西安解放集团股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.30 13:36 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
西安解放集团股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 罗茂生董事因事请假未出席通过本报告的董事会会议，委托王科董事长出席并代为行使表决权。 本公司董事长王科先生、总经理刘利先生、财务负责人贾小英女士声明；保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一.公司基本情况简介 二.会计数据和业务数据摘要 三.股本变动及股东情况 四.董事、监事、高级管理人员和员工情况 五.公司治理结构 六.股东大会情况简介 七.董事会报告 八.监事会报告 九.重要事项 十.财务报告 十一.备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：西安解放集团股份有限公司 公司英文名称：XI’AN JIEFANG GROUP CO.,LTD 公司英文名称缩写：JFG 2、公司法定代表人：王科 3、公司董事会秘书：刘建锁 联系地址：西安市解放市场6号 电话：(029)87217854 传真：(029)87217705 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址及办公地址：西安市解放市场6号 邮政编码：710001 国际互联网网址：http://www.xakysc.com 电子信箱：[email protected] 5、公司年度报告备置地点：公司证券部 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：陕解放A 股票代码：000516 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001年4月29日 注册登记地点：西安市 企业法人营业执照注册号码：6101001401070 税务登记号码：61010322061133X 公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 办公地点：西安市高新路25号希格玛大厦 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度实现利润情况(单位:人民币元) 利润总额： 76,814,383.03 净利润： 41,714,260.37 扣除非经常性损益后的净利润： 37,496,148.01 主营业务利润： 154,394,723.62 其他业务利润： 21,329,142.97 营业利润： 72,268,822.94 投资收益： 4,208,819.23 补贴收入： 0.00 营业外收支净额： 336,740.86 经营活动产生的现金流量净额： 77,423,504.56 现金及现金等价物净增加额： 58,420,255.82 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 处置股权损益 1,500,000.00 委托投资损益 4,800,001.86 流动资产损益 -578,074.17 营业外收支净额 336,740.86 转回以前年度已计提减值准备 237,021.54 扣除的非经常性损益所得税影响 -2,077,577.73 合计 4,218,112.36 2、最近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标项目 2003年度 2002年度 (调整后） 主营业务收入 1,346,929,763 1,129,520,778 净利润 41,714,260 36,382,403 总资产 869,272,172 812,138,820 股东权益 (不含少数股东权益) 408,044,114 392,405,513 每股收益 0.32 0.279 加权平均每股收益 0.32 0.279 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.29 0.257 每股净资产 3.13 3.01 调整后每股净资产 3.10 2.96 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.59 0.79 净资产收益率% 10.22 9.27 加权平均净资产收益率% 10.42 9.50 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率% 9.37 8.76 指标项目 2002年度 2001年度 (调整前） (调整后） 主营业务收入 1,129,520,778 681,111,257 净利润 36,382,403 31,153,350 总资产 812,138,820 810,950,026 股东权益 (不含少数股东权益) 366,329,854 376,883,637 每股收益 0.279 0.239 加权平均每股收益 0.279 0.242 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.257 0.249 每股净资产 2.81 2.89 调整后每股净资产 2.76 2.87 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.79 0.87 净资产收益率% 9.93 8.27 加权平均净资产收益率% 9.72 8.86 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率% 8.96 9.23 指标项目 2001年度 (调整前） 主营业务收入 681,111,257 净利润 31,153,350 总资产 810,950,026 股东权益 (不含少数股东权益) 356,023,109 每股收益 0.239 加权平均每股收益 0.242 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.249 每股净资产 2.73 调整后每股净资产 2.71 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.87 净资产收益率% 8.75 加权平均净资产收益率% 9.11 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率% 9.49 注：①以上数据和指标以公司合并财务报表数据填列和计算； ②根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的规定，公司董事会通过的本年度利润分配预案中确定的拟分配现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，并按要求对公司2001年度、2002年度的股东权益及相关指标进行了追溯调整。 3、本年度净资产收益率和每股收益情况 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.84 38.58 1.18 1.18 营业利润 17.71 18.06 0.55 0.55 净利润 10.22 10.42 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的净利润 9.19 9.37 0.29 0.29 注：以上数据是根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》要求计算。 4 、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 130,378,296 144,260,877.51 24,483,612.18 10,650,700.08 本期增加 8,552,491.01 4,276,245.50 本期减少 期末数 130,378,296 144,260,877.51 33,036,103.19 14,926,945.58 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 82,632,026.99 392,405,512.76 本期增加 41,714,260.37 54,542,996.88 本期减少 38,904,395.71 38,904,395.71 期末数 85,441,891.65 408,044,113.93 变动原因： ①盈余公积和法定公益金增加为按公司2003年度利润分配预案提取10%的法定公积金和5%的法定公益金,以及按权益法并入的控股子公司提取的法定公积金和公益金。 ②未分配利润增加数为公司2003年度实现的净利润，减少数为按2003年度利润分配预案提取的法定公积金、公益金以及分配2002年度现金股利。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况（截止日期：2003年12月31日） (1)股份变动情况表： 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 公积金 其 配股 送股 转股 增发 他 小计 一，未上市流通股份 1.国家持有股份 28046293 2.募集法人股份 58877526 未上市流通股份合计 86923819 二，已上市流通股份 人民币普通股 43454477 其中：高管股 7932 三，股份总数 130378296 本次变动后 一，未上市流通股份 1.国家持有股份 28046293 2.募集法人股份 58877526 未上市流通股份合计 86923819 二，已上市流通股份 人民币普通股 43454477 其中：高管股 7932 三，股份总数 130378296 注：已流通股份中公司高级管理人员持有的股份已按规定冻结。 (2)股票发行与上市情况： 公司1999年度股东大会审议通过的2000年配股方案，经中国证券监督管理委员会“证监公司字[2000] 232号”文核准实施。本次配股以1999年12月31日的总股本12035.034万股为基数，按每10股配售3股的比例向全体股东配售，配股价格为每股12.00元人民币。本次配股的股权登记日为2001年1月15日，除权基准日为2001年1月16日、配股缴款起止日为2001年1月17日至2001年2月13日。因国家股、法人股股东全额放弃本次配股权，故本次实际配股数量为1002.7956万股，全部是社会公众股股东认购。本次配股后公司总股本增至13037.8296万股。公司于2001年2月28日在《证券时报》刊登了《股份变动及2000年配股获配可流通股份上市公告》。本次配股获配可流通股份1002.7956万股（其中：董事、监事及高级管理人员获配新增 1830 股暂时冻结）获准于2001年3月 2日上市交易。 2、股东情况介绍（截止日期：2003年12月31日） (1)股东数量： 本报告期末的股东总数为20346户。 (2)主要股东持股情况： A.公司前十名股东持股情况 股东名称 年度内增减变动 年末持股 (万股) (万股) 西安高新医院有限公司 +726.00 3012.90 西安市国有资产管理局 0.00 2804.6293 西安商业科技开发公司 0.00 583.9266 陕西新开高新技术投资有限公司 0.00 435.60 西安中露食品有限责任公司 0.00 326.70 中国航空油料西北公司 0.00 217.80 深圳市广顺实业股份有限公司 0.00 217.80 深圳市长通数码科技有限公司 0.00 166.80 中国嘉德国际拍卖有限公司 0.00 130.68 陕西信托投资有限公司 0.00 108.90 股东名称 持股比例 股份性质 (%) 西安高新医院有限公司 23.11 法人股 西安市国有资产管理局 21.51 国家股 西安商业科技开发公司 4.48 法人股 陕西新开高新技术投资有限公司 3.34 法人股 西安中露食品有限责任公司 2.51 法人股 中国航空油料西北公司 1.67 法人股 深圳市广顺实业股份有限公司 1.67 法人股 深圳市长通数码科技有限公司 1.28 法人股 中国嘉德国际拍卖有限公司 1.00 法人股 陕西信托投资有限公司 0.84 法人股 说明： ①公司第二大股东西安市国有资产管理局代表国家持有股份。根据西安市市委市发[2002]8号文第（三）14条“保留市财政局，不再保留市国有资产管理局，其职能并入市财政局”之决定，西安市财政局取得原西安市国有资产管理局持有的本公司国家股股权。 西安市财政局与深圳市创新投资集团有限公司于2004年2月6日签订《股权转让协议》，西安市财政局将持有的本公司国家股2804.6293万股拟转让给深圳市创新投资集团有限公司，本次股权转让尚需获得国家国有资产管理部门的批准。本次股权转让的有关情况，本公司及有关信息披露义务人已分别于2004年2月7日、2004年2月11日在《证券时报》上公告。 ②前10名股东所持股份本年度内无质押或冻结的情况。2004年1月9日，公司第一大股东西安高新医院有限公司将其所持有的本公司法人股3012.90万股，质押给招商银行西安城南支行。2004年3月4日，经该公司与招商银行西安城南支行协商，解除了上述股权质押。同日，西安高新医院有限公司将其所持有的本公司法人股3012.90万股，分别以2400.00万股和612.90万股，质押给招商银行西安城南支行，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。 ③前10名股东所持股份均为未上市流通股份。 ④前10名股东中个别法人股东的持股变动是由于协议受让本公司法人股份所致。 ⑤经向公司股东函询，前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 B.公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股数量(股) 种类 麦自凤 301400 A股 莫志全 159000 A股 黄太亮 130700 A股 康莉 130000 A股 顾斌 117324 A股 闵天龙 108700 A股 秦修娣 100000 A股 沙琳 100000 A股 何福荣 98991 A股 梁炳桂 98780 A股 说明：未知前10名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （3）公司控股股东及实际控制人情况： 公司第一大股东西安高新医院有限公司持有本公司股份3012.90万股，占总股本的23.11%。西安高新医院有限公司成立于2002年4月2日；法定代表人：王崇友；注册资本：70000万元人民币；主要经营业务：为中外患者提供诊疗、保健及相关咨询服务。 西安高新医院有限公司的控股股东为西安申信风险投资有限公司，成立于2001年 3 月27日，法定代表人：井晓荣；注册资本：46000万元人民币；主要经营业务：高新技术项目的投资及投资管理（不含金融、证券、期货业务）。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、公司董事、监事及高级管理人员情况（截止日期：2003年12月31日） 1、基本情况 （1）董事、监事和高级管理人员持股变动情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 股数 王科 董事长 男 57 2003.6-2006.6 0 刘利 董事、总经理 男 47 2003.6-2006.6 0 罗茂生 董事、财务总监、 男 41 2003.6-2006.6 0 副总经理 刘文胜 董事、副总经理 男 33 2003.6-2006.6 0 师萍 独立董事 女 54 2003.6-2006.6 0 李忠民 独立董事 男 35 2003.6-2006.6 0 徐伦忠 独立董事 男 48 2003.6-2006.6 0 王爱萍 董事 女 34 2003.6-2006.6 0 陈培华 董事 男 36 2003.6-2006.6 0 王保中 首席监事 男 46 2003.6-2006.6 5616 田旭东 监事 男 50 2003.6-2006.6 0 张国保 监事 男 57 2003.6-2006.6 2316 孙文国 监事 男 28 2003.6-2006.6 0 吴西慧 监事 女 45 2003.6-2006.6 0 雷燕 副总经理 女 54 2003.6-2006.6 0 刘勇 副总经理 男 40 2003.6-2006.6 0 刘建锁 董事会秘书 男 47 2003.6-2006.6 0 姓名 年末持 变动原因 股数 王科 0 — 刘利 0 — 罗茂生 0 — 刘文胜 0 — 师萍 0 — 李忠民 0 — 徐伦忠 0 — 王爱萍 0 — 陈培华 0 — 王保中 5616 — 田旭东 0 — 张国保 2316 — 孙文国 0 — 吴西慧 0 — 雷燕 0 — 刘勇 0 — 刘建锁 0 （2）在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位担任 任职期间 姓名 任职的股东名称 的职务 王爱萍 西安高新医院有限公司 董事、行政总监 1999年3月至今 陈培华 西安高新医院有限公司 证券部部长 2001年4月至今 孙文国 西安高新医院有限公司 证券部高级经理 2000年8月至今 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 津贴（是或否） 王爱萍 西安高新医院有限公司 是 陈培华 西安高新医院有限公司 是 孙文国 西安高新医院有限公司 是 2、年度报酬情况： 公司董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序是按照公司章程的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 报酬的确定依据是按照股东大会批准的《公司高管人员年度报酬及奖惩方案》的规定，确定董事、监事及高级管理人员的报酬。 