.00

资本公积                       20      468,468,253.99      468,468,253.99

盈余公积                       21      134,089,506.83      139,769,818.42

其中：法定公益金                        38,452,383.32        40515,922.43

未分配利润                     22      147,936,402.83      147,960,842.98

其中：分配股利                          34,523,878.10       34,523,878.10

所有者（股东）权益合计               1,095,732,944.65    1,101,437,696.39

外币折算差额

负债及所有者（股东）权益总计         1,496,729,881.27    1,546,447,673.10

    企业负责人：孙友元           主管会计工作负责人：周世荣            会计机构负责人：陈昭俊

    资产负债表(母公司)

                                                                 会股01表

    编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司     2003年12月31日    单位：元

资    产                    附注号          年初数             期末数

流动资产：

货币资金                                392,255,891.32     335,770,714.18

短期投资

应收票据                                  3,352,000.00       5,264,467.63

应收股利                                  1,410,620.57

应收利息

应收账款                         1      147,834,310.65     149,286,655.34

其他应收款                       2       50,044,660.99      26,802,398.99

预付账款                                 44,857,571.51      58,703,901.44

应收补贴款

存货                                    309,624,827.28     357,891,926.54

待摊费用

一年内到期的长期债券投资

其他流动资产

流动资产合计                            949,379,882.32     933,720,064.12

长期投资：

长期股权投资                     3       47,590,576.55      35,070,175.38

长期债权投资

长期投资合计                             47,590,576.55      35,070,175.38

※其中：合并价差

固定资产：

固定资产原价                            479,582.760.23     658,873,856.06

减：累计折旧                            105,135,474.89     135,539,285.22

固定资产净值                            374,447,315.34     523,334.570.84

减：固定资产减值准备                        837,753.64         758,616.08

固定资产净额                            373,609,561.70     522,575,954.76

工程物资

在建工程                                 89,897,669.14

固定资产清理

固定资产合计                            463,507,230.84     522,575,954.76

无形资产及其他资产：

无形资产                                 18,318,267.47      17,862,970.31

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                   18,318,267.47      17,862,970.31

递延税项：

递延税项借项

资产总计                              1,478,795,957.18   1,509,229,164.57

负债及所有者权益              附注号          年初数             期末数

流动负债：

短期借款

应付票据                                 25,765,000.00      32,590,000.00

应付账款                                 85,000,313.86      82,872,080.74

预收账款                                141,803,687.72     229,316,308.60

应付工资                                    916,665.98         639,451.40

应付福利费                                8,390,728.69      11,137,159.77

应付股利                                  4,175,638.24       6,192,596.24

应交税金                                 26,501,085.13      16,705,959.29

其他应交款                                  943,221.50         612,321.41

其他应付款                               17,679,604.51      28,412,307.53

预提费用                                  3,608,443.49         639,825.71

预计负债

一年内到期的长期负债                     70,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计                            384,784,389.12     409,118,010,69

长期负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计

递延税项：

递延税款货项

负债合计                                384,784,389.12     409,118,010.69

※少数股东权益

所有者权益（股东权益）

实收资本（股本）                        345,238,781.00     345,238,781.00

减：已归还投资

实收资本（股本）净额                    345,238,781.00     345,238,781.00

资本公积                                468,468,253.99     468,468,253.99

盈余公积                                127,076,669.82     133,448,338.91

其中：法定公益金                         36,499,532.11      38,623,421.81

未分配利润                              153,227,863.25     152,955,779.98

其中：分配股利                           34,523,878.10      34,523,878.10

所有者（股东）权益合计                1,094,011,568.06   1,100,111,153.88

外币折算差额

负债及所有者（股东）权益总计          1,478,795,957.18   1,509,229,164.57

    企业负责人：孙友元             主管会计工作负责人：周世荣              会计机构负责人：陈昭俊

    合并利润表

                                                                 会股02表

    编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司  2003年 1-12月         单位:元

项   目                附注号          2003年1-12月         2002年1-12月

一、主营业务收入         23           596,990,626.03       585,215,825.53

减：主营业务成本         24           487,756,035.52       472,997,288.10

主营业务税金及附加                      1,203,922.89         2,148,502.76

二、主营业务利润                      108,030,667.62       110,070,034.67

加：其他业务利润         25               459,191.91          -387,005.24

减：（一）营业费用       26            23,316,992.00        19,635,719.54

（二）管理费用           27            27,879,400.99        21,601,402.83

（三）财务费用           28            -5,926,270.91        -2,113,696.17

三、营业利润                           63,219,737.45        70,559,603.23

加：投资收益             29            -1,976,746.02           867,600.00

补贴收入                 30               100,000.00         4,237,322.19

营业外收入               31               453,667.12         1,901,974.95

减：营业外支出           32             2,064,989.70         1,901,892.76

四、利润总额                           59,731,668.85        75,664,607.61

减：所得税                             19,273,332.19        23,926,785.13

少数股东损益                              229,706.82           621,188.93

五、净利润                             40,228,629.84        51,116,633.55

    补充资料：

项             目                                上年实际数    本年累计数

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、其他

    企业负责人：孙友元          主管会计工作负责人：周世荣            会计机构负责人：陈昭俊

    合并利润分配表

                                                                 会股02表

    编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司    2003年1-12月        单位:元

