上海新黄浦置业股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.27 15:11 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海新黄浦置业股份有限公司2003年年度报告 一、重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长吴明烈先生、总经理陆却非先生、财务总监胡少波先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一 重要提示及目录 二 公司基本情况简介 三 会计数据和业务数据摘要 四 股本变动及股东情况 五 董事、监事、高级管理人员和员工情况 六 公司治理结构 七 股东大会情况简介 八 董事会报告 九 监事会报告 十 重要事项 十一 财务报告 十二 备查文件目录 二、公司基本情况简介 (一)公司法定名称： 中文名称：上海新黄浦置业股份有限公司 英文名称: SHANGHAI NEW HUANG PU REAL ESTATE CO.,LTD. 英文缩写：NHPRECL (二)公司法定代表人：吴明烈 (三)公司董事会秘书：李薇洁 联系地址：上海市北京东路668 号西楼32 层 电话：（021）63238888 传真：（021）63237777 电子信箱：[email protected] (四)公司注册地址：上海市北京东路668 号西楼32 层 邮政编码：200001 公司办公地址：上海市北京东路668 号西楼32 层 邮政编码：200001 公司国际互联网网址：http://www.600638.com 公司电子信箱：[email protected] (五)公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 (六)公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：新黄浦 股票代码：600638 (七)其他有关资料： 公司最近变更注册登记日期：2003 年3 月26 日 变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3101011000045 公司税务登记号码：310101132345908 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市南京东路61 号4 楼 三、会计数据和业务数据摘要（合并报表） (一)本年度利润总额构成及现金流量(单位:元) 项目 金额 利润总额 82,499,269.68 净利润 63,695,364.86 扣除非经常性损益后的净利润 59,827,861.61 主营业务利润 127,453,726.23 其他业务利润 4,283,020.16 营业利润 88,934,389.64 投资收益 1,272,154.26 补贴收入 0 营业外收支净额 -7,707,274.22 经营活动产生的现金流量净额 93,805,757.95 现金及现金等价物净增加额 -148,318,749.14 注：“扣除非经常性损益后的净利润”说明： 扣除项目 涉及金额(元) 一、收入1、营业外收入 44,652.49 2、资产置换收益 24,762.71 3、处置资产收益 393,200.84 4、以前年度已计提各项减值准备的转回 8,639,857.50 收入小计 9,102,473.54 二、支出1、营业外支出 5,219,748.67 2、固定资产损失 15,221.62 支出小计 5,234,970.29 非经常性损益合计 3,867,503.25 (二)前三年主要会计资料及财务指标(单位:元) 项目 2003年度 2002年度 主营业务收入 516,568,236.99 657,569,193.91 净利润 63,695,364.86 54,172,293.14 总资产 2,397,561,171.73 2,837,365,149.22 股东权益(不含少数股东权益) 2,201,265,262.02 2,137,569,897.16 每股收益 0.1135 0.0965 扣除非经常性损益后的每股收益 0.1066 0.0936 每股净资产 3.9227 3.8092 调整后的每股净资产 3.9103 3.7747 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1672 0.4269 净资产收益率% 2.89% 2.53% 净资产收益率%(扣除非经常性损益 的净利润为基础计算) 2.72% 2.46% 项目 2001年度 主营业务收入 347,000,543.31 净利润 55,100,789.65 总资产 3,132,108,458.67 股东权益(不含少数股东权益) 2,083,397,604.02 每股收益 0.0982 扣除非经常性损益后的每股收益 0.0976 每股净资产 3.7126 调整后的每股净资产 3.7054 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.4840 净资产收益率% 2.64% 净资产收益率%(扣除非经常性损益 的净利润为基础计算) 2.44% (三)报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 561,163,988 1,129,070,206.95 171,818,314.84 本期增加 9,810,895.93 本期减少 期末数 561,163,988 1,129,070,206.95 181,629,210.77 变动原因 利润分配 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 46,460,066.15 275,517,387.37 2,137,569,897.16 本期增加 3,270,298.64 63,695,364.86 73,506,260.79 本期减少 9,810,895.93 9,810,895.93 期末数 49,730,364.79 329,401,856.30 2,201,265,262.02 变动原因 利润分配 当年创利及分配 四、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表： 1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减(＋，--) 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 238,616,189 其中 国家拥有股份 197,621,636 境内法人持有股份 40,994,553 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 152,395,627 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 391,011,816 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 170,152,172 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 170,152,172 三、股份总数 561,163,988 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 238,616,189 其中 国家拥有股份 197,621,636 境内法人持有股份 40,994,553 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 152,395,627 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 391,011,816 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 170,152,172 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 170,152,172 三、股份总数 561,163,988 2、股票发行与上市情况： (1)、到报告期末止前三年历次股票发行情况: 2001 年9 月14 日公司获中国证券监督管理委员会证监发行字［2001］75 号文核准通过配股方案。以2000 年12 月31 日的总股本518,307,374 股为基数，每10 股配3 股，配股价格为每股10.00 元。 配股交款期为2001 年10 月8 日至2001 年10 月19 日（期间证券营业日），本次配股共配售42,856,614 股。配股获配新增的社会公众股39,265,886 股，已于2001 年11 月9 日上市交易。国家股股东、法人股股东配售的股票在国家有关规定公布之前，暂不上市流通。 (2)、本公司现无内部职工股或公司职工股。 (二)股东情况介绍 1、截止报告期末，本公司股东总数为103794 户。 2、主要股东持股情况：（前10 名股东） 股东名称(全称) 年度内 年末持股 比例 股份类别 增减 数量(股) (％) 1.上海市国有资产管理办公室(新黄 浦集团授权管理) 0 197621636 35.22 未流通 2.上海新黄浦(集团)有限责任公司 0 18269595 3.26 未流通 3.上海海浦中心房地产有限公司 0 16402338 2.92 未流通 4.上海东亚建筑实业有限公司 0 13701261 2.44 未流通 5.上海众鑫建材实业有限责任公司 0 13183920 2.35 未流通 6.申银万国证券股份有限公司 0 11091600 1.98 未流通 7.广州美盈鞋业有限公司 0 8856000 1.58 未流通 8.上海市城市建设投资开发总公司 0 5791500 1.03 未流通 9.上海新黄浦楼宇装备实业有限公司 0 4012247 0.71 未流通 10.上海永华房地产开发有限公司 0 2592000 0.46 未流通 股东名称(全称) 质押或冻结 股东性质 的股份数量 1.上海市国有资产管理办公室(新黄 浦集团授权管理) 无 国家股 2.上海新黄浦(集团)有限责任公司 无 法人股 3.上海海浦中心房地产有限公司 无 法人股 4.上海东亚建筑实业有限公司 不详 法人股 5.上海众鑫建材实业有限责任公司 不详 法人股 6.申银万国证券股份有限公司 不详 法人股 7.广州美盈鞋业有限公司 不详 法人股 8.上海市城市建设投资开发总公司 不详 法人股 9.上海新黄浦楼宇装备实业有限公司 不详 法人股 10.上海永华房地产开发有限公司 不详 法人股 上海海浦中心房地产有限公司系上海新黄浦(集团)有限责任公司控股子公司，公司未知其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东单位名称：上海新黄浦（集团）有限责任公司 法定代表人：吴明烈 成立日期：1994 年6 月 注册资本：人民币伍亿元 公司类别：有限责任公司（系黄浦区国资办授权经营的国有独资企业） 股权结构：100%国有资产 经营范围：房地产经营、生物技术、微电子、企业应用软件、实业投资开发。 4、本公司没有持股10%以上的法人股东。 5、公司前10 名流通股股东的持股情况： 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 1、郑素贞 1431492 2、博时裕富证券投资基金 963080 3、上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 926000 4、徐翔 523335 5、天同180指数证券投资基金 412380 6、石常林 364264 7、兴和证券投资基金 267530 8、朱煜 212290 9、胡恩巧 212082 10、华安上证180指数增强型证券投资基金 204936 股东名称(全称) 种类(A、B、H股或其它) 1、郑素贞 A股 2、博时裕富证券投资基金 A股 3、上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 A股 4、徐翔 A股 5、天同180指数证券投资基金 A股 6、石常林 A股 7、兴和证券投资基金 A股 8、朱煜 A股 9、胡恩巧 A股 10、华安上证180指数增强型证券投资基金 A股 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 吴明烈 董事长 男 55 2002.6.25--2005.6.25 陆却非 副董事长 兼总经理 男 48 2002.6.25--2005.6.25 金鉴中 董事 男 46 2002.6.25--2005.6.25 甘湘南 董事 女 34 2002.6.25--2005.6.25 朱坚勇 董事 男 46 2002.6.25--2005.6.25 张晖明 独立董事 男 48 2002.6.25--2005.6.25 陆红军 独立董事 男 55 2002.6.25--2005.6.25 胡耕华 监事长 男 54 2002.6.25--2005.6.25 张雅斌 监事 男 30 2002.6.25--2005.6.25 姚建东 监事 男 34 2002.6.25--2005.6.25 李薇洁 董秘 女 48 2002.6.25--2005.6.25 胡少波 财务总监 男 40 2002.6.25--2005.6.25 姓名 年初持 年末持 增减变 股数量 股数量 动原因 吴明烈 0 0 -- 陆却非 390 390 -- 金鉴中 0 0 -- 甘湘南 1500 1500 -- 朱坚勇 0 0 -- 张晖明 0 0 -- 陆红军 0 0 -- 胡耕华 11835 11835 -- 张雅斌 0 0 -- 姚建东 0 0 -- 李薇洁 0 0 -- 胡少波 0 0 -- 在股东单位任职的董事监事情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 吴明烈 上海新黄浦(集团)有限责任公司 董事长兼总裁 1994年至今 金鉴中 上海新黄浦(集团)有限责任公司 副总裁 2001年至今 甘湘南 上海新黄浦(集团)有限责任公司 资产管理部经理 2001年至今 张雅斌 上海新黄浦(集团)有限责任公司 资产管理部副经理 2002年至今 （二）董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 公司根据董事会重大决策和年度经营目标，经营者即总经理与董事长签订全年工作目标作为考评依据，党总支书记兼监事长、副总经理按不低于经营者70%的标准支付年度报酬，其它高级管理人员与其签定工作目标作为考评依据，并根据考评结果决定下年度的年薪定级、岗位安排、聘用与否。 公司现任董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额为110.5 万元，金额最高的前二名董事的报酬总额为48 万元，金额最高的前二名高级管理人员的报酬总额为26 万元。 本年度独立董事的职务津贴标准为每人5 万元/年，本年度共发放10 万元。公司现任董事、监事、高级管理人员共12 人，在公司领取报酬的共8 人，其中在20 万元—30 万元之间为3 人，10 万元—20 万元之间为2 人，5 万元—10万元之间为3 人。 吴明烈、金鉴中、甘湘南、张雅斌不在本公司领取报酬,均在股东单位上海新黄浦(集团)有限责任公司领取报酬。陆却非、朱坚勇、张晖明、陆红军、胡耕华、姚建东、李薇洁、胡少波在本公司领取报酬。 （三）报告期内没有离任的董事、监事、高级管理人员。 （四）公司员工情况： 至报告期末，公司共有员工84 人，其中销售人员8 人，财务人员10 人，技术人员16 人，行政人员38 人。高级职称5 人，中级职称31 人，初级职称11人。员工教育程度：硕士生4 人，大学本科生26 人，大专生21 人。退休职工8人。 六、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，规范公司的日常运作，加强了信息披露工作，建立了一系列的规范运作文件，不断完善法人治理结构，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，公司制定了《投资者关系管理办法》，设立了和股东沟通的有效渠道；公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择、会议的出席登记上尽可能方便股东参会以行使股东的表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东上海新黄浦（集团）有限责任公司行为规范,没有超越股东权限直接或间接干预公司的决策和经营活动,没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保，没有损害公司及其它股东的利益；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和经营层能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会人数及人员构成符合法律法规的要求,公司董事勤勉尽责,履行董事职责。 