贵州轮胎股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.31 13:33 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
贵州轮胎股份有限公司2003年年度报告 第一节 重要提示及目录 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司总经理马世春、总会计师熊朝阳保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、目录 第一节 重要提示及目录1 第二节 公司基本情况简介2 第三节 会计数据和业务数据摘要3 第四节 股本变动及股东情况4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况7 第六节 公司治理结构8 第七节 股东大会情况简介9 第八节 董事会报告10 第九节 监事会报告17 第十节 重要事项18 第十一节 财务报告21 第十二节 备查文件目录52 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：贵州轮胎股份有限公司 英文名称（缩写）：GUI ZHOU TYRE CO. LTD. (GZT) 二、法定代表人：马世春。 三、董事会秘书：李尚武 证券事务代表：叶晓燕 联系地址：贵阳市百花大道41号 电话：0851-4763651 传真：0851-4763651 电子信箱：[email protected]。 四、注册地址及办公地址：中国贵州省贵阳市百花大道41号 邮政编码：550008 国际互联网网址：http://www.guizhoutyre.com 电子信箱：[email protected] 五、信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的互联网网站：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：黔轮胎A 股票代码：000589 七、首次注册登记日期1996年1月29日，地点：贵阳市 变更注册登记日期1999年11月1日，地点：贵阳市 八、企业法人营业执照注册号：5200001202715（2-2） 税务登记号码；520100214430532 九、公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据（金额单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 55,419,879.28 净利润 35,817,766.40 扣除非经常性损益后的净利润 34,204,178.89 主营业务利润 320,579,108.33 其他业务利润 6,967,792.26 营业利润 51,920,655.10 投资收益 500,000.00 补贴收入 5,005,845.00 营业外收支净额 -2006620.82 经营活动产生的现金流量净额 212,691,936.79 现金及现金等价物净增减额 77,730,934.46 注：非经常性损益明细： 项目 金额 补贴收入 5,005,845.00 加：扣除减值的营业外收入 152,582.23 减：扣除减值的营业外支出 1,178,462.71 减：处置固定资产损失 980,740.34 加：所得税影响 -1,378,636.67 非经常性损益合计 1,613,587.51 二、最近三年的主要会计数据和财务指标（金额单位：人民币元） 项目 2003年 主营业务收入 1,987,251,217 净利润 35,817,766 总资产 2,726,548,863 股东权益（不含少数股东权益） 892,073,568 每股收益 0.141 每股净资产 3.508 调整后的每股净资产 3.188 每股经营活动产生的现金流量净额 0.836 净资产收益率(%) 4.02 加权平均净资产收益率 4.14 加权平均净资产收益率（以扣除非经常 3.95 性损益后净利润为基础） 项目 2002年 主营业务收入 1,546,606,496 净利润 24,030,849 总资产 2,395,491,474 股东权益（不含少数股东权益） 837,011,105 每股收益 0.094 每股净资产 3.291 调整后的每股净资产 2.859 每股经营活动产生的现金流量净额 0.226 净资产收益率(%) 2.87 加权平均净资产收益率 2.92 加权平均净资产收益率（以扣除非经常 3.08 性损益后净利润为基础） 项目 2001年 主营业务收入 1,300,302,776 净利润 -76,812,671 总资产 2,407,361,669 股东权益（不含少数股东权益） 810,100,556 每股收益 -0.302 每股净资产 3.185 调整后的每股净资产 2.868 每股经营活动产生的现金流量净额 0.216 净资产收益率(%) -9.48 加权平均净资产收益率 -9.95 加权平均净资产收益率（以扣除非经常 -12.35 性损益后净利润为基础） 三、股东权益变动情况（金额单位：人民币千元）。 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 期初数 254,327,065.00 543,550,922.76 8,367,135.63 本期增加 -- 19,244,696.39 3,498,668.88 本期减少 -- -- -- 期末数 254,327,065.00 562,795,619.15 11,865,804.51 变动原因 -- 1、2 3 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 30,765,981.72 0 837,011,105.11 本期增加 3,498,668.88 28,820,428.64 55,062,462.79 本期减少 -- -- -- 期末数 34,264,650.60 28,820,428.64 892,073,567.90 变动原因 3 3 -- 1、根据黔经贸投资[2003]196号文关于转发下达2003年第一批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知规定，本期收到国债专项补助19,200,000.00元，计入资本公积。 2、本期对清理的无法支付的应付款项44,696.39元转入资本公积。 3、经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司2003年度实现净利润35,817,766.40元，可供分配的利润为35,817,766.40元。根据董事会的分配预案，按10%的比例分别计提法定盈余公积金3,498,668.88元和法定公益金3,498,668.88元，未分配利润为28,820,428.64元。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（±） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 129,706,825 其中： 国家持有股 129,706,825 未上市流通股份合计 129,706,825 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124,620,240 其中：高管持股 84,074 -13,269 已上市流通股份合计 124,620,240 三、股份总数 254,327,065 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 129,706,825 其中： 国家持有股 129,706,825 未上市流通股份合计 129,706,825 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124,620,240 其中：高管持股 70,805 已上市流通股份合计 124,620,240 三、股份总数 254,327,065 报告期内公司高管持股变化及原因（数量单位：股）： 增减（+，-） 变动原因 -9,271 2003年4月，第二届董事会董事罗国强先生离任时间已超过半年， 所持股份解除冻结。 -5,198 2003年4月，第二届监事会主席钟志荣先生离任时间已超过半年， 所持股份解除冻结。 +1,200 董事钱以昭先生自二级 市场购入，已冻结。 -13,269 合计 2、股票发行与上市情况 （1）到报告期末为止的前三年，公司未发行股票。 （2）报告期内公司股份总数及结构无变动。 二、股东情况： （一）报告期末公司股东总数为69,923名。 （二）2003年12月31日，公司前10名股东的持股情况如下： 序 年内股份 占总股本 号 股东名称 年末持股数 增减(+、-) 的比例 1 贵阳市国有资产管理局 129,706,825 0 51.000% 2 博时价值增长证券投资基金 1,000,000 -85,359 0.393% 3 姚毅刚 322,346 0 0.127% 4 施建国 315,239 +77,439 0.124% 5 施志高 303,000 不详 0.119% 6 李平 286,100 不详 0.112% 7 含芳稳 250,000 不详 0.098% 8 马里贵 235,720 不详 0.093% 9 冉贤 234,888 不详 0.092% 10 张小珍 230,000 -20,000 0.090% 序 质押或冻 号 股东名称 股份类别 结的情况 1 贵阳市国有资产管理局 未流通股份 无质押或 （国家股） 冻结 2 博时价值增长证券投资基金 已流通股份 不详 3 姚毅刚 已流通股份 不详 4 施建国 已流通股份 不详 5 施志高 已流通股份 不详 6 李平 已流通股份 不详 7 含芳稳 已流通股份 不详 8 马里贵 已流通股份 不详 9 冉贤 已流通股份 不详 10 张小珍 已流通股份 不详 公司未了解到前10名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况。 （三）控股股东 公司控股股东为贵阳市国有资产管理局，法定代表人蒋晓菁女士,成立于1997年2月，其主要管理活动是代表贵阳市政府对全市的国有资产进行综合管理。 由于政府机构改革，公司控股股东将变更为贵阳市国有资产投资管理公司。 1、贵阳市国有资产投资管理公司，成立于2002年1月17日，注册资本15亿元，法定代表人蒋晓菁女士。该公司是经贵阳市政府批准和授权的国有独资公司，对授权范围内的国有企业依法行使出资者职能。其经营范围是：经济建设项目投资、市政基础设施项目投资、社会公益项目投资、国有资产及国有股权经营。该公司同时也是贵阳市国有资产管理委员会的办事机构（国资办），行使国有资产监督管理职能。 2、股权划转的内容：2002年12月19日贵州省人民政府以黔府函（2002）473号文批复，2003年11月9日国务院国有资产监督管理委员会以国资产权函[2003]325号文同意，将原贵阳市国有资产管理局持有的本公司129,706,825股国家股划转给贵阳市国有资产投资管理公司。 3、2004年2月10日，中国证券监督管理委员会以上市部函[2004]026号文同意豁免贵阳市国有资产投资管理公司要约收购“黔轮胎”股票的义务。 4、截止本报告日，贵阳市国有资产投资管理公司尚未办理股东登记变更手续。 5、信息披露义务的履行情况： 时间 指定报纸 2003年12月6 证券时报 日 2004年1月9日 证券时报 2004年1月31 证券时报 日 2004年2月13 证券时报 日 2004年2月20 证券时报 日 时间 内容 2003年12月6 《贵州轮胎股份有限公司董事会关于国家股股权划转获国资 委批准的提 日 示性公告》 2004年1月9日 《贵州轮胎股份有限公司收购 报告书摘要》 2004年1月31 《贵州轮胎股份有限公司董事会关于贵阳市国有资产管理 公司收购事宜 日 致全体股东的报告书》 2004年2月13 《贵州轮胎股份有限公司收购报告书》 日 2004年2月20 《贵州轮胎股份有限公司董事会关于中国证监会 同意豁免贵阳市国有资 日 产投资管理公司要约收购本公司股票义务的公告》 （四）2003年12月31日，公司前10名流通股股东的持股情况如下： 序号 股东名称 报告期末持股数 类别 1 博时价值增长证券投资基金 1,000,000 A股 2 姚毅刚 322,346 A股 3 施建国 315,239 A股 4 施志高 303,000 A股 5 李平 286,100 A股 6 含芳稳 250,000 A股 7 马里贵 235,720 A股 8 冉贤 234,888 A股 9 张小珍 230,000 A股 10 许惠 209,150 A股 公司未了解到前10名流通股股东之间存在关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况。 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任职日期 任期 马世春 男 60 董事长、总经理 2002/9/18 三年 陈兴中 男 57 董事、副总经理 2002/9/18 三年 冯达元 男 58 董事、副总经理 2002/9/18 三年 唐国平 男 49 董事、副总经理 2002/9/18 三年 钱以昭 男 63 董事 2002/9/18 三年 鞠洪振 男 61 独立董事 2002/9/18 三年 米昭彰 男 65 独立董事 2002/9/18 三年 张鹏 男 39 独立董事 2003/5/10 二年 杨美清 男 57 监事会主席 2002/9/18 三年 郁建华 女 56 监事 2002/9/18 三年 佘文英 女 51 监事 2002/9/18 三年 何宇平 男 44 副总经理 2003/7/26 二年 熊朝阳 男 36 总会计师 2002/9/18 三年 王海 男 34 总工程师 2002/9/18 三年 李尚武 男 58 董事会秘书 2002/9/18 三年 姓名 年初持股数 年末持股数 增减 马世春 15,065 15,065 无 陈兴中 10,398 10,398 无 冯达元 10,246 10,246 无 唐国平 10,398 10,398 无 钱以昭 0 1,200 +1200注 鞠洪振 0 0 无 米昭彰 0 0 无 张鹏 0 0 无 杨美清 0 0 无 郁建华 5,723 5,723 无 佘文英 0 0 无 何宇平 0 0 无 熊朝阳 0 0 无 王海 0 0 无 李尚武 5,723 5,723 无 注：增加原因：二级市场购入 公司董事、监事、高管人员均未在股东单位任职。 2、年度报酬情况 报告期内，公司对董事和高级管理人员实行固定薪酬结合激励机制的薪政策，其报酬由董事会薪酬考核委员会决定。监事实行固定薪酬制。 现任董事（不包括独立董事）、监事和高级管理人员12名，全部在公司领取报酬，年度报酬总额为85.63万元（含税），其中3万元至5万元的2人，5万元至7万元的3人，7万元至10万元的7人。金额最高的前三名董事报酬总额为25.92万元（含税），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为25.92万元（含税）。 现任独立董事3名，年度津贴总额90,000元（含税）。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况： （1）2003年5月10日，公司2002年度股东大会增补张鹏先生为第三届董事会独立董事。 （2）2003年7月26日，公司第三届董事会第七次会议决定聘任何宇平先生为公司副总经理。 二、员工情况 报告期末，公司在职员工4,748人。其中，生产人员3,948人、销售人员331人、技术人员234人、财务人员30人、行政人员205人；具本科以上学历的307人，各类专业技术人员690人。 公司离退休职工1082人，由贵阳市社会劳动保障局支付退休金。 第六节 公司治理结构 一、参照中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关规范性文件，结合自身的实际情况，报告期内，公司重点针对中国证监会贵阳特派办在2002年度对公司进行巡回检查中发现的问题，积极认真执行整改计划，使公司治理结构基本达到了准则的要求。 2003年5月10日公司2002年度股东大会增补张鹏先生为第三届董事会独立董事，目前董事会由8名董事组成，其中有独立董事3名，占董事会成员的比例超过1/3。兼任高管的董事4名，占董事会成员的比例不超过二分之一，达到了有关法规的要求。 2002年度股东大会审议通过了《贵州轮胎股份有限公司募集资金管理办法》、《贵州轮胎股份有限公司关联交易管理制度》、《贵州轮胎股份有限公司会计制度》；2003年11月20日，2003度第一次临时股东大会审议通过了设立公司董事会薪酬考核委员会和实施公司级经营管理层激励机制的方案，进一步完善了公司治理的制度体系。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和公司《章程》的有关规定，以勤勉负责的工作态度，充分运用其在各个专业领域的知识和影响力，在促进董事会科学决策、维护股东权益等方面做了大量富有成效的工作，在董事会各项工作中切实履行了独立董事的职责。 