2003年度，在公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人员（不含独立董事）年度报酬总额为81.76万元人民币，其中：年度报酬在7万元人民币以上的有7人；年度报酬在7万元至6万元人民币之间的有2人；年度报酬在6万元人民币以下的有2人；金额最高的前三名董事的报酬总额为30.07万元人民币；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为21.60万元人民币。 2003年度，公司独立董事的津贴为每人3.80万元人民币，无其它待遇。 公司董事王爱萍、陈培华及监事孙文国未在公司领取报酬、津贴。 3、董事、监事及高级管理人员变动情况： （1）本报告期内，张铮先生因工作变动辞去公司总经理职务，经于2003年5月12日召开的第五届董事会第十二次会议审议，同意张铮先生的辞职请求，并决定由刘利先生代公司总经理职务。 （2）本报告期内，公司第五届董事会、第四届监事会任期届满。经于2003年6月18日召开的2002年度股东大会选举，王科、王爱萍、刘利、刘文胜、罗茂生、陈培华当选为公司第六届董事会董事；师萍、李忠民、徐伦忠当选为第六届董事会独立董事；王保中、田旭东、孙文国当选为监事，与公司员工民主选举产生的监事吴西慧、张国保共同组成公司第五届监事会。 公司第五届董事会董事张铮先生、独立董事邓元明先生、董事、副总经理王晓寒先生、董事、副总经理王保中先生、董事彭常青先生，以及公司第四届监事会首席监事刘利先生、监事高林先生任期届满离任。 （3）经于2003年6月18日召开的第六届董事会第一次会议选举，王科先生当选为公司第六届董事会董事长，同时聘任刘利先生为公司总经理，聘任罗茂生先生为公司财务总监、副总经理，聘任雷燕女士、刘勇先生、刘文胜先生为公司副总经理，聘任刘建锁先生为公司董事会秘书。同日召开的第五届监事会第一次会议选举王保中先生为公司第五届监事会首席监事。 （4）公司第五届监事会首席监事王保中先生因病于2003年12月8日不幸逝世。 （二）、公司员工情况（截止日期：2003年12月31日） 公司现有在册员工1722人，其中：营业人员1540人，技术人员47人，财务人员26人，行政人员109人。员工中具有大学本科以上学历49人，大专学历279人，中专及高中文化程度1394人。公司现有离退休职工534人，其退休金全部由西安市社会统筹承担。 五、公司治理结构 （一）、公司治理的情况： 1、本报告期，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》对独立董事中至少包括一名会计专业人士的要求，在2003年6月18日召开的2002年度股东大会进行换届选举时，选举具有会计学教授职称和注册会计师资格的师萍女士为公司独立董事。目前，公司董事会由九名董事组成，其中有三名独立董事，占董事会成员的三分之一，且有一名会计专业人士，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，使公司治理水平得到进一步提升，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 2、为规范对外担保行为，有效防范担保风险，公司严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的要求，完善《公司章程》，健全内部控制制度，将在最近一次股东大会上通过修订《公司章程》，对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等事项做出明确规定。 （二）、独立董事履行职责情况： 公司现有独立董事3名，报告期内独立董事能够按照有关法律法规的要求，以认真负责的态度积极履行自己的职责，亲自或委托出席了报告期内召开的历次董事会会议和股东大会，对公司重大事项发表独立意见，在公司重大决策及规范运作等方面提出了许多有益的意见和建议，在公司治理中发挥了重要作用，维护了公司整体利益及中小股东的利益。 （三）、公司与控股股东“五分开”情况： 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上完全分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。 资产方面：本公司拥有独立的采购、销售系统以及配套设施，独立拥有公司的商标权等无形资产。 财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。 机构方面：本公司设立了完全独立的组织机构，不存在与大股东合署办公的情况。 业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营体系。 （四）、公司对高级管理人员的考评及激励机制： 经公司2001年度股东大会审议批准，公司制定并实施了《公司高管人员年度报酬及奖惩方案》，年终根据年度经济指标完成情况，由董事会薪酬与考核委员会对公司高管人员履行职责情况和绩效进行考评，并经董事会审议决定依据《公司高管人员年度报酬及奖惩方案》的规定给予兑现。为进一步完善公司高管人员的激励约束机制，公司目前正在着手制定中长期激励制度，以进一步充分调动董事、监事及高级管理人员等决策管理层的积极性,促进公司可持续发展,保证公司经济效益的最大化。 六、股东大会情况简介 公司董事会于2003年5月14日在《证券时报》上以公告方式向全体股东发出召开股东年会的通知，并于2003年6月18日在公司总部召开了2002年度股东大会。出席会议的股东（包括股东代理人）共13人，代表股份7762.7731万股，占公司有表决权股份总数的59.54%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。大会由王科董事长主持。经大会以记名方式投票表决，逐项通过如下决议： 1、2002年度董事会工作报告》； 2、2002年度监事会工作报告》； 3、2002年度财务决算报告》； 4、2002年度利润分配方案》： 2002年度公司实现净利润3,638.24万元，根据《公司章程》规定，提取2002年度净利润10%的法定公积金656.56万元（合并数），提取5%的法定公益金328.28万元（合并数），其余85%计2,653.40万元，加上上年度结转的未分配利润5,609.80万元，合计可供股东分配利润为8,263.20万元。决定按公司2002年末总股本130,378,296股计算，向全体股东每10股派发现金股利2.00元（含税），分配股利合计2,607.56万元，余额5,655.64万元，结转下年度。本年度不进行资本公积金转增股本； 5、选举产生公司第六届董事会、第五届监事会： 经到会股东投票选举，王科、王爱萍、刘利、刘文胜、罗茂生、陈培华当选为公司第六届董事会董事；师萍、李忠民、徐伦忠当选为第六届董事会独立董事；王保中、田旭东、孙文国当选为监事， 与公司员工民主选举产生的监事吴西慧、张国保共同组成公司第五届监事会； 6、《关于续聘西安希格玛有限责任会计师事务所的议案》。 此次股东大会决议于2003年6月20日在《证券时报》上公告。 七、董事会报告 （一）、公司经营情况 1、主营业务范围及经营状况： 公司的主营业务为百货零售。公司的主营业务收入主要来源于控股的西安开元商城有限公司。本报告期，在公司管理和指导下，西安开元商城有限公司积极推进“品牌化、高档化、国际化”经营战略，努力克服“非典”疫情及各种不利因素的影响，发挥竞争优势，积极调整商品经营结构，采取有力的营销措施，引导和带动市场消费，使主营业务收入稳步增长，取得了公司有史以来最为辉煌的经营业绩。本报告期实现主营业务收入134,692.98万元,比上年增长19.25%；实现主营业务利润15,439.47万元,比上年增长12.94%；实现利润总额7,681.44万元,比上年增长23.41%；实现净利润4,171.43万元,比上年增长14.66%。 ①报告期主营业务分行业情况： 单位：人民币元 主营业务 毛利率 收入比上 行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 年增减（%） 商业 1,346,929,763.39 1,185,853,818.14 11.96 19.25 主营业务 毛利率比 成本比上 行业 年增减（%） 上年增减（%） 商业 19.65 -2.45 ②报告期主营业务分地区情况： 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 陕西地区 1,346,929,763.39 19.25 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： ①公司控股的西安开元商城有限公司，注册资本为2亿元人民币，本公司占注册资本85%；本报告期末该公司总资产为62,595.98万元，净资产为25,670.78万元；经营范围：国内商业、房地产开发、物业租赁和管理等。本报告期实现销售收入134,583.73万元，实现利润总额7,849.38万元，净利润5,154.19万元。 ②报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 3、主要供应商、客户情况： 公司报告期内向前五名供应商合计的采购金额为19066万元，占年度采购总额的12.10%,公司主要从事商品零售业务，客户主要为陕西地区消费者。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 2003年度，市场竞争依然激烈，突如其来的“非典”疫情以及各种不利因素的影响，对公司的主营业务形成很大的压力和挑战。面对种种困难和不利因素，公司全面贯彻落实股东大会、董事会既定的“一业为主、多业发展”战略决策，积极推进品牌战略，稳固和发展百货零售主业，经受住了市场竞争和各种不利因素的严峻考验，实现了商品经营、经营管理和服务档次新的突破。同时进一步加强了对外投资力度，在拓展多元化经营方面取得了重要的进展，提高了资金效应，扩大了利润来源。 ①针对“非典”疫情给经营带来的影响，公司一手抓抗击“非典”，一手抓企业经营，开拓思路、挖掘潜力，采取有力的营销措施，有效地拉动了商品销售的增长，将“非典”带来的损失降低到最小。同时，公司紧紧抓住“非典”疫情过后的市场商机，发挥竞争优势，抓好节假日的商品销售，掌握了市场竞争的主动权，有效的扩大了销售，使主营业务收入稳步、持续增长。 ②积极贯彻实施“品牌化、高档化、国际化”经营战略，着力塑造“开元百货”品牌，以市场为导向，积极调整商品结构，优化商品经营品种，引进了更多的国际品牌，全面提升了商品档次和服务品质，并新设了“开元商城时尚广场”等卖场，扩大了主营业务收入。 ③进一步加大了资本运营力度，积极拓展多元经营。通过委托理财取得收益480万元，增加了公司的盈利；对公司目前已有的投资项目进行了整合，转让了公司持有的西安国际信托投资有限公司5%的股权及公司投资建设的开元商城商品配售中心资产，盘活了资金，提高了资金使用效能；公司参股的西安海天天线科技股份有限公司目前已步入快速成长期，年度内公司收到该公司分配的股利312.18万元；年度内公司以自有资金出资5900万元参股西安市商业银行，投资7800万元与陕西隆成房地产开发有限公司联合开发建设位于西安市城北张家堡广场的“北辰星座”房地产一期项目，涉足金融行业和房地产行业，优化了公司产业结构，拓宽了经营领域，形成新的利润增长点。 （二）、公司投资情况 截止本报告期末公司长期投资余额为14,618.08万元，比上年8360.33增加6,257.75万元，增幅74.85%，主要是报告期内公司投资参股西安市商业银行股份有限公司，以及投资联建“北辰星座”房地产一期项目所致。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、报告期内非募集资金投资情况 ①经公司第五届董事会第十一次会议审议通过，报告期内公司以自有资金5900万元认购了西安市商业银行股份有限公司5900万股，占西安市商业银行股份有限公司增资扩股后总股本的5.78%，公司于2003年11月18日与西安市商业银行股份有限公司就本次参股事宜正式签署了《认股协议书》，并已支付了全部认股款5900万元。报告期内，该项投资未取得收益。 ②经公司第六届董事会第四次会议审议，决定以公司自有资金投资7800万元与陕西隆成房地产开发有限公司联合开发建设位于西安市城北张家堡广场的“北辰星座”房地产一期项目。公司于2003年12月26日与陕西隆成房地产开发有限公司签订了《联合开发建设“北辰星座”房地产一期项目合同书》，首批出资2500万元已在报告期内支付。报告期内，该项目正在办理工程施工前的各项手续等，尚未产生收益。 （三）、经营成果及财务状况分析 （1）报告期主营业务收入、主营业务利润、其他业务利润、投资收益、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化及原因： 金额单位：人民币元 项目 2003年 2002年 增减% 主营业务收入 1,346,929,763 1,129,520,778 19.25 主营业务利润 154,394,724 136,701,119 12.94 其他业务利润 21,329,143 13,123,530 62.52 投资收益 4,208,819 3,031,566 38.83 净利润 41,714,260 36,382,403 14.66 现金及现金等价物净增加额 58,420,256 -100,211,391 说明： ①报告期公司的主营业务收入及主营业务利润比上年增幅较大的主要原因是公司采取了强有力的措施，稳定和提高了主营业务收入。 ②其他业务利润比上年增幅较大，主要是报告期收取广告费收入增加所影响。 ③投资收益比上年增幅较大，主要是因报告期内处置股权收益及参股公司分来利润。 ④报告期现金及现金等价物净增加额较上年增幅较大,主要原因是报告期内收回委托资产管理款项8,000万元。 （2）报告期期末总资产、长期负债、股东权益与年初数相比增减变化及原因： 金额单位：人民币元 项目 年末数 年初数 增减% 总资产 869,272,172 812,138,820 7.03 长期负债 130,099,597 130,099,597 0.00 股东权益 408,044,114 392,405,513 3.99 说明： ①总资产比年初有所增长,主要原因是报告期内公司增加了长期投资62,577,500.00元。流动资产类减少22,084,469.26元，主要为货币资金增加58,420,255.82元，短期投资减少80,000,000.00元；固定资产类增加29,614,344.77元，主要是开元商城增加固定资产。 ②股东权益增加的原因是报告期未分配利润的增加。 （四）、新年度的经营计划 公司将在2004年以股东利益最大化和不断提高盈利水平为出发点，进一步开拓进取，不断创新，继续贯彻落实“一业为主、多业发展”战略决策，继续实施品牌战略，做大做强零售主业，实现公司零售业务发展的新跨越；继续加大融资、投资力度，开拓公司全面发展的新局面。 1、继续对开元商城的经营给予帮助和指导，继续推进“品牌化、高档化、国际化”经营战略，坚持以销售为中心，以假日消费市场为重点，扩大主营业务收入，并积极调整商品结构，挖掘一切潜力，降低经营成本，提高盈利水平，使开元商城的商品销售额和实现利润再上一个新的台阶。 2、充分利用“开元百货”品牌及开元商城良好的业务基础和资源优势，以并购、输出管理等方式在省内外进行战略拓展，实施规模化经营。 3、加强投融资力度，加快资本运营步伐。继续积极选择有较强盈利能力及发展空间，对公司发展的作用突出的项目，投入人力、财力予以实施。 4、优化经营管理队伍，积极培养和引进各类人才，特别是要加强对中、高层管理人才的引进，提高公司整体经营管理水平。 5、建立健全激励约束机制，进一步充分调动各级管理人员及员工的积极性,保持经营管理队伍的稳定。 （五）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内公司董事会共召开过九次会议： ①于2003年3月6日以通讯方式召开了第五届董事会临时会议，通过了《关于出售西安国际信托投资有限公司股权的议案》。 ②于2003年4月6日召开了第五届董事会第九次会议，会议审议通过了2002年度财务决算和利润分配预案、《2002年年度报告》及其摘要、董事会工作报告、《关于对公司高管人员考核和奖励的议案》、《关于续聘西安希格玛有限责任会计师事务所的议案》等，本次董事会决议于2003年4月9日在《证券时报》上公告。 ③于2003年4月21日召开了第五届董事会第十次会议，通过了公司《2003年第一季度报告》。本次董事会决议于2003年4月23日在《证券时报》上公告。 ④于2003年4月30日召开了第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于投资参股西安市商业银行股份有限公司的议案》。本次董事会决议于2003年5月13日在《证券时报》上公告。 ⑤于2003年5月12日召开了第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司董事会、监事会换届选举的议案》，同意张铮先生辞去公司总经理职务，决定由刘利先生代公司总经理职务，以及决定召开年度股东大会的有关事宜等。本次董事会决议及有关情况于2003年5月14日在《证券时报》上公告。 ⑥于2003年6月18日召开了第六届董事会第一次会议，选举王科先生为公司第六届董事会董事长，聘任刘利先生为公司总经理，聘任罗茂生先生为公司财务总监、副总经理，聘任雷燕女士、刘勇先生、刘文胜先生为公司副总经理，聘任刘建锁先生为公司董事会秘书，通过了《关于第六届董事会各专门委员会组成人选的议案》。本次董事会决议于2003年6月20日在《证券时报》上公告。 ⑦于2003年7月26日召开了第六届董事会第二次会议，通过了公司《2003年半年度报告》及摘要，决定不进行2003年半年度利润分配及资本公积金转增股本。本次董事会决议于2003年7月29日在《证券时报》上公告。 ⑧于2003年10月21日召开了第六届董事会第三次会议，通过了公司《2003年第三季度报告》、《关于转让开元商城商品配售中心资产的议案》、《关于投资设立宝鸡艾尔玛商贸有限公司的议案》。本次董事会决议于2003年10月23日在《证券时报》上公告。 ⑨于2003年12月18日召开了第六届董事会第四次会议，通过了《关于暂缓实施投资设立宝鸡艾尔玛商贸有限公司的议案》、《关于投资联建“北辰星座”房地产项目的议案》。本次董事会决议于2003年12月20日在《证券时报》上公告。 2、2002年度利润分配方案的实施情况 公司2002年度利润分配方案经2003年6月18日召开的2002年度股东大会审议通过，决定按2002年末总股本130,378,296股计算，向全体股东每10股派发现金股利2.00元（含税），共计派发现金人民币2,607.56万元。公司于2003年7月29日在《证券时报》上刊登了《2002年度派息公告》，本次派息股权登记日为2003年8月5日，除息日为2003年8月6日。本次社会公众股股息于2003年8月6日通过股东托管券商直接划入其资金账户，国家股、法人股、本公司董事、监事及高管人员持股股息由本公司派发，社会公众未托管股份的股息，由投资者在办理确认托管后，到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司领取。 （六）、2003年度利润分配预案 本公司2003年度实现净利润4,171.43万元，根据公司章程规定，提取2003年度净利润10%的法定公积金855.25万元（合并数），提取5%的法定公益金427.62万元（合并数），其余85%计2,888.55万元，加上上年度结转的未分配利润5,655.64万元，合计可供股东分配利润为8,544.19万元。董事会建议按公司2003年末总股本130,378,296股计算，向全体股东每10股派发现金股利1.60元（含税），分配股利合计2,086.05万元，余额6,458.14万元，结转下年度。本年度不进行资本公积金转增股本。以上预案尚需经股东大会审议通过。 （七）、其他报告事项 公司选定用于信息披露的报刊现仍为《证券时报》。 （八）、西安希格玛有限责任会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受委托，对贵公司2003年12月31日资产负债表、2003年度利润及利润分配表和现金流量表进行审计，并就贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说明，我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，本专项说明是我们根据中国证监会证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，在实施了必要的审计程序的基础上做出的审核意见。 我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况，包括： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和费用； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 （九）、独立董事对公司对外担保情况的专项说明 1.公司严格遵守有关法律法规的规定，没有为控股股东、非控股股东、股东的子公司、股东的附属企业、本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保等违规对外担保的情况。 2.公司一贯审慎对待和严格控制对外担保。目前，公司除为控股85%的西安开元商城有限公司提供贷款担保1.4亿元人民币（占2003年度合并会计报表净资产的34.31%）外，无其他对外担保事项。 3.公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露义务，并按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保情况。 八、监事会报告 （一）、监事会的工作情况 年度内公司监事会成员共列席董事会会议7次，召开监事会会议6次。 2003年4月6日下午，部分监事列席董事会会议，讨论审议了《2002年度财务决算和利润分配预案》，《2002年年度报告》等。 2003年4月6日下午，召开了监事会第四届九次会议，审议通过了《2002年度监事会工作报告》并形成决议。 2003年4月21日下午部分监事列席董事会会议，讨论审议了《2003年第一季度报告》。 2003年4月21日下午，召开了监事会第四届十次会议，审议通过了公司《2003年第一季度报告》。 2003年4月30日上午，部分监事列席董事会会议，讨论审议了《关于投资参股西安市商业银行股份有限公司的议案》。 2003年5月12日下午，部分监事列席董事会会议，讨论审议了《关于公司董事会、监事会换届选举的议案》等。 2003年6月18日上午，监事会召开第五届一次会议，选举王保中为第五届监事会首席监事。 2003年7月26日下午，部分监事列席董事会会议，讨论审议了公司《2003年半年度报告》及摘要等。 2003年7月26日下午，监事会召开第五届二次会议，讨论通过公司《2003年半年度报告》。 2003年10月21日下午，部分监事列席董事会会议。讨论审议了公司《2003年第三季度报告》、关于转让开元商城商品配售中心资产的议案》、《关于投资设立宝鸡艾尔玛商贸有限公司的议案》。 2003年10月21日下午，监事会召开第五届三次会议，审议通过了公司《2003年第三季度报告》。 2003年12日18日下午，部分监事列席董事会会议，讨论审议《关于暂缓实施投资设立宝鸡艾尔玛商贸有限公司的议案》、《关于投资联建“北辰星座”房地产项目的议案》。 2003年12月18日下午，监事会召开第五届四次会议，对首席监事王保中因病于2003年12月8日不幸逝世深表哀悼。经审议，推选田旭东先生为公司第五届监事会临时召集人。 （二）、对公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2003年度，公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，认真贯彻执行股东大会决议，在各项重大事项运作中，决策程序合法，内部控制制度健全，操作严谨；公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务时，未发生触犯国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 按照公司章程赋予的职责，本年度内监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查、监督。经西安希格玛有限责任会计师事务所对公司2003年度财务状况进行审计，出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，该审计报告是客观公正的，公司2003年度财务报告如实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 公司最近一次募集资金已在本年度之前全部投入使用，在实际投资项目的变更中，程序合法、运作规范。本年度内，公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本年度内的情况。 4、公司收购、出售资产交易的情况 本年度内公司未发生收购资产的交易。本年度内，公司把投资建设的开元商城商品配售中心资产转让给控股子公司西安开元商城有限公司，有利于促进开元商城经营业务的发展，同时也调整了公司资产结构，盘活了资金。本次转让资产的交易价格合理，未损害上市公司及股东的权益。 5、关联交易的情况 本年度内公司无重大关联交易。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、出售资产事项 报告期内，公司按照于2003年10月21日召开的第六届董事会第三次会议通过的决议，将公司投资建设的开元商城商品配售中心以6000万元人民币的价格转让给控股子公司西安开元商城有限公司。本次转让价格是依据希会审字[2003]0238号《审计报告》，经双方协商确定。此项资产出售有利于充分利用和发挥开元商城商品配售中心的作用，促进了西安开元商城有限公司经营业务的发展。同时，通过调整公司资产结构，盘活资金，提高了资金使用效能，对于本公司的经营和发展产生了积极的影响。有关公告刊登在2003年10月23日的《证券时报》。根据双方签订的转让合同的约定，本年度1-10月份开元商城商品配售中心取得的收益515.42万元仍归本公司。 3、本报告期内公司无重大关联交易事项。 4、重大合同及其履行情况 ①公司1999年度股东大会决定为公司控股的西安开元商城有限公司提供总金额不超过2亿元人民币的基建贷款担保；公司2001年度股东大会决定为西安开元商城有限公司提供总金额不超过1亿元人民币的流动资金贷款担保。截止本报告期末，公司为西安开元商城有限公司提供的贷款担保余额为1.4亿元人民币，占2003年度合并会计报表净资产的34.31%。此外，公司无其他重大对外担保事项。公司为控股子公司担保的情况如下： 金额单位：人民币万元 发生日期 担保金额 担保类型 担保对象名称 （协议签署日） 西安开元商城有限公司 1999年12月17日 1,000 连带责任 担保 连带责任 西安开元商城有限公司 2000年3月14日 5,000 担保 西安开元商城有限公司 2000年9月29日 2,000 连带责任 担保 西安开元商城有限公司 2001年6月15日 5,000 连带责任 担保 西安开元商城有限公司 2003年10月31日 1,000 连带责任 担保 担保期 是否履 担保对象名称 行完毕 1999年12月 西安开元商城有限公司 17日— 2007 否 年12月16日 2000年3月14 西安开元商城有限公司 日— 2007年 否 12月16日 2000年9月30 西安开元商城有限公司 日— 2007年 否 12月16日 2001年6月15 西安开元商城有限公司 日— 2008年9 否 月15日 2003年10月 西安开元商城有限公司 31日— 2006 否 年4月30日 ②经公司第五届董事会2002年5月16日会议审议通过，本公司与中国银河证券有限责任公司签订了《委托资产管理合同》，以公司自有资金8000万元人民币委托中国银河证券有限责任公司进行资产管理，委托期限一年（2002年5月31日起至2003年5月31日止）。截止2003年7月22日，公司已收回全部本金8000万元人民币及收益480万元人民币。公司现已无委托理财事项。有关情况于2003年7月24日在《证券时报》上公告。 5、公司及持股5%以上的股东承诺事项的履行情况 本公司股东西安高新医院有限公司于2002年5月29日在《证券时报》上承诺，其受让的2286.90万股“陕解放”法人股一年内不转让。报告期内，西安高新医院有限公司没有将所持有的本公司法人股转让。 6、报告期内，公司继续聘用西安希格玛有限责任会计师事务所承担本公司会计报表审计及其他相关业务。2003年度支付给西安希格玛有限责任会计师事务所的报酬为15万元。截止2003年度，西安希格玛有限责任会计师事务所已连续为公司提供审计服务6年。鉴于西安希格玛有限责任会计师事务所签字注册会计师蒙玲已连续为公司提供审计服务超过5年，根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13号）的要求，在公司2003年年度报告的审计工作中，已变更了签字注册会计师。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、其他重要事项 ①关于国家股转让及托管的提示性公告》，刊登在2003年6月12日的《证券时报》。 ②西安市财政局和陕西洁微科技有限公司公告的《西安解放集团股份有限公司股东持股变动报告书》，刊登在2003年6月13日的《证券时报》。 ③关于公司股票停牌的公告》，刊登在2003年6月19日的《证券时报》。 ④关于国家股股权转让进展情况的公告》及《西安市财政局关于终止出让陕解放国家股的公告》、《陕西洁微科技有限公司关于退出受让陕解放国家股一事的公告》，刊登在2003年6月20日的《证券时报》。 ⑤关于法人股协议转让的提示性公告》及西安高新医院有限公司公告的《西安解放集团股份有限公司股东持股变动报告书》，刊登在2003年8月7日的《证券时报》。 ⑥关于本公司参股的西安海天天线科技股份有限公司获准在香港联交所创业板上市的董事会公告，刊登在2003年11月4日的《证券时报》。 ⑦关于参股西安市商业银行股份有限公司的公告》，刊登在2003年11月20日的《证券时报》。 ⑧关于投资联建“北辰星座”房地产项目的《对外投资公告》，刊登在2003年12月30日的《证券时报》。 ⑨关于法人股股权转让过户的公告》，刊登在2003年12月30日的《证券时报》。 十、财务报告 Ⅰ审计报告 西安希格玛有限责任会计师事务所 Xi’an XIGEMA Certified Public Accountant Firm Limited 希会审字(2004)0420号 审计报告 西安解放集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安解放集团股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日资产负债表及合并资产负债表，2003年度利润表及合并利润表，2003年度利润分配表及合并利润分配表，2003年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况和2003年度的经营成果及2003年度的现金流量。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：姚莉萍 中国 西安市 中国注册会计师：陆跃明 2004年3月26日 Ⅱ会计报表 资产负债表 会企01表 编制单位：西安解放集团股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项目 注 期末数(合并) 期末数(母公司) 释 资产: 流动资产: 货币资金 1 138,110,714.77 81,882,893.70 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 应收利息 应收帐款 4 484,298.13 484,298.13 其他应收款 4 14,653,503.20 2,036,372.87 预付帐款 5 24,855,710.54 1,188,414.76 应收补贴款 存货 6 13,157,775.23 待摊费用 7 300,271.26 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 191,562,273.13 85,591,979.46 长期投资: 长期股权投资 8 146,180,751.00 365,055,581.43 其中:合并价差 长期债权投资 9 长期投资合计 146,180,751.00 365,055,581.43 固定资产: 固定资产原价 10 488,889,455.53 15,798,272.91 减:累计折旧 10 61,841,433.33 5,302,413.43 固定资产净值 10 427,048,022.20 10,495,859.48 减:固定资产减值准备 10 固定资产净额 10 427,048,022.20 10,495,859.48 工程物资 在建工程 11 固定资产清理 固定资产合计 427,048,022.20 10,495,859.48 无形资产及其他资产: 无形资产 12 104,481,126.02 1,143,770.38 长期待摊费用 其他长期资产 13 无形资产及其他资产合计 104,481,126.02 1,143,770.38 递延税项: 递延税款借项 资产总计 869,272,172.35 462,287,190.75 项目 年初数(合并) 年初数(母公司) 资产: 流动资产: 货币资金 79,690,458.95 1,525,121.51 短期投资 80,000,000.00 80,000,000.00 应收票据 1,000,000.00 应收股利 25,502,538.91 应收利息 应收帐款 984,122.09 984,122.09 其他应收款 11,225,133.38 63,211,543.75 预付帐款 21,132,517.37 应收补贴款 存货 19,291,989.00 5,770.91 待摊费用 322,521.60 1,272.