4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事,公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会能够认真履行自己的职责，对公司财务状况以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评估和激励机制：公司已建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考评和激励机制，并将根据实际情况不断修改和完善。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行以及其他债权人、员工等相关利益者的合法权益，积极合作，相互实现良好沟通，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司牢固树立诚信意识，始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在工作的首位，严格执行《公司信息披露制度》，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司控制人的详细资料和股份的变化情况。 (二)公司独立董事履行职责情况 本报告期内，独立董事本着诚信、勤勉，对股东负责的原则，按照相关法律、法规和公司章程的要求，履行各项职责，积极参加董事会、股东大会，认真审议各项议案，从经济、法律等专业角度提出了客观公正的意见、建议，有效地促进了公司的规范运作，在运用专业优势决策的同时，兼顾了中小投资者的利益，以全体投资者利益为重，克尽职守，认真履行了独立董事应尽的职责。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的情况 1、业务方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2、人员方面：本公司制定了劳动、人事及工资管理制度，总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬或担任职务。 3、资产方面：本公司现有存量房产，包括写字楼及少量住宅，产权清晰。 4、机构方面：本公司设立了较健全的组织机构体系，董事会、监事会独立运作，各职能部门在总经理的领导下根据各部门的职责独立开展工作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，制定了完整的财务管理制度，在银行开设独立的帐户。 (四)公司高层管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的考核指标体系和考核程序，高层管理人员直接向董事会负责，承担董事会下达的生产经营目标责任，签定经营责任书，董事会根据利润完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况对照责任制和利润目标对高层管理人员进行考核，与收入分配挂钩。 七、股东大会情况简介 （一）报告期内召开的年度股东大会的情况及决议内容 报告期内召开了一次股东大会，为2002 年度股东大会。 2003 年4 月30 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登召开股东大会会议公告， 5 月23 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登关于召开股东大会地址变更的公告， 5 月30 日在上海科技京城召开大会。参加会议的股东及股东授权委托代表共计70 人次，代表股份260,469,802 股，占公司总股本的46.42%，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。 股东大会以记名投票表决的方式审议通过了有关事项并形成如下决议： (1)、2002 年度董事会工作报告； (2)、2002 年度监事会工作报告； (3)、2002 年度财务决算报告； (4)、2002 年度利润分配预案； (5)、续聘上海立信长江会计师事务所有限公司的议案。 本次会议经上海锦天城律师事务所律师现场见证并出具法律意见书，上述会议决议公告刊登在2003 年5 月31 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）选举、更换董事、监事情况： 本报告期内没有选举、更换董事、监事。 八、董事会报告 （一）公司报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》规定，本公司属于房地产开发与经营业。公司主营业务为房地产开发经营及危旧房改造，物业管理等，具有国家级房地产开发一级资质。 2003 年公司在董事会的领导下，以既定的发展战略为方针，以提高经济效益为中心，着重加强了“平江三期智荟苑”房地产项目竣工交付使用进度，使近600 多户居民相继入住，该项目已荣获上海市建筑工程“白玉兰”奖。同时，公司也加大了对“科技京城”、“新黄浦金融大厦”等物业的租售力度，筹建了集招商、招租、企业服务、物业服务、创业中心、结算中心以及各类咨询服务于一体的“科技京城服务中心”，又与数家外商软件出口企业成立了“上海科技京城申联软件基地”，以此强化了科技京城的辐射效应和集聚效应，较好地完成了全年经营目标。 本报告期末，公司主营业务收入为516,568,236.99 元，与去年同期相比减少21.44%，主营业务利润为127,453,726.23 元，与去年同期相比增加10.45%。 （1） 主营业务收入、主营业务利润构成 ① 按行业分类 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 房地产业 511,246,442.10 360,198,831.21 29.54% 工业 5,321,794.89 3,481,349.12 34.58% 合计 516,568,236.99 363,680,180.33 29.60% 行业 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 入比上年增 本比上年增 年增减(％) 减(％) 减(％) 房地产业 -21.07% -29.13% 37.27% 工业 -3.41% 0.57% -6.97% 合计 -21.44% -29.46% 37.10% ② 按地区分类： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 上海 516,568,236.99 -21.44% （2） 经营业务项目 经营业务项目2003 年的销售收入、成本、毛利率分别为： 经营业务项目 销售收入(万元) 销售成本(万元) 商品房销售 360,140,572.43 228,150,149.63 商品房出租 105,375,869.67 73,042,018.23 新昌路6号地块动迁 22,230,000.00 32,293,265.60 陈家宅三期地块转让 23,500,000.00 26,713,397.75 合计 511,246,442.10 360,198,831.21 经营业务项目 销售利润(万元) 毛利率％ 商品房销售 131,990,422.80 36.65% 商品房出租 32,333,851.44 30.68% 新昌路6号地块动迁 -10,063,265.60 -45.27% 陈家宅三期地块转让 -3,213,397.75 -13.67% 合计 151,047,610.89 29.54% 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股公司名称 业务性质 注册资本 (万元) 上海欣龙企业发 南京路155＃、156＃ 20000 展有限公司 地块开发经营 上海高立贸易发 外高桥保税区国内外 USD100 展有限公司 贸易及加工 上海科技京城管 五金交电、通讯电子 1500 理发展有限公司 产品贸易及咨询服务 控股公司名称 总资产 净利润 (元) (元) 上海欣龙企业发 393,419,567.05 695,706.02 展有限公司 上海高立贸易发 3,929,260.86 -369,641.58 展有限公司 上海科技京城管 43,042,657.39 3,699,120.76 理发展有限公司 3、主要供应商、客户情况 公司销售前五名的客户为： 客户单位 金额(元) 内容 上海久阳房地产有限公司 23,500,000.00 陈家宅三期土地转让 上海市黄浦区新昌路聚居区建设指挥部 22,230,000.00 新昌路6号地块动迁 上海东方物业有限公司 3,855,141.00 销售博文路商场 陈利平 3,484,910.00 销售科技京城裙房 上海欣达房产公司 1,648,440.00 销售崂山多层房 合计 54,718,491.00 由于本公司属房地产行业，无供应商数据资料。 （二）经营中出现的问题与困难及解决方案 根据公司目前的经营状况和财务结构，虽然经过几年的调整，资产质量明显提高，财务风险趋于平稳，但是公司董事会清楚地认识到：要保持和增强公司持续经营的能力，做强房地产主业，需尽快启动短期项目和培育中长期项目，因此争取年内对已进行可行性研究论证并具开发价值和市场潜力的房地产项目进行投资开发，使公司从稳健发展步入高速发展阶段。 （三）公司报告期内的投资情况 1、报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的使用情况募集资金使用情况 本年度已使用募集资金总额 募集资金总额 41321.59万元 已累计使用募集资金总额 承诺项目 拟投入金 是否变 实际投入金额 额 更项目 平江小区三期工程 项目 19600万元 否 22472万元 建设ICC上海集成电 路设计产业化基地 项目 12000万元 是 见“变更项目情况表” 投资上海海鸿通讯 总公司项目 5250万元 是 见“变更项目情况表” 投资上海博佳电子 技术有限公司项目 4550万元 是 见“变更项目情况表” 合计 41400万元 -- 22472万元 未达到计划进度和 收益的说明 变更原因及变更程 公司为了更好地发挥房地产主业的优势，提高募集资金使用效 序说明(分具体项 率，规避投资高科技项目的风险，经过严密的市场调研和论证 目) ，并根据公司经营的实际需求对以上三项目进行了调整，用募 集资金的21800万元投资上海市黄浦区6＃地块部分动迁工程项 目，不足部分用公司自有资金投入。该事项已经2002年6月25日 股东大会审议并通过，履行了相关的法定程序，并已在2002年6 月26日《上海证券报》《中国证券报》和上海证券交易所网站 披露。 0万元 募集资金总额 41400万元 承诺项目 产生收益 是否符合计 金额 划进度和预 计收益 平江小区三期工程 项目 6952万元 是 建设ICC上海集成电 路设计产业化基地 项目 -- -- 投资上海海鸿通讯 总公司项目 -- -- 投资上海博佳电子 技术有限公司项目 -- -- 合计 6952万元 -- 未达到计划进度和 收益的说明 变更原因及变更程 序说明(分具体项 目) 变更项目情况 变更投资项目 的资金总额 21800万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目 实际投入金 拟投入金 额 额 黄浦区6#地块 1、建设ICC上海 21800万元 23323万元 动迁工程 集成电路设计 (差额部分 产业化基地 用公司自有 2、投资上海海鸿 资金投入) 通讯总公司项 目 3、投资上海博佳 电子技术有限 公司项目 合计 -- 21800万元 23323万元 未达到计划进 本报告期中，由于房地产市场价格的上涨，市中心的动迁成本急 度和收益的说 速增大，政府最终补偿公司每户居民动迁成本金额尚在协商之中 明(分具体项 ，根据公司财务帐面情况，按照会计准则，必须结转本年度已发 目) 生的居民动迁户为117户，仍按原约定的价格每户19万元结算，结 转收入2223万元，实际支出成本3229.33万元，亏损1006.32万元。 变更投资项目 的资金总额 产生收益金额 是否符合 变更后的项目 计划进度 和预计收 益 163.93万元 否 黄浦区6#地块 动迁工程 163.93万元 -- 合计 未达到计划进 度和收益的说 明(分具体项 目) （1）、公司用募股资金1.96 亿投资于上海市普陀区“平江小区三期智荟苑”项目的开发建设，于2002 年9 月2 日取得上海市房地产权证[沪房地普字（2002）第025837 号]，总开发面积为87735.02 平方米。报告期内，“平江小区三期智慧苑”项目已基本交付使用，实现销售收入345,247,185.84 元，销售面积71,401.22 平方米， 开发成本为210,717,428.83 元， 销售推广费为11,604,564.43 元，实现净利润69,521,862.42 元。 平江三期项目经上海市土地资源管理局[沪房地资（2002）出让合同第157号文]批准，免缴土地出让金。 （2）、黄浦区6#地块部分动迁工程项目，根据动迁进度结转已发生的动迁户数累计为863 户，结转收入20984.01 万元，结转动迁支出成本为20739.34 万元，结转利润为163.93 万元。该项目预计2004 年上半年能全部结束。 2、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 （四）公司报告期内财务状况和经营成果的分析 1、经营成果分析： 项目 2003年度 2002年度 增减％ (元) (元) 主营业务收入 516,568,236.99 657,569,193.91 -21.44% 主营业务利润 127,453,726.23 115,399,216.52 10.45% 其它业务利润 4,283,020.16 460,406.98 830.27% 营业费用 16,720,656.88 2,583,900.01 547.11% 管理费用 27,277,367.01 5,590,475.11 387.93% 财务费用 -1,195,667.14 14,87,183.73 -108.07% 投资收益 1,272,154.26 -5,367,575.54 123.70% 营业外收支 -7,707,274.22 2,473,643.93 -411.58% 净利润 63,695,364.86 54,172,293.14 17.58% 现金及现金等价物 净增加额 -148,318,749.14 -34,416,790.60 -330.95% 增减变动原因： (1)、主营业务收入：本期因结转住宅房销售收入3.45 亿元，而去年实现了一次性的地块收入。 (2)、主营业务利润：本期因自营开发的平江项目结转，商品房销售较去年同期增长。 (3)、其它业务利润：本期发生增值业务收入，相应增加其它业务利润。 (4)、营业费用：本期因开发项目销售推广，较去年同期增加。 (5)、管理费用：本期因存货跌价准备冲回减少。 (6)、财务费用：本期因银行借款全部归还，相应大幅度减少费用。 (7)、投资收益：本期权益法核算公司收益较去年有所增长。 (8)、营业外收支：本期因子公司改制发生支出。 (9)、净利润：本期母公司销售利润增长。 (10)、现金及现金等价物净增加额：本期因归还短期借款，年末货币资金减少。 2、财务状况分析： 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减％ (元) (元) 总资产 2,397,561,171.73 2,837,365,149.22 -15.50% 货币资金 312,283,545.54 460,602,294.68 -32.20% 应收款项 10,109,440.18 17,412,093.88 -41.94% 短期借款 -- 233,000,000.00 应付款项 18,206,264.69 25,407,226.36 -28.34% 股东权益 2,201,265,262.02 2,137,569,897.16 2.98% 增减变动原因： (1)、总资产：本期因借款归还降低资产总额。 (2)、货币资金：本期因借款归还降低。 (3)、应收款项：本期收回以前年度款项。 (4)、短期借款：本期已全部还清短期借款。 (5)、应付款项：本期支付工程款项等。 (6)、股东权益：本期因净利润实现而转入。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度内公司董事会共召集四次会议： (1)、2003 年3 月20 日召开第四届四次董事会会议，会议讨论通过如下决议： ① 公司2002 年度报告及报告摘要； ② 公司2002 年度董事会工作报告； ③ 公司2002 年度财务决算报告； ④ 公司2002 年度利润分配预案； ⑤ 公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司，支付2002 年度报酬为陆拾万元整； ⑥ 变更公司注册地址； ⑦ 公司2002 年度股东大会召开事宜另行公告； 本次董事会决议公告刊登在2003 年3 月22 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （2）、2003 年4 月28 日召开第四届五次会议，会议审议通过了如下决议： ① 公司2003 年第一季度报告； ② 公司2002 年度股东大会召开事宜。 