三、控股股东贵阳市国有资产管理局在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司是完全分开的，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，公司董事会已设立薪酬考核委员会并制订了以经营业绩为主的综合考评制度,考核高级管理人员的各项工作；高级管理人员的聘任遵循了公开、透明的原则。 第七节 股东大会情况简介 一、2002年度股东大会 2003年4月3日公司在《证券时报》上刊登了《第三届董事会第五次会议决议公告暨召开2002年度股东大的通知》。会议由董事会召集，于2003年5月10日上午9时在公司三楼会议室召开。董事长马世春先生主持会议，出席会议的股东及股东授权委托代表15人，代表股份129,782,839股，占公司有表决权股份总数的51.03％，六名董事、全体监事、全体高级管理人员出席会议，独立董事鞠洪振先生因事未能出席会议，书面委托独立董事米昭彰先生代为出席并签署有关文件。智衡律师事务所包洪臣律师、周廷伟律师出席了本次股东大会并出具了法律意见书，“认为本次会议召集和召开的程序、表决程序及出席本次会议的人员资格均符合有关法律及公司章程的有关规定。” 本次大会的决议公告于2003年5月13日刊登在《证券时报》上。会议审议通过了以下报告和议案： 1、《公司2002年年度报告》。 2、《2002年度董事会报告》。 3、《2002年度监事会报告》。 4、2002年度利润分配方案。 5、用法定盈余公积金弥补累计亏损的方案。 6、公司2003年度利润分配政策。 7、实施载重子午线轮胎二期技术改造项目。 8、增补张鹏为公司第三届董事会独立董事。 9、《公司章程》修改方案 10、聘请深圳鹏城会计师事务所为公司2002年度审计机构，审计费用为人民币30万元整。 11、续聘深圳鹏城会计师事务所为公司2003年度审计机构。 12、《贵州轮胎股份有限公司募集资金管理办法》。 13、《贵州轮胎股份有限公司关联交易管理制度》。 14、《贵州轮胎股份有限公司会计制度》。 二、2003年度临时股东大会 2003年10月21日公司在《证券时报》上刊登了《第三届董事会第八次会议决议公告暨召开2003年度第一次临时股东大会的通知》。会议由董事会召集，于2003年11月20日上午9时在公司三楼会议室召开，董事长马世春先生主持会议。出席会议的股东及股东授权委托代表10人，代表股份 129,768,593股，为公司有表决权股份总数的51.02％，独立董事鞠洪振先生、张鹏先生、董事冯达元先生及总会计师熊朝阳先生因事请假未能出席会议，其他董事、监事、高级管理人员出席会议。智衡律师事务所包洪臣律师、周廷伟律师出席了本次股东大会并出具了法律意见书，“认为本次会议召集和召开的程序、表决程序及出席本次会议的人员资格均符合有关法律和公司章程的有关规定。” 本次大会的决议公告于2003年11月21日刊登在《证券时报》上。决议内容如下： 1、设立贵州轮胎股份有限公司董事会薪酬考核委员会。委员会由董事长马世春、独立董事鞠洪振、独立董事张鹏组成，张鹏为召集人。 2、实施新增30万套全钢丝子午线轮胎技术改造项目。 3、实施公司级经营管理层激励机制。 三、选举、更换公司董事、监事情况：2003年5月10日召开的公司2002年度股东大会增补张鹏先生为公司第三届董事会独立董事。 第八节 董事会报告 一、讨论与分析 2003年是我国轮胎行业外部经营形势非常严峻的一年。一方面由于国家提高进口橡胶关税，国际橡胶联盟控制市场，期货市场的炒作，伊拉克战争引起石油价格长期居高不下，导致天然橡胶、合成橡胶、尼龙帘子布价格翻番上涨，轮胎制造成本大幅上升，特别是斜交胎生产经营面临非常严峻的局面。另一方面，合资企业、民营企业发展规模进一步扩大，国有轮胎企业生存环境越来越恶化。 面对严峻的经营形势，公司经营管理层沉着应对、慎重决策，两级班子精心组织、落实，全体科技人员、营销人员、管理人员、生产一线员工面对困难，坚定信心、上下一心，认真执行公司年初制定的工作方针和目标，落实各项应急措施，取得了来之不易的经营成绩。 坚持多年的产品结构调整取得了根本性进展，全钢载重子午胎分公司发挥了关键作用，成为支撑公司生存发展的坚实基础，全钢载重子午胎、半钢子午线轮胎、工业轮胎、军用轮胎的产销量大幅度增加，有效提高了公司的抗风险能力。 资金周转、资金回笼、现金流量加快和增加，资金使用效率和资金状况明显好转。 市场管理水平、销售队伍素质等明显提高，市场销售结构调整取得良好效果。 科技开发能力和队伍素质稳步提高，技术改造，技术进步项目完成较好。 公司2003年主要经济技术指标比去年同期均有不同程度的增长，为2004年经营打下了较好基础。 2004年国家取消了进口橡胶配额，但橡胶原材料高位运行的态势短期内不会改变，制造成本将进一步上升，轮胎生产供大于求的局面将进一步加剧，出口退税率下调，铁路运输和电价相继提高等都给公司2004年经营造成新的压力和难度。 二、公司经营情况： （一）主营业务的范围及其经营状况。 公司主营“前进牌”轮胎生产与销售。产品按内部结构分为两大类：一类为斜交轮胎，另一类为子午线轮胎。产品按用途分为工程机械轮胎、载重轮胎、轻卡轮胎、轿车轮胎、农用轮胎、林业轮胎和工业轮胎七大系列。 2003年公司生产轮胎297.5万套，同比增长8.7%；实现工业总产值（90价）24.4亿元，同比增长12%，实现主营业务收入19.87亿元，同比增长28.49%；实现净利润3,581.78万元，同比增长49.05%。 公司在报告期内主营业务收入、利润构成如下： 主营产品 主营业务收入（单位元） 主营业务成本（单位元） 毛利率(%) 轮胎 1,987,251,217 1,594,399,240 19.77 按地区划分，公司在本报告期内主营业务、利润构成如下： 地区 主营业务收 比重(%) 销售成本 比重(%) 毛利率(%) 国内销售 1,632,672,306 82.16 1,307,190,323 81.99 19.94 出口销售 354,578,911 17.84 287,208,917 18.01 19.00 （二）主要全资企业及控股公司的经营情况及业绩。 1、全资子公司：贵州轮胎进出口公司 该公司主营轮胎、橡胶进出口及相关技术进出口业务。注册资金2000万元人民币。本年度业务收入4,365万元，实现净利润15万元。 2、控股子公司：贵州前进橡胶有限公司 本公司控股75%，该公司主营轮胎、空气弹簧及其它橡胶制品的生产、轮胎翻修业务，注册资金1000万元，本年度主营业务收入15,547万元，实现净利润883万元。 （三）主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的29.17%，前五名客户合计销售额占年度销售总额的15.16%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003年公司经营中主要问题和困难是天然胶、合成胶、尼龙帘子布价格翻番上涨，制造成本大幅上升，经营环境恶化。 面对严峻的经营形势，公司沉着应对，慎重决策，采取了如下应对措施。 1、调整销售战略，不断扩大国内市场销售规模；按资金周转快、销售效益好的原则及时调整销售产品结构和销售政策，正确处理扩大销售规模与控制资金风险、改善销售效益的关系；继续强化市场管理和风险控制，落实坏帐损失责任追究制度。国外市场继续坚持稳定扩大高价位市场份额和适时提高产品卖价特别是各种特种轮胎、专用轮胎卖价的工作；坚持信用证制度，改善出口效益，加速资金周转。 2、坚持技术改造和调整产品结构方向，形成特色、规模。 3、继续实施创名牌战略，实实在在把产品实物质量水平提高一步。 4、用好ERP系统，强化财务、成本、资金管理，改善企业经营管理质量。 这些措施确保实现了2003年经营目标，化解了经营中出现的问题及困难，扭转了经营被动局面，增强了生存能力。 三、报告期内的投资情况 报告期内非募集资金投资项目完成情况如下： 1、炼胶车间技术改造项目：报告期末累计投资2,059.87万元，已建成投产。 2、2.7万套特种工程轮胎技改项目：报告期末累计投资1,810.13万元，投入试生产。 3、全钢结构调整技改项目：报告期末累计投资4,296.45万元，投入试生产。 4、全钢轻卡胎技术改造项目：报告期末累计投资1,551.15万元，投入试生产。 5、全钢出口胎技术改造项目：报告期累计投资3,052.99万元，投入试生产。 6、大型农业胎技术改造项目：报告期累计投资2,707.07万元，已完成工程进度的90%，现进入设备安装调试，近期进行试生产。 7、全钢二期技术改造项目：报告期累计投资4,431.69万元，已完成工程进度的80%。 8、全钢三期技术改造项目：报告期累计投资959.09万元，已完成工程进度的19.24%。完成全钢技改后，载重子午线轮胎年产量将达到120万套，为公司产品升级换代奠定起坚实的物质基础。 报告期内公司没有募集资金投资项目。 四、报告期内的财务状况。 项目 2003年（元） 2002年（元） 增减（+，-）% 总资产 2,726,548,863 2,395,491,474 13.82 长期负债 416,133,691 526,189,526 -20.92 股东权益 892,073,568 837,011,105 6.58 主营业务利润 320,579,108 283,904,209 12.92 净利润 35,817,766 24,030,849 49.05 现金及现金等价物净增加额 77,730,934 -45,180,389 ---- 说明： ①长期负债较上年度减少20.92%，是因为归还长期借款所致； ②净利润增长49.05%，是因为主营业务利润增加，管理费用、财务费用降低所致。 ③现金及现金等价物净增加额大幅度增加,主要是经营活动产生的现金流量净额增加所致。 五、新年度的经营计划 1、2004年经营指导思想： 转变经营观念，把经营工作的重心从主要重视增长数量转移到重视提高质量上来，全力提高利润水平，增加现金流量，增强偿债能力和融资能力，改善公司经营质量，提高抗风险能力。 树立“管理也是生产力”的思想，转变工作作风。提高管理标准，改善管理方法，以工作、生产效率和经济技术指标高低来衡量管理水平和效果。 科技技术是第一生产力。坚持技术改造，加快产品结构调整，采取有效措施提高公司科技开发能力、产品技术含量和使用质量水平。 树立新的营销理念，紧紧围绕提高销售利润，增加现金流量，调整销售结构，改造、优化市场网络，严格市场管理的监控，强化队伍素质和作风建设，提高售后服务能力和水平，为公司发展创造稳定的市场基础。 坚持“以人为本”的理念，加强党的建设和员工思想政治工作，开展人力资源管理，采取各种有效措施提高全体员工素质，充分发挥全体员工的聪明才智和工作热情，创造体现员工个人价值的舞台和环境，推动公司和员工的共同发展。 2、2004年公司经营目标 （1）产量和产值目标：总产量360万套，总产值：28.6亿元 （2）销量和销售收入目标：总销量360万套，销售收入：26亿元。 （3）质量目标： ①轮胎成品一次合格率、半钢动平衡合格率、全钢载重子午胎一次合格率比2003 年有相当程度的提高。 ②退赔率比2003年降低。 ③提高工程轮胎和斜交载重轮胎使用质量水平。 ④全钢载重子午胎创国内名牌产品。 （4）产品生产、销售结构调整目标： ①全钢载重子午胎确保生产销售80万条，力争85万条。 ②半钢子午胎确保生产销售40万条，力争45万条。 ③工程轮胎、大型农业轮胎确保生产销售25万条。 ④工业轮胎确保生产销售40万条。 ⑤全钢翻新和橡胶空气弹簧确保生产销售各3万条。 ⑥斜交汽车轮胎按效益相对最大化原则，调整内部系列结构，力争满产满销。 ⑦军工产品形成市场规模。 （5）技改目标：按时完成既定技改项目，做好年产200万条轻卡、轿车半钢子午线轮胎技改前期准备。 （6）安全目标：杜绝死亡、火灾、爆炸事故和重大设备事故，工伤事故比2003年降低。 （7）职工福利目标： ①为职工投保工伤险和计划生育险。 ②适时提高职工收入水平。 3、主要措施 （1）精心运作市场，严格市场管理和控制，提高销售利润，增加现金流量，改善销售效益。 （2）加强生产计划和调度权威，调动技术、设备、人力资源，合理利用库存资源，确保市场销售结构调整目标的实现。 （3）强化成本管理，挖掘内部潜力，力争公司利润有较好增长。 （4）突出抓好关系全局的重点管理项目，提高公司管理水平。 （5）坚持提高产品实物质量水平，提高产品市场竞争能力。 （6）审慎实施技术改造，坚持不懈调整产品结构。 六、董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内董事会共召开了4次会议。 1、2003年3月31日，召开第三届董事会第五次会议，会议审议通过了公司2002年年度报告及摘要、2002年度董事会报告、2002年度利润分配预案、用法定盈余公积金弥补累计亏损的预案、2003年度利润分配政策、实施载重子午线轮胎二期技术改造项目的议案、提名张鹏先生为第三届董事会独立董事候选人的议案、修改《公司章程》的议案、续聘深圳鹏城会计师事务所为公司2003年度审计机构的议案、定于2003年5月10日召开2002年度股东大会。 2、2003年4月14日，召开第三届董事会第六次会议，会议审议通过了公司2003年第一季度报告。 3、2003年7月26日，召开第三届董事会第七次会议，会议审议通过了公司2003年半年度报告、由董事长马世春、独立董事张鹏（召集人）、独立董事鞠洪振组成薪酬考核委员会的议案、授权董事长马世春先生对经营管理层实施增收节支考核、聘任何宇平先生担任公司副总经理。 4、2003年10月17日，召开第三届董事会第八次会议，会议审议通过了公司2003年第三季度报告、贵州轮胎厂应收款处理办法、实施新增30万套全钢丝子午线轮胎技术改造项目的议案、实施公司经营管理层激励机制的议案、定于2003年11月20日召开2003年临时股东大会。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 1、报告期内公司无分红派息、公积金转增股本、配股、增发新股等事项。 2、实施载重子午线轮胎二期技术改造项目的情况，详见本节三7。 3、实施新增30万套全钢丝子午线轮胎技术改造项目的情况，详见本节三3、4、5。 七、本次利润分配预案： 经深圳鹏城会计师事务所所审计，公司本年度实现净利润35,817,766.40元，可供分配的利润为35,817,766.40元。根据公司章程的规定，按10%的比例分别计提法定公积金3,498,668.88元、法定公益金3,498,668.88元，本年度可供股东分配的利润为28,820,428.64元。鉴于公司2004年度计划实施200万条轻卡半钢丝子午线轮胎技改项目，本年度不向股东派发红利，也不进行资本公积金转增股本。 本预案尚须提交公司2003年度股东大会审议。 八、其他事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 深圳鹏城会计师事务所根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，对我公司大股东及关联方资金占用和对外担保进行了专项检查，出具了《关于贵州轮胎股份有限公司大股东及关联方资金占用和违规担保的专项说明》，对2003年度公司大股东及关联方资金占用、偿还、新增情况进行了说明，并认为，“截止2003年12月31日本公司不存在对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况”。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》情况的专项说明及独立意见。 作为贵州轮胎股份有限公司独立董事，我们根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，在对公司有关情况进行调查了解的基础上，就公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56号文的情况作以下专项说明并发表独立意见： （1）专项说明： ①公司能够严格遵守有关法律法规的规定，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。报告期内，公司在对外担保事项上，未受到过监管部门的处罚、批评与遣责。 ②公司已组织董事、监事及高管人员认真学习了证监发[2003]56号文等相关文件，按照要求对公司与控股股东及其他关联方资金往来、资金占用以及对外担保情况进行了自查，于2003年10月向中国证监会贵阳特派办报送了《贵州轮胎股份有限公司关联方资金往来及对外担保自查报告》。 ③根据证监发[2003]56号文的有关规定，公司董事会已拟定了对《公司章程》中有关对外担保的条款进行修改的草案。 （2）独立意见： ① 2003年公司与关联方发生的经营性资金往来中，不存在公司为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或相互代为承担成本和其他支出的情况。 ② 2003年公司对外投资、借款和资金支付的管理是规范的，没有“将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用”的情况。 ③公司一贯审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，报告期内对外担保的现实状况和审批程序符合证监发[2003]56号文和其他有关法律法规的规定。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 本报告期内，监事会共召开了三次会议。 1、第三届监事会第二次会议于2003年3月31日在公司会议室召开。会议审议通过了公司2002年年度报告及其摘要、2002年度监事会报告。 2、第三届监事会第三次会议于2003年4月14日在公司会议室召开。会议审议通过了公司2003年第一季度报告。 3、第三届监事会第四次会议于2003年7月26日在公司会议室召开，会议审议通过了公司2003年半年度报告及摘要。 二、监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 根据公司章程有关规定，监事会对公司的依法运作情况进行了检查。监事会认为，在报告期内，公司已经依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，建立了比较完善的内部控制制度，决策程序合法，董事、经理执行职务时，没有发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 深圳鹏城会计师事务所已对公司2003年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。监事会认为，该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金使用情况 公司1999年度配股募集资金127,478,466.70元，（1999年9月28日深圳中审会计师事务所出具“验资（1999）0014号”验资报告验证），已经全部投入年产三十万套全钢丝载重子午线轮胎技改项目，与公司《1999年度配股说明书》的承诺一致。该项目已于2001年末投产，报告期内运转良好。 4、报告期内，公司与贵州轮胎厂签订的《关于贵州轮胎厂以部份固定资产抵偿贵州轮胎股份有限公司债务的协议》建立在公平公正的基础之上，如获中国证监会批准执行，可以解决关联单位长期欠款的问题，有利于公司的健康发展。 5、关联交易情况 报告期内，公司与贵州前进轮胎集团公司、贵州前进橡胶内胎有限公司等单位进行的关联交易遵循了合理、合法、公平、互利的原则，没有损害公司的利益。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司收购、出售资产、吸收合并事项： 本公司2003年10月17日与贵州轮胎厂签订了《关于贵州轮胎厂以部份固定资产抵偿贵州轮胎股份有限公司债务的协议》，贵州轮胎厂以评估值为2388.42万元的固定资产（房屋4栋、机器设备31项65套）抵偿其对本公司所欠债务2388.42万元。该次关联交易已经2003年10月17日召开的公司第三届董事会第八次会议审议通过,关联交易的公告刊登在2003年10月21日的《证券时报》上。 2004年2月4日，根据实际情况的变化，双方签订了《补充协议》，对交易的部份事项作了修改，在上述资产的评估值2388.42万元中扣除本公司出资对其进行改造形成的固定资产净值737.88万元及尚未结算的资产预（结）算金额68.28万元（共计806.16万元），最后用于抵偿债务的金额为1582.26万元。本次关联交易补充事项的公告刊登在2004年2月6日的《证券时报》上。 本次交易事项已报中国证监会贵州监管局审查。上述协议将在中国证监会批准、公司股东大会审议通过后生效。 三、重大关联交易事项（详见会计报表附注七） 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易（金额单位：元）： 关联公司名称 关联交易内容 交易金额 占同类交易金额的比例 贵州前进橡胶内胎公司 销售混炼胶 55,531,895.10 100% 贵州前进橡胶内胎公司 采购内胎、垫带 83,438,598.79 100% 关联交易定价政策：本公司与关联公司的购销活动按市场交易条款及有关协议条款结算； 2、公司与关联方的债权、债务往来、担保事项（金额单位：元）： 关联方名称 关联交易内容 期末余额 期初余额 贵州轮胎厂 其他应收款 18,471,402.09 47,737,023.14 贵阳市国有资产管理局注 其他应收款 17,848,280.02 17,848,280.02 公司与关联方的资金往来活动均不计息、且无抵押及无固定还款期限。 注：贵阳市国有资产管理局欠款形成原因：1996年公司实施股份制改造后，贵阳市政府承诺以国有股分红支付原贵州轮胎厂退休职工的工资和福利费用，此项欠款为公司历年垫付形成。目前贵州轮胎厂退休职工已全部由贵阳市社会劳动保障局支付退休金，公司已停止垫付。 关联方名称 担保金额 起止时间 担保类型 贵州前进橡胶内胎公司 2,000,000 2003.9.1-2004.9.1 连带责任担保 贵州前进橡胶内胎公司 1,320,000 2003.12.30-2004.12.30 连带责任担保 四、重大合同及其履行情况： 1、本年度公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、本年度度公司无重大对外担保事项。 3、本年度发生的对控股子公司提供担保的情况如下： 担保对象 发生额 余额 贵州轮胎进出口公司 9,537万元 6,459万元 4、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内公司无重大应披露的承诺事项。 六、本年度公司聘请深圳鹏城会计师事务所为审计机构，审计费用人民币30万元整。该所已连续为本公司提供审计服务两年。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评或深圳证券交易所公开谴责的情形。 报告期内，公司基本完成了在《关于中国证监会贵阳特派办巡回检查中发现问题的整改报告》（2002年12月3日《证券时报》）中提出的整改计划，通过了中国证监会贵州监管局的验收。 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计报告 深鹏所股审字[2004]30号 贵州轮胎股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州轮胎股份有限公司（以下简称“贵州轮胎”）2003年12月31日的公司及合并资产负债表、2003年度的公司及合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵州轮胎管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合中国颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵州轮胎2003年12月31日的公司及合并财务状况、2003年度的公司及合并经营成果和合并现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 张克理 中国·深圳 中国注册会计师 郝世明 2004年3月20日 四、会计报表及附注 贵州轮胎股份有限公司资产负债表 2003年12月31日 单位：人民币元 2003年12月31日 资产类 附注 合并 流动资产: 货币资金 五1 179,204,567.04 短期投资 - 应收票据 五2 68,205,620.35 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 五3、六1 518,680,327.64 其他应收款 五4、六2 55,894,104.43 预付帐款 五5 162,948,431.01 应收补贴款 3,976,720.89 存货 五6 418,836,562.47 待摊费用 五7 15,113,703.87 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,422,860,037.70 长期投资: 长期股权投资 五8、六3 6,700,000.00 长期债权投资 - 长期投资合计 6,700,000.00 固定资产: 固定资产原价 五9 1,461,940,448.56 减:累计折旧 五9 477,406,467.24 固定资产净值 984,533,981.32 减:固定资产减值准备 五9 1,597,433.95 固定资产净额 982,936,547.37 工程物资 五10 2,467,650.50 在建工程 五11 240,594,074.27 固定资产清理 - 固定资产合计 1,225,998,272.14 无形资产及其他资产: 无形资产 五12 19,361,338.54 长期待摊费用 五13 51,629,214.47 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 70,990,553.01 递延税项: 递延税项借项 - 资产总计 2,726,548,862.85 2003年12月31日 资产类 公司 流动资产: 货币资金 126,456,550.98 短期投资 - 应收票据 66,919,180.57 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 427,327,402.63 其他应收款 160,199,316.75 预付帐款 125,037,199.96 应收补贴款 2,095,743.70 存货 398,909,665.42 待摊费用 14,990,143.35 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,321,935,203.36 长期投资: 长期股权投资 44,625,314.31 长期债权投资 - 长期投资合计 44,625,314.31 固定资产: 固定资产原价 1,341,920,298.86 减:累计折旧 447,355,134.94 固定资产净值 894,565,163.92 减:固定资产减值准备 1,335,970.00 固定资产净额 893,229,193.92 工程物资 - 在建工程 235,292,819.54 固定资产清理 - 固定资产合计 1,128,522,013.46 无形资产及其他资产: 无形资产 14,346,704.82 长期待摊费用 49,187,601.80 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 63,534,306.62 递延税项: 递延税项借项 - 资产总计 2,558,616,837.75 2002年12月31日 资产类 合并 公司 流动资产: 货币资金 101,473,632.58 78,462,755.93 短期投资 - - 应收票据 55,230,569.34 54,462,169.34 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 386,370,164.11 347,186,311.37 其他应收款 83,286,965.66 182,367,549.68 预付帐款 129,122,974.69 112,169,156.68 应收补贴款 5,106,781.77 3,225,804.58 存货 443,126,938.52 424,455,835.41 待摊费用 30,318,767.17 29,514,141.18 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,234,036,793.84 1,231,843,724.17 长期投资: 长期股权投资 6,700,000.00 40,044,692.31 长期债权投资 - - 长期投资合计 6,700,000.00 40,044,692.31 固定资产: 固定资产原价 1,405,173,198.22 1,295,863,629.71 减:累计折旧 395,552,643.85 370,139,835.53 固定资产净值 1,009,620,554.37 925,723,794.18 减:固定资产减值准备 1,597,433.95 1,335,970.00 固定资产净额 1,008,023,120.42 924,387,824.18 工程物资 3,681,328.16 552,543.42 在建工程 46,979,343.76 43,737,445.70 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,058,683,792.34 968,677,813.30 无形资产及其他资产: 无形资产 23,866,746.65 18,478,873.97 长期待摊费用 72,204,140.73 70,507,297.21 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 96,070,887.38 88,986,171.18 递延税项: 递延税项借项 - - 资产总计 2,395,491,473.56 2,329,552,400.96 （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司资产负债表（续） 2003年12月31日 单位：人民币元 2003年12月31日 负债和权益 附注 合并 公司 流动负债: 短期借款 五14 550,136,080.00 430,030,458.00 应付票据 五15 110,000,000.00 110,000,000.00 应付帐款 五16 219,280,132.25 198,514,138.55 预收帐款 五17 32,353,862.51 26,177,820.96 代销商品款 - - 应付工资 1,441,114.88 465,208.32 应付福利费 2,979,020.76 1,021,720.02 应付股利 - - 应交税金 五18 170,478,004.03 160,256,815.51 其他应交款 5,964,462.41 5,362,845.55 其他应付款 五19 24,271,159.12 21,965,730.19 预提费用 五20 6,449,076.63 5,857,226.29 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五21 289,345,354.73 289,345,354.73 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,412,698,267.32 1,248,997,318.12 长期负债: 长期借款 五21 388,996,667.27 388,996,667.27 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 五22 27,137,024.00 27,137,024.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 416,133,691.27 416,133,691.27 递延税项: 递延税项贷项 - - 负债合计 1,828,831,958.59 1,665,131,009.39 少数股东权益 5,643,336.36 - 股东权益: 股本 五23 254,327,065.00 254,327,065.00 资本公积 五24 562,795,619.15 562,795,619.15 盈余公积 五25 46,130,455.11 46,130,455.11 其中:法定公益金 五25 34,264,650.60 34,264,650.60 未分配利润 五26 28,820,428.64 30,232,689.10 股东权益合计 892,073,567.90 893,485,828.36 负债和股东权益总计 2,726,548,862.85 2,558,616,837.75 2002年12月31日 负债和权益 合并 公司 流动负债: 短期借款 457,398,165.10 415,476,466.00 应付票据 54,190,000.00 54,190,000.00 应付帐款 123,594,475.94 134,332,422.90 预收帐款 39,741,487.57 31,873,572.48 代销商品款 - - 应付工资 1,821,358.19 789,177.65 应付福利费 4,033,897.07 1,240,315.72 应付股利 - - 应交税金 165,354,119.77 153,461,913.69 其他应交款 5,043,514.13 4,364,698.76 其他应付款 21,047,953.36 18,863,727.96 预提费用 13,444,437.08 6,331,356.70 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 143,184,780.00 143,184,780.