中宝科控投资股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.04.02 13:37 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中宝科控投资股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长沈建伟先生、总裁吴建元先生、总会计师韩梅女士、财务部经理梁巍先生声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 中天华正会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 年度报告目录 第一章 公司简介 第二章 主要财务数据和指标 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 27 第十章 财务报表 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 第十一章 备查文件目录 第一章 公司简介 一、公司法定中文名称: 中宝科控投资股份有限公司 A 股简称：中宝股份 A 股代码：600208 公司法定英文名称：ZHONG BAO KE KONG INVESTMENT CO.,LTD. 二、法定代表人姓名：沈建伟 三、公司董事会秘书：钱春 电子信箱：[email protected] 联系电话： 02163603572 传真： 02163603562 联系地址：上海南京东路328 号中宝银楼八楼 证券事务代表：高磊 电子信箱：[email protected] 联系电话：02163603572 传真：02163603562 联系地址：上海南京东路328 号中宝银楼八楼 四、公司注册地址：浙江省嘉兴市禾兴路366 号 公司办公地址：上海南京东路328 号中宝银楼八楼 邮政编码：200001 公司电子信箱：[email protected] 公司年报备置地点：上海南京东路328 号中宝银楼八楼证券部 五、信息披露媒体： 网站：http：//www.sse.com.cn 信息披露报刊：《中国证券报》《上海证券报》 六、公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：中宝股份 公司代码：600208 七、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年2 月23 日地点：浙江嘉兴 公司最新注册登记日期：2003 年9 月2 日地点：浙江嘉兴 企业法人营业执照注册号：3300001000956 税务登记号码：330401142941287 公司聘请的会计师事务所名称：中天华正会计师事务所 办公地址：北京市东长安街10 号长安大厦三层 第二章 主要财务数据和指标 一、本年度主要会计数据： 项目 金额(人民币元) 利润总额 8,018,929.16 净利润 4,287,268.90 扣除非经常性损益后的净利润 -923,797.57 主营业务利润 82,194,777.99 其他业务利润 6,608,063.94 营业利润 -57,990,408.46 投资收益 62,826,508.50 补贴收入 4,317,000.00 营业外收支净额 -1,134,170.88 经营活动产生的现金流量净额 16,787,857.91 现金及现金等价物净增加额 18,870,626.13 注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额（税后） 项目 金额 补贴收入 4,317,000.00 债券投资收益 633,962.49 营业外收入 520,515.23 营业外支出 1,296,887.66 已提各项减值准备的转回 1,036,476.42 合计 5,211,066.47 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2003年末 2002年末 总资产 2,577,832,194.90 2,666,554,143.88 股东权益(不含少数股东权益) 617,658,881.95 621,928,603.78 每股净资产 2.46 2.48 调整后的每股净资产 2.26 2.33 项目 2001年末 总资产 2,190,224,929.09 股东权益(不含少数股东权益) 602,935,847.91 每股净资产 2.88 调整后的每股净资产 2.69 项目 2003年度 2002年度 主营业务收入 551,468,527.97 403,416,254.06 净利润 4,287,268.80 15,322,007.25 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.07 0.19 每股收益(全面摊薄) 0.02 0.06 净资产收益率(全面摊薄) 0.69% 2.46% 扣除非经常性损益后 加权平均净资产收益率(％) -0.15% -0.86% 项目 2001年度 主营业务收入 852,203,451.91 净利润 40,632,570.22 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.34 每股收益(全面摊薄) 0.19 净资产收益率(全面摊薄) 6.74% 扣除非经常性损益后 加权平均净资产收益率(％) 5.54% （三）报告期股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 250,840,292.48 229,512,704.90 53,706,999.18 本期增加 6,009,819.58 13,852,662.51 本期减少 1,501,889.66 期末数 250,840,292.48 234,020,634.82 67,559,661.69 项目 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 26,106,538.73 87,868,607.22 621,928,603.78 本期增加 6,573,028.17 -1,465,694.80 18,396,787.29 本期减少 21,164,619.46 22,666,509.12 期末数 32,679,566.90 65,238,292.96 617,658,881.95 变动原因： 1、资本公积变动原因为：本期下属公司收到补助款及长期投资的股本溢价增加资本公积601 万元；本期转让子公司江西赣昌减少资本公积150 万元。 2、盈余公积变动原因为：本期新增利润增加提取盈余公积575 万元；增持下属子公司浙江允升28.9％的股权比例相应增加盈余公积反提数810 万元。 3、法定公益金变动原因为：本期新增利润增加提取公益金192 万元；增持下属子公司浙江允升28.9％的股权比例相应增加公益金反提数。 4、未分配利润变动原因为：本期增加原因为实现净利润扣除提取的盈余公积所致；本期减少原因为下属中小学因政策调整不纳入合并范围及增持下属子公司浙江允升股权比例相应增加盈余公积反提数所致。 5、股东权益变动原因为：上述各项变化所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （数量单位：万股） 1、公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减(＋，--) 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1720.7713 其中： 国家持有股份 1720.7713 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 13043.2580 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 14764.0293 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 10320 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 10320 三、股份总数 25084.0293 本次变动增减(＋，--) 本次变动后 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1720.7713 其中： 国家持有股份 1720.7713 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 13043.2580 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 14764.0293 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 10320 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 10320 三、股份总数 25084.0293 二、股票发行及上市情况 1、本公司经中国证监会证监发行字[1999]57号文件批准，于1999年6月2日向社会公开发行人民币普通股6500万股，其中通过上海证券交易所上网定价发行人民币普通股5850万股，向证券投资基金配售了650万股，发行价为每股5.00元。 2、经上海证券交易所上证上字（1999）37号《上市通知书》批准，1999年6月23日本公司5850万股社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。 3、配售给证券投资基金的650万股于上述流通股上市二个月后（1999年8月30日）上市流通。 4、经股东大会通过，公司2001年度用公积金转增股本，每10股转增2股。转增后公司总股本变更为25084.0293万股，在上海证券交易所上市的流通股为10320万股。 5、报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股情况，股份总数和结构未发生变动。 三、股东持股情况介绍 1、公司主要股东持股情况： 报告期末股东总数 35781户 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数量(股) 比例(％) 1浙江恒兴力控股 集团有限公司 2760万股 27,600,000 11.00 2合升实业发展有限 公司 0 19,200,000 7.65 3浙江新湖集团股份 有限公司 0 18,000,000 7.18 4嘉兴商业控股(集 团)有限公司 0 17,207,713 6.86 5上海子江投资发展 有限公司 0 12,045,064 4.8 6涌金实业(集团) 有限公司 0 8,124,313 3.24 7浙江泰丰控股集团 有限公司 0 7,707,000 3.07 8深圳东海潮投资 发展有限公司 0 6,300,000 2.51 9浙江钱江生物化学 股份有限公司 0 3,780,000 1.51 10杭州五环实业有 限公司 0 2,460，000 0.98 股东名称(全称) 股份类别(已流通或未流通) 质押的股份数量 1浙江恒兴力控股 集团有限公司 未流通 0 2合升实业发展有限 公司 未流通 0 3浙江新湖集团股份 有限公司 未流通 18,000,000 4嘉兴商业控股(集 团)有限公司 未流通 0 5上海子江投资发展 有限公司 未流通 12,040,000 6涌金实业(集团) 有限公司 未流通 0 7浙江泰丰控股集团 有限公司 未流通 7,707,000 8深圳东海潮投资 发展有限公司 未流通 0 9浙江钱江生物化学 股份有限公司 未流通 3,150,000 10杭州五环实业有 限公司 未流通 0 股东名称(全称) 股东性质(国有股东或外资股东) 1浙江恒兴力控股 集团有限公司 法人股 2合升实业发展有限 公司 法人股 3浙江新湖集团股份 有限公司 法人股 4嘉兴商业控股(集 团)有限公司 国家股 5上海子江投资发展 有限公司 法人股 6涌金实业(集团) 有限公司 法人股 7浙江泰丰控股集团 有限公司 法人股 8深圳东海潮投资 发展有限公司 法人股 9浙江钱江生物化学 股份有限公司 法人股 10杭州五环实业有 限公司 法人股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司第一大股东的实际控制 人与第十大股东杭州五环实业 有限公司的法定代表人同为高 存班先生，除此之外，其它十 名股东之间不存在关联关系， 公司也未发现有属于《上它十 名股东之间不存在关联关系， 公司也未发现有属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 2、公司控股股东情况介绍 浙江恒兴力控股集团有限公司于2003 年10 月8 日与本公司原第一大股东中国圣出瑞资源投资控股有限公司签订股权转让协议，收购本公司2760 万股法人股，成为本公司的第一大股东。此次收购行为经中国证监会审核无异议后于2003年12 月19 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《中宝科控投资股份有限公司收购报告书》，并于2003 年12 月31 日到中国证券登记结算有限公司办理完过户手续。 期后事项：浙江恒兴力控股集团有限公司于2004 年1 月12 日与本公司原第二大股东合升实业发展有限公司签订股权转让协议，继续收购本公司1920 万股法人股，相关公告刊登于2004 年1 月14 日的《中国证券报》、《上海证券报》上，并于3 月办理完过户手续。至此，浙江恒兴力控股集团有限公司法人股4680万股，占公司总股本的18.65%。 浙江恒兴力控股集团有限公司成立于2003 年8 月，法定代表人高存班，注册资金24800 万元，经营范围：资产管理，资产重组兼并，投资项目管理，基础设施建设投资，实业投资，房地产投资，国内贸易，信息咨询服务。住所为杭州体育场路71 号。 3、公司控股股东的控股股东的情况介绍 浙江恒兴力控股集团有限公司的控股股东为高存班先生，高存班，男，36岁，中国国籍，大专文化， 1997 年创办宁波昌达贸易有限公司，持有其中57.14%的股权；1998 年10 月，宁波昌达贸易有限公司通过受让股份的方式持有杭州五环实业有限公司60%的股权； 2003 年8 月，创办浙江恒兴力控股集团有限公司。高存班先生现任杭州温州商会常务理事，杭州五环实业有限公司董事长、总经理。 4、公司前十名流通股股东情况: 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它) 宋天章 1234069 A股 解永滨 734029 A股 冯健 643200 A股 张世宽 472265 A股 郑红晔 461859 A股 方小妹 447100 A股 严林平 425600 A股 陈绣玲 418700 A股 易玉凤 399600 A股 何青青 399600 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知前十名流通股 股东之间是否存在关联 关系 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任职期限 沈建伟 男 46 董事长 2001.5.18-2004.5.18 邹丽华 女 50 副董事长 2001.5.18-2004.5.18 吴建元 男 51 董事、总裁 2002.8.29-2004.5.18 李爽 男 60 独立董事 2002.7.17-2004.5.18 黄春萼 男 65 独立董事 2002.7.17-2004.5.18 金雪军 男 46 独立董事 2003.11.27-2004.5.18 贾新民 男 51 董事 2003.4.24-2004.5.18 王彬 男 43 监事会主席 2002.8.29-2004.5.18 林兴 男 41 监事 2001.5.18-2004.5.18 陆襄 男 49 监事 2001.5.18-2004.5.18 刘实 男 40 副总裁 2002.8.29-2004.5.18 张建川 男 50 副总裁 2001.5.18-2004.5.18 李大铮 男 52 副总裁 2001.5.18-2004.5.18 毕立君 男 40 副总裁 2001.5.18-2004.5.18 韩梅 女 36 总会计师 2001.5.18-2004.5.18 钱春 男 38 董秘 2001.5.18-2004.5.18 姓名 年初持股 年末持股 报告期内股数变动 沈建伟 16783 16783 0 邹丽华 0 0 0 吴建元 0 0 0 李爽 0 0 0 黄春萼 0 0 0 金雪军 0 0 0 贾新民 0 0 0 王彬 0 0 0 林兴 0 0 0 陆襄 4433 4433 0 刘实 0 0 0 张建川 0 0 0 李大铮 0 0 0 毕立君 60000 60000 0 韩梅 0 0 0 钱春 0 0 0 2、在股东单位任职的董事、监事 姓名 职位 任职单位 任职单位职务 邹丽华 副董事长 浙江新湖集团股份有限公司 董事长 贾新民 董事 浙江泰丰控股集团有限公司 副总裁 林兴 监事 浙江新湖集团股份有限公司 副总经理 二、年度报酬情况 1、报酬的决策程序、确定依据 本公司董事、独立董事、监事的津贴由股东大会审议通过，独立董事的津贴为每年5 万元，董事、监事的津贴为每年8000 元。同时担任高级管理人员的内部董事和其他高级管理人员的报酬依据董事会审议通过的《公司工资制度》执行。 2、年度报酬总额 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其它津贴）为151.2 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为50.4 万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为45.6 万元。 3、报酬区间 15万元----20万元 8万元----15万元 5万元以下津贴 董事 3人 5人 监事 2人 1人 高级管理人员 5人 4、独立董事的津贴标准为每人每年5 万元人民币。独立董事出席董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需的合理费用据实报销。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 1、孙勤勇先生因工作变动辞去董事一职，2003 年4 月24 日股东大会选举贾新民先生为公司董事。 2、吕瑞峰先生因工作原因辞去董事长、董事职务，2003 年8 月25 日第四届董事会第二十四次会议选举沈建伟先生为公司董事长。 3、沈建伟先生因工作原因辞去总裁职务，董事会于2003 年8 月25 日召开的第二十四次会议根据新任董事长沈建伟先生的提名，聘任吴建元先生为公司总裁。 4、2003 年8 月，刘实先生、吴勋先生因工作原因辞去董事职务。 5、辜勤华先生、闫德祥先生分别因工作原因辞去监事会主席、监事的职务。2003 年8 月25 日第四届监事会第八次会议选举王彬先生为公司监事会主席。 6、2003 年11 月27 日，公司2003 年第一次临时股东大会选举金雪军先生为独立董事。 四、公司员工情况 报告期末公司员工总数880 人，其中专业技术人员57 人，销售人员146 人，行政人员101 人，财务人员67 人，大专以上学历147 人。下岗职工90 人，需承担的离退休职工9 人。 第五章 公司治理结构 一、公司严格按《公司法》《上市公司治理准则》等法律、法规以及公司章程的规定，指导和约束公司决策、经营行为，基本达到上市公司治理的规范性文件的要求。 （一）、优化董事会结构，精简董事会人数，提高决策效率。根据公司大股东较为分散、董事人员分布各地的实际情况，在与大股东充分协商讨论的基础上，对董事会人数进行了适当的缩减和调整，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，增选了一名独立董事，使独立董事人数占了董事会人员的40%以上，董事会人员结构更加合理，完善了董事会议事的制衡机制。 （二）、强化董事会决策功能，加强决策科学性。为提高重大投资决策的效率和决策的质量，同时确保董事会对经理层的有效监督，防止内部人控制行为的出现，做到事前审计、专业审计，董事会下设战略决策、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会，并制订了各自的实施细则，有利于更好地实现董事会权力的内部配置与制衡。 （三）、在中国证监会杭州特派办的统一部署和指导下，制定了《投资者关系管理办法》，落实了投资者关系管理的组织机构、人员及其职能，规定了投资者关系管理的范围和方式，树立尊重投资者、尊重投资市场的管理理念，促进公司的诚信建设，使公司治理的制度框架得到进一步的完善。 （四）、公司在信息披露方面，虽然已制定了《下属子分公司信息披露暂行规定》，但是对为数不少的下属子公司的信息管理仍然力度不够，以至不能全面掌握下属子分公司的情况，成为信息披露的薄弱环节。 二、公司独立董事的履职情况 独立董事本着对全体股东负责的态度，按《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，全部通过了证监会组织的独立董事培训与考核，履行诚信义务勤勉义务，维护公司整体利益和中小股东利益不受侵犯，认真参加公司董事会及股东大会，独立董事分别担任了董事会四个专门委员会工作，按要求对公司有关决策事项发表独立意见，为公司科学决策起到了积极作用。 三、公司与控股股东的关系 公司与大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，大股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的决策、经营活动及人事任免，公司董事会、监事会和内部机构能独立运作，公司不存在为股东提供担保及股东占用公司资产、资金的情况。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司实行经营目标责任考核管理办法，对高级管理人员经营绩效予以考核。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会情况 报告期内本公司召开了一次年度股东大会和两次临时股东大会，具体情况如下： 1、公司董事会于2003年3月13日在《中国证券报》《上海证券报》上刊登召开2003年度股东大会的公告，会议于2003年4月24日在嘉兴戴梦得大酒店召开，出席会议的股东及股东代表5人，代表股份6494.72万股，占公司总股份的25.89%，会议通过了如下决议： （1）、审议通过了2002年度董事会工作报告。 （2）、审议通过了2002年度监事会工作报告。 （3）、审议通过了2002年度财务决算报告。 （4）、审议通过了2002年度利润分配方案：考虑到公司实际情况和股东的长远利益，2002度利润不分配，也不进行公积金转增股本。 （5）、审议通过了公司2003年度聘任会计师事务所及其报酬的议案，同意续聘中天华正会计师事务所作为本公司2003年度会计审计机构，并授权董事会决定其报酬事项。 （6）、审议通过了本公司与民丰特种纸股份有限公司继续建立人民币贰亿元额度为限的互保关系，互为对方贷款提供信用保证，有效期为壹年，并授权董事会具体办理上述担保事项。 （7）、审议通过了本公司与浙江允升投资集团有限公司继续建立以人民币贰亿伍仟万元额度为限的互保关系，互为对方贷款提供信用保证，有效期为两年，并授权董事会具体办理上述担保事项。 （8）、审议通过了继续以本公司持有的浙江允升投资集团有限公司部分出资贰亿壹仟万元人民币出资及其派生的权益作为质押物，继续向中国建设银行嘉兴市分行融资1.25亿元人民币，期限2年，并授权公司总裁沈建伟先生实施有关质押贷款的具体事宜。 （9）、选举贾新民先生为公司董事。任职期限至2004年5月第四届董事会期满。 （10）、审议通过了独立董事津贴标准调整为每人每年伍万元人民币，独立董事出席董事会和股东大会的差旅费用据实报销。 该次股东大会决议公告刊登在2003年4月25日的《中国证券报》《上海证券报》上。 2、本公司董事会于2003 年10 月24 日在《中国证券报》《上海证券报》上刊登召开2003 年度第一次临时股东大会的公告，会议于2003 年11 月27 日在嘉兴戴梦得大酒店召开，出席会议的股东及股东代表3 人，代表股份6480 万股，占公司总股份的25.83%，会议通过了如下决议： （1）、审议通过了公司章程修正案。 （2）、选举金雪军先生为公司独立董事。 （3）、审议通过了本公司与下属子公司联合增持浙江允升投资集团有限公司28.9%股权的议案。 3、本公司董事会于2003 年11 月29 日在《中国证券报》《上海证券报》上刊登召开2003 年度第二次临时股东大会的公告，会议于2003 年12 月29 日在嘉兴戴梦得大酒店召开，出席会议的股东及股东代表3 人，代表股份6480 万股，占公司总股份的25.83%，会议通过了如下决议： （1）、审议通过下属子公司出售杭州奥兰多置业有限公司90%股权的议案。 （2）、审议通过了董事会下设战略决策委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会的议案。 以上三次股东大会均聘请了国浩集团杭州律师事务所律师到会现场见证，并出具了法律意见书，认为股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序等事宜，均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。会议所通过的有关决议合法有效。 二、选举、更换董事、监事情况 1、孙勤勇先生因工作变动辞去董事职务，2003 年4 月24 日公司在股东大会选举贾新民先生为公司第四届董事会董事。 2、吕瑞峰先生因工作原因辞去董事长、董事职务，2003 年8 月25 日第四届董事会第二十四次会议选举沈建伟先生为公司董事长。 3、沈建伟先生因工作原因辞去总裁职务，董事会于2003 年8 月25 日召开的第二十四次会议根据新任董事长沈建伟先生的提名，聘任吴建元先生为公司总裁。 4、2003 年8 月，刘实先生、吴勋先生因工作原因辞去董事职务。 5、辜勤华先生、闫德祥先生分别因工作原因辞去监事会主席、监事的职务。2003年8 月25 日第四届监事会第八次会议选举王彬先生为公司监事长。 6、2003 年11 月27 日，公司2003 年第一次临时股东大会选举金雪军先生为独立董事。 