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              白银铜城商厦（集团）股份有限公司2003年年度报告

    目录

    第一节重要提示

    第二节公司基本情况简介

    第三节会计数据和业务数据摘要

    第四节股本变动及股东情况

    第五节董事、监事及高级管理人员和员工情况

    第六节公司治理结构

    第七节股东大会情况简介

    第八节董事会报告

    第九节监事会报告

    第十节重要事项

    第十一节财务会计报告

    第十二节期后事项

    第十三节备查文件目录

    附件会计报表

    白银铜城商厦（集团）股份有限公司2003年年度报告正文

    白银铜城商厦（集团）股份有限公司2003年

    年度报告

    第一节重要提示

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司董事刘广明先生、王红卫女士因故委托董事长李再生先生出席会议并行使表决权；董事姜洪涛先生因故委托董事张世田先生出席会议并行使表决权；董事涂斌先生、范文森先生因故未出席会议。

    甘肃五联联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    公司董事长李再生先生、总经理赵京龙先生、财务总监王国丽女士、财务部负责人杨国斌先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

    第二节公司基本情况简介

    （一）公司的法定中英文名称及缩写

    中文名称：白银铜城商厦(集团)股份有限公司

    中文名称简称：铜城集团

    英文名称：BAIYIN COPPER COMERCIAL BUILDING (GROUP)CO.LTD

    英文缩写：BCCCB

    （二）公司法定代表人：李再生

    （三）公司董事会秘书：张世田

    联系地址：白银市白银区五一街8号铜城商厦四楼

    电话：(0943)8223409

    传真：(0943)8227879

    电子信箱：[email protected]

    董事会证券事务代表:李宾

    联系地址：白银市白银区五一街8号铜城商厦四楼

    电话：(0943)8223409

    传真：(0943)8227879

    电子信箱：[email protected]

    （四）公司注册地址：白银市白银区五一街8号

    办公地址：白银市白银区五一街8号铜城商厦四楼

    邮政编码：730900

    白银铜城商厦（集团）股份有限公司2003年年度报告正文

    电子信箱：[email protected]

    （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》

    登载公司年度报告的国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司证券部

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：铜城集团股票代码：000672

    （七）其它有关资料

      1、公司首次注册登记日期：1993年11月1日

    公司最近一次变更注册登记日期：2002年12月3日

    公司注册登记地点：甘肃省工商行政管理局

      2、企业法人营业执照注册号：6200001050984

      3、税务登记号码：6204022224344347

      4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址

    会计师事务所名称：甘肃五联联合会计师事务所有限公司

    办公地址：兰州市庆阳路258号国贸大厦5层

    第二节会计数据和业务数据摘要

    （一）公司本年度会计数据

    单位：人民币元

    项目                                                             金额

    ⑴利润总额：                                             6,605,121.11

    ⑵净利润：                                               1,650,269.37

    ⑶扣除非经常性损益后的净利润：                         -24,619,867.49

    ⑷主营业务利润：                                           101,586.24

    ⑸其他业务利润：                                         1,156,864.00

    ⑹营业利润：                                           -21,715,606.94

    (7)投资收益                                             28,484,199.91

    ⑻补贴收入：                                                        -

    ⑼营业外收支净额：                                        -163,471.86

    ⑽经营活动产生的现金流量净额：                             672,518.19

    ⑾现金及现金等价物净增加额：                            -5,787,987.13

    本年度扣除非经常性损益项目及金额：

    项目金额

    转让股权收益                                            25,110,879.48

    收取资金占用费                                           1,322,729.24

    营业外收支净额：                                          -163,471.86

    合计                                                    26,270,136.86

    （二）主要会计数据和财务指标

    白银铜城商厦（集团）股份有限公司2003年年度报告正文

    单位：人民币元

项目                                          2003年               2002年

主营业务收入                           13,432,840.47        34,693,963.96

净利润                                  1,650,269.37       -52,032,571.08

总资产                               409,202,101.343        97,335,178.34

股东权益(不含少数股东权益)            222,072,047.97       218,102,605.74

每股收益(摊薄)                                 0.011                -0.34

加权平均每股收益                               0.011                -0.36

扣除非经营性损益后的每股收益                   -0.16                -0.34

每股净资产                                      1.46                 1.44

调整后的每股净资产                              1.40                 1.20

每股经营活动产生的现金流量净额                 0.004                -0.15

净资产收益率(%)(摊薄)                           0.74               -23.86

加权平均净资产收益率                            0.75               -21.42

股东权益比率(%)                                                54.2654.89

项目                                                               2001年

主营业务收入                                               123,373,655.14

净利润                                                       8,344,154.95

总资产                                                     777,657,270.51

股东权益(不含少数股东权益)                                 257,176,762.37

每股收益(摊薄)                                                      0.077

加权平均每股收益                                                    0.078

扣除非经营性损益后的每股收益                                        0.077

每股净资产                                                           2.37

调整后的每股净资产                                                   2.14

每股经营活动产生的现金流量净额                                      -0.32

净资产收益率(%)(摊薄)                                                3.24

加权平均净资产收益率                                                 3.55

股东权益比率(%)                                                     33.07

    （三）按照《中国证监会》公开发行证券公司信息披露编报规则《第9号》要求计算的

2003年和2002年净资产收益率和每股收益

                            2003年

                 净资产收益率                    每股收益

报告期利润       全面摊薄    加权平均       全面摊薄              加权平均?

主营业务利润         0.05      0.05           0.07                   0.07

营业利润     -       9.78     -9.87         -14.29                 -14.29

净利润               0.74      0.75           0.01                   0.01

扣除非经常性损

益后的净利润 -      11.09    -11.19         -16.20                 -16.20

                                2002年

报告期利润       净资产收益率                            每股收益

主营业务利润      全面摊薄         加权平均       全面摊薄      加权平均?

营业利润             1.03%            0.96%           0.02           0.02

净利润             -16.99%          -15.77%          -0.25          -0.25

扣除非经常性       -23.86%          -21.90%          -0.34        -0.40损

益后的净利润       -23.34%          -21.42%          -0.34          -0.40

    （四）本报告期内股东权益变动情况单位：人民币元

项目              股本          资本公积         盈余公积      法定公益金

期初数     151,969,995    102,440,708.70     9,321,492.72    2,506,100.63

本期增加             -      2,319,172.86        79,007.43       39,503.71

本期减少             -                 -                -               -

期末数     151,969,995    104,759,881.56     9,400,500.15    2,545,604.34

变化原因：

项目                           未分配利润                    股东权益合计

期初数                     -48,135,691.31                  218,102,605.74

本期增加                       118,511.14                    3,969,442.23

本期减少

期末数                     -46,603,933.08                  222,072,047.97

变化?原因

    (1)资本公积：本报告期较上年增加2,319,172.86元，系公司核销五年以上无法支付应付款项所致。

    (2)盈余公积金、法定公积金增加的主要原因是报告期内计提两金。

    （3）未分配利润增加的主要原因是报告期实现净利润所致。

    （4）股东权益：报告期内股东权益增加主要系资本公积增加和实现净利润所致。

    白银铜城商厦（集团）股份有限公司2003年年度报告正文

    第四节股本变动及股东情况

    (一)股本变动情况表

    1、报告期内，公司股本结构未发生变化。

    2、股票发行与上市情况

    本公司是经白银市人民政府于1992年5月14日以市政发(1992)50号文批准设立的定向募集公司。本公司设立时股本总额5000万股。其中国家股1200万股，法人股1800万股，内部职工股2000万股。

    1999年12月21日，经申请深圳证券交易所同意，公司840万股内部职工股(含“10送3”)在深圳证券交易所上市流通。至此，公司上市流通股增至2600万股。

    2001年1月15日至2月9日，经中国证监会证监公司字[2000]123号文核准，公司实施了“10配3”的配股方案，每股配股价17.50元,配售股份总额780万股,经申请证券交易所同意,公司配股新增股份780万股于2001年3月1日在深圳证券交易所上市流通.至此,公司股本总额增至7280万股,上市流通股份增至3380万股。

    2001年5月16日，公司实施了“10送4.910714”分红方案，公司股本总额7280万股增至10854.9997万股,上市流通股份所增红股3574.9997万股于2001年5月18日上市交易。

    2002年6月27日，公司实施了每10股转增4股的公积金转增方案，公司股本总额10854.9997万股增至15196.9995万股，上市流通股份所增红股4341.9998万股于2002年6月29日上市交易。

    （二）股东情况介绍

    1、截止本报告期末，公司股东总数17917户。其中法人股股东6户，社会公众股股东17911户。

    2、截止本报告期末，公司前10名股东的持股情况

    单位：股

股东名称                         期末持股数      持股比例        股份类别

北京市海淀区国有资产投资经营公司 39,453,746         25.96      国有法人股

甘肃金合投资有限公司             35,414,437         23.30          法人股

深圳市瑞英投资发展有限公司        4,780,373          3.15          法人股

甘肃银城实业公司                    678,437          0.45          法人股

程远                                667,999          0.44      上市流通股

深圳市莲花山花木园                  542,750          0.36          法人股

白银建银房地产开发公司              542,749          0.36          法人股

王志群                              391,497          0.26      上市流通股

滕佩举                              383,000          0.25      上市流通股

罗六秀                              244,997          0.16      上市流通股

    注：（1）公司前10名股东之间无关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    (2)报告期内，本公司前10名股东均为一般法人和自然人，无因配售新股而成为前10名股东的情况。

     3、公司控股股东情况简介

    报告期内，本公司控股股东未发生变更，仍为北京市海淀区国有资产投资经营公司。该公司系北京市海淀区人民政府，于 1992年12月4日出资设立的全民所有制企业，现为本公司第一大股东，持有本公司法人股39,453,746股，持股比例25.96%。法定代表人：刘广明。注册资本：78000万元人民币。经营范围：优化国有资产配置、安排国有资金投入、委派国有资产产权代表、国有资产经营开发、组织收缴国有资产应取得的收益、收缴国有企业产权转让、撤消、破产企业资产收入，对国有企业贷款担保。

    4、截止报告期末，本公司前10名流通股股东及其持股情况。

股东名称                             持股数股份                      类别

程远                                   667，999                       A股

王志群                                 391，497                       A股

滕佩举                                 383，000                       A股

罗六秀                                 244，997                       A股

杨树昌                                 216，688                       A股

唐银花                                 215，624                       A股

梅末香                                 206，565                       A股

宋芳兰                                 197，516                       A股

北京凯思博宏计算机

应用工程有限公司                        197,060                       A股

田颖                                    191,380                       A股

    注：公司前10名流通股股东中，本公司未知其关联关系和《上市公司持股变动信息披

    露管理办法》中规定的一致行动人的情形。

    第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况

    （一）董事、监事、高级管理人员情况

    1、基本情况

姓名    职务             性别     年龄       任期起止时间    年初持股数年

李再生  董事长             男       48    2002.10-2005.10               0

刘广明  董事               男       41    2002.10-2005.10               0

李舒山  董事               男       53    2002.10-2005.10               0

王红卫  董事               女       39    2002.10-2005.10               0

范文森  董事               男       46    2002.10-2005.10               0

李锋    董事               女       40    2002.10-2005.10               0

涂斌    董事（常务副总）

                           男       36    2002.10-2005.10               0

张世田董事

    董事会秘书             男       36    2002.10-2005.10               0

王国丽  财务总监           女       40    2002.10-2005.10               0

姜洪涛  董事               男       38    2002.10-2005.10               0

庞敏    监事会主席         男       36    2002.11-2005.10               0

特格西  监事               男       43    2002.10-2005.10               0

贾巍    监事               男       38    2002.10-2005.10               0

赵京龙  总经理             男       50    2004.03-2005.10               0

杨建武  副总经理           男       44    2004.03-2005.10               0

李世星  副总经理           男       32    2004.03-2005.10               0

姓名    职务                            末持股数                     备注

李再生  董事长                                 0

刘广明  董事                                   0         不在公司领取报酬

李舒山  董事                                   0         不在公司领取报酬

王红卫  董事                                   0         不在公司领取报酬

范文森  董事                                   0         不在公司领取报酬

李锋    董事                                   0         不在公司领取报酬

涂斌    董事（常务副总）

                                               0         不在公司领取报酬

张世田董事

    董事会秘书                                 0

王国丽  财务总监                               0

姜洪涛  董事                                   0         不在公司领取报酬

庞敏    监事会主席                             0         不在公司领取报酬

特格西  监事                                   0

贾巍    监事                                   0         不在公司领取报酬

赵京龙  总经理                                 0

杨建武  副总经理                               0

李世星  副总经理                               0

    注：1、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况

姓名                                                       任职的股东名称

刘广明                                   北京市海淀区国有资产投资经营公司

李再生                                   北京市海淀区国有资产投资经营公司

李舒山                                   北京市海淀区国有资产投资经营公司

李锋                                     北京市海淀区国有资产投资经营公司

王红卫                                   北京市海淀区国有资产投资经营公司

姓名                 在股东单位担任的职务                        任职期限

刘广明                             总经理                      1999年至今

李再生                           副总经理                      2001年至今

李舒山                           副总经理                      1997年至今

李锋                             部门经理                      1997年至今

王红卫                 下属公司总经理助理                      1998年至今

    2、年度报酬情况

    （1）公司董事刘广明先生、李舒山先生、王红卫女士、李锋女士、姜洪涛先生、范文森先生、涂斌先生均不在公司领取报酬。

    （2）公司董事、监事的报酬由董事会提出方案，股东大会决定；公司高级管理人员的报酬由公司董事会研究决定。在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员均执行公司制定的岗位系数和效益工资制度，按照公司效益完成的情况，每月发放报酬。