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,028,854,188.21 964,108,431.86 长期负债: 长期借款 524,264,212.00 524,264,212.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 1,925,314.00 1,925,314.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 526,189,526.00 526,189,526.00 递延税项: 递延税项贷项 - - 负债合计 1,555,043,714.21 1,490,297,957.86 少数股东权益 3,436,654.24 - 股东权益: 股本 254,327,065.00 254,327,065.00 资本公积 543,550,922.76 543,550,922.76 盈余公积 39,133,117.35 39,133,117.35 其中:法定公益金 30,765,981.72 30,765,981.72 未分配利润 - 2,243,337.99 股东权益合计 837,011,105.11 839,254,443.10 负债和股东权益总计 2,395,491,473.56 2,329,552,400.96 （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司利润及利润分配表 2003年度 单位：人民币元 2003年度 项目 附注 合并 公司 一、主营业务收入 五27、六4 1,987,251,216.77 1,987,104,323.88 减:主营业务成本 五27 1,594,399,240.09 1,626,441,832.78 主营业务税金及附加 72,272,868.35 71,151,553.57 二、主营业务利润 320,579,108.33 289,510,937.53 加:其他业务利润 五28 6,967,792.26 6,722,820.67 营业费用 113,503,478.18 109,912,853.05 管理费用 102,585,772.00 91,932,891.70 财务费用 五29 59,536,995.31 51,692,365.53 三、营业利润 51,920,655.10 42,695,647.92 加:投资收益 五30、六5 500,000.00 6,013,169.00 补贴收入 五31 5,005,845.00 5,000,000.00 营业外收入 五32 217,352.23 214,134.06 减:营业外支出 五33 2,223,973.05 1,869,772.98 四、利润总额 55,419,879.28 52,053,178.00 减:所得税 五34 17,395,430.76 17,066,489.13 少数股东损益 2,206,682.12 - 五、净利润 五26 35,817,766.40 34,986,688.87 加:年初未分配利润 - 2,243,337.99 其他转入 - - 六、可供分配的利润 五26 35,817,766.40 37,230,026.86 减:提取法定公积金 五26 3,498,668.88 3,498,668.88 提取法定公益金 五26 3,498,668.88 3,498,668.88 七、可供股东分配的利润 28,820,428.64 30,232,689.10 减:应付优先股股利 - - 提取任意公积金 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 五26 28,820,428.64 30,232,689.10 九、补充资料 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 自然灾害发生的损失 - - 会计政策变更增加（或减少）的利润总额 - - 会计估计变更增加（或减少）的利润总额 - - 债务重组损失 - - 其他 - - 2002年度 项目 合并 公司 一、主营业务收入 1,546,606,496.34 1,565,804,914.11 减:主营业务成本 1,204,887,420.83 1,254,241,075.12 主营业务税金及附加 57,814,866.37 56,848,478.08 二、主营业务利润 283,904,209.14 254,715,360.91 加:其他业务利润 4,371,680.97 4,261,302.47 营业费用 89,049,377.94 90,255,811.54 管理费用 102,290,513.75 92,064,531.90 财务费用 56,386,911.16 51,134,556.69 三、营业利润 40,549,087.26 25,521,763.25 加:投资收益 - 9,044,110.22 补贴收入 130,343.89 - 营业外收入 93,384.98 85,884.98 减:营业外支出 1,910,208.86 1,862,455.08 四、利润总额 38,862,607.27 32,789,303.37 减:所得税 11,415,824.17 10,986,917.14 少数股东损益 3,415,933.86 - 五、净利润 24,030,849.24 21,802,386.23 加:年初未分配利润 -47,066,011.61 -42,594,210.61 其他转入 23,035,162.37 23,035,162.37 六、可供分配的利润 - 2,243,337.99 减:提取法定公积金 - - 提取法定公益金 - - 七、可供股东分配的利润 - 2,243,337.99 减:应付优先股股利 - - 提取任意公积金 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 - 2,243,337.99 九、补充资料 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 自然灾害发生的损失 - - 会计政策变更增加（或减少）的利润总额 - - 会计估计变更增加（或减少）的利润总额 - - 债务重组损失 - - 其他 - - （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司现金流量表 2003年度 单位：人民币元 2003年度 项 目 附注 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,368,854,984.32 收到的税费返还 3,225,804.58 收到的其他与经营活动有关的现金 27,548,848.44 现金流入小计 2,399,629,637.34 购买商品,接受劳务支付的现金 1,764,329,760.27 支付给职工以及为职工支付的现金 99,480,433.29 支付的各项税费 156,299,175.55 支付的其他与经营活动有关的现金 五35 166,828,331.44 现金流出小计 2,186,937,700.55 经营活动产生的现金流量净额 212,691,936.79 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 4,933,755.88 收到的其他与投资活动有关的现金 920,271.14 现金流入小计 6,354,027.02 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现金净额 224,594,366.10 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 224,594,366.10 投资活动产生的现金流量净额 -218,240,339.08 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 913,343,812.56 收到的其他与筹资活动有关的现金 44,411,710.00 现金流入小计 957,755,522.56 偿还债务所支付的现金 809,712,867.66 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,850,284.03 减少注册资本所支付的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,349,851.84 现金流出小计 874,913,003.53 筹资活动产生的现金流量净额 82,842,519.03 四、汇率变动对现金的影响额 436,817.72 五、现金及现金等价物净增加额 77,730,934.46 项 目 公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,527,380,816.43 收到的税费返还 3,225,804.58 收到的其他与经营活动有关的现金 23,145,351.66 现金流入小计 2,553,751,972.67 购买商品,接受劳务支付的现金 1,919,317,074.62 支付给职工以及为职工支付的现金 88,535,519.50 支付的各项税费 148,325,892.12 支付的其他与经营活动有关的现金 157,729,871.75 现金流出小计 2,313,908,357.99 经营活动产生的现金流量净额 239,843,614.68 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 4,360,007.46 收到的其他与投资活动有关的现金 654,677.78 现金流入小计 5,514,685.24 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现金净额 210,570,141.86 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 210,570,141.86 投资活动产生的现金流量净额 -205,055,456.62 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 713,261,538.73 收到的其他与筹资活动有关的现金 44,411,710.00 现金流入小计 757,673,248.73 偿还债务所支付的现金 687,814,516.73 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56,628,213.83 减少注册资本所支付的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 127,816.18 现金流出小计 744,570,546.74 筹资活动产生的现金流量净额 13,102,701.99 四、汇率变动对现金的影响额 102,935.00 五、现金及现金等价物净增加额 47,993,795.05 （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司现金流量表（续） 2003年度 单位：人民币元 2003年度 补充资料 合并 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 35,817,766.40 加:计提的资产减值准备 1,594,995.52 固定资产折旧 89,757,073.93 无形资产摊销 4,505,408.11 长期待摊费用摊销 29,746,508.75 待摊费用的减少 15,205,063.30 预提费用的增加 -6,995,360.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 980,740.34 固定资产报废损失 - 财务费用 59,536,995.31 投资损失 -500,000.00 递延税款贷项 - 存货的减少 25,251,259.61 经营性应收项目的减少 -202,869,759.34 经营性应付项目的增加 158,454,563.19 少数股东损益 2,206,682.12 经营活动产生的现金流量净额 212,691,936.79 二、不涉及现金收支的投资及筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 179,204,567.04 减:现金的期初余额 101,473,632.58 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 77,730,934.46 补充资料 公司 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 34,986,688.87 加:计提的资产减值准备 760,015.81 固定资产折旧 83,548,509.96 无形资产摊销 4,132,169.15 长期待摊费用摊销 29,931,849.40 待摊费用的减少 14,523,997.83 预提费用的增加 474,130.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 768,536.63 固定资产报废损失 - 财务费用 51,692,365.53 投资损失 -6,013,169.00 递延税款贷项 - 存货的减少 26,507,053.55 经营性应收项目的减少 -133,614,882.85 经营性应付项目的增加 132,146,349.39 少数股东损益 - 经营活动产生的现金流量净额 239,843,614.68 二、不涉及现金收支的投资及筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 126,456,550.98 减:现金的期初余额 78,462,755.93 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 47,993,795.05 （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司2003年1-12月合并资产负债表附表 资产减值明细表 单位：人民币元 项 目 2002年12月31日 本期增加 一、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 二、坏帐准备合计 80,103,218.92 9,064,365.09 其中：应收帐款 67,114,321.90 838,719.31 其他应收款 12,988,897.02 8,225,645.78 三、存货跌价准备合计 11,632,563.87 10,511,670.20 其中：原材料 872,978.76 - 在产品 - - 产成品 10,759,585.11 10,511,670.20 委托加工材料 - - 低值易耗品 - - 包装物 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,597,433.95 - 其中：房屋建筑物 - - 固定资产装修 - - 租入固定资产改良支出 - - 机器设备 1,597,433.95 - 运输设备 - - 电子设备 - - 其他设备 - - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：土地使用权 - - 专利技术 - - 专有技术 - - 特许使用权 - - 商誉 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 项 目 本期转回 其他转出 2003年12月31日 一、短期投资跌价准备合计 - - - 其中：股票投资 - - - 债券投资 - - - 二、坏帐准备合计 - 6,508,486.01 82,659,098.00 其中：应收帐款 - 6,508,486.01 61,444,555.20 其他应收款 - - 21,214,542.80 三、存货跌价准备合计 - 11,472,553.76 10,671,680.31 其中：原材料 - 872,978.76 - 在产品 - - - 产成品 - 10,599,575.00 10,671,680.31 委托加工材料 - - - 低值易耗品 - - - 包装物 - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中：长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 - - 1,597,433.95 其中：房屋建筑物 - - - 固定资产装修 - - - 租入固定资产改良支出 - - - 机器设备 - - 1,597,433.95 运输设备 - - - 电子设备 - - - 其他设备 - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：土地使用权 - - - 专利技术 - - - 专有技术 - - - 特许使用权 - - - 商誉 - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司2003年1-12月公司资产负债表附表 资产减值明细表 单位：人民币元 项 目 2002年12月31日 本期增加 一、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 二、坏帐准备合计 65,818,070.45 8,229,385.38 其中：应收帐款 55,901,233.02 953,367.82 其他应收款 9,916,837.43 7,276,017.56 三、存货跌价准备合计 11,472,553.76 10,511,670.20 其中：原材料 872,978.76 - 在产品 - - 产成品 10,599,575.00 10,511,670.20 委托加工材料 - - 低值易耗品 - - 包装物 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,335,970.00 - 其中：房屋建筑物 - - 固定资产装修 - - 租入固定资产改良支出 - - 机器设备 1,335,970.00 - 运输设备 - - 电子设备 - - 其他设备 - - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：土地使用权 - - 专利技术 - - 专有技术 - - 特许使用权 - - 商誉 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 项 目 本期转回 其他转出 一、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 二、坏帐准备合计 - 6,508,486.01 其中：应收帐款 - 6,508,486.01 其他应收款 - - 三、存货跌价准备合计 - 11,472,553.76 其中：原材料 - 872,978.76 在产品 - - 产成品 - 10,599,575.00 委托加工材料 - - 低值易耗品 - - 包装物 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋建筑物 - - 固定资产装修 - - 租入固定资产改良支出 - - 机器设备 - - 运输设备 - - 电子设备 - - 其他设备 - - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：土地使用权 - - 专利技术 - - 专有技术 - - 特许使用权 - - 商誉 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 项 目 2003年12月31日 一、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 二、坏帐准备合计 67,538,969.82 其中：应收帐款 50,346,114.83 其他应收款 17,192,854.99 三、存货跌价准备合计 10,511,670.20 其中：原材料 - 在产品 - 产成品 10,511,670.20 委托加工材料 - 低值易耗品 - 包装物 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 1,335,970.00 其中：房屋建筑物 - 固定资产装修 - 租入固定资产改良支出 - 机器设备 1,335,970.00 运输设备 - 电子设备 - 其他设备 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中：土地使用权 - 专利技术 - 专有技术 - 特许使用权 - 商誉 - 七、在建工程减值准备合计 - 八、委托贷款减值准备合计 - （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司利润及利润分配表附表 财务指标 单位：人民币元 净资产收益率 全面摊薄 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 主营业务利润 35.94% 33.92% 营业利润 5.82% 4.84% 净利润 4.02% 2.87% 扣除非经常性损益后的净利润 3.83% 3.03% 净资产收益率 加权平均 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 主营业务利润 37.01% 34.53% 营业利润 5.99% 4.93% 净利润 4.14% 2.92% 扣除非经常性损益后的净利润 3.95% 3.08% 每股收益 全面摊薄 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 主营业务利润 1.26 1.12 营业利润 0.20 0.16 净利润 0.14 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 0.13 0.10 每股收益 加权平均 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 主营业务利润 1.26 1.12 营业利润 0.20 0.16 净利润 0.14 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 0.13 0.10 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均净资产收益率=P/（Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均每股收益=P/（So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 符号说明： 项 目 2003-12-31/2003年1-12月 P：报告期利润 Np：报告期净利润 35,817,766.40 Eo：期初净资产 837,011,105.11 Ei：报告期发行新股等增加的净资产 19,244,696.39 Ej：报告期现金分红等减少的净资产 - Mi：新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 7 Mj：减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 - Mo：报告期月份数 12 So：期初股份总数 254,327,065 S1：报告期因公积金转增股本或股票股利分红等增加股份数 - Si：报告期因发行新股增加股份数 - 项 目 2002-12-31/2002年1-12月 P：报告期利润 Np：报告期净利润 24,030,849.24 Eo：期初净资产 810,100,556.00 Ei：报告期发行新股等增加的净资产 2,879,700.15 Ej：报告期现金分红等减少的净资产 - Mi：新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 - Mj：减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 - Mo：报告期月份数 12 So：期初股份总数 254,327,065 S1：报告期因公积金转增股本或股票股利分红等增加股份数 - Si：报告期因发行新股增加股份数 - （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 会计报表附注 2003年1-12月 金额单位：人民币元 一、本公司简介 贵州轮胎股份有限公司（以下简称“本公司”）系经贵州省人民政府函[1995]148号文批准，由原贵州轮胎厂进行资产重组，以其主要生产线和供销系统为主体改组而设立的股份有限公司。本公司于1995年12月22日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]85号文同意，由贵州轮胎厂为独家发起人，以募集方式向境内社会公开发行人民币普通股4,000万股，其中职工内部股400万股。本公司的股票于1996年3月8日在深圳证券交易所挂牌上市交易。 本公司领有贵阳市工商行政管理局核准的注册号为5200001202715（2-2）号的企业法人营业执照，截止2003年12月31日，本公司注册资本为人民币254,327,065元。 本公司经营范围：轮胎制造和销售、轮胎翻修、橡胶制品、化工产品（不含化学危险品）、机械设备、仪器仪表及技术进出口、机电产品、对外合作生产及“三来一补”业务。 二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础；资产以历史成本为计价原则，期末如资产发生减值本公司将计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生当日中国人民银行公布的汇率（“市场汇率”）的中间价折合为人民币记账，期末对货币性项目按期末的市场汇率进行调整，由此产生的汇兑损益除固定资产购建期间借入的外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益。 6、现金等价物标准的确认方法 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物，包括可在证券市场上流通的、购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资、基金投资及其他投资等； （2）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息； （3）对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资处置时，处置所得与帐面价值的差额计入当期投资损益； （4）期末短期投资以成本与市价孰低计价，按投资分类计提跌价准备，市价低于成本的金额确认为当期投资损益。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准为债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回及债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项（包括应收帐款、其他应收款）； （2）本公司坏帐核算采用备抵法，对期末应收款项按帐龄分析法计提一般坏帐准备，另外对确实有证据表明不能收回、难以收回或收回代价太高的应收款项计提专项准备；本期本公司对一般坏帐准备的计提比例列示如下：1年以内的按0.50%计提；1-2年的按5.00%计提；2-3年的按20.00%计提；3-4年的按50.00%计提；4-5年的按80.00%计提；5年以上的按100.00%计提。 9、存货核算方法 （1）存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品等； （2）存货以实际成本入账，发出存货的实际成本按加权平均法确定。存货按计划成本进行日常核算的，每月月末按照发出的各类存货的计划成本，计算应负担的成本差异；低值易耗品在领用时一次性摊销； （3）存货盘存采用永续盘存法；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算； （2）本公司根据投资比例的重要程度对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算； ①对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20.00%以下或虽占该单位有表决权资本总额20.00%或20.00%以上,但不具有重大影响的采用成本法核算；采用成本法核算的,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益； ②对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20.00%或20.00%以上的,或虽投资不足20.00%但有重大影响的采用权益法核算；采用权益法核算的,中期期末或年度终了按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损调整投资的帐面价值，并确认为当期投资收益（在确认其他单位发生的净亏损时，以该投资的帐面价值减记至零为限）；采用权益法核算的,长期股权投资取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额作为股权投资差额处理。股权投资差额摊销期限：对于借方差额，合同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；对于贷方差额，2002年12月31日以前按修订前的企业会计制度规定执行，即合同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不低于10年的期限摊销；2003年1月1日以后按修订后的企业会计制度规定执行，即全部计入资本公积； （3）期末长期股权投资按其帐面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值的长期股权投资计提长期投资减值准备；提取时按单个长期股权投资可收回金额低于其帐面价值的差额确定。 11、固定资产计价及其折旧方法 （1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在2,000.00元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产； （2）固定资产计价：固定资产按照取得时的实际成本计价； （3）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产价值，其增加后的金额不应超过该固定资产的可收回金额，除此之外的后续支出确认为当期损益； （4）固定资产分类及折旧：固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除净残值（固定资产原价的3.00%）后按分类折旧率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下: 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率 房屋及建筑物 25-40 2.43%-3.88% 机器设备 14 6.93% 运输设备 10 9.70% 电子设备 5 19.40% 其他设备 5 19.40% （5）固定资产减值准备：期末固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值的固定资产计提固定资产减值准备；提取时按单个固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额确定。 12、在建工程的核算方法 （1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前予以资本化计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用； （2）对长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，期末按帐面价值与可收回金孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值的在建工程计提在建工程减值准备；提取时按单个在建工程可收回金额低于其帐面价值的差额确定。 13、借款费用的核算方法 （1）借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款产生的汇兑差额，一般在发生时直接计入当期费用； （2）为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生且购建活动已经开始时至固定资产达到预定可使用状态之前的期间，予以资本化； （3）借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数及资本化率予以资本化。属筹建期间发生的借款费用列入长期待摊费用；属购建固定资产发生的借款费用在该资产达到预定可使用状态之前，计入该购建资产的成本；筹建期间发生的属固定资产发生的借款费用，也计入该购建资产的成本；属房地产开发项目发生的借款费用列入房地产开发成本；除上述情况以外发生的借款费用，计入当期财务费用。 14、无形资产的核算方法 （1）无形资产包括专有技术、用电权、软件系统等； （2）无形资产在取得时按照实际成本核算； （3）无形资产自取得当月起在规定使用年限内或预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益； （4）期末无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于帐面价值的无形资产计提无形资产减值准备。