第七章 董事会报告 一、报告期内的经营情况的讨论与分析 2003 年是公司上市以来经营环境较为困难的一年，从外部环境来说，加入WTO 后市场更为开放，竞争更为激烈，SARS 疫情的影响更是雪上添霜，而公司内部的资产整合虽然是加大了力度，但是持续稳定的利润增长源始终未能确定，一至三季度连续出现经营性亏损，虽然经管理层的不懈努力，全年实现销售收入55147 万元，比去年同期增长36.70%，珠宝销售及酒店业克服了SARS 影响，业绩稳定并有所增长，乍浦港码头二期藉杭州湾跨海大桥开工之际，与跨海大桥工程指挥部有了良好的合作开端，加上对杭州奥兰多房地产项目调整处置后，在年底扭亏为盈，实现利润总额802 万元，但经营上的严峻局面仍未得到根本改变，主要表现在：利润来源结构不尽合理，整体资产运营效率有待提高，随着经营触角进一步延伸，业务较为分散，对行业的过多涉足导致管理幅度的过宽，从而使业务的多元化经营未能形成利润增长的合力，而培育能经得起市场磨练的核心竞争力尚须时日。 管理层充分认识到上述的困难与缺陷，有勇气正视不足才能面对未来，公司总体经营思想将从以往眼睛向外为主的“产业转型”思路向内外兼修、以内为主的“资产整合”思路转变。2004 年度，要紧紧围绕“稳收入、清资产、抓集中、增效益”这四大中心工作，贯彻“经营上稳健、发展上稳步、总体上稳定”的主导思想。以杭州湾跨海大桥兴建为契机，加强港口业务的经营管理，继续拓展主营收入，稳定租赁收入，充分发挥和挖掘二期码头的使用潜力；盘活部分土地资产，为提高港口业务盈利能力进一步打好基础；对盈利性不高、安全性良好的酒店、教育产业以稳定为主，努力降低成本、强化管理、增加收入。向存量资产要资金、向内部管理要效益，以调整优化为主基调，加大清收力度、优化资源配置，集中统一管理，使公司逐步回归良性发展轨道。 二、报告期内的经营情况 （一）、公司主营业务范围、主营业务收入、主营业务利润构成情况： 公司主营黄金饰品生产、加工、批发、零售；珠宝玉器的加工与销售，工艺美术品、进出口业务、酒店、实业投资等。 本公司为综合性投资公司，报告期内，公司主营业务收入为551,468,527.97元，主营业务利润为82,194,777.99元，毛利率为16％，其主营业务收入、主营业务利润、毛利率按地区、行业列示如下： 1、按地区说明主营业务收入构成情况： 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 北京地区 697,474.96 463,153.56 226,591.52 江浙沪地区 398,168,883.08 326,108,551.65 66,360,189.20 广东地区 29,323,496.92 18,084,099.26 10,998,639.66 其他地区 123,278,673.01 118,573,365.26 4,609,357.60 合计 551,468,527.97 463,229,169.73 82,194,777.99 2、按产品/行业说明主营业务构成情况： 单位：元 产品/行业 主营业务收入 主营业务成本 珠宝饰品 205,682,452.08 174,432,942.48 码头港口 53,209,269.73 21,848,198.92 商业贸易 253,701,089.84 247,243,401.82 酒店服务 34,672,148.71 18,520,912.20 教育 其他 4,203,567.61 1,183,714.31 合计 551,468,527.97 463,229,169.73 产品/行业 主营业务利润 毛利率(％) 珠宝饰品 29,323,984.04 15.19% 码头港口 29,494,602.20 58.94% 商业贸易 6,126,811.95 2.55% 酒店服务 14,598,118.98 46.58% 教育 其他 2,651,260.82 71.84% 合计 82,194,777.99 16.00% 3、本报告期主营业务结构与上年同期相比减少了教育行业，主要原因为证监会政策调整，本期未将下属中小学校纳入合并范围；同时商业贸易行业的比重较上年同期有较大幅度的上升，主要是本期木材、电解铜贸易业务主营收入大幅增加，本期还新增了化工产品的主营收入。 4、本报告期主营业务盈利能力发生了较大变化，其中占主营业务收入37.29％的珠宝首饰行业毛利率为15.19％，比2002 年度下降17.65％，其主要原因为珠宝行业竞争进一步加剧，钻石批发业务的利润空间较小，同时经营压力巨大所致。 5、占公司主营业务收入和主营业务利润10％以上的业务经营活动为：（1）珠宝饰品的加工、销售活动，其占主营业务收入的37.29％，占主营业务利润的35.68％ 。该业务经营活动所属行业为珠宝饰品行业， 其产品销售收入为205,682,452.08 元，产品销售成本为174,432,942.48 元，毛利率为15.19％；（2）乍浦港码头、港区开发、仓储，其主营业务收入为53,209,269.73 元，占总主营收入的9.65％，主营业务利润为29,494,602.20 元，占总主营利润的35.88％，主营业务成本为21,848,198.92 元，毛利率为58.94%；（3）木材、电解铜、化工等贸易业务，其主营业务收入为253,701,089.84 元，占总主营收入的46.00％，主营业务利润为6,126,811.95 元，占总主营利润的比例为7.45％。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 1、浙江允升投资集团有限公司成立于1998 年12 月，初始注册资本为46489.8万元，2002 年2 月28 日经股东会决议，因原股东天津市泰鸿置业有限公司经营方向调整，同意对浙江允升投资集团有限公司进行减资，原泰鸿公司持有的4097万元出资额从该公司资本金中减资，由此该公司的注册资本从原来的46489.8万元降至42392.8 万元，本公司出资额人民币30133 万元，占该公司注册资本的持股比例由原来的64.8%增至71.08%。2003 年9 月25 日第四届董事会第二十五次会议，通过了关于受让西域投资(香港)有限公司等三家公司所持有的浙江允升的28.92％的股权，至此，我公司对浙江允升的本的持股比例由原来的71.08%增至100%。该公司主营高等级公路及港口、城市基础设施、房地产、旅游及服务业的投资建设，经营情况良好，是本公司可持续增长的重要效益来源。截止2003年12 月31 日该公司总资产1,924,878,064.06 元，2003 年实现净利润34,065,822.40 元。 2、中宝银楼有限公司（前称上海戴梦得珠宝首饰有限公司）成立于2000 年6月，注册资本8000 万元，主营珠宝首饰的销售。本公司持有其60％股份。该公司地处上海中华第一街南京东路的繁华地段，拥有八层大楼一幢。截止2003 年12 月31 日该公司总资产143,143,931.73 元，2003 年实现销售收入4899 万元，由于该公司固定资产折旧负担较重，招商招租遇到一些困难，该公司2003 年仅实现净利润66 万元。 3、嘉兴新国浩商贸有限公司成立于1999 年7 月，注册资本4660 万元，主营歌舞厅、餐饮、保龄球、桑拿浴等服务。本公司持有其50％股份。截止2003 年12月31 日该公司总资产136,186,352.64 元，2003 年实现销售收入8258 万元，该公司本报告期暂无盈利。 （三）、主要供应商、客户情况 报告期内公司前五名供应商采购总额208,807,716.01 元，占年度采购总额的45.08％，前五名客户的销售总额为174,247,498.05 元，占年度销售总额的31.60％。 报告期内向前五名供应商采购明细情况如下： 供应商单位名称 2003年采购额 占采购总额的比例% SUGEM 62,100,000.00 13.41% 张家港保税区华富公司 50,648,365.00 10.93% CHIEFWOODENENTERRISECO. 43,731,050.36 9.44% JBJEWELRY(HK)LTD. 33,120,000.00 7.15% GLEAMINGGROUPLIMITED 19,208,300.65 4.15% （四）、在经营中出现的困难及解决方案 主要困难： 1、主营销售收入虽然有了一定的升幅，但经营成本的大幅增长导致盈利水平的下降。这是由于： （1）、珠宝钻石业务市场竞争日趋激烈，品牌的知名度和市场占有率较低。 （2）、酒店业上半年受SARS 影响，业务受到一定冲击，利用这段时期，加大了对酒店的装修改造力度。 （3）、教育产业新合并了嘉兴高级中学，前期投入成本增加。 （4）、港口码头的租赁给杭州湾大桥工程指挥部客观上增加了基础设施的投入。 2、多元化经营涉足行业偏多，导致管理幅度过宽层次过多，增加了管理的难度。 解决方案： 1、清理低效资产。参考银行贷款利率，按照风险评估的量化指标和实际运营状况，清理资金占用回报率偏低的不良资产，保证资金的投入产出有合理的比重，逐步提高资产的实际盈利能力。 2、稳定营业收入。需花大力气开拓和稳定营业收入，最大程度地减少清理低效资产带来的对营业收入的影响，以力求保障资产整合期公司的平稳过渡。 3、优化结构布局。改善公司目前结构多元化、地域分散化、的局面，对目前已有的行业系统地进行资源优化配置，缩减经营战线，控制经营风险。 4、提高管理效能。理顺公司内部管理体系、缩减管理幅度和管理层次，健全子分公司治理结构和考核机制，强化监督管理，建立权力制衡机制。 （五）、公司未曾公开披露过2003 年度的盈利预测。 三、报告期内投资情况 2003 年度末公司长期股权投资为10599 万元，与上年长期股权投资13897万元相比减少了3298 万元，减少幅度为23.73％。 1、募集资金项目 报告期内无募集资金或报告期之前的募集资金延续到报告期内使用的情况。 2、非募集资金项目的进度及收益情况 （1）、经第四届董事会第二十一次会议通过，本公司与下属子公司上海众孚实业有限公司共同出资5600 万元，成立上海中宝科控燃气实业有限公司，经营范围是对管道燃气项目的投资，与燃气相关的材料及燃气器具的研发销售，公司主要经营天燃气供应基础设施的开发与建设。该项目报告期内未产生收益。 （2）、经第四届董事会第二十二次会议通过，本公司出资1001 万元与沈阳太平阳实业有限公司共同设立辽宁中宝太平洋经贸有限公司，注册资本1430 万元。该项目报告期内尚未正式营业。 四、报告期内公司财务状况及经营成果： 项目 2003年 总资产 2,577,832,194.90 长期负债 213,839,343.30 股东权益 617,658,881.95 主营业务利润 82,194,777.99 净利润 4,287,268.90 现金及现金等价物净增加额 18,870,626.13 项目 2002年 增减(+，-%) 总资产 2,666,554,143.88 -3.33% 长期负债 181,724,439.35 17.67% 股东权益 621,928,603.78 -0.69% 主营业务利润 102,865,901.97 -20.10% 净利润 15,322,007.25 -72.02% 现金及现金等价物净增加额 508,503,485.88 -96.29% 变动原因分析： （1）资产减少主要是应收款项减少及合并范围变化所致； （2）长期负债增加主要是下属子公司增加长期借款所致； （3）股东权益减少主要是因为本期证监会政策调整，未将下属中小学校纳入合并范围导致年初未分配利润减少所致； （4）主营业务利润减少是因为本期珠宝首饰业务毛利率下降等所致； （5）净利润减少是因为主营业务利润、补贴收入减少及财务费用增加所致。其中财务费用增加主要是银行借款增加所致。 （6）现金及现金等价物净增加额较去年同期大幅下降主要是因为：本期经营性的现金流入流出比较均匀，经营性活动产生的现金流量净额较上年同期大幅下降；本期购建固定资产等所支付的现金较大，导致投资活动产生的现金流量较上年同期大幅下降；本期银行借款较上年同期增加了1.42 亿元，但与去年同期的增加数相比，下降了近2 亿元，上述因素导致本期现金及现金等价物净增加额大幅下降。 五、董事会日常工作情况 (一) 、报告期内董事会会议情况及决议内容 2003 年度公司董事会共召开了八次会议，具体情况如下： 1、2003年3月12日召开第四届董事会第二十一次会议，会议通过如下决议： （1）、审议通过了公司2002年度总裁工作报告； （2）、审议通过了公司2002年度董事会工作报告； （3）、审议通过了公司2002年年度报告及摘要； （4）、审议通过了公司2002年度财务决算报告； （5）、审议通过了公司2002 年度利润分配预案: 2002 年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 （6）、审议通过了变更部分董事的议案。 （7）、审议通过了2002 年度支付会计事务所报酬的议案。 （8）、审议通过了公司2003 年度续聘中天华正会计师事务所为公司财务审计机构。 （9）、审议通过了本公司与民丰特种纸股份有限公司、浙江允升投资集团有限公司继续建立互保关系并提供相应经济担保的决议。董事会授权公司总裁沈建伟先生具体实施办理担保事宜。 （10）、审议通过了关于变更计提坏帐准备的会计估计的决议。 （11）、审议通过了公司部分应收账款核销的议案。 （12）、审议通过了对总裁授权委托的决议。 （13）、审议通过了以本公司持有的浙江允升投资集团有限公司的部分资产质押贷款的议案。 （14）、审议通过了设立中宝燃气有限公司的议案。 （15）、审议通过了调整独立董事津贴的议案。 （16）、审议通过了经营目标责任考核办法的议案。 （17）、审议通过了关于召开2002 年度股东大会的议案。 该次会议公告刊登在2003 年3 月13 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2003 年4 月24 日召开第四届董事会第二十二次会议，会议通过了如下决议： （1）、通过了2003 年度第一季度报告。 （2）、通过了出资设立辽宁中宝太平洋经贸有限公司的议案。 该次会议公告刊登在2003 年4 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、2003 年8 月12 日召开第四届董事会第二十三次会议，会议通过了如下决议： （1）、审议通过了公司2003 年半年度报告。 （2）、审议通过了《中宝科控投资股份有限公司投资者关系管理办法》。 （3）、审议通过了出售江西赣昌戴梦得金银珠宝首饰有限公司股权的议案。 该次会议公告刊登在2003 年8 月14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4、2003 年8 月25 日召开第四届董事会第二十四次会议，会议通过了如下决议： （1）、同意吕瑞峰先生因工作原因辞去原公司董事长、董事职务，选举沈建伟先生为公司董事长。 （2）、同意沈建伟先生因工作原因辞去原公司总裁职务，根据新任董事长沈建伟先生的提名，聘任吴建元先生为公司总裁。 （3）、同意刘实先生、吴勋先生因工作原因辞去原公司董事职务。 （4）、董事会推选金雪军先生为独立董事候选人。 （5）、修改公司章程关于董事会、监事会人数的部分条款。 （6）、同意本公司受让深圳市长兴达实业有限公司所持有的长城证券有限责任公司的492 万股股权。 该次会议公告刊登在2003 年8 月14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 5、2003 年9 月25 日召开第四届董事会第二十五次会议，会议通过了如下决议： 同意本公司与下属子公司联合收购控股子公司浙江允升投资集团有限公司28.9%股权，收购价格为每股1.423 元，收购价款总计174,456,907 元。 该次会议公告刊登在2003 年9 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 6、2003 年10 月23 日召开第四届董事会第二十六次会议，会议通过了如下决议： （1）、通过了公司第三季度报告。 （2）、决定召开2003 年度第一次临时股东大会。 该次会议公告刊登在2003 年10 月24 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 7、2003 年10 月30 日召开第四届董事会第二十七次会议，会议通过了如下决议： 审议通过了《董事会关于浙江恒兴力控股集团有限公司收购事宜告全体股东书》。 该报告书刊登在2003 年11 月1 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 8、2003 年11 月27 日召开第四届董事会第二十八次会议，会议通过了如下决议： （1）、审议通过了董事会下设战略决策、审计、提名、薪酬四个专门委员会，并审议通过了各专门委员会实施细则。 （2）、审议通过了各专门委员会人员组成的议案。 （3）、审议通过了出售杭州奥兰多置业有限公司90%股权的议案。 该次会议公告刊登在2003 年11 月29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 (二) 、董事会对股东大会决议的执行情况 1、完成了公司章程修改，调整、缩减了董事会成员，扩大了独立董事的比例，调整了独立董事的津贴标准。 2、成立了董事会下设的四个专门委员会，制定了相关的实施细则。 3、在股东大会的授权范围内，办理了与民丰特种纸股份有限公司及浙江允升投资集团有限公司的担保事项。 4、完成了收购浙江允升投资集团有限公司28.9%股权的相关法律手续。 5、完成了出售杭州奥兰多置业有限公司90%股权的相关法律手续，股权出售款项已全部收回。 六、利润分配及公积金转增股本预案 根据中天华正会计师事务所的审计认定，公司本年度实现利润总额801.89万元，扣除应缴所得税993.55 万元和少数股东损益-620.39 万元，全年实现净利润428.73 万元。 根据公司章程及企业会计制度规定：按净利润的10%提取法定盈余公积金383.53 万元；按净利润的5%提取公益金191.77 万元。本年度未分配利润-146.57万元，加年初未分配利润6670.40 万元，因此，截止本年度末可供股东分配的利润6523.83 万元。 考虑到公司实际情况和股东的长远利益，董事会审议决定，公司本年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案尚须提交公司2003 年度股东大会审议批准。 七、其它事项 公司信息披露的指定报纸仍为《中国证券报》和《上海证券报》。 八、中天华正会计师事务所对本公司与关联方资金往来及对外担保的事项说明及独立董事发表的专项意见 1、专项说明 中宝科控投资股份有限公司： 我们接受中宝科控投资股份有限公司（以下简称“中宝科控”）的委托，对中宝科控2003 年度的会计报表进行了审计，按照中国证监会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，对中宝科控的大股东及其关联方占用中宝科控资金和中宝科控违规担保情况出具专项说明。在审计过程中，我们结合中宝科控的实际情况，实施了包括抽查会计记录、函证等我们认为必要的审计程序。 由于我们的年度会计报表审计并非以检查关联方间占用资金、违规担保为直接目的，同时关联之间交易存在共同舞弊的便利性和隐蔽性，违规担保提供证据的单方性，受托审计范围的局限性以及审计测试和被审计单位内部控制制度的固有限制，因此，我们的审计并不能保证发现所有的大股东及其关联方占用上市公司资金和上市公司违规担保情况。 本专项说明只就会计报表审计中发现的中宝科控的大股东及其关联方占用资金、中宝科控违规担保情况进行说明，主要情况如下： （一）、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 企业类型 法定代表人 浙江恒兴力控股集团有限公司 有限责任公司 高存班 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司有限 责任公司 姚惠良 浙江允升投资集团有限公司 有限责任公司 沈建伟 上海中宝燃气投资有限公司有限 责任公司 沈建伟 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 有限责任公司 吴建元 嘉兴木材交易市场有限公司 有限责任公司 沈建伟 嘉兴市南湖国际教育投资有限公司 有限责任公司 王彬嘉 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 有限责任公司 陆襄嘉 嘉兴市路桥建设开发公司 有限责任公司 吴建元 天台劳伦斯置业有限公司 中外合资 吴建元 上海众孚实业有限公司 有限责任公司 张剑?d 上海允申置业有限公司 有限责任公司 张剑?{ 浙江众孚实业有限公司 有限责任公司 吴建元 嘉兴欣东方实业公司 有限责任公司 吴建元 上海众孚燃料有限公司 有限责任公司 张剑昆 杭州众孚房地产开发有限公司 有限责任公司 吴建元 浙江中基世航乍浦港口有限公司 有限责任公司 周光晖 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 有限责任公司 王彬嘉 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 有限责任公司 张红军 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 有限责任公司 李大铮 上海中宝首饰有限公司 有限责任公司 张建川 杭州大清谷旅游开发有限公司 有限责任公司 吴建元 杭州天与地拓展有限公司 有限责任公司 赵力锋 嘉兴新国浩商贸有限公司 有限责任公司 姚惠良 上海中宝银楼珠宝首饰有限公司 有限责任公司 张建川 嘉兴惠肯制衣有限公司 中外合资 沈建伟 企业名称 注册地址 浙江恒兴力控股集团有限公司 杭州市体育场路71号 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司有限 嘉兴市禾兴路368号 浙江允升投资集团有限公司 嘉兴市禾兴路368号 上海中宝燃气投资有限公司有限 浦东新区沪南公路1588号3号楼 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 嘉兴市平湖乍浦开发区东方大道 嘉兴木材交易市场有限公司 嘉兴市平湖乍浦开发区东方大道 嘉兴市南湖国际教育投资有限公司 兴市禾兴路366号戴梦得大厦8层 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 兴市禾兴路366号戴梦得大厦 嘉兴市路桥建设开发公司 嘉兴市禾兴路366号戴梦得大厦8层 天台劳伦斯置业有限公司 天台县人民东路外贸楼 上海众孚实业有限公司 浦发新区沪南公司1568号2号楼 上海允申置业有限公司 上海松江区新桥镇 浙江众孚实业有限公司 杭州下城区 嘉兴欣东方实业公司 嘉兴市新丰镇 上海众孚燃料有限公司 鸟上海奉贤区庄行镇南亭公路1176号198室 杭州众孚房地产开发有限公司 杭州余杭区 浙江中基世航乍浦港口有限公司 嘉兴市乍浦港务局内 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 兴市禾兴路366号戴梦得大厦10层 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 嘉兴市乍浦开发区商检大楼101号 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 沈阳市和平区南京南街56号 上海中宝首饰有限公司 青浦区朱家角镇沈砖路548号 杭州大清谷旅游开发有限公司 杭州龙坞镇大清村 杭州天与地拓展有限公司 西湖区龙坞镇大清村 嘉兴新国浩商贸有限公司 嘉兴市禾兴路368号 上海中宝银楼珠宝首饰有限公司 上海市黄浦区南京东路328号 嘉兴惠肯制衣有限公司 嘉兴市平乐桥堍 企业名称 主营业务 浙江恒兴力控股集团有限公司 资产管理、基础设施建设投资、 实业投资、房地产业投资、高科 技产业投资、国内贸易等。 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司有限 歌舞、KTV、卡拉OK娱乐、 浙江允升投资集团有限公司 高等公路建设、城市基础设施建 设等 上海中宝燃气投资有限公司有限 对管道燃气建设项目的投资，与 燃气相关的材料及燃气器具的 研发、销售。 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 乍浦港码头、港区开发投资、仓 储服务、木材、钢材等销售 嘉兴木材交易市场有限公司 交易市场的开发建设、市场物业 管理及相关配套服务 嘉兴市南湖国际教育投资有限公司 教育产业的投资、开发 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 旅客住宿、餐饮、沐浴、娱乐服 务、美容美发、小卖店 嘉兴市路桥建设开发公司 道路、桥梁建设投资、建筑安 装、路桥工程技术咨询测量 天台劳伦斯置业有限公司 普通住宅开发、经营 上海众孚实业有限公司 实业投资、对教育投资、系统内 资产管理、国内贸易、计算机软 硬件开发销售 上海允申置业有限公司 房地产开发、经营；建筑装璜 材料销售 浙江众孚实业有限公司 实业投资、国内贸易批发、零售 嘉兴欣东方实业公司 人造革制造 上海众孚燃料有限公司 煤炭、煤制品、电子产品、通讯 设备、机械设备等批发、零售。 杭州众孚房地产开发有限公司 房地产开发经营、建筑材料、五 金销售、物业管理等 浙江中基世航乍浦港口有限公司 件杂货、散货、集装箱和石油液 体化工产品装卸、运输等 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 船舶货物装卸(含集装箱)、仓 储、集疏运、集装箱装拆等 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 工业厂房建设、租赁、转让及相 关服务 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 金属材料、装饰材料、五金交 电、机械电子设备、建筑材料、 珠宝等的销售。 