    （3）本报告期内在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员5名，报酬总额10.23万元，金额最高的前3名董事的报酬总额是1.5万元；金额前3名高级管理人员的报酬总额是5.25万元，其中年度报酬在1-2万元的有4人，1万元以下的有2人。

    3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况：

    （1）公司于2003年1月15日召开的四届四次董事会审议通过，聘任涂斌先生为公司常务副总经理。

    （2）公司于2003年4月7日召开的四届五次董事会审议通过，同意张淑荣女士辞去公司总经理职务，聘任魏兴毅先生为公司总经理。

    （3）公司于2003年6月16日召开的四届四次监事会审议通过，同意特格西先生辞去监事会主席职务，推选庞敏先生为公司监事会主席。

    （4）其余董事、监事、高管人员未发生变动。

    (二）、公司员工情况

    公司截止2003年12月31日，有在职职工783人。

   其中在职职工情况：

    1、专业构成分类:

    行政人员60人,销售人员201人,财务人员38人,其他人员484人。

    2、教育程度构成分类:

    研究生4人,本科36人,大专265人,中专以下484人。

    公司需要承担费用的离退体职工156人。

    第六节公司治理结构

    （一）公司治理情况

    1、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计制度》和证监会有关法规文件，本着规范发展，严格自律，认真负责的原则，制定了整改措施，并逐步进行落实，有力地促进了公司治理经构的完善和规范动作。

    2、关于控股股东和上市公司。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接于预本公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和各内部机构能够独立动作。

    3、关于董事和董事会。公司严格按照《公司章程》规定，董事会成员的构成符合法律、法规的要求；公司制定了规范的《董事会议事规则》，董事会会议严格按照规定的程序进行；根据公司和股东的最大利益，诚信、勤勉地履行自己的义务和责任。同时，公司还积极维护其他相关利益者的合法权益。

    5、关于绩效评价和激励约束机制。公司不断完善公正、透明和规范的董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的任免公开、透明，符合法律法规的规定；4、关于监事和监事会。公司设立监事会。监事的人数和人员构成符合《公司章程》和相关法律、法规的要求；公司制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着维护股东利益的目的，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

    6、关于利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工和消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。

    7、关于信息披露。自公司设立以来，能够严格依照法律法规和《公司章程》，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，保证全体股东享有平等获得信息的权利。充分发挥信息披露在推动公司健康发展中的重要作用。公司将制定《投资者关系管理制度》，确实做到平等对待所有股东，保护股东合法权益。

    （二）公司独立董事履行职责情况

    公司目前还没有独立董事，公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及其他相关文件的规定，正积极修改和制订有关细则，物色独立董事人选，将在2004年前建立独立董事制度。

    （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的五分开情况说明

    1、公司的董事会、监事会和各内部机构能够独立运作，不存在控股股东干预公司经营决策的行为；公司经营人员独立于控股股东；

    2、公司拥有自己独立的劳动、人事及工资管理部门，独立制订自己的劳动、人事及工资管理制度；

    3、公司的高级管理人员不存在控股股东单位兼职；本届董事是由董事会推选并经股东大会审议通过后任职的，副总经理是由总经理提名并经董事会审议通过后任职的；

    4、公司与控股股东的产权明确，生产系统和配套设施独立于控股股东。

    5、公司拥有独立的财务会计部门和会计核算体系，独立在银行开户、独立申报纳税。

    6、公司控股股东没有违规占用本公司资金和其他资产的现象。

    公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。但与中国证监会发布的《上市公司治理准则》及其他有关上市公司治理的规范性文件相比较，公司在实际治理方面还存在一定差距：

    ① 公司尚未建立独立董事制度,董事会成员中无独立董事;

    ② 公司尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等董事会专门委员会。

    ③ 公司尚需进一步完善公司董事的选聘制度和董事、监事及高级管理人员的激励和约机制。

    针对上述差距，公司将积极贯彻实施治理准则所阐述的精神，把准则作为评判公司是否

    具有良好的公司治理结构的主要衡量标准，积极推行独立董事制度的建设，尽快设立董事会专门委员会，进一步完善公司治理结构，提升公司治理水平。

    （四）公司不断完善公正、透明和规范的董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的任免公开、透明，符合法律法规的规定。

    公司积极研究制定对高级管理人员的考评及奖励机制和奖励制度，以充分的调动高级管理人员的工作积极性。

    第七节股东大会情况简介

    （一）年度股东大会、临时股东大会有关情况：

    本公司在报告期内共召开了两次股东大会。即2003年度第一次临时股东大会、2002年度股东大会。

    1、本公司董事会于2003年4月15日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了白银铜城商厦（集团）股份有限公司关于召开2003年度第一次临时股东大会的公告。会议于2003年5月18日上午10:00在兰州市王马巷2号公司五楼会议室如期召开。出席会议的股东及股东代理人3名，代表股份79,648,556万股，占公司总股份151,969,995股的52.42%。符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议由公司董事长李再生先生委托董事张世田先生主持。会议经表决形成如下决议：

    （1）审议通过了《关于终止部分配股募集资金的议案》；

    （2）审议通过了《关于2900万元募集资金投向变更的议案》。

    本次股东大会由甘肃经天地律师事务所王森律师现场见证，会议所形成的各项决议均合法有效，会议决议刊登在2003年5月19日的《中国证券报》和《证券时报》上。

    2、本公司董事会于2003年4月29日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了白银铜城商厦（集团）股份有限公司关于召开2002年度股东大会的公告。会议于2003年6月10日上午9：30在铜城商厦四楼会议室如期召开，出席本次会议的股东及股东代理人3名，代表股份79,648,556股，占公司总股本151,969,995股的52.42%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议由公司董事长李再生先生委托董事张世田先生主持。会议经审议，形成如下决议：

    （1）审议通过了《公司董事会工作报告》；

    （2）审议通过了《公司监事会工作报告》；

    （3）审议通过了《公司2002年度财务决算方案》；

    （4）审议通过了《公司2002年度利润分配方案及公积金转增方案》。

    （5）审议通过了《公司2002年度报告及其摘要》

    （6）审议通过了《聘用公司2003年会计师事务所的议案》

    会议同意继续聘任甘肃五联会计师事务所有限责任公司为公司2003年度审计机构。

    本次会议由甘肃经天地律师事务所王森律师现场见证，会议所形成的各项决议均合法有效，会议决议刊登在2003年6月11日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    第八节董事会报告

    （一）公司经营情况

    1、主营业务范围及其经营状况

    报告期内，在董事会的正常决策和全体员工的共同努力下，公司审慎决策,实现了资产重组，积极调整了公司的产业结构，实现了扭亏为盈。2003年公司完成主营业务收入13,432,840.47元，实现主营业务利润101,586.24元，净利润1,650,269.37元。为了进一步培育新的利润增长点，公司于报告期内出资6800万元协议收购了西安鼎天科技实业有限公司持有的杨凌鼎天济农腐殖酸制品有限公司51%的股权，公司的主营业务增加了高科技农业腐殖酸制品的深加工与销售。

    (1)按行业和地区分布说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况：

    A.按行业说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况：

行业                           主营业务收入                  主营业务利润

房租                           2,323,152.91                   -524,541.01

商贸                          11,109,687.56                    776,072.64

合计                          13,432,840.47                    251,531.63

    B．按地区分布说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况：

地区分布                         主营业务收入                主营业务利润

甘肃地区                        11,502,682.07                  237,764.71

北京地区                         1,930,158.40                   13,766.91

合计                            13,432,840.47                  251,531.62

    (2)公司主要业务情况

    公司为综合类企业，在报告期内主要从事商业批发零售、酒店服务、软件开发与销售等业务。报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务情况如下：

业务               销售收入           占主营业务             主营业务利润

                                      收入的比例

商贸          11,109,687.56               82.71%               776,072.64

业务         占主营业务                    销售成本                毛利率

             利润的比例

商贸            763.95%               10,333,614.92                 6.89%

    (3)报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生变化的情况

    ①报告期内，公司协议出售了原所属控股子公司甘肃桑大叔粮油食品有限公司，公司主营业务较上年度减少了粮油食品的加工、销售业务。

    ②公司控股子公司甘肃中科凯思软件有限公司与本报告期内出售了其控股子公司甘肃工大电子科技有限公司股权，公司主营业务收入减少了软件的研制与开发、销售业务。

    2、主要控股及参股公司的主要情况及业绩

    截止报告期内，公司拥有控股子公司2家。

    北京海淀铜城科贸有限公司，注册资本50万元，本公司出资比例80%。该公司主要从事技术开发、技术培训等业务。截止2003年底，该公司总资产3725.53万元，2003年实现主营业务收入193.02万元，净利润98.76万元。

    甘肃中科凯思软件有限责任公司，注册资本8000万元，本公司出资比例55%,。该公司主要从事应用软件的研制与开发。截止2003年底，该公司总资产7895.32万元，实现净利润1055.17万元。

    西部金融租赁有限公司，注册资本51300万元，本公司出资比例19.16%。该公司主要从事金融租赁业务。截止2003年底，该公司总资产8.01亿元，2003年实现主营业务收入2749.29万元，净利润120.46万元。

    报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益，对公司净利润影响达到10%以上的情形。

    3、报告期内，公司主要供应商、客户情况

    报告期内，公司主要从事的业务面向社会公众，公司向前5名供应商合计的采购金额占年度采购总额的11.58%,前5名客户销售额占销售总额的14.12%。

    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案

    2003年公司由于经营业务受市场环境的影响，加之新的利润增长点未能形成，影响了公司经营业绩的提升。为了进一步寻求公司的发展，公司于报告期内对不符合公司发展方向没有市场优势的企业进行出售，从而调整公司产业结构，有效整合资产，回笼资金，集中优势，确立公司新的发展方向。

    （二）公司投资情况

    报告期内，公司期末长期投资为107,286,691.61元，比期初长期投资减少了8,152,762.61元，减幅为7.59 %。

    1、报告期内公司募集资金使用情况

    公司2001年配股募集资金1.365亿元,扣除相关费用后，实际募集资金132,759,938.91元。其中：6000万元配股资金已在2001年度基本按配股说明书的承诺使用；7000万元配股资金经2001年11月28日股东大会决议，出资设立甘肃中科凯思软件有限责任公司，用于投资开发嵌入式软件研制开发项目、智能公交运输系统和航空客运模型研究与收益管理系统项目；275.99万元募集资金和自筹资金2724.01万元（共计3000万元）用于高台县优质小麦生产基地建设及深加工项目。经公司2003年5月18日股东大会审议通过，确认甘肃中科凯思软件有限责任公司的2900万元募集资金以归还借款方式实质对西部金融租赁有限公司追加投资；甘肃中科凯思软件有限责任公司将3400万元募集资金暂委托西部金融租赁有限公司开展融资租赁业务；经2003年5月18日股东大会审议通过，终止高台县优质小麦生产基地建设及深加工项目，募集资金275.99万元转为流动资金；