本次董事会决议公告刊登在2003 年4 月30 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （3）、2003 年8 月8 日召开第四届六次董事会, 会议审议通过了如下决议： ① 公司2003 年半年度报告及报告摘要； ② 关于参股上海申新房产经营管理有限公司的议案。 本次董事会决议公告刊登在2003 年8 月12 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （4）、2003 年10 月24 日召开第四届七次董事会，会议审议通过了如下决议： ① 公司2003 年第三季度报告； ② 关于公司《投资者关系管理工作制度》的议案。 本次董事会决议公告刊登在2003 年10 月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度内董事会认真履行了公司章程规定的职责，严格执行了股东大会的各项决议。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司2003 年实现净利润63,695,364.86 元， 提取法定盈余公积金6,540,597.29 元，提取法定公益金3,270,298.64 元，加上年初未分配利润275,517,387.37 元，实际可供股东分配利润为329,401,856.30 元。根据公司实际情况，经董事会审议决定：2003 年度利润分配采取派发现金股利的形式，拟以2003 年末总股本561,163,988 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税），共分配现金红利计56,116,398.80 元，剩余未分配利润273,285,457.50 元结转下一年度，同时不进行资本公积金转增股本。 以上预案需经2003 年度股东大会审议通过。 （七）其它报告事项 1、公司关于与关联方资金往来及对外担保情况的自查报告 根据中国证监会应按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）（以下简称《通知》）的规定要求，公司进行了自查，并向上海证管办递交了自查报告，公司目前没有《通知》中所述的控股股东及其他关联方直接或间接占用上市公司资金的情况，也没有为对控股股东及其控股股东所属企业提供担保情况。 上海立信长江会计师事务所根据《通知》的要求，出具了信长会师函字(2004)第014 号《关于公司与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明》如下： (1)、关联方占用资金情况： 截至2003 年12 月31 日止，贵公司账面记载的关联方占用资金余额为零,控股子公司占用资金已作合并抵销。 (2)、股份公司为其他公司提供担保的情况：截至2003 年12 月31 日止贵公司无对控股股东、控股子公司及其他公司担保情况。 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《通知》规定情况的独立意见： 独立董事认为：截至2003 年12 月31 日止，未发现公司及控股子公司为控股股东及控股股东下属企业发生过对外提供担保的情况。 2、报告期内，为公司审计的会计师事务所未发生变更，仍为上海立信长江会计师事务所有限公司。 3、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。 九、监事会报告 报告期内公司监事会根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，本着对股东、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展各项工作。 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开二次会议，主要内容如下： 1、2003 年3 月20 日召开第四届四次监事会会议，会议审议通过公司2002年度报告中的《监事会报告》。 本次监事会决议公告刊登在2003 年3 月22 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、2003 年8 月8 日召开第四届五次监事会会议，审议通过了公司2003 年半年度报告及摘要。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况：本年度公司各项工作均依照相关法律法规和公司《章程》进行，有较完善的内部控制制度，决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况：对上海立信长江会计师事务所出具的公司2003 年度财务报告审计意见，监事会认为审计意见真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金使用情况：募集资金项目其中变更的项目，都履行了相应的法定程序，实际投入的项目和公开承诺投入项目一致。 十、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）公司重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 （五）公司及持股5％以上股东在报告期内无承诺事项。 （六）本年度公司未改聘、解聘会计师事务所。 报告期内，公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，截止2003 年12 月31 日该公司已为公司提供审计服务4 年。 本年度公司支付给上海立信长江会计师事务所有限公司报酬情况： 项目 金额 财务审计费 陆拾万元 专项财务审计费 壹拾万元 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。 （八）其他重要事项 1、报告期内，公司与上海豪华建筑装潢有限公司签订股权出让协议,出让持有该公司的40%股权,出让价为896,730.63 元,投资帐面价值为876,229.71 元,处置收益为20,500.92 元； 2、报告期内，公司与杨德中等自然人签订股权转让协议,转让持有上海东方物业有限公司的30%股权,转让价为196,316.69 元,投资帐面价值为170,726.10元,处置收益为25,590.59 元； 3、报告期内，公司与蒋伯雄等自然人签订改制协议书,收回持有上海环球建筑有限公司的30%股权,收回价为450 万元,投资帐面价值为4,092,961.50 元,处置收益为407,038.50 元； 4、报告期内，公司与谢保祺等自然人签订股权转让协议,转让持有上海兴华实业发展合作公司的30%股权,转让价为647,068.47 元,投资帐面价值为513,331.56 元,处置收益为133,736.91 元。 5、报告期内，公司投资参股了由上海新黄浦（集团）有限责任公司投资成立的上海端正物业有限公司，公司投资100 万元，持有10%的股份。该董事会决议公告刊登在2003 年8 月12 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 6、报告期内，公司向上海新黄浦（集团）有限责任公司购买陈家宅使用权房建筑面积为487.92 平方米，按市场销售均价结算，金额为1,268.592.00 元。 7、公司于2003 年7 月18 日与上海市黄浦区土地发展中心签订上海市黄浦区155 号东街地块前期动拆迁实施及移交合同，合同规定为上海市黄浦区土地发展中心就黄浦区155 号东街坊地块进行前期动迁，合同约定执行期间为2004 年3 月31 日前完成动迁工作，动迁总价为45,000 万元。 十一、财务报告 （一）审计报告 审计报告 信长会师报字（2004）第10398 号 上海新黄浦置业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海新黄浦置业股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·上海 钱志昂 郑先弘 二OO 四年三月二十六日 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司简介： 上海新黄浦置业股份有限公司（原名上海黄浦房地产股份有限公司）前身系黄浦区房地产经营公司、黄浦区兴华实业开发公司和美华房屋建筑装饰公司三家全民所有制企业改制而成的公司。一九九二年十二月经批准改制为股份有限公司，一九九三年三月在上海证券交易所上市。所属行业为房地产业。公司经营范围为房地产经营、旧危房改造、室内外建筑装潢、物业管理、房产咨询、机械设备安装（含维修）、餐饮业、旅馆业、销售装潢材料、金属材料、木材、建筑材料、五金交电、百货、化工原料（除危险品）、电工材料、汽车配件。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 除个别认定法外，按应收帐款和其他应收款年末余额的6％计提。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、开发成本、开发产品、工程施工、周转房、出租开发产品等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法。 4、开发用土地的核算方法： （1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本； （2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。 5、公共配套设施费用的核算方法： （1）不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例定标准分配计入商品房成本； （2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。 6、出租开发产品及周转房的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用直线法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。 7、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 8、存货跌价准备的确认标准、计提方法： （1）除开发商品、开发成本的存货：按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。 （2）开发商品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发商品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，从2003 年起发生的计入资本公积；2003 年以前确认的仍按原规定处理。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等； 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。注：从2003 年起发生的固定资产装修费用及经营租赁方式租入的固定资产改良支出计入固定资产核算，之前发生的仍在长期待摊费用核算。 5、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30--40 5％ 2.375--3.167％ 专用设备 8 5％ 11.875％ 运输设备 8 5％ 11.875％ 通用设备 5--6 5％ 15.830--19.000％ 其他设备 5 5％ 19.000％ 6、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十三）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十四）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十五）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十六）维修基金的核算方法： 按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房（1996）第116 号、第157 号文的规定，提取维修基金，计入开发成本，支付给物业管理公司。 （十七）质量保证金的核算方法： 按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留扣下，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。 （十八）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十九）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （二十）收入确认原则： 1、房地产销售：（1）工程已经竣工，具备入住交房条件（2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（4）成本能够可靠地计量。 2、出租物业收入：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书（2）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（3）出租开发成本能够可靠地计量。 3、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 4、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 5、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。 （二十一）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十二）本年度主要会计政策的变更及其影响： 根据《财政部关于印发（企业会计准则----资产负债表日后事项）的通知》资产负债表日后至财务报告批准报出之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股利（或分配给投资者的利润），应按如下方式予以处理： 1、现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示； 2、股票股利在会计报表附注中单独披露。 执行此项准则的企业在编制2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配（或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。上列会计政策变更对报表的影响如下： 项目 分配现金股利 对2002年初留存收益的影响 44,893,119.04 对2003年初留存收益的影响 --- 对本年净利润的影响 --- （二十三）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 备注 增值税 17％ 商品销售 营业税 5％ 商品房销售等 所得税 33％ --- 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 单位:万元 被投资单位全称 注册资本 经营范围 上海欣龙企业发 20,000 黄浦区155号街坊东、156号街坊地块 展有限公司 项目开发、营建、租赁销售、物业管理、 房地产经纪活动、室内装潢、国内贸易 (除专营) 上海高立贸易发 USD100 区内以五金机电、医药原料为主的仓储 展有限公司 业务以及商业性简单加工；国际贸易、 转口贸易、保税区内企业间的贸易及区 内贸易代理、贸易咨询服务 上海科技京城管 1,500 物业管理,资产管理、实业投资，在投 理发展有限公司 资、财务、商务、企业管理、微电子、 计算机软硬件及外围设备、高科技产业 领域内“四技”服务，国内贸易(不含 国家专营、专控、专卖商品)。(上述经 营范围涉及及许可经营的凭许可证经 营)。附设分支机构。 被投资单位全称 本公司实 本公司所占 是否 际投资额 投资比例 合并 上海欣龙企业发 18,000 90％ 是 展有限公司 上海高立贸易发 USD60 60％ 是 展有限公司 上海科技京城管 1,350 90％ 是 理发展有限公司 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 本年度合并报表范围无变动。 