提取时按单个无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额确定。 15、长期待摊费用的核算方法 （1）长期待摊费用在取得时按实际成本核算； （2）开办费于开始生产经营当月起一次计入当期损益；其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。 16、预计负债的核算方法 （1）若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； （2）本公司预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本能够收到时，作为资产单独核算，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的帐面金额。 17、收入的确认原则 （1）商品销售收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现； （2）劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入； （3）资产使用费收入：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按合同规定的收费时间和方法计算确定收入。 18、补贴收入的实现原则 本公司对于依据国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补贴，于期末按应收的补贴金额作为补贴收入计入当期损益；对于先征后返的增值税及依据国家财政扶持的领域而给予的其他形式的补助，于实际收到时作为补贴收入计入当期损益。 19、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理，即根据会计利润总额加减税法规定的准予增加、抵减的项目后计算的应纳税所得额计提企业所得税。 20、合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有50.00%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。合并会计报表采用下列方法编制： （1）子公司因采用不同会计制度而产生的差异予以调整； （2）母、子公司及子公司之间重大内部交易调整冲销； （3）投资权益、相互往来及其未实现利润全部冲销。投资权益在抵销时发生的合并价差，在合并资产负债表中，以“合并价差”在长期投资项目中单独反映。 三、本公司税项 税项 计税依据 基本税率 增值税 出口商品、产品销售收入 0.00% 内销商品、产品销售收入 17.00% 消费税 出口商品、产品销售收入 0.00% 内销商品、产品销售收入 10.00% 营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 5.00% 城建税 应交增值税、营业税等流转税 7.00% 企业所得税 应纳税所得额 33.00% 纳入合并单位的各公司，其城建税、企业所得税等税负依各公司属地税务政策规定的税率计缴。 四、本公司控股子公司 1、本公司控股子公司情况 附属公司名称 注册地 注册资本 持股比例 贵州前进橡胶有限公司 贵阳 10,000,000.00 75.00% 贵州轮胎进出口公司 贵阳 20,000,000.00 100.00% 贵州轮胎厂铜仁销售处 铜仁 400,000.00 100.00% 贵州轮胎厂贵州销售中心 贵州 1,000,000.00 100.00% 贵州轮胎厂兰州销售处 兰州 500,000.00 100.00% 贵州轮胎厂驻沪经营部 上海 540,000.00 100.00% 附属公司名称 主营业务 贵州前进橡胶有限公司 轮胎、空气弹簧及 其它橡胶制品的生 产、轮胎翻修 贵州轮胎进出口公司 轮胎、橡胶进出口 及相关技术进出口 贵州轮胎厂铜仁销售处 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂贵州销售中心 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂兰州销售处 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂驻沪经营部 销售前进牌轮胎 2、合并会计报表范围变动情况 上述子公司的会计报表均纳入本公司本期的合并报表范围；由于贵州轮胎厂凯里销售处、贵州轮胎厂都匀销售处、贵州轮胎厂兴义销售处、贵州轮胎厂六盘水销售处关闭，因此本期未对其会计报表进行合并。与上年同期比较，本公司的合并报表范围由上年的11家减少为7家。 五、本公司合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 期末余额 项目 币种 原币 汇率 折人民币 现金 人民币 720,932.91 1.00 720,932.91 银行存款 人民币 117,069,669.39 1.00 117,069,669.39 美元 1,334,317.99 8.26 11,027,073.81 欧元 230,499.90 10.34 2,382,977.12 小计 130,479,720.32 其他货币资金 人民币 48,003,070.02 1.00 48,003,913.81 合计 179,204,567.04 期初余额 项目 原币 汇率 折人民币 现金 529,737.68 1.00 529,737.68 银行存款 44,912,277.45 1.00 44,912,277.45 1,656,301.87 8.27 13,709,688.72 -- -- -- 58,621,966.17 其他货币资金 42,321,928.73 1.00 42,321,928.73 101,473,632.58 货币资金期末余额比期初余额增加77,730,934.46元，增长76.60%，主要系本期银行借款增加所致。 2、应收票据 摘要 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 63,601,860.15 55,230,569.34 商业承兑汇票 4,603,760.20 --- 合计 68,205,620.35 55,230,569.34 3、应收帐款 期末余额 帐龄 帐面余额 比例% 坏帐准备 帐面价值 1年以内 420,687,856.72 72.52 2,471,566.09 418,216,290.63 1-2年 67,982,320.04 11.72 3,399,116.00 64,583,204.04 2-3年 29,236,638.69 5.03 5,847,327.73 23,389,310.96 3-4年 21,647,872.55 3.73 10,823,936.28 10,823,936.27 4-5年 10,602,416.23 1.83 8,934,830.49 1,667,585.74 5年以上 29,967,778.61 5.17 29,967,778.61 --- 合计 580,124,882.84 100.00 61,444,555.20 518,680,327.64 期初余额 帐龄 帐面余额 比例% 坏帐准备 帐面价值 1年以内 316,141,104.59 69.71 1,696,968.26 314,444,136.33 1-2年 50,495,341.69 11.13 2,524,767.08 47,970,574.61 2-3年 25,554,244.39 5.64 5,110,848.88 20,443,395.51 3-4年 14,897,622.46 3.29 12,168,966.93 2,728,655.53 4-5年 28,460,566.89 6.28 27,677,164.76 783,402.13 5年以上 17,935,606.00 3.95 17,935,606.00 --- 合计 453,484,486.02 100.00 67,114,321.91 386,370,164.11 （1）应收帐款期末前五名客户累计欠款72,974,146.73元（应收帐款期初前五名客户累计欠款140,839,975.51元）； （2）应收帐款中无持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东（关联单位）欠款；应收帐款中应收其他关联单位欠款见附注七3（3）； （3）本公司严格的信用评估体系和健全的营销网络能够保证信用期内的货款基本收回，本公司认为1年以内的应收帐款均在信用期内，其坏帐损失的可能性一般在0.50%以内； （4）应收帐款期末余额比期初余额增加132,310,163.53元，增长34.24%，主要系本期内销收入大幅增加导致信用期内客户欠款增加所致。 4、其他应收款 期末余额 帐龄 帐面余额 比例% 坏帐准备 帐面价值 1年以内 48,182,277.20 62.19 240,911.44 47,941,365.76 1-2年 1,231,717.81 1.61 61,585.89 1,170,131.92 2-3年 6,378,133.20 8.98 1,595,626.64 4,782,506.56 3-4年 3,233,531.73 4.19 1,416,765.87 1,816,765.86 4-5年 1,243,671.62 1.20 1,060,337.29 183,334.33 5年以上 16,839,315.67 21.83 16,839,315.67 --- 合计 77,108,647.23 100.00 21,214,542.80 55,894,104.43 期初余额 帐龄 帐面余额 比例% 坏帐准备 帐面价值 1年以内 73,390,348.82 76.23 367,945.45 73,022,403.37 1-2年 7,066,525.64 7.35 353,326.28 6,713,199.36 2-3年 3,457,492.98 3.59 691,498.60 2,765,994.38 3-4年 1,438,604.67 1.49 719,302.34 719,302.33 4-5年 330,331.09 0.34 264,264.87 66,066.22 5年以上 10,592,559.48 11.00 10,592,559.48 --- 合计 96,275,862.68 100.00 12,988,897.02 83,286,965.66 （1）其他应收款期末前五名客户累计欠款45,458,964.41元（其他应收款期初前五名客户累计欠款72,683,977.45元）； （2）其他应收款中持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东（关联单位）欠款见附注七3（3）；其他应收款中应收其他关联单位欠款见附注七3（3）； （3）本公司严格的内部控制制度能够保证外单位及个人的欠款基本收回，同时其他应收款中大部分欠款为关联单位及本公司职员借支，其坏帐损失的可能性一般在0.50%以内。 5、预付帐款 期末余额 期初余额 帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 132,767,681.78 81.48 104,581,803.45 80.99 1-2年 28,224,487.14 17.32 17,144,673.83 13.28 2-3年 876,139.77 0.53 372,406.96 0.29 3年以上 1,080,122.32 0.67 7,024,090.45 5.44 合计 162,948,431.01 100.00 129,122,974.69 100.00 （1）因供应商不能及时提供发票结清帐项以至形成一年以上的预付帐款； （2）预付帐款中无持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东欠款； （3）本期对3年以上的无法收回的预付帐款5,916,425.10元转入5年以上的其他应收款,并全额计提了坏帐准备。 6、存货 期末余额 项目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 原材料 133,201,337.07 -- 133,201,337.07 在产品 26,155,753.82 -- 26,155,753.82 产成品 269,315,390.52 10,671,680.31 258,643,710.21 低值易耗品 835,761.37 -- 835,761.37 合计 429,508,242.78 10,671,680.31 418,836,562.47 期初余额 项目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 原材料 96,421,866.17 872,978.48 95,548,887.69 在产品 18,935,413.21 -- 18,935,413.21 产成品 338,686,515.28 10,759,585.39 327,926,929.89 低值易耗品 715,707.73 -- 715,707.73 合计 454,759,502.39 10,759,585.39 443,126,938.52 本期本公司无用于债务担保的存货。 7、待摊费用 待摊项目 未摊销完毕的原因 期末余额 期初余额 成型模具 本期增加而未摊完 9,979,480.85 11,805,369.19 车间工具 本期增加而未摊完 1,271,307.87 504,934.54 待抵扣税金 按政策留待下期抵扣 2,665,862.69 17,604,274.21 房租及其他 本期增加而未摊完 1,197,052.46 404,189.23 合计 15,113,703.87 30,318,767.17 8、长期股权投资 期初余额 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 股票投资 6,700,000.00 -- -- -- 期末余额 项目 金额 减值准备 股票投资 6,700,000.00 -- （1）股票投资明细列示如下： 被投资单位 性质 所占权益比例 投资成本 本期收益 贵阳市商业银行 法人股 1.25% 6,700,000.00 500,000.00 （2）本公司长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 固定资产原值 房屋及建筑物 349,624,687.12 4,573,459.38 2,015,313.86 机器设备 1,026,362,359.23 61,758,578.23 9,135,870.37 电子设备 9,112,651.49 696,218.25 454,443.66 运输设备 19,851,120.13 3,158,241.24 2,156,312.20 其他设备 222,380.25 398,500.00 55,806.67 合计 1,405,173,198.22 70,584,997.10 13,817,746.76 累计折旧 房屋及建筑物 49,618,886.05 9,639,256.98 71,796.66 机器设备 334,666,599.98 76,712,535.30 6,605,415.61 电子设备 4,335,546.56 1,526,898.06 357,369.94 运输设备 6,820,923.25 1,844,427.59 834,514.48 其他设备 110,688.01 33,956.00 34,153.85 合计 395,552,643.85 89,757,073.93 7,903,250.54 减值准备 机器设备 1,597,433.95 --- --- 固定资产净额 1,008,023,120.42 项目 期末余额 固定资产原值 房屋及建筑物 352,182,832.64 机器设备 1,078,985,067.09 电子设备 9,354,426.08 运输设备 20,853,049.17 其他设备 565,073.58 合计 1,461,940,448.56 累计折旧 房屋及建筑物 59,186,346.37 机器设备 404,773,719.67 电子设备 5,505,074.68 运输设备 7,830,836.36 其他设备 110,490.16 合计 477,406,467.24 减值准备 机器设备 1,597,433.95 固定资产净额 982,936,547.37 （1）本期本公司固定资产所有权不受限制，本期贷款抵押情况见附注八； （2）本期在建工程竣工验收转入固定资产36,275,320.78元； （3）本期长期待摊费用转入固定资产13,942,490.00元，见附注五13； （4）本公司尚无：暂时闲置的固定资产、已提足折旧仍继续使用的固定资产、已退废和拟处置的固定资产。 