上海中宝首饰有限公司 珠宝首饰 杭州大清谷旅游开发有限公司 旅游开发等 杭州天与地拓展有限公司 企业管理咨询、培训，营销策划等 嘉兴新国浩商贸有限公司 歌舞厅、餐饮、保龄球、桑拿浴等 上海中宝银楼珠宝首饰有限公司 珠宝、玉石、钻石、稀贵金属制 品的加工、销售等 嘉兴惠肯制衣有限公司 服装、皮革服装、皮革制造 企业名称 与中宝科控的关系 浙江恒兴力控股集团有限公司 股东 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司有限 子公司 浙江允升投资集团有限公司 子公司 上海中宝燃气投资有限公司有限 子公司 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 孙公司 嘉兴木材交易市场有限公司 重孙公司 嘉兴市南湖国际教育投资有限公司 孙公司 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 孙公司 嘉兴市路桥建设开发公司 孙公司 天台劳伦斯置业有限公司 孙公司 上海众孚实业有限公司 子公司 上海允申置业有限公司 重孙公司 浙江众孚实业有限公司 孙公司 嘉兴欣东方实业公司 孙公司 上海众孚燃料有限公司 重孙公司 杭州众孚房地产开发有限公司 重孙公司 浙江中基世航乍浦港口有限公司 重孙公司 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 重孙公司 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 重孙公司 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 子公司 上海中宝首饰有限公司 孙公司 杭州大清谷旅游开发有限公司 重孙公司 杭州天与地拓展有限公司 重孙公司 嘉兴新国浩商贸有限公司 子公司 上海中宝银楼珠宝首饰有限公司 子公司 嘉兴惠肯制衣有限公司 子公司 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 浙江新湖集团股份有限公司 股东 嘉兴商业控股(集团)有限公司 股东 上海子江投资发展有限公司 股东 浙江欣欣饲料公司 参股子公司 北京鑫融首饰制造公司 参股子公司 上海钻石交易所 参股子公司 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 参股子公司 长沙戴梦得珠宝首饰公司 参股子公司 上海仙霞 参股子公司 中宝碳纤维有限公司 参股子公司 湖州一百 参股子公司 嘉兴卓维科技有限公司 参股子公司 南湖国际培训中心 参股子公司 山东戴梦得珠宝首饰公司 参股子公司 合肥戴梦得珠宝首饰公司 参股子公司 西安戴梦得珠宝首饰公司 参股子公司 深圳欧瑞得珠宝首饰公司 参股子公司 嘉兴惠肯烟糖有限责任公司 参股子公司 嘉兴惠肯百货有限公司 参股子公司 浙江戴梦得珠宝首饰公司 参股子公司 长城证券有限责任公司 参股子公司 天津戴梦得凯莱塞珠宝公司 参股子公司 武汉戴梦得珠宝首饰公司 参股子公司 嘉兴华庭国际影城 参股子公司 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 参股子公司 嘉兴同盛房产置业公司 参股子公司 （二）、关联方应收款项 科目名称 关联方名称 其他应收款 合升实业发展有限公司 其他应收款 浙江恒兴力控股集团有限公司 其他应收款 浙江新湖集团股份有限公司 其他应收款 嘉兴商业控股(集团)有限公司 其他应收款 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 其他应收款 嘉兴惠肯百货有限公司 其他应收款 嘉兴惠肯制衣有限公司 其他应收款 嘉兴中宝碳纤维有限责任公司 合计 科目名称 期末数(万元) 期初数(万元) 其他应收款 0 488.58 其他应收款 15.46 0 其他应收款 0 150.00 其他应收款 0 10.00 其他应收款 102.83 0 其他应收款 950.00 0 其他应收款 1,005.75 1,050.70 其他应收款 469.00 170.44 合计 1,593.13 1,381.14 说明：1、本年控股股东中原第二股东合升实业发展有限公司年初占用的非经营资金488.58 万元已于本年全部收回，现第二、三股东浙江新湖集团股份公司、嘉兴商业控股（集团）公司年初占用的非经营资金150.00 万元、10.00 万元已用现金红利冲销。第一股东浙江恒兴力控股集团有限公司本年占用资金15.46 万元为本公司代垫的股权过户费，该款项已于2004 年1 月份收回。 2、其他关联方（不含合并报表范围内子公司）辽宁中宝太平洋投资有限公司期初余额为零，本期公司为其代垫费用2.83 万元，往来款项100.00 万元，期末余额为102.83 万元；嘉兴惠肯制衣有限公司期初余额1050.70 万元，本期为其代付工资费用及往来款共506.62 万元，收回往来款551.57 万元，期末余额为1005.75 万元；嘉兴中宝碳纤维有限责任公司期初余额为170.44 万元，本期代其付汇及往来款共为560.26 万元，收回代付款及往来款为261.70 万元，期末余额为469 万元。嘉兴惠肯百货有限公司期初余额为零,本期增加往来款950.00万元。 （三）、对外担保情况的说明 根据中宝科控公司的承诺，本期未发生为大股东及其大股东控制的子公司提供担保的行为。 经公司董事会决议通过，中宝科控公司与以下单位建立互保关系，并提供相应经济担保： 被担保单位 担保金额 担保形式 民丰特种纸股份有限公司 11,700万元 互保 加西贝拉压缩机有限公司 3,000万元 互保 浙江允升投资集团有限公司 21,390万元 互保 合计 36,090万元 特此说明 北京中天华正会计师事务所 有限公司 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述情况的专项说明及意见 （1）、专项说明 报告期内，公司已按照中国证券监会（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求进行了自查，并形成书面报告报送中国证券监督委员会杭州特派局备案。公司对外担保行为规范、程序合法，截止报告期末，本公司对外担保余额为14700 万元，本公司对控股子公司的担保余额为21390 万元，以上担保全部采取了反担保措施，担保金额在股东大会的授权范围内。但是本公司对外担保总额占公司净资产的比例已达58.4%，超过了中国证监会（2003）56 号文规定的最高50%的标准。 （2）、独立意见 根据中国证券监会（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，我们对公司的对外担保情况进行了认真负责的核查和落实，现发表如下独立意见：公司对外担保行为规范，未发生为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，被担保单位资产负债率均未超过70%。同时我们注意到本公司对外担保金额已超过净资产的50%，责成经营班子逐步调整、逐年缩减对外担保规模，严格控制对外担保风险，以达到中国证监会《通知》的要求。 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 2003 年度公司监事会共召开了两次会议，具体情况如下： 1、2003 年3 月12 日召开第四届监事会第七次会议，会议审议通过了如下事项： （1）、审议公司2002年年度报告及摘要； （2）、审议公司2002年度监事会工作报告； （3）、审议公司2002年度财务决算报告； （4）、审议变更计提坏账准备的会计估计的议案； （5）、审议公司部分应收帐款坏账核销的议案。 该次会议公告刊登在2003年3月13日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2003年8月25日召开第四届监事会第八次会议，会议审议通过了如下事项： （1）、同意辜勤华先生、闫德祥先生辞去公司监事职务。 （2）、同意修改章程关于监事会人数的部分条款并提交股东大会审议。 二、公司依法运作情况 监事会监事依法列席了本年度召开的股东大会、董事会，监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情况及公司管理制度等进行了监督，监事会认为能依法规范运作，董事会董事及高级管理人员在履行职务时没有发生违反法律、法规或是损害公司及股东利益的行为。 三、检查公司财务情况 监事会通过对公司2003 年度财务决算报告审查后认为：公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，中天华正会计师事务所对本公司出具的无保留意见审计报告是真实、客观的。 四、募集资金情况 公司最近一次募集资金实际投入项目是和承诺投入项目一致，无实际投资项目变更的情况。 五、收购、出售资产情况 报告期内公司收购了下属子公司浙江允升投资集团有限公司28.9%股权，相继出售了江西赣昌戴梦得金银珠宝首饰有限公司51%股权、杭州奥兰多置业有限公司90%股权，上述收购、出售资产价格合理，决策有效，没有发现内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。详见第九章第二小节。 六、报告期内公司未发生关联交易。 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并进展情况。 1、2003 年8 月12 日，经第四届董事会第二十三次会议审议通过，为进一步整合公司资源，完善经营布局，本公司将持有的江西赣昌戴梦得金银珠宝首饰有限公司51%股权转让给朱元早个人，以该公司2003 年1 月31 日为基准日的净资产审计值837.11 万元为定价基础，江西赣昌戴梦得金银珠宝首饰有限公司51%股权的审计值为427 万元，经双方协商确定转让价格为390 万元。现已收到股权转让款270 万元，按股权转让协议，余款待工商变更手续完成后七个工作日内支付，工商变更手续正在办理之中。 2、2003 年9 月25 日，经第四届董事会第二十五次会议审议通过，为优化公司管理体系，提高管理效能，增强以长江三角洲为重心的业务布局，本公司及下属子公司中宝科控燃气投资有限公司、嘉兴新国浩商贸有限公司联合收购浙江允升投资集团有限公司28.9%的股权。收购价格为每股1.423 元，收购价款总计174,456,907 元。浙江允升投资集团有限公司是本公司最大的控股子公司，也是本公司利润的重要来源，增持其股份有利于提高本公司的盈利能力。收购股权的相关法律手续已在报告期内完成。 3、2003 年12 月29 日，经股东大会审议通过，控股子公司上海众孚实业有限公司将其持有的杭州奥兰多置业有限公司90%的股权转让给杭州天和投资管理有限公司，根据中磊会计师事务所出具的中磊评报字（2003）3005 号评估报告，奥兰多项目投资价值评估值为21473 万元，双方协议转让价格为21400万元人民币。上海众孚实业有限公司本次转让收益为5648.61 万元。报告期内股权转让的款项已全部收到，相关的法律变更手续已完成。 三、报告期内无重大关联交易。 四、公司重大合同及其履行情况。 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （二）公司对外担保情况。 1、公司对外供担保的共三家，民丰特种纸股份有限公司、航天中汇股份有限公司和加西贝拉压缩机有限公司，以上三家均为经过股东大会审议通过为其提供互保的单位，互保额度分别为2 亿元、5000 万元和3000 万元，互保类型均为连带责任担保，股东大会授权总裁在互保额度内负责具体实施。 为非关联方公司担保情况汇总表 （单位：万元） 被担保方名 被担保方上年末资产负债率 期初担保余额(20s02.12.31) 民丰特种纸股 份有限公司 60.88% 12100 航天中汇股份 有限公司 67.52% 5000 加西贝拉压缩 机有限公司 53.8% 1730 被担保方名 本期新发生担保额(2003.1-12) 期末担保余额(2002.12.31) 民丰特种纸股 份有限公司 500 11700 航天中汇股份 有限公司 0 0 加西贝拉压缩 机有限公司 3000 3000 被担保方名 是否逾期 履行程序 民丰特种纸股 份有限公司 未逾期 签订互保协议并经股东大会通过 航天中汇股份 有限公司 已到期未逾期 签订互保协议并经股东大会通过 加西贝拉压缩 机有限公司 未逾期 签订互保协议并经股东大会通过 被担保方名 互保限额 民丰特种纸股 份有限公司 20000 航天中汇股份 有限公司 5000 加西贝拉压缩 机有限公司 3000 2、经2002 年年度股东大会审计通过，公司为下属控股子公司浙江允升投资集团有限公司提供担保，担保额度为2.5 亿元，股东大会授权总裁在担保额度内负责具体实施。 为合并报表范围内子公司担保情况汇总表 （单位：万元） 被担保方名 上市公司持股比例 期初担保余额(2002.12.31) 浙江允升投 资集团有限 公司 100.00% 13,000 被担保方名 本期新发生担保额(2003.1-12) 期末担保余额 浙江允升投 资集团有限 公司 21,390 21,390 被担保方名 是否逾期 履行程序 互保限额 浙江允升投 资集团有限 公司 未逾期 签订互保协议并经股东大会通过 25,000 （二）报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （三）其他重大合同。 1、2003 年1 月15 日，本公司与中国建设银行嘉兴市分行签订了银企全面合作协议书，中国建设银行嘉兴市分行承诺向本公司提供5 亿元人民币最高综合授信额度，为本公司提供贷款、银行承兑汇票和保函等方面服务。 2、2003 年7 月1 日，嘉兴市乍浦开发集团有限公司已与杭州湾大桥工程指挥部签署了《建设杭州湾大桥施工配套设施租赁协议》。杭州湾大桥工程指挥部向嘉兴市乍浦开发集团有限公司租赁乍浦港码头作为施工专用码头，租赁堆场、场地、道路、水电等配套设施，租赁期限为2.5 年，自2003 年7 月1 日起至2005年12 月31 日，租金共计6200 万元，公司目前已收到租赁款4000 万元，报告期内确认租金收益1240 万元。 五、公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 浙江恒兴力控股集团有限公司在《收购报告书》中承诺，如与本公司发生关联交易，“双方将按照正常商业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循公平、公正、公开的原则，交易价格依据与市场独立第三方交易价格确定。如无市场价格可资比较或定价受到限制，则按照交易的商品或劳务的成本上加合理利润确定交易价格，以保证交易价格的公允性。同时，将依据有关法律法规、规定报中宝股份董事会或股东大会审议批准，并履行法定信息披露义务。” 浙江恒兴力控股集团有限公司同时承诺不利用关联交易损害中宝股份及中宝股份其他股东的合法权益，其及其控股的子公司与中宝股份避免存在同业竞争。 报告期内浙江恒兴力集团有限公司与本公司未发生关联交易，与其承诺无违背情况。 六、经2002 年度股东大会审议通过，公司续聘中天华正会计事务所为公司2003 年度审计机构，董事会经股大会授权，决定2003 年度支付给中天华正会计师事务所报酬为50 万元。该审计机构已连续五年为本公司提供审计服务。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重要事项。 1、报告期内浙江恒兴力控股集团有限公司协议收购了原第一大股东中国圣出瑞资源控股有限公司所持有的本公司股权，成为公司第一大股东。相关股权变动报告及《收购报告书摘要》刊登在2003 年10 月10 日、10 月11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。经中国证券监督管理委员会审核，《中宝科控投资股份有限公司收购报告书》全文刊登于2003 年12 月9 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司董事会就浙江恒兴力控股集团有限公司收购事宜聘请了广发证券股份有限公司担任独立财务顾问并出具独立财务顾问报告；根据中国证券监督管理委员会《前次募集资金使用情况专项报告指引》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式指引18 号----被收购公司董事会报告书》的要求，聘请中天华正会计师事务所对公司前次募集资金截止2002 年12 月31 日的投入情况进行了专项审核，相关内容见2003 年11 月1 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的《中宝科控投资股份有限公司董事会关于浙江恒兴力控股集团有限公司收购事宜致全体股东的报告书》。 第十章 财务报表 一、审计报告 审计报告 中天华正（京）审[2004]066号 中宝科控投资股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的中宝科控投资股份有限公司（以下简称中宝科控公司）2003 年12 月31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2003 年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表，以及2003 年度的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表的编制是中宝科控公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中宝科控公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 北京中天华正会计师事务所 副主任会计师 有限公司 中国注册会计师 中国 北京 二零零四年三月二十八日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 一、公司的基本情况 中宝科控投资股份有限公司（原中宝戴梦得投资股份有限公司，以下简称本公司）是于1992 年8 月经浙江省人民政府股份制试点工作协调小组批准，采取定向募集方式设立的股份制企业，设立时公司注册资本5000 万元，发行股份500万股，每股面值10 元。经过拆细及历年的分红送股、增资配股,截止1997 年1 月注册资本增加到10,503.36 万元。 1997 年11 月，本公司吸收合并中国地矿宝石总公司下属的中宝翡翠有限公司、浙江美尔珠宝首饰有限责任公司。此次重组已经中华人民共和国地质矿产部地函[1998]第73 号、浙江省人民政府浙政发[1998]第32 号文批准，重组后公司注册资本为14,403.36 万元。 本公司经中国证监会证监发行字[1999]57 号文件批准，于1999 年6 月2 日向社会公开发行人民币普通股6,500 万股，发行后公司总股本20,903.3578 万股。2002年6 月15 日经公司2001 年度股东大会通过，以资本公积转增股本向全体股东每10 股转增2 股，转增后公司总股本为25084.0293 万股。 公司法定代表人：沈建伟，营业执照注册号为：3300001000956，公司注册地址为：浙江省嘉兴市中山路禾兴路口。 公司主要经营范围：矿产地质（稀贵金属及宝石）勘查、矿物分析、化验、鉴定与测试；黄金饰品生产、加工、批发、零售；珠宝玉器的加工与销售；百货、五金交电、建材、通信设备等的批发及零售；国内广告设计制作；酒店；经营进出口业务（详见外经贸部批文）；实业投资等。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账，对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币，与原折合人民币金额的差额，与购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产成本，其他计入财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 本公司无外币财务报表折算。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 本公司短期投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；2）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；3）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费确定；4）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；5）取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值；处置短期投资时，短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。 根据本公司董事会决议，自1999 年1 月1 日起，短期投资采用期末成本与市价孰低法，按单项投资计提短期投资跌价准备。 9、坏账的核算方法 本公司坏账损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍无法收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。 本公司采用备抵法与个别认定法相结合核算坏账损失，年末按应收款项余额的6%计提坏账准备。对个别帐龄较长的应收款项，采用个别认定，计提比例为20%。本公司合并范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备。 10、存货的核算方法 （1）本公司存货主要包括库存商品、原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物、委托代销商品、受托代销商品等。 （2）本公司存货以取得时的实际成本计价，其中：1）购入的，按买价加应计入成本的税金及费用的金额确定；2）自制的，按制造过程中的各项实际支出确定；3）委托外单位加工的，按实际耗用的原材料或半成品加加工费等相关税费的金额确定；4）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；5）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似存货市场估计价格，加应支付的相关税费的金额确定；6）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定；7）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定；8）取得存货涉及补价的按相关规定处理。 （3）本公司发出存货成本根据各分公司、子公司的具体情况，原材料、产成品采用先进先出法或全月一次加权平均法核算。本公司存货盘存制度为永续盘存制。低值易耗品采用五五摊销法核算。期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 11、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资：本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理。本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占20%（含20%）以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算，其中占50%（含50%）以上或拥有实质控制权的编制合并报表。处置长期股权投资时，长期股权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年期限摊销；在财政部财会（2003）10 号文颁布之前形成的贷方差额，按不少于10 年期限摊销，直至摊销完毕；在财政部财会（2003）10 号文颁布之后形成的贷方差额，一次计入资本公积。 （2）长期债权投资：本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以支付现金取得的，按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理。本公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入，处置长期债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 （3）长期投资期末计价：对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 12、委托贷款的核算方法 委托贷款根据实际委托的贷款金额确定，期末根据合同或协议的约定的利率计提应收利息。对于有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。本公司报告期无委托贷款。 13、固定资产的计价和折旧方法 （1）固定资产的标准及计价：本公司固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在2,000 元以上的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经营有关的电器设备等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000 元以上但不属于主要经营设备的物品。 本公司固定资产以取得时的实际成本计价，其中：1）购入的，按买价和相关税金及费用加安装成本后的金额确定；2）自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出确定；3）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；4）融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者确定；5）在原有固定资产基础上改扩建的，按原固定资产账面价值加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改扩建过程中发生的变价收入后的余额确定；6）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似资产市场估计价格，加应支付的相关税费的金额确定；7）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；8）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费确定；9）取得固定资产涉及补价的按相关规定处理。 （2）固定资产的折旧方法、年限、折旧率：本公司固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的3%）确定的折旧率如下： 类别 折旧年限(年) 年折旧率% 房屋建筑物 20-45 4.85-2.16 通用设备 6-20 16.17-4.85 专用设备 6-15 16.17-6.47 运输工具 6-12 16.17-8.08 其他 5-15 19.40-6.47 （3）固定资产的期末计价：对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 对于长期停建且预计未来3 年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目，按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 15、借款费用的会计处理方法 本公司为生产经营发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产发生的借款费用，自固定资产达到预定可使用状态之日起停止资本化，计入当期损益。 