五、合并会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项目 年末数 年初数 现金 18,317.63 52,705.80 银行存款 312,265,227.91 460,549,588.88 合计 312,283,545.54 460,602,294.68 其中美元：外币金额 4,227.23 4,222.95 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币 34,987.51 34,954.62 货币资金年末数比年初数减少148,318,749.14 元,减少比例为32.20％，减少原因为：本年归还银行借款23,300 万元。 （二）应收帐款： 1、帐龄分析： 年末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 4,826,779.36 38.48% 6% 289,606.76 1至2年 5,777,408.14 注1 46.05% 6% 1,492,644.49 2至3年 1,648,608.49 注2 13.14% 6% 438,353.76 3年以上 291,804.00 注3 2.33% 6% 214,554.80 合计 12,544,599.99 100.00% --- 2,435,159.81 年初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 13,187,565.47 71.19％ 6％ 791,253.93 1至2年 1,040,966.66 5.62％ 6％ 62,458.00 2至3年 3,168.00 0.02％ 6％ 190.08 3年以上 4,291,804.00 23.17％ 6％ 257,508.24 合计 18,523,504.13 100.00％ --- 1,111,410.25 注1：按个别认定法应收上海越海实业有限公司5,730,000.00 元，计提26%坏帐准备，金额为1,489,800.00 元； 注2：按个别认定法应收黄浦1 号基地指挥部771,448.30 元，计提50%坏帐准备，金额为385,724.15 元； 注3：按个别认定法帐龄较长货款209,624.00 元，全额计提坏帐； 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为9,807,710.02 元，占应收帐款总金额的78.18％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 上工股份有限公司星工机械厂 180,200.00 100% 货款，帐龄较长 常洲井泉科技有限公司 29,424.00 100% 货款，帐龄较长 黄浦一号基地指挥部 771,448.30 50% 动迁尾款，帐龄较长 （三）其他应收款： 1、帐龄分析： 年末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 4,086,979.28 26.97% 6% 245,218.76 1至2年 3,160,940.45 20.86% 6% 189,656.43 2至3年 581,697.50 3.84% 6% 34,901.85 3年以上 7,325,563.63 48.33% 6% 439,533.82 合计 15,155,180.86 100.00% --- 909,310.86 年初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 21,945,704.77 53.50％ 6％ 1,316,742.29 1至2年 1,214,743.10 2.96％ 6％ 72,884.59 2至3年 2,808,741.55 6.85％ 6％ 168,524.49 3年以上 15,052,786.18 36.69％ 6％ 4,890,460.97 合计 41,021,975.60 100.00％ --- 6,448,612.34 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为12,097,011.43 元，占其他应收款总金额的比例为79.82％。 3、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明：应收上海黄浦投资(集团)发展有限公司政法基地代动迁款6,169,325.88元,原估计较难收回,按40%计提坏帐,经过黄浦区计委的协调,本期收到现金4,055,416.87 元,因确认尾款收入增加886,090.99 元,余额300 万元。 4、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 浦东供电局 押金 2,194,825.00 改制前发生押金已无法收回 欠款单位名称 是否涉及关联交易 浦东供电局 否 5、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 中信实业银行 6,600,000.00 代垫装修款 上海黄浦投资(集团)发展有限公司 3,000,000.00 动迁费 上海晋仰物业有限公司 1,469,576.13 往来款 6、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （四）预付帐款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 11,100.00 100.00% 3,582,533.45 100.00％ 2、年末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）存货及存货跌价准备： 项目 年末数 帐面余额 跌价准备 原材料 3,075,683.14 --- 低值易耗品 15,046.50 --- 产成品 1,007,927.46 --- 库存商品 157,321.00 57,651.85 开发成本 421,276,136.47 --- 开发产品 98,510,153.06 10,327,537.74 周转房 1,098,686.00 --- 出租开发产品 1,494,871,915.42 --- 合计 2,020,012,869.05 10,385,189.59 项目 年初数 帐面余额 跌价准备 原材料 2,056,417.76 --- 低值易耗品 87,020.81 --- 产成品 427,218.63 --- 库存商品 157,321.00 57,651.85 开发成本 639,612,039.68 --- 开发产品 102,559,016.46 14,256,052.53 周转房 2,396,681.47 --- 出租开发产品 1,535,055,287.27 --- 合计 2,282,351,003.08 14,313,704.38 存货跌价准备本年减少系因商品房销售相应冲销所提跌价准备。 其中：1、开发成本 项目 年初数 年末数 备注 新新二期 37,226,478.96 37,226,478.96 注1 陈家宅三期 26,713,397.75 --- --- 新昌路6号地块动迁 6,057,224.34 12,826,662.75 --- 平江三期住宅房 198,573,462.87 --- 注2 #155地块 371,041,475.76 371,222,994.76 河南路地铁动迁 合计 639,612,039.68 421,276,136.47 --- 注1：新新二期地块占地面积为2,408 平方米，截至2003 年12 月31 日止尚未办理土地使用权证； 注2：向上海新黄浦（集团）有限责任公司收购的平江三期住宅房项目本年已峻工,收购金额为217,665,755.14 元(土地成本已经上海东洲资产评估有限公司评估并出具沪东洲评报(2000)第287 号评估报告), 公司发生维修基金及零星费用为7,054,754.56 元, 总开发成本为224,720,509.70 元,于2003 年11 月28 日取得沪房地普字（2003）第058287 号上海市房地产权证，总建筑面积为82,735.02 平方米,转入开发产品。 2、开发产品 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 陈家宅基地 1995年 3,503,819.71 218,275.20 凌家弄基地 1996年 3,096,454.06 --- 南川基地 1996年 20,469,458.10 --- 新新基地 1996年 8,451,230.77 --- 由由小区 1997年 4,065,363.53 --- 平江三期 2003年 --- 224,720,509.70 外购商品房 --- 62,972,690.29 1,096,900.65 合计 --- 102,559,016.46 226,035,685.55 项目名称 本年减少 年末余额 陈家宅基地 1,011,329.40 2,710,765.51 凌家弄基地 2,958,380.07 138,073.99 南川基地 --- 20,469,458.10 新新基地 118,568.77 8,332,662.00 由由小区 3,961,025.45 104,338.08 平江三期 210,717,428.83 14,003,080.87 外购商品房 11,317,816.43 52,751,774.51 合计 230,084,548.95 98,510,153.06 3、出租开发产品 项目名称 年初余额 本年增加 新黄浦金融大厦 345,392,947.04 --- 科技京城大厦 1,162,795,352.16 7,555,508.35 外购商品房 26,866,988.07 4,501,345.04 合计 1,535,055,287.27 12,056,853.39 项目名称 本年减少 年末余额 新黄浦金融大厦 6,588,918.93 338,804,028.11 科技京城大厦 33,253,662.25 1,137,097,198.26 外购商品房 12,397,644.06 18,970,689.05 合计 52,240,225.24 1,494,871,915.42 4、存货跌价准备 项目名称 年初余额 出售转销 年末余额 陈家宅基地 1,095,799.21 663,616.20 432,183.01 南川基地 6,594,875.22 --- 6,594,875.22 由由小区 1,720,820.53 1,676,655.45 44,165.08 凌家弄基地 1,241,962.00 1,221,713.07 20,248.93 新新基地 559,337.77 --- 559,337.77 外购商品房 3,043,257.80 366,530.07 2,676,727.73 库存商品 57,651.85 --- 57,651.85 合计 14,313,704.38 3,928,514.79 10,385,189.59 （六）长期投资： 项目 年末数 年初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 43,077,109.39 4,358,268.74 46,981,457.13 4,205,717.74 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 注册资本比例 资成本 国嘉实业 法人股 152,551 --- 152,551.00 珠江实业 法人股 5,000 --- 5,000.00 小计 157,551 --- 157,551.00 被投资公司名称 帐面 减值准备 年末市价 余额 国嘉实业 152,551.00 152,551.00 --- 珠江实业 5,000.00 --- 24,500.00 小计 157,551.00 152,551.00 24,500.00 注：国嘉实业于本年退市，投资成本全额计提减值准备152,551.00 元。 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 年初余额 注册资本比例 上海晋仰物业有限公司 18.00％ 90,000.00 上海外滩京城商务咨询有限公司 18.00％ 540,000.00 上海金信房地产有限公司 10.00％ 4,115,717.74 上海东汉物业管理有限公司 5.00％ 83,137.00 上海永华房地产有限公司 5.00％ 4,422,436.00 上海国际信托投资公司 0.07％ 16,668,300.00 上海祥生保险代理有限公司 10.00％ 500,000.00 上海全光网络科技股份有限公司 16.00％ 3,908,428.55 上海端正物业有限公司 10.00% --- 合计 --- 30,328,019.29 被投资单位名称 本年投资增减额 年末余额 上海晋仰物业有限公司 --- 90,000.00 上海外滩京城商务咨询有限公司 --- 540,000.00 上海金信房地产有限公司 --- 4,115,717.74 上海东汉物业管理有限公司 --- 83,137.00 上海永华房地产有限公司 --- 4,422,436.00 上海国际信托投资公司 --- 16,668,300.00 上海祥生保险代理有限公司 --- 500,000.00 上海全光网络科技股份有限公司 --- 3,908,428.55 上海端正物业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 31,328,019.29 B、权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 年初余额 起止期 注册资本比例 上海豪华建筑装潢有限公司(注1) --- 40％ 876,229.71 上海东方物业有限公司(注2) --- 30％ 170,726.10 上海环球建筑有限公司(注3) --- 30％ 4,092,961.50 上海美华建筑装饰有限公司 --- 30％ 1,691,088.84 上海兴华实业发展合作公司(注4) --- 30％ 513,331.56 上海赛格电子市场有限公司 --- 30％ 2,198,170.64 上海彼菱计算机软件有限公司 --- 23％ 144,553.67 小计 9,687,062.02 本年权益增减额 其中 被投资单位名称 本年合计 投资成本 确认收益 上海豪华建筑装潢有限公司(注1) -876,229.71 -684,872.40 --- 上海东方物业有限公司(注2) -170,726.10 -300,000.00 --- 上海环球建筑有限公司(注3) -4,092,961.50 -4,500,000.00 --- 上海美华建筑装饰有限公司 2,654.64 --- 2,654.64 上海兴华实业发展合作公司(注4) -513,331.56 -600,000.00 --- 上海赛格电子市场有限公司 788,989.94 --- 788,989.94 上海彼菱计算机软件有限公司 108,005.47 --- 113,601.18 小计 -4,753,598.82 -6,084,872.40 905,245.76 年末余额 被投资单位名称 差额摊销 分得利润 初始投资 上海豪华建筑装潢有限公司(注1) --- 191,357.31 684,872.40 上海东方物业有限公司(注2) --- -129,273.90 300,000.00 上海环球建筑有限公司(注3) --- -407,038.50 4,500,000.00 上海美华建筑装饰有限公司 --- --- 3,000,000.00 上海兴华实业发展合作公司(注4) --- -86,668.44 600,000.00 上海赛格电子市场有限公司 --- --- 1,500,000.00 上海彼菱计算机软件有限公司 --- 5,595.71 240,000.00 小计 --- -426,027.82 10,824,872.40 被投资单位名称 累计增减 合计 上海豪华建筑装潢有限公司(注1) -684,872.40 --- 上海东方物业有限公司(注2) -300,000.00 --- 上海环球建筑有限公司(注3) -4,500,000.00 --- 上海美华建筑装饰有限公司 -1,306,256.52 1,693,743.48 上海兴华实业发展合作公司(注4) -600,000.00 --- 上海赛格电子市场有限公司 1,487,160.58 2,987,160.58 上海彼菱计算机软件有限公司 12,559.14 252,559.14 小计 -5,891,409.20 4,933,463.20 注1：公司与上海豪华建筑装潢有限公司签订股权出让协议，出让持有该公司的40%股权，出让价为896,730.63 元，投资帐面价值为876,229.71 元，处置收益为20,500.92 元； 注2：公司与杨德中等自然人签订股权转让协议，转让持有上海东方物业有限公司的30%股权，转让价为196,316.69 元，投资帐面价值为170,726.10 元，处置收益为25,590.59元； 注3：公司与蒋伯雄等自然人签订改制协议书，收回持有上海环球建筑有限公司的30%股权，收回价为450 万元，投资帐面价值为4,092,961.50 元，处置收益为407,038.50 元； 注4：公司与谢保祺等自然人签订股权转让协议，转让持有上海兴华实业发展合作公司的30%股权，转让价为647,068.47 元，投资帐面价值为513,331.56 元，处置收益为133,736.91 元。 