开元证券投资基金2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.30 13:35 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
开元证券投资基金2003年年度报告 目录 一、 基金简介 二、 基金主要财务指标 三、 基金管理人报告 四、 基金托管人报告 五、 基金财务报告 （一） 审计报告 （二） 基金会计报告书 （三） 会计报告书附注 （四） 流通转让受到限制的基金资产 （五） 基金投资组合 （六）基金截止2003年12月31日的股票投资情况 （七）基金2003年度新增股票明细 （八）基金2003年度剔除股票明细 六、 基金持有人情况 七、 重要事项揭示 八、 备查文件 重要提示 本基金的托管人----中国工商银行已于2004年3月26日复核了本报告。本基金的管理人、托管人愿就本报告中所载资料的真实性、准确性和完整性负责。本报告书中的内容由本基金的管理人负责解释。 一、基金简介 (一)基金资料 基金简称：基金开元 基金交易代码：184688 基金类型：契约型、封闭式 基金单位总份额：20亿份 目前可流通份额：19.7亿份 基金存续期：15年（1998年3月27日至2013年3月27日） 上市地点： 深圳证券交易所 上市日期：1998年4月7日 （二） 基金管理人 法定名称：南方基金管理有限公司 注册及办公地址：深圳市深南大道4009号投资大厦7楼 邮政编码：518026 网址：http://www.southernfund.com 法定代表人：吴万善 总经理：高良玉 信息披露负责人：郑凯铨 联系电话：0755-82912000转，传真：0755-82912578 （三） 基金托管人 法定名称：中国工商银行 注册及办公地址：北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码：100032 法定代表人：姜建清 托管部负责人：周月秋 信息披露负责人：庄为 联系电话：010-66107333 传真：010-66106904 （四） 聘请的会计师事务所 法定名称：深圳天健信德会计师事务所 注册地址：深圳市蛇口兴华路海滨花园海滨中心商场A座3楼 办公地址：深圳市滨河大道5020号证券大厦十六层 法定代表人：朱祺珩 经办注册会计师： 李渭华 魏小珍 联系电话：0755-82903666 传真:0755-82990787 二、基金主要财务指标 (单位：人民币元) 2002 财务指标 2003 新规则 旧规则 1.加权平均单位 (0.0151) (0.0440) --- 基金本期净收益 2.期末可供 8,086,465.17 (139,931,516.45) (111,931,516.45) 分配基金收益 3.期末可供分配 0.0040 (0.0700) (0.0560) 单位基金收益 4.期末单位 1.1122 0.9300 0.9300 基金资产净值 5.基金加权平 (1.50)% (4.37)% --- 均净值收益率 6.本期单位基 19.59% (7.06)% (7.06)% 金净值增长率 7.单位基金累 85.73% 55.31% 61.65% 计净值增长率 2001 财务指标 新规则 旧规则 1.加权平均单位 0.0202 --- 基金本期净收益 2.期末可供 28,882,060.07 28,882,060.27 分配基金收益 3.期末可供分配 0.0144 0.014 单位基金收益 4.期末单位 1.0145 1.014 基金资产净值 5.基金加权平 1.58% --- 均净值收益率 6.本期单位基 (22.90)% (22.84)% 金净值增长率 7.单位基金累 67.11% 73.94% 计净值增长率 注： 1、2003年度、2002年度及2001年度新指标的计算公式见中国证监会发布的《证券投资基金信息披露编报规则第1号(主要财务指标的计算及披露)》； 2、2002年度、2001年度旧指标的计算公式见本基金2002年年度报告。 3、重要提示：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 三、基金管理人报告 (一)、基金经理小组简介 朱汉江先生，基金经理，38岁，硕士学历。11年证券从业经历，曾任职平安证券有限公司投资银行部项目经理、国泰证券有限公司投资银行部项目经理。2003年12月离职。 吕一凡先生，基金经理，34岁，硕士学历，6年证券从业经历。曾任职深圳证券交易所综合研究所高级研究员、南方基金管理有限公司研究员、南方稳健成长基金经理助理, 2003年12月接任开元基金经理。 王黎敏先生，基金经理助理，28岁，硕士学历。5年证券从业经历，曾任南方基金研究部研究员。 此外，开元基金管理小组还配备了若干名证券投资分析人员，协助上述人员从事开元基金的投资管理工作。 （二）、基金经理工作报告 1、2003年股票市场与基金操作回顾 股价结构分化是2003年股票市场的一大特色。在宏观经济指标向好的同时，股市也表现出相同的趋势。汽车、钢铁、石化、电力、交通等国民经济支柱行业快速增长，行业中的龙头企业业绩大幅增加，其股票涨幅明显超越大盘指数。与此同时，缺乏业绩支撑的股票受到主流机构投资者的抛弃，许多股票创下了多年新低。 股价分化的根本原因是投资理念的转变。经过2001、2002年市场的深幅调整，股票市场的整体市盈率已经明显降低，许多股票的市盈率甚至已经与国际接轨甚至低于国际市场可比公司，这为价值投资理念的兴起提供了良好的外部环境。而明显的赚钱效应又吸引了更多的投资者奉行价值投资理念。 基金开元在2003年给投资者交代的是一个中等左右的成绩。截至12月31日，全年累计收益率19.59%。基金开元的表现呈前低后高的态势，在前期，由于没有准确把握市场脉搏，对蓝筹股的投资力度不够，在年初的几次集中行情中表现不佳，失去了部分先发优势。后期，基金经理对操作进行了深刻反思，积极调整结构，业绩表现有一定的回升。作为基金经理，我们希望在2004年交给投资者一份更好的答卷。 2、2004年市场展望 展望2004年，基金经理最关心的问题是：2004年行情的主导驱动因素是什么？我们认为，对于机构投资者而言，以蓝筹股为主的核心资产仍然是其投资的主选品种。虽然核心资产在2003年的整体涨幅已经比较高，但大部分核心资产的业绩增长速度要明显超过股价的涨幅。而且，这种业绩高速增长的态势对许多核心资产而言还将持续。因此，核心资产与非核心资产在估值水平上仍然有明显的优势，核心资产跑赢大盘，股价结构调整将是一个长期的过程，目前并未结束。当然，随着经济周期的复苏向纵深发展，我们也会适当投资于一部分业绩高速增长的消费品等股票。 在核心资产内部，股票之间的表现将可能出现比较大的差异，这一点与2003年的走势有较大区别。造成这种差异的原因，除了股票本身基本面的因素外，还有2004年政策面的影响。例如，2004年在汇率、利率、税率这“三率”上，都将存在出台政策的可能。这些政策将直接影响公司业绩和股票估值水平，使得原有的价格体系被打破，重新形成均衡的价格结构。我们认为，这是2004年股票投资的重要机会所在。 最后，面对2004年众多的投资机会，基金经理将尽最大努力，寻求为持有人获取丰厚回报的机会。 (三)、内部监察报告 1、基金运作合规性声明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《开元证券投资基金基金契约》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，坚持“一流人才、一流管理、一流效益”的经营理念，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金契约的规定。 2、内部监察工作报告 2003年度，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，继续加强内部风险的控制与防范、业务规范流程的修改与完善、业务合规性的操作与检查等多项工作，保证各项法规和管理制度的落实，保证基金契约得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，独立地开展基金运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： (1)全面开展基金运作监察稽核工作，防范内幕交易，确保基金投资的独立性、公平性 主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完成；对电脑系统进行事先设置，杜绝出现自买自卖、反向对敲等违规行为；严格检查基金的研究支持、投资决策、交易过程是否符合规定的程序；对基金投资进行全面实时监控；通过以上措施，保证了投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求，确保了基金投资行为的合法、合规性。 （2）修订内部管理制度和操作流程，促进公司各部门制度的完善 总结公司成立五年来的经验，完善基金投资决策、交易执行、风险控制、监察稽核、危机处理等方面的制度建设，努力防范投资风险。根据公司运作的实际情况，多次修订《投资决策委员会议事规则》、《股票池管理办法》，以适应投资决策的需要，使投资行为更加规范。同时制订了《研究部重要报告提交程序管理办法》、《南方基金管理有限公司营销管理办法》、《网上交易业务规则》、《IT设备管理办法》等，通过这些内控制度的建立和完善，更好地起到了防范和控制风险的作用。 （3）开展内控评估，加强风险控制 2003年4月份，按照中国证监会的要求,本基金管理人开展了全面的内控评估工作，对基金投资运作、人力资源管理、关联交易等方面进行了全面的评估，通过完成《风险控制自我评估表》和《南方基金管理公司风险控制自查报告》，找出问题和不足并及时解决。通过此次内控评估，稽核部对公司内控情况有了更进一步的了解，同时针对公司内控的薄弱环节，确定了今后重点稽核的领域以及内部控制需要改进的地方，促使公司在内部控制和风险管理方面跃上一个新台阶。 通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易，也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金运作整体合法合规。在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。 四、基金托管人报告 本托管人——中国工商银行，依据《开元证券投资基金基金契约》与《开元证券投资基金托管协议》，托管开元证券投资基金。 