    报告期内非募集资金投资项目情况

    报告期内，公司出资6800万元收购了西安鼎天科技实业有限公司持有的杨凌鼎天济农腐殖酸制品有限公司51%的股权。

    （三）公司财务状况

    单位：人民币元

项目                      期末数     期初数        期末数比期初数增减（%）

总资产            409,202,101.34   397,335,178.34                  2.98

长期负债                       0         0                            0

股东权益          222,072,047.97   218,102,605.74                  1.81

主营业务利润          101,586.24     2,299,393.72                -95.58

净利润              1,650,269.37   -52,032,571.08                103.17

现金及现金

等价物净增加额     -5,787,987.13     2,374,989.43               -343.70

    财务状况变动原因说明：

    总资产：期末数较期初数增加11,866,923.00元，主要系公司主要系公司流动资产增加所致。

    股东权益：期末数较期初数增加了3,969,442.23元，主要系公司资本公积增加和本年度实现利润所致。

    主营业务利润：期末数较期初数减少2,197,807.48元，主要系公司出售控股子公司所致。

    净利润：期末数较期初数增加53,682,840.45元，主要系本年度公司出售子公司取得投资收益所致。

    现金及现金等价物净增加额：期末数较期初数减少8,162,976.56元，主要系公司收购资产现金支出所致。

    （四）生产经营环境以及宏观政策、法规对公司的财务状况和经营成果产生影响。

    1、国家西部大开发战略的深入推进，将对公司经营产生积极而深远的影响。

    2、中国入市后，必将给公司生产、经营带来机遇，同时也提出挑战。

    （五）新年度经营业务发展规划

    2004年，公司主要工作目标和任务是：实现公司产业结构的调整，培育公司新的利润增长点。

    1、依照政策规定，完善公司法人治理结构，加强投资者关系管理工作，使公司的运作更规范有序；

    2、加强对新收购资产的管理工作，尽快实现公司与新收购企业在企业文化等方面的融通，确保收购企业的健康快速发展；

    3、适应市场形势变化，用新观念迎接市场新挑战；

    4、完善公司现有组织结构，优化管理信息系统，建立有效的投资决策和风险控制体系。制定切实有效的量化考核标准，加强对全体员工的绩效考评，进一步完善激励机制；

    5、坚持及时、准确、全面地披露信息的工作原则，认真履行上市公司对广大投资者的诚信义务，树立上市公司的良好形象。

    （六）董事会日常工作情况

    1、报告期内董事会会议的决议情况

    报告期内公司董事会共召开了九次会议。

    （1）公司于2003年1月15日上午9:30以传真方式召开了四届四次董事会会议。会议应参加表决董事9各，实际参加表决董事9名，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议经表决形成如下决议：

    会议同意聘任涂斌先生为公司常务副总经理职务。

    会议决议刊登在2003年1月16日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    （2）公司于2003年4月7日上午10：30以传真方式召开了四届五次董事会会议。会议应参加表决董事9名，实际参加表决董事7名，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议经表决形成如下决议：

    同意张淑荣女士辞去公司总经理职务，聘任魏兴毅先生为公司总经理。

    会议决议刊登在2003年4月8日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    （3）公司于2003年4月11日下午5:30以传真方式召开了四届六次董事会会议。会议应参加表决董事9各，实际参加表决董事7名，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议经表决形成如下决议

    ①审议通过了关于终止部分配股募集资金的议案；

    ②审议通过了关于确认2900万元募集资金投向的议案；

    ③审议通过了关于召开2003年度第一次临时股东大会通知的议案；

    会议决议刊登在2003年4月15日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    （4）公司于2003年4月28日上午10：OO以传真方式召开了四届七次董事会会议，会议应参加表决董事9各，实际参加表决董事7名，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议经表决形成如下决议

    ①审议通过了公司董事会工作报告；

    白银铜城商厦（集团）股份有限公司2003年年度报告正文

    ②审议通过了公司2002年度财务决算方案；

    ③审议通过了公司2002年度利润分配及公积金转增方案；

    经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司2002年度亏损52,032,571.08元，加上上年度未分配利润4,119,807.03元，累计未分配利润为-47,912,764.05元。公司董事会决定，2002年度不进行利润分配和公积金转增。

    ④审议通过了公司2002年度利润分配政策；

    公司2002年度利润亏损数额较大，截止2002年底公司累计未分配利润为-47,912,764.05元,因此,公司董事会决定2003年度利润不进行分配,同时也不进行资本公积金转增。公司董事会可视公司盈利情况和公司发展对资金的需求，对上述计划进行适当调整；

    ⑤审议通过了公司2002年度报告及其摘要；

    ⑥审议通过了聘用公司2003年度会计事务所的议案；

    公司董事会决定继续聘任五联联合会计师事务所有限公司为公司2003年会计师事务所，聘任一年，审计费用在30万元以下，由公司经营班子确定；

    ⑦审议通过了关于召开2002年度股东大会的议案。

    ⑧审议通过了2003年第一季度报告。

    会议决议刊登在于2003年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    （5）公司于2003年8月20日上午10：00以传真方式召开了四届九次董事会会议，会议应参加表决董事9名，实际参加表决董事8名。符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议经表决形成如下决议：

    会议审议通过了2003年半年度报告。

    会议决议刊登在2003年8月22日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    （6）公司于2003年10月30日上午9：30以传真方式召开了四届十次董事会会议。会议应参加表决董事9名，实际参加表决董事8名，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议经表决形成如下决议：

    审议通过了公司2003年第三季度报告。

    会议决议刊登在2003年10月31日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    （7）公司于2003年12月25日上午9：30以传真方式召开了四届十一次董事会会议。会议应参加表决董事9名，实际参加表决董事9名。符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议经表决形成如下决议：

    审议通过了《关于公司出售甘肃中科凯思软件有限公司32.5%股权的议案》。

    会议决议刊登在2003年12月26日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    （8）公司于2003年12月29日上午9：30以传真方式召开了四届十二次董事会会议。会议应参加表决董事9名，实际参加表决董事8名，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议经表决形成如下决议：

    审议通过了关于收购杨凌鼎天济农腐制酸制品有限公司51%股权的议案。

    会议决议刊登在2004年2月3日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内，公司董事会认真全面的落实了股东大会决议精神。

    （七）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案

    经五联联合会计师事务所审计，公司2003年度完成主营业务收入13,432,840.47元，实现净利润1,650,269.37元，由于上年度未分配利润为-48,135,691.31元，因此，公司董事会决定，本年实现的净利润1,650,269.37元,扣除子公司提取的法定盈余公积和法定公益金118,511.14元后的净利润1,531,758.23元全部用于弥补以前年度亏损。弥补亏损后，公司累计未分配利润为-46,603,933.08元。公司2003年度不进行公积金转增。

    （八）关于会计政策变更的说明

    根据财政部财会（2003）10号文件《关于印发〈关于执行<企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）>的通知》的规定，公司自2003年3月17日起，对新发生的长期股权投资初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额而形成的投资差额的会计处理方法，由原来按一定期限摊销变更为直接计入资本公积。

    根据财政部财会（2003）12号文件《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项>的通知》的规定，公司自2003年7月1日起，对于资产负债表日后至财务会计报告批准报出日之间由公司董事会拟订的利润分配预案中涉及的现金股利不再作为调整事项，改为在资产负债表的所有者权益项目中单独列示。

    公司本年度不涉及上述会计政策变更的事项。

    （九）会计差错更正情况说明

    因会计差错原因，公司对期初未分配利润、盈余公积科目进行了差错调整。调增盈余公积222,927.26元，调减未分配利润222,927.26元。本次会计差错更正不影响公司的期初股东权益。

    （十）报告期内，公司选定的信息报纸未变更，《中国证券报》、《证券时报》为公司信息披露报纸。

    （十一）报告期内，会计师事务所对截止2003年12月31日公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计，并出具了专项说明。

    五联联合会计师事务所有限公司

    五联核字[2004]第1010号

    关于白银铜城商厦（集团）股份有限与

    控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明白银铜城商厦（集团）股份有限公司董事会：

    我们接受委托，审计了贵公司2003年12月31日的合并资产负债表、2003年度合并利润及利润分配表和2003年度合并现金流量表，并出具了五联审字[2004]第1044号标准无保留意见的审计报告。在审计过程中，我们按照《中国注册会计师独立审计准则》的要求，对贵公司大股东及关联方因各种关联交易而形成的占用贵公司资金的情况和贵公司为大股东及关联方提供担保的情况进行必要的关注主要目的是为我们对贵公司上述会计报表整体发表恰当的审计意见提供相关的审计证据。

    根据中国证监会上市部函[2003]13号“关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知”的要求，我们对在2003年年报审计过程中关注到的贵公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况发表如下审核意见：

    一、控股股东及其他关联方简介

    贵公司的母公司北京海淀区国有资产投资经营公司2003年12月31日持有贵公司26%的股份，系贵公司的第一大股东，其他关联方的名称及与贵公司的关系如下：

                           与白银铜城商厦（集团）股份有

企业名称                                限公司关系              持股比例%

西部金融租赁公司                      非控股子公司                  19.16

甘肃中科凯思软件有限公司                控股子公司                  55.00

北京海淀铜城科贸有限公司                控股子公司                  80.00

    二、白银铜城商厦（集团）股份有限公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来

    1、白银铜城商厦（集团）股份有限公司无从控股股东及其他关联方采购货物及接受劳务形成的应付款项

    2、白银铜城商厦（集团）股份有限公司无向控股股东及其他关联方销售商品及提供劳务形成的应收款项

    三、白银铜城商厦（集团）股份有限公司与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来

    1、白银铜城商厦（集团）股份有限公司为控股股东及其他关联方拆借资金形成的资金往来及清偿情况。

关联方名称                  2003年             2003年              2003年

                          年初余额             发生额            偿还额年

西部金融租赁公司     28,811,308.60      15,750,000.00       44,554,308.60

关联方名称                              2003年                   清偿方式

                                        末余额

西部金融租赁公司                      7,000.00                       重组

    2、白银铜城商厦（集团）股份有限公司无通过银行或非银行金融机构为控股股东及其他关联方提供委托贷款形成的资金往来。

    白银铜城商厦（集团）股份有限公司2003年年度报告正文

    3、白银铜城商厦（集团）股份有限公司委托控股股东及其他关联方进行投资活动形成的资金往来及清偿情况。

关联方名称     投资对象     2003年              2003年               2003

             委托租赁款    年初余额             发生额             偿还额

西部金融租                               46,492,540.29      10,220,741.48

关联方名称                             2003年

                                     年末余额                    清偿方式

西部金融租                      36,271,799.01                        现金

赁公司

    4、白银铜城商厦（集团）股份有限公司无为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票形成的资金往来。

    5、白银铜城商厦（集团）股份有限公司无代控股股东及其他关联方偿还债务形成的资金往来。

    6、白银铜城商厦（集团）股份有限公司无为关联方提供担保的情况。

    四、除上述事项外，我们未发现白银铜城商厦（集团）股份有限公司存在未在其2003年度报告中披露的其他与控股股东及其他关联方发生的经营性及非经营性资金往来。

    第九节监事会报告

    （一）监事会会议情况

    报告期内，公司监事会共召开了三次会议。

    1、公司于2003年4月28日上午10：00以传真方式召开了四届三次监事会会议，会议经审议形成如下决议：

    （1）审议通过了董事会四届七次会议各项议案；

    （2）审议通过了公司监事会工作报告。

    会议决议刊登在2003年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    2、公司于2003年6月16日上午9：00以传真方式召开了四届四次监事会会议，会议

    经表决形成如下决议：

    会议同意特格西先生辞去监事会主席职务，推选庞敏先生为监事会主席的议案。

    会议决议刊登在2003年6月17日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    3、公司于2003年8月20日上午10：00以传真方式召开了四届五次监事会会议，会议审议通过了《2003年半年度报告及其摘要》。

    会议决议刊登在2003年8月22日的《中国证券报》、《证券时报》上。

    （二）监事会对公司2003年有关事项的独立意见

    1、公司依法运作情况：

    2003年度，公司监事会严格按照《公司法》及《公司章程》赋予的权力，忠实地履行了《公司章程》所赋予的职责，为维护公司和股东的合法权益，开展了积极有效的监督工作。监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况和公司管理制度进行了监督，一致认为：公司能够按照《证券法》、《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》和国家有关法律法规规范运作；决策和程序合法，并已建立了比较规范、完善的公司法人治理结构和内部控制制度；公司董事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。

    2、公司2003年度财务报告，符合公司实际，真实、客观、准确的反映了公司的财务状况和经营成果。

    3、公司在报告期发生的关联交易遵循了公平、公正的原则，未发现有损害公司及公司股东利益的情形。

    4、公司在报告期内出售、收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。

    5、报告期内，公司无为关联方提供担保的情况。

    6、公司在报告期内核销了部分五年以上确无法支付的应付帐款，符合公司的实际和有关会计政策的规定，有利于进一步提高公司的资产质量。

    7、公司本年度不涉及会计政策变更的事项，也不存在需要追溯调整的事项。

    8、因会计差错原因，公司对期初未分配利润、盈余公积科目进行了差错调整。调增盈余公积222,927.26元，调减未分配利润222,927.26元。本次会计差错更正不影响公司的期初股东权益。