2、长期投资减值准备： 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 本年增加 年末数 计提原因 上海晋仰物业有限公司 90,000.00 --- 90,000.00 公司亏损 上海金信房地产有限公司 4,115,717.74 --- 4,115,717.74 公司亏损 国嘉实业 --- 152,551.00 152,551.00 已退市 合计 4,205,717.74 152,551.00 4,358,268.74 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海欣龙企业发展有限公司 7,235,946.76 股权转让 合同期限 被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额 上海欣龙企业发展有限公司 150,748.92 6,658,075.90 （七）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 年初原值 本年增加 房屋及建筑物 14,471,633.95 1,357,371.06 通用设备 2,136,100.23 30,260.00 运输设备 2,230,445.20 --- 其他 32,950.00 --- 固定资产装修支出 --- 1,000,000.00 合计 18,871,129.38 2,387,631.06 类别 本年减少 年末原值 房屋及建筑物 7,883,888.98注 7,945,116.03 通用设备 260,010.00 1,906,350.23 运输设备 --- 2,230,445.20 其他 3,800.00 29,150.00 固定资产装修支出 --- 1,000,000.00 合计 8,147,698.98 13,111,061.46 注：公司以以下两处房产承接对外长期租赁协议，本年将西藏中路66 弄3 号建筑面积为706 平方米,原值为5,095,437.51 元,已提折旧1,000,375.82 元,净值为4,095,061.69 元及延安中路110 号七楼建筑面积为897 平方米, 原值为554,416.29 元,已提折旧148,132.94 元,净值为406,283.35 元转入出租开发产品;根据改制协议将河南中路14-52 号部分房屋,建筑面积为592.40 平方米补偿给上海美华建筑装饰有限公司使用, 该处房屋原值为2,234,035.18 元,已提折旧119,381.25 元,净值为2,114,653.93 元。 2、累计折旧： 类别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 2,405,120.82 69,381.58 1,267,890.01 1,206,612.39 通用设备 1,326,648.06 233,835.38 156,858.46 1,403,624.98 运输设备 2,051,838.51 --- --- 2,051,838.51 其他 28,924.53 1,846.26 3,800.00 26,970.79 固定资产装修支出 --- 111,112.00 --- 111,112.00 合计 5,812,531.92 416,175.22 1,428,548.47 4,800,158.67 3、固定资产减值准备： 类别 年初数 本年增加 本年减少 房屋及建筑物 2,882,411.60 --- --- 类别 年末数 计提原因 房屋及建筑物 2,882,411.60 原值低于市值 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 通用设备 1,047,602.31 994,268.01 53,334.30 运输设备 2,230,445.20 2,051,838.51 178,606.69 其他 29,150.00 27,692.50 1,457.50 合计 3,307,197.51 3,073,799.02 233,398.49 （八）在建工程： 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 信息软件基地 1,362万元 --- 7,136,204.71 7,136,204.71 工程投入 工程项目名称 资金来源 占预算比例 信息软件基地 拨款及自筹 52.40%注 注：本年无利息资本化。 （九）长期待摊费用： 项目 原始发生额 年初数 本年摊销 累计摊销 年末数 房屋装修费 308,460.00 205,640.00 205,640.00 308,460.00 --- （十）短期借款： 借款类别 年初数 年末数 保证借款 55,000,000.00 --- 信用借款 178,000,000.00 --- 合计 233,000,000.00 --- 注：本年归还银行借款23,300 万元。 （十一）应付帐款： 年末数 年初数 18,206,264.69 25,407,226.36 1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过三年的大额应付帐款： 债权单位名称 金额 未偿还原因 上海乐吉产电有限公司 1,600,000.00 工程款结算尚未结束 上海轻亚机电物资公司 1,827,911.42 工程款结算尚未结束 （十二）预收帐款： 年末数 年初数 55,268,400.01 276,035,348.13 1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、其中：房地产销售的预收账款 项目 预收比例 金额 帐龄 南川基地 车库定金 200,000.00 3年以上 凌家弄 预收房款 278,764.80 1至2年 外滩金融大厦 参建款 365,270.88 1至2年 外滩金融大厦 租金 30,000.00 1年以内 新新综合楼 参建款 1,200,000.00 3年以上 浦电路 定金 30,000.00 1至2年 由由小区 预收房款 91,500.00 1年以内 新新综合楼 预收租金 33,333.35 1至2年 平江三期住宅房 预收房款 8,992,976.80 1年以内 新昌路动迁指挥部 动迁款 54,495.00 1年以内 陈家宅动 迁补偿款 6,899,748.07 1年以内 动迁房款 预收房款 29,312,298.48 1年以内 3、预收帐款年末数比年初数减少220,766,948.12 元，减少比例为79.98％，减少原因为：平江三期住宅房本年实现收入相应的预收款减少。 （十三）其他应付款： 年末数 年初数 63,055,772.44 70,921,725.22 1、年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为11,152,231.66元。详见附注七 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 上海新黄浦(集团)有限责任公司 11,152,231.66 往来款 维修基金 7,313,051.37 住宅房维修基金 上海东方卓德物业顾问有限公司 6,297,970.08 物业费 上海美华建筑装饰有限公司 4,171,692.97 往来款 （十四）应付股利： 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 原因 国有法人股 344,937.40 1995年现金股利 国有法人股 3,308,350.20 1996年现金股利 国有法人股 7,216,985.70 1999年现金股利 国有法人股 5,151,780.52 2001年现金股利 合计 16,022,053.82 （十五）应交税金： 税种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率 增值税 -11,331.49 -64,676.73 17％ 营业税 792,136.70 16,987,395.93 5％ 城建税 55,449.58 1,189,117.73 7％ 企业所得税 4,169,765.85 17,924,565.67 33％ 个人所得税 25,142.58 23,686.38 --- 房产税 1,204,794.96 2,700,748.08 --- 合计 6,235,958.18 38,760,837.06 --- （十六）其他应交款： 项目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 34,220.95 509,613.91 3％ 堤防费 --- 1,837.85 义务兵优待金 --- 1,006.31 河道管理费 2,067.17 169,493.32 1％ 合计 36,288.12 681,951.39 （十七）股本： 年末数 比例％ 年初数 比例％ 1、未上市流通股份 391,011,816.00 69.68 391,011,816.00 69.68 (1)发起人股份 其中： 国家持有股份 238,616,189.00 42.52 238,616,189.00 42.52 其中：国有股 197,621,636.00 35.22 197,621,636.00 35.22 国有法人股 40,994,553.00 7.30 40,994,553.00 7.30 (2)募集法人股份 152,395,627.00 27.16 152,395,627.00 27.16 未上市流通股份合计 391,011,816.00 69.68 391,011,816.00 69.68 2、已上市流通股份 人民币普通股 170,152,172.00 30.32 170,152,172.00 30.32 境内上市的外资股 已上市流通股份合计 170,152,172.00 30.32 170,152,172.00 30.32 3、股份总数 561,163,988.00 100.00 561,163,988.00 100.00 （十八）资本公积： 项目 年末数 年初数 股本溢价 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 本年无变动。 （十九）盈余公积： 项目 年初数 本年增加 年末数 法定盈余公积 97,336,297.20 6,540,597.29 103,876,894.49 公益金 46,460,066.15 3,270,298.64 49,730,364.79 任意盈余公积 28,021,951.49 --- 28,021,951.49 合计 171,818,314.84 9,810,895.93 181,629,210.77 法定盈余公积、法定公益金本年增加9,810,895.93 元，系根据董事会预分方案母、子公司分别按2003 年净利润的10％、5%计提法定盈余公积6,540,597.29 元和法定公益金3,270,298.64 元。 （二十）未分配利润： 金额 提取或分配比例 年初未分配利润 275,517,387.37 --- 加：本年净利润 63,695,364.86 --- 减：提取法定盈余公积 6,540,597.29 10% 提取法定公益金 3,270,298.64 5% 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 年末未分配利润 329,401,856.30 其中：董事会分配预案分派现金红利 56,116,398.80注 注:经董事会分配预案,以2003 年度末总股本股数561,163,988 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元(含税),共计分配股利56,116,398.80 元。 （二十一）主营业务收入、主营业务成本： 项目 主营业务收入 本年数 上年数 1.工业 5,321,794.89 5,509,401.71 业 2.商业 4,379,489.00 3,837,169.00 务 3.房地产业 511,246,442.10 647,680,303.20 分 4.旅游饮食服务业 --- --- 部 小计 516,568,236.99 657,569,193.91 公司内各业务分部相互抵销 --- --- 合计 516,568,236.99 657,569,193.91 地 上海地区 516,568,236.99 657,569,193.91 区 小计 516,568,236.99 657,569,193.91 分 公司内各地区分部相互抵销 部 合计 516,568,236.99 657,569,193.91 项目 主营业务成本 本年数 本年数 上年数 1.工业 3,481,349.12 3,461,519.09 业 2.商业 务 3.房地产业 360,198,831.21 508,269,845.94 分 4.旅游饮食服务业 部 小计 363,680,180.33 515,568,534.03 公司内各业务分部相互抵销 合计 363,680,180.33 515,568,534.03 地 上海地区 363,680,180.33 515,568,534.03 区 小计 363,680,180.33 515,568,534.03 分 公司内各地区分部相互抵销 部 合计 363,680,180.33 515,568,534.03 本市公司向前五名客户销售总额为54,718,491.00 元，占公司全部主营业务收入的10.59％。 其中：房地产销售明细 项目 营业收入 营业成本 营业毛利 商品房销售 360,140,572.43 228,150,149.63 131,990,422.80 商品房出租 105,375,869.67 73,042,018.23 32,333,851.44 新昌路6号地块动迁 22,230,000.00 32,293,265.60 -10,063,265.60注 陈家宅项目动迁 23,500,000.00 26,713,397.75 -3,213,397.75 合计 511,246,442.10 360,198,831.21 151,047,610.89 注：2002 年5 月公司接受上海市黄浦区新昌路聚居区建设指挥部委托,动迁新昌路6号地块的居民,按每户19 万元结算。2002 年共动迁居民746 户,本年度完成居民动迁工作117 户,2003 年初居民动迁成本提高, 上海市黄浦区新昌路聚居区建设指挥部最终补偿公司每户居民动迁成本金额尚在协商之中,本年度根据动迁进度结转居民动迁户数为117 户,仍按原约定的价格每户19 万元结算,结转收入2,223 万元,实际支出成本为3,229 万元。 （二十二）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5％ 25,238,220.02 24,188,454.38 城建税 7％ 137,277.28 1,689,092.30 教育费附加 3％ 58,833.13 723,896.68 合计 --- 25,434,330.43 26,601,443.36 （二十三）其他业务利润： 类别 本年发生数 收入 成本 利润 停车费 4,338,367.54 228,334.01 4,110,033.53 代理业务 200,000.00 27,013.37 172,986.63 合计 4,538,367.54 255,347.38 4,283,020.16 类别 上年发生数 收入 成本 利润 停车费 219,300.00 12,194.42 207,105.58 代理业务 268,231.49 14,930.09 253,301.40 合计 487,531.49 27,124.51 460,406.98 （二十四）营业费用: 本年发生数 上年发生数 16,720,656.88 2,583,900.01 营业费用本年发生数比上年发生数增加14,136,756.87 元，增加原因为：本年销售平江三期住宅房发生代理及市场推广费。 （二十五）管理费用： 本年发生数 上年发生数 27,277,367.01 5,590,475.11 其中：存货跌价损失 -3,928,514.79 -23,964,929.41 管理费用本年发生数比上年发生数增加21,686,891.90 元,增加原因为：本年因商品房销售相应冲回的存货跌价损失比上年少20,036,414.62 元。 （二十六）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 2,662,420.39 18,967,179.01 减：利息收入 3,864,615.21 4,159,073.43 汇兑损失 2.54 --- 减：汇兑收益 --- 52.95 其他 6,525.14 9,131.10 合计 -1,195,667.14 14,817,183.73 财务费用本年发生数比上年发生数减少16,012,850.87 元，减少原因为：向银行借款本年已归还,相应的借款利息减少。 （二十七）投资收益： 1、本年发生数： 类别 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 长期股权投资 83,341.50 905,245.76 -150,748.92 类别 股权转 计提减值准备 合计 让收益 长期股权投资 586,866.92 -152,551.00 1,272,154.26 2、上年发生数： 类别 债券投资 成本法下确认的 计提减值准备 收益 股权投资收益 长期股权投资 -- 150,014.70 -4,135,717.74 长期债权投资 18.90 --- --- 合计 18.90 150,014.70 -4,135,717.74 类别 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 差额摊销 让收益 长期股权投资 -559,301.84 -150,748.92 -671,840.64 -5,367,594.44 长期债权投资 --- --- --- 18.90 合计 -559,301.84 -150,748.92 -671,840.64 -5,367,575.54 （二十八）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 赔偿及罚款收入 45,985.00 2,485,944.95 其他 23,370.00 4,280.00 非货币性交易收益 36,959.27 --- 合计 106,314.27 2,490,224.95 （二十九）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 22,718.84 --- 捐赠 221,000.00 3,000.00 罚款支出 --- 13,581.02 其他 2,000.00 --- 分流改制费 7,567,869.65 --- 合计 7,813,588.49 16,581.02 （三十）所得税： 本年发生数 上年发生数 18,512,278.79 32,287,797.89 所得税本年发生数比上年发生数减少13,775,519.10 元，减少比例为42.66％，减少原因为：2002 年度企业所得税清算,本年冲回多计提税金7,067,024.83 元。 （三十一）收到的其他与经营活动有关的现金12,559,840.30 元。 其中： 项目 金额 利息收入 3,864,615.21 营业外收入 106,314.27 其他企业往来 8,588,910.82 （三十二）支付的其他与经营活动有关的现金30,539,657.74 元。 其中： 项目 金额 经营租赁支出 300,000.00 费用支出 30,007,132.60 手续费支出 9,525.14 营业外支出 223,000.00 合计 30,539,657.74 （三十三）现金流量表的补充资料-其他2,114,653.93 元。 将河南中路14-52 号部分房屋,补偿给上海美华建筑装饰有限公司使用，净损失为2,114,653.93 元。 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 4,826,779.36 73.08% 6% 289,606.76 1至2年 47,408.14 0.72% 6% 2,844.49 2至3年 1,648,608.49 24.96% 6% 438,353.76 3年以上 82,180.00 1.24% 6% 4,930.80 合计 6,604,975.99 100.00% 735,735.81 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 6,212,964.09 54.79％ 6％ 372,777.85 1至2年 1,040,966.66 9.18％ 6％ 62,458.00 2至3年 3,168.00 0.03％ 6％ 190.08 3年以上 4,082,180.00 36.00％ 6％ 244,930.80 合计 11,339,278.75 100.00％ --- 680,356.73 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,427,710.02 元，占应收帐款总金额的67.04％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 黄浦一号基地指挥部 771,448.30 50% 动迁尾款，帐龄较长 4、年末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 110,225,239.76 90.90% 6% 6,613,514.39 1至2年 3,160,940.45 2.60% 6% 189,656.43 2至3年 581,697.50 0.48% 6% 34,901.55 3年以上 7,298,128.33 6.02% 6% 437,887.70 合计 121,266,006.04 100.00% 7,275,960.37 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 105,159,147.28 84.71％ 6％ 6,309,548.84 1至2年 1,214,743.10 0.98％ 6％ 72,884.59 2至3年 2,808,741.55 2.26％ 6％ 168,524.49 3年以上 14,964,150.88 12.05％ 6％ 4,885,142.85 合计 124,146,782.81 100.00％ --- 11,436,100.77 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为118,260,052.61 元，占其他应收款总金额的比例为97.52％。 3、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回的说明：应收上海黄浦投资(集团)发展有限公司政法基地代动迁款6,169,325.88元,原估计较难收回,按40%计提坏帐,经过黄浦区计委的协调,本期收到现金4,055,416.87 元,因确认尾款收入增加886,090.99 元,余额300 万元。 4、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由 浦东供电局 押金 2,194,825.00 改制前发生押金已无法收回 欠款单位名称 是否涉及关联交易 浦东供电局 否 5、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海欣龙企业发展有限公司 95,354,549.13 往来款 上海科技京城管理发展有限公司 11,835,549.13 代收租金 中信实业银行 6,600,000.00 代垫装修款 上海黄浦投资(集团)发展有限公司 3,000,000.00 动迁费 6、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 项目 年末数 年初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 318,025,878.12 4,358,268.74 318,196,666.69 4,205,717.74 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 注册资本比例 资成本 国嘉实业 法人股 152,551 --- 152,551.00 珠江实业 法人股 5,000 --- 5,000.00 小计 --- 157,551 --- 157,551.00 被投资公司名称 帐面 减值准备 年末市价 余额 国嘉实业 152,551.00 152,551.00 --- 珠江实业 5,000.00 --- 32,500.00 小计 157,551.00 152,551.00 32,500.00 注：国嘉实业于本年退市，投资成本全额计提减值准备152,551.00 元。 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起 占被投资单位 年初余额 止期 注册资本比例 上海晋仰物业有限公司 --- 18.00％ 90,000.00 上海外滩京城商务咨询有限公司 --- 18.00％ 540,000.00 上海金信房地产有限公司 --- 10.00％ 4,115,717.74 上海东汉物业管理有限公司 --- 5.00％ 83,137.00 上海永华房地产有限公司 --- 5.00％ 4,422,436.00 上海国际信托投资公司 --- 0.07％ 16,668,300.00 上海祥生保险代理有限公司 --- 10.00％ 500,000.00 上海全光网络科技股份有限公司 --- 16.00％ 3,908,428.55 上海端正物业有限公司 --- 10.00% --- 合计 --- --- 30,328,019.29 被投资单位名称 本年投资增减额 年末余额 上海晋仰物业有限公司 --- 90,000.00 上海外滩京城商务咨询有限公司 --- 540,000.00 上海金信房地产有限公司 --- 4,115,717.74 上海东汉物业管理有限公司 --- 83,137.00 上海永华房地产有限公司 --- 4,422,436.00 上海国际信托投资公司 --- 16,668,300.00 上海祥生保险代理有限公司 --- 500,000.00 上海全光网络科技股份有限公司 --- 3,908,428.55 上海端正物业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 31,328,019.29 B、权益法核算的对子公司股权投资： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 年初余额 起止期 注册资本比例 上海科技京城管理发展有限公司 --- 90％ 13,439,522.04 上海高立贸易发展有限公司 --- 60％ 2,579,341.46 上海欣龙企业发展有限公司 --- 90％ 262,005,170.88 小计 278,024,034.38 本年权益增减额 被投资单位名称 其中 本年合计 投资成本 确认收益 上海科技京城管理发展有限公司 3.329,208.69 --- 3,329,208.69 上海高立贸易发展有限公司 -221,784.94 --- -221,784.94 上海欣龙企业发展有限公司 475,386.50 --- 626,135.42 小计 3,582,810.25 --- 3,733,559.17 被投资单位名称 初始投资 差额摊销 分得利润 上海科技京城管理发展有限公司 --- --- 13,500,000.00 上海高立贸易发展有限公司 --- --- 3,456,720.00 上海欣龙企业发展有限公司 150,748.92 --- 180,000,000.00 小计 150,748.92 --- 196,956,720.00 年末余额 被投资单位名称 累计增减 合计 上海科技京城管理发展有限公司 3,268,730.73 16,768,730.73 上海高立贸易发展有限公司 -1,099,163.48 2,357,556.52 上海欣龙企业发展有限公司 82,480,557.38 262,480,557.38 小计 84,650,124.63 281,606,844.63 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 年初余额 起止 期注册资本比例 上海豪华建筑装潢有限公司（注1） --- 40％ 876,229.71 上海东方物业有限公司(注2) --- 30％ 170,726.10 上海环球建筑有限公司(注3) --- 30％ 4,092,961.50 上海美华建筑装饰有限公司 --- 30％ 1,691,088.84 上海兴华实业发展合作公司(注4) --- 30％ 513,331.56 上海赛格电子市场有限公司 --- 30％ 2,198,170.64 上海彼菱计算机软件有限公司 --- 23％ 144,553.67 小计 9,687,062.02 本年权益增减额 被投资单位名称 其中 本年合计 投资成本 确认收益 上海豪华建筑装潢有限公司（注1） -876,229.71 -684,872.40 --- 上海东方物业有限公司(注2) -170,726.10 -300,000.00 --- 上海环球建筑有限公司(注3) -4,092,961.50 -4,500,000.00 --- 上海美华建筑装饰有限公司 2,654.64 --- 2,654.64 上海兴华实业发展合作公司(注4) -513,331.56 -600,000.00 --- 上海赛格电子市场有限公司 788,989.94 --- 788,989.94 上海彼菱计算机软件有限公司 108,005.47 --- 113,601.18 小计 -4,753,598.82 -6,084,872.40 905,245.76 被投资单位名称 初始投资 差额摊销 分得利润 上海豪华建筑装潢有限公司（注1） --- 191,357.31 684,872.40 上海东方物业有限公司(注2) --- -129,273.90 300,000.00 上海环球建筑有限公司(注3) --- -407,038.50 4,500,000.00 上海美华建筑装饰有限公司 --- --- 3,000,000.00 上海兴华实业发展合作公司(注4) --- -86,668.44 600,000.00 上海赛格电子市场有限公司 --- --- 1,500,000.00 上海彼菱计算机软件有限公司 --- 5,595.71 240,000.00 小计 --- -426,027.82 10,824,872.40 年末余额 被投资单位名称 累计增减 合计 上海豪华建筑装潢有限公司（注1） -684,872.40 --- 上海东方物业有限公司(注2) -300,000.00 --- 上海环球建筑有限公司(注3) -4,500,000.00 --- 上海美华建筑装饰有限公司 -1,306,256.52 1,693,743.48 上海兴华实业发展合作公司(注4) -600,000.00 上海赛格电子市场有限公司 1,487,160.58 2,987,160.58 上海彼菱计算机软件有限公司 12,559.14 252,559.14 小计 -5,891,409.20 4,933,463.20 注1：公司与上海豪华建筑装潢有限公司签订股权出让协议，出让持有该公司的40%股权，出让价为896,730.63元，投资帐面价值为876,229.71元，处置收益为20,500.92元； 注2：公司与杨德中等自然人签订股权转让协议，转让持有上海东方物业有限公司的30%股权，转让价为196,316.69元，投资帐面价值为170,726.10元，处置收益为25,590.59元； 注3：公司与蒋伯雄等自然人签订改制协议书，收回持有上海环球建筑有限公司的30%股权，收回价为450万元，投资帐面价值为4,092,961.50元，处置收益为407,038.50元： 注4：公司与谢保祺等自然人签订股权转让协议，转让持有上海兴华实业发展合作公司的30%股权，转让价为647,068.47元，投资帐面价值为513,331.56元，处置收益为133,736.91元。 