16、无形资产的计价方法和摊销 本公司购入或按法律程序申请取得的无形资产，按取得时的实际成本计价；其他单位投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值计价。无形资产按合同规定受益年限、法律规定有效期限或不超过十年期限平均摊销。 对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用的摊销 本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益。 18、应付债券的核算方法 应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券的溢价或折价，并在债券存续期间内按直线法摊销。本公司报告期无应付债券。 19、收入确认原则 （1）商品销售 当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再继续保留管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入。 （2）提供劳务 当本公司已经提供劳务，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 21、利润分配政策 根据《公司法》和《公司章程》规定，按当年税后利润提取10%的法定盈余公积金，按当年税后利润提取5%的法定公益金，根据股东大会决议，提取任意盈余公积金及分配股利。 22、合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表按照财政部财会字（1995）第11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会工字（1996）第2 号文件要求，对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业纳入合并会计报表范围。若子公司的资产总额、销售收入和净利润较小，符合财会工字（96）2 号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，则不予合并。子公司采用的会计政策和会计处理方法与母公司所采用的相一致。编制合并会计报表时，公司内部之间的投资、重大交易及其往来余额均已相互抵销。 三、税项 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务收入 17%、13% 营业税 营业收入或营业收入净额 3%、5%、8% 城建税 增值税、营业税额 7% 房产税 房屋余值/租金收入 1.2%/12% 所得税 应纳税所得额 33% 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司情况表： 子公司/合营企业名称 成立时间 注册资本(万元) 上海中宝银楼有限公司 2000年6月 8000.00 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1999年6月 1000.00 浙江允升投资集团有限公司 1998年12月 42392.80 嘉兴新国浩商贸有限公司 1999年7月 4660.00 嘉兴惠肯制衣有限公司 1993年5月 100.00 中宝科控燃气投资有限公司 2003年4月 5600.00 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 2003年6月 1430.00 子公司/合营企业名称 经营范围 上海中宝银楼有限公司 珠宝、玉石、钻石、稀贵金 属制品的加工、销售等 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 歌舞、KTV、卡拉OK娱乐、食 品饮料 浙江允升投资集团有限公司 高等公路建设，城市基础 设施建设等 嘉兴新国浩商贸有限公司 歌舞厅、餐饮、保龄球、桑 拿浴等服务 嘉兴惠肯制衣有限公司 服装、皮革服装及其他皮制 品制造 中宝科控燃气投资有限公司 对管道燃气建设项目的投资， 与燃气相关的材料及燃气器 具的研发，销售 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 金属材料、装饰材料、五金 交店、机械电子设备等 子公司/合营企业名称 本公司投资额(万元) 权益比例 上海中宝银楼有限公司 4800.00 60% 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 800.00 80% 浙江允升投资集团有限公司 42392.80 90% 嘉兴新国浩商贸有限公司 2330.00 50% 嘉兴惠肯制衣有限公司 75.00 75% 中宝科控燃气投资有限公司 5040.00 90% 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 1001.00 70% 2、本期合并范围发生变更的内容、原因及对年初未分配利润的影响数： （1）合并范围减少的单位 根据2003 年8 月12 日公司董事会决议，将本公司持有的江西赣昌戴梦得金银珠宝首饰有限公司51%的股权转让给朱元早个人，过户手续已办理完毕。长沙中宝实业有限公司本期处置，因此，同上期相比合并报表范围减少二家公司。但因该合并范围变化，未导致累积盈余公积计提的减少，因此不影响年初未分配利润。 孙公司南湖国际教育投资公司与嘉兴市秀洲区政府以BOT 方式兴办的国有民办性质的嘉兴高级中学和嘉兴南湖国际实验学校，根据国家有关法规的规定，企业对自己举办的学校应当采用成本法进行核算，不应合并学校的会计报表，公司本期未对下属中小学校报表进行合并，从而导致年初未分配利润减少13,064,920.65 元。 （2）合并范围增加的单位 本公司根据2003 年3 月12 日公司董事会决议，投资设立控股子公司中宝科控燃气投资有限公司，本期纳入合并范围；本公司子公司——浙江允升投资集团有限公司，其下属子公司-----上海众孚实业有限公司投资设立控股子公司杭州众孚实业有限公司、上海允申置业有限公司本期将其纳入报表合并范围；本公司子公司——上海中宝银楼有限公司董事会决议，投资控股子公司上海中宝首饰有限公司，本期纳入合并范围。 3、本期应纳入合并会计报表而未纳入单位及原因： （1）辽宁中宝太平洋经贸有限公司因在筹建期尚未开始营业，故本期未将其纳入合并范围。根据中华人民共和国财政部关于合并会计报表合并范围请示的复函财会工字（1996）第2 号文件精神，按照重要性原则，对其会计报表本期未予合并。 （2）嘉兴惠肯制衣有限公司由于所有者权益为负数，董事会决定该公司长期停业，故本期仍未将其纳入合并范围。 （3）北京戴梦得首饰制造有限公司95%的股权转让给北京经易置业投资有限公司，过户手续正在办理之中。故本期仍未将其纳入合并范围。 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释： 1、货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 1,120,125.26 737,073.90 银行存款 650,235,865.42 615,330,539.31 其他货币资金 105,635,739.41 133,124,093.79 合计 756,991,730.09 749,191,707.00 2、短期投资和短期投资跌价准备： （1）短期投资 项目 期末数 期初数 股权投资 5,600,909.98 3,719,046.57 其中：股票投资 5,600,909.98 3,719,046.57 债券投资 10,099,983.84 其中：国债投资 10,099,983.84 其他债券 - 其他投资 353,040.00 16,650,425.00 合计 5,953,949.98 30,469,455.41 说明：1）本期无投资变现的重大限制。 2）本期变动的主要原因为：①本公司子公司新国浩商贸有限公司收回合作投资300 万元；②本公司下属深圳分公司收回短期投资1,335 万元；③本公司子公司上海中宝银楼有限公司收回国债投资1,010 万元。 3）上述股票投资主要系本公司下属子公司浙江允升投资集团公司持有。 截止2003 年12 月31 日，短期投资投资成本与市价明细如下： 项目 投资成本 市价 股票投资 5,600,909.98 5,507,425.98 合计 5,600,909.98 5,507,425.98 （2）短期投资跌价准备 项目 期初余额 本期增加 股票投资 96,745.00 8,439.00 债券投资 117,284.64 合计 214,029.64 8,439.00 项目 本期减少 期末余额 股票投资 11,700.00 93,484.00 债券投资 117,284.64 合计 128,984.64 93,484.00 市价资料来源于：2003 年12 月31 日《中国证券报》。 3、应收账款： （1）账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 44,319,085.22 73.87 3,242,841.39 1-2年 9,796,668.79 16.33 446,901.77 2-3年 5,650,021.00 9.42 155,858.03 3年以上 232,266.31 0.38 11,296.33 合计 59,998,041.32 100.00 3,856,897.52 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 23,346,929.61 56.85 1,448,736.33 1-2年 17,425,851.79 42.44 722,379.41 2-3年 251,290.62 0.61 14,722.40 3年以上 40,287.20 0.10 201.44 合计 41,064,359.22 100.00 2,186,039.58 （2）应收账款欠款前五名单位合计金额35,485,735.32 元，占应收账款总额的59.14%。 （3）该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （4）变动原因： 本期销售珠宝首饰等货物增加了应收款项。 4、其他应收款： （1）账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 113,935,643.48 60.47 7,033,334.59 1-2年 11,492,665.26 6.10 689,559.92 2-3年 34,702,542.83 18.42 2,082,692.57 3年以上 28,301,417.21 15.01 4,251,411.93 合计 188,432,268.78 100.00 14,056,999.01 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 59,845,833.02 23.49 8,645,277.30 1-2年 162,775,697.38 63.90 7,326,934.80 2-3年 23,581,223.13 9.26 1,068,061.05 3年以上 8,533,282.48 3.35 1,196,007.71 合计 254,736,036.01 100.00 18,236,280.86 （2）其他应收款欠款前五名单位合计金额78,785,312.07 元，占其他应收款总额的41.81%。 （3）该项目中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况： 单位名称 所欠金额 欠款原因 浙江恒兴力控股集团有限公司 154,560.00 代付证券登记过户费 （4）其他应收款前五名单位明细情况： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 嘉兴高级中学 19,806,236.25 1年以内 往来款 浙江天杭实业公司 18,231,463.60 3年以上 往来 天津路畅货运公司 15,953,074.91 1年以内 合同款 骏业珠宝有限公司 13,003,921.07 1-2年 股权转让余款 杭州奥兰多置业有限公司 11,790,616.24 1年以内 往来款 5、预付账款： （1）账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例% 1年以内 79,724,802.32 94.48 1-2年 3,920,198.50 4.64 2-3年 741,447.45 0.88 合计 84,386,448.27 100.00 期初数 账龄 金额 比例% 1年以内 146,722,798.19 85.54 1-2年 22,788,268.45 13.29 2-3年 2,000,700.00 1.17 合计 171,511,766.64 100.00 （2）该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）变动原因：①本期子公司浙江允升投资集团有限公司预付上海欣德房地产有限公司工程款1305 万元；②子公司浙江允升投资集团有限公司购买土地预付款10000 万元本期转出。 6、应收补贴款： 项目名称 期末数 期初数 增值税 14,966,422.83 13,738,367.59 营业税 4,416,233.04 城市维护建设税 309,316.49 教育费附加 176,455.07 合计 14,966,422.83 18,640,372.19 说明：应收以前年度增值税见附注七-3 7、存货及存货跌价准备： 项目名称 期末数 期初数 在途物资 15,132,258.62 原材料 52,931,079.00 2,589,794.57 包装物 318,006.75 315,976.79 低值易耗品 1,648,669.45 1,255,211.62 库存商品 134,773,366.06 110,531,407.73 委托加工物资 2,615,450.59 2,409,663.65 委托代销商品 57,330,468.95 10,950,382.48 受托代销商品 369,177.29 5,159,674.76 合计 249,986,218.09 148,344,370.22 存货跌价准备明细如下： 项目名称 期初数 本期增加 原材料 在产品 产成品 库存商品 2,880,843.01 975,425.22 合计 2,880,843.01 975,425.22 项目名称 本期减少 期末数 原材料 在产品 产成品 库存商品 1,476,608.94 2,379,659.29 合计 1,476,608.94 2,379,659.29 （1）本期存货变动的原因为下属孙公司上海众孚增加房产开发成本及土地开发成本共计8604 万元。 （2）存货可变现净值确定依据为：对单个价值大的存货采用按市价个别确定，对单个价值小的存货按市价分类确定。 8、待摊费用： 类别 期初数 本期增加 保险费 189,781.18 447,430.07 房租 60,650.50 1,480,201.01 广告费 255,695.80 1,180,827.54 中介机构费 130,000.00 580,000.00 其他 584,846.65 938,594.77 合计 1,220,974.13 4,627,053.39 类别 本期摊销 期末数 保险费 520,807.11 116,404.14 房租 1,031,642.69 509,208.82 广告费 1,163,189.17 273,334.17 中介机构费 710,000.00 0.00 其他 1,005,245.09 518,196.33 合计 4,430,884.06 1,417,143.46 9、长期投资： （1）长期股权投资： 期末数 项目 账面价值 减值准备 对子公司投资 10,010,000.00 其他股权投资 85,264,386.46 1,900,000.00 股权投资差额 12,618,756.92 合计 107,893,143.38 1,900,000.00 期初数 项目 账面价值 减值准备 对子公司投资 9,938,500.00 其他股权投资 93,046,599.11 1,900,000.00 股权投资差额 37,876,799.69 合计 140,861,898.80 1,900,000.00 ①长期股权投资按被投资单位列示明细如下： 被投资单位名称 投资期限(年) 投资比例(%) 初始投资金额 上海钻石交易所有限公司 5 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 30 3,000,000.00 长沙中宝实业公司 51.75 2,950,000.00 北京鑫融基首饰制造公司 30 900,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 12.5 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 20 1,000,000.00 武汉戴梦得珠宝首饰公司 10 500,000.00 浙江戴梦得珠宝首饰公司 18 900,000.00 合肥戴梦得珠宝首饰公司 30 300,000.00 上海仙霞 25 250,000.00 长沙戴梦得珠宝首饰公司 30 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 10 12 122,940.00 浙江欣欣饲料公司 18.83 14,936,500.00 湖州一百 3 100,000.00 中宝碳纤维有限公司 13.62 33,000,000.00 山东戴梦得珠宝首饰公司 20 28 250,000.00 惠肯烟糖有限责任公司 48.75 307,285.15 惠肯百货有限责任公司 38.25 765,000.00 惠肯家电有限责任公司 49 490,000.00 中宝碳纤维贸易有限公司 10 100,000.00 嘉兴卓维科技有限公司 20 100,000.00 沪杭高速 6,600.00 平湖公司稽查 16,000.00 嘉兴华庭国际影城 20 200,000.00 南湖国际培训中心 40 200,000.00 上海戴梦得苏捷士钻石公司 12 46 3,807,282.00 嘉兴同盛房产置业公司 20 4,000,000.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 45 18,000,000.00 北京戴梦得首饰制造公司 30 95 35,000,000.00 辽宁中宝太平洋投资有限公司 70 10,010,000.00 长城证券有限责任公司 0.6 上海允升置业发展有限公司 20 6,000,000.00 合计 139,457,671.90 被投资单位名称 追加投资金额 期初数 上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 2,000,000.00 长沙中宝实业公司 2,785,294.04 北京鑫融基首饰制造公司 900,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00 武汉戴梦得珠宝首饰公司 500,000.00 浙江戴梦得珠宝首饰公司 900,000.00 合肥戴梦得珠宝首饰公司 300,000.00 上海仙霞 250,000.00 长沙戴梦得珠宝首饰公司 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00 浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00 湖州一百 100,000.00 中宝碳纤维有限公司 15,000,000.00 山东戴梦得珠宝首饰公司 250,000.00 惠肯烟糖有限责任公司 206,845.93 惠肯百货有限责任公司 639,019.36 惠肯家电有限责任公司 396,494.06 中宝碳纤维贸易有限公司 100,000.00 嘉兴卓维科技有限公司 1,520,000.00 320,000.00 沪杭高速 6,600.00 平湖公司稽查 16,000.00 嘉兴华庭国际影城 南湖国际培训中心 上海戴梦得苏捷士钻石公司 3,807,282.00 嘉兴同盛房产置业公司 4,000,000.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 18,210,657.34 北京戴梦得首饰制造公司 32,589,401.63 辽宁中宝太平洋投资有限公司 长城证券有限责任公司 上海允升置业发展有限公司 6,000,000.00 合计 102,985,099.11 被投资单位名称 本期调增(--调减)额 权益变化 现金红利 累计增减 上海钻石交易所有限公司 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 长沙中宝实业公司 -2,785,294.04 -2,785,294.04 北京鑫融基首饰制造公司 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 西安戴梦得珠宝首饰公司 武汉戴梦得珠宝首饰公司 浙江戴梦得珠宝首饰公司 合肥戴梦得珠宝首饰公司 上海仙霞 长沙戴梦得珠宝首饰公司 合肥百货大楼股份有限公司 浙江欣欣饲料公司 -9,468,500.00 -9,468,500.00 湖州一百 中宝碳纤维有限公司 山东戴梦得珠宝首饰公司 惠肯烟糖有限责任公司 46,720.22 46,720.22 惠肯百货有限责任公司 -376,587.90 -376,587.90 惠肯家电有限责任公司 -97,968.44 -97,968.44 中宝碳纤维贸易有限公司 -100,000.00 -100,000.00 嘉兴卓维科技有限公司 5,796,974.00 5,796,974.00 沪杭高速 平湖公司稽查 嘉兴华庭国际影城 200,000.00 200,000.00 南湖国际培训中心 200,000.00 200,000.00 上海戴梦得苏捷士钻石公司 349,000.85 349,000.85 嘉兴同盛房产置业公司 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 -16,210,657.34 -16,210,657.34 北京戴梦得首饰制造公司 辽宁中宝太平洋投资有限公司 10,010,000.00 10,010,000.00 长城证券有限责任公司 10,725,600.00 10,725,600.00 上海允升置业发展有限公司 -6,000,000.00 -6,000,000.00 合计 -7,710,712.65 -7,710,712.65 被投资单位名称 期末数 上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 2,000,000.00 长沙中宝实业公司 0.00 北京鑫融基首饰制造公司 900,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00 武汉戴梦得珠宝首饰公司 500,000.00 浙江戴梦得珠宝首饰公司 900,000.00 合肥戴梦得珠宝首饰公司 300,000.00 上海仙霞 250,000.00 长沙戴梦得珠宝首饰公司 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00 浙江欣欣饲料公司 870,000.00 湖州一百 100,000.00 中宝碳纤维有限公司 15,000,000.00 山东戴梦得珠宝首饰公司 250,000.00 惠肯烟糖有限责任公司 253,566.15 惠肯百货有限责任公司 262,431.46 惠肯家电有限责任公司 298,525.62 中宝碳纤维贸易有限公司 0.00 嘉兴卓维科技有限公司 6,116,974.00 沪杭高速 6,600.00 平湖公司稽查 16,000.00 嘉兴华庭国际影城 200,000.00 南湖国际培训中心 200,000.00 上海戴梦得苏捷士钻石公司 4,156,282.85 嘉兴同盛房产置业公司 4,000,000.