    第十节重要事项

    （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项

    （二）公司在报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的情况

    1、报告期内，公司收购了西安鼎天科技实业有限公司持有的杨凌鼎天济农腐殖酸制品有限公司51%的股权。

    2、报告期内，公司全部出售甘肃桑大叔粮油食品有限公司84%的股权。

    3、报告期内，公司出售甘肃中科凯思有限软件有限责任公司32.5%的股权。

    （三）报告期内公司未发生重大关联交易事项。

    （四）报告期内公司重大合同及履行情况

贷款单位               金额(万元)      月利率(‰)      期限      借款条件

建设银行白银办事处           5600            5.85      一年      抵押

工行白银办事处               2320            5.85      一年      抵押

农行白银营业部                410            7.605     一年      抵押

农行白银办事处                269            6.39      一年      抵押

    （五）公司或持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。

    (六)报告期内，公司2003年6月10日召开的股东大会形成决议，决定继续聘用甘肃五联联合会计师事务所有限公司为本公司2003年度审计机构。本年度公司付给会计师事务所的报酬情况如下：

年度                     审计费用                            其它费用备注

2003年                     25万元            --承担差旅费和工作现场食宿费

2002年                     20万元            --承担差旅费和工作现场食宿费

    (七)公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

    （八）公司于2003年4月15日接到中国证券监督管理委员会稽查局的通知，从即日起对公司进行“涉嫌违反证券法律、法规事项”的调查。

    第十一节财务会计报告

审计报告

五联联合会计师事务所有限公司

    五联审字[2004]第1044号

    审计报告

    白银铜城商厦（集团）股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的白银铜城商厦（集团）股份有限公司（以下简称白银铜城商厦股份公司）2003年12月31日的合并及母公司资产负债表以及2003年度的合并及母公司利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是白银铜城商厦股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了白银铜城商厦股份公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。

    五联联合会计师事务所有限公司中国注册会计师：秦宝

    中国注册会计师：韩旺

    中国·兰州二○○四年三月十九日

    会计报表附注

    编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司会计期间：2003年度

    附注1公司简介

    白银铜城商厦（集团）股份有限公司是一九九二年五月十四日经白银市人民政府以市政发[1992]第50号文批准，由原白银市白银区五金交电化工公司进行股份制改造,由白银市白银区国有资产管理局等22家发起人联合发起,一九九三年三月经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发[1992]54号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。一九九六年十二月十八日公司股票在深圳证券交易所上市交易，股票简称“铜城集团”，股票交易代码0672。根据白银铜城商厦（集团）股份有限公司2001年3月6日召开的三届十次董事会决议，并经2001年4月10日召开的2000年度股东大会表决通过，公司以2000年12月31日的总股本6500万元为基数，向全体股东每10股送5.5股派现0.3元(含税)；以公司配股后现有股本7280万股为基数，向全体股东每10股送4.9股红股另派0.27元现金(含税)。个人股东扣税后，实际为每10股送4.9股，共计送红股35749997股。公司于2001年6月19日实施完成分红派息方案，并向甘肃省工商行政管理局申请办理了变更企业法人营业执照，变更后的注册资本为10855万元，业经五联联合会计师事务所有限公司五联验字（2001）第1009号验资报告予以审验。根据贵公司三届十九次董事会会议审议通过，并经于2002年4月30日召开的2001年度股东大会表决通过,以2001年12月31日的总股本108,549,997.00股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增4股，共计转增43,419,998.00股，变更后的注册资本(股本总额)为人民币151,969,995.00元,业经五联联合会计师事务所有限公司五联验字（2002）第1006号验资报告予以审验。公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号：6200001050984（3-2），注册资本：15196.9995万元，法定代表人：李再生，公司住所：白银市白银区五一街8号。

    公司设证券部、财务部、办公室、经营管理部、审计部、人力资源部、公关部等职能管理部门。

    附注2本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    2.1会计制度

    本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

    2.2会计年度

    采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    2.3记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    2.4记账基础及计价原则

    以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。

    2.5外币业务及外币会计报表的折算汇率

    本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。

    2.6现金等价物的确定标准

    本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。

    2.7短期投资核算方法

    本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。公司处置短期投资时，按实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认投资收益。

    本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。

    2.8坏账准备及损失的核算方法

    本公司坏账损失的核算主要采用备抵法。

    2.8.1坏账的确认标准

    （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；

    （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。

    2.8.2坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法

    本公司采用余额百分比法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例为应收帐款及其他应收款期末余额的7%，并按照个别认定法对部分应收款项确定计提比例。

    本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

    本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。

    2.9存货的核算方法

    本公司存货主要包括原材料、产成品、包装物、委托加工材料、低值易耗品等。

    本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、产成品、包装物采用加权平均核算；低值易耗品领用时采用“五五摊销法”核算。对存货采用永续盘存制。

    本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

    2.10长期投资核算方法

    2.10.1长期股权投资

    长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。

    本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。

    采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则在不超过10年的期限内平均摊销。长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，若在2003年3月17日之前形成，则按上述原则摊销；若在2003年3月17日及以后形成，则作为资本公积,不分期摊销。

    2.10.2长期债权投资

    长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。

    长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。

    长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊

    白银铜城商厦（集团）股份有限公司2003年年度报告正文销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。

    2.10.3长期投资减值准备

    本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。

    2.11委托贷款的核算方法

    委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

    本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。

    2.12固定资产与累计折旧

    本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。

    本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、其它设备等四类。

    本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。

    本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:

固定资产类别  预计使用年限  预计净残值率                         年折旧率

房屋建筑物              45            5%                            2.11%

机器设备                10            5%                            9.50%

运输设备                 8            5%                           11.88%

其他设备                10            5%                            9.50%

    本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固资产，从下月起停止计提折旧。

    本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：

    （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产；

    （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

    已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

    2.13在建工程核算方法

    在建工程按实际发生成本核算。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产。

    借款费用资本化方法：为购建固定资产的专门借款而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。

    本公司在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，对在建工程进行全面检查，若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。

    2.14借款费用的核算方法

    2.14.1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。

    2.14.2公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。

    2.14.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍

    2.14.4如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

    2.15无形资产的核算方法

    本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。

    本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    2.16长期待摊费用摊销政策

    本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。

    除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。

    2.17应付债券的核算方法

    本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。

    2.18收入确认的方法

    商（产）品销售：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。    提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。

    让渡资产使用权收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；（2）收入的金额能够可靠地计量时。

    2.19所得税的会计处理方法

    本公司所得税核算采用应付税款法。

    2.20会计政策、会计估计的变更

    2.20.1会计政策变更的内容、变更理由及影响

    （1）根据财政部财会（2003）10号文件《关于印发〈关于执行<企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）>的通知》的规定和本公司董事会决议，本公司自2003年3月17日起，对新发生的长期股权投资初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额而形成的投资差额的会计处理方法，由原来按一定期限摊销变更为直接计入资本公积。

    （2）根据财政部财会（2003）12号文件《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项>的通知》的规定和本公司董事会决议，本公司自2003年7月1日起，对于资产负债表日后至财务会计报告批准报出日之间由本公司董事会拟订的利润分配预案中涉及的现金股利不再作为调整事项，改为在资产负债表的所有者权益项目中单独列示。

    2.21重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响

    本公司当期无重大会计差错。

    2.22合并会计报表编制方法

    合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。

    合并会计报表的编制方法：本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。

    对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时已按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行了必要的调整。

    对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。

    附注3利润分配办法

    根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照

    下列顺序分配：

    （1）弥补以前年度亏损；

    （2）提取10%的法定盈余公积金；

    （3）提取5%法定公益金；

    （4）提取任意盈余公积金；

    （5）分配普通股股利。

    附注4税项

    本公司适用的主要税种有增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。

    4.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收入的17%、水暖服务按劳务收入的13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。

    4.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。

    4.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%计提。

    4.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。

    4.5所得税：所得税率为应纳税所得额的33%。

    附注5控股子公司及合营企业

    5.1纳入合并范围子公司及合营企业情况

                                     法定代                     注册资本

企业名称               经济性质         表人     经营范围    （万元）

北京海淀铜城科贸公司   有限责任         贾巍     技术开发              50

                                                 技术培训

甘肃中科凯思软件有限  有限责任          王平     软件研制            8000

责任公司                                             开发

                        本公司投资                             是否合并

                                          持股

企业名称                        额

                          （万元）        比例           2003年    2002年

北京海淀铜城科贸公司            40         80%               是        是

甘肃中科凯思软件有限          4400         55%               是        是

责任公司

    本公司2003年度合并报表范围发生了变化,变动情况如下:

    （1）公司2002年6月26日公告，公司出资以协议方式受让白银铜源房地产开发有限责任公司持有的公司控股95%的两子公司白银铜城集团大酒店有限责任公司和白银铜城集团商场有限责任公司各5%的股权，并于2002年6月24日对该两子公司进行注销登记，其债权债务及一切业务由公司承继。2003年公司已经取得注销登记的相关文件，并且进行账务调整，按分公司编制汇总报表；

    （2）甘肃桑大叔粮油食品有限公司已于2003年出售，本期不合并；

    （3）2003年本公司出售了甘肃中科凯思软件有限公司32.5%的股权，受让方为陕西泰华置业有限公司，本次股权转让后公司持有甘肃中科凯思软件有限公司55%的股权。

    （4）甘肃中科凯思软件有限公司本期出售控股子公司甘肃工大电子科技有限公司股权，本期不合并。

    5.2本年出售的控股子公司的主要财务指标（单位：万元）

公司名称              期间   持股比例         流动资产           资产总额

                    期初数

桑大叔粮油        (上年数)        84%         3,917.61           6,245.42

食品有限公

司                  期末数

                                    0         4,419.89           6,625.81

                  (本年数)

                    期初数

甘肃中科凯                      87.5%         6,380.83           7,516.01

思软件有限        (上年数)

责任公司            期末数

                  (本年数)        55%         7,093.19           7,895.32

公司名称                 净资产       主营业务收入                 净利润

桑大叔粮油             1,068.36           8,006.11                 493.26

食品有限公

司                       760.28           3,009.20                -308.08

甘肃中科凯             6,824.41             583.30              -1,168.25

思软件有限

责任公司               7,889.57                  0               1,055.16

    附注6合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

    6.1货币资金

    本公司2003年12月31日的货币资金余额为元1,740,062.77元。列示如下：

                                2003.12.31

项目                    原币            折算汇率               记账本位币

现    金                                                        42,981.27

银行存款                                                     1,697,081.50

其他货币资金

合    计                                                     1,740,062.77

                                 2002.12.31

项目                    原币         折算汇率                  记账本位币

现    金                                                       426,975.65

银行存款                                                     7,101,065.25

其他货币资金

合    计                                                     7,528,040.90

    本公司当期货币资金减少5,787,978.13元，主要原因为筹资活动的偿付利息使现金流量减少。

    6.2应收账款

    本公司2003年12月31日应收账款的净额为2,092,579.13元。

    6.2.1账龄分析

                            2003.12.31

账龄                         金  额           比例               坏账准备

1年以内                  842,390.40         17.76%              58,973.13

1—2年                       190.00          0.01%                  13.30

2—3年

3年以上                3,899,857.22         82.23%           2,590,872.06

合  计                 4,742,437.62           100%           2,649,858.49

                     2002.12.31

账龄                       金   额           比例                坏账准备

1年以内               3,395,788.05         20.46%              237,705.16

1—2年                  200,000.00          1.20%               14,000.00

2—3年                   41,868.41          0.25%                2,930.79

3年以上              12,960,249.28         78.08%           11,206,171.78

合  计               16,597,905.74           100%           11,460,807.74

    6.2.2本公司对期末5年以上应收款项1,572,856.79元全额计提坏账准备，大额款项有：深圳迪福轻贸商场536,583.28元、白银利德五交化公司300,000.00元，主要是因为欠款单位经营状况恶化，公司多人催收都未能收回。

    6.2.3本公司本年度实际冲销的应收账款10,573,103.63元，原因为债务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因，无法收回的应收货款。

    6.2.4应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

    6.2.5本公司期末应收账款中金额较大的款项3,591,154.97元，未收回的主要原因系债务人甘肃金土地农业开发公司、中科机电公司、深圳迪福轻贸商场、甘肃省澳基装饰公司、白银建材化工厂经营状况不佳、资金周转困难所致。本公司已经对深圳迪福轻贸商场、甘肃省澳基装饰公司、白银建材化工厂的款项全额计提坏账准备，对其他款项按照7%计提了坏账准备。