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 本年增加 上海晋仰物业有限公司 90,000.00 --- 上海金信房地产有限公司 4,115,717.74 --- 国嘉实业 --- 152,551.00 合 计 4,205,717.74 152,551.00 被投资单位名称 年末数 计提原因 上海晋仰物业有限公司 90,000.00 公司亏损 上海金信房地产有限公司 4,115,717.74 公司亏损 国嘉实业 152,551.00 已退市 合 计 4,358,268.74 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 工 业 5,321,794.89 5,509,401.71 房地产业 472,011,957.56 345,034,434.24 合计 477,333,752.45 350,543,835.95 主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 工 业 3,481,349.12 3,461,519.09 房地产业 332,646,454.44 279,257,623.93 合计 336,127,803.56 282,719,143.02 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 长期股权投资 83,341.50 4,638,804.93 -150,748.92 类别 股权转 计提减值准备 合计 让收益 长期股权投资 586,866.92 -152,551.00 5,005,713.43 2、上年发生数： 类别 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 收益 股权投资收益 股权投资收益 长期股权投资 --- 150,014.70 30,796,086.26 长期债权投资 18.90 --- --- 合 计 18.90 150,014.70 30,796,086.26 类别 股权投资 股权转 计提减值准备 合计 差额摊销 让收益 长期股权投资 -150,748.92 -671,840.64 -4,135,717.74 25,987,793.66 长期债权投资 --- --- --- 18.90 合 计 -150,748.92 -671,840.64 -4,135,717.74 25,987,812.56 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 上海新黄浦（集团）有限责任公司 上海市四川中路276号 企业名称 主营业务 与本企业关系 上海新黄浦（集团）有限责任公司 房地产开发经营 母公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 上海新黄浦（集团）有限责任公司 国有企业（非公司法人） 吴明烈 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 上海新黄浦（集团）有限责任公司 50,000.00 --- 上海欣龙企业发展有限公司 20,000.00 --- 上海科技京城管理发展有限公司 1,500.00 --- 上海高立贸易发展有限公司 USD100.00 --- 企业名称 本年减少 年末数 上海新黄浦（集团）有限责任公司 --- 50,000.00 上海欣龙企业发展有限公司 --- 20,000.00 上海科技京城管理发展有限公司 --- 1,500.00 上海高立贸易发展有限公司 --- USD100.00 3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 金额 % 金额 % 上海新黄浦（集团）有限责任公司 19,762.1636 35.22 --- --- 上海欣龙企业发展有限公司 11,000.00 55.00 --- --- 上海科技京城管理发展有限公司 1,350.00 90.00 --- --- 上海高立贸易发展有限公司 USD60.00 60.00 --- --- 企业名称 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 上海新黄浦（集团）有限责任公司 --- --- 19,762.1636 35.22 上海欣龙企业发展有限公司 --- --- 11,000.00 55.00 上海科技京城管理发展有限公司 --- --- 1,350.00 90.00 上海高立贸易发展有限公司 --- --- USD60.00 60.00 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海美华建筑装饰有限公司 联营企业 上海恒立房地产有限公司 同受母公司控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、向关联方销售货物： （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 上海新黄浦（集团）有限责任公司 1,000,000.00 --- --- 532,605.58 上海恒立房地产有限公司 合计 1,000,000.00 532,605.58 （2）关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理：按同类市场价格（销售给非关联方），相关交易价格未超过销售给非关联方的加权平均价格。 3、关联方应收应付款项余额： 项目 本年末 上年末 应付账款 上海美华建筑装饰有限公司 1,008,995.30 1,479,877.75 其他应付款 上海美华建筑装饰有限公司 4,171,692.97 5,245,607.97 上海新黄浦（集团）有限责任公司 11,152,231.66 18,157,893.00 上海恒立房产有限公司 3,942,202.26 8,282,821.56 （1）向上海新黄浦（集团）有限责任公司收购的平江三期住宅房项目金额为217,665,755.14 元（土地成本已经上海东洲资产评估有限公司评估并出具沪东洲评报（2000）第287 号评估报告），2003 年11 月28 日取得沪房地普字（2003）第058287号上海市房地产权证，总建筑面积为82,735.02 平方米。 （2）本年使用上海新黄浦（集团）有限责任公司拥有的使用权房建筑面积为487.92 平方米，按市场销售均价结算，金额为1,268.592.00 元。 八、或有事项： 公司无需要披露的或有事项。 九、承诺事项： 公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 经董事会分配预案,以2003 年度末总股本股数561,163,988 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元(含税),共计分配股利56,116,398.80 元。 十一、非货币性交易： 公司与自然人张文荣进行房屋置换,换出科技京城4F 部分房源建筑面积为643.36 平方米,帐面价值为7,436,617.52 元,换入科技京城3F 及17F 部分房源建筑面积为630.95 平方米。置换中收到补价543,068.44 元,确认收益为36,959.27元，换入资产确认入账价值为6,930,508.35 元。 十二、其他重要事项： 公司于2003 年7 月18 日与上海市黄浦区土地发展中心签订上海市黄浦区155 号东街地块前期动拆迁实施及移交合同,合同规定为上海市黄浦区土地发展中心就黄浦区155 号东街坊地块进行前期动迁,合同约定执行期间为2004 年3月31 日前完成动迁工作,动迁总价为45,000 万元。 十三、非经常性损益： 净利润 63,695,364.86 加：扣除公司日常根据企业会计制度规定计 提的资产减值准备后的其他各项营业外 收入支出 7,721,514.65 减：资产置换损益 36,959.27 减：处置长期股权投资、固定资产、在建工 程、无形资产、其他长期资产产生的损 益 564,148.08 减：以前年度已经计提各项减值准备的转回 8,695,916.87 加：扣除少数股东损益的影响 57,740.73 减：扣除所得税的影响 2,349,734.41 扣除非经常性损益后的净利润 59,827,861.61 （四）补充资料（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、总经理、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有上海立信长江会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公司在中国证监会指定报纸《上海证券报》、《中国证券报》 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件在中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 上海新黄浦置业股份有限公司 董事会 二○○四年三月二十七日 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：人民币元 行 合并 资产 次 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 312,283,545.54 460,602,294.68 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 10,109,440.18 17,412,093.88 其他应收款 7 14,245,870.00 34,573,363.26 预付账款 8 11,100.00 3,582,533.45 应收补贴款 9 存货 10 2,009,627,679.46 2,268,037,298.70 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 2,784,207,583.97 2,784,207,583.97 长期投资： 长期股权投资 31 38,718,840.65 42,775,739.39 长期债权投资 32 长期投资合计 33 38,718,840.65 42,775,739.39 其中:母并价差(贷差以“-”号 34 6,658,075.90 6,808,824.82 表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以 35 6,658,075.90 6,808,824.82 “-”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 39 13,111,061.46 18,871,129.38 减：累计折旧 40 4,800,158.67 5,812,531.92 固定资产净值 41 8,310,902.79 13,058,597.46 减：固定资产减值准备 42 2,882,411.60 2,882,411.60 固定资产净额 43 5,428,491.19 10,176,185.86 工程物资 44 在建工程 45 7,136,204.71 固定资产清理 46 固定资产合计 50 12,564,695.90 10,176,185.86 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 205,640.00 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 205,640.00 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 2,397,561,171.73 2,837,365,149.22 母公司 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 260,850,242.75 414,808,587.63 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5,869,240.18 10,658,922.02 其他应收款 113,990,045.67 112,710,682.04 预付账款 11,100.00 3,582,533.45 应收补贴款 存货 1,637,206,329.55 1,894,499,472.32 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,017,926,958.15 2,436,260,197.46 长期投资： 长期股权投资 313,667,609.38 313,990,948.95 长期债权投资 长期投资合计 313,667,609.38 313,990,948.95 其中:母并价差(贷差以“-”号 表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以 “-”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 9,939,685.41 16,552,933.33 减：累计折旧 2,830,242.51 4,019,497.68 固定资产净值 7,109,442.90 12,533,435.65 减：固定资产减值准备 2,882,411.60 2,882,411.60 固定资产净额 4,227,031.30 9,651,024.05 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 4,227,031.30 9,651,024.05 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,335,821,598.83 2,759,902,170.46 资产负债表（续） 行 合并 负债和股东权益 次 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 61 233,000,000.00 应付票据 62 应付账款 63 18,206,264.69 25,407,226.36 预收账款 64 55,268,400.01 276,035,348.13 应付工资 65 441,250.00 应付福利费 66 1,664,532.32 1,544,611.89 应付股利 67 16,022,053.82 18,369,787.91 应交税金 68 6,235,958.18 38,760,837.06 其他应交款 69 36,288.12 681,951.39 其他应付款 70 63,055,772.44 70,921,725.22 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 160,930,519.58 664,721,487.96 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 160,930,519.58 664,721,487.96 少数股东权 益(合并报表填列) 91 35,365,390.13 35,073,764.10 股东权益： 股本 92 561,163,988.00 561,163,988.00 资本公积 93 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 盈余公积 94 181,629,210.77 171,818,314.84 其中:法定公益金 95 49,730,364.79 46,460,066.15 减：未确认的投资损 96 失（合并报表填列） 未分配利润 97 329,401,856.30 275,517,387.37 其中：董事会分配 预案分派现金红利 56,116,398.80 外币报表折算差 额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 2,201,265,262.02 2,137,569,897.16 负债和股东权益总计 100 2,397,561,171.73 2,837,365,149.22 母公司 负债和股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 233,000,000.00 应付票据 应付账款 18,206,264.69 25,407,226.36 预收账款 54,969,088.11 275,605,712.38 应付工资 382,250.00 应付福利费 1,374,323.27 1,350,734.27 应付股利 16,022,053.82 18,369,787.91 应交税金 4,030,757.54 19,709,154.88 其他应交款 28,019.43 126,114.09 其他应付款 46,162,929.54 54,301,728.52 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 141,175,686.40 627,870,458.41 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 141,175,686.40 627,870,458.41 少数股东权 益(合并报表填列) 股东权益： 股本 561,163,988.00 561,163,988.00 资本公积 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 盈余公积 169,781,766.82 160,389,636.76 其中:法定公益金 45,781,217.70 42,650,507.68 减：未确认的投资损 失（合并报表填列） 未分配利润 334,629,950.66 281,407,880.34 其中：董事会分配 预案分派现金红利 56,116,398.80 外币报表折算差 额(合并报表填列) 股东权益合计 2,194,645,912.43 2,132,031,712.05 负债和股东权益总计 2,335,821,598.83 2,759,902,170.46 法定代表人：吴明烈 财务总监（总会计师）：胡少波 会计机构负责人：段铭华 制表人：许蓉 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：人民币元 行 合并 项 目 次 本期数 上期数 一、主营业务收入 1 516,568,236.99 657,569,193.91 减：主营业务成本 2 363,680,180.33 515,568,534.03 主营业务税金及附加 3 25,434,330.43 26,601,443.36 二、主营业务利润 4 127,453,726.23 115,399,216.52 加：其他业务利润 5 4,283,020.16 460,406.98 减：营业费用 6 16,720,656.88 2,583,900.01 管理费用 7 27,277,367.01 5,590,475.11 财务费用 8 -1,195,667.14 14,817,183.73 三、营业利润 10 88,934,389.64 92,868,064.65 