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 213,646,742.39 171,230,369.17 长期投资: 长期股权投资 80,880,751.00 255,271,802.61 其中:合并价差 长期债权投资 2,722,500.00 2,722,500.00 长期投资合计 83,603,251.00 257,994,302.61 固定资产: 固定资产原价 438,449,290.32 15,971,387.89 减:累计折旧 40,877,169.15 5,024,241.65 固定资产净值 397,572,121.17 10,947,146.24 减:固定资产减值准备 164,865.04 164,865.04 固定资产净额 397,407,256.13 10,782,281.20 工程物资 在建工程 26,421.30 26,421.30 固定资产清理 固定资产合计 397,433,677.43 10,808,702.50 无形资产及其他资产: 无形资产 108,302,010.98 1,184,020.42 长期待摊费用 其他长期资产 9,153,138.58 9,153,138.58 无形资产及其他资产合计 117,455,149.56 10,337,159.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 812,138,820.38 450,370,533.28 法定代表人:王科 总经理:刘利 财务负责人:贾小英 会计主管:茹玉峰 资产负债表(续) 会企01表 编制单位:西安解放集团股份有限公司 2003年12月31日 单位:人民币元 项目 注 期末数(合并) 期末数(母公司) 释 负债及股东权益: 流动负债: 短期借款 14 10,000,000.00 应付票据 15 47,104,958.00 应付帐款 16 152,185,298.68 7,474,354.92 预收帐款 应付工资 17 应付福利费 6,552,539.63 3,350,665.51 应付股利 18 9,353,999.66 9,353,999.66 应交税金 19 20,607,863.94 -305,623.31 其他应交款 20 386,984.19 其他应付款 16 19,375,900.83 6,442,220.01 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 265,567,544.93 26,315,616.79 长期负债: 长期借款 21 130,000,000.00 应付债券 长期应付款 22 99,597.00 99,597.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 130,099,597.00 99,597.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 395,667,141.93 26,415,213.79 递延投资收益 27,827,863.03 27,827,863.03 少数股东权益 37,733,053.46 股东权益: 股本 23 130,378,296.00 130,378,296.00 资本公积 24 144,260,877.51 144,260,877.51 盈余公积 25 47,963,048.77 37,000,399.72 其中:公益金 25 14,926,945.58 11,272,729.23 未分配利润 26 85,441,891.65 96,404,540.70 其中 现金股利 20,860,527.36 20,860,527.36 股东权益合计 408,044,113.93 408,044,113.93 负债及股东权益总计 869,272,172.35 462,287,190.75 项目 年初数(合并) 年初数(母公司) 负债及股东权益: 流动负债: 短期借款 应付票据 56,874,000.00 应付帐款 111,847,008.68 9,859,550.78 预收帐款 应付工资 7,189,083.61 应付福利费 6,514,150.69 2,802,947.71 应付股利 12,373,026.87 8,601,888.43 应交税金 12,241,018.38 77,744.21 其他应交款 303,788.99 17,378.50 其他应付款 23,009,872.90 7,999,044.84 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 230,351,950.12 29,358,554.47 长期负债: 长期借款 130,000,000.00 应付债券 长期应付款 99,597.00 99,597.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 130,099,597.00 99,597.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 360,451,547.12 29,458,151.47 递延投资收益 28,506,869.05 28,506,869.05 少数股东权益 30,774,891.45 股东权益: 股本 130,378,296.00 130,378,296.00 资本公积 144,260,877.51 144,260,877.51 盈余公积 35,134,312.26 30,743,260.66 其中:公益金 10,650,700.08 9,187,016.21 未分配利润 82,632,026.99 87,023,078.59 其中 现金股利 26,075,659.20 26,075,659.20 股东权益合计 392,405,512.76 392,405,512.76 负债及股东权益总计 812,138,820.38 450,370,533.28 法定代表人:王科 总经理:刘利 财务负责人:贾小英 会计主管:茹玉峰 利润表 会企02表 编制单位:西安解放集团股份有限公司 2003年度 单位:人民币元 本期实际数 本期实际数 项目 注释 (合并) (母公司) 一主营业务收入 27 1,346,929,763.39 1,092,440.51 减：主营业务成本 27 1,185,853,818.14 1,047,759.99 主营业务税金及附加 28 6,681,221.63 二主营业务利润 154,394,723.62 44,680.52 加：其他业务利润 29 21,329,142.97 减：营业费用 30 26,794,858.85 管理费用 30 67,786,441.45 8,707,233.14 财务费用 31 8,873,743.35 -471,956.78 三营业利润 72,268,822.94 -8,190,595.84 加：投资收益 32 4,208,819.23 47,751,081.87 补贴收入 营业外收入 33 3,707,214.30 3,417,253.50 减：营业外支出 33 3,370,473.44 73,383.79 四利润总额 76,814,383.03 42,904,355.74 减：所得税 28,141,960.65 1,190,095.37 减：少数股东损益 6,958,162.01 五净利润 41,714,260.37 41,714,260.37 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 上年同期数 上年同期数 项目 (合并) (母公司) 一主营业务收入 1,129,520,777.89 949,522.72 减：主营业务成本 991,078,507.10 910,161.86 主营业务税金及附加 1,741,151.68 二主营业务利润 136,701,119.11 39,360.86 加：其他业务利润 13,123,530.04 减：营业费用 19,998,140.34 69,499.99 管理费用 60,427,464.14 -8,614,459.16 财务费用 9,512,318.56 -1,509,430.94 三营业利润 59,886,726.11 10,093,750.97 加：投资收益 3,031,565.51 31,289,994.09 补贴收入 营业外收入 435,812.03 169,030.84 减：营业外支出 1,113,082.03 873,472.95 四利润总额 62,241,021.62 40,679,302.95 减：所得税 21,312,588.44 4,296,899.66 减：少数股东损益 4,546,029.89 五净利润 36,382,403.29 36,382,403.29 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：王科 总经理：刘利 财务负责人：贾小英 会计主管：茹玉峰 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：西安解放集团股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 本期实际数 本期实际数 项目 注 (合并) (母公司) 释 五净利润 41,714,260.37 41,714,260.37 加：年初未分配利润 82,632,026.99 87,023,078.59 盈余公积转入 六可供分配的利润 124,346,287.36 128,737,338.96 减：提取法定盈余公积 25 8,552,491.01 4,171,426.04 提取法定公益金 25 4,276,245.50 2,085,713.02 七可供股东分配的利润 111,517,550.85 122,480,199.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 26,075,659.20 26,075,659.20 转作股本的普通股股利 八未分配利润 85,441,891.65 96,404,540.70 上年同期数 上年同期数 项目 (合并) (母公司) 五净利润 36,382,403.29 36,382,403.29 加：年初未分配利润 76,958,563.15 76,958,563.15 盈余公积转入 六可供分配的利润 113,340,966.44 113,340,966.44 减：提取法定盈余公积 6,565,608.06 3,638,240.33 提取法定公益金 3,282,804.03 1,819,120.16 七可供股东分配的利润 103,492,554.35 107,883,605.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,860,527.36 20,860,527.36 转作股本的普通股股利 八未分配利润 82,632,026.99 87,023,078.59 法定代表人：王科 总经理：刘利 财务负责人：贾小英 会计主管：茹玉峰 利润表附表 编制单位：西安解放集团股份有限公司 2003年度 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.84 38.57 营业利润 17.71 18.06 净利润 10.22 10.42 扣除非经常性损益后的净利润 9.19 9.37 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.18 1.18 营业利润 0.55 0.55 净利润 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的净利润 0.29 0.29 法定代表人：王科 总经理：刘利 财务负责人：贾小英 会计主管：茹玉峰 现金流量表 会企03表 编制单位：西安解放集团股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 注释 合并 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,509,417,300.78 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 34 28,061,780.51 经营现金流入小计 1,537,479,081.29 购买商品.接受劳务支付的现金 1,312,588,496.46 支付给职工以及为职工支付的现金 37,182,711.92 支付的各项税费 64,912,374.65 支付的其他与经营活动有关的现金 34 45,371,993.70 经营现金流出小计 1,460,055,576.73 经营活动产生的现金流量净额 77,423,504.56 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 95,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 11,063,037.66 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金 82,000.00 收到的其他与投资有关的现金 12,660,021.21 投资现金流入小计 118,805,058.87 购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支付的现金 31,522,649.31 投资所支付的现金 84,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资现金流出小计 115,822,649.31 投资活动产生的现金流量净额 2,982,409.56 三.筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 40,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流入小计 40,000,000.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,991,583.07 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 61,991,583.07 筹资活动产生的现金流量净额 -21,991,583.07 四.汇率变动对现金的影响 5,924.77 五.现金及现金等价物净增加额 58,420,255.82 项 目 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,278,155.40 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,713,965.64 经营现金流入小计 2,992,121.04 购买商品.接受劳务支付的现金 1,225,879.18 支付给职工以及为职工支付的现金 3,891,757.14 支付的各项税费 3,233,805.59 支付的其他与经营活动有关的现金 3,439,070.06 经营现金流出小计 11,790,511.97 经营活动产生的现金流量净额 -8,798,390.93 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 95,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 35,392,341.96 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金 82,000.00 收到的其他与投资有关的现金 66,845,329.79 投资现金流入小计 197,319,671.75 购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支付的现金 1,295,404.00 投资所支付的现金 84,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资现金流出小计 85,495,404.00 投资活动产生的现金流量净额 111,824,267.75 三.筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流入小计 0.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,668,104.