项         目                  附注号      2003年1-12月      2002年1-12月

一、净利润                                40,228,629.84     51,116,633.55

加：年初未分配利润                       148,729,376.93    149,945,210.42

其他转入

二、可供分配的利润                       188,958,006.77    201,061,843.97

减：提取法定盈余公积                       4,315,523.79      5,464,859.28

提取法定公益金                             2,157,761.90      2,779,540.33

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

三、可供投资者分配的利润                 182,484,721.08    192,817,444.36

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利                            34,523,878.10     44,881,041.53

转作资本（股本的）普通股股利

四、未分配利润                           147,960,842.98    147,936,402.83

    企业负责人：孙友元    主管会计工作负责人：周世荣    会计机构负责人：陈昭俊

    利润表（母公司）

                                                                 会股02表

    编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司        2003年1-12月    单位:元

项目                          附注号      2003年1-12月      2002年1-12月

一、主营业务收入                  4      590,961,877.76    552,735,628.03

减：主营业务成本                  5      488,810,824.38    453,418,075.31

主营业务税金及附加                         1,026,014.65      1,963,703.94

二、主营业务利润                         101,125,038,73     97,353,848.78

加：其他业务利润                              32,290.64       -200,683.45

减：（一）营业费用                        22,197,641.97     17,693,390.74

（二）管理费用                            23,874,046.79     17,909,288.88

（三）财务费用                            -5,948,315.48     -2,060,111.53

三、营业利润                              61,033,956.09     63,610,597.24

加：投资收益                      6            2,984.93      3,823,463.39

补贴收入                                     100,000.00      4,237,322.19

营业外收入                                   423,424.06      1,863,730.73

减：营业外支出                             2,022,348.64      1,901,757.16

四、利润总额                              59,538,016.44     71,633,356.39

减：所得税                                18,914,552.52     21,316,769.73

少数股东损益

五、净利润                                40,623,463.92     50,316,586.66

    补充资料：

项目                                         本年累计数      上年实际数

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、其他

    企业负责人：孙友元    主管会计工作负责人：周世荣    会计机构负责人：陈昭俊

    利润分配表（母公司）

                                                                 会股02表

    编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司     2003年1-12月       单位:元

项目                           附注号      2003年1-12月      2002年1-12月

一、净利润                                40,623,463.92     50,316,586.66

加：年初未分配利润                       153,227,863.25    155,339,806.12

其他转入

二、可供分配的利润                       193,851,327.17    205,656,392.78

减：提取法定盈余公积                       4,247,779.39      5,031,658.67

提取法定公益金                             2,123,889.70      2,515,829.33

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

三、可供投资者分配的利润                 187,479,658.08    198,108,904.78

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利                            34,523,878.10     34,523,878.10

转作资本（股本的）普通股股利

四、未分配利润                           152,955,779.98    153,227,863.25

    企业负责人：孙友元    主管会计工作负责人：周世荣    会计机构负责人：陈昭俊

    现金流量表（合并数）

                                                                 会股03表

    编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司    2003年1-12月       单位：元

项              目                   附注号                      金额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金                               817,246,912.41

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                              34,307,017.59

现金流入小计                                               851,553,930.00

购买商品、接受劳务支付的现金                               631,868,724.52

支付给职工以及为职工支付的现金                              33,563,321.75

支付的各项税费                                              54,178,415.26

支付的其他与经营活动有关的现金          33                  22,176,215.75

现金流出小计                                               741,786,677.28

经营活动产生的现金流量净额                                 109,767,252.72

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金                                        12,282,010.44

取得投资收益所收到的现金                                       241,375.66

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额                                         2,411,324.88

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                14,934,710.98

购建固定资产、无形资产和其他长

期资产所支付的现金                                          89,664,044.94

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                                89,664,044.94

投资活动产生的现金流量净额                                 -74,729,333.96

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的与其他筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金                                        70,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的

现金                                                        33,720,670.10

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                               103,720,670.10

筹资活动产生的现金流量净额                                -103,720,670.10

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                               -68,682,751.34

项     目                                  附注号                    金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润                                                      40,228,629.84

加:计提的资产减值准备                                         -564,157.60

固定资产折旧                                                35,554,604.37

无形资产摊销                                                   455,297.16

长期待摊费用摊销

待摊费用减少(减:增加)

预提费用增加(减:减少)                                       -4,262,472.75

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产的损失（减：收益）                                        -367,113.68

固定资产报废损失                                             1,880,677.20

财务费用                                                    -5,926,270.91

投资损失（减：收益）                                         1,976,746.02

递延税款贷项（减：借项）

存货的减少（减：增加）                                     -49,569,714.39

经营性应收项目的减少（减：增加）                           -20,044,675.77

经营性应付项目的增加（减：减少）                           109,644,125.88

其他                                                           761,577.35

经营活动产生的现金流量净额                                 109,767,252.72

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额                                         337,520,038.73

