中国石化武汉石油（集团）股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.26 15:35 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国石化武汉石油（集团）股份有限公司2003年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长陈火军、总经理刘强、总会计师王导洪、财务部长管传华在此声明：本年度报告中财务报告真实、完整。 第一节 重要提示及目录1 第二节 公司基本情况简介1 第三节 会计数据和业务数据摘要2 第四节 股本变动和主要股东持股情况4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况7 第六节 公司治理结构9 第七节 股东大会情况简介10 第八节 董事会报告11 第九节 监事会报告16 第十节 重要事项17 第十一节 财务报告20 第十二节 备查文件87 第二节 公司基本情况简介 １、公司中文名称：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 公司英文名称：SINOPEC WUHAN PETROLEUM GROUP CO. LTD ２、公司法定代表人：陈火军 ３、公司董事会秘书：蒙弘 联系地址：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司证券部 联系电话：027-85781439 传真电话：027-85757897 电子信箱：[email protected] ４、公司注册地址：湖北省武汉市万松小区１８栋 公司办公地址：湖北省武汉市万松小区１８栋 公司邮政编码：４３００２２ 公司国际互联网网址：http://www.whoil.com 公司电子信箱：[email protected] ５、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 中国证监会指定信息披露国际互联网网址：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN 年度报告备置地点：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司证券部 ６、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：武汉石油 公司股票代码：000668 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1988年9月2日 地点：汉口保华街26号 企业法人营业执照注册号：42010011010653 税务登记号码：国税鄂字420103177709383 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 地址：湖北省武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B座16楼 第三节会计数据与业务数据摘要 １、公司本年度利润总额及构成（单位：元） 2003年度 利润总额 51,340,283.49 净利润 31,111,436.55 扣除非经常性损益后的净利润 38,382,985.00 主营业务利润 208,665,150.74 其他业务利润 -1,585,000.83 营业利润 64,234,827.34 投资收益 -4,565,489.25 补贴收入 营业外收支净额 -8,329,054.60 经营活动产生的现金流量净额 210,752,555.20 现金及现金等价物净增加额 -78,568,317.34 前三年主要财务数据和财务指标 指标项目 2003年度 2002年度 调整后 主营业务收入（元） 1,588,726,165.36 1,213,579,235.10 净利润（元） 31,111,436.55 22,699,104.84 总资产（元） 887,496,285.19 986,895,937.87 股东权益（不含少数 股东权益） 359,188,330.87 338,355,826.62 每股收益（元） 0.21 0.15 每股收益（加权） （元） 0.21 0.15 扣除非经常性损益 后的每股收益（元） 0.26 0.17 每股净资产（元） 2.45 2.30 调整后的每股净资 产（元） 1.94 1.78 净资产收益率（%） 8.66 6.71 净资产收益率（加 权）（%） 8.79 6.94 每股经营活动产生 的现金流量净额 1.44 0.52 （元） 2002年度 2001年度 指标项目 调整前 调整后 调整前 1,213,579,235.10 1,269,322,029.81 1,268,521,371.79 主营业务收入（元） 22,717,479.24 12,440,057.58 17,368,559.40 净利润（元） 986,895,937.87 979,479,572.56 992,796,752.55 总资产（元） 股东权益（不含少数 338,374,201.02 315,656,721.78 328,803,659.18 股东权益） 0.15 0.08 0.12 每股收益（元） 每股收益（加权） 0.15 0.08 0.12 （元） 扣除非经常性损益 0.17 0.10 0.13 后的每股收益（元） 2.30 2.15 2.24 每股净资产（元） 调整后的每股净资 1.78 1.68 1.96 产（元） 6.71 3.94 5.28 净资产收益率（%） 净资产收益率（加 6.95 4.02 5.40 权）（%） 每股经营活动产生 0.52 0.16 0.16 的现金流量净额 （元） ２、本报告期内股东权益变动情况。 （1）股东权益变动情况表 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 146,841,890.00 95,441,063.13 55,575,044.75 11,225,847.25 本期增加 6,222,287.31 1,555,571.83 本期减少 期末数 146,841,890.00 95,441,063.13 61,797,332.06 12,781,419.08 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 40,497,828.74 338,355,826.62 本期增加 31,111,436.55 37,333,723.86 本期减少 16,501,219.61 16,501,219.61 期末数 55,108,045.68 359,188,330.87 （2）股东权益变动说明： 盈余公积、法定公益金本期增加为本年提取数，未分配利润本年增加为本年实现净利润，未分配利润本期减少数为本年中期分配普通股股利。 第四节 股东变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、股份变动情况表 本次变动增减（+，—） 尚未流通股份 期初数 配股 公积金 增发 其他 送股 转股 小计 发起人股份 其中： 国家拥有股份 88235940 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 募集法人股 8728200 内部职工股 8137454 优先股或其他 未上市流通股份合计 105101594 已上市流通股份 境内上市的人民币 普通股 41740296 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 41740294 股份总数 146841890 尚未流通股份 本次变动后 发起人股份 其中： 国家拥有股份 88235940 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 募集法人股 8728200 内部职工股 8137454 优先股或其他 未上市流通股份合计 105101594 已上市流通股份 境内上市的人民币 普通股 41740296 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 41740294 股份总数 146841890 （二）、股票发行与上市情况 公司现存内部职工股的发行日期：1992年10月18日，发行价格：每股1元，发行数量：2235万股。 二、股东情况介绍 （一）、报告期末股东总数为：20902户。 （二）、持有本公司５％以上股份及前十位股东持股情况： 股东名称 持股数量(万股) 持股比例％ １）、中国石油化工股份有限公司 6791.2 46.25 2）、武汉国有资产经营公司 1764.7494 12.02 3）、江汉石油管理局 304.2 2.072 4）、武汉工业国有投资有限公司 187.2 1.275 5）、中国石化集团武汉石油化工厂 187.2 1.275 6）、中国石油大庆石油化工总厂 139.035 0.947 7）、华安证券有限责任公司 136.1502 0.927 8）、中国石化兰州炼油化工总厂 59.9701 0.408 9）、中国石化集团茂名石油化工公司 56.103 0.382 10）、武汉市国际经济贸易公司 46.8 0.319 股东名称 备注 １）、中国石油化工股份有限公司 代表国家持股 2）、武汉国有资产经营公司 代表国家持股 3）、江汉石油管理局 法人股 4）、武汉工业国有投资有限公司 法人股 5）、中国石化集团武汉石油化工厂 法人股 6）、中国石油大庆石油化工总厂 代表国家持股 7）、华安证券有限责任公司 上市流通股份 8）、中国石化兰州炼油化工总厂 代表国家持股 9）、中国石化集团茂名石油化工公司 代表国家持股 10）、武汉市国际经济贸易公司 法人股 报告期内持有本公司5%以上股份的股东有:中国石油化工股份有限公司和武汉国有资产经营公司。 截止报告期末，中国石油化工股份有限公司持有本公司国有法人股份67912000股。武汉国有资产经营公司持有本公司国有股17647494股。且上述股东所持股份在报告期内均未发生质押冻结情况。 公司股东江汉石油管理局、中国石化武汉石油化工厂和中国石化茂名石油化工公司同是中国石油化工股份有限公司的下属企业，存在关联关系。 （三）、公司控股股东情况介绍 股东名称：中国石油化工股份有限公司 法定代表人：陈同海 公司注册资本：867亿元 成立日期：2000年2月25日 公司概况：中国石油化工股份有限公司（简称中国石化）是中国首家在香港、纽约、伦敦、上海四地上市且上、中、下游业务高度一体化的世界级能源化工公司。按经营收入计，中国石化是中国最大的上市公司（资料来源：《财富》杂志中文版，2002年1月，第37期）。 中国石化是中国和亚洲最大的汽油、柴油、航煤和大部分其他主要石油产品的生产、分销和营销商。