10、工程物资 项目 期末余额 期初余额 大型设备 - 3,128,784.74 工程备件 2,467,650.50 552,543.42 合计 2,467,650.50 3,681,328.16 11、在建工程 本期转 工程项目 期初余额 本期增加 固定资产 炼胶车间技术改 2,905,395.42 17,693,330.48 20,598,725.90 造项目 2.7万套特种工程 13,678,373.56 4,422,918.30 3,862,616.54 胎项目 全钢结构调整技 15,977,945.96 26,986,588.89 - 术改造项目 其中：利息资本化 - 513,795.30 - 全钢轻卡胎技术 2,038,866.80 13,472,588.16 - 改造项目 全钢出口胎技术 257,021.19 30,272,834.20 - 改造项目 其中：利息资本化 - 365,361.40 - 全钢轻卡胎技术 2,038,866.80 13,472,588.16 - 改造项目 大型农业胎技术 4,276,227.35 22,794,563.91 - 改造项目 全钢二期技术改 4,002,580.40 40,314,302.27 - 造项目 其中：利息资本化 - 3,426,895.00 - 全钢三期工程 - 9,590,864.91 - 职工宿舍工程 - 17,866,965.25 - 1＃锅炉改造工程 - 4,010,454.46 - 厂房扩改建工程 - 4,108,706.46 - 职教中心工程 412,335.02 20,536.47 432,871.49 机器设备安装工程 - 24,732,084.58 1,602,376.51 新成品库 386,468.79 392,701.15 779,169.94 其他零星工程 3,044,129.27 13,210,611.80 8,999,560.40 合计 3,430,598.063.76 229,890,051.29 36,275,320.78 工程 资金 预算 工程项目 期末余额 进度% 来源 (万元) 炼胶车间技术改 - - - - 造项目 2.7万套特种工程 14,238,675.32 95.00 自筹 4,413.00 胎项目 全钢结构调整技 42,964,534.85 95.00 自筹 4,868.00 术改造项目 其中：利息资本化 513,795.30 全钢轻卡胎技术 15,511,454.96 95.00 自筹 4,770.00 改造项目 全钢出口胎技术 30,529,855.39 98.00 自筹 4,836.00 改造项目 其中：利息资本化 365,361.40 全钢轻卡胎技术 15,511,454.96 95.00 自筹 4,770.00 改造项目 大型农业胎技术 27,070.791.26 90.00 自筹 4,279.00 改造项目 全钢二期技术改 44,316,882.67 80.00 贷款 20,580.00 造项目 其中：利息资本化 3,426,895.00 全钢三期工程 9,590,864.91 19.24 自筹 4,984.00 职工宿舍工程 17,866,965.25 98.00 自筹 - 1＃锅炉改造工程 4,010,454.46 95.00 自筹 - 厂房扩改建工程 4,108,706.46 70.00% 自筹 5,869.00 职教中心工程 - - 自筹 - 机器设备安装工程 23,129,708.07 - -- - 新成品库 - - 自筹 - 其他零星工程 7,255,180.67 - 自筹 - 合计 240,594,074.27 （1）本期在建工程完工转入固定资产36,275,320.78元； （2）在建工程期末余额比期初余额增加193,614,730.51元，增长412.13%，主要系全钢子午胎项目建设及技术改造投资增加所致； （3）期末本公司在建工程不存在因中途停建而报废、或估计该项目累计所创造的价值将小于其完工成本等风险因素的影响而产生的减值。 12、无形资产 工程项目 取得方式 实际成本 期初余额 本期增加 土地使用权 购买 6,235,070.00 5,387,872.68 -- 软件系统 购买 20,850,932.00 18,478,873.97 -- 合计 27,086,002.00 23,866,746.65 -- 工程项目 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权 373,238.96 5,014,633.72 161个月 软件系统 4,132,169.15 14,346,704.82 42个月 合计 4,505,408.11 19,361,338.54 本公司无形资产不存在由于市价下跌、技术落后及不受法律保护等风险因素的影响而导致其预计创造的价值小于其帐面价值所产生的减值。 13、长期待摊费用 摘要/工程项目 固定资产改良支出 固定资产大修理 硫化模具 实际成本 20,128,702.00 18,972,321.00 84,170,793.75 期初余额 12,985,069.75 11,200,460.19 44,014,172.31 本期增加 --- --- 18,579,309.65 本期摊销 3,699,865.94 4,013,033.74 19,709,945.90 其他转出 8,074,656.00 5,867,834.00 --- 期末余额 1,210,547.81 1,319,592.45 42,883,536.06 剩余摊销期（月） 18 10 5-48 摘要/工程项目 其他长期待摊项目 合计 实际成本 5,134,220.31 128,406,037.06 期初余额 4,004,438.48 72,204,140.73 本期增加 4,534,762.84 23,114,072.49 本期摊销 2,323,663.17 29,746,508.75 其他转出 --- 13,942,490.00 期末余额 6,215,538.15 51,629,214.47 剩余摊销期（月） 9-175 根据企业会计制度解答规定，本公司对2001年及以前年度发生的尚未摊销完毕的固定资产改良支出、固定资产大修费继续在长期待摊费用中核算；对2002年度及以后年度发生的固定资产改良支出、固定资产大修费等固定资产后续支出分别在固定资产和当期费用中核算。长期待摊费用本期其他转出13,942,490.00元，系转出2002年度发生的应当计入固定资产的固定资产改良支出、固定资产大修费。 14、短期借款 期末余额 借款类别 币种 原币金额 折人民币 信用借款 RMB --- --- 抵押借款 RMB 88,000,000.00 88,000,000.00 USD 6,910,000.00 57,105,622.00 质押借款 USD --- --- 保证借款 RMB 401,560,000.00 401,560,000.00 USD 420,000.00 3,470,458.00 合计 405,030,458.00 期初余额 借款类别 原币金额 折人民币 信用借款 65,600,000.00 65,600,000.00 抵押借款 2,250,000.00 2,250,000.00 --- --- 质押借款 289,589.00 2,393,300.00 保证借款 364,756,700.00 364,756,700.00 2,709,598.00 22,398,165.10 合计 389,548,165.1.10 15、应付票据 摘要 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 110,000,000.00 54,190,000.00 16、应付帐款 应付帐款期末余额219,280,132.25元（应付帐款期初余额123,594,475.94元），应付帐款中无欠持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东款项。 17、预收帐款 预收帐款期末余额32,353,862.51元（预收帐款期初余额39,741,487.57元），预收帐款中无欠持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东款项。 18、应交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 82,983,103.65 94,765,794.12 消费税 59,296,805.62 54,389,387.99 营业税 74,603.75 260,962.66 城建税 635,891.88 1,622,276.81 印花税 --- 171.71 企业所得税 27,461,338.87 14,286,231.52 个人所得税 25,357.80 29,294.96 房产税及其他 902.46 --- 合计 27,487,599.13 165,354,119.77 19、其他应付款 其他应付款期末余额24,271,159.12元（其他应付款期初余额21,047,953.36元），其他应付款中应付持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东款项及应付其他关联单位款项见附注七3（3）。 20、预提费用 项目 预提原因 期末余额 期初余额 促销费用 已计提尚未结算的促销费 2,493,856.34 4,491,559.00 电费 预提四季度未结算的电费 27,500.00 2,384,337.09 运杂费 预提四季度未结算的运费 3,927,720.29 6,568,540.99 合计 6,449,076.63 13,444,437.08 21、一年内到期的长期负债及长期借款 期末余额 借款类别 币种 原币金额 折人民币 国债借款 RMB 61,510,000.00 61,510,000.00 信用借款 RMB --- --- 抵押借款 RMB 569,145,354.73 569,145,354.73 USD 5,770,000.00 47,686,667.27 减:一年内到期的长期 负债 289,345,354.73 合计 388,996,667.27 期初余额 借款类别 原币金额 折人民币 国债借款 61,510,000.00 61,510,000.00 信用借款 935,550.00 935,550.00 抵押借款 350,724,786.00 350,724,786.00 30,720,000.00 254,278,656.00 减:一年内到期的长期 143,184,780.00 合计 524,264,212.00 22、专项应付款 单位名称 期初余额 本期增加 期末余额 技术改造拨款 1,925,314.00 1,900,000.00 3,825,314.00 挖潜改造拨款 --- 22,450,000.00 22,450,000.00 环保治理拨款 --- 861,710.00 861,710.00 合计 1,925,314.00 25,211,710.00 27,137,024.00 （1）本期收到贵州省经济贸易委员会技术改造拨款1,500,000.00元、、贵阳市科技局技术改造拨款400,000.00元。 （2）本期收到贵阳市财政局挖潜改造拨款22,450,000.00元； （3）本期收到贵阳市环保局环保治理拨款861,710.00元。 23、股本 股本结构 期初余额 本期增减 期末余额 （1）尚未流通股份 Ⅰ发起人股份 129,706,825 --- 129,706,825 其中: 国家拥有股份 129,706,825 --- 129,706,825 境内法人持有股份 --- --- --- Ⅱ募集法人股 --- --- --- Ⅲ内部职工股 --- --- --- Ⅳ优先股或其他 --- --- --- 尚未流通股份合计 129,706,825 --- 129,706,825 （2）已流通股份 Ⅰ境内上市的人民币普通股 124,620,240 --- 124,620,240 Ⅱ境内上市的外资股 --- --- --- Ⅲ境外上市的外资股 --- --- --- Ⅳ其他 --- --- --- 已流通股份合计 124,620,240 --- 124,620,240 （3）股份总数合计 254,327,065 --- 254,327,065 本公司股份总数254,327,065股，每股面值人民币1.00元，股本总额254,327,065.00元，业经深圳中审会计师事务所验资[1999]0014号验资报告验证。 24、资本公积 项目 期初余额 本期增加 期末余额 股本溢价 462,425,190.15 --- 462,425,190.15 拨款转入 22,368,235.00 --- 22,368,235.00 国债专项补助 58,630,000.00 19,200,000.00 77,830,000.00 其他资本公积 127,497.61 44,696.39 172,194.00 合计 543,550,922.76 19,244,696.39 562,795,619.15 （1）根据黔经贸投资[2003]196号文关于转发下达2003年第一批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知规定，本期收到国债专项补助19,200,000.00元； （2）本期对清理的无法支付的应付款项44,696.39元转入资本公积。 25、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 期末余额 法定盈余公积 8,367,135.63 3,498,668.88 11,865,804.51 法定公益金 30,765,981.72 3,498,668.88 34,264,650.60 合计 39,133,117.35 6,997,337.76 46,130,455.11 26、未分配利润 项目 依据 金额 本期净利润 35,817,766.40 加:期初未分配利润 --- 减:提取法定盈余公积 根据公司法规定 3,498,668.88 减:提取公益金 根据公司法规定 3,498,668.88 期末未分配利润 28,820,428.64 27、主营业务收入及主营业务成本 （1-1）按业务分部列示： 主营业务收入 主营业务 本期数 上年同期数 轮胎销售业务 1,987,251,216.77 1,546,606,496.34 主营业务成本 主营业务 本期数 上年同期数 轮胎销售业务 1,594,399,240.09 1,204,887,420.83 （1-2）按地区分部列示： 主营业务收入 主营业务 本期数 上年同期数 国内市场销售 1,632,672,306.19 1,186,574,670.00 国外市场销售 354,578,910.58 360,031,826.34 合计 1,987,251,216.77 1,546,606,496.34 主营业务成本 主营业务 本期数 上年同期数 国内市场销售 1,307,190,322.52 923,609,677.00 国外市场销售 287,208,917.57 281,277,743.83 合计 1,594,399,240.09 1,204,887,420.83 （2）本期本公司向前五名客户销售总额为301,447,392.83元，占本公司全部销售收入的15.16%（上年同期本公司向前五名客户销售总额为252,883,727.43元，占本公司上年同期全部销售收入的16.35%）； （3）主营业务收入、主营业务成本本期数比上年同期数分别增加392,851,976.68元、341,719,075.51元，分别增长28.49％、32.33％，主要系国内市场需求旺盛及全钢子午胎投入市场导致收入、成本大幅度增加所致。 28、其他业务利润 其他业务收入 主营项目 本期数 上年同期数 装载机 3,243,162.39 7,417,359.00 蒸汽、电力 3,661,790.04 8,624,088.00 废胎、废料及材料 36,213,840.51 17,518,096.50 合计 43,118,792.94 33,559,543.50 其他业务收入 其他业务成本 主营项目 本期数 上年同期数 装载机 3,835,407.26 7,520,960.00 蒸汽、电力 2,350,436.93 5,727,982.00 废胎、废料及材料 29,965,156.49 15,938,920.53 合计 36,151,000.68 29,187,862.53 其他业务收入 其他业务利润 主营项目 本期数 上年同期数 装载机 -592,244.87 -103,601.00 蒸汽、电力 1,311,353.11 2,896,106.00 废胎、废料及材料 6,248,684.02 1,579,175.97 合计 6,967,792.26 4,371,680.97 29、财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 58,544,232.33 55,362,415.09 利息收入 -920,271.14 -861,704.76 汇兑损失 406,145.94 12,947.96 汇兑收益 -842,963.66 -266,695.14 手续费及其他 2,349,851.84 2,139,948.01 合计 59,536,995.31 56,386,911.16 30、投资收益 项目 本期数 上年同期数 按成本法核算的被投资单位分来利润 500,000.00 --- 31补贴收入 项目 本期数 上年同期数 流动资金财政专项贴息 5,000,000.00 --- 出口贴息收入 5,845.00 11,451.00 增值税返还收入 --- 118,892.89 合计 5,005,845.00 130,343.89 根据贵阳市经技改字[2002]137号文关于下达贵州水晶有机化工（集团）公司等29户企业2002年扭亏增盈流动资金财政专项贴息的通知规定，本期收到贵阳市财政局流动资金专项贴息5,000,000.00元。 