2003年度，在对开元证券投资基金的托管过程中，本托管人严格遵守了《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定，对开元证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，没有发生任何损害基金持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为托管人所应尽的义务。 本托管人依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定，对开元证券投资基金的投资组合进行了监督，认为南方基金管理有限公司在开元证券投资基金的投资运作、基金资产净值及单位基金资产净值的计算上，遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定，没有发现任何损害基金持有人利益的行为。 本托管人依法对开元证券投资基金管理人——南方基金管理有限公司在2003年度内所编制和披露的开元证券投资基金资产净值公告、基金投资组合公告、基金中期报告、基金年度报告等公告信息进行了复核，认为开元证券投资基金管理人——南方基金管理有限公司在2003年度内所编制和披露的基金信息是准确、真实、完整的。 五、基金财务报告 (一)、审计报告 信德财审报字(2004)第48号 审计报告 开元证券投资基金全体持有人： 我们审计了后附的开元证券投资基金二零零三年十二月三十一日的资产负债表和二零零三年度的经营业绩表、基金净值变动表及基金收益分配表。这些会计报表的编制是南方基金管理有限公司(基金管理人)的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价南方基金管理有限公司在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为, 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》和《开元证券投资基金基金契约》及中国证券监督管理委员会的有关规定,在所有重大方面公允地反映了开元证券投资基金二零零三年十二月三十一日的财务状况与二零零三年度的经营成果、净值变动及收益分配情况。 深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师 李渭华 二零零四年二月二十六日 中国注册会计师 魏小珍 开元证券投资基金 资产负债表 二零零三年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 2003.12.31 资产: 银行存款 4 RMB 92,398,113.01 清算备付金 4 - 交易保证金 1,250,000.00 应收证券清算款 5 3,023,421.68 应收利息 2(5).6 4,276,689.92 其他应收款 4(3).7 - 股票投资市值 2(4).8 1,580,440,333.21 其中:股票投资成本 2(6).8 1,373,214,707.56 债券投资市值 2(4).9 576,236,091.40 其中:债券投资成本 2(6).9 567,099,936.89 配股权证 2(4) - 买入返售证券 10 - 资产合计 RMB 2,257,624,649.22 负债: 应付证券清算款 11 RMB 23,334,230.03 应付管理人报酬 2(7).3(3) 2,731,461.55 应付托管费 2(7).3(3) 455,243.56 应付佣金 3(3) 1,644,467.91 应付收益 3(3) - 其他应付款 3(3).12 4,906,500.84 预提费用 13 104,500.00 负债合计 33,176,403.89 持有人权益: 实收基金 2(8).14 2,000,000,000.00 未实现利得(亏损) 15 216,361,780.16 未分配收益 16 8,086,465.17 持有人权益合计 2,224,448,245.33 负债及持有人权益总计 RMB 2,257,624,649.22 基金单位净值 RMB 1.1122 2002.12.31 资产: 银行存款 RMB 96,401,696.30 清算备付金 10,198,110.51 交易保证金 1,250,000.00 应收证券清算款 85,250,448.05 应收利息 4,461,705.05 其他应收款 333,463.89 股票投资市值 933,573,779.80 其中:股票投资成本 1,106,839,537.57 债券投资市值 649,745,176.10 其中:债券投资成本 654,845,924.71 配股权证 207,699.52 买入返售证券 100,000,000.00 资产合计 RMB 1,881,422,079.22 负债: 应付证券清算款 RMB 1,991,577.14 应付管理人报酬 9,387,641.81 应付托管费 400,158.79 应付佣金 4,423,387.53 应付收益 84,000.00 其他应付款 4,906,830.40 预提费用 160,000.00 负债合计 21,353,595.67 持有人权益: 实收基金 2,000,000,000.00 未实现利得(亏损) (178,158,806.86) 未分配收益 38,227,290.41 持有人权益合计 1,860,068,483.55 负债及持有人权益总计 RMB 1,881,422,079.22 基金单位净值 RMB 0.9300 (所附注释系会计报表的组成部分) 开元证券投资基金 经营业绩表 二零零三年度 单位：人民币元 附注 2003 一、收入 股票差价收入(损失) 2(5) RMB (23,561,460.65) 债券差价收入 2(5) (2,045,289.46) 债券利息收入 2(5) 13,997,999.28 存款利息收入 2(5) 3,256,559.18 股利收入 2(5) 14,168,963.43 买入返售证券收入 2(5) 333,947.03 其他收入 2(5).17 322,051.05 收入(损失)合计 6,472,769.86 二、费用 基金管理人报酬 2(7).3(2) 30,039,229.05 基金托管费 2(7).3(2) 5,006,537.97 卖出回购证券支出 2(7) 1,066,754.00 其他费用 18 501,074.08 其中:上市年费 60,000.00 信息披露费 300,000.00 审计费用 100,000.00 费用合计 36,613,595.10 三、基金净收益(亏损) (30,140,825.24) 加:未实现利得(亏损) 2(4) 394,520,587.02 四、基金经营业绩 RMB 364,379,761.78 2002 一、收入 股票差价收入(损失) RMB (101,983,615.09) 债券差价收入 16,803,765.34 债券利息收入 19,725,181.53 存款利息收入 5,148,108.88 股利收入 8,801,882.03 买入返售证券收入 899,637.67 其他收入 659,105.66 收入(损失)合计 (49,945,933.98) 二、费用 基金管理人报酬 30,197,459.26 基金托管费 5,032,909.91 卖出回购证券支出 2,004,679.16 其他费用 777,733.39 其中:上市年费 180,000.00 信息披露费 320,000.00 审计费用 100,000.00 费用合计 38,012,781.72 三、基金净收益(亏损) (87,958,715.70) 加:未实现利得(亏损) (53,110,802.32) 四、基金经营业绩 RMB (141,069,518.02) (所附注释系会计报表的组成部分) 开元证券投资基金 基金净值变动表 二零零三年度 单位：人民币元 附注 2003 一、年初基金净值 RMB 1,860,068,483.55 加:以前年度损益调整 16 - 调整后年初基金净值 1,860,068,483.55 二、本年度经营活动 基金净收益(亏损) (30,140,825.24) 加:未实现利得(亏损) 2(4) 394,520,587.02 经营活动产生的基金净值变动数 364,379,761.78 三、本年度向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生 2(10). 的基金净值变动数 16 - 四、年末基金净值 RMB 2,224,448,245.33 2002 一、年初基金净值 RMB 2,028,882,060.27 加:以前年度损益调整 255,941.30 调整后年初基金净值 2,029,138,001.57 二、本年度经营活动 基金净收益(亏损) (87,958,715.70) 加:未实现利得(亏损) (53,110,802.32) 经营活动产生的基金净值变动数 (141,069,518.02) 三、本年度向持有人分配收益 向基金持有人分配收益产生 的基金净值变动数 (28,000,000.00) 四、年末基金净值 RMB 1,860,068,483.55 (所附注释系会计报表的组成部分) 开元证券投资基金 基金收益分配表 二零零三年度 单位：人民币元 附注 2003 本年度基金净收益(亏损) 16 RMB (30,140,825.24) 加:年初基金净收益 16 38,227,290.41 以前年度损益调整 16 - 可供分配基金净收益 8,086,465.17 减:本年度已分配基金净收益 2(10).16 - 年末基金净收益 RMB 8,086,465.17 2002 本年度基金净收益(亏损) RMB (87,958,715.70) 加:年初基金净收益 153,930,064.81 以前年度损益调整 255,941.30 可供分配基金净收益 66,227,290.41 减:本年度已分配基金净收益 28,000,000.00 年末基金净收益 RMB 38,227,290.41 (所附注释系会计报表的组成部分) (三)会计报表附注 附注1. 基金设立说明 开元证券投资基金(以下简称“基金开元”)系经中国证券监督管理委员会证监基金字(1998)6号文批准,由南方证券股份有限公司、广西信托投资公司和厦门国际信托投资有限公司共同发起设立的契约型封闭式证券投资基金,于一九九八年三月二十七日正式成立。基金管理人为南方基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行,基金存续期为15年。 经深圳证券交易所深证发(1998)65号文审核同意,基金开元于一九九八年四月七日在深圳证券交易所挂牌交易。 根据《证券投资基金管理暂行办法》及《开元证券投资基金基金契约》的有关规定,基金开元投资范围为国内依法公开发行、上市的股票和债券。 一九九九年九月二十一日,经中国人民银行办公厅银办发(1999)146号文批准,南方基金管理公司管理的证券投资基金可在全国银行间同业市场从事购买债券、债券现券交易和债券回购业务。