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 2,000,000.00 北京戴梦得首饰制造公司 32,589,401.63 辽宁中宝太平洋投资有限公司 10,010,000.00 长城证券有限责任公司 10,725,600.00 上海允升置业发展有限公司 0.00 合计 95,274,386.46 ②股权投资差额： 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 嘉兴路桥建设开发有 限公司 购入股权 10年 嘉兴新国浩商贸有限 公司 以资产置换股权与其净资产的差 10年 杭州奥兰多置业有限 公司 溢价购入股权 10年 嘉兴木材交易市场有 限公司 溢价购入股权 10年 嘉兴钻石王朝娱乐有 限公司 溢价购入股权 10年 浙江允升投资集团有 限公司 溢价购入股权 10年 杭州大清谷旅游开发 有限公司 初始投资形成 10年 合计 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增减 嘉兴路桥建设开发有 限公司 -316,555.48 -316,555.48 嘉兴新国浩商贸有限 公司 -16,519,680.35 -12,389,760.25 杭州奥兰多置业有限 公司 51,720,000.00 49,996,000.00 -49,996,000.00 嘉兴木材交易市场有 限公司 556,602.63 556,602.63 嘉兴钻石王朝娱乐有 限公司 122,610.39 85,820.14 浙江允升投资集团有 限公司 -712,477.34 501,295.28 1,379,234.21 杭州大清谷旅游开发 有限公司 22,792,270.02 22,792,270.02 合计 57,642,769.87 37,876,799.69 -25,267,893.14 被投资单位名称 本期摊销 期末数 嘉兴路桥建设开发有 限公司 -31,655.55 -284,899.93 嘉兴新国浩商贸有限 公司 -1,651,968.04 -10,737,792.21 杭州奥兰多置业有限 公司 0.00 嘉兴木材交易市场有 限公司 556,602.63 嘉兴钻石王朝娱乐有 限公司 12,261.04 73,559.10 浙江允升投资集团有 限公司 -47,908.07 1,928,437.56 杭州大清谷旅游开发 有限公司 1,709,420.25 21,082,849.77 合计 -9,850.37 12,618,756.92 ③长期投资减值准备: 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 1,900,000.00 其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00 合肥戴梦得珠宝首饰公司 150,000.00 山东戴梦得珠宝首饰公司 230,000.00 浙江戴梦得珠宝首饰公司 770,000.00 天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00 合计 1,900,000.00 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 1,900,000.00 其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00 合肥戴梦得珠宝首饰公司 150,000.00 山东戴梦得珠宝首饰公司 230,000.00 浙江戴梦得珠宝首饰公司 770,000.00 天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00 合计 1,900,000.00 （2）长期债权投资： 债券名称 面值 年利率 初始投资成本 到期日 建设债券 100.00 2..25% 1,000.00 2005.10.9 电力债券 7,000.00 5.00% 7,000.00 2007 合计 8,000.00 债券名称 期初余额 溢(折)价本期摊销 本期应计利息 建设债券 1,000.00 1,000.00 电力债券 7,473.00 7,473.00 合计 8,473.00 8,473.00 债券名称 期末余额 累计应收/已收利息 建设债券 电力债券 473.00 合计 473.00 10、固定资产及累计折旧： （1）固定资产及累计折旧明细如下： 固定资产原值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 545,256,218.78 335,878,663.57 通用设备 75,152,677.09 6,489,740.80 专用设备 51,281,876.81 4,494,955.97 运输工具 14,283,529.20 4,136,660.13 其他 86,955,614.49 467,680.00 合计 772,929,916.37 351,467,700.47 累计折旧 房屋及建筑物 35,006,349.08 15,792,688.61 通用设备 19,236,499.50 7,825,144.35 专用设备 4,082,911.52 3,733,451.53 运输工具 2,806,408.18 2,171,773.32 其他 5,247,384.82 1,603,192.33 合计 66,379,553.10 31,126,250.14 固定资产净值 706,550,363.27 320,341,450.33 固定资产原值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 65,544,647.03 815,590,235.32 通用设备 2,261,068.37 79,381,349.52 专用设备 9,656,663.32 46,120,169.46 运输工具 1,656,484.20 16,763,705.13 其他 3,862,929.19 83,560,365.30 合计 82,981,792.11 1,041,415,824.73 累计折旧 房屋及建筑物 367,066.48 50,431,971.21 通用设备 574,572.15 26,487,071.70 专用设备 953,373.54 6,862,989.51 运输工具 39,825.14 4,938,356.36 其他 491,652.71 6,358,924.44 合计 2,426,490.02 95,079,313.22 固定资产净值 80,555,302.09 946,336,511.51 其中：以戴梦得大厦地下车库、1、2、3 层主楼及裙楼、6、7 层主楼及其附属土地、8、9、13 层主楼及其附属土地,面积12480.63 平方米，价值8328 万元资产作抵押，取得短期借款5000 万元；以戴梦得大酒店四层，评估价值3480万元房产抵押，取得短期借款500 万元；以戴梦得大厦11、12 层及所属土地，面积1760.85 平方米，评估价值1400 万元房产抵押，取得短期借款900 万元；以戴梦得大厦17-24、25 层房产2028.49 平方米价值6206.56 万元作抵押长期借款3000 万元；以南京东路328 号大楼价值10001.82 万元抵押取得短期借款4900 万元。以嘉兴市欣东方实业有限公司的厂房价值1700 万元作抵押取得短期借款550万元。 （2）固定资产减值准备明细如下： 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 6,721,392.09 通用设备 53,806.96 专用设备 运输工具 其他 合计 6,775,199.05 类别 本期减少 期末数 变动原因 房屋及建筑物 6,721,392.09 通用设备 53,806.96 专用设备 运输工具 其他 合计 6,775,199.05 11、在建工程 工程名称 预算数 期初数 围堤码头 236,074,043.93 其中：资本化利息 28,361,798.16 木材交易市场 398,857.78 南湖国际学校 63,997,923.47 其中：资本化利息 762,423.75 行政大楼 1,800,000.00 132,199.10 其中：资本化利息 无锡生产线 4,000,000.00 2,332,288.34 其中：资本化利息 56,867.83 泓阳生产线 9,000,000.00 27,650.33 其中：资本化利息 27,650.33 大清谷项目 800,000.00 其中：资本化利息 其他 4,840,392.55 合计 307,803,355.50 工程名称 本期增加 转入固定资产 其他减少数 围堤码头 43,481,553.34 240,871,994.51 其中：资本化利息 28,361,798.16 木材交易市场 南湖国际学校 18,500,772.92 79,195,486.01 其中：资本化利息 452,925.00 行政大楼 其中：资本化利息 无锡生产线 1,674,625.97 其中：资本化利息 110,901.37 泓阳生产线 11,939.76 39,590.09 其中：资本化利息 11,939.76 39,590.09 大清谷项目 1,754,843.91 其中：资本化利息 其他 2,333,823.48 2,171,541.44 4,811,286.16 合计 67,757,559.38 322,239,021.96 4,850,876.25 工程名称 期末数 资金来源 工程进度 围堤码头 38,683,602.76 其中：资本化利息 0.00 木材交易市场 398,857.78 南湖国际学校 3,303,210.38 借款 其中：资本化利息 1,215,348.75 行政大楼 132,199.10 贷款 其中：资本化利息 无锡生产线 4,006,914.31 贷款 其中：资本化利息 167,769.20 泓阳生产线 贷款 其中：资本化利息 大清谷项目 1,754,843.91 其中：资本化利息 其他 191,388.43 合计 48,471,016.67 变动原因主要是本期下属孙公司乍浦开发集团有限公司围堤码头工程24087万元转入固定资产；下属孙公司南湖国际教育公司与政府合办的学校的在建工程7920 万元竣工决算审计已完成转固。 12、无形资产： 单位：人民币万元 项目 取得方式 原始金额 期初数 商誉 815.59 427.30 土地使用权-总部 86.50 81.16 土地使用权-允升集团 8,948.71 9246.71 地下室使用权 16.50 12.30 软件 6.41 5.78 特许权30年 963.00 合计 10,836.71 9773.25 项目 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 商誉 47.51 435.80 土地使用权-总部 1.73 7.05 土地使用权-允升集团 854.55 319.52 617.53 地下室使用权 1.59 5.16 软件 19.58 4.00 19.58 特许权30年 963.00 8.19 8.19 合计 1,837.13 382.54 1093.31 项目 期末数 剩余摊销年限 商誉 379.80 土地使用权-总部 79.43 土地使用权-允升集团 9,781.74 地下室使用权 10.71 软件 21.36 特许权30年 954.81 合计 11,227.85 (1)变动原因主要为下属孙公司乍浦开发集团公司购买土地使用权增加854.56 万及下属孙公司南湖国际教育因延长办学经营特许权年限20 年增加投入963 万元。 (2) 以嘉兴乍浦开发集团拥有的平湖国用(1999)字第21-31 号土地和平湖国用(1999)字第21-31 号土地使用权价值4 亿元作抵押，取得短期贷款8,900万元，取得长期贷款18,000 万元。 13、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 开办费 9,835,462.10 4,263,386.37 其他 210,380.00 200,907.54 物料用品 275,316.03 166,874.77 项目设计费 1,555,000.00 装修费 37,971,121.66 25,138,464.76 合计 49,847,279.79 29,769,633.44 项目 本期增加 本期摊销 开办费 1,392,145.19 4,533,644.40 其他 755,122.00 78,587.96 物料用品 9,000.00 58,867.92 项目设计费 1,555,000.00 装修费 3,428,202.78 6,364,094.14 合计 7,139,469.97 11,035,194.42 项目 累计摊销 期末数 开办费 8,154,345.25 1,121,887.16 其他 51,792.41 877,441.58 物料用品 162,549.14 117,006.85 项目设计费 1,555,000.00 装修费 16,857,366.62 22,202,573.40 合计 25,226,053.42 25,873,908.99 开办费主要为本公司的孙公司筹建期间发生的费用。 14、短期借款 项目 期末数 期初数 信用借款 86,300,000.00 抵押借款 293,117,675.39 270,619,446.90 保证借款 549,300,000.00 585,700,000.00 质押借款 148,600,000.00 125,000,000.00 合计 1,077,317,675.39 981,319,446.90 截至2003 年12 月31 日，无逾期借款。 15、应付票据： 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 99,420,000.00 38,200,000.00 其他 1,875,264.07 合计 101,295,264.07 38,200,000.00 上述银行票据中，通过上海众孚担保方式取得8400 万元；通过100％保证金方式取得1500 万元。 16、应付账款： 期末数 期初数 69,434,097.23 80,432,419.74 无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 无账龄超过三年的大额应付账款。 17、预收账款： 期末数 期初数 50,777,051.99 51,052,166.41 无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 18、其他应付款： 期末数 期初数 221,912,280.45 247,574,783.52 （1）无应付本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）无账龄超过三年的大额其他应付款。 （3）其他应付款前五名单位明细情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 西域投资(香港)有限公司 105,326,907.00 1年以内 股权转让款 嘉兴市兰海商贸集团有限公司 50,812,500.00 1年以内 往来款 唐秀娟 6,000,000.00 1-2年 暂借款 中港三航四公司 6,265,846.68 1年以内 二期码头工程款 新世界集团有限公司 3,927,000.00 1-2年 往来款 19、应付工资： 性质 期末数 期初数 工效挂钩 1,762,218.76 3,328,346.65 合计 1,762,218.76 3,328,346.65 20、应付股利： 投资者名称 期末数 期初数 原因 2000年度股利 1,142,806.05 4,413,057.00 未支付的股利 2001年度股利 2,210,335.85 3,115,335.85 未支付的股利 浙江省华侨商社 388,201.98 388,201.98 孙公司分配股利 小股东上市前股利 399,881.82 未支付的股利 嘉兴投资有限公司 1,621,742.18 1,621,742.18 孙公司分配股利 中基乍浦港公司 2,724,880.45 2,724,880.45 孙公司分配股利 合计 8,087,966.51 12,663,099.28 21、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -10,933,681.90 -12,614,446.44 营业税 2,837,966.99 8,337,720.60 消费税 185,732.68 130,674.44 城建税 168,717.95 531,797.04 所得税 9,514,833.54 732,172.55 房产税 -13,400.00 416,516.42 其他 96,846.28 47,377.93 合计 1,857,015.54 -2,418,187.46 22、其他应交款 税种 期末数 期初数 教育费附加 107,804.36 314,306.03 粮食补偿金 30.00 30.00 其他 685.45 41,886.59 合计 108,519.81 356,222.62 23、预提费用 费用项目 期末数 期初数 期末结存原因 利息 1,712,442.57 1,375,755.84 预提年末利息 及欠付的利息 装修费 389,668.04 1,387,160.30 其他 993,997.27 1,043,951.81 合计 3,096,107.88 3,806,867.95 24、长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 180,000,000.00 140,410,000.00 保证借款 30,000,000.00 12,000,000.00 合计 210,000,000.00 152,410,000.00 25、长期应付款 种类 期限 初始金额 网点基金 5,839,343.30 嘉兴秀洲区政府 23,475,096.05 合计 29,314,439.35 种类 应计利息 期末数 借款条件 网点基金 3,839,343.30 嘉兴秀洲区政府 合计 3,839,343.30 本期应付嘉兴秀洲区政府款项减少的原因为：公司本期未将下属中小学校纳入合并范围。 26、股本： 单位：万股/元 项目 期末数 期初数 一、尚未流通股份： 1．发起人股份 1,720.7712 1,720.7712 其中：国家法人持有股份 1,720.7712 1,720.7712 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 13,043.2580 13,043.2580 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 14,764.0292 14,764.0292 二、已流通股份： 境内上市的人民币普通股 10,320.0000 10,320.0000 已流通股份合计 10,320.0000 10,320.0000 三、股份总数 25,084.0292 25,084.0292 27、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 210,251,125.00 住房周转金转入 808,448.40 资产评估增值准备 16,278,889.69 被投资单位接受捐赠准备 2,136,546.73 其他 37,695.08 6,009,819.58 合计 229,512,704.90 6,009,819.58 项目 本期减少 期末数 股本溢价 210,251,125.00 住房周转金转入 808,448.40 资产评估增值准备 16,278,889.69 被投资单位接受捐赠准备 2,136,546.73 其他 1,501,889.66 4,545,625.00 合计 1,501,889.66 234,020,634.82 本期资本公积增加的原因为：（1）下属孙公司乍开集团根据嘉兴乍开管委会（2000）33 号文中规定由开发区财政对公司所建标准厂房给予补助，本年度乍开集团公司收回补助款256 万元，该款项作为资本公积处理，我公司根据投资比例，相应确认180.31 万元资本公司；（2）下属孙公司大酒店公司投资的嘉兴卓维科技有限公司本期股本溢价增加449.7 万元，我公司根据所持股权比例相应增加资本公积404.73 万元；减少的原因：下属子公司江西赣昌戴梦得金银珠宝首饰有限公司的股权转让未纳入合并范围。 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 25,188,744.20 7,279,634.34 公益金 26,106,538.73 6,573,028.17 任意盈余公积 2,411,716.25 合计 53,706,999.18 13,852,662.51 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 32,468,378.54 公益金 32,679,566.90 任意盈余公积 2,411,716.25 合计 67,559,661.69 变动原因：①本期新增利润增加提取盈余公积金、公益金；②本期对下属子公司浙江允升投资集团有限公司原持股比例由71.08％增加到100％，导致本公司对其盈余公积、公益金反提数增加共计8,099,698.81 元。 29、未分配利润 项目 期末数 期初数 净利润 4,287,268.90 15,322,007.25 加：年初未分配利润 66,703,987.76 85,374,048.28 盈余公积转入 可供分配的利润 70,991,256.66 100,696,055.53 减：提取法定盈余公积 3,835,309.13 8,551,632.21 减：提取法定公益金 1,917,654.57 4,275,816.10 可供股东分配的利润 65,238,292.96 87,868,607.22 减：应付普通股股利 期末未分配利润 65,238,292.96 87,868,607.22 说明： 2002 年年报的年末未分配利润与本期年初未分配利润相差21,164,619.46 元的原因为：①本期对下属子公司浙江允升投资集团有限公司原持股比例由71.08％增加到100％，导致本公司对其盈余公积、公益金反提数增加共计8,099,698.81 元，从而相应减少年初未分配利润8,099,698.81 元；②根据国家有关法规的规定，企业对自己举办的学校应当采用成本法进行核算，不应合并学校的会计报表，我公司本期未对下属中小学校报表进行合并，从而导致年初未分配利润减少13,064,920.65 元。 30、主营业务收入： （1）主营业务地区分部报表 项目 本年累计数 上年累计数 主营业务收入 551,468,527.97 403,416,254.06 其中：北京地区(京,津,冀,东北) 697,474.96 45,079,676.78 江浙沪地区 398,168,883.08 312,367,780.60 广东地区 29,323,496.92 23,581,383.37 其他地区 123,278,673.01 22,387,413.31 主营业务成本 463,229,169.73 293,899,521.41 其中：北京地区(京,津,冀,东北) 463,153,56 30,045,989.78 江浙沪地区 326,108,551.65 228,380,146.62 广东地区 18,084,099.26 20,420,434.58 其他地区 118,573,365.26 15,052,950.43 (2)主营业务产品/行业分部报表 项目本年累计数上年累计数 主营业务收入 551,468,527.97 403,416,254.06 其中：珠宝饰品 205,682,452.08 195,922,106.51 码头港口 53,209,269.73 78,764,244.44 商业贸易 253,701,089.84 46,248,607.14 酒店服务 34,672,148.71 35,373,549.03 教育 20,855,196.63 其他 4,203,567,61 26,252,550.31 主营业务成本 463,229,169.73 293,899,521.41 其中：珠宝饰品 174,432,942.48 159,777,210.63 码头港口 21,848,198.92 35,926,816.86 商业贸易 247,243,401.82 45,081,720.16 酒店服务 18,520,912.20 21,689,052.17 教育 7,436,009.04 其他 1,183,714.31 23,988,712.55 （3）公司前五名客户的销售金额，以及占公司年度销售总额的比例。 客户单位名称 2003年1-12月销售额 占销售总额的比例 WISONTRADINGCO., 54,867,007.66 9.82% 高新张铜股份有限公司 51,221,407.33 9.17% SUGEM 42,476,400.00 7.60% 杭州湾大桥 16,600,000.00 2.97% 张家港保税区三川国际贸易公司 9,082,683.06 1.63% 合计 174,247,498.05 31.19% 本期收入及成本变动的原因为：商业贸易行业中的木材销售量增加所致。 31、主营业务税金及附加 项目 本年累计数 上年累计数 营业税 3,724,590.92 4,183,048.51 城建税 349,988.85 773,396.10 教育费附加 301,564.87 405,005.37 消费税 1,657,169.47 1,272,737.18 其他 11,266.14 16,643.52 合计 6,044,580.25 6,650,830.68 32、其他业务利润 项目 本年累计数 上年累计数 其他业务收入 8,518,755.00 9,931,463.81 其中：租金收入 6,016,457.54 6,205,619.88 代理费 33,624.89 5,886.84 加盟费 100,480.00 其他 2,468,672.57 3,619,477.09 其他业务成本 1,910,691.06 4,926,684.69 其中：税金 796,387.61 919,969.00 其他 1,114,303.45 4,006,715.69 其他业务利润 6,608,063.94 5,004,779.12 33、财务费用 项目 本年累计数 上年累计数 利息支出 66,283,698.13 55,823,094.49 减：利息收入 15,010,750.13 12,044,748.65 汇兑损失 129,657.16 5,214.00 减：汇兑收益 292,464.37 6,949.03 其他 543,534.26 579,641.23 合计 51,653,675.05 44,356,252.04 34、投资收益 项目 本年累计数 上年累计数 股票投资收益 230,258.41 3,249,158.43 债券投资收益 1,282,900.82 -93,379.53 联营或合营公司分配来的利润 -1,151,613.63 期末调整的被投资公司所有者权益 净增减的金额 2,750,674.61 股权投资差额摊销 1,376,678.56 -355,561.10 股权投资转让收益 55,871,154.78 44,745,607.07 其他 4,065,515.93 7,320,037.42 合计 62,826,508.50 56,464,923.27 其他投资收益主要为本公司下属子公司浙江允升投资集团有限公司与足佳、锦海房地产开发公司联营合作取得的收益。 35、补贴收入 项目 本年累计数 上年累计数 出口退税 10,000.00 14,119.00 财政补贴 4,307,000.00 61,416,016.33 合计 4,317,000.00 61,430,135.33 本期补贴收入主要为：（1）下属孙公司上海众孚根据浦府【2000】65 号文、浦府【2002】113 号文：对新办企业第一年实现的利润总额可补贴7％，第二、第三年减半补贴，取得补贴收入230.7 万元；（2）下属孙公司南湖教育根据与政府签订的特许办学协议：为补贴办学经费不足，特许其首五年，每年补贴200 万元，其后的20 年每年补贴50 万元。 