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 22,668,104.63 筹资活动产生的现金流量净额 -22,668,104.63 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 80,357,772.19 法定代表人：王科 总经理：刘利 财务负责人：贾小英 会计主管：茹玉峰 现金流量表（续） 会企03表 编制单位：西安解放集团股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 附注: 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 41,714,260.37 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 22,415,685.58 无形资产摊销 3,820,884.96 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少(减增加) 22,250.34 预提费用的增加(减减少) 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 3,069,821.61 财务费用 投资损失（减收益） -4,208,819.23 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 6,206,370.27 经营性应收项目的减少（减增加） -677,740.85 经营性应付项目的增加（减减少） -1,897,370.50 其他项目 少数股东本期收益 6,958,162.01 经营活动中产生的现金流量净额 77,423,504.56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 138,110,714.77 减：货币资金的期初余额 79,690,458.95 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 58,420,255.82 项 目 母公司 附注: 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 41,714,260.37 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 1,007,492.23 无形资产摊销 40,250.04 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少(减增加) 1,272.00 预提费用的增加(减减少) 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 18,431.93 财务费用 投资损失（减收益） -47,751,081.87 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 5,770.91 经营性应收项目的减少（减增加） 1,378,157.40 经营性应付项目的增加（减减少） -5,212,943.94 其他项目 少数股东本期收益 经营活动中产生的现金流量净额 -8,798,390.93 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 81,882,893.70 减：货币资金的期初余额 1,525,121.51 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 80,357,772.19 法定代表人：王科 总经理：刘利 财务负责人：贾小英 会计主管：茹玉峰 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位:西安解放集团股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项目 期初数 本年增加数 一、坏帐准备合计 367,927.37 675,648.55 其中：应收帐款 25,032.76 484,577.87 其他应收款 342,894.61 191,070.68 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 72,156.50 其中：库存商品 2,704.00 原材料 69,452.50 四、长期投资减值准备合计 2,227,500.00 2,722,500.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 2,227,500.00 2,722,500.00 五、固定资产减值准备合计 164,865.04 其中：房屋，建筑物 机器设备 164,865.04 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 2,832,448.91 3,398,148.55 本年减少数 项目 因资产价值 其他原因转 合计 回升转回数 出数 一、坏帐准备合计 其中：应收帐款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 72,156.50 72,156.50 其中：库存商品 2,704.00 2,704.00 原材料 69,452.50 69,452.50 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 164,865.04 164,865.04 其中：房屋，建筑物 机器设备 164,865.04 164,865.04 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 237,021.54 237,021.54 项目 期末数 一、坏帐准备合计 1,043,575.92 其中：应收帐款 509,610.63 其他应收款 533,965.29 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,950,000.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 4,950,000.00 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋，建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 5,993,575.92 法定代表人：王科 总经理：刘利 财务负责人：贾小英 会计主管：茹玉峰 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：西安解放集团股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项目 2003.12.31 2002.12.31 一、实收资本（或股本）： 期初余额 130,378,296.00 130,378,296.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 130,378,296.00 130,378,296.00 二、资本公积： 期初余额 144,260,877.51 144,260,877.51 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 144,260,877.51 144,260,877.51 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 24,483,612.18 17,918,004.12 本期增加数 8,552,491.01 6,565,608.06 其中：从净利润中提取数 8,552,491.01 6,565,608.06 其中：法定盈余公积 8,552,491.01 6,565,608.06 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 33,036,103.19 24,483,612.18 其中：法定盈余公积 33,036,103.19 24,483,612.18 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 10,650,700.08 7,367,896.05 本期增加数 4,276,245.50 3,282,804.03 其中：从净利润中提取数 4,276,245.50 3,282,804.03 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 14,926,945.58 10,650,700.08 五、未分配利润： 期初未分配利润 82,632,026.99 76,958,563.15 本期净利润 41,714,260.37 36,382,403.29 本期利润分配 38,904,395.71 30,708,939.45 期末未分配利润 85,441,891.65 82,632,026.99 法定代表人：王科 总经理：刘利 财务负责人：贾小英 会计主管：茹玉峰 应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位：西安解放集团股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项目 注释 合并 母公司 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数（以--号填列） -76,173.14 -76,173.14 2.销项税额 231,395,760.83 185,714.89 出口退税 进项税额转出 91,827.62 68,577.44 转出多交增值税 14,600,158.69 3.进项税额 203,201,214.44 178,119.19 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 42,886,532.70 76,173.14 4.期末未抵扣数（以--号填列） 二、未交增值税： 1.年初未交数（多交数以--号填列） 3,434,069.65 -76,173.14 2.本期转入数（多交数以--号填列） 28,286,374.01 76,173.14 3.本期已交数 24,325,964.84 4.期末未交数（多交数以--号填列） 7,394,478.82 法定代表人：王科 总经理：刘利 财务负责人：贾小英 会计主管：茹玉峰 Ⅲ、财务报表附注： 附注一、公司简介 西安解放集团股份有限公司于1986年12月经西安市第一商业局市一商集字(1986)398号文件批准在西安市解放百货商场的基础上改组设立。西安市经济体制改革委员会1989年10月市体改字(1989)024号文件、1992年6月市体改字(1992)032号文件同意公司继续进行股份制试点。1992年11月国家经济体制改革委员会体改生(1992)892号文件同意公司继续进行规范化的股份制企业试点。1993年7月经国家证监会证监发审字(1993)13号文和深圳证券交易所深证市字(1993)第31号文批准，本公司股票于1993年8月9日正式在深圳证券交易所挂牌上市交易。1996年12月经西安市人民政府以市政函(1996)61号文件批准，并经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原“西安市解放百货股份有限公司”更改为“西安解放集团股份有限公司”。 公司企业法人营业执照注册号为：6101001401070 经营范围包括：国内商业、物资供销业、房地产开发、居民修理服务业（专项审批项目审批后经营）；自营和代理内销商品范围内商品的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务：经营对销贸易和转口贸易。（以上不含进口商品的批发业务和代理进口业务、国家组织统一联合经营的出口业务和国家实行核定公司经营的进口商品的进出口业务。）文化娱乐业、停车场（由分支机构经营）。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 执行《企业会计制度》及补充规定 2、会计年度： 采用公历年度，即自公历一月一日至十二月三十一日 3、记帐本位币： 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则： 记帐基础为权责发生制，以历史成本作为计价原则。 5、外币业务核算方法： 以人民币为记帐本位币，会计年度发生的外币经济业务，按当月月初的国家外汇牌价中间价将外币发生额折合为本位币入帐。期末按照国家外汇牌价中间价将各外币帐户的余额折合为本位币记帐，调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用──汇兑损益。 6、外币会计报表的折算方法： 若发生以外币为记帐本位币的境内外子公司，在合并会计报表时按照合并会计报表决算日的市场汇率，将境内外子公司会计报表各项目的数额折算为母公司记帐本位币，所产生的报表折算差额在报表中单独列示。 7、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法： (1)短期投资的计价和收益确认方法： ①短期投资取得时，按实际支付的全部款项计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的款项中包含有应计利息但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券，将应计利息单独记帐。 ②投资收益按当期实际收到的利息或分回的现金股利确认，未记入应收项目的利息或现金股利直接冲减短期投资的账面价值。 (2)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法： 短期投资跌价准备按成本与市价孰低计价，期末按短期投资的市价低于成本的差额，计入当期损益，计算时按投资类别分项计算并确定。 9、坏帐核算办法： （1）提取坏帐的范围：包括应收帐款和其他应收款。 （2）坏帐确认标准： ①因债务人已经破产，以其破产财产依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项。 ②因债务人已经死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项。 ③因债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的应收款项，报公司董事会批准，可以列作坏帐的应收款项。 （3）坏帐损失核算采用备抵法，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益。 （4）计提方法和计提比例：采取按年限分类、分比例提取，年度终了按帐面余额及年限分别计算提取。 年限 提取比例 1年以内 1% 1年-2年 2% 2年-3年 3% 3年以上 5% 10、存货核算方法： （1）存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品（在库）、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品。 （2）存货中库存商品取得时采用进价核算，即按采购成本入帐。 （3）销售发出商品时按先进先出法计算已销商品的销售成本。 （4）存货盘存采取永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物采用“一次摊销法”核算。 （6）原材料按取得时的实际成本记帐，发出时按实际成本转入当期损益。 （7）存货跌价准备的确认标准： 存货跌价准备的确认标准为在每年年度终了时对存货进行全面清查，对存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货确认并计提跌价准备，日常低于成本价的损失冲减存货跌价准备。 （8）存货跌价准备的计提方法：在期末对存货跌价准备计提按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量；对于数量繁多，单价较低的存货按类别计提。 （9）原材料、低值易耗品、在途物资不计提跌价准备。 11、长期投资核算方法: (1).长期股权投资计价及收益确认方法，股权投资差额的摊销方法和期限： ①长期股权投资的计价及收益的确认方法： A长期股权取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 B以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 C以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 D短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 E公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算，股权投资占被投资企业50%以上的合并会计报表。 