一九九九年九月二十三日,经中国人民银行货币政策司银货政[1999]128号文批准,基金开元最高债券回购融入、融出资金余额为1,200,000,000.00人民币元。 附注2. 重要会计政策和会计估计的说明 基金开元执行中华人民共和国颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》和《开元证券投资基金基金契约》及中国证券监督管理委员会等法规的有关规定。 (1) 会计年度 基金开元会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 (2) 记账本位币 基金开元以人民币为记账本位币。 (3) 记账基础及计价原则 会计核算以权责发生制为基础,除股票、配股权证和证券交易所上市债券的估值增(减)值部分投资按市值计价外,其余各项资产按取得时的实际成本计价。 (4) 基金资产的估值方法 根据《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》和《开元证券投资基金基金契约》的有关规定,基金开元于每个交易日对基金资产进行估值,实际成本与估值的差额计入“未实现利得”账项。基金资产的估值方法列示如下： 上市股票以估值日证券交易所挂牌的市场平均价估值；估值日无交易的，以最近交易日平均价估值；未上市的股票分两种情况处理：配股和增发新股股票，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场均价估值；首次公开发行未上市的股票，按成本估值。 配股权证，从配股除权除息日到配股确认日止，按市场平均价高于配股价的差额估值，差异计入“配股权证”及“未实现利得”科目，如果市场平均价等于或低于配股价，则估值额为零。 证券交易所交易的债券以不含息价格计价，按估值日证券交易所挂牌的市场平均价估值；估值日无交易的，以最近交易日市场平均价估值，并按债券面值与票面利率扣除应由债券发行单位代扣代缴的个人所得税后在债券持有期间内逐日计提利息；银行间市场交易和未上市流通的以不含息价格计价，按成本估值，并按债券面值与票面利率扣除应由债券发行单位代扣代缴的个人所得税后在债券持有期间内计提利息。 如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 如有新增事项，按国家最新规定估值。 (5) 收入确认原则 股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票的成交总额与其成本和相关费用的差额计算确认。 卖出交易所上市债券--于成交日确认债券差价收入，并按应收取的全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额入帐；卖出银行间市场交易债券--于实际收到价款时确认债券差价收入，并按实际收到的全部价款与其成本、应收利息的差额入帐。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除应由债券发行单位代扣代缴的个人所得税后在债券实际持有期内逐日计提确认。 存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入帐。 股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率在证券持有期内采用直线法逐日计提的金额入帐。 其他收入于实际收到时确认收入。 (6) 证券交易的成本计价方法 股票投资成本按购买时实际支付的价款加应付券商的交易席位佣金计价。 买入证券交易所的债券于成交日确认为债券投资，按应支付的全部价款入帐；如果应支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 买入银行间同业市场交易和非上市流通的债券于实际支付价款时确认为债券投资，按实际支付的全部价款入帐；如果实际支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入；卖出银行间同业市场交易和非上市流通的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。 通过证券交易所进行融券业务，按成交日扣除手续费后的应付金额确认买入返售证券投资；通过银行间市场进行融券业务，按实际支付的价款确认买入返售证券投资。 (7) 费用的确认和计量 根据《开元证券投资基金基金契约》及《开元证券投资基金托管协议》的有关规定： 基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提确认。 基金托管费按前一日的基金资产净值2.5‰的年费率逐日计提确认。 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。 (8) 实收基金的认列 基金开元的实收基金按基金成立时实际收到的基金单位发行总额入账。根据《证券投资基金管理暂行办法》及《开元证券投资基金基金契约》的规定,基金开元在基金封闭期内的基金单位总数不变。 (9) 税项 A. 印花税 根据财政部、国家税务总局财税明电[2001]1号文《财政部关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》的规定,以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不缴纳营业税；基金开元按2‰的税率缴纳股票交易印花税。 B. 营业税 根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55号文及财税字[2001]61号文的规定,以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不缴纳营业税；基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入在二零零三年底以前暂免缴营业税。 本年度,基金开元的买入返售债券利息收入未计缴营业税。 C. 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55号文《关于证券投资基金税收问题的通知》,基金开元自证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的价差收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 D．个人所得税 对基金开元取得的股票的股息、红利收入及企业债券的利息收入，由上市公司及债券发行企业在向基金开元派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。 (10) 基金的收益分配政策 根据《开元证券投资基金基金契约》的有关规定,基金开元的收益分配采用现金方式,比例不低于基金净收益的90%,基金当年度收益应先弥补上一年度亏损后,才能进行当年度收益分配。 二零零三年度,基金开元经营亏损,不进行收益分配。 附注3. 关联方关系及其交易 (1) 关联方关系明细项目列示如下： 关联方名称 与基金开元的关系 中国工商银行 基金开元托管人 南方基金管理有限公司 基金开元管理人 南方证券股份有限公司 基金开元发起人,亦为南方基金管理有限公司原股东 * 健桥证券股份有限公司 基金开元发起人,亦为南方基金管理有限公司原股东 长城证券有限责任公司 南方基金管理有限公司原股东 华西证券有限责任公司 南方基金管理有限公司原股东 * 二零零三年九月十六日，经南方基金管理有限公司股东会审议通过，并报经中国证券监督管理委员会批准，南方证券股份有限公司将持有南方基金管理有限公司的股权全部转让。至此，南方证券股份有限公司不再持有南方基金管理有限公司的任何股权。 (2) 关联方交易 A．通过关联方席位进行的交易 基金开元的发起人——南方证券股份有限公司、南方基金管理有限公司原股东长城证券有限责任公司、健桥证券股份有限公司、华西证券有限责任公司、华泰证券有限责任公司分别与南方基金管理有限公司签订了《证券交易席位租用协议》, 基金开元租用上述公司在上海证券交易所和深圳证券交易所的专用证券交易席位。 (A) 基金开元通过关联方席位进行股票交易情况列示如下： 2003 占年成交总 关联方名称 年度成交金额 金额的比例 南方证券股份有限公司 RMB 297,477,334.65 5.84% 健桥证券股份有限公司 840,323,748.94 16.49% 长城证券有限责任公司 536,067,696.73 10.52% 华西证券有限责任公司 37,167,006.42 0.73% RMB 1,711,035,786.74 33.58% 2003 年度应支付的 占年佣金总 关联方名称 交易佣金 金额的比例 南方证券股份有限公司 RMB 234,825.59 5.76% 健桥证券股份有限公司 675,378.02 16.56% 长城证券有限责任公司 424,470.67 10.41% 华西证券有限责任公司 29,083.84 0.71% RMB 1,363,758.12* 33.44% 2003 平均佣 关联方名称 金比率 南方证券股份有限公司 0.7894‰ 健桥证券股份有限公司 0.8037‰ 长城证券有限责任公司 0.7918‰ 华西证券有限责任公司 0.7825‰ 2002 占年成交总 关联方名称 年度成交金额 金额的比例 南方证券股份有限公司 RMB 580,341,261.51 8.46% 健桥证券股份有限公司 568,194,824.70 8.28% 长城证券有限责任公司 582,164,580.28 8.49% 华西证券有限责任公司 641,676,183.52 9.35% RMB 2,372,376,850.01 34.58% 2002 年度应支付的 占年佣金总 关联方名称 交易佣金 金额的比例 南方证券股份有限公司 RMB 450,011.58 8.26% 健桥证券股份有限公司 444,775.33 8.17% 长城证券有限责任公司 463,101.89 8.50% 华西证券有限责任公司 510,668.85 9.38% RMB 1,868,557.65* 34.31% 2002 平均佣 关联方名称 金比率 南方证券股份有限公司 0.7754‰ 健桥证券股份有限公司 0.7828‰ 长城证券有限责任公司 0.7955‰ 华西证券有限责任公司 0.7958‰ * 根据《证券交易席位租赁协议》,基金开元已从年度应支付的交易佣金中扣除应由券商承担的证券交易结算风险基金。 (B) 基金开元通过关联方席位进行债券和回购交易情况列示如下： 2003 关联方名称 占年成交总 年度成交金额 金额的比例 南方证券股份有限公司 RMB 416,983,043.00 10.19% 健桥证券股份有限公司 245,921,536.60 6.01% 长城证券有限责任公司 505,070,270.00 12.34% 华西证券有限责任公司 9,749,121.90 0.24% RMB 1,177,723,971.50 28.78% 2002 关联方名称 占年成交总 年度成交金额 金额的比例 南方证券股份有限公司 RMB 2,066,963,865.60 21.19% 健桥证券股份有限公司 1,272,041,759.10 13.04% 长城证券有限责任公司 698,299,298.00 7.16% 华西证券有限责任公司 756,063,416.40 7.75% RMB 4,793,368,339.10 49.14% B．基金开元与中国工商银行进行银行间同业市场国债回购业务,明细列示如下： 项目 2003 2002 卖出回购国债金额 RMB --- RMB 50,000,000.00 卖出回购国债利息支出 RMB --- RMB 6,356.16 C．关联方报酬 基金管理人报酬按前一日的基金资产净值1.5%的年费率计提。 每日应支付的基金管理人报酬=前一日基金资产净值的1.5%/当年度的天数。 基金托管费按前一日的基金资产净值的2.5‰的年费率计提。 每日应支付的基金托管费=前一日基金资产净值的2.5‰/当年度的天数。 基金开元应支付南方基金管理有限公司和中国工商银行的基金管理人报酬和基金托管费明细列示如下： 2003 2002 基金管理人报酬 RMB 30,039,229.05 RMB 30,197,459.26 基金托管费 RMB 5,006,537.97 RMB 5,032,909.91 (3) 关联方往来款项余额 关联方往来余额明细项目列示如下： 项 目 关联方名称 2003.12.31 其他应收款 南方证券股份有限公司 RMB --- 长城证券有限责任公司 --- 厦门国际信托投资有限公司 --- RMB --- 应付佣金 南方证券股份有限公司 RMB 30,467.07 长城证券有限责任公司 400,209.22 华西证券有限责任公司 29,083.84 厦门国际信托投资有限公司 29,852.07 健桥证券股份有限公司 198,611.69 RMB 688,223.89 应付收益 健桥证券股份有限公司 RMB --- 其他应付款－应付券商保证金 南方证券股份有限公司 RMB 1,000,000.00 长城证券有限责任公司 500,000.00 厦门国际信托投资有限公司 500,000.00 RMB 2,000,00.00 应付管理人报酬 南方基金管理有限公司 RMB 2,731,461.55 应付托管费 中国工商银行 RMB 455,243.56 占该账项余 项 目 关联方名称 额的百分比 其他应收款 南方证券股份有限公司 --- 长城证券有限责任公司 --- 厦门国际信托投资有限公司 --- --- 应付佣金 南方证券股份有限公司 1.85% 长城证券有限责任公司 24.34% 华西证券有限责任公司 1.77% 厦门国际信托投资有限公司 1.82% 健桥证券股份有限公司 12.07% 41.85% 应付收益 健桥证券股份有限公司 --- 其他应付款－应付券商保证金 南方证券股份有限公司 20.38% 长城证券有限责任公司 10.19% 厦门国际信托投资有限公司 10.19% 40.76% 应付管理人报酬 南方基金管理有限公司 100.00% 应付托管费 中国工商银行 100.00% 项 目 关联方名称 2002.12.31 其他应收款 南方证券股份有限公司 RMB 30,000.00 长城证券有限责任公司 30,000.00 厦门国际信托投资有限公司 15,384.61 RMB 75,384.61 应付佣金 南方证券股份有限公司 RMB 450,011.58 长城证券有限责任公司 111,056.82 华西证券有限责任公司 155,813.57 厦门国际信托投资有限公司 45,236.68 健桥证券股份有限公司 98,035.87 RMB 860,154.52 应付收益 健桥证券股份有限公司 RMB 84,000.00 其他应付款－应付券商保证金 南方证券股份有限公司 RMB 1,000,000.00 长城证券有限责任公司 500,000.00 厦门国际信托投资有限公司 500,000.00 RMB 2,000,00.00 应付管理人报酬 南方基金管理有限公司 RMB 9,387,641.81 应付托管费 中国工商银行 RMB 400,158.79 占该账项余 项 目 关联方名称 额的百分比 其他应收款 南方证券股份有限公司 9.00% 长城证券有限责任公司 9.00% 厦门国际信托投资有限公司 4.61% 22.61% 应付佣金 南方证券股份有限公司 10.17% 长城证券有限责任公司 2.51% 华西证券有限责任公司 3.52% 厦门国际信托投资有限公司 1.02% 健桥证券股份有限公司 2.22% 19.44% 应付收益 健桥证券股份有限公司 100.00% 其他应付款－应付券商保证金 南方证券股份有限公司 20.38% 长城证券有限责任公司 10.19% 厦门国际信托投资有限公司 10.19% 40.76% 应付管理人报酬 南方基金管理有限公司 100.00% 应付托管费 中国工商银行 100.00% 附注4. 银行存款/清算备付金 中国证券登记结算有限责任公司于二零零三年八月四日起，采用新的证券投资基金结算模式，新的结算模式要求终止使用原以基金开元开立于中国证券登记结算有限责任公司的“清算备付金”帐户，并通过以基金托管人名义开立的“中国工商银行基金托管专户”进行证券交易清算。基金开元在“中国工商银行基金托管专户”的存款由基金托管人保管，相关余额计入“银行存款”科目。 附注5. 应收证券清算款 应收证券清算款明细项目列示如下： 2003.12.31 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券清算款 RMB 3,023,421.68 2002.12.31 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券清算款 RMB 85,250,448.05 附注6. 应收利息 应收利息明细项目列示如下： 2003.12.31 银行存款利息 RMB 16,765.76 清算备付金利息 --- 国债利息 3,404,521.92 可转换债券利息 855,402.24 企业债券利息 --- 买入返售证券利息 --- RMB 4,276,689.92 2002.12.31 银行存款利息 RMB 113,613.95 清算备付金利息 11,035.30 国债利息 3,926,603.08 可转换债券利息 349,923.04 企业债券利息 49,863.01 买入返售证券利息 10,666.67 RMB 4,461,705.05 附注7. 其他应收款 其他应收款明细项目列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 关联方往来* RMB --- RMB 75,384.61 应收券商费用 --- 258,079.28 RMB --- RMB 333,463.89 * 关联方往来明细项目详见附注3(3)。 附注8. 股票投资市值 股票投资市值明细项目列示如下： 2003.12.31 股票投资成本 RMB 1,373,214,707.56 其中：流通转让受到限制的股票投资成本 5,278,922.40* 股票投资估值增(减)值 207,225,625.65 其中：流通转让受到限制的股票投资估值增值 5,341,164.72* 股票投资市值 RMB 1,580,440,333.21 2002.12.31 股票投资成本 RMB 1,106,839,537.57 其中：流通转让受到限制的股票投资成本 17,456,231.50 股票投资估值增(减)值 (173,265.757.77) 其中：流通转让受到限制的股票投资估值增值 2,657,376.05 股票投资市值 RMB 933,573.779.80 * 截至二零零三年十二月三十一日止，因认购新股而持有的流通受限制的股票情况如下: 股票名称 股票数量 股票成本 股票市值 新赛股份 33,000 RMB 220,110.00 RMB 220,110.00 长江电力 1,176,468 5,058,812.40 10,399,977.12 RMB 5,278,922.40 RMB 10,620,087.12 股票名称 购入日期 上市日期 可流通日期 新赛股份 2003.12.24 2004.01.07 2004.01.07 长江电力 2003.11.10 2003.11.18 2004.05.18 附注9. 债券投资市值 债券投资市值明细项目列示如下： 2003.12.31 1.国债投资成本 RMB 458,861,320.25 其中：通过证券交易所交易的国债 389,541,320.25 通过银行间同业市场交易的国债 69,320,000.00 国债投资估值增(减)值 (3,392,320.25) 国债投资市值 455,469,000.00 2.可转换债券投资成本 108,238,616.64 可转换债券投资估值增(减)值 12,528,474.76 可转换债券投资市值 120,767,091.40 3.企业债券投资成本 --- 企业债券投资估值增(减)值 --- 企业债券投资市值 --- 债券投资市值 RMB 576,236,091.40 2002.12.31 1.国债投资成本 RMB 581,384,408.92 其中：通过证券交易所交易的国债 521,234,408.92 通过银行间同业市场交易的国债 60,150,000.00 国债投资估值增(减)值 (3,690,958.32) 国债投资市值 577,693,450.60 2.可转换债券投资成本 63,461,515.79 可转换债券投资估值增(减)值 (1,409,790.29) 可转换债券投资市值 62,051,725.50 3.企业债券投资成本 10,000,000.00 企业债券投资估值增(减)值 --- 企业债券投资市值 10,000,000.00 债券投资市值 RMB 649,745,176.10 根据附注2(4)所述基金资产的估值方法,基金开元对二零零三年十二月三十一日计算的债券投资估值增值计9,136,154.51人民币元。 附注10. 买入返售证券 买入返售债券款明细项目列示如下： 2003.12.31 占基金资产 金额 总值的比例 通过证券交易所进行的融券业务 RMB --- --- 2002.12.31 占基金资产 金额 总值的比例 通过证券交易所进行的融券业务 RMB 100,000,000.00 5.32% 附注11. 