减：货币资金的期初余额                                     406,202,790.07

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                   -68,682,751.34

    企业负责人：孙友元    主管会计工作负责人：周世荣    会计机构负责人：陈昭俊

    现金流量表（母公司）

                                                                 会股03表

    编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司    2003年1-12月       单位：元

项         目                     附注号                       金      额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金                               777,473,921.17

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                              34,220,442.86

现金流入小计                                               811,694,364.03

购买商品、接受劳务支付的现金                               596,154,030.08

支付给职工以及为职工支付的现金                              29,822,632.31

支付的各项税费                                              48,472,184.57

支付的其他与经营活动有关的现金                              15,554,881.09

现金流出小计                                               690,003,728.05

经营活动产生的现金流量净额                                 121,690,635.98

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金                                        12,282,010.44

取得投资收益所收到的现金                                       241,375.66

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额                                         2,411,324.88

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                14,934,710.98

购建固定资产、无形资产和其

他长期资产所支付的现金                                      89,439,854.00

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                                89,439,854.00

投资活动产生的现金流量净额                                 -74,505,143.02

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的与其他筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金                                        70,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付

的现金                                                      33,670,670.10

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                               103,670,670.10

筹资活动产生的现金流量净额                                -103,670,670.10

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                               -56,485,177.14

项              目                      附注号                   金    额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润                                                      40,623,463.92

加：计提的资产减值准备                                        -658,423.80

固定资产折旧                                                31,437,887.84

无形资产摊销                                                   455,297.16

长期待摊费用摊销

待摊费用减少(减:增加)

预提费用增加(减:减少)                                       -2,968,617.78

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产的损失（减：收益）                                      -367,113.68

固定资产报废损失                                             1,880,677.20

财务费用                                                    -5,948,315.48

投资损失（减：收益）                                           -68,224.76

递延税款贷项（减：借项）

存货的减少（减：增加）                                     -48,267,099.26

经营性应收项目的减少（减：增加）                             7,441,740.32

经营性应付项目的增加（减：减少）                            97,302,239.35

其他                                                           827,124.95

经营活动产生的现金流量净额                                 121,690,635.98

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额                                         335,770,714.18

减：货币资金的期初余额                                     392,255,891.32

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                   -56,485,177.14

    企业负责人：孙友元    主管会计工作负责人：周世荣    会计机构负责人：陈昭俊

    资产减值准备明细表(合并)

                                                            会企01表附表1

    编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司   2003年12月31日      单位：元

项目                                       年初余额           本年增加数

一、坏账准备合计                        10,872,131.96        -510,614.89

其中：应收账款                           8,721,566.58        -357,683.11

其他应收款                               2,150,565.38        -152,931.78

二、短期投资跌价准备

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计                    32,515,435.54         197,835.97

其中：库存商品                          23,720,105.13

原材料                                   8,795,330.41         197,835.97

四、长期投资减值准备

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备                       837,753.64         -79,137.56

其中：房屋、建筑物                         645,032.81         -23,388.10

机器设备                                   191,002.23         -55,749.46

其它                                         1,718.60

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

项目                  本年减少数                              年未余额

                     因资产价值回   其他原因转   合计

                        升转回数      出数

一、坏账准备合计                                            10,361,517.07

其中：应收账款                                               8,363,883.47

其他应收款                                                   1,997,633.60

二、短期投资跌价准备

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计                172,241.12  172,241.12  32,541,030.39

其中：库存商品                      172,241.12  172,241.12  23,547,864.01

原材料                                                       8,993,166.38

四、长期投资减值准备

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备                                           758,616.08

其中：房屋、建筑物                                             621,644.71

机器设备                                                       135,252.77

其它                                                             1,718.60

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

    企业负责人：孙友元    主管会计工作负责人：周世荣    会计机构负责人：陈昭俊

    资产减值准备明细表(母公司)

                                                            会企01表附表1

    编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司    2003年12月31日     单位：元

项       目                                年初余额           本年增加数

一、坏账准备合计                         10,332,024.88        -579,286.24

其中：应收账款                            8,085,180.10        -307,058.95

其他应收款                                2,246,844.78        -272,227.29

二、短期投资跌价准备

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计                     32,304,426.96

其中：库存商品                           23,509,096.55

原材料                                    8,795,330.41

四、长期投资减值准备

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备                        837,753.64         -79,137.56

其中：房屋、建筑物                          645,032.81         -23,388.10

机器设备                                    192,720.83         -55,749.46

其它

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

项       目                     本年减少数                    年未余额

                      因资产价值回   其他原因转      合计

                        升转回数        出数

一、坏账准备合计                                             9,752,738.64

其中：应收账款                                               7,778,121.15

其他应收款                                                   1,974,617.49

二、短期投资跌价准备

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计                                        32,304,426.96

其中：库存商品                                              23,509,096.55

原材料                                                       8,795,330.41

四、长期投资减值准备

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备                                           758,616.08

其中：房屋、建筑物                                             621,644.71

机器设备                                                       136,971.37

其它

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

    企业负责人：孙友元        主管会计工作负责人：周世荣    会计机构负责人：陈昭俊