    6.2.9本公司本期末应收账款前五名金额合计为3,591,154.97元，占应收账款总额的66.42%。

    6.3其他应收款

    本公司2003年12月31日其他应收款的净额为40,756,560.12元。

    6.3.1账龄分析

                             2003.12.31

账龄                        金  额             比例              坏账准备

1年以内               4,750,871.69           10.59%            557,051.93

1—2年                  682,551.19            1.52%             14,728.79

2—3年               22,339,376.09           49.89%          1,563,756.33

3年以上              17,080,962.36           38.00%          1,961,664.16

合  计               44,853,761.33             100%          4,097,201.21

                        2002.12.31

账龄                       金   额              比例             坏账准备

1年以内              38,126,316.18            40.10%         2,536,359.33

1—2年               25,797,667.45            27.14%         1,003,103.32

2—3年               23,865,034.16            25.10%         2,568,304.37

3年以上               7,278,870.90             7.66%         5,375,287.66

合  计               95,067,888.69              100%        11,483,054.67

    6.3.2本公司对期末预计无法收回的款项728,763.86元按全额计提了坏账准备。

    6.3.3本公司无在以前年度已全额计提坏账准备，但在本年度又全额收回的其他应收款。

    6.3.4本公司对账龄超过三年的其他应收款无不计提坏账准备的情况。

    6.3.5其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

    6.3.6本公司本期末其他应收款前五名金额合计为20,544,600.00元，占其他应收款总额的45.80%。

    6.4预付账款

    本公司2003年12月31日预付账款的净额为81,242,960.99元。

    6.4.1账龄分析

                      2003.12.31                          2002.12.31

账龄             金   额          比例            金   额            比例

1年以内      67,504,007.09      83.81%        10,034,068.64        29.29%

1—2年           17,970.70                     3,080,629.42         8.99%

2—3年       13,720,983.20      16.19%        18,624,538.87        54.37%

3年以上                                        2,517,683.10         7.35%

合  计       81,242,960.99        100%        34,256,920.03          100%

    6.4.2本公司期末预付账款中，账龄在1年以上的款项有13,738,953.90元，未收回的主要原因是尚未结算。

    6.4.3预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    6.5存货

    本公司2003年12月31日存货的净额为3,947,093.74元。

    6.5.1分类列示

                                   2003.12.31

项目                                     金  额                  跌价准备

在途物资

原材料                               304,832.93

包装物

低值易耗品                           633,332.04

库存商品                           3,720,259.65                691,003.58

商品进销差价                         -10,195.38

在产品

委托代销商品                         -10,131.92

合   计                            4,638,097.32                691,003.58

                              2002.12.31

项目                                    金   额                  跌价准备

在途物资

原材料                               249,722.50

包装物

低值易耗品                           847,924.23

库存商品                           4,587,161.31                630,022.26

商品进销差价                           3,486.87

在产品

委托代销商品                       1,252,880.26

合   计                            6,941,175.17                630,022.26

    6.5.2存货跌价准备

项目           2002.12.31        本期计提       本期转回       2003.12.31

库存商品       630,022.26       60,981.32                      691,003.58

合   计        630,022.26       60,981.32                      691,003.58

    6.5.3本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

    6.6待摊费用

     本公司2003年12月31日待摊费用的余额为358,220.24元。

类   别                               2002.12.31               本期发生数

待抵进项税                            282,823.67             1,391,894.60

保险费                                 12,152.19

修理费                                                          55,040.00

其   他                                76,643.84               108,613.48

合   计                               371,619.70             1,555,548.08

类   别                               本期摊销数               2003.12.31

待抵进项税                          1,390,040.17               284,678.10

保险费                                 12,152.19

修理费                                  3,000.00                52,040.00

其   他                               163,755.18                21,502.14

合   计                             1,568,947.54               358,220.24

    待抵进项税为白银铜城商厦商贸分公司受托代销商品未正式结算的进项税。

    6.7一年内到期的长期债权投资

    本公司2003年12月31日长期债权投资的净额为34,227,567.12元。

    6.7.1分类列示

                       2002.12.                                本期增加数

项目                金额             减值准备

长期债券投资

其他债权投资                                                34,227,567.12

合计                                                        34,227,567.12

                 本期减少          2003.12.31

项目                 数                        金额              减值准备

长期债券投资

其他债权投资                          34,227,567.12

合计                                  34,227,567.12

    6.7.2其他债权投资

种类                     初始投       年利率        到期日             应计

                         资成本                                      利息

委托租赁款        34,227,567.12       6.996%   2004.10.1                0

种类             累计应      2003.12.31

                 收利息                        金额              减值准备

委托租赁款            0               34,227,567.12

    6.8长期股权投资

    本公司2003年12月31日长期股权投资的净额为107,286,691.91元。

    6.8.1分类列示

                         2002.12.31

项目                                                           本期增加数

                              金额             减值准备

1．股票投资

2．其他股权投资

（1）对子公司

（2）对合营企业

（3）对联营企业

（4）其他           118,127,360.08         2,687,905.86        230,805.72

合  计              118,127,360.08         2,687,905.86        230,805.72

                                        2003.12.31

项目                    本期减少数

                                                   金额          减值准备

1．股票投资

2．其他股权投资

（1）对子公司

（2）对合营企业

（3）对联营企业

（4）其他             8,383,568.33       111,164,847.86      3,878,156.25

合  计                8,383,568.33       111,164,847.86      3,878,156.25

    本期减少数8,383,568.33元为减少对甘肃中科凯思软件有限公司的股权投资及出售甘肃桑大叔粮油食品有限公司所致。

    6.8.2其他长期股权投资(单位:万元)

被投资公司名称                      投资期限                 占被投资公司

                                                          注册资本比例(%)

西部金融租赁有限公司                    15年                        19.1%

白银华夏电子材料股份有限公司            20年                        1.21%

被投资公司名称                                               初始投资金额

西部金融租赁有限公司                                               10,950

白银华夏电子材料股份有限公司                                          100

    6.8.3采用权益法核算的长期股权投资(单位:万元)

                                                                 本期权益

被投资公司名称            初始       2002年        追加            增减额

                        投资额     12月31日      投资额        （+）（—）

西部金融租赁有限公

司                      10,950    10,994.87                         23.08

                             累计权益             本期分得             2003年

被投资公司名称                 增减额

                          （+）（—）         现金红利           12月31日

西部金融租赁有限公

司                              67.95                           11,017.95

    6.8.4长期投资减值准备

被投资公司名称               期初数       本期增加  本期减         期末数

                                                       少

西部金融租赁有限公     2,687,905.86   1,190,250.43           3,878,156.29

    期末对西部金融租赁有限公司的长期投资存在减值的情况，至期末计提减值准备3,878,156.29元。

    6.9固定资产及累计折旧

    本公司2003年12月31日固定资产的净额为122,949,148.56元。分类列示如下：

项   目                                  2002.12.31              本期增加

一、固定资产原值

1、房屋建筑物                        139,741,400.12          1,301,357.00

2、机器设备                            6,087,970.48            218,299.87

3、运输设备                            2,615,615.01

4、其他设备                              706,141.71            414,615.60

小     计                            149,151,127.32          1,934,272.47

二、累计折旧

1、房屋建筑物                         13,222,407.11          2,689,995.82

2、机器设备                            4,218,920.87          1,158,386.64

3、运输设备                              762,288.53            367,778.86

4、其他设备                              235,411.99            203,937.32

小     计                             18,438,028.50          4,420,098.64

三、固定资产减值准备

1、房屋建筑物                          2,738,670.00

2、机器设备

3、运输设备                              983,807.76

4、其他设备

小     计                              3,722,477.76

四、固定资产净额                     126,990,621.06

项   目                               本期减少                 2003.12.31

一、固定资产原值

1、房屋建筑物                       904,782.80             140,137,974.32

2、机器设备                       1,714,531.30               4,591,739.05

3、运输设备                         533,690.72               2,081,924.29

4、其他设备                         524,775.60                 595,981.71

小     计                         3,677,780.42             147,407,619.37

二、累计折旧

1、房屋建筑物                        31,092.03              15,881,310.90

2、机器设备                       1,808,991.71               3,568,315.80

3、运输设备                          30,531.31               1,099,536.08

4、其他设备                         154,138.26                 285,211.05

小     计                         2,024,753.31              20,834,373.83

三、固定资产减值准备

1、房屋建筑物                                                2,738,670.00

2、机器设备

3、运输设备                          98,380.78                 885,426.98

4、其他设备

小     计                                                    3,624,096.98

四、固定资产净额                                           122,949,148.56

    本公司本期减少数主要为出售甘肃工大电子科技有限公司股权，合并范围发生变化，当期减少固定资产原值     1,155,850.00元，累计折旧为52,381.54元，固定资产净值为 1,103,468.46元；其他减少分别为盘亏的固定资产，原值1,758,010.10元，累计折旧 1,726,861.54元，净值31,148.56元；本期账面原价为214,054.09元、已提折旧4,299.71元汽车被没收，形成净损失209,754.38元。

    本期增加的固定资产全部为购入，按合同约定价格定价。

    期末固定资产中，用于抵押的固定资产原值13454.7万元，抵押额为8,753万元。

     6.10无形资产

    本公司2003年12月31日无形资产的净额为13,913,391.65元。

     6.10.1分项列示

                                                    本期             本期

项目                     原值      2002.12.31       增加             转出

土地使用权       6,966,251.81    6,083,077.49

软   件         11,387,000.00   10,248,360.00                1,224,360.00

合   计                         16,331,437.49                1,224,360.00

                              本期                                 剩余摊

项目                          摊销            2003.12.31           销年限

土地使用权              191,025.84          5,892,051.65               32

软   件               1,002,660.00          8,021,340.00               10

合   计               1,193,685.84         13,913,391.65

    上述无形资产均为投资者投入取得。

    6.11长期待摊费用

    本公司2003年12月31日长期待摊费用的余额为687,825.41元。列示如下：

项目名称         原始发生额                2002.12.31            本期增加

                                         1,200,000.00

装修费         1,717,204.08

软   件          460,000.00

                                           184,000.00

合   计                                  1,384,000.00

项目名称          本期摊销                2003.12.31         剩余摊销年限

                  604,174.57              595,825.43

装修费                                                                  1

                                                                        1

软   件           92,000.02                91,999.98

合   计           696174.59               687,825.41

    6.12短期借款

    本公司短期借款2003年12月31日余额为90,487,200.00元。

     6.12.1分项列示

借款种类                          2003.12.31                   2002.12.31

抵押借款                       87,530,000.00                85,990,000.00

担保借款                        2,707,200.00                 6,597,200.00

信用借款                          250,000.00

合     计                      90,487,200.00                92,587,200.00

    6.12.2短期借款期末余额中，担保贷款已逾期，由白银铜源房地产开发有限责任公司提供担保，抵押借款8,753万元由本公司用固定资产房屋建筑物原值13,454.7万元抵押方式取得。

    6.12.3本公司期末短期借款中，逾期借款的明细如下：

贷款单位                   贷款金额               贷款利率       资金用途

城建信用社                2,517,200.00               7.84%       流动资金

银兴信用社                  100,000.00               7.84%       流动资金

白银城市信用社               90,000.00              7.215%       流动资金

                            250,000.00

白银市信托投资公司                                  6.903%       流动资金

合  计                    2,957,200.00

贷款单位                               未偿还原因              预计还款期

城建信用社                               资金紧张                 2004.12

银兴信用社                               资金紧张                 2004.12

白银城市信用社                           资金紧张                 2004.12

                                                                  2004.12

白银市信托投资公司                       资金紧张

合  计

    6.13应付账款

    本公司2003年12月31日应付账款的余额为8,100,667.20元。

    应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    本期无法支付的应付账款转入资本公积2,240,094.13元。

    本公司期末应付账款中，逾期3年以上未偿还的款项为7,113,341.63元，未偿还的原因为资金紧张。

    6.14预收账款

    本公司2003年12月31日预收账款的余额为112,587.00元。

    预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    本公司期末预收账款中，逾期1年以上未偿还的款项为112,587.00元。

    6.15应付工资

    本公司2003年12月31日应付工资的余额为426,321.24元，其中：由于根据本公司工资发放办法，当月工资在次月发放形成期末余额。

    6.16应付股利

    本公司2003年12月31日应付股利余额为1,163,388.46元，列示如下：

项目名称                           2003.12.31                    未付原因

应付股利                         1,163,388.46          与大股东协商暂不付

    6.17应交税金

    本公司2003年12月31日应交税金的余额为11,769,351.81元，列示如下：

项    目                       法定税率                        2003.12.31

增  值  税                        17%                          750,532.26

企业所得税                        33%                        4,635,167.97

消  费  税                                                      19,296.01

营  业  税                        5%                         3,535,920.74

房  产  税                                                     530,473.67

城市维护建设税                    7%                           314,898.19

土地使用税                                                     -26,164.33

代扣代缴个人所得税                                           2,009,227.30

合    计                                                    11,769,351.81

    6.18其他应交款

    本公司2003年12月31日其他应交款的余额为176,588.34元，列示如下：

项   目                              计缴标准                  2003.12.31

教育费附加                          流转税的3%                 135,750.54

省教育附加                                                      28,798.30

文化事业费                                                       3,991.79

高消费调节金                                                     8,047.71

合   计                                                        176,588.34

    6.19其他应付款

    本公司2003年12月31日其他应付款的余额为33,005,597.59元。

    截止2003年12月31日该款项中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    金额较大的其他应付款15,531,208.44元，其中：融资设备款3,601,235.39元，住房集资款967,989.32元，股权款3,601,235.39元，暂借款7,360,748.34元。