应付证券清算款 应付证券清算款明细项目列示如下： 2003.12.31 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券清算款 RMB 23,334,230.03 2002.12.31 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券清算款 RMB 1,991,577.14 附注12. 其他应付款 其他应付款明细项目列示如下： 2003.12.31 关联方往来 RMB 2,000,000.00* 席位保证金 1,000,000.00 代扣个人所得税 1,906,500.84** RMB 4,906,500.84 2002.12.31 关联方往来 RMB 2,000,000.00 席位保证金 1,000,000.00 代扣个人所得税 1,906,830.40 RMB 4,906,830.40 * 关联方往来明细项目详见附注3(3)。 ** 截至二零零三年十二月三十一日止,基金开元对收到的股利及可转换债券利息按20%的税率计提代扣个人所得税共计1,906,500.84人民币元。 附注13. 预提费用 预提费用明细项目列示如下 2003.12.31 2002.12.31 上市年费 RMB --- RMB 60,000.00 审计费用 100,000.00 100,000.00 国债帐户维护费 4,500.00 --- RMB 104,500.00 RMB 160,000.00 附注14. 实收基金 根据《开元证券投资基金发起人协议》和《开元证券投资基金基金契约》, 基金开元成立时基金单位发行总额为2,000,000,000份,每份基金单位面值为1.00人民币元,共计2,000,000,000.00人民币元。 基金开元实收基金明细项目列示如下： 2003.12.31 基金持有人 基金单位总额 (份) 出资比例 南方证券股份有限公司 18,118,000 0.9059% 厦门国际信托投资有限公司 6,000,000 0.3000% 健桥证券股份有限公司 6,000,000 0.3000% 社会公众 1,969,882,000 98.4941% 2,000,000,000 100.0000% 2003.12.31 基金持有人 实收基金 南方证券股份有限公司 RMB 18,118,000.00 厦门国际信托投资有限公司 6,000,000.00 健桥证券股份有限公司 6,000,000.00 社会公众 1,969,882,000.00 RMB 2,000,000,000.00 2002.12.31 基金持有人 基金单位总额(份) 出资比例 南方证券股份有限公司 18,118,000 0.9059% 厦门国际信托投资有限公司 6,000,000 0.3000% 健桥证券股份有限公司 6,000,000 0.3000% 社会公众 1,969,882,000 98.4941% 2,000,000,000 100.0000% 2002.12.31 基金持有人 实收基金 南方证券股份有限公司 RMB 18,118,000.00 厦门国际信托投资有限公司 6,000,000.00 健桥证券股份有限公司 6,000,000.00 社会公众 1,969,882,000.00 RMB 2,000,000,000.00 上述实收基金业经深圳信德会计师事务所(现已更名为"深圳天健信德会计师事务所")以验资报字(1998)第04号《验资报告》审验在案。 附注15. 未实现利得 未实现收益系基金开元根据《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》和《开元证券投资基金基金契约》的有关规定,于二零零三年十二月三十一日对资产估值时产生的资产估值价值大于其账面成本价值的差额计216,361,780.16人民币元。 附注16. 未分配收益 基金开元未分配净收益增减变动明细项目列示如下： 2003.12.31 年初未分配收益 RMB 38,227,290.41 加：以前年度损益调整 --- 本年度基金净收益(亏损) (30,140,825.24) 减：本年度已分配收益 --- 年末未分配净收益 RMB 8,086,465.17 2002.12.31 年初未分配收益 RMB 153,930,064.81 加：以前年度损益调整 255,941.30 本年度基金净收益(亏损) (87,958,715.70) 减：本年度已分配收益 28,000,000.00 年末未分配净收益 RMB 38,227,290.41 附注17. 其他收入 其他收入明细项目列示如下： 2003 2002 股票申购手续费返还 RMB 257,702.29 RMB 468,001.76 国债交易手续费返还 64,000.00 174,000.00 其他 348.76 17,103.90 RMB 322,051.05 RMB 659,105.66 附注18. 其他费用 其他费用明细项目列示如下： 2003 2002 上市年费 RMB 60,000.00 RMB 180,000.00 信息披露费 300,000.00 320,000.00 审计费用 100,000.00 100,000.00 其他 41,074.08 177,733.39 RMB 501,074.08 RMB 777,733.39 附注19. 或有事项 基金开元本年度无重大或有事项。 (四)、流通转让受到限制的基金资产 基金获配新股，从新股获配日至新股上市日或以下规定期间，为流通受限制而不能自由转让的资产。 根据中国证券监督管理委员会的政策规定，2000年5月18日起新股发行时不再单独向基金配售新股。基金可使用以基金名义开设的股票帐户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在约定期限内不能自由流通。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]54号文《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的补充通知》，自2002年5月20日起，恢复向二级市场投资者配售新股。基金以持有的上市流通股票市值参与配售，但累计申购总额不得超过基金按规定可申购的总额。获配新股从新股获配日至新股上市日之间不能自由流通。 本基金截至2003年12月31日止流通受限制的股票情况如下： 股票名称 成功申购日期 上市日期可 流通日期 申购价格 新赛股份 2003.12.242 004.01.072 004.01.07 6.67 长江电力 2003.11.102 003.11.182 004.05.18 4.30 合计 股票名称 年末估价 成功申购股数 成本 市值 新赛股份 6.67 33,000 220,110.00 220,110.00 长江电力 8.84 1,176,468 5,058,812.40 10,399,977.12 合计 1,209,468 5,278,922.40 10,620,087.12 (五) 基金投资组合 1.按行业分类的股票投资组合 行业分类 市值(元) 占基金资产净值比例 A 农、林、牧、渔业 220,110.00 0.01% B 采掘业 147,982,000.00 6.65% C 制造业 626,276,112.56 28.16% C0 食品、饮料 68,464,818.44 3.08% C1 纺织、服装、皮毛 C2 木材、家具 C3 造纸、印刷 C4 石油、化学、塑胶、塑料 85,261,000.00 3.83% C5 电子 C6 金属、非金属 155,009,759.40 6.97% C7 机械、设备、仪表 212,573,534.72 9.56% C8 医药、生物制品 67,264,000.00 3.02% C99 其他制造业 37,703,000.00 1.70% D 电力、煤气及水的生产和供应业 391,381,573.12 17.59% E 建筑业 F 交通运输、仓储业 239,016,333.70 10.75% G 信息技术业 88,714,418.20 3.99% H 批发和零售贸易 I 金融、保险业 50,332,137.43 2.26% J 房地产业 36,517,648.20 1.64% K 社会服务业 L 传播与文化产业 M 综合类 合 计 1,580,440,333.21 71.05% 2.可转换债券投资 截至2003年12月31日,基金持有的可转换债券市值为120,767,091.40元,占基金资产净值的5.43%。 3.国债及货币资金合计 截止2003年12月31日，基金持有的国债市值及货币资金 (含当日证券清算往来款)合计为527,556,304.66元，占基金资产净值的23.72%。 4.基金投资前十名股票明细 序号 股票名称 市值(元) 占基金资产净值比例 1 华能国际 119,612,000.00 5.38% 2 凯迪电力 102,032,300.00 4.59% 3 宝钢股份 83,450,624.40 3.75% 4 长江电力 82,887,977.12 3.73% 5 中原油气 78,122,000.00 3.51% 6 上海汽车 76,339,440.00 3.43% 7 中国联通 73,630,000.00 3.31% 8 中国石化 69,860,000.00 3.14% 9 上海机场 69,510,000.00 3.13% 10 南方航空 66,500,000.00 2.99% 5.附注： (1).本基金持有的上市证券采用公告内容截止日的市场均价计算；已发行未上市股票采用成本价计算。 (2).截止2003年12月31日，基金不存在购入成本已超过基金资产净值10%的股票。 (3).截止2003年12月31日，基金资产中应收应付款项(不含当日证券清算往来款)合计为贷方余额4,315,483.94元；与基金股票市值、可转换债券市值、国债市值及货币资金合计相抵后等于基金资产净值。 (六)基金截止2003年12月31日的股票投资情况 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 1 600011 华能国际 6,800,000 2 000939 凯迪电力 7,990,000 3 600019 宝钢股份 11,671,416 4 600900 长江电力 9,376,468 5 000956 中原油气 6,700,000 6 600104 上海汽车 5,496,000 7 600050 中国联通 18,500,000 8 600028 中石化 14,000,000 9 600009 上海机场 7,000,000 10 600029 南方航空 13,300,000 11 600026 中海发展 7,500,000 12 600002 齐鲁石化 7,500,000 13 600642 申能股份 3,400,000 14 600183 生益科技 5,500,000 15 000651 格力电器 4,800,000 16 600085 同仁堂 2,470,000 17 600210 紫江企业 3,700,000 18 000002 深万科A 5,532,977 19 000858 五粮液 3,200,000 20 600036 招商银行 3,191,089 21 600519 贵州茅台 1,280,917 22 600688 上海石化 5,300,000 23 000518 四环生物 6,000,000 24 000039 中集集团 1,200,000 25 600362 江西铜业 3,031,500 26 600005 武钢股份 3,420,000 27 600018 上港集箱 1,500,000 28 600000 浦发银行 1,500,000 29 000063 中兴通讯 801,510 30 600795 国电电力 1,230,000 31 600320 振华港机 1,000,000 32 000037 深南电A 900,000 33 600418 江汽股份 893,100 34 000927 ST夏利 1,360,344 35 000088 盐田港A 453,090 36 000543 皖能电力 942,300 37 000800 一汽轿车 569,000 38 600591 上海航空 500,000 39 600021 上海电力 292,600 40 600481 双良股份 300,000 41 600020 中原高速 233,500 42 600540 新赛股份 33,000 43 600340 国祥股份 21,000 序号 市值 市值占净值比例 1 119,612,000.00 5.38% 2 102,032,300.00 4.59% 3 83,450,624.40 3.75% 4 82,887,977.12 3.73% 5 78,122,000.00 3.51% 6 76,339,440.00 3.43% 7 73,630,000.00 3.31% 8 69,860,000.00 3.14% 9 69,510,000.00 3.12% 10 66,500,000.00 2.99% 11 64,350,000.00 2.89% 12 54,150,000.00 2.43% 13 48,586,000.00 2.18% 14 45,210,000.00 2.03% 15 43,200,000.00 1.94% 16 42,484,000.00 1.91% 17 37,703,000.00 1.69% 18 36,517,648.20 1.64% 19 36,032,000.00 1.62% 20 34,687,137.43 1.56% 21 32,432,818.44 1.46% 22 31,111,000.00 1.40% 23 24,780,000.00 1.11% 24 23,940,000.00 1.08% 25 23,918,535.00 1.08% 26 23,700,600.00 1.07% 27 21,510,000.00 0.97% 28 15,645,000.00 0.70% 29 15,084,418.20 0.68% 30 14,563,200.00 0.65% 31 13,970,000.00 0.63% 32 13,077,000.00 0.59% 33 13,039,260.00 0.59% 34 12,079,854.72 0.54% 35 10,842,443.70 0.49% 36 7,463,016.00 0.34% 37 5,872,080.00 0.26% 38 4,590,000.00 0.21% 39 3,160,080.00 0.14% 40 2,676,000.00 0.12% 41 1,713,890.00 0.08% 42 220,110.00 0.01% 43 186,900.00 0.01% (七)基金2003年度新增股票明细 序号 股票代码 股票名称 一级申购 1 000037 深南电A 2 000063 中兴通讯 3 000088 盐田港A 4 000518 四环生物 5 000543 皖能电力 6 000651 格力电器 7 000858 五粮液 8 600000 浦发银行 9 600002 齐鲁石化 10 600005 武钢股份 11 600020 中原高速 381,000 12 600021 上海电力 322,000 13 600026 中海发展 14 600029 南方航空 1,237,000 15 600210 紫江企业 16 600320 振华港机 17 600340 国祥股份 21,000 18 600362 江西铜业 19 600418 江淮汽车 20 600481 双良股份 88,000 21 600540 新赛股份 33,000 22 600642 申能股份 23 600900 长江电力 2,977,468 序号 二级买入 其它 本期卖出 1 900,000 2 801,510 3 453,090 4 3,000,000 3,000,000 5 942,300 6 5,532,014 7,32,014 7 3,273,443 73,443 8 8,339,423 6,839,423 9 9,104,645 1,604,645 10 3,498,349 78,349 11 439,800 587,300 12 292,600 322,000 13 8,800,518 1,300,518 14 12,611,507 548,507 15 3,032,800 758,200 91,000 16 1,189,400 189,400 17 18 3,994,301 962,801 19 1,301,250 408,150 20 2,373,618 2,161,618 21 22 3,551,781 151,781 23 8,176,000 1,777,000 注：其他项包括送配转增的股份。 (八)基金2003年度剔除股票明细 序号 股票代码 股票名称 期初结存 1 000001 深发展A 1,610,110 2 000016 深康佳A 1,172,828 3 000020 深华发A 4 000024 深招港 5 000027 深能源A 6 000042 深长城A 166,700 7 000058 深赛格 8 000061 农产品 800,000 9 000062 深圳华强 10 000066 长城电脑 11 000068 赛格三星 1,071,260 12 000070 特发信息 13 000089 深圳机场 16,627,005 14 000157 中联重科 93,282 15 000406 石油大明 1,911,769 16 000407 胜利股份 1,740,425 17 000409 ST 四通 18 000488 晨鸣纸业 19 000501 鄂武商A 521,486 20 000503 海虹控股 219,236 21 000504 赛迪传媒 22 000513 丽珠集团 80,000 23 000527 粤美的A 119,156 24 000531 穗恒运A 25 000532 粤华电A 360,025 26 000541 佛山照明 128,380 27 000542 TCL集团 28 000559 万向钱潮 892,394 29 000578 数码网络 30 000581 威孚高科 117,800 31 000601 韶能股份 32 000625 长安汽车 34,085 33 000629 新 钢 钒 34 000630 铜都铜业 35 000636 风华高科 237,705 36 000650 九江化纤 303,700 37 000666 经纬纺机 3,330,772 38 000693 聚友网络 39 000697 咸阳偏转 40 000717 韶钢松山 41 000725 京东方A 42 000727 华东科技 1,539,024 43 000733 振华科技 44 000753 漳州发展 365,151 45 000758 中色建设 100,000 46 000761 ST板材 45,200 47 000762 西藏矿业 48 000763 锦州石化 1,372,171 49 000768 西飞国际 216,327 50 000780 草原兴发 1,059,692 51 000792 盐湖钾肥 451,738 52 000805 炎黄物流 53 000817 辽河油田 3,464,852 54 000823 超声电子 1,982,885 55 000828 东莞控股 346,584 56 000839 中信国安 672,772 57 000866 扬子石化 58 000900 现代投资 2,409,213 59 000911 南宁糖业 60 000912 泸天化 61 000917 电广传媒 62 000930 丰原生化 597,414 63 000931 中关村 64 000932 华菱管线 3,511,414 65 000937 金牛能源 66 000959 首钢股份 3,032,441 67 000962 东方钽业 68 000969 安泰科技 69 000977 浪潮信息 70 000983 西山煤电 1,047,480 71 000988 华工科技 72 000989 九芝堂 73 600004 白云机场 74 600010 钢联股份 75 600012 皖通高速 275,000 76 600015 华夏银行 77 600016 民生银行 111,000 78 600030 中信证券 432,000 79 600031 三一重工 80 600033 福建高速 150,000 81 600037 歌华有线 82 600039 四川路桥 83 600060 海信电器 496,500 84 600063 皖维高新 560,000 85 600072 江南重工 1,200,196 86 600073 上海梅林 87 600096 云天化 135,122 88 600098 广州控股 89 600100 清华同方 90 600101 明星电力 91 600115 东方航空 451,300 92 600125 铁龙股份 93 600135 乐凯胶片 503,803 94 600138 中青旅 1,430,966 95 600150 沪东重机 241,965 96 600151 航天机电 269,070 97 600153 厦门建发 1100 98 600163 福建南纸 669,200 99 600166 福田股份 790,185 100 600168 武汉控股 101 600170 上海建工 1,595,221 102 600184 新华光 103 600188 兖州煤业 67,340 104 600203 福日股份 485,255 105 600205 山东铝业 1,557,504 106 600211 西藏药业 25,900 107 600215 长春经开 172,247 108 