F公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算时，按实际取得被投资企业控制、共同控制或对被投资企业实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资企业不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 G以成本法核算时，按被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益；以权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的帐面价值，并确认为当期投资损益。 ②股权投资差额的摊销方法和期限： A长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销。 B处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 （2）长期债权投资计价及收益确认方法，债券投资溢价或折价的摊销方法； ①长期债权投资的计价及收益的确认方法： 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 ②债权投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债权利息收入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 ③其他债权投资按期计算应收利息，并确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 ①长期投资减值准备的确认标准： 在年度终了对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 ②长期投资减值准备的计提方法： 根据长期投资中有市价和无市价的判断标准，对长期投资中按单项长期投资可收回金额低于长期投资帐面价值差额提取，作为长期投资减值准备。 12、委托贷款核算方法: （1）委托贷款的计价及利息确认方法： ①委托贷款的计价按照实际委托的金额计价。 ②利息的确认按照委托贷款规定的利率按期计提应收利息，如计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提利息，记入当期损益。 （2）委托贷款减值准备的确认标准： 每年年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则按照可收回金额低于账面价值的差额计提相应的减值准备，确认为当期委托贷款损失。 13、固定资产计价和折旧方法： (1) 固定资产的标准为公司拥有的使用期限在一年以上，单位价值在人民币2,000元以上的房屋、建筑物、机器机械设备、运输设备、以及其他与经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 (2) 固定资产分类为房屋及建筑物、通用设备、专用设备。 (3) 固定资产按实际成本计价。 (4) 固定资产残值率为5%。 (5)固定资产采用直线法计提折旧。 (6)固定资产分类、预计经济使用年限、预计残值率和折旧年限如下： 资产名称 使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 8-35 11.88-2.71 通用设备 5-15 19.00-6.33 专用设备 5-15 19.00-6.33 (7)固定资产减值准备的确认标准、计提方法： 每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的确认为应当计提减值准备，计提时按单项资产计提。对可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的，按照该项固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备。 ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产： ②由于技术进步原因，已不可使用的固定资产： ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法: （1）在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。与购建房屋、建筑物及机器设备有关的利息支出予以利息资本化，计入购建成本。 （2）在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价或工程实际成本等估计的价值暂估入帐，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额，则调整原来的暂估价值。 （3）在建工程减值准备的确认标准、计提方法： 每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，并符合下列三种条件之一的，按在建工程账面原值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性： ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用核算方法: （1）借款费用资本化的确认原则为，为购建固定资产而专门借款所发生的借款费用在同时符合下列条件时予以利息资本化，计入所购建固定资产的成本。 ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化期间：在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。如所购建固定资产活动非正常中断，中断时间连续超过3个月，则停止借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）借款费用资本化金额的计算方法为： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数х资本化率 资本化率（加权平均利率） = 专门借款当期实际发生的利息之和÷专门借款本金加权平均数 16、无形资产核算方法: （1）无形资产的计价 ①购入的无形资产按支付的全部价款计价； ②通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费计价； ③投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价； ④通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价； ⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，加上应支付的相关税费计价； ⑥自行开发并依法申请取得的无形资产，依法取得时发生的注册费、律师费等费用计价。 （2）摊销方法为无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，摊销年限按以下原则确定： ①合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销期不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期按受益年限与有效年限两者之间较短者计算。 ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，无形资产按10年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准、计提方法： ①每年年度终了，对无形资产的账面价值逐一进行检查，如果由于无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的当期市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部份确认为减值准备。 ②无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额计提。 17、长期待摊费用核算方法: 本公司已经支出的，摊销期在一年以上的各项费用，在受益期内平均摊销。 18、应付债券核算方法: （1）公司发行债券按债券票面价值计价，发行费用与冻结资金利息收入的差额，如大于利息收入，则根据债券的用途或按照借款费用资本化的原则处理或计入当期财务费用；如小于利息收入，则视同发行债券的溢价收入，在债券存续期间于计提利息时摊销。 （2）发行的债券按期计提利息，并按债券用途计入“在建工程”或“财务费用”， （3）溢价或折价发行的债券，发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券续存期间分期摊销，摊销方法采用直线法。 19、收入确认原则: (1) 销售商品中公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方：公司既没有保留对通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；与交易相关的收入已经收到或取得了收款的证据；并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。 (2) 劳务收入(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)让渡资产使用权而取得的收入，包括利息收入和使用权收入，利息收入按时间和适用利率计算确定；使用权收入按合同或协议规定计算确定。在同时满足以下条件时，确认收入： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入金额能够可靠地计量。 (4) 其他业务收入，与主营业务收入实现原则相同。 20、所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理采用应付税款法。 21、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法： (1) 合并报表范围的确定原则； 直接和间接方式拥有其过半数(不包括半数)以上权益性资本的子公司。 (2)编制方法；以本公司和纳入合并范围的控股公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并会计报表各项目数额编制而成。 (3)合并会计报表时，对公司内部相互间重大交易和资金往来等项目均相互抵销。 (4)对拥有100%权益的公司会计报表采用汇总方式并入母公司会计报表。 (5)与2002年度财务报告相比，本报告期公司财务报表的合并范围未发生变化。 (6)合并会计报表时控股子公司使用与公司一致的会计制度。 (7)在对控股子公司的会计报表进行合并过程中，按照有关规定，在合并会计报表时作以下调整： ①公司权益性投资与控股子公司并表企业所有者权益中有关的部分； ②公司与控股子公司并表企业之间的相互往来； ③并表企业之间未实现的内部销售。 附注三、税项 本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下： 1、增值税 商品销售收入按17%的税率计算增值税－销项税额，其中农副产品类商品销售收入按13%的税率计算增值税－销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。 2、营业税 按照劳务收入和让渡资产使用权收入的5%税率计缴营业税。 3、消费税 销售金银、Pt首饰、金银、Pt镶嵌收入按5%计缴消费税。 4、城市维护建设税 按增值税、消费税和营业税应纳税额的7%计缴城市维护建设税。 5、教育费附加 按增值税、消费税和营业税应纳税额的3%计缴教育费附加。 6、其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。 7、企业所得税 按照法定税率计缴企业所得税 附注四、存在控制关系的关联企业发生变化的情况： 公司所持股权比例没有发生变化。 附注五、股利分配 本公司于2003年6月18日召开股东大会，通过了2002年度税后利润分配方案。按总股本130,378,296股计算分配现金股利，每10股派发2.00元（含税）,应分配股利合计26,075,659.20元。社会公众股股利于2003年8月6日已划入其资金帐户，国家股及其他法人股股利已陆续派发。 附注六、控股子公司及合营企业 1、控股子公司 单位：人民币万元 控股子公司及合营企业 注册资本 经营范围 名称 （万元） 西安开元商城有限公司 20000 本公司物业的租赁和管理；购物； 写字楼、展销厅、展览厅及配套服 务；房地产开发， 控股子公司及合营企业 本公司投资 本公司所占 是否纳入合 名称 额（万元） 权益比例 并报表范围 西安开元商城有限公司 17000 85% 是 2、本报告期合并会计报表范围未发生变化 附注七、会计报表主要项目注释 1、货币资金 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 现金 1,116,382.05 1,332,448.20 银行存款 136,861,367.07 76,791,859.79 其它货币资金 132,965.65 1,566,150.96 其中：港币折算 1,237,382.83 1,240,400.39 港币原币 1,160,554.15 1,160,228.59 折算汇率 1:1.0662 1:1.0611 其中：美元折算 165,505.80 165,036.28 美元原币 19,996.11 19,938.42 折算汇率 1:8.2769 1:8.2773 合计 138,110,714.77 79,690,458.95 本报告期末银行存款无抵押、冻结限制。 2、短期投资 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 投资金额 债券投资 其它投资 80,000,000.00 合计 80,000,000.00 2002年公司与中国银河证券有限责任公司签定的《委托资产管理合同》，委托管理资金8,000万元，于2003年6月6日全部收回。 3、应收票据 单位：人民币元 种类 期初数 期末数 到期日 备注 银行承兑汇票 1,000,000.00 2003.05.12 2003.01月背书转让 4、应收款项 (1) 应收帐款账龄分析 单位:人民币元 期末数 占总 坏账准 帐龄 金额 额比 备计提 坏账准备 (元) 例% 比例 1年以内 1% 1-2年 2% 2-3年 499,276.42 50.23 3% 14,978.29 3年以上 494,632.34 49.77 5% 其中:全额计提 494,632.34 100% 494,632.34 合计 993,908.76 509,610.63 期初数 坏账准 帐龄 金额 占总额 备计提 坏账准备 (元) 比例% 比例 1年以内 499,276.42 49.48 1% 4,992.76 1-2年 2% 2-3年 272,696.19 27.02 3% 8,180.89 3年以上 237,182.24 23.50 5% 11,859.11 其中:全额计提 合计 1,009,154.85 100.00 25,032.76 (2) 其他应收款帐龄分析： 单位:人民币元 期末数 帐龄 金额 占总额 坏账准 坏账准备 (元) 比例% 备计提 比例 1年以内 11,973,648.35 78.83 1% 119,736.49 1-2年 414,271.80 2.73 2% 8,285.44 2-3年 134,814.10 0.89 3% 4,044.42 3年以上 2,664,734.24 17.55 其中： 按比例计提 2,381,931.89 5% 119,096.59 全额计提 282,802.35 100% 282,802.35 合计 15,187,468.49 100.00 533,965.29 期初数 帐龄 金额 占总额 坏账准 坏账准备 (元) 比例% 备计提 比例 1年以内 5,168,694.41 44.68 1% 51,686.94 1-2年 821,272.40 7.10 2% 16,425.45 2-3年 206,042.20 1.78 3% 6,181.27 3年以上 5,372,018.98 46.44 5% 268,600.95 其中： 按比例计提 全额计提 合计 11,568,027.99 100.00 342,894.61 ①本报告期对挂帐时间较长，收回可能性较小的777,434.69元应收款项全额计提了坏账准备。 ②应收款项中无有持公司5%（含5%）以上表决权的股东单位款项。 ③应收款项欠款金额前五名情况： 单位：人民币元 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 747,891.26 75.25% 其他应收款项目欠款金额前五名 3,843,747.91 25.31% 合计 4,591,639.17 5、预付帐款帐龄分析 单位:人民币元 帐龄 期末数 期初数 金额(元) 占总额比例% 金额(元) 占总额比例% 1年以内 23,667,295.78 95.22 21,132,370.87 100.00 1-2年 1,188,414.76 4.78 146.50 2-3年 3年以上 合计 24,855,710.54 100.00 21,132,517.37 100.00 预付帐款中无持公司5%（含5%）以上的表决权股份的股东单位款项。 