中国石化同时是中国最大的石化产品生产商和分销商。主要化工产品包括：合成树脂、合成纤维单体及聚合物、合成纤维、合成橡胶、化肥以及中间石化产品。中国石化还是中国原油及天然气的第二大勘探、开发和生产商。 股权结构： 股东类别 持股数（千股） 报占比例（％） 1、国家股 67121951 77.42 其中：中国石油化工集团公司 47742561 55.06 2、已流通境外H股 16780488 19.35 3、已流通境内A股 2800000 3.23 总股本 86702439 100 4、控股股东实际控制人情况介绍 控股股东的控股股东：中国石油化工集团公司（简称中国石化集团） 法定代表人：陈同海 注册资本：1049亿元 公司概况：中国石化集团公司是国家授权投资的机构和国家控股公司。主要经营石油、天然气勘探开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销及分销、石油产品的进出口业务，以及其他相关业务。 中国石化集团成立于1998年7月，其前身为成立于1983年的大型国有企业——中国石油化工总公司。2000年，中国石化集团通过重组，将其石油石化的主营业务投入中国石化，中国石化集团继续经营的主要业务包括：经营集团公司保留的若干石化设施、规模小的炼油厂及零售加油站；提供钻井服务、社会服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制造及维修、工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务。 （四）持股10%以上法人股东的情况介绍： 武汉国有资产经营公司持有本公司国家股份1764.7494万股,占总股本的12.02%。 成立日期：1994年8月12日 注册资本：123834万元 法定代表人：李勇 经营范围:授权范围内的国有资产经营管理;国有资产产权交易;信息咨询、代理及中介服务。 （五）前十名流通股东的情况 股东名称年末 持有流通股的数量（股） 种类 1、华安证券有限责任公司 1361502 A股 2、安徽荣源投资咨询有限责任公司 240600 A股 3、程金林 222000 A股 4、张宁 210494 A股 5、徐爱凤 201576 A股 6、中国银行-嘉实成长收益型证券投资基金 199910 A股 7、廖碧宁 189924 A股 8、黄芳 183880 A股 9、单江飞 162811 A股 10、肖克飞 150000 A股 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 1、现任董事、监事、高级管理人员持股情况 职务 姓名 性别 年龄年 初持股数 年末持股数 董事长 陈火军 男 55 0 1000 副董事长 刘强 男 41 800 1800 兼总经理 副董事长 邱安翔 男 52 4525 5525 独立董事 林葆立 男 66 0 0 独立董事 谢获宝 男 37 0 0 独立董事 陈荣秋 男 62 0 0 独立董事 李明 女 59 0 0 董事 吕品 男 47 800 1800 董事 魏永新 男 37 0 0 董事 翁青山 男 62 1400 2400 董事 李荣华 男 41 800 1700 董事 黄建森 男 52 1400 2400 监事长兼 易馨吾 女 48 10567 11567 党委书记 监事 李代端 男 55 12900 13700 监事 杨大庆 男 46 3247 4047 监事 华玲?P 女 48 626 1426 副总经理 刘汉成 男 48 7250 8250 副总经理 鲜于运波 男 42 800 1700 副总经理 张玉祥 男 48 800 1700 副总经理 邵荣 女 35 546 1446 总会计师 王导洪 男 50 800 1700 工会主席 毛彬 男 44 1400 2400 董事会秘书 蒙弘 男 46 1200 2000 职务 增减 原因 任期起止日期 董事长 +1000 奖励 2002.11－2005.10 副董事长 +1000 奖励 2002.11－2005.10 兼总经理 副董事长 +1000 奖励 2002.11－2005.10 独立董事 无 2002.11－2005.10 独立董事 无 2002.11－2005.10 独立董事 无 2003.06－2005.10 独立董事 无 2003.06－2005.10 董事 +1000 奖励 2002.11－2005.10 董事 无 2002.11－2005.10 董事 +1000 奖励 2002.11－2005.10 董事 +900 奖励 2002.11－2005.10 董事 +1000 奖励 2002.11－2005.10 监事长兼 +1000 奖励 2002.11－2005.10 党委书记 监事 +800 奖励 2002.11－2005.10 监事 +800 奖励 2002.11－2005.10 监事 +800 奖励 2002.11－2005.10 副总经理 +1000 奖励 2002.11－2005.10 副总经理 +900 奖励 2002.11－2005.10 副总经理 +900 奖励 2002.11－2005.10 副总经理 +900 奖励 2002.11－2005.10 总会计师 +900 奖励 2002.11－2005.10 工会主席 +1000 奖励 2002.11－2005.10 董事会秘书 +800 奖励 2002.11－2005.10 2、在股东单位任职的董事、监事情况： 姓名 股东单位及职务 陈火军 中国石化湖北石油分公司总经理 吕品 中国石油化工股份有限公司销售部副总经理 邱安翔 中国石化武汉石油化工厂党委书记 翁青山 中国石化江汉石油管理局党委副书记 魏永新 武汉国有资产经营公司战略策划部经理 李荣华 武汉工业国有投资有限公司资产财务部经理 黄建森 武汉国际经济贸易公司总经理 李代端 中国石化江汉石油管理局副总经济师、企业管理处处长 姓名 任职期间 陈火军 2001.11-今 吕品 2001.11-今 邱安翔 2001.06-2005.06 翁青山 1997.2-今 魏永新 2001.3-今 李荣华 2001.5-今 黄建森 1996.12-今 李代端 2000.10-今 以上人员不在公司领取报酬，且均在其任职的股东单位领取报酬。 (二)年度报酬情况 2003年度在本公司董事、监事、高级管理人员均实行年薪制。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为1255216元，金额最高的前三名董事在公司领取报酬总额为128976元（只有一名董事在公司领取报酬），金额最高的前三名高级管理人员在公司领取报酬总额为381367元。独立董事津贴为每人每年15000元（涉及到的税费由公司另行支付）。 公司现任董事、监事、高级管理人员共23人，在公司领取报酬的15人，其中年度报酬数额在120000元以上的有8人，年度报酬数额在60000元至120000元之间的3人，年度报酬数额在60000元以下的有4人。 （三）、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 2003年6月24日召开的二OO二年度股东大会上，由于董事会组织结构调整的原因，刘万江先生、刘汉成先生、鲜于运波先生不再担任公司董事职务。以上三位董事在任职期间为公司的发展作出了重大的贡献，对此，公司董事会向他们表示衷心的感谢。会议一致选举陈荣秋先生、李明女士为本公司独立董事。 二、公司员工情况：本公司现有员工1035人。管理人员305人，专业技术人员183人，销售人员292人。其中研究生以上学历有13人，大学本科以上学历有人(含本科)148人，大专学历有332人，大专以下学历有542人。另外离退休人员有927人。 第六节 公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》、《股票期权奖励制度》及《信息披露制度》等。公司治理的基本情况是： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，公司与控股股东在人员、资产、财务方面做到了“三分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 二、公司设立独立董事的情况。 报告期内，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的规范意见》，为完善公司法人治理结构，公司召开第四届五次董事会及2002年度股东大会，选举了陈荣秋先生、李明女士为公司第四届董事会独立董事，且两位独立董事也能够认真履行其职责。至此，公司董事会结构已达到了中国证监会独立董事要达到董事总人数三分之一的要求。 三、根据国务院办公厅国办发（1999）38号文件《关于清理整顿小炼油厂和规范原油成品油流通秩序意见的通知》和国家经贸委国经贸贸易（1999）637号文《关于清理整顿成品油流通企业和规范成品油流通秩序的实施意见》的精神，本公司现经营的汽油、煤油、柴油全部从控股股东中国石油化工股份有限公司湖北分公司购进。该项关联交易是国家对成品油销售行业的管理政策所致。交易价格全部执行国家统一定价，因此该项关联交易是公正和公平的，符合全体股东利益。 四、公司对高级管理人员的考评激励机制、相关奖励制度的建立实施情况。本公司对高级管理人员已制定了年薪考核兑现制度及股票期权奖励制度，报告期已将2002年度的年薪考核兑现方案及股票期权奖励方案实施完毕。 第七节 股东大会简介 一、本报告期内公司召开了2002年度股东大会和2003年第一次临时股东大会，会议情况如下： 1、本公司于二○○三年五月二十三日在《证券时报》上刊登召开2002年度股东大会的通知，并于二○○三年六月二十四日在武汉循礼门饭店召开了2002年度股东大会。出席会议股东代表25名，代表股份9343.5456万股，占总股本63.63%，公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。会议审议通过了如下议案：一、会议审议通过了《二OO二年度董事会工作报告》；二、会议审议通过了《二OO二年度监事会工作报告》；三、会议审议通过了《二OO二年财务决算与二OO三年财务预算报告》；四、会议审议通过了《二OO二年度利润分配预案》；五、会议审议通过了《关于实施2002年度股票期权奖励的议案》；六、会议审议通过了《关于调整董事会组织结构的议案》；七、会议审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》；八、会议审议通过了《关于提名独立董事的议案》本公司于二○○三年六月二十五日在《证券时报》上刊登了会议决议公告。 2、本公司于二○○三年八月二十二日在《证券时报》上刊登召开二○○三年第一次临时股东大会的通知，并于二○○三年九月二十三日在武汉循礼门饭店召开了二○○三年第一次临时股东大会。