600230 沧州大化 27,100 109 600236 桂冠电力 110 600251 冠农股份 111 600267 海正药业 112 600270 外运发展 113 600271 航天信息 114 600273 华芳纺织 115 600276 恒瑞医药 100,000 116 600292 九龙电力 117 600302 标准股份 229,800 118 600308 华泰股份 65,700 119 600309 烟台万华 264,580 120 600310 桂东电力 121 600317 营口港 216,600 122 600336 澳柯玛 186,400 123 600343 航天动力 124 600348 国阳新能 125 600350 山东基建 200,600 126 600352 浙江龙盛 127 600367 红星发展 620,643 128 600370 三房巷 129 600375 星马汽车 130 600392 太工天成 131 600401 江苏申龙 132 600403 欣网视讯 133 600406 国电南瑞 134 600408 安泰集团 135 600409 三友化工 136 600416 湘电股份 88,200 137 600423 柳化股份 138 600425 青松建化 139 600428 中远航运 218,400 140 600429 三元股份 141 600432 吉恩镍业 142 600433 冠豪高新 143 600435 北方天鸟 144 600436 片仔癀 145 600439 瑞贝卡 146 600446 金证股份 147 600449 赛马实业 148 600458 时代新材 26,000 149 600459 贵研铂业 150 600460 士兰微 151 600462 石岘纸业 152 600469 风神股份 153 600475 华光股份 154 600476 湘邮科技 155 600477 杭萧钢构 156 600478 力元新材 157 600480 凌云股份 158 600485 中创信测 159 600487 享通光电 160 600488 天药股份 736,281 161 600489 中金黄金 162 600490 中科合臣 163 600502 安徽水利 164 600507 长力股份 165 600510 黑牡丹 11,000 166 600512 腾达建设 50,000 167 600513 联环药业 168 600516 海龙科技 14,000 169 600517 置信电气 170 600521 华海药业 171 600527 江南高纤 172 600533 栖霞建设 173 600535 天士力 1,042,011 174 600537 海通集团 175 600538 北海国发 176 600545 新疆城建 177 600546 中油化建 178 600547 山东黄金 179 600549 厦门钨业 180 600562 高淳陶瓷 181 600563 法拉电子 752,400 182 600569 安阳钢铁 183 600570 恒生电子 184 600573 惠泉啤酒 185 600575 芜湖港 186 600576 庆丰股份 187 600583 海油工程 587,200 188 600584 长电科技 189 600585 海螺水泥 2,509,900 190 600597 光明乳业 713,660 191 600600 青岛啤酒 3,920 192 600607 上实联合 312,350 193 600626 申达股份 407,426 194 600637 广电信息 36,160 195 600639 浦东金桥 162,826 196 600640 国脉通信 197 600641 中远发展 90,000 198 600649 原水股份 1,448,100 199 600667 太极实业 200 600675 中华企业 2,128,792 201 600676 交运股份 90,000 202 600694 大商股份 203 600707 彩虹股份 313,600 204 600713 南京医药 182,500 205 600718 东软股份 206 600726 龙电股份 207 600740 山西焦化 116,726 208 600741 巴士股份 22,900 209 600742 一汽四环 210 600747 大显股份 382,254 211 600754 锦江酒店 710,630 212 600770 综艺股份 235,770 213 600771 东盛科技 214 600777 新潮实业 215 600808 马钢股份 30,000 216 600825 华联超市 242,996 217 600827 友谊股份 330,600 218 600835 上海电气 368,800 219 600838 上海九百 1,498,017 220 600839 四川长虹 221 600849 上海医药 1,958,745 222 600860 北人股份 223 600867 通化东宝 243,228 224 600871 仪征化纤 2,256,900 225 600879 火箭股份 75,000 226 600887 伊利股份 128,200 227 600895 张江高科 1,508,159 序号 本期增加 本期卖出 1 1,610,110 2 959,361 2,132,189 3 290,000 290,000 4 386,809 386,809 5 300,000 300,000 6 166,700 7 611,886 611,886 8 500,000 1,300,000 9 454,098 454,098 10 315,135 315,135 11 2,497,590 3,568,850 12 63,900 63,900 13 371,869 16,998,874 14 93,282 15 1,911,769 16 1,740,425 17 160,000 160,000 18 414,688 414,688 19 521,486 20 1,303,750 1,522,986 21 190,200 190,200 22 962,880 1,042,880 23 119,156 24 798,485 798,485 25 24,800 384,825 26 30,000 158,380 27 2,036,928 2,036,928 28 1,123,312 2,015,706 29 42,070 42,070 30 117,800 31 2,179,490 2,179,490 32 34,085 33 1,167,696 1,167,696 34 526,363 526,363 35 274,816 512,521 36 303,700 37 3,330,772 38 50,000 50,000 39 79,700 79,700 40 236,230 236,230 41 207,700 207,700 42 1,539,024 43 461,149 461,149 44 365,151 45 100,000 46 45,200 47 150,000 150,000 48 1,372,171 49 4,228 220,555 50 741,784 1,801,476 51 451,738 52 129,851 129,851 53 5,463,197 8,928,049 54 838,305 2,821,190 55 101,700 448,284 56 1,300,854 1,973,626 57 654,300 654,300 58 100,000 2,509,213 59 101,723 101,723 60 950,000 950,000 61 59,401 59,401 62 597,414 63 1,402,946 1,402,946 64 500,000 4,011,414 65 1,687,951 1,687,951 66 3,032,441 67 697,822 697,822 68 2,106,878 2,106,878 69 45,904 45,904 70 1,000,000 2,047,480 71 30,450 30,450 72 480,378 480,378 73 4,281,599 4,281,599 74 3,000,000 3,000,000 75 275,000 76 1,158,000 1,158,000 77 3,207,968 3,318,968 78 4,624,002 5,056,002 79 55,000 55,000 80 150,000 81 936,650 936,650 82 120,000 120,000 83 496,500 84 268,980 828,980 85 114,960 1,315,156 86 1,127,500 1,127,500 87 581,430 716,552 88 2,767,742 2,767,742 89 1,332,066 1,332,066 90 2,003,182 2,003,182 91 451,300 92 2,719,368 2,719,368 93 133,000 636,803 94 1,430,966 95 241,965 96 269,070 97 1100 98 60,000 729,200 99 9,022,148 9,812,333 100 115,867 115,867 101 200,000 1,795,221 102 18,000 18,000 103 1,000,000 1,067,340 104 110,200 595,455 105 73,000 1,630,504 106 25,900 107 172,247 108 27,100 109 2,674,124 2,674,124 110 18,000 18,000 111 1,048,362 1,048,362 112 76,297 76,297 113 30,000 30,000 114 85,000 85,000 115 100,000 116 289,187 289,187 117 229,800 118 303,523 369,223 119 307,440 572,020 120 666,561 666,561 121 216,600 122 186,400 123 56,000 56,000 124 205,000 205,000 125 200,600 126 51,000 51,000 127 242,047 862,690 128 40,000 40,000 129 537,837 537,837 130 9,000 9,000 131 15,000 15,000 132 14,000 14,000 133 1,309,070 1,309,070 