    本期无法支付的其他应付款转入资本公积79,078.73元。

    本公司期末其他应付款中，账龄超过3年未偿还的款项为10,732,874.13元，主要为融资设备款3,601,235.39元，住房集资款967,989.32元，借款6,163,649.42元。未偿还的原因是由于公司资金紧张。

    6.20预提费用

    本公司2003年12月31日预提费用的余额为4,816,286.91元，列示如下：

项目名称                                2003.12.31             2002.12.31

借款利息                              4,427,325.61           3,767,969.82

保险费                                  317,706.57             311,706.51

取暖费                                   59,757.10              70,000.00

其    他                                 11,497.63              45,246.40

合    计                              4,816,286.91           4,194,922.73

    6.21少数股东权益

    本公司2003年12月31日少数股东权益为35,958,377.32元，较上期14,648,569.37元，增幅较大，是由于本期出让了甘肃中科凯思软件有限公司32.5%的股权所致。

    6.22股本

    本公司2003年12月31日的股本总额为151,969,995.00元，列示如下：

类   别                        2002.12.31     配股    送股     公积金转股

一、尚未流通股份

1、发起人股份               81,412,497.00

其中：国家拥有股份

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他股

未上市流通股份合计          81,412,497.00

二、已上市流通股份

1．人民币普通股             70,557,498.00

2．境内上市的外资股

3．境外上市的外资股

4．其他

已流通股份合计              70,557,498.00

三、股份总额               151,969,995.00

类   别                        增发       其他                 2003.12.31

一、尚未流通股份

1、发起人股份                                               81,412,497.00

其中：国家拥有股份

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他股

未上市流通股份合计                                          81,412,497.00

二、已上市流通股份

1．人民币普通股                                             70,557,498.00

2．境内上市的外资股

3．境外上市的外资股

4．其他

已流通股份合计                                              70,557,498.00

三、股份总额                                               151,969,995.00

    6.23资本公积

      本公司2003年12月31日的资本公积为104,759,881.56元，列示如下：

项   目             2002.12.31     本期增加数   本期减少数     2003.12.31

股本溢价         84,937,983.50                              84,937,983.50

其他资本公积     17,502,725.20   2,319,172.86               19,821,898.06

合   计         102,440,708.70   2,319,172.86              104,759,881.56

    本年增加数2,319,172.86元，为超过5年无法支付的应付款项转入。

    6.24盈余公积

    本公司2003年12月31日的盈余公积为11,946,104.49元，列示如下：

项   目                              2002.12.31                本期增加数

法定盈余公积                       9,321,492.72                 79,007.43

法定公益金                         2,506,100.63                 39,503.71

任意盈余公积

合   计                           11,827,593.35                118,511.14

项   目                           本期减少数                   2003.12.31

法定盈余公积                                                 9,400,500.15

法定公益金                                                   2,545,604.34

任意盈余公积

合   计                                                     11,946,104.49

    6.25未分配利润

    本公司2003年12月31日的未分配利润为-46,603，933.08元，变动情况如下：

项    目                                                        金     额

本年净利润                                                   1,650,269.37

加：年初未分配利润                                         -48,135,691.31

其他转入

减：提取法定盈余公积                                            79,007.43

提取法定公益金                                                  39,503.71

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润                                             -46,603,933.08

    6.26主营业务收入和主营业务成本

    本公司2003年度共计实现主营业务收入为13,432,840.47元；主营业务成本为13,181,308.84元。本公司有业务分部列示如下：

                                                  2003年度

项目                               主营业务收入              主营业务成本

房租                               2,323,152.91              2,847,693.92

商贸                              11,109,687.56             10,333,614.92

合计                              13,432,840.47             13,181,308.84

                                                  2002年度

项目                              主营业务收入               主营业务成本

房租                              2,134,268.64               2,051,983.00

商贸                             32,559,695.32              30,095,246.02

合计                             34,693,963.96              32,147,229.02

    本公司因受市场因素及经营方式转变的影响,商贸收入大幅下降。

    本公司有如下2个地区分部：

                                                  2003年度

项目                              主营业务收入               主营业务成本

甘肃省                           11,502,682.07              11,264,917.36

北京                              1,930,158.40               1,916,391.49

合计                             13,432,840.47              13,181,308.84

                                                  2002年度

项目                              主营业务收入               主营业务成本

甘肃省                           16,267,468.77              14,233,184.84

北京                             18,426,495.19              17,914,044.18

合计                             34,693,963.96              32,147,229.02

    本公司本期主营业务收入比上年减少21,261,123.49元，占61.28%，主要原因为公司调整经营格局及市场份额下降所致。

    6.27主营业务税金及附加

    本公司本年度主营业务税金及附加149,945.39元。

项  目                计缴标准            2003年度               2002年度

城建税                  7%               19,196.26              36,564.62

消费税                                    3,451.77              28,126.77

教育费附加              3%                8,226.60              15,670.54

营业税                  5%               99,623.16             145,911.66

文化事业费                                1,345.38               3,920.01

省教育附加                               18,102.22              17,147.62

合  计                                   149,945.39            247,341.22

    6.28其他业务利润

    本公司2003年度其他业务利润1,156,864.00元，列示如下：

                           2003年度

项目                  其他业             其他业                    其他业

                      务收入             务支出                    务利润

房租收入        2,000,445.75         843,581.75              1,156,864.00

合计            2,000,445.75         843,581.75              1,156,864.00

                           2002年度

项目                 其他业             其他业                     其他业

                     务收入             务支出                     务利润

房租收入       1,775,281.03         783,473.17                 991,807.86

合计           1,775,281.03         783,473.17                 991,807.86

    6.29财务费用

项目                             2003年度                       2002年度

利息支出                       7,182,537.01                 10,817,984.33

减：利息收入                   2,355,047.39                  4,912.987.22

手续费                             5,510.22                     10,574.31

合计                           4,832,999.84                  5,915,571.42

    6.30投资收益

                   项  目                  2003年度              2002年度

股票投资收益

债权投资收益

其中：债券收益

      委托贷款收益

      其他债权投资收益

联营或合营公司分配来的利润                230,805.72        -2,139,182.92

期末调整被投资公司所有者权益净增减金额                      -9,738,650.15

股权投资差额摊销

股权投资转让收益                         29,443,644.62      -1,001,948.49

投资减值准备                             -1,190,250.43      -2,687,905.86

合计                                     28,484,199.91     -15,567,687.42

    上述股权转让收益分别为：收购铜城集团商场有限责任公司5%的股权,实际支付收购价款1,590,500.72元,被投资股权的账面价值为1,200,000.00元，收购铜城集团大酒店有限责任公司5%的股权,实际支付收购价款1,969,075.30元,被投资股权的账面价值为1,500,000.00元，收购完成后公司对铜城集团商场有限责任公司、铜城集团大酒店有限责任公司从控股子公司变为分公司管理，将股权投资差额转入投资收益为-859,576.02元；出售本公司持有的子公司甘肃桑大叔食品粮油有限公司的股权转让，转让收入14,400,000.00元，转让成本 9,521,949.57元，收益为4,878,050.43元；出售本公司持有的子公司甘肃中科凯思软件有限公司32.5%的股权转让，转让收入38,00,000.00元，转让成本22,203,196.77元，收益为15,796,803.23元；出售本公司持有的孙公司甘肃工大科技有限公司的股权转让，转让收入15,750,000.00元，转让成本6,121,633.02元，收益为9,628,366.98元；。

    本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。

    本公司期末对西部金融租赁有限公司计提1,190,250.43元减值准备。

    6.31营业外收入

类别及内容                           2003年度                    2002年度

罚款净收入                                                       8,118.87

其  他                               28,562.86

合  计                               28,562.86                   8,118.87

    6.32营业外支出

类别及内容                            2003年度                 2002年度

固定资产减值准备                    -98,380.78                 983,807.76

处置固定资产净损失                  209,754.38                 115,799.84

固定资产盘亏                         75,148.56

罚款支出                              4,900.00                  27,521.40

其     他                               612.56                   2,042.86

合     计                           192,034.72               1,129,171.86

    6.33收到的其他与经营活动有关的现金

    收到的其他与经营活动有关的现金26,331,451.20元，主要为收到委托租赁款10,220,741.48元，收到北京海阔咨询公司还款14,670,000元。

    6.34支付的其他与经营活动有关的现金

    支付的其他与经营活动有关的现金17,904,740.97元，主要项目有付北京华海讯通信公司往来款7,000,000.00元，归还北京海淀区国有资产投资经营公司7,500,000.00元，支付职工集资款1,321,000.00元。

    6.35收到的其他与筹资活动有关的现金

    收到的其他与筹资活动有关的现金505,046.00元，为收取的资金占用费。

    6.36支付的其他与筹资活动有关的现金

    支付的其他与筹资活动有关的现金213,731.38元，为支付的资金占用费。

    附注7   母公司会计报表主要项目注释

    本公司将铜城集团商场有限责任公司与铜城集团大酒店有限责任公司的5%股权收购，使

其变为分公司，故本期母公司的报表是含分公司的汇总报表，故报表各项数据年初、年末变

化较大。

    7.1应收账款

    本公司2003年12月31日应收账款的净额为1,313,057.41元。

     7.1.1账龄分析

                              2003.12.31

账龄                       金   额          比例                 坏账准备

1年以内                   4,195.00          0.1%                   296.45

1—2年                      190.00                                  13.30

2—3年

3年以上               3,899,857.22         99.9%             2,590,875.06

合   计               3,904,242.22          100%             2,591,184.81

                   2002.12.31

账龄                      金   额            比例                坏账准备

1年以内

1—2年

2—3年

3年以上                663,919.00            100%              663,919.00

合   计                663,919.00            100%              663,919.00

    7.1.2本公司对期末5年以上应收款项1,572,856.79元全额计提坏账准备，大额款项有：深圳迪福轻贸商场536,583.28元、白银利德五交化公司300,000.00元，主要是因为欠款单位经营状况恶化，公司多人催收都未能收回。

    7.1.3本公司无在以前年度已全额计提坏账准备，但在本年度又全额收回的应收账款。

    7.1.4本公司对账龄超过三年的应收账款无不计提坏账准备的情况。

    7.1.5应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

    7.1.6本公司本期末应收账款前五名金额合计为3,591,154.97元，占应收账款总额的79.13%。

    7.2其他应收款

    本公司2003年12月31日其他应收款的净额为65,843,028.51元。

    7.2.1账龄分析

                             2003.12.31

账龄                       金   额             比例              坏账准备

1年以内               2,652,435.80            3.82%            548,847.65

1—2年                  206,411.19            0.30%             14,448.79

2—3年               57,439,376.09           82.80%          1,563,756.33

3年以上               9,072,962.36           13.08%          1,401,104.15

合  计               69,371,185.44             100%          3,528,156.92

                       2002.12.31

账龄                      金   额             比例               坏账准备

1年以内             66,423,419.51           50.17%           3,739,349.20

1—2年              60,852,612.74           45.96%             999,949.49

2—3年               1,677,952.05            1.27%           1,512,605.78

3年以上              3,439,022.75            2.60%           2,035,641.20

合  计             132,393,007.05             100%           8,287,545.67

    7.2.2本公司对期末预计无法收回的款项728,763.86元按全额计提了坏账准备。

    7.2.3本公司无在以前年度已全额计提坏账准备，但在本年度又全额收回的其他应收款。

    7.2.4本公司对账龄超过三年的其他应收款无不计提坏账准备的情况。

    7.2.5其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

    7.2.6本公司本期末其他应收款前五名金额合计为20,544,600.00元，占其他应收款总额的29.61%。

    7.3长期股权投资

    本公司2003年12月31日长期股权投资的净额为152,500,456.08元。

    7.3.1分类如下：

                             2002.12.31

项目                             金额        减值准备          本期增加数

1．股票投资

2．其他股权投资

（1）对子公司投资       68,010,789.44                        7,068,091.75

（2）对合营企业投资

（3）对联营企业投资

（4）其他              159,427,928.75    2,687,905.86        8,058,767.57

合计                   227,438,718.19    2,687,905.86       15,126,859.32

                                                      2003.12.31

项目                  本期减少数         金额                    减值准备

1．股票投资

2．其他股权投资

（1）对子公司投资     29,879,746.74      45,199,134.45

（2）对合营企业投资

（3）对联营企业投资

（4）其他             57,497,468.83      111,179,477.88      3,878,156.25

合计                  87,377,215.57      156,378,612.33      3,878,156.25

    7.3.2其他长期股权投资

                                                         占被投资公司注册

被投资公司名称                          投资期限

                                                              资本比例(%)