36、营业外收入： 项目 本年累计数 上年累计数 处置固定资产净收入 113,962.20 936,145.16 赔款 75,320.00 其他 635,332.68 1,991,337.94 合计 824,614.88 2,927,483.10 37、营业外支出： 项目 本年累计数 上年累计数 处置固定资产净损失 529,729.71 1,687.38 罚款支出 360,010.00 40,702.60 固定资产减值准备 1,113,500.00 其他 1,069,046.05 203,624.11 合计 1,958,785.76 1,359,514.09 38、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金， 项目 金额 收到的其他与经营活动有关的现金 1,201,068,719.15 支付的其他与经营活动有关的现金 1,068,484,014.76 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,731,939.12 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,548,854.51 收到的其他与投资活动有关的现金 1,121,394.41 支付的其他与投资活动有关的现金 79,592.81 项目 形成原因 收到的其他与经营活动有关的现金 收到其他单位往来款 支付的其他与经营活动有关的现金 支付其他单位往来款及期间费用等 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到退回设备款 支付的其他与筹资活动有关的现金 码头发生与工程相关的费用 收到的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 与其他单位得联营投资 （二）母公司会计报表主要项目注释： 1、应收款项： （1）应收账款和坏账准备： ①账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 29,656,903.99 80.26 1,779,071.04 1-2年 6,975,584.02 18.88 417,316.38 2-3年 130,881.00 0.35 7,829.53 3年以上 188,272.11 0.51 11,296.33 合计 36,951,641.12 100.00 2,215,513.28 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 20,035,743.83 80.62 1,200,229.71 1-2年 4,645,498.96 18.69 278,357.37 2-3年 170,815.01 0.69 10,248.90 3年以上 合计 24,852,057.80 100.00 1,488,835.98 ②应收账款欠款前五名单位合计金额28,821,398.43 元，占应收账款总额的78.00%。 ③该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款： （1）其他应收款和坏账准备： ①账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 161,758,233.42 76.90 5,078,961.41 1-2年 7,877,888.12 3.74 472,673.29 2-3年 12,570,659.32 5.98 754,239.56 3年以上 28,151,417.21 13.38 4,242,411.93 合计 210,358,198.07 100.00 10,548,286.19 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 249,865,253.24 71.11 5,178,402.63 1-2年 71,490,217.16 20.34 5,899,079.14 2-3年 21,598,661.02 6.15 1,067,197.05 3年以上 8,443,272.29 2.40 1,190,607.10 合计 351,397,403.71 100.00 13,335,285.92 ②其他应收款欠款前五名单位合计金额66,745,973.22 元，占应收账款总额的31.38%。 ③该项目中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况： 单位名称 所欠金额 欠款原因 浙江恒兴力控股集团有限公司 154,560.00 代付证券登记过户费 3、长期投资： （1）长期股权投资： 期末数 项目 账面价值 减值准备 对子公司投资 709,495,515.85 其他股权投资 69,754,006.38 1,900,000.00 股权投资差额 1,524,098.11 合计 780,773,620.34 1,900,000.00 期初数 项目 账面价值 减值准备 对子公司投资 594,402,303.17 其他股权投资 77,554,357.76 1,900,000.00 股权投资差额 587,115.42 合计 672,543,776.35 1,900,000.00 ①长期股权投资按被投资单位明细如下： 被投资单位名称 投资期限(年) 投资所占比例(%) 初始投资金额 上海中宝银楼有限公司 60 48,000,000.00 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 51 6,000,000.00 嘉兴新国浩商贸有限公司 50 23,300,000.00 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 80 8,000,000.00 浙江允升投资集团有限公司 50 71 250,000,000.00 嘉兴戴梦得大酒店 10 500,000.00 上海钻石交易所有限公司 5 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 30 2,000,000.00 长沙中宝实业公司 51.75 2,950,000.00 北京鑫融基首饰制造公司 30 900,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 12.5 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 20 1,000,000.00 武汉戴梦得珠宝首饰公司 10 500,000.00 浙江戴梦得珠宝首饰公司 18 900,000.00 合肥戴梦得珠宝首饰公司 30 300,000.00 上海仙霞 25 250,000.00 长沙戴梦得珠宝首饰公司 30 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 10 12 122,940.00 浙江欣欣饲料公司 18.83 14,936,500.00 湖州一百 3 100,000.00 中宝碳纤维有限公司 13.62 33,000,000.00 山东戴梦得珠宝首饰公司 20 28 250,000.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 45 18,000,000.00 北京戴梦得首饰制造公司 30 95 35,000,000.00 中宝科控燃气投资股份有限公司 90 50,400,000.00 辽宁中宝太平洋投资有限公司 70 10,010,000.00 长城证券有限责任公司 0.6 10,725,600.00 合计 被投资单位名称 追加投资金额 期初数 上海中宝银楼有限公司 42,194,508.19 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 7,614,237.63 嘉兴新国浩商贸有限公司 19,806,781.31 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 6,515,214.28 浙江允升投资集团有限公司 507,833,061.76 嘉兴戴梦得大酒店 500,000.00 上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 2,000,000.00 长沙中宝实业公司 2,785,294.04 北京鑫融基首饰制造公司 900,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00 武汉戴梦得珠宝首饰公司 500,000.00 浙江戴梦得珠宝首饰公司 900,000.00 合肥戴梦得珠宝首饰公司 300,000.00 上海仙霞 250,000.00 长沙戴梦得珠宝首饰公司 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00 浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00 湖州一百 100,000.00 中宝碳纤维有限公司 15,000,000.00 山东戴梦得珠宝首饰公司 250,000.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 18,210,657.34 北京戴梦得首饰制造公司 32,589,401.63 中宝科控燃气投资股份有限公司 辽宁中宝太平洋投资有限公司 长城证券有限责任公司 合计 671,956,660.93 被投资单位名称 本期调增(--调减)额 权益变化 现金红利 累计增减 上海中宝银楼有限公司 393,551.78 393,551.78 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 -7,614,237.63 -7,614,237.63 嘉兴新国浩商贸有限公司 -1,147,727.26 -1,147,727.26 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 -582,232.72 -582,232.72 浙江允升投资集团有限公司 74,517,057.28 74,517,057.28 嘉兴戴梦得大酒店 上海钻石交易所有限公司 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 长沙中宝实业公司 -2,785,294.04 -2,785,294.04 北京鑫融基首饰制造公司 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 西安戴梦得珠宝首饰公司 武汉戴梦得珠宝首饰公司 浙江戴梦得珠宝首饰公司 合肥戴梦得珠宝首饰公司 上海仙霞 长沙戴梦得珠宝首饰公司 合肥百货大楼股份有限公司 浙江欣欣饲料公司 -9,468,500.00 -9,468,500.00 湖州一百 中宝碳纤维有限公司 山东戴梦得珠宝首饰公司 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 -16,210,657.34 -16,210,657.34 北京戴梦得首饰制造公司 中宝科控燃气投资股份有限公司 49,455,301.23 49,455,301.23 辽宁中宝太平洋投资有限公司 10,010,000.00 10,010,000.00 长城证券有限责任公司 10,725,600.00 10,725,600.00 合计 107,292,861.30 107,292,861.30 被投资单位名称 期末数 上海中宝银楼有限公司 42,588,059.97 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 0.00 嘉兴新国浩商贸有限公司 18,659,054.05 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 5,932,981.56 浙江允升投资集团有限公司 582,350,119.04 嘉兴戴梦得大酒店 500,000.00 上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 2,000,000.00 长沙中宝实业公司 0.00 北京鑫融基首饰制造公司 900,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00 武汉戴梦得珠宝首饰公司 500,000.00 浙江戴梦得珠宝首饰公司 900,000.00 合肥戴梦得珠宝首饰公司 300,000.00 上海仙霞 250,000.00 长沙戴梦得珠宝首饰公司 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00 浙江欣欣饲料公司 870,000.00 湖州一百 100,000.00 中宝碳纤维有限公司 15,000,000.00 山东戴梦得珠宝首饰公司 250,000.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 2,000,000.00 北京戴梦得首饰制造公司 32,589,401.63 中宝科控燃气投资股份有限公司 49,455,301.23 辽宁中宝太平洋投资有限公司 10,010,000.00 长城证券有限责任公司 10,725,600.00 合计 779,249,522.23 ②股权投资差额明细如下： 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 初始金额 浙江允升投资集团有限公司 初始投资形成 10年 -1,579,441.88 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 初始投资形成 10年 122,610.39 合计 被投资单位名称 期初数 本期增加 浙江允升投资集团有限公司 501,295.28 901,335.66 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 85,820.14 合计 587,115.42 901,335.66 被投资单位名称 本期摊销 期末数 浙江允升投资集团有限公司 -47,908.07 1,450,539.01 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 12,261.04 73,559.10 合计 -35,647.03 1,524,098.11 ③长期投资减值准备: 项目 期初数 本期增加 长期股权投资 1,900,000.00 其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00 合肥戴梦得珠宝首饰公司 150,000.00 山东戴梦得珠宝首饰公司 230,000.00 浙江戴梦得珠宝首饰公司 770,000.00 天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00 合计 1,900,000.00 项目 本期减少 期末数 长期股权投资 1,900,000.00 其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00 合肥戴梦得珠宝首饰公司 150,000.00 山东戴梦得珠宝首饰公司 230,000.00 浙江戴梦得珠宝首饰公司 770,000.00 天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00 合计 1,900,000.00 （2）长期债权投资： 债券名称 面值 年利率 初始投资成本 到期日 电力债券 7,000 5% 7,000 2002.12 合计 7,000 7,000 债券名称 期初数 溢(折)价本期摊销 应计利息 电力债券 7,473 合计 7,473 债券名称 期末数 累计应收/已收利息 电力债券 7,473 473 合计 7,473 473 4、主营业务收入： （1）主营业务地区分部报表 项目 本年累计数 上年累计数 主营业务收入 161,342,781.95 181,560,572.17 其中：北京地区(京,津,冀,东北) 697,474.96 45,079,676.78 江浙沪地区 17,140,207.88 102,982,235.91 广东地区 23,862,270.97 23,581,383.37 其他地区 119,642,828.14 9,917,276.11 主营业务成本 143,369,256.58 151,566,256.10 其中：北京地区(京,津,冀,东北) 463,153.56 30,045,989.78 江浙沪地区 14,518,543.97 95,788,582.08 广东地区 13,335,206.85 20,420,434.58 其他地区 115,052,352.20 5,311,249.66 （2）主营业务产品/行业分部报表 项目 本年累计数 上年累计数 主营业务收入 161,342,781.95 181,560,572.17 其中：珠宝饰品 156,694,406.37 157,806,700.79 商业贸易 4,648,375.58 23,753,871.38 主营业务成本 143,369,256.58 151,566,256.10 其中：珠宝饰品 138,737,121.99 126,710,602.06 商业贸易 4,632,134.59 24,855,654.04 5、投资收益 项目 本年累计数 上年累计数 股票投资收益 2,221,596.89 债券投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 37,140,430.04 66,815,144.53 股权投资差额摊销 35,647.02 97,362.85 其他 -118,000.00 266,667.00 合计 37,058,077.06 69,400,771.27 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 3、存在控制关系的关联方 企业名称 企业类型 法定代表人 浙江恒兴力控股集团有限公司 有限责任公司 高存班 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 有限责任公司 姚惠良 浙江允升投资集团有限公司 有限责任公司 沈建伟 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 有限责任公司 吴建元 嘉兴木材交易市场有限公司 有限责任公司 沈建伟 嘉兴市南湖国际教育投资有限公司 有限责任公司 朱益民 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 有限责任公司 陆襄 嘉兴市路桥建设开发公司 有限责任公司 吴建元 天台劳伦斯置业发展有限公司 中外合资 吴建元 上海众孚实业有限公司 有限责任公司 张剑?d 浙江众孚实业有限公司 有限责任公司 吴建元 杭州众孚房地产开发有限公司 有限责任公司 吴建元 上海允申置业有限公司 有限责任公司 张剑?{ 嘉兴欣东方实业公司 有限责任公司 吴建元 浙江中基世航乍浦港口有限公司 有限责任公司 周光晖 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 有限责任公司 王彬 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 有限责任公司 张红军 嘉兴新国浩商贸有限公司 有限责任公司 姚惠良 上海中宝银楼珠宝首饰有限公司 有限责任公司 张建川 嘉兴惠肯制衣有限公司 中外合资 沈建伟 中宝科控燃气投资有限公司 有限责任公司 沈建伟 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 有限责任公司 李大铮 上海中宝首饰有限公司 有限责任公司 张建川 上海众孚燃料有限公司 有限责任公司 张剑?{ 杭州大清谷旅游开发有限公司 有限责任公司 吴建元 杭州天与地拓展有限公司 有限责任公司 赵力锋 企业名称 注册地址 浙江恒兴力控股集团有限公司 杭州市体育场路71号 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 嘉兴市禾兴路368号 浙江允升投资集团有限公司 嘉兴市禾兴路368号 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 嘉兴市平湖乍浦开发区东方大道 嘉兴木材交易市场有限公司 嘉兴市平湖乍浦开发区东方大道 嘉兴市南湖国际教育投资有限公司 嘉兴市禾兴路366号戴梦得大厦8层 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 嘉兴市禾兴路366号戴梦得大厦 嘉兴市路桥建设开发公司 嘉兴市禾兴路366号戴梦得大厦8层 天台劳伦斯置业发展有限公司 天台县人民东路外贸楼 上海众孚实业有限公司 浦发新区沪南公司1568号2号楼 浙江众孚实业有限公司 杭州下城区 杭州众孚房地产开发有限公司 杭州余杭区 上海允申置业有限公司 上海松江区 嘉兴欣东方实业公司 嘉兴市新丰镇 浙江中基世航乍浦港口有限公司 嘉兴市乍浦港务局内 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 嘉兴市禾兴路366号戴梦得大厦10层 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 嘉兴市乍浦开发区商检大楼101号 嘉兴新国浩商贸有限公司 嘉兴市禾兴路368号 上海中宝银楼珠宝首饰有限公司 上海市黄浦区南京东路328号 嘉兴惠肯制衣有限公司 嘉兴市平乐桥堍 中宝科控燃气投资有限公司 浦东新区沪南公路1588号3号楼 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 沈阳市和平区南京南街56号 上海中宝首饰有限公司 青浦区朱家角镇沈砖路548号 上海众孚燃料有限公司 上海市奉贤区庄行镇南亭公路1176号 杭州大清谷旅游开发有限公司 杭州龙坞镇大清村 杭州天与地拓展有限公司 西湖区龙坞镇大清村 企业名称 主营业务 浙江恒兴力控股集团有限公司 资产管理、基础设施建设投资、实 业投资、房地产投资、高科技产业 投资、国内贸易等 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 歌舞、KTV、卡拉OK娱乐、 浙江允升投资集团有限公司 高等公路建设、城市基础设施建 设等 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 乍浦港码头、港区开发投资、仓储 服务、木材、钢材等销售 嘉兴木材交易市场有限公司 交易市场的开发建设、市场物业 管理及相关配套服务 嘉兴市南湖国际教育投资有限公司 教育产业的投资、开发 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 旅客住宿、餐饮、沐浴、娱乐服 务、美容美发、小卖店 嘉兴市路桥建设开发公司 道路、桥梁建设投资、建筑安 装、路桥工程技术咨询测量 天台劳伦斯置业发展有限公司 普通住宅开发、经营 上海众孚实业有限公司 实业投资、对教育投资、系统内 资产管理、国内贸易、计算机软 硬件开发销售 浙江众孚实业有限公司 实业投资、国内贸易批发、零售 杭州众孚房地产开发有限公司 房地产开发经营、建筑材料、五 金销售、物业管理等 上海允申置业有限公司 新桥镇房地产开发、经营；建筑 装璜材料销售 嘉兴欣东方实业公司 人造革制造 浙江中基世航乍浦港口有限公司 件杂货、散货、集装箱和石油液 体化工产品装卸、运输等 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 船舶货物装卸(含集装箱)、仓 储、集疏运、集装箱装拆等 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 工业厂房建设、租赁、转让及 相关服务 嘉兴新国浩商贸有限公司 歌舞厅、餐饮、保龄球、桑拿浴等 上海中宝银楼珠宝首饰有限公司 珠宝、玉石、钻石、稀贵金属 制品的加工、销售等 嘉兴惠肯制衣有限公司 服装、皮革服装、皮革制造 中宝科控燃气投资有限公司 对管道燃气建设项目的投资、与 燃气相关的材料及燃气器具的研 发，销售 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 金属材料、装饰材料、五金交电、 机械电子设备等 上海中宝首饰有限公司 珠宝首饰 上海众孚燃料有限公司 煤炭、媒制品、电子产品、通讯 设备、机械设备、建筑材料等 杭州大清谷旅游开发有限公司 旅游开发等 杭州天与地拓展有限公司 企业管理咨询、培训，营销策划等 企业名称 与本企业关系 浙江恒兴力控股集团有限公司 股东 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 子公司 浙江允升投资集团有限公司 子公司 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 孙公司 嘉兴木材交易市场有限公司 重孙公司 嘉兴市南湖国际教育投资有限公司 孙公司 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 孙公司 嘉兴市路桥建设开发公司 孙公司 天台劳伦斯置业发展有限公司 孙公司 上海众孚实业有限公司 孙公司 浙江众孚实业有限公司 孙公司 杭州众孚房地产开发有限公司 重孙公司 上海允申置业有限公司 重孙公司 嘉兴欣东方实业公司 孙公司 浙江中基世航乍浦港口有限公司 重孙公司 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 重孙公司 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 重孙公司 嘉兴新国浩商贸有限公司 子公司 上海中宝银楼珠宝首饰有限公司 子公司 嘉兴惠肯制衣有限公司 子公司 中宝科控燃气投资有限公司 子公司 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 子公司 上海中宝首饰有限公司 孙公司 上海众孚燃料有限公司 重孙公司 杭州大清谷旅游开发有限公司 重孙公司 杭州天与地拓展有限公司 重孙公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加数 浙江恒兴力控股集团有限公司 24,800.00 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1,000.00 浙江允升投资集团有限公司 42,392.80 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,187.92 嘉兴木材交易市场有限公司 2,540.00 嘉兴市南湖教育投资有限公司 3,500.00 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 嘉兴市路桥建设开发公司 10,000.00 嘉兴欣东方实业公司 1,050.00 天台劳伦斯置业有限公司 5,000.00 上海众孚实业有限公司 10,000.00 浙江众孚实业有限公司 2,000.00 3,000.00 杭州众孚实业有限公司 2000.00 上海允申置业有限公司 800.00 浙江中基世航乍浦港口有限公司 10,000.00 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 18,122.00 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 500.00 长沙中宝实业公司 570.00 嘉兴新国浩商贸有限公司 4,660.00 上海中宝银楼有限公司 8,000.00 嘉兴惠肯制衣有限公司 125.00 中宝科控燃气投资有限公司 5600.00 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 1430.00 上海中宝首饰有限公司 500.00 上海众孚燃料有限公司 1000.00 杭州大清谷旅游开发有限公司 503.00 杭州天与地拓展有限公司 50.00 企业名称 本期减少数 期末数 浙江恒兴力控股集团有限公司 24,800.00 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1,000.00 浙江允升投资集团有限公司 42,392.80 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,187.92 嘉兴木材交易市场有限公司 2,540.00 嘉兴市南湖教育投资有限公司 3,500.00 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 嘉兴市路桥建设开发公司 10,000.00 嘉兴欣东方实业公司 1,050.00 天台劳伦斯置业有限公司 5,000.00 上海众孚实业有限公司 10,000.00 浙江众孚实业有限公司 5,000.00 杭州众孚实业有限公司 2,000.00 上海允申置业有限公司 800.00 浙江中基世航乍浦港口有限公司 10,000.00 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 18,122.00 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 500.00 长沙中宝实业公司 570.00 0.00 嘉兴新国浩商贸有限公司 4,660.00 上海中宝银楼有限公司 8,000.00 嘉兴惠肯制衣有限公司 125.00 中宝科控燃气投资有限公司 5,600.00 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 1,430.00 上海中宝首饰有限公司 500.00 上海众孚燃料有限公司 1000.00 杭州大清谷旅游开发有限公司 503.00 杭州天与地拓展有限公司 50.