32、营业外收入 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 64,770.00 10,500.00 罚款及诉讼赔偿收入 1,448.17 54,038.89 其他非经营性收入 151,134.06 28,846.09 合计 217,352.23 93,384.98 33、营业外支出 项目 本期数 上年同期数 捐赠支出 7,604.62 5,000.00 罚款支出 768,024.65 396,714.68 处理固定资产净损失 1,045,510.34 1,423,801.68 其他非经营性支出 402,833.44 84,692.50 合计 2,223,973.05 1,910,208.86 34、所得税 本期所得税17,395,430.76元，比上年同期数增加5,979,606.59元，增长52.38%，主要系主营业务利润大幅度增加导致应纳税所得额增加所致。 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 业务费、进出口报关费、办公 费、水电费、运费等营业、管理费用 158,570,731.44 六、本公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 期末余额 帐龄 帐面余额 比例% 坏帐准备 帐面价值 1年以内 362,892,931.72 75.97 1,814,464.66 361,078,467.06 1-2年 38,020,599.98 7.96 1,901,029.99 36,119,569.99 2-3年 25,167,382.04 5.27 5,033,476.40 20,133,905.64 3-4年 19,110,601.67 4.00 9,555,300.84 9,555,300.83 4-5年 10,229,706.23 2.14 9,789,547.12 440,159.11 5年以上 22,252,295.82 4.66 22,252,295.82 --- 合计 477,673,517.46 100.00 50,346,114.83 427,327,402.63 期初余额 帐龄 帐面余额 比例% 坏帐准备 帐面价值 1年以内 312,803,141.89 77.60 1,676,886.93 311,126,254.96 1-2年 22,386,135.69 5.55 1,119,306.78 21,266,828.91 2-3年 15,604,859.73 3.87 3,120,971.94 12,483,887.79 3-4年 13,809,516.36 3.43 11,624,913.88 2,184,602.48 4-5年 25,167,242.38 6.24 25,042,505.15 124,737.23 5年以上 13,316,648.34 3.31 13,316,648.34 --- 合计 403,087,544.39 100.00 55,901,233.02 347,186,311.37 （1）应收帐款期末前五名客户累计欠款72,974,146.73元（应收帐款期初前五名客户累计欠款185,832,572.13元）； （2）应收帐款中无持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东欠款。 2、其他应收款 期末余额 帐龄 帐面余额 比例% 坏帐准备 帐面价值 1年以内 154,847,947.68 87.26 774,239.79 154,073,707.89 1-2年 1,032,283.32 0.58 51,614.17 980,669.15 2-3年 5,928,081.75 3.35 1,185,616.35 4,742,465.40 3-4年 479,677.45 0.27 239,839.18 239,838.27 4-5年 813,180.19 0.46 650,544.15 162,636.04 5年以上 14,291,001.35 8.08 14,291,001.35 --- 合计 177,392,171.74 100.00 17,192,854.99 160,199,316.75 期初余额 帐龄 帐面余额 比例% 坏帐准备 帐面价值 1年以内 175,371,355.51 91.20 545,549.08 174,825,806.43 1-2年 6,989,436.19 3.64 349,471.81 6,639,964.38 2-3年 210,905.92 0.11 42,749.89 168,156.03 3-4年 1,335,113.24 0.69 667,556.62 667,556.62 4-5年 330,331.09 0.17 264,264.87 66,066.22 5年以上 8,047,245.16 4.19 8,047,245.16 --- 合计 192,284,387.11 100.00 9,916,837.43 182,367,549.68 （1）其他应收款期末前五名客户累计欠款156,889,644.89元（其他应收款期初前五名客户累计欠款175,056,560.81元）； （2）其他应收款中，持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东欠款见附注七3（3）。 3、长期股权投资 期初余额 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 股票投资 6,700,000.00 -- -- -- 其他股权投资 33,344,692.31 -- 5,513,169.00 932,547.00 合计 40,044,692.31.31 -- 5,513,169.00 932,547.00 期末余额 项目 金额 减值准备 股票投资 6,700,000.00 -- 其他股权投资 37,925,314.31 -- 合计 44,625,314.31 -- （1）股票投资情况列示如下： 被投资公司名称 类别 数量 比例% 期末余额 贵阳市商业银行 法人股 6,700,000股 1.25 6,700,000.00 被投资公司名称 市价 减值准备 贵阳市商业银行 6,700,000.00 -- （2）其他股权投资情况列示如下： 被投资公司名称 持股比例 初始投资额 本期权益增减额 贵州前进橡胶有限公司 75.00% 7,500,000.00 6,620,046.36 贵州轮胎进出口公司 100.00% 20,000,000.00 152,022.06 贵州轮胎厂凯里销售处 100.00% 400,000.00 -- 贵州轮胎厂都匀销售处 100.00% 400,000.00 -- 贵州轮胎厂铜仁销售处 100.00% 400,000.00 -123,515.63 贵州轮胎厂兴义销售处 100.00% 400,000.00 -- 贵州轮胎厂六盘水销售处 100.00% 400,000.00 -- 贵州轮胎厂贵州销售中心 100.00% 1,000,000.00 -594,434.16 贵州轮胎厂兰州销售处 100.00% 500,000.00 -203,663.47 贵州轮胎厂驻沪经营部 100.00% 540,000.00 -337,286.16 合计 31,540,000.00 -1,135,383.79.00 被投资公司名称 累计权益增减额 期末余额 贵州前进橡胶有限公司 9,430,009.08 16,930,009.08 贵州轮胎进出口公司 2,037,281.66 22,037,281.66 贵州轮胎厂凯里销售处 -400,000.00 -- 贵州轮胎厂都匀销售处 -400,000.00 -- 贵州轮胎厂铜仁销售处 -287,057.00 112,943.00 贵州轮胎厂兴义销售处 -400,000.00 -- 贵州轮胎厂六盘水销售处 -400,000.00 -- 贵州轮胎厂贵州销售中心 -885,718.87 114,281.13 贵州轮胎厂兰州销售处 -1,184,783.32 -684,783.32 贵州轮胎厂驻沪经营部 -1,124,417.24 -584,417.24 合计 6,385,314.31 -1,154,919.43 4、主营业务收入及主营业务成本 （1）按业务分部列示： 主营业务收入 主营业务 本期数 上年同期数 轮胎销售业务 1,987,104,323.88 1,565,804,914.11 主营业务成本 主营业务 本期数 上年同期数 轮胎销售业务 1,626,441,832.78 1,254,241,075.12 （2）按地区分部列示： 主营业务收入 主营业务 本期数 上年同期数 国内销售业务 1,632,525,413.30 1,206,830,399.00 国外销售业务 354,578,910.58 358,974,515.11 合计 1,987,104,323.88 1,565,804,914.11 主营业务成本 主营业务 本期数 上年同期数 国内销售业务 1,257,972,525.94 974,240,953.12 国外销售业务 368,469,306.84 280,000,122.00 合计 1,626,441,832.78 1,254,241,075.12 （3）本期母公司向前五名客户销售总额为301,447,392.83元元，占母公司全部销售收入的15.17%（上年同期母公司向前五名客户销售总额为252,883,727.32元，占母公司上年同期全部销售收入的16.15%）。 5、投资收益 项目 本期数 上年同期数 按成本法核算的被投资单位分来利润 500,000.00 --- 权益法调整被投资单位净资产增减额 5,513,169.00 9,044,110.22 合计 6,013,169.00 9,044,110.22.22 七、本公司关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 关联公司名称 注册地 法定代表人 与本公司关系 权益比例% 贵阳市国有资产管理局 贵阳 蒋晓青 本公司大股东 51.00% 贵州前进橡胶有限公司 贵阳 马世春 本公司子公司 75.00% 贵州轮胎进出口公司 贵阳 马世春 本公司子公司 100.00% 贵州轮胎厂铜仁销售处 铜仁 马世春 本公司子公司 100.00% 贵州轮胎厂贵州销售中心 贵阳 马世春 本公司子公司 100.00% 贵州轮胎厂兰州销售处 兰州 马世春 本公司子公司 100.00% 贵州轮胎厂驻沪经营部 上海 马世春 本公司子公司 100.00% （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 贵阳市国有资产管理局 --- --- --- --- 贵州前进橡胶有限公司 7,500,000.00 --- --- 7,500,000.00 贵州轮胎进出口公司 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00 贵州轮胎厂铜仁销售处 400,000.00 --- --- 400,000.00 贵州轮胎厂贵州销售中心 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 贵州轮胎厂兰州销售处 500,000.00 --- --- 500,000.00 贵州轮胎厂驻沪经营部 540,000.00 --- --- 540,000.00 （3）存在控制关系的关联方所占权益及其变化 期初余额 关联公司名称 权益 权益比％ 本期增加 贵阳市国有资产管理局 426,875,663.61 51.00 28,081,856.02 贵州前进橡胶有限公司 8,670,285.72 75.00 6,620,046.36 贵州轮胎进出口公司 21,885,259.60 100.00 152,022.06 贵州轮胎厂铜仁销售处 236,458.63 100.00 -123,515.63 贵州轮胎厂贵州销售中心 708,715.29 100.00 -594,434.16 贵州轮胎厂兰州销售处 -481,119.85 100.00 -203,663.47 贵州轮胎厂驻沪经营部 -247,131.08 100.00 -337,286.16 期末余额 关联公司名称 本期减少 权益 权益比％ 贵阳市国有资产管理局 -- 454,957,519.63 51.00 贵州前进橡胶有限公司 -- 15,290,332.08 75.00 贵州轮胎进出口公司 -- 22,037,281.66 100.00 贵州轮胎厂铜仁销售处 -- 112,943.00 100.00 贵州轮胎厂贵州销售中心 -- 114,281.13 100.00 贵州轮胎厂兰州销售处 -- -684,783.32 100.00 贵州轮胎厂驻沪经营部 -- -584,417.24 100.00 2、不存在控制关系的关联方情况 不存在控制关系的关联方 关联公司名称 与本公司关系 贵州轮胎厂 法定代表人属同一个人 贵州前进轮胎实业开发有限公司 法定代表人属同一个人 贵州前进橡胶内胎公司 法定代表人属同一个人 贵阳前进汽车运输有限公司 贵州轮胎厂所属子公司 贵州轮胎厂建筑公司 贵州轮胎厂所属子公司 贵州轮胎厂工贸公司 贵州轮胎厂所属子公司 3、关联方交易及关联往来 （1）定价政策 本公司与关联公司的购销活动按市场交易条款及有关协议条款结算；与关联公司的资金借贷活动均不计息、且无抵押及无固定还款期限。 （2）交易活动 关联公司名称/期间 本期数 上年同期数 销售货物 贵州轮胎厂 12,848.82 --- 贵州前进橡胶内胎公司 55,531,895.10 59,149,003.29 贵州前进轮胎实业开发有限公司 1,672,947.68 1,407,648.48 采购货物 贵州轮胎厂 4,719,045.62 10,716.00 贵州轮胎工贸公司 901,306.64 256,827.27 贵州前进橡胶内胎公司 83,438,598.79 86,552,197.18 贵州前进轮胎实业开发有限公司 2,043,818.34 85,397.49 提供水、电、蒸汽等劳务 贵州前进橡胶内胎公司 1,041,336.17 1,545,600.32 贵州前进轮胎实业开发有限公司 1,393,083.06 478,570.10 购买劳务 贵州前进轮胎实业开发有限公司 5,486,818.83 6,460,283.25 贵州轮胎厂建筑公司 --- 1,004,407.42 贵阳前进汽车运输有限公司 8,125,114.28 11,427,951.17 资产租赁 贵州轮胎厂 4,118,625.00 3,054,000.00 （3）关联往来 关联公司名称 期末余额 期初余额 应收帐款 贵州轮胎厂工贸公司 21,798.47 12,761.19 其他应收款 贵州轮胎厂 18,471,402.09 47,737,023.14 贵州前进轮胎实业开发公司 3,104,783.28 305,791.42 贵阳前进汽车运输有限公司 -66,783.98 20,708.00 贵阳市国有资产管理局 17,848,280.02 17,848,280.02 其他应付款 贵州轮胎厂 100,000.00 100,000.00 贵州前进橡胶内胎公司 3,988,297.00 6,916,204.45 八、本公司或有事项 截止2003年12月31日，本公司抵押借款761,937,644.00元，主要抵押资产情况如下： 抵押物名称 数量 帐面价值 房屋建筑物 150,069平方米 12,532.05万元 机器设备 2,827台(套、条) 67,255.88万元 除上述业已披露的或有事项外，本公司无应当披露而未披露的重大或有事项。 九、本公司承诺事项 截止本报告日，本公司无重大应披露的承诺事项。 十、本公司期后事项 根据2004年本公司董事会通过的利润分配预案，拟对2003年实现的净利润在计提盈余公积后不进行分配。 除上述业已披露的期后事项外，本公司无应当披露而未披露的重大期后事项。 十一、非经常性损益 项目 2003年 2002年 补贴收入 5,005,845.00 130,343.89 加：扣除减值的营业外收入 152,582.23 82,884.98 减：扣除减值的营业外支出 1,178,462.71 486,407.18 减：处置固定资产损失 980,740.34 1,413,301.68 加：所得税影响 -1,378,636.67 396,024.03 非经常性损益合计 1,613,587.51 -1,290,455.96 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、上述文件备置地点：公司董事会秘书处。 贵州轮胎股份有限公司董事会 董事长：马世春 二OO四年三月二十七日 |
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