北京海淀铜城科贸公司                        10年                      80%

甘肃中科凯思软件有限责任公司                20年                      55%

西部金融租赁有限公司                        15年                    19.1%

白银华夏电子材料股份有限公司               20年                    1.21%

                                                          初始投资金额(万

被投资公司名称                                                        元)

北京海淀铜城科贸公司                                                40.00

甘肃中科凯思软件有限责任公司                                     7,000.00

西部金融租赁有限公司                                            10,950.00

白银华夏电子材料股份有限公司                                      100.00

    7.3.3采用权益法核算的长期股权投资

                                                   本年          本期权益

                      初始投资     2002.12.31      追加            增减额

被投资公司名称          (万元)         (万元)      投资       （+）（—）

北京海淀铜城科贸公

司                          40         103.10                       79.00

甘肃中科凯思软件有

限责任公司                4400       5,977.78                   -1,639.98

西部金融租赁有限公

司                      10,950      10,994.87                       23.08

                         累计权益        本期分

                           增减额        得现金                2003.12.31

被投资公司名称        （+）（—）          红利                    (万元)

北京海淀铜城科贸公

司                         142.10                                  182.10

甘肃中科凯思软件有

限责任公司                  62.19                                4,337.80

西部金融租赁有限公

司                          67.95                               11,017.95

    7.4主营业务收入和主营业务成本

    本公司2003年共计实现主营业务收入为11,502,682.07元；主营业务成本11,264,917.35元。具体分类列示如下：

                                     2003年度

主营业务种类                主营业务收入                     主营业务成本

房  租                      2,323,152.91                     2,847,693.92

商  贸                      9,179,529.16                     8,417,223.43

合  计                     11,502,682.07                    11,264,917.35

                                2002年度

主营业务种类                主营业务收入                     主营业务成本

房  租

商  贸

合  计

    7.5投资收益

项  目                                      2003年度         2002年度

联营或合营公司分配来的利润                6,824,297.07     -22,892,213.01

期末调整被投资公司所有者权益净增减金额                      -9,738,650.15

股权投资差额摊销

股权投资转让收益                          19,815,277.64     -1,001,948.49

投资跌价准备                              -1,190,250.43     -2,687,905.86

合  计                                    25,449,324.28    -36,320,717.51

    附注8 关联方关系及其交易

    8.1关联方关系

    8.1.1存在控制关系的关联方

                                          法定    注册资本         与本公

关   联  方  名  称        经济性质

                                        代表人    （万元）         司关系

北京市海淀区国有资产        国有        刘广明      78,000         投资方

投资经营公司

西部金融租赁有限公司       有限责任       敬伟      51,300           联营

甘肃中科凯思软件有限

公司                       有限责任       王平       8,000         子公司

北京海淀铜城科贸有限

公司                       有限责任       贾巍          50         子公司

关   联  方  名  称                  注册地址                    主营业务

北京市海淀区国有资产                   北京市                    国内贸易

投资经营公司                           甘肃省                  动产及不动

西部金融租赁有限公司                   兰州市                      产租赁

                                       甘肃省

甘肃中科凯思软件有限

公司                                   兰州市                    软件开发

北京海淀铜城科贸有限

公司                                     北京                    国内贸易

    8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）

关联方名称                               2002.12.31            本期增加数

北京市海淀区国有资产投资经营公司             78,000

西部金融租赁有限公司                         51,300

甘肃中科凯思软件有限公司                      8,000

北京海淀铜城科贸有限公司                         50

关联方名称                              本期减少数             2003.12.31

北京市海淀区国有资产投资经营公司                                   78,000

西部金融租赁有限公司                                               51,300

甘肃中科凯思软件有限公司                                            8,000

北京海淀铜城科贸有限公司                                               50

    8.1.3存在控制关系的关联方所持权益及其变化（金额单位：万元）

                                期初数                           本期增加

关   联  方  名  称                                                    数

                                  金额             %            金额    %

北京市海淀区国有资产          5,670.67           26%               102.25

投资经营公司                  10,994.8          19.1

西部金融租赁有限公司                                                23.08

                                     7             %

甘肃中科凯思软件有限                            87.5

                              5,977.78

公司                                               %

北京海淀铜城科贸有限

公司                            103.10           80%                79.73

                            本期减少数        期末数

关   联  方  名  称         金额     %              金额                %

                                                5,768.85              26%

北京市海淀区国有资产                            11,017.9             19.1

投资经营公司

西部金融租赁有限公司                                   5                %

甘肃中科凯思软件有限      1,639.98              4,337.80              55%

公司

北京海淀铜城科贸有限                              182.10              80%

公司

    8.2关联方交易

     8.2.1关联交易原则及定价政策

    本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。

    本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。其中：

    （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结；

    （2）加工承揽服务价格由双方协商定价；

    （3）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。

    对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关费用，即时清结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内收取。

    8.2.2本公司2002年度支付给关键管理人员报酬总额人民币102,279.60。

    8.3关联方应收应付款项余额

                                   2003年12月31日

项目                                            金额                比重%

其他应收款

西部金融租赁有限公司                   36,208,799.01               55.14%

其他应付款

西部金融租赁有限公司

北京海淀区国有资产投资经营

公司

预付帐款

北京翠微白银公司                       10,500,000.00               18.84%

北京华海讯通信设备有限公司             15,000,000.00               26.91%

                                2002年12月31日

项目                                            金额                比重%

其他应收款

西部金融租赁有限公司                   28,811,308.60               34.47%

其他应付款

西部金融租赁有限公司                       38,661.40                 0.1%

北京海淀区国有资产投资经营

公司                                    7,500,000.00               20.44%

预付帐款

北京翠微白银公司

北京华海讯通信设备有限公司

    8.4关联方债务重组

    8．4．1甘肃中科凯思软件有限责任公司将对甘肃工大电子科技有限公司股权按账面价1575万元出售给成都友鹏实业公司，成都友鹏实业公司委托西部金融租赁公司以现金支付1022万元，其余523万元以其对西部金融租赁公司的债权偿付。

    8.4.3本公司将持有西部金融租赁公司的债权2876万元转让给甘肃中科凯思软件有限责任公司。

    附注9   或有事项

    截至2003年12月31日止，本公司无需说明之或有事项。

    附注10   承诺事项

    截至2003年12月31日止，本公司无需说明之重大承诺事项。

    附注11   资产负债表日后事项

    本公司于2003年12月29日董事会以传真方式表决收购西安杨凌鼎天济农腐殖酸酸制品有限公司51%的股权,出让方为:西安鼎天科技实业(集团)有限公司,出让价6800万元。截至2003年12月31日，股权收购尚未完成。

    附注12   补充资料

    根据中国证券监督管理委员会二零零一年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”，公司计算2002、2003年度的净资产收益率及每股收益并列示

    如下：

                                       2003年

报告期利润                 净资产收益率%                         每股收益

                            全面摊薄   加权平均     全面摊薄      加权平均

主营业务利润                    0.05       0.05        0.001        0.001

营业利润                       -9.78      -9.87        -0.14        -0.14

净利润                          0.74       0.75         0.01         0.01

扣除非经常性损益后净利润      -11.09     -11.19        -0.16        -0.16

                                          2002年

报告期利润                    净资产收益率 %                     每股收益

                            全面摊薄     加权平均     全面摊薄     加权平均

主营业务利润                    1.03         0.96      0.0151      0.0177

营业利润                      -16.99       -15.78      -0.249      -0.291

净利润                        -23.86       -21.90      -0.342      -0.400

扣除非经常性损益后净利润      -23.34       -21.42      -0.335      -0.391

    12.2本公司的合并资产减值准备明细表如下:

                                                               本期减少数

                                                                     因资

项      目                      年初余额      本期增加数             产价

                                                                     值回

                                                                     升转

                                                                     回数

一、坏账准备合计           22,943,862.41    6,798,585.35                X

其中：应收账款             11,460,807.74    1,762,154.38                X

其他应收款                 11,483,054.67    5,036,430.97                X

二、短期投资跌价

准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备              630,022.26       60,981.32

合计

其中：库存商品                630,022.26       60,981.32

原材料

四、长期投资减值

准备合计                    2,687,905.86    1,190,250.43

其中：长期股权投

资                          2,687,905.86    1,190,250.43

长期债权投

资

五、固定资产减值            3,722,477.76                                X

准备合计

其中：房屋、

建筑物                      2,738,670.00

机器设备                      983,807.76                                X

六、无形资产减值

准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值

准备

八、委托贷款减值

准备

                          本期减少数

                                其他                             年末余额

项      目                      原因              合   计

                                转出

                                  数

                                   X    22,995,388.06        6,747,059.70

一、坏账准备合计                   X    10,573,103.63        2,649,858.49

其中：应收账款                     X    12,422,284.43        4,097,201.21

其他应收款

二、短期投资跌价

准备合计

其中：股票投资

债券投资                                                       691,003.58

三、存货跌价准备

合计                                                           691,003.58

其中：库存商品

原材料

四、长期投资减值                                             3,878,156.29

准备合计

其中：长期股权投                                             3,878,156.29

资

长期债权投

资                                 X        98,380.78

五、固定资产减值                                             3,624,096.98

准备合计

其中：房屋、                                                 2,738,670.00

建筑物                             X        98,380.78          885,426.98

机器设备

六、无形资产减值

准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值

准备

八、委托贷款减值

    附注13    其他重要事项

    13.1资产出售

    公司根据市场调整产业结构，出售以下子公司：

    13.1.1本公司出售持有的子公司甘肃桑大叔食品粮油有限公司的股权，账面价值9,521,949.57元，取得收入14,400,000.00元，收益为4,878,050.43元；

    13.1.2出售本公司持有的子公司甘肃中科凯思软件有限公司32.5%的股权，账面价值22,203,195.77元，取得收入38,000,000.00元，收益为15,796,803.23元；

     13.1.3出售本公司持有的孙公司甘肃工大科技创业公司的股权，账面价值6,121,633.02元，取得收入15,750,000.00元，收益为9,628,366.98元。

    13.2甘肃中科凯思软件有限责任公司投资人北京凯思博宏计算机应用工程有限公司投入无形资产1000万元，公司尚未办理产权转移手续。

    13.3公司于2003年4月15日接到中国证券监督管理委员会稽查局的通知，从即日起对公司进行“涉嫌违反证券法律、法规事项”的调查。截至审计报告出具日，公司尚未接到中国证券监督管理委员会稽查局的调查结论。

    第十二节      期后事项

    2004年3月1日，公司召开了四届十三次董事会会议，会议同意魏兴毅先生因工作调动辞去公司总经理职务，聘任赵京龙先生为公司总经理；同意李宾先生为公司证券事务代表的职务，聘任杨建武先生、李世星先生为公司副总经理的职务。

    第十三节         备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

    4、在其它证券市公布的年度报告。

    白银铜城商厦（集团）股份有限公司

    董事长：李再生

    二OO四年三月二十四日

    合并资产负债表

    会企合并01表

    编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司                      金额单位：人民币元

资产                                            2003年12月31日

                                         合    并          母公司

流动资产

货币资金                                1,740,062.77           794,598.14

短期投资

应收票据

应收股利

应收利息

应收账款                                2,092,579.13         1,313,057.41

其他应收款                             40,756,560.12        65,843,028.51

预付账款                               81,242,960.99        55,742,960.99

应收补贴款

存货                                    3,947,093.74         2,062,442.92

待摊费用                                  358,220.24           358,220.24

一年内到期的长期债权投资               34,227,567.12

其他流动资产

流动资产合计                          164,365,044.11       126,114,308.21

长期投资：

长期股权投资                          107,286,691.61       152,500,456.08

长期债权投资

长期投资合计                          107,286,691.61       152,500,456.08

固定资产：

固定资产原价                          147,407,619.37       147,057,903.37

减：累计折旧                           20,834,373.83        20,643,282.33

固定资产净值                          126,573,245.54       126,414,621.04

减：固定资产减值准备                    3,624,096.98         3,624,096.98

固定资产净额                          122,949,148.56       122,790,524.06

工程物资

在建工程

固定资产清理

固定资产合计                          122,949,148.56       122,790,524.06

无形资产及其他资产：

无形资产                               13,913,391.65         5,892,051.65

长期待摊费用                              687,825.41           687,825.41

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                 14,601,217.06         6,579,877.06