6、存货 (1) 项目 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 原材料 317,498.04 69,452.50 包装物 低值易耗品(在库) 库存商品 13,157,775.23 19,046,647.46 2,704.00 合计 13,157,775.23 19,364,145.50 72,156.50 (2)存货跌价准备 单位:人民币元 项目 期初金额 本期增加 本期转回 期末金额 原材料 69,452.50 69,452.50 库存商品 2,704.00 2,704.00 合计 72,156.50 72,156.50 存货可变现净值的确定依据为；存货可变现净值确定依据以预计售价减去预计可收回成本及销售所需的预计费用后的价值确认。 7、待摊费用 单位：人民币元 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 书报资料 17,577.30 13,808.20 17,577.30 13,808.20 咨询费 保险费 304,944.30 286,463.06 304,944.30 286,463.06 合计 322,521.60 300,271.26 322,521.60 300,271.26 8、长期股权投资 （1）其他长期股权投资 单位：人民币元 占被投资 被投资单位 投资期限 单位注册 投资金额 资本比例% 西安海天天线科 技股份有限公司 无约定期限 20.00 14,600,000.00 申银万国证券股 无约定期限 0.0038 200,000.00 份有限公司 中国改革实业股 份有限公司 无约定期限 0.063 75,000.00 上海宝鼎投资股 份有限公司 无约定期限 0.01 5,751.00 杨凌科森生物医 药有限公司 无约定期限 30.00 15,000,000.00 西安正衡保险公 估有限公司 无约定期限 12.50 200,000.00 陕西盛世开元广 告有限公司 无约定期限 10.00 100,000.00 西安市商业银行 股份有限公司 无约定期限 5.78 59,000,000.00 陕西隆成房地产 开发有限公司 联合开发 25,000,000.00 合计 114,180,751.00 计提长期 被投资单位 投资减值 长期投资减 计提原因 准备金额 值准备增减 西安海天天线科 技股份有限公司 申银万国证券股 份有限公司 中国改革实业股 份有限公司 上海宝鼎投资股 份有限公司 杨凌科森生物医 药有限公司 西安正衡保险公 估有限公司 陕西盛世开元广 告有限公司 西安市商业银行 股份有限公司 陕西隆成房地产 开发有限公司 合计 公司投资西安市国际信托投资公司的1500万元股权于2003年5月转让。2003年12月26日公司与陕西隆成房地产开发有限公司签定《联合开发建设“北辰星座”房地产一期项目合同书》，并支付首批出资款2500万元。 （2）长期股权投资差额 单位：人民币元 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 (年) 西安开元商城有限公 40,000,000.00 10 4,000,000.00 司股权投资差额 合计 40,000,000.00 10 4,000,000.00 被投资单位 摊余价值 形成原因 2002年1月18日股东大 会通过收购公司控股的西 西安开元商城有限公 32,000,000.00 安开元商城有限公司10% 司股权投资差额 股权议案,收购价格5,000 万元。 合计 32,000,000.00 9、长期债权投资 单位：人民币元 类别 期初数 期末数 备注 债券投资 其他债权投资 2,722,500.00 -- 合计 2,722,500.00 -- 其他债权投资 单位：人民币元 期初 借款单位 本金 年限 年利 到期日 应收 本期 率% 利息 利息 西安天久投 4,950,000.00 94.1-- 9.18 95.4.06 资咨询公司 95.4 合计 4,950,000.00 借款单位 已收 减值准备 期末余额 利息 西安天久投 4,950,000.00 资咨询公司 合计 4,950,000.00 长期债权投资为西安天久投资咨询公司欠款495万元，为逾期借款。由于追索欠款目前没有任何进度，其完全收回的可能性估计不大，按照会计制度的要求和从谨慎原则考虑，在2003年度将天久投资咨询公司尚未提取减值准备金额272.25万元计提了减值准备。 10、固定资产 （1）固定资产原值 单位：人民币元 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 原值： 房屋及建筑物 320,903,371.21 55,240,800.79 745,480.60 通用设备 52,788,166.59 432,994.00 2,157,641.95 专用设备 64,757,752.52 8,380.00 2,338,887.03 合计 438,449,290.32 55,682,174.79 5,242,009.58 固定资产类别 期末数 原值： 房屋及建筑物 375,398,691.40 通用设备 51,063,518.64 专用设备 62,427,245.49 合计 488,889,455.53 （2）固定资产折旧 单位：人民币元 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 折旧： 房屋及建筑物 20,770,275.98 11,953,674.95 127,789.28 通用设备 8,954,436.97 4,474,286.92 847,286.28 专用设备 11,152,456.20 5,987,723.71 476,345.84 合计 40,877,169.15 22,415,685.58 1,451,421.40 固定资产净值 397,572,121.17 累计折旧 期末数 折旧： 房屋及建筑物 32,596,161.65 通用设备 12,581,437.61 专用设备 16,663,834.07 合计 61,841,433.33 固定资产净值 427,048,022.20 （3）固定资产减值准备 单位：人民币元 固定资产分类 期末余额 本期增加 计提原因 房屋及建筑物 因期末无账面价值低于预 通用设备 计可收回金额的资产 专用设备 合计 2003年公司委托西安康达有限责任会计师事务所对开元商城建设工程进行了基建工程决算，并出具了西康会审字[2004]023号《基本建设工程决算审核报告》。根据《基本建设工程决算审核报告》确认价值对原按在建工程已达到可使用状态并按工程预算造价或工程实际成本等估计价值入帐确认的固定资产价值进行了调整。 本公司固定资产无出售、抵押或担保。 11、在建工程 单位：人民币元 其中利息资本化 市政建步行街 工程项目名称 西安开元商城 金额 改建商铺支出 预算数 400,000,000.00 400,000,000.00 期初数 26,421.30 本期增加 53,945,396.79 本期转入固定资产 53,945,396.79 其他减少数 26,421.30 期末数 资金来源 金融机构及自筹 自筹 工程预算比例 其中利息资本化 合计 工程项目名称 金额 预算数 期初数 26,421.30 本期增加 53,945,396.79 本期转入固定资产 53,945,396.79 其他减少数 21,400.09 期末数 资金来源 工程预算比例 西安康达有限责任会计师事务所对开元商城建设工程进行了财务决算，并出具了西康会审字[2004]023号《基本建设工程决算审核报告》。根据《基本建设工程决算审核报告》确认价值对在建工程进行了调整，调整后开元商城建设项目已经正式完工并转入固定资产。 12、无形资产 单位：人民币元 项目 类别 合计 无形资产属性 开元商城土地使用权 公司土地使用权 -- 取得方式 股东投入 股东投入 -- 原值 114,319,200.00 1,610,000.00 115,929,200.00 期初余额 107,117,990.56 1,184,020.42 108,302,010.98 本期增加额 -- -- -- 本期转出额 -- -- -- 本期摊销额 3,780,634.92 40,250.04 3,820,884.96 累计摊销额 10,981,844.36 466,229.62 11,448,073.98 期末余额 103,337,355.64 1,143,770.38 104,481,126.02 剩余摊销年限 27年零4个月 27年零11个月 -- 商城土地使用权摊销期限从2001年9月起至2031年5月，共计29年零8个月；其他土地使用权按40年摊销。 13、其他长期资产 公司其他长期资产为广东东莞房地产投资，2002年末金额10,292,376.20元,已计提减值准备1,139,237.62元。2002年1月28日公司与广东东莞房地产投资开发商就向本公司返还投资款及补偿金达成协议，截止2003年12月19日全部收回投资款及补偿金。 14、短期借款 单位：人民币元 借款单位 金额 借款期限 年利率% 中信实业银行西安分行 10,000,000.00 2003.10-2004.04 4.536 合计 10,000,000.00 借款单位 借款条件 中信实业银行西安分行 连带责任保证 合计 (1)按借款币种列示 单位：人民币元 借款币种 期末余额 期初余额 人民币借款 10,000,000.00 -- 合计 10,000,000.00 (2)按借款条件列示 单位：人民币元 借款条件 期末余额 期初余额 连带责任保证借款 10,000,000.00 -- 合计 10,000,000.00 15、应付票据 单位：人民币元 票据种类 到期月份 到期金额 是否计息 银行承兑汇票 2004.01 4,517,600.00 否 银行承兑汇票 2004.02 4,549,000.00 否 银行承兑汇票 2004.03 11,500,000.00 否 银行承兑汇票 2004.04 7,238,358.00 否 银行承兑汇票 2004.05 6,200,000.00 否 银行承兑汇票 2004.06 13,100,000.00 否 合计 47,104,958.00 16、应付款项 （1）应付款项类别 单位：人民币元 类别 期末数 期初数 应付帐款 152,185,298.68 111,847,008.68 预收帐款 其他应付款 19,375,900.83 23,009,872.90 合计 171,561,199.51 134,856,881.58 （2）公司无账龄超过三年的大额应付账款及其他应付款。 （3）无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付工资 本报告期期初数为7,189,083.61元，已全部使用完，截止本报告期末未提取工资储备金，无拖欠性质的应付工资。 18、应付股利 单位：人民币元 投资单位名称 应付股利 未付原因 股东大会已通过股利分配方案、但尚未办 应付国家股股利 5,609,258.60 理领取股利手续 股东大会已通过股利分配方案、但尚未办 应付法人股股利 3,744,741.06 理领取股利手续 合计 9,353,999.66 根据股东大会通过的年度利润分配方案，在实施后尚未支付的现金股利。 19、应交税金 单位：人民币元 税种 期末余额 执行的法定税率 增值税 7,394,478.82 17% 营业税 181,302.31 5% 消费税 356,048.55 5% 城市维护建设税 555,516.87 7% 企业所得税 11,494,427.06 33% 个人所得税 677,656.04 城市房地产税 -70,349.27 印花税 18,783.56 合计 20,607,863.94 应交税金期末余额无超过法定纳税期限的金额 20、其他应交款 单位：人民币元 项目 期末余额 性质 计缴标准 水利建设基金 148,905.53 地方税 0.8‰ 教育费附加 238,078.66 地方税 3% 合计 386,984.19 21、长期借款 单位：人民币元 借款单位 金额 借款期限 年利率% 工商银行东大街支行 50,000,000.00 2001.06-2006.09 5.472 建设银行陕西省分行营业部 10,000,000.00 1999.12-2005.12 5.472 建设银行陕西省分行营业部 50,000,000.00 2000.03-2005.12 5.472 建设银行陕西省分行营业部 20,000,000.00 2000.09-2005.12 5.472 合计 130,000,000.00 借款单位 借款条件 工商银行东大街支行 连带责任保证 建设银行陕西省分行营业部 连带责任保证 建设银行陕西省分行营业部 连带责任保证 建设银行陕西省分行营业部 连带责任保证 合计 公司为控股子公司西安开元商城有限公司，向中国工商银行东大街支行建设银行陕西省分行营业部及中信实业银行提供1.4亿元人民币贷款担保。 (3)按借款币种列示 单位：人民币元 借款币种 期末余额 期初余额 人民币借款 130,000,000.00 130,000,000.00 合计 130,000,000.00 130,000,000.00 (4)按借款条件列示 单位：人民币元 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 保证借款 连带责任保证借款 130,000,000.00 130,000,000.00 合计 130,000,000.00 130,000,000.00 22、长期应付款 单位：人民币元 种类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 改制前个人资金 -- 99,597.00 -- 99,597.00 合计 99,597.00 99,597.00 公司接收开元商城规划区内企业时，账面遗留的尚未清退完的个人资金，由于无法确认涉及到的有关人员，所以尚未能清退。 23、股本 单位：人民币元 本次变动增减（+、-） 期初数 公积金 配股 送股 转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 28,046,293 其中： 国家拥有股份 28,046,293 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 58,877,526 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 86,923,819 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 43,454,477 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 43,454,477 三、股份总数 130,378,296 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 28,046,293 其中： 国家拥有股份 28,046,293 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 58,877,526 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 86,923,819 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 43,454,477 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 43,454,477 三、股份总数 130,378,296 24、资本公积 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 106,335,270.16 106,335,270.16 其他资本公积 37,925,607.35 37,925,607.35 转入 合计 144,260,877.51 144,260,877.51 25、盈余公积 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 24,483,612.18 8,552,491.01 33,036,103.19 法定公益金 10,650,700.08 4,276,245.50 14,926,945.58 任意盈余公积 合计 35,134,312.26 12,828,736.51 47,963,048.77 26、未分配利润 单位：人民币元 项目 本年发生数 提取比例% 备注 年初未分配利润 82,632,026.99 加：本年净利润 41,714,260.37 减：提取法定公积金 8,552,491.01 10合并 减：提取法定公益金 4,276,245.50 5合并 减：应付普通股股利 减：已分配股利 26,075,659.20 年末未分配利润 85,441,891.65 27、主营业务收入、主营业务成本 单位：人民币元 分项 主营业务收入 本期发生数 同期发生数 商品零售 1,346,298,882.39 1,129,154,949.89 服务业 630,881.00 365,828.00 小计 1,346,929,763.39 1,129,520,777.89 公司内各业 务分部间相 互抵消 合计 1,346,929,763.39 1,129,520,777.89 分项 主营业务成本 本期发生数 同期发生数 商品零售 1,185,853,818.14 991,078,507.10 服务业 小计 1,185,853,818.14 991,078,507.10 公司内各业 务分部间相 互抵消 合计 1,185,853,818.14 991,078,507.10 （1）公司主要从事商品零售业务，客户消费群主要为陕西地区的消费者。 （2）本期主营业务收入比上年同期增加19.25%；主营业务成本比上年同期增加19.65%，主营业务收入与主营业务成本比上年同期上升幅度略同，增长原因是报告期公司利用各种促销手段扩大了销售收入，使主营业务收入、主营业务成本呈同比例增长。 （3）本公司目前的经营仅限于百货零售业，不涉及其他行业。 28、主营业务税金及附加的计缴标准及金额 单位:人民币元 税金 本期发生数 同期发生数 计缴标准 消费税 3,416,784.46 1,226,556.97 5% 营业税 43,324.89 135,324.96 5% 城市维护建设税 2,254,778.59 265,488.82 7% 教育费附加 966,333.69 113,780.93 3% 合计 6,681,221.63 1,741,151.68 由于国家扩大了消费税征收范围，所以使主营业务税金比上年同期有较大幅度增长。 29、其他业务利润 单位：人民币元 种类 本期收入数 本期成本数 实现利润 广告宣传费收入 8,699,283.86 446,108.28 8,253,175.58 租赁费收入 3,104,999.20 155,249.96 2,949,749.24 收取返利收入 10,701,900.42 1,836,128.99 8,865,771.43 商品维修收入 1,071,452.41 569,481.30 501,971.11 其它收入 798,395.38 39,919.77 758,475.61 合计 24,376,031.27 3,046,888.30 21,329,142.97 30、营业费用、管理费用 本期发生数94,581,300.30元，较上年同期80,425,604.48元，增加14,155,695.82元。其中：本期营业费用支出26,794,858.85元，比上年同期增加33.99%，增加的主要原因是由于广告宣传费用及劳务报酬支出增加；本期管理费用67,786,441.45元，比上年同期增加12.18%，增加的主要原因是受到管理人员劳动报酬支出增加及折旧费用增加因素影响。 31、财务费用 单位：人民币元 类别 本期发生数 同期发生数 利息支出 7,585,670.00 10,448,450.00 减：利息收入 1,280,279.87 2,175,244.58 汇兑损失 8.01 减：汇兑收益 6,250.88 1,825.51 其他 2,574,596.09 1,240,938.65 合计 8,873,743.35 9,512,318.56 利息支出较上年同期有所下降，下降的原因是受到银行借款利率下调，使当期利息支出减少；其他支出主要为支付消费者使用信用卡消费而支付的手续费。 32、投资收益 单位：人民币元 项目 本年发生数 合计 成本法 权益法 短期投资收益 4,800,001.86 4,800,001.86 股权投资收益 5,089,801.19 5,089,801.19 联营或合营公司分配来利润 1,041,516.18 1,041,516.18 长期投资减值准备 长期股权投资差额摊销 -4,000,000.00 -4,000,000.00 长期债权投资收益 -2,722,500.00 -2,722,500.00 合计 8,208,819.23 -4,000,000.00 4,208,819.23 公司的短期投资收益汇回不存在重大限制。 33、营业外收入支出 单位：人民币元 项目类别 本期发生数 同期发生数 营业外收入 3,707,214.30 435,812.03 其中：呆帐收入 24,758.94 废旧收入 7,383.50 罚款收入 262,866.75 固定资产清理收益 25,814.00 3,611.90 其他收入 3,418,533.55 400,057.69 营业外支出 3,370,473.44 1,113,082.03 其中：固定资产处理损失 3,069,821.58 843,472.95 保洁费支出 34,300.00 公益性支出 211,500.00 155,500.00 无法收回的款项 固定资产减值 其他支出 89,151.86 79,809.08 净额合计 336,740.86 -677,270.00 本年的营业外收入-其他收入有2,849,244.68元为收回广东东莞房地产投资的补偿金。 34、收到或支付的其他与经营活动有关的现金 （1）收到的其他与经营活动有关的现金28,061,780.51元，主要是收到的其他业务收入及合同保证金等。 （2）支付其他与经营活动有关的现金 单位：人民币元 项目 本期发生数 退还客户保证金等 1,587,791.20 支付贷款利息 7,585,670.00 支付手续费 2,701,555.37 水电费 14,520,329.41 广告宣传费 6,566,671.92 拆迁补偿费 679,006.02 保险费 709,186.69 修理费 816,559.44 审计咨询费 433,656.12 仓储运输费 1,537,998.77 其他费用 8,233,568.76 合计 45,371,993.70 35、母公司会计报表主要项目注释 (1)应收帐款帐龄分析 单位:人民币元 帐龄 期末数 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 (元) 比例% 计提比例 1年以内 1% 1-2年 2% 2-3年 499,276.42 50.23 3% 14,978.29 3年以上 494,632.34 49.77 5% 其中：全额计提 494,632.34 100% 494,632.34 合计 993,908.76 100.00 509,610.63 帐龄 期初数 金额 占总额 坏账准备 坏账准备 (元) 比例% 计提比例 1年以内 499,276.42 49.48 1% 4,992.76 1-2年 2% 2-3年 272,696.19 27.02 3% 8,180.89 3年以上 237,182.24 23.50 5% 11,859.11 其中：全额计提 合计 1,009,154.85 100.00 25,032.76 （2）其他应收款账龄分析： 单位:人民币元 帐龄 期末数 金额 占总额 坏账准 坏账准备 (元) 比例% 备计提 比例 1年以内 81,357.67 3.36 1% 813.58 1-2年 2% 2-3年 70,354.10 2.91 3% 2,110.62 3年以上 1,986,931.89 82.06 5% 99,346.59 全额计提 282,802.35 11.74 100% 282,802.35 合计 2,421,446.01 100.00 385,073.14 帐龄 期初数 金额 占总额 坏账准 坏账准备 (元) 比例% 备计提 比例 1年以内 325,362.61 5.90 1% 3,253.63 1-2年 6,610.00 0.12 2% 132.20 2-3年 206,042.20 3.73 3% 6,181.27 3年以上 4,978,018.98 90.25 5% 248,900.95 全额计提 合计 5,516,033.79 100.00 258,468.04 ①期初数内部抵消往来57,953,978.00元。 ②上述应收款项无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 （3）长期股权投资 ①其他长期股权投资（成本法核算） 单位：人民币元 占被投资单 被投资单位 投资期限 位注册资本 投资金额 比例% 西安海天天线科技 股份有限公司 无约定期限 20.00 14,600,000.00 申银万国证券股份 有限公司 无约定期限 0.0038 200,000.00 中国改革实业股份 有限公司 无约定期限 0.063 75,000.00 上海宝鼎投资股份 有限公司 无约定期限 0.01 5,751.00 杨凌科森生物医药 有限公司 无约定期限 30.00 15,000,000.00 西安正衡保险公估 有限公司 无约定期限 12.50 200,000.00 西安市商业银行股 份有限公司 无约定期限 5.78 59,000,000.00 陕西隆成房地产开 发有限公司 联合开发 25,000,000.00 合计 114,080,751.00 计提长期 被投资单位 投资减值 长期投资减 计提原因 准备金额 值准备增减 西安海天天线科技 股份有限公司 申银万国证券股份 有限公司 中国改革实业股份 有限公司 上海宝鼎投资股份 有限公司 杨凌科森生物医药 有限公司 西安正衡保险公估 有限公司 西安市商业银行股 份有限公司 陕西隆成房地产开 发有限公司 合计 公司投资西安市国际信托投资公司的1500万元股权于2003年5月转让2003年12月26日公司与陕西隆成房地产开发有限公司签定《联合开发建设“北辰星座”房地产一期项目合同书》，并支付首批出资款2500万元。 ②其他长期股权投资(权益法核算) 单位：人民币元 被投资单位 初始投资额 追加投资额 被投资单位权 益增加额 西安开元商城 75,000,000.00 95,000,000.00 48,974,830.43 有限公司 合计 75,000,000.00 95,000,000.00 48,974,830.43 被投资单位 被投资单位 其中分得的 期末股权投 权益减少额 现金红利额 资额 西安开元商城 218,974,830.43 有限公司 合计 218,974,830.43 ③长期股权投资差额 单位：人民币元 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 (年) 西安开元商城有限 40,000,000.00 10 4,000,000.00 公司股权投资差额 合计 40,000,000.00 10 4,000,000.00 被投资单位 摊余价值 原因 2002年1月18日股东大 会通过收购公司控股的西 西安开元商城有限 32,000,000.00 安开元商城有限公司10% 公司股权投资差额 股权议案，收购价格5,000 万元。 合计 32,000,000.00 （4）长期债权投资 单位：人民币元 类别 期初数 期末数 备注 其他债权投资 2,722,500.00 -- 合计 2,722,500.00 -- 其他债权投资 单位：人民币元 年 借款单位 本金 年限 利 到期日 率% 西安天久投 4,950,000.00 94.1- 9.18 95.4.06 资咨询公司 -95.4 合计 4,950,000.00 4,950,000.00 期初应 本期 已收 减值准备 期末余额 借款单位 收利息 利息 利息 西安天久投 -- -- -- 4,950,000.00 资咨询公司 合计 长期债权投资为西安天久投资咨询公司欠款495万元，为逾期借款。由于追索欠款目前没有任何进度，其完全收回的可能性估计不大，按照会计制度的要求和从谨慎原则考虑，在2003年度将天久投资咨询公司尚未提取减值准备金额272.25万元计提了减值准备。 （5）主营业务收入、主营业务成本 单位：人民币元 分项 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数 同期发生数 本期发生数 同期发生数 商品零售 1,092,440.51 949,522.72 1,047,759.99 910,161.86 服务业 小计 1,092,440.51 949,522.72 1,047,759.99 910,161.86 公司内各业务分 部间相互抵消 合计 1,092,440.51 949,522.72 1,047,759.99 910,161.86 （6）投资收益 单位：人民币元 项目 本年发生数 合计 成本法 权益法 短期投资收益 4,800,001.86 4,800,001.86 股权投资收益 5,089,801.19 5,089,801.19 期末调整被投资公司所有者权益 44,583,778.82 44,583,778.82 联营或合营公司分配来利润 长期投资减值准备 长期股权投资差额摊销 -4,000,000.00 -4,000,000.00 长期债权投资收益 -2,722,500.00 -2,722,500.00 合计 7,167,303.05 40,583,778.82 47,751,081.87 公司的投资收益汇回不存在重大限制。 附注八、其他报表项目 1、递延投资收益 单位：人民币元 类别 本期发生数 同期发生数 期初余额 28,506,869.05 29,197,757.07 对开元商城投资 减：为该项投资发生的支出 土地使用权 拆迁安置费用 679,006.02 690,888.02 其他支出 期末余额 27,827,863.03 28,506,869.05 此项递延投资收益为公司以土地使用权作价人民币114,319,200.00元对开元商城投资截止到本期末产生的贷方余额。为取得该项土地使用权，本公司已支付了相应的费用。截至2003年12月底，为开元商城建设用地的使用权及拆迁安置等事项，公司累计发生费用86,491,336.97元，已作为取得该项递延投资收益的成本列支。以后年度还将发生的各项拆迁安置费用、补办有关手续的费用及其他费用，现在还不能预计确切数额，一旦发生，就要冲减此项递延投资收益。待所有费用列支完后，如有盈余，则转入资本公积金，如为亏损，则转入当期损益。 2、少数股东权益 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 少数股东权益 30,774,891.45 6,958,162.01 37,733,053.46 合计 30,774,891.45 6,958,162.01 37,733,053.46 附注九、关联方关系及其交易 1、关联方关系 企业名称 注册地址 经营范围 与本企业关 系 西安市高 为患者提供诊疗、保健 西安高新医院有限公司 新开发区 控股股东 及相关咨询服务 团结南路 西安市解 物业租赁和管理；购 西安开元商城有限公司 放市场6 物写字楼;房地产开 控股子公司 号 发等 企业名称 经济性质 法人代表 西安高新医院有限公司 中外合资 王崇友 有限责任公 西安开元商城有限公司 司 王科 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 西安高新医院有限公司 700,000,000.00 西安开元商城有限公司 200,000,000.00 企业名称 期末数 西安高新医院有限公司 700,000,000.00 西安开元商城有限公司 200,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数% 本年增加数% 本年减少数% 期末数% 西安高新医院有限公司 17.54 5.57 23.11 西安开元商城有限公司 85 85 4、关联方交易 本公司控股的西安开元商城有限公司包括在合并会计报表中，公司不存在其他关联交易。 附注十、或有事项 本公司为控股的西安开元商城有限公司提供14,000万元的贷款担保。 附注十一、承诺事项 本报告期内无其他财务承诺事项。 附注十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项 附注十三、债务重组事项 本公司在本报告期无债务重组事项。 附注十四、其他重要事项 本公司在本报告期无其他重要事项。 附注十五、股利分配 本公司于2004年3月26日召开董事会会议，通过了2003年度税后利润分配预案。 公司董事会关于2003年度税后利润分配预案决议如下： (1) 2003年度税后利润41,714,260.37元； 提取法定公积金10%，计8,552,491.01元； 提取法定公益金5%，计4,276,245.50元； 可分配利润85%，计28,885,523.86元。 (2)加上以前年度未分配利润余额56,556,367.79元，可供股东分配利润合计85,441,891.65元。 (3)按总股本130,378,296股计算，每10股派发现金股利1.60元（含税）,分配股利合计20,860,527.36元，余额64,581,364.29元结转下年度。 (4)本年度不进行资本公积金转增股本。 十一、备查文件目录 下列文件备置于公司总部，以供股东和有关管理部门查阅： 1.载有董事长亲笔签署的2003年年度报告正本。 2.载有公司法定代表人、总经理、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的2003年度会计报表。 3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2003年度审计报告原件。 4.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 西安解放集团股份有限公司 董事长 王科 二○○四年三月三十日 |
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