134 62,000 62,000 135 131,000 131,000 136 88,200 137 45,000 45,000 138 38,000 38,000 139 218,400 140 213,000 213,000 141 44,000 44,000 142 58,000 58,000 143 22,000 22,000 144 17,000 17,000 145 6,000 6,000 146 3,000 3,000 147 36,000 36,000 148 26,000 149 22,000 22,000 150 10,000 10,000 151 32,000 32,000 152 72,000 72,000 153 47,000 47,000 154 21,000 21,000 155 18,000 18,000 156 21,000 21,000 157 62,000 62,000 158 4,000 4,000 159 20,000 20,000 160 736,281 161 120,000 120,000 162 14,000 14,000 163 35,000 35,000 164 42,000 42,000 165 11,000 166 50,000 167 11,000 11,000 168 14,000 169 13,000 13,000 170 22,000 22,000 171 12,000 12,000 172 251,900 251,900 173 1,002,855 2,044,866 174 45,000 45,000 175 35,000 35,000 176 51,000 51,000 177 17,000 17,000 178 42,000 42,000 179 33,149 33,149 180 18,000 18,000 181 791,847 1,544,247 182 3,781,130 3,781,130 183 4,000 4,000 184 47,000 47,000 185 33,000 33,000 186 50,000 50,000 187 450,000 1,037,200 188 44,000 44,000 189 2,317,430 4,827,330 190 713,660 191 3,920 192 312,350 193 407,426 194 324,670 360,830 195 162,826 196 120,471 120,471 197 90,000 198 152,500 1,600,600 199 270,000 270,000 200 294,716 2,423,508 201 90,000 202 42,300 42,300 203 412,026 725,626 204 182,500 205 435,264 435,264 206 2,719,893 2,719,893 207 116,726 208 22,900 209 1,564,500 1,564,500 210 399,005 781,259 211 710,630 212 1,323,024 1,558,794 213 38,643 38,643 214 723,548 723,548 215 1,800,000 1,830,000 216 242,996 217 330,600 218 368,800 219 94,975 1,592,992 220 2,831,599 2,831,599 221 1,958,745 222 497,250 497,250 223 301,066 544,294 224 3,063,300 5,320,200 225 75,000 226 128,200 227 1,939,358 3,447,517 六、持有人结构及前十名持有人 1、基金持有人结构： 持有份额(基金单位) 比例 发起人持有份额 30,000,000 1.50% 南方证券股份有限公司 18,118,000 0.91% 其中未流通份额 18,000,000 0.90% 厦门国际信托投资有限公司 6,000,000 0.30% 其中未流通份额 6,000,000 0.30% 健桥证券股份有限公司 6,000,000 0.30% 其中未流通份额 6,000,000 0.30% 社会公众持有份额 197,000万 98.50% 总 计： 200,000万 100% 2、前十名持有人情况（截止于2003年12月31日）： 持有人名称 持有份额(基金单位) 比例 1.中国太平洋保险公司 138,616,865 6.93% 2.中国人寿保险(集团)公司 127,180,936 6.36% 3.中国人寿保险股份有限公司 105,996,702 5.30% 4.中国平安保险(集团)股份有限公司 85,164,732 4.26% 5.上海久事公司 54,242,248 2.71% 6.海通证券股份有限公司 53,840,822 2.69% 7.中国人民保险公司 23,306,145 1.17% 8.南方证券股份有限公司 18,118,000 0.91% 9.国信证券有限责任公司 12,614,450 0.63% 10.浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 12,388,400 0.62% 七、重要事项揭示 1、本基金管理人及托管人在本会计年度没有发生重大诉讼事项； 2、本基金聘请的会计师事务所没有发生变更 ； 3、基金管理人、基金托管人办公地址没有发生变更； 4、本年度基金的投资组合策略没有重大改变； 5、本基金的基金管理人、基金托管人涉及托管业务及其高级管理人员没有受到任何处罚； 6、本基金管理人于2003年5月21日发布股权变动公告，本基金管理人股东华泰证券受让本基金管理人原股东海通证券和长城证券分别持有的本基金管理人各10%的股权，受让后，华泰证券持有本基金管理人30%的股权； 7、2003年9月16日基金管理人发布关于公司股东出资转让的公告，本次出资转让后，本公司股东及其出资比例为：华泰证券有限责任公司45%，深圳市机场股份有限公司30%，厦门国际信托投资有限公司15%，兴业证券股份有限公司10%。2003年9月16日基金管理人发布关于公司股东出资转让的公告，本次出资转让后，本公司股东及其出资比例为：华泰证券有限责任公司45%，深圳市机场股份有限公司30%，厦门国际信托投资有限公司15%，兴业证券股份有限公司10%； 8、本基金租用专用交易席位事宜的情况： 本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字[1998]29号）的有关规定要求及本基金管理人于1998年10月30日公告的选择券商的标准，本基金管理人择定从以下十一家证券经营机构租用基金交易专用席位：南方证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、长城证券有限责任公司、国泰君安证券股份有限公司、广发证券有限公司、申银万国证券股份有限公司、大鹏证券有限公司、华西证券有限责任公司、健桥证券股份有限公司 、中信证券股份有限公司、华安证券有限责任公司。 本报告期内,各席位券商股票、国债及回购交易和佣金情况如下: (1)股票交易情况与佣金情况： 券商 股票成交量 占成交总量比例 招商证券 632,932,028.56 12.42% 长城证券 536,067,696.73 10.52% 广发证券 508,317,946.31 9.97% 申银万国 571,278,766.27 11.21% 大鹏证券 18,811,004.90 0.37% 华西证券 37,167,006.42 0.73% 健桥证券 840,323,748.94 16.49% 中信证券 171,306,607.35 3.36% 国泰君安 779,999,366.54 15.30% 华安证券 730,530,838.53 13.80% 南方证券 297,477,334.65 5.83% 券商 应付佣金 占佣金总量比例 招商证券 507,325.31 12.44% 长城证券 424,470.67 10.41% 广发证券 408,313.63 10.01% 申银万国 458,464.15 11.23% 大鹏证券 14,719.66 0.36% 华西证券 29,083.84 0.71% 健桥证券 675,378.02 16.56% 中信证券 140,469.76 3.44% 国泰君安 624,019.22 15.30% 华安证券 562,044.14 13.78% 南方证券 234,825.59 5.76% （2）国债及回购交易情况： 券商 债券成交量 占成交总量比例 招商证券 57,046,578.70 6.50% 长城证券 65,770,270.00 7.50% 广发证券 137,721,298.50 15.70% 申银万国 12,674,405.30 1.44% 大鹏证券 15,518,828.50 1.77% 华西证券 9,749,121.90 1.11% 健桥证券 145,921,536.60 16.63% 中信证券 ---- --- 国泰君安 81,444,272.10 9.28% 华安证券 283,899,179.00 32.36% 南方证券 67,683,043.00 7.71% 券商 回购成交量 占成交总量比例 招商证券 329,000,000.00 10.23% 长城证券 439,300,000.00 13.66% 广发证券 490,500,000.00 15.25% 申银万国 150,000,000.00 4.66% 大鹏证券 --- --- 华西证券 --- --- 健桥证券 100,000,000.00 3.11% 中信证券 --- --- 国泰君安 148,800,000.00 4.63% 华安证券 1,209,000,000.00 37.60% 南方证券 349,300,000.00 10.86% 9、2003年12月27日基金管理人发布公告，免去朱汉江先生担任的开元基金经理职务，聘任吕一凡先生为开元基金经理。 八、备查文件目录 1、《关于同意设立开元证券投资基金的批复》（证监基字[1998]6号） 2、开元证券投资基金基金契约 3、开元证券投资基金托管协议 4、审计报告(信德深财审报字(2004)第48号)、财务报告及附注原件 5、南方基金管理公司营业执照及公司章程及基金管理人业务资格批件 6、本年度内在中国证监会指定披露公司信息报刊上披露的信息公告原文 7、开元证券投资基金2003年年报原文 查阅地点：深圳市深南大道4009号投资大厦7楼 网址：http://www.southernfund.com 南方基金管理有限公司 二零零四年三月三十日 |
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