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 期末数 企业名称 金额 比例 浙江恒兴力控股集团有限公司 4680.00 18.65% 嘉兴惠肯制衣有限公司 75.00 60.00% 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 800.00 80.00% 浙江允升投资集团有限公司 42,392.80 100.00% 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,187.92 100.00% 嘉兴木材交易市场有限公司 2,540.00 100.00% 嘉兴市南湖教育投资有限公司 3500.00 100.00% 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 100.00% 嘉兴市路桥建设开发公司 10,000.00 100.00% 嘉兴欣东方实业公司 550.00 52.40% 天台劳伦斯置业有限公司 3000.00 60.00% 上海众孚实业有限公司 10000.00 100.00% 浙江众孚实业有限公司 4500.00 90.00% 杭州众孚实业有限公司 2,000.00 100.00% 上海允申置业有限公司 800.00 100.00% 浙江中基世航乍浦港口有限公司 4,100.00 41.00% 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 9,242.00 51.00% 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 500.00 100.00% 长沙中宝实业公司 0.00 嘉兴新国浩商贸有限公司 2,330.00 50.00% 上海中宝银楼有限公司 4,800.00 60.00% 中宝科控燃气投资有限公司 5,600.00 100.00% 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 1,001.00 70.00% 上海中宝首饰有限公司 350.00 70.00% 上海众孚燃料有限公司 900.00 90.00% 杭州大清谷旅游开发有限公司 452.70 90.00% 杭州天与地拓展有限公司 35.00 70.00% 期初数 企业名称 金额 比例 浙江恒兴力控股集团有限公司 嘉兴惠肯制衣有限公司 75.00 60.00% 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 800.00 80.00% 浙江允升投资集团有限公司 30,133.00 71.08% 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,187.92 100.00% 嘉兴木材交易市场有限公司 2,286.00 90.00% 嘉兴市南湖教育投资有限公司 3500.00 100.00% 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 100.00% 嘉兴市路桥建设开发公司 10,000.00 100.00% 嘉兴欣东方实业公司 550.00 52.40% 天台劳伦斯置业有限公司 3000.00 60.00% 上海众孚实业有限公司 9000.00 90.00% 浙江众孚实业有限公司 1800.00 90.00% 杭州众孚实业有限公司 上海允申置业有限公司 浙江中基世航乍浦港口有限公司 4,100.00 41.00% 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 9,242.00 51.00% 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 500.00 100.00% 长沙中宝实业公司 295.00 51.75% 嘉兴新国浩商贸有限公司 2,330.00 50.00% 上海中宝银楼有限公司 4,800.00 60.00% 中宝科控燃气投资有限公司 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 上海中宝首饰有限公司 上海众孚燃料有限公司 杭州大清谷旅游开发有限公司 杭州天与地拓展有限公司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 浙江新湖集团股份有限公司 股东 嘉兴商业控股(集团)有限公司 股东 上海子江投资发展有限公司 股东 南湖国际培训中心 联营企业 深圳欧瑞德珠宝首饰有限公司 联营企业 嘉兴卓维科技有限公司 联营企业 上海仙霞 联营企业 山东戴梦得珠宝首饰公司 联营企业 长沙戴梦得珠宝首饰公司 联营企业 合肥戴梦得珠宝首饰公司 联营企业 西安戴梦得珠宝首饰公司 联营企业 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 联营企业 惠肯烟糖有限责任公司 联营企业 惠肯百货有限责任公司 联营企业 惠肯家电有限责任公司 联营企业 嘉兴华庭国际影城 联营企业 浙江欣欣饲料公司 参股子公司 北京融鑫基首饰制造公司 参股子公司 上海钻石交易所 参股子公司 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 参股子公司 中宝碳纤维有限责任公司 参股子公司 湖州一百 参股子公司 长城证券有限责任公司 参股子公司 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 参股子公司 嘉兴同盛房产置业公司 参股子公司 武汉戴梦得珠宝首饰公司 参股子公司 浙江戴梦得珠宝首饰公司 参股子公司 （二）关联方交易 关联方名称 交易类型 期末数 金额(万元) 占总额% 合升实业发展有限公司 往来 0.00 0.00 浙江新湖集团股份公司 往来 0.00 0.00 嘉兴商业控股(集团)公司 往来 0.00 0.00 浙江恒兴力控股集团有限公司 往来 15.456 100.00 合计 15.456 100.00 关联方名称 期初数 金额(万元) 占总额% 合升实业发展有限公司往来 488.58 75.33 浙江新湖集团股份公司往来 150.00 23.13 嘉兴商业控股(集团)公司往来 10.00 1.54 浙江恒兴力控股集团有限公司往来 合计 648.58 100.00 （三）关联方应收应付款项 科目名称 关联方名称 其他应收款 浙江恒兴力控股集团有限公司 其他应收款 嘉兴惠肯制衣有限公司 其他应收款 嘉兴惠肯百货有限公司 其他应收款 嘉兴中宝碳纤维有限责任公司 其他应收款 辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 其他应收款 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 科目名称 期末数(万元) 占该项目比例 其他应收款 15.456 0.08％ 其他应收款 1,005.75 5.16% 其他应收款 950.00 4.87% 其他应收款 469.00 2.41% 其他应收款 102.83 0.53% 其他应收款 49.83 0.26% 七、或有事项 1、本公司为其他单位提供信用担保情况： 被担保单位 担保金额 担保形式 民丰特种纸股份有限公司 11,700万元 互保 加西贝拉压缩机有限公司 3,000万元 互保 浙江允升投资集团有限公司 21,390万元 互保 合计 36,090万元 2、本公司对下列单位的长期投资项目，因其现已停业或经营状况不良，可能导致本公司发生投资损失。 （1）山东戴梦得珠宝首饰公司 25万元 （2）北京戴梦得鑫融基铂金公司 90万元 （3）合肥戴梦得珠宝首饰公司 30万元 （4）天津戴梦得凯莱塞珠宝公司 50万元 （5）浙江戴梦得珠宝首饰公司 90万元 上述投资已提取减值准备190 万元。 3、应收补贴款中的以前年度出口退税款576 万元，由于供货地涉及广东省汕头、揭阳、潮洲、汕尾等市区县，根据国家税务总局国税函[2002]51 号的规定，暂停办理退税。 4、本公司存货中珠宝首饰的期末变现价值需要专家进行估价，而且估价费用高，故期末暂未进行是否存在跌价损失的测算。 八、承诺事项 本公司本期无重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司本期无重大资产负债表日后事项。 十、本期出售子公司对企业报告期财务状况和经营成果的影响 1、出售的子公司上年末和出售日的资产和负债情况表 （单位：万元） 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司（持有51%股权） 项目 03年1月31日 02年12月31日 流动资产 706.32 1,103.14 长期投资 328.91 464.59 固定资产 43.57 43.57 无形资产 0.00 28.48 其他资产 0.00 0.00 流动负债 241.69 146.79 长期负债 0.00 0.00 2、出售子公司经营成果情况表 （单位：万元） 项目 03年1月1日至1月31日 2002年度 主营业务收入 0.00 612.36 主营业务利润 0.00 66.26 利润总额 -361.50 13.33 所得税 0.00 0.00 少数股东收益 0.00 0.00 净利润 -361.50 13.33 十一、其他重要事项 1、2003 年12 月19 日，公司原股东中国圣出瑞资源投资控股有限公司将持有的公司社会法人股2760 万股转让给浙江恒兴力控股集团有限公司；2004 年1月12 日公司原股东合升实业发展投资有限公司将所持公司社会法人股1920 万股又转让给浙江恒兴力控股集团有限公司。 2、公司第一大股东—浙江恒兴力控股集团有限公司以其所持有公司法人股4680 万股中的2760 万股向中国光大银行杭州市西湖支行质押贷款。质押期限自2004 年3 月5 日至2005 年3 月5 日。 3、报告期内，公司与中国建设银行嘉兴市分行签订了银企全面合作协议书，中国建设银行嘉兴市分行承诺向本公司提供5 亿元人民币最高综合授信额度，为本公司提供贷款、银行承兑汇票和保函等方面服务。 4、乍浦子公司浙江中基世航乍浦港口有限公司因其投资方之一的浙江省华侨商社投入资本一直未足额到位，致使其2001 年度工商年检及外经委年检未通过。截止2003 年末，浙江华侨商社认缴的出资额1360 万元仍未到位。 5、上海众孚2003 年4 月以15800 万元受让了杭州奥兰多置业有限公司90%的股权（其中以原价从其母公司浙江允升投资集团有限公司受让500 万元股权；以15300 万元从上海宋轩实业有限公司受让400 万元股权），同年10 月上海众孚根据转股协议将持有的杭州奥兰多置业有限公司90%以21400 万元（定价政策以具有证券从业资格的中磊会计师事务所出具的以2003 年8 月31 日为基准日的中磊评报字（2003）3005 号奥兰多项目投资价值评估值为基准，该项目投资价值评估值为21473 万元，经双方协商转让价格为21400 万元）转让给杭州天合投资管理有限公司，实现收益5600 万元。转让价报告期内已全额到位。 6、公司及其下属子公司等受让方与西域投资（香港）有限公司等转让方于2003 年9 月25 日签订股权转让协议，以每股1.423 元的价格受让其持有的浙江允升投资集团有限公司122,597,968 元股权，占其注册资本的28.92%，自股权转让基准日至股权变更完成日期间，转让方持有的浙江允升投资集团有限公司28.92%股权所产生的收益由受让方按比例享有，转让方不再享有该项收益。股权转让价款为174,456,909 元人民币。截至2003 年12 月31 日止，已支付股权转让款98,050,000 元人民币，余款已于2004 年3 月份付清。 第十一章 备查文件目录 本公司在上海南京东路328 号中宝银楼证券部备置下列文件： （一）、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 中宝科控投资股份有限公司 董事长：沈建伟 二00 四年三月三十一日 资产负债表(合并) 2003年12月31日 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 资 产 行次 附注五 期末数 流动资产: 货币资金 1 (一)1 756,991,730.09 短期投资 2 (一)2 5,860,465.98 应收票据 3 3,152,181.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 (一)3 56,141,143.80 其他应收款 7 (一)4 174,375,269.77 预付账款 8 (一)5 84,386,448.27 应收补贴款 9 (一)6 14,966,422.83 存货 10 (一)7 247,606,558.80 待摊费用 11 (一)8 1,417,143.46 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 1,344,897,364.00 长期投资: 长期股权投资 32 (一)9(1) 105,993,143.38 长期债权投资 34 (一)9(2) 8,473.00 长期投资合计 38 106,001,616.38 固定资产: 固定资产原价 39 (一)10(1) 1,041,415,824.73 减：累计折旧 40 (一)10(1) 95,079,313.22 固定资产净值 41 946,336,511.51 减：固定资产减值准备 42 (一)10(2) 6,775,199.05 固定资产净额 43 939,561,312.46 工程物资 44 在建工程 45 (一)11 48,471,016.67 固定资产清理 46 748,435.09 固定资产合计 50 988,780,764.22 无形资产及其他资产: 无形资产 51 (一)12 112,278,541.31 长期待摊费用 52 (一)13 25,873,908.99 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 138,152,450.30 递延税项: 递延税款借项 61 资产总计 67 2,577,832,194.90 资 产 期初数 流动资产: 货币资金 749,191,707.00 短期投资 30,255,425.77 应收票据 150,000.00 应收股利 691,248.05 应收利息 应收账款 38,878,319.64 其他应收款 236,499,755.15 预付账款 171,511,766.64 应收补贴款 18,640,372.19 存货 145,463,527.21 待摊费用 1,220,974.13 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,392,503,095.78 长期投资: 长期股权投资 138,961,898.80 长期债权投资 8,473.00 长期投资合计 138,970,371.80 固定资产: 固定资产原价 772,929,916.37 减：累计折旧 66,379,553.10 固定资产净值 706,550,363.27 减：固定资产减值准备 6,775,199.05 固定资产净额 699,775,164.22 工程物资 在建工程 307,803,355.50 固定资产清理 固定资产合计 1,007,578,519.72 无形资产及其他资产: 无形资产 97,732,523.14 长期待摊费用 29,769,633.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 127,502,156.58 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,666,554,143.88 法定代表人：沈建伟 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 资产负债表(合并) 2003年12月31日 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 行次 附注五 期末数 流动负债: 短期借款 68 (一)14 1,077,317,675.39 应付票据 69 (一)15 101,295,264.07 应付账款 70 (一)16 69,434,097.23 预收账款 71 (一)17 50,777,051.99 应付工资 72 (一)19 1,762,218.76 应付福利费 73 1,965,911.83 应付股利 74 (一)20 8,087,966.51 应交税金 75 (一)21 1,857,015.54 其他应交款 80 (一)22 108,519.81 其他应付款 81 (一)18 221,912,280.45 预提费用 82 (一)23 3,096,107.88 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 1,537,614,109.46 长期负债: 长期借款 101 (一)24 210,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 (一)25 3,839,343.30 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 213,839,343.30 递延税项: 递延税款贷项 111 6,417,475.78 负债合计 114 1,757,870,928.54 股东权益: 股本 115 (一)26 250,840,292.48 减：已归还投资 116 股本净额 117 250,840,292.48 资本公积 118 (一)27 234,020,634.82 盈余公积 119 (一)28 67,559,661.69 其中：法定公益金 120 (一)28 32,679,566.90 未分配利润 121 (一)29 65,238,292.96 股东权益合计 122 617,658,881.95 少数股东权益 130 202,302,384.41 负债和股东权益总计 135 2,577,832,194.90 负债及股东权益 期初数 流动负债: 短期借款 981,319,446.90 应付票据 38,200,000.00 应付账款 80,432,419.74 预收账款 51,052,166.41 应付工资 3,328,346.65 应付福利费 2,356,199.78 应付股利 12,663,099.28 应交税金 -2,418,187.46 其他应交款 356,222.62 其他应付款 247,574,783.52 预提费用 3,806,867.95 预计负债 一年内到期的长期负债 12,000,000.00 其他流动负债 2,562.39 流动负债合计 1,430,673,927.78 长期负债: 长期借款 152,410,000.00 应付债券 长期应付款 29,314,439.35 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 181,724,439.35 递延税项: 递延税款贷项 6,417,475.78 负债合计 1,618,815,842.91 股东权益: 股本 250,840,292.48 减：已归还投资 股本净额 250,840,292.48 资本公积 229,512,704.90 盈余公积 53,706,999.18 其中：法定公益金 26,106,538.73 未分配利润 87,868,607.22 股东权益合计 621,928,603.78 少数股东权益 425,809,697.19 负债和股东权益总计 2,666,554,143.88 法定代表人：沈建伟 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 利润及利润分配表(合并) 2003年度 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 附注五 本年累计数 一、主营业务收入 1 (一)30 551,468,527.97 减：主营业务成本 4 (一)30 463,229,169.73 主营业务税金及附加 5 (一)31 6,044,580.25 二、主营业务利润 10 82,194,377.99 加：其它业务利润 11 (一)32 6,608,063.94 减：营业费用 14 33,398,150.81 管理费用 15 61,741,424.53 财务费用 16 (一)33 51,653,675.05 三、营业利润 18 -57,990,408.46 加：投资收益 19 (一)34 62,826,508.50 补贴收入 22 (一)35 4,317,000.00 营业外收入 23 (一)36 824,614.88 减：营业外支出 25 (一)37 1,958,785.76 四、利润总额 27 8,018,929.16 减：所得税 28 9,935,527.26 少数股东损益 29 -6,203,867.00 五、净利润 30 4,287,268.90 加：年初未分配利润 31 66,703,987.76 其他转入 33 六、可供分配的利润 37 70,991,256.66 减：提取法定盈余公积 38 3,835,309.13 提取法定公益金 39 1,917,654.57 提取职工奖励及福利基金 40 提取储备基金 41 提取企业发展基金 42 利润归还投资 43 七、可供投资者分配的利润 45 65,238,292.96 减：应付优先股股利 46 提取任意盈余公积 47 应付普通股股利 48 转作股本的普通股股利 49 八、未分配利润 54 65,238,292.96 项 目 上年同期数 一、主营业务收入 403,416,254.06 减：主营业务成本 293,899,521.41 主营业务税金及附加 6,650,830.68 二、主营业务利润 102,865,901.97 加：其它业务利润 5,004,779.12 减：营业费用 35,844,456.16 管理费用 88,866,123.60 财务费用 44,356,252.04 三、营业利润 -61,196,150.71 加：投资收益 56,464,923.27 补贴收入 61,430,135.33 营业外收入 2,927,483.10 减：营业外支出 1,359,514.09 四、利润总额 58,266,876.90 减：所得税 10,264,032.27 少数股东损益 32,680,837.38 五、净利润 15,322,007.25 加：年初未分配利润 85,374,048.28 其他转入 六、可供分配的利润 100,696,055.53 减：提取法定盈余公积 8,551,632.21 提取法定公益金 4,275,816.10 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 87,868,607.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 87,868,607.22 补充资料： 项 目 行次 2003年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1 37,433,673.70 2.自然灾害发生的损失 2 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 3 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 4 5.债务重组损失 5 6.其他 6 项 目 2002年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 42,203,040.