加：投资收益 11 1,272,154.26 -5,367,575.54 补贴收入 12 营业外收入 13 106,314.27 2,490,224.95 减：营业外支出 14 7,813,588.49 16,581.02 四、利润总额 15 82,499,269.68 89,974,133.04 减：所得税 16 18,512,278.79 32,287,797.89 减：少数股东损益 17 291,626.03 3,514,042.01 加：未确认投资损失 18 五、净利润 20 63,695,364.86 54,172,293.14 加：年初未分配利润 21 275,517,387.37 277,042,825.02 加：其他转入 22 1,181,761.77 六、可供分配的利润 25 339,212,752.23 332,396,879.93 减：提取法定盈余公积 26 6,540,597.29 7,990,915.68 提取法定公益金 27 3,270,298.64 3,995,457.84 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润 35 329,401,856.30 320,410,506.41 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 44,893,119.04 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润 40 329,401,856.30 275,517,387.37 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 41 586,866.92 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加 （或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加 （或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 母公司 项 目 本期数 上期数 一、主营业务收入 477,333,752.45 350,543,835.95 减：主营业务成本 336,127,803.56 282,719,143.02 主营业务税金及附加 23,277,115.81 9,681,319.28 二、主营业务利润 117,928,833.08 58,143,373.65 加：其他业务利润 172,986.63 减：营业费用 16,550,210.28 2,583,900.01 管理费用 21,820,205.39 5,405,423.81 财务费用 -829,583.41 15,230,928.07 三、营业利润 80,560,987.45 34,923,121.76 加：投资收益 5,005,713.43 25,987,812.56 补贴收入 营业外收入 79,219.27 2,485,944.95 减：营业外支出 7,811,588.49 16,165.96 四、利润总额 77,834,331.66 63,380,713.31 减：所得税 15,220,131.28 14,746,605.28 减：少数股东损益 加：未确认投资损失 五、净利润 62,614,200.38 48,634,108.03 加：年初未分配利润 281,407,880.34 284,962,007.55 加：其他转入 六、可供分配的利润 344,022,080.72 333,596,115.58 减：提取法定盈余公积 6,261,420.04 4,863,410.80 提取法定公益金 3,130,710.02 2,431,705.40 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 334,629,950.66 326,300,999.38 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 44,893,119.04 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 334,629,950.66 281,407,880.34 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 586,866.92 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4.会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：吴明烈 财务总监（总会计师）：胡少波 会计机构负责人：段铭华 制表人：许蓉 现金流量表 2003年度 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：人民币元 行 金额 项 目 次 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 307,223,265.66 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 12,559,840.30 经营活动现金流入小计 5 319,783,105.96 购买商品、接受劳务支付的现金 6 101,348,602.72 支付给职工以及为职工支付的现金 7 7,980,066.68 支付的各项税费 8 86,109,020.87 支付的其他与经营活动有关的现金 9 30,539,657.74 经营活动现金流出小计 10 225,977,348.01 经营活动产生的现金流量净额 11 93,805,757.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 6,240,115.79 取得投资收益所收到的现金 13 88,937.21 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 6,329,053.00 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 18 9,443,403.07 投资所支付的现金 19 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 10,443,403.07 投资活动产生的现金流量净额 25 -4,114,350.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数 股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 233,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 5,010,154.48 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 238,010,154.48 筹资活动产生的现金流量净额 40 -238,010,154.48 四、汇率变动对现金的影响 41 -2.54 五、现金及现金等价物净增加额 42 -148,318,749.14 金额 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 262,536,136.05 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 14,084,762.97 经营活动现金流入小计 276,620,899.02 购买商品、接受劳务支付的现金 74,912,702.42 支付给职工以及为职工支付的现金 6,190,163.88 支付的各项税费 62,963,712.66 支付的其他与经营活动有关的现金 52,443,932.40 经营活动现金流出小计 196,510,511.36 经营活动产生的现金流量净额 80,110,387.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,240,115.79 取得投资收益所收到的现金 88,937.21 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产所收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,329,053.00 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 1,387,631.06 投资所支付的现金 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,387,631.06 投资活动产生的现金流量净额 3,941,421.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 233,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,010,154.48 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 238,010,154.48 筹资活动产生的现金流量净额 -238,010,154.48 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -153,958,344.88 现金流量表（续） 行 金额 项 目 次 合并 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 63,695,364.86 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 291,626.03 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 -4,063,000.92 固定资产折旧 47 416,175.22 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 205,640.00 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加（减：减少） 51 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减：收益） 52 22,718.84 固定资产报废损失 53 财务费用 54 2,662,422.93 投资损失（减：收益） 55 -1,424,705.26 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 262,910,964.28 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 35,417,132.33 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -268,443,234.29 其 他 60 2,114,653.93 经营活动产生的现金流量净额 65 93,805,757.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 312,283,545.54 减：现金的期初余额 70 460,602,294.68 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -148,318,749.14 金额 项 目 母公司 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 62,614,200.38 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 -3,952,210.32 固定资产折旧 172,906.00 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减：收益） 22,718.84 固定资产报废损失 财务费用 2,662,420.39 投资损失（减：收益） -5,158,264.43 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 261,794,487.81 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,186,512.98 经营性应付项目的增加（减：减少） -251,347,037.92 其 他 2,114,653.93 经营活动产生的现金流量净额 80,110,387.66 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 260,850,242.75 减：现金的期初余额 414,808,587.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -153,958,344.88 法定代表人：吴明烈 财务总监（总会计师）：胡少波 会计机构负责人：段铭华 制表人：许蓉 补充资料1： 报告期利润表附表： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.79% 5.88% 0.2271 0.2271 营业利润 4.04% 4.10% 0.1585 0.1585 净利润 2.89% 2.94% 0.1135 0.1135 扣除非经常性损益后 2.72% 2.76% 0.1066 0.1066 的净利润 补充资料2： 资产减值准备明细表 合并资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 7,560,022.59 551,850.16 其中：应收账款 1,111,410.25 1,445,093.64 其他应收款 6,448,612.34 -893,243.48 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 14,313,704.38 其中：库存商品 14,313,704.38 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,205,717.74 152,551.00 其中：长期股权投资 4,205,717.74 152,551.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,882,411.60 其中：房屋、建筑物 2,882,411.60 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：短期 长期 合计 28,961,856.31 704,401.16 本年转回（减少）数 项 目 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 一、坏帐准备合计 4,767,402.08 其中：应收账款 121,344.08 其他应收款 4,646,058.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,928,514.79 其中：库存商品 3,928,514.79 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：短期 长期 合计 8,695,916.87 本年转回（减少）数 项 目 年末余额 合计 一、坏帐准备合计 4,767,402.08 3,344,470.67 其中：应收账款 121,344.08 2,435,159.81 其他应收款 4,646,058.00 909,310.86 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,928,514.79 10,385,189.59 其中：库存商品 3,928,514.79 10,385,189.59 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,358,268.74 其中：长期股权投资 4,358,268.74 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,882,411.60 其中：房屋、建筑物 2,882,411.60 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：短期 长期 合计 8,695,916.87 20,970,340.60 注:其他应收款坏帐准备本年增加数出现负数系抵消内部往来而相应抵消的坏帐准备1,081,164.48元所致. 法定代表人：吴明烈 财务总监（总会计师）：胡少波 会计机构负责人：段铭华 制表人：许蓉 |
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