递延税项：

递延税款借项

资产总计                              409,202,101.34       407,985,165.41

资产                                              2002年12月31日

                                           合    并                母公司

流动资产

货币资金                                  7,528,040.90       5,392,913.82

短期投资

应收票据

应收股利

应收利息

应收账款                                  5,137,098.01

其他应收款                               83,584,834.02     124,105,461.38

预付账款                                 34,256,920.03       9,701,241.31

应收补贴款

存货                                      6,311,152.91         102,657.79

待摊费用                                    371,619.70           3,208.64

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                            137,189,665.57     139,305,482.94

长期投资：

长期股权投资                            115,439,454.22     224,750,812.33

长期债权投资

长期投资合计                            115,439,454.22     224,750,812.33

固定资产：

固定资产原价                            149,151,127.32      25,307,161.28

减：累计折旧                             18,438,028.50       1,508,673.98

固定资产净值                            130,713,098.82      23,798,487.30

减：固定资产减值准备                      3,722,477.76       3,722,477.76

固定资产净额                            126,990,621.06      20,076,009.54

工程物资

在建工程

固定资产清理

固定资产合计                            126,990,621.06      20,076,009.54

无形资产及其他资产：

无形资产                                 16,331,437.49       4,531,397.25

长期待摊费用                              1,384,000.00                  -

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                   17,715,437.49       4,531,397.25

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                397,335,178.34     388,663,702.06

    法定代表人：                    主管会计工作负责人：                       会计机构负责人：

    合并资产负债表（续）

    会企合并01表

    编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司                      金额单位：人民币元

负债及股东权益                                2003年12月31日

                                         合    并                  母公司

流动负债

短期借款                               90,487,200.00        90,487,200.00

应付票据

应付账款                                8,100,667.20         8,100,466.60

预收账款                                  112,587.00           112,587.00

应付工资                                  426,321.24           426,321.24

应付福利费                              1,113,687.50         1,071,138.39

应付股利                                1,163,388.46         1,163,388.46

应交税金                               11,769,351.81        11,976,285.46

其他应交款                                176,588.34           176,588.34

其他应付款                             33,005,597.59        67,582,855.04

预提费用                                4,816,286.91         4,816,286.91

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                          151,171,676.05       185,913,117.44

长期负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计

递延税项：

递延税项贷项

负债合计                              151,171,676.05       185,913,117.44

少数股东权益                           35,958,377.32

股东权益：

股本                                  151,969,995.00       151,969,995.00

减：已归还投资

股本净额                              151,969,995.00       151,969,995.00

资本公积                              104,759,881.56       104,759,881.56

盈余公积                               11,946,104.49        11,604,666.09

其中：法定公益金                        2,545,604.34         2,431,789.94

未分配利润                            -46,603,933.08       -46,262,494.68

累计未确认投资损失

现金股利

股东权益合计                          222,072,047.97       222,072,047.97

负债及股东权益合计                    409,202,101.34       407,985,165.41

负债及股东权益                                2002年12月31日

                                         合    并                  母公司

流动负债

短期借款                               92,587,200.00        88,697,200.00

应付票据

应付账款                               12,101,068.73         5,572,822.22

预收账款                                  370,801.66

应付工资                                  393,447.60

应付福利费                              1,033,567.25           205,105.78

应付股利                                1,163,388.46         1,163,388.46

应交税金                               15,846,739.14          -393,025.18

其他应交款                                200,897.89            32,151.56

其他应付款                             36,691,969.41        71,562,787.47

预提费用                                4,194,922.73         3,720,666.01

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                          164,584,002.87       170,561,096.32

长期负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计

递延税项：

递延税项贷项

负债合计                              164,584,002.87       170,561,096.32

少数股东权益                           14,648,569.73

股东权益：

股本                                  151,969,995.00       151,969,995.00

减：已归还投资

股本净额                              151,969,995.00       151,969,995.00

资本公积                              102,440,708.70       102,440,708.70

盈余公积                               11,827,593.35        11,604,666.09

其中：法定公益金                        2,506,100.63         2,431,789.94

未分配利润                            -48,135,691.31       -47,912,764.05

累计未确认投资损失

现金股利

股东权益合计                          218,102,605.74       218,102,605.74

负债及股东权益合计                    397,335,178.34       388,663,702.06

    法定代表人：                     主管会计工作负责人：                      会计机构负责人：

    利润及利润分配表

    会企合并02表

    编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司                              金额单位：人民币元

项          目                                       2003年

                                              合    并         母公司

一、主营业务收入                            13,432,840.47   11,502,682.07

减：主营业务成本                            13,181,308.84   11,264,917.35

主营业务税金及附加                             149,945.39      149,945.39

二、主营业务利润                               101,586.24       87,819.33

加：其他业务利润                             1,156,864.00    1,156,864.00

减：营业费用                                 1,824,466.60    1,674,302.06

管理费用                                    16,316,590.74   16,089,533.79

财务费用                                     4,832,999.84    7,116,530.53

三、营业利润                               -21,715,606.94  -23,635,683.05

加：投资收益                                28,484,199.91   25,449,324.28

补贴收入

营业外收入                                      28,562.86       28,562.86

减：营业外支出                                 192,034.72      191,934.72

四、利润总额                                 6,605,121.11    1,650,269.37

减：所得税                                       9,082.84

少数股东本期损益                             4,945,768.90

五、净利润                                   1,650,269.37    1,650,269.37

加：年初未分配利润                         -48,135,691.31  -47,912,764.05

其他转入

六、可供分配的利润                         -46,485,421.94  -46,262,494.68

减：提取法定盈余公积                            79,007.43

提取法定公益金                                  39,503.71

七、可供投资者分配的利润                   -46,603,933.08  -46,262,494.68

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股利

八、未分配利润                             -46,603,933.08  -46,262,494.68

补充资料：

                                                      2003年

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益       29,443,644.62   19,815,277.64

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、委托投资收益

7、收取的资金占用费                            2,272,546.51

8、其他

项          目                                     2002年

                                            合    并         母公司

一、主营业务收入                           34,693,963.96

减：主营业务成本                           32,147,229.02

主营业务税金及附加                            247,341.22

二、主营业务利润                            2,299,393.72

加：其他业务利润                              991,807.86       272,167.20

减：营业费用                                2,334,766.14

管理费用                                   32,910,509.63     9,089,208.31

财务费用                                    5,915,571.42     5,890,504.70

三、营业利润                              -37,869,645.61   -14,707,545.81

加：投资收益                              -15,567,687.42   -36,320,717.51

补贴收入

营业外收入                                      8,118.87

减：营业外支出                              1,129,171.86     1,004,307.76

四、利润总额                              -54,558,386.02   -52,032,571.08

减：所得税                                    103,990.18

少数股东本期损益                           -2,629,805.12

五、净利润                                -52,032,571.08   -52,032,571.08

加：年初未分配利润                          3,896,879.77     4,119,807.03

其他转入

六、可供分配的利润                        -48,135,691.31   -47,912,764.05

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

七、可供投资者分配的利润                  -48,135,691.31   -47,912,764.05

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股利

八、未分配利润                            -48,135,691.31   -47,912,764.05

补充资料：

                                                    2002年

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、委托投资收益

7、收取的资金占用费

8、其他

    法定代表人：                  主管会计工作负责人：                        会计机构负责人：

    合并现金流量表

    会企合并03表

    编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司2003年度              金额单位：人民币元

项目                                                           2003年度

                                                            合      并

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                                16,418,043.42

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                              26,331,451.20

现金流入小计                                                42,749,494.62

购买商品、接受劳务支付的现金                                13,576,859.78

支付给职工及为职工支付的现金                                 4,652,756.36

支付的各项税费                                               5,942,619.32

支付的其他与经营活动有关的现金                              17,904,740.97

现金流出小计                                                42,076,976.43

经营活动产生的现金流量净额                                     672,518.19

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                        26,629,746.74

取得投资收益所收到的现金                                    25,770,253.26

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                52,400,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                14,702.19

投资所支付的现金                                            52,400,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                                52,414,702.19

投资活动产生的现金流量净额                                     -14,702.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金                                 505,046.00

现金流入小计                                                   505,046.00

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         6,737,108.75

支付的其他与筹资活动有关的现金                                 213,731.38

现金流出小计                                                 6,950,840.13

筹资活动产生的现金流量净额                                  -6,445,794.13

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                -5,787,978.13

项目                                                         2003年度

                                                             母公司

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                                15,326,080.42

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                              11,777,700.20

现金流入小计                                                27,103,780.62

购买商品、接受劳务支付的现金                                10,887,463.87

支付给职工及为职工支付的现金                                 4,486,557.36

支付的各项税费                                               5,848,347.85

支付的其他与经营活动有关的现金                               5,124,422.17

现金流出小计                                                26,346,791.25

经营活动产生的现金流量净额                                     756,989.37

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                        26,629,746.74

取得投资收益所收到的现金                                    25,770,253.26

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                52,400,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                14,702.19

投资所支付的现金                                            52,400,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                                52,414,702.19

投资活动产生的现金流量净额                                     -14,702.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         5,340,602.86

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                                 5,340,602.86

筹资活动产生的现金流量净额                                  -5,340,602.86

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                -4,598,315.68

    法定代表人：               主管会计工作负责人：                   会计机构负责人：

    合并现金流量表附注：

    会企合并03表

    编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司2003年度                        金额单位：人民币元

项目？                                                     2003年度

                                                               合      并

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润                                                       1,650,269.37

加：少数股东损益                                             4,945,768.90

本期未确认投资损失

计提的资产减值准备                                          -4,834,774.97

固定资产折旧                                                 4,460,497.94

无形资产摊销                                                   191,025.84

长期待摊费用摊销

待摊费用减少（减增加）                                         -19,242.57

预提费用增加（减减少）                                          14,335.57

处置固定资产、无形资产和其他长期                               155,373.60

固定资产报废损失                                                31,148.56

财务费用                                                     6,155,335.49

投资损失（减收益）                                         -28,484,199.91

递延税款贷项（减借项）

存货的减少（减增加）                                         1,135,956.37

经营性应收项目的减少（减增加）                              11,344,633.02

经营性应付项目的增加（减减少）                               3,728,957.26

其他                                                           197,433.72

经营活动产生的现金流量净额                                     672,518.19

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内至期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况:

现金的期末余额                                               1,740,062.77

减:现金的期初余额                                            7,528,040.90

加：现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                    -5,787,978.13

项目                                                             2003年度

                                                                   母公司

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润                                                       1,650,269.37

加：少数股东损益

本期未确认投资损失

计提的资产减值准备                                           5,756,627.54

固定资产折旧                                                 4,402,975.94

无形资产摊销                                                   191,025.84

长期待摊费用摊销

待摊费用减少（减增加）                                         -19,242.57

预提费用增加（减减少）                                          14,335.57

处置固定资产、无形资产和其他长期                               155,373.60

固定资产报废损失                                                31,148.56

财务费用                                                     6,155,335.49

投资损失（减收益）                                         -25,449,324.28

递延税款贷项（减借项）

存货的减少（减增加）                                         1,908,960.79

经营性应收项目的减少（减增加）                              -2,013,951.01

经营性应付项目的增加（减减少）                               7,940,570.05

其他                                                            32,884.48

经营活动产生的现金流量净额                                     756,989.37

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内至期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况:

现金的期末余额                                                 794,598.14

减:现金的期初余额                                            5,392,913.82

加：现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                    -4,598,315.68

    法定代表人：               主管会计工作负责人：                   会计机构负责人：            3

    合并资产减值准备明细表

    会企合并01表附表1

    编制单位：白银铜城商厦（集团）股份有限公司     2003年度                   金额单位：人民币元

项目                          年初余额       本年增加数        本期减少数

                                                                因资产价值

                                                                回升转回数

一、坏帐准备合计             22,943,862.41     6,798,585.35             X

其中：应收帐款               11,460,807.74     1,762,154.38             X

其他应收款                   11,483,054.67     5,036,430.97             X

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计            630,022.26        60,981.32

其中：库存商品                  630,022.26        60,981.32

原材料

四、长期投资减值准备          2,687,905.86     1,190,250.43

其中：长期股权投资            2,687,905.86     1,190,250.43

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计      3,722,477.76                              X

其中：房屋、建筑物            2,738,670.00

运输设备                        983,807.76                              X

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

项目                                 本期减少数                  年末余额

                               其他原

                               因转出数     合计

一、坏帐准备合计                  X       22,995,388.06      6,747,059.70

其中：应收帐款                    X       10,573,103.63      2,649,858.49

其他应收款                        X       12,422,284.43      4,097,201.21

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计                                           691,003.58

其中：库存商品                                                 691,003.58

原材料

四、长期投资减值准备                                         3,878,156.29

其中：长期股权投资                                           3,878,156.29

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计          X           98,380.78      3,624,096.98

其中：房屋、建筑物                                           2,738,670.00

运输设备                          X           98,380.78        885,426.98

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

    法定代表人：     主管会计工作负责人：        会计机构负责人