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -3,237,157.67 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：沈建伟 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 资产负债表(母公司) 2003年12月31日 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 资 产 行次 附注五 期末数 流动资产: 货币资金 1 113,939,538.56 短期投资 2 452,000.00 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 (二)1 34,736,127.84 其他应收款 7 (二)2 199,809,911.88 预付账款 8 6,465,308.69 应收补贴款 9 13,078,113.86 存货 10 98,845,970.63 待摊费用 11 533,670.27 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 467,860,641.73 长期投资: 长期股权投资 32 (二)3(1) 778,873,620.34 长期债权投资 34 (二)3(2) 7,473.00 长期投资合计 38 778,881,093.34 固定资产: 固定资产原价 39 81,434,487.03 减：累计折旧 40 12,820,556.26 固定资产净值 41 68,613,930.77 减：固定资产减值准备 42 3,436,952.09 固定资产净额 43 65,176,978.68 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 65,176,978.68 无形资产及其他资产: 无形资产 51 4,629,092.52 长期待摊费用 52 9,711,949.72 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 14,341,042.24 递延税项: 递延税款借项 61 资产总计 67 1,326,259,755.99 资 产 期初数 流动资产: 货币资金 90,712,618.96 短期投资 13,602,425.00 应收票据 应收股利 691,248.05 应收利息 - 应收账款 23,363,221.82 其他应收款 338,062,117.79 预付账款 17,041,977.45 应收补贴款 18,640,372.19 存货 97,185,978.60 待摊费用 498,937.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 599,798,897.71 长期投资: 长期股权投资 670,643,776.35 长期债权投资 7,473.00 长期投资合计 670,651,249.35 固定资产: 固定资产原价 78,330,087.16 减：累计折旧 10,739,320.55 固定资产净值 67,590,766.61 减：固定资产减值准备 3,436,952.09 固定资产净额 64,153,814.52 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 64,153,814.52 无形资产及其他资产: 无形资产 5,108,855.00 长期待摊费用 11,365,090.58 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,473,945.58 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,351,077,907.16 法定代表人：沈建伟 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 资产负债表(母公司) 2003年12月31日 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 行次 附注五 期末数 流动负债: 短期借款 68 389,800,000.00 应付票据 69 应付账款 70 19,902,313.74 预收账款 71 13,900,986.43 应付工资 72 应付福利费 73 485,815.87 应付股利 74 3,353,141.90 应交税金 75 -4,804,459.52 其他应交款 80 39,832.97 其他应付款 81 274,985,111.94 预提费用 82 681,311.63 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 689,344,054.96 长期负债: 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 3,839,343.30 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 3,839,343.30 递延税项: 递延税款贷项 111 6,417,475.78 负债合计 114 708,600,874.04 股东权益: 股本 115 250,840,292.48 减：已归还投资 116 股本净额 117 250,840,292.48 资本公积 118 234,020,634.82 盈余公积 119 34,442,531.04 其中：法定公益金 120 14,878,856.69 未分配利润 121 98,355,423.61 股东权益合计 122 617,658,881.95 少数股东权益 130 负债和股东权益总计 135 1,326,259,755.99 负债及股东权益 期初数 流动负债: 短期借款 447,800,000.00 应付票据 28,200,000.00 应付账款 38,922,933.24 预收账款 28,407,705.54 应付工资 应付福利费 599,133.84 应付股利 7,928,274.67 应交税金 -1,338,477.17 其他应交款 212,897.93 其他应付款 154,886,554.28 预提费用 863,461.97 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 706,482,484.30 长期负债: 长期借款 10,410,000.00 应付债券 长期应付款 5,839,343.30 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 16,249,343.30 递延税项: 递延税款贷项 6,417,475.78 负债合计 729,149,303.38 股东权益: 股本 250,840,292.48 减：已归还投资 股本净额 250,840,292.48 资本公积 229,512,704.90 盈余公积 33,799,440.70 其中：法定公益金 14,664,493.24 未分配利润 107,776,165.70 股东权益合计 621,928,603.78 少数股东权益 负债和股东权益总计 1,351,077,907.16 法定代表人：沈建伟 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 利润及利润分配表(母公司) 2003年度 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 附注五 本年累计数 一、主营业务收入 1 (二)4 161,342,781.95 减：主营业务成本 4 (二)4 143,369,256.58 主营业务税金及附加 5 619,806.97 二、主营业务利润 10 17,353,718.40 加：其它业务利润 11 4,064,751.83 减：营业费用 14 6,541,214.70 管理费用 15 22,535,394.79 财务费用 16 24,875,313.48 三、营业利润 18 -32,533,452.74 加：投资收益 19 (二)5 37,058,077.06 补贴收入 22 10,000.00 营业外收入 23 250,369.00 减：营业外支出 25 497,724.42 四、利润总额 27 4,287,268.90 减：所得税 28 少数股东损益 29 五、净利润 30 4,287,268.90 加：年初未分配利润 31 94,711,245.05 其他转入 33 六、可供分配的利润 37 98,998,513.85 减：提取法定盈余公积 38 428,726.89 提取法定公益金 39 214,363.45 提取职工奖励及福利基金 40 提取储备基金 41 提取企业发展基金 42 利润归还投资 43 七、可供投资者分配的利润 45 98,355,423.61 减：应付优先股股利 46 提取任意盈余公积 47 应付普通股股利 48 转作股本的普通股股利 49 八、未分配利润 54 98,355,423.61 项 目 上年同期数 一、主营业务收入 181,560,572.17 减：主营业务成本 151,566,256.10 主营业务税金及附加 1,032,184.78 二、主营业务利润 28,962,131.29 加：其它业务利润 2,377,279.98 减：营业费用 15,902,943.64 管理费用 45,647,432.22 财务费用 23,429,563.70 三、营业利润 -53,640,528.29 加：投资收益 69,400,771.27 补贴收入 17,605.00 营业外收入 104,889.21 减：营业外支出 1,154,605.93 四、利润总额 14,728,131.26 减：所得税 -593,875.99 少数股东损益 五、净利润 15,322,007.25 加：年初未分配利润 94,752,459.53 其他转入 六、可供分配的利润 110,074,466.78 减：提取法定盈余公积 1,532,200.72 提取法定公益金 766,100.36 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 107,776,165.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 107,776,165.70 补充资料： 项 目 行次 2003年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1 37,433,673.70 2.自然灾害发生的损失 2 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 3 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 4 5.债务重组损失 5 6.其他 6 项 目 2002年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 29,997,208.32 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -3,237,157.67 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：沈建伟 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 现金流量表 2003年度 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 合 并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 618,094,190.43 收到的税费返还 3 16,160,810.95 收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,201,068,719.15 现金流入小计 9 1,835,323,720.53 购买商品、接受劳务支付的现金 10 690,403,548.88 支付给职工以及为职工支付的现金 12 32,150,928.43 支付的各项税费 13 27,497,370.55 支付的其他与经营活动有关的现金 18 1,068,484,014.76 现金流出小计 20 1,818,535,862.62 经营活动产生的现金流量净额 21 16,787,857.91 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 22 107,246,824.35 取得投资收益所收到的现金 23 57,386,237.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 25 1,958,817.02 收到的其他与投资活动有关的现金 28 5,731,939.12 现金流入小计 29 172,323,817.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 30 139,782,090.76 投资所支付的现金 31 116,640,470.02 支付的其他与投资活动有关的现金 35 7,548,854.51 现金流出小计 36 263,971,415.29 投资活动产生的现金流量净额 37 -91,647,597.44 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 38 1,650,000.00 借款所收到的现金 40 1,514,974,571.89 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,127,394.41 现金流入小计 44 1,517,751,966.30 偿还债务所支付的现金 45 1,364,246,490.29 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 59,695,517.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 79,592.81 现金流出小计 53 1,424,021,600.64 筹资活动产生的现金流量净额 54 93,730,365.66 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 18,870,626.13 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 145,570,599.69 收到的税费返还 863,646.57 收到的其他与经营活动有关的现金 398,650,467.14 现金流入小计 545,084,713.40 购买商品、接受劳务支付的现金 152,227,297.76 支付给职工以及为职工支付的现金 6,861,817.14 支付的各项税费 6,172,208.46 支付的其他与经营活动有关的现金 198,494,358.96 现金流出小计 363,755,682.32 经营活动产生的现金流量净额 181,329,031.08 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 13,350,425.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 54,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,404,425.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 4,226,830.87 投资所支付的现金 71,335,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 75,562,430.87 投资活动产生的现金流量净额 -62,158,005.87 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 589,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 589,000,000.00 偿还债务所支付的现金 657,410,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,534,105.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 684,944,105.61 筹资活动产生的现金流量净额 -95,944,105.61 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 23,226,919.60 法定代表人：沈建伟 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 现金流量表 2003年度 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 行次 合 并 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 4,287,268.90 加：计提的资产减值准备 58 -3,239,579.67 固定资产折旧 59 29,375,543.70 无形资产摊销 60 3,825,376.83 长期待摊费用摊销 61 9,851,633.01 待摊费用减少（减：增加） 64 -348,198.87 预提费用增加（减：减少） 65 -710,760.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 66 的损失（减：收益） -234,993.68 固定资产报废损失 67 273,105.31 财务费用 68 51,653,675.05 投资损失（减：收益） 69 -62,826,508.50 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -117,679,349.41 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 128,190,943.39 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -19,426,431.08 少数股东损益 74 -6,203,867.00 经营活动产生的现金流量净额 75 16,787,857.91 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 756,991,730.09 减：现金的期初余额 80 738,121,103.96 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 18,870,626.13 补 充 资 料 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,287,268.90 加：计提的资产减值准备 -2,060,322.43 固定资产折旧 2,081,235.71 无形资产摊销 498,762.48 长期待摊费用摊销 3,551,217.15 待摊费用减少（减：增加） -34,732.42 预提费用增加（减：减少） -182,150.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） 256,624.40 固定资产报废损失 财务费用 24,875,313.48 投资损失（减：收益） -37,058,077.06 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,659,992.03 经营性应收项目的减少（减：增加） -29,480,578.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 216,254,461.94 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 181,329,031.08 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 113,939,538.56 减：现金的期初余额 90,712,618.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 23,226,919.60 法定代表人：沈建伟 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 资产减值准备明细表(合并) 2003年度 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 行 年初余额 本年增加数 次 ① ② ③ 一、坏账准备合计 1 20,422,320.44 3,956,129.10 其中：应收账款 2 2,186,039.58 1,691,840.07 其他应收款 3 18,236,280.86 2,264,289.03 二、短期投资跌价准备合计 4 214,029.64 8,439.00 其中：股票投资 5 96,745.00 8,439.00 债券投资 6 117,284.64 三、存货跌价准备合计 7 2,880,843.01 975,425.22 其中：库存商品 8 2,880,843.01 975,425.22 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 1,900,000.00 其中：长期股权投资 11 1,900,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 6,775,199.05 其中：房屋、建筑物 14 6,228,787.77 机器设备 15 546,411.28 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 32,192,392.14 4,939,993.32 项目 因资产价值回升 本年减少数 其他原因转出数 转回数 ① ④ ⑤ 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 11,700.00 117,284.64 其中：股票投资 11,700.00 债券投资 117,284.64 三、存货跌价准备合计 1,476,608.94 其中：库存商品 1,476,608.94 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 11,700.00 1,593,893.58 项目 本年减少数 年末余额 合计 ① ⑥ ⑦ 一、坏账准备合计 6,464,553.01 17,913,896.53 其中：应收账款 20,982.13 3,856,897.52 其他应收款 6,443,570.88 14,056,999.01 二、短期投资跌价准备合计 128,984.64 93,484.00 其中：股票投资 11,700.00 93,484.00 债券投资 117,284.64 三、存货跌价准备合计 1,476,608.94 2,379,659.29 其中：库存商品 1,476,608.94 2,379,659.29 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,900,000.00 其中：长期股权投资 1,900,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,775,199.05 其中：房屋、建筑物 6,228,787.77 机器设备 546,411.28 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 8,070,146.59 29,062,238.87 法定代表人：沈建伟 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 资产减值准备明细表(母公司) 2003年度 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 行 年初余额 本年增加数 次 ① ② ③ 一、坏账准备合计 1 14,824,121.90 800,716.24 其中：应收账款 2 1,488,835.98 742,315.06 其他应收款 3 13,335,285.92 58,401.18 二、短期投资跌价准备合计 4 48,000.00 其中：股票投资 5 48,000.00 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,087,151.90 其中：库存商品 8 1,087,151.90 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 1,900,000.00 其中：长期股权投资 11 1,900,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 3,436,952.09 其中：房屋、建筑物 14 2,944,347.77 机器设备 15 492,604.32 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 21,296,225.89 800,716.24 本年减少数 项目 因资产价值回升 其他原因转出数 合计 转回数 ① ④ ⑤ ⑥ 一、坏账准备合计 2,861,038.67 其中：应收账款 15,637.76 其他应收款 2,845,400.91 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 2,861,038.67 项目 年末余额 ① ⑦ 一、坏账准备合计 12,763,799.47 其中：应收账款 2,215,513.28 其他应收款 10,548,286.19 二、短期投资跌价准备合计 48,000.00 其中：股票投资 48,000.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,087,151.90 其中：库存商品 1,087,151.90 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,900,000.00 其中：长期股权投资 1,900,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,436,952.09 其中：房屋、建筑物 2,944,347.77 机器设备 492,604.32 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 19,235,903.46 法定代表人：沈建伟 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 |
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