出席会议股东代表21名，代表股份9286.3109万股，占总股本63.24%，公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。会议审议通过如下议案：一、会议审议通过了《二OO三年中期利润分配方案》。本公司于二○○三年九月二十四日在《证券时报》上刊登了会议决议公告。 3、报告期内，公司更换、补选了部分董事。2003年6月24日召开的二OO二年度股东大会上，由于董事会组织结构调整的原因，刘万江先生、刘汉成先生、鲜于运波先生不再担任公司董事职务。以上三位董事在任职期间为公司的发展作出了重大的贡献，对此，公司董事会向他们表示衷心的感谢。会议一致选举陈荣秋先生、李明女士为本公司独立董事。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）、公司主营业务范围及其经营状况： 目前，公司的经营业务范围为汽油、煤油、柴油批发；水路旅客运输及货物运输（长江中下游及支流省际普通货物、油品运输）；润滑油调配；石油产品质量检测；石油设备及器材、金属材料、建筑材料、电器机械及配件、五金、交电、百货、汽车配件、工艺美术品、装饰材料批发兼零售；服装干洗服务；房屋出租。 （以下范围仅供持专项许可证的分支机构经营）石油制品、原油、燃料油、化工产品（不含化学危险品）销售；代储代运；文体娱乐服务；旅客住宿；公路运输；酒巴；餐饮；舞厅；美容美发；出租汽车服务；烟、酒零售；其他食品批发兼零售；房地产开发、商品房销售。 1、2003年主营业务收入、主营业务利润分类构成情况（单位：万元） （1）2003年主营业务收入、主营业务利润按照行业分类的构成情况（单位：万元） 占总收入的 占主营业务利润 主营业务收入 比重 主营业务利润 的比重 成品油销售 1,514,766,230.7 95.34 199,647,902.08 95.68 房地产开发销售 73,959,934.66 4.66 9,017,248.66 4.32 （2）2003年主营业务收入、主营业务利润按照产品分类的构成情况（单位：万元）2003年主营业务收入、主营业务利润按照产品分类的构成情况（单位：元） 占总收入 占主营业 主营业务收入 的比重 主营业务利润务 利润的 比重 汽油 776,003,437.06 48.84 102,278,130.50 49.01 柴油 673,844,312.94 42.41 88,813,442.42 42.56 煤油 1,049,138.86 0.07 138,277.68 0.07 润滑油 27,327,295.88 1.72 3,601,768.50 1.73 其他石化产品 36,542,045.96 2.30 4,816,282.98 2.31 房地产开发销售 73,959,934.66 4.66 9,017,248.66 4.32 （3）公司主营业务主要集中在武汉地区，无地域差别构成。 2、占公司主营业务收入10％以上的主要经营业务介绍： 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 成品油销售 1,514,766,230.7 1,312,008,891.05 13.39 （二）、控股子公司的经营情况 主要产品或 本公司 公司名称 业务性质 服务 注册资本 所占权 益比例 武汉石油集团实 房地产开 友房地产开发有 发 商品房 10,000,000 100% 限责任公司 武汉石油集团金 石油制品 小包装润滑 狮石化有限责任 生产 油 10,000,000 98% 公司 公司名称 总资产 净利润 武汉石油集团实 友房地产开发有 314,967,884.00 5,951,339.04 限责任公司 武汉石油集团金 狮石化有限责任 50,254,608.43 1,183,396.40 公司 （三）主要供货商、客户情况： 本公司向前五名供应商的采购金额合计占年度采购总额的94％，前五名客户销售额合计占公司销售总额的27.8％。 （四）经营中的问题： 1、城市建设步伐加快，公司的部分加油站已被规划拆迁或面临规划拆迁，原有零售经营网点数量有所降低。 2、作为武汉市场供应主渠道，油品销售一直执行国家定价，价格始终处于武汉市高位，对拓展市场规模形成一定限制，而且根据入关的进程安排，成品油市场全面放开在即，市场竞争将日趋激烈，公司经营将面临巨大的压力和挑战。 解决办法： 通过提高服务水平，加强数、质量管理，树立形象，铸造市场品牌；运用各种有效的营销手段，稳定和扩大市场占有率；提高自身经营能力和管理水平，增强经营网点的地域控制力；迎接未来成品油市场全面放开所带来的挑战。 二、公司投资情况 （一）报告期内无募集资金,亦无报告期之前募集资金的使用延续至报告期内的情况。 （二）非募集资金投资的说明 报告期内，“新世纪都市花园”住宅小区今年共销售商品房237套，销售面积27991平方米，实现销售收入7396万元，利润595万元。 报告期内，公司原投资参股的湖北昊角新材料股份有限公司，截止报告期末公司持有该公司股份1080万股，占总股本21.6%，为该公司第二大股东。 三、公司财务状况 项目 2003年 2002年 增减比例（%） 总资产 887,496,285.19 986,895,937.87 -10.07 长期负债 10,000,000.00 15,320,000.00 -34.73 股东权益 359,188,330.87 338,355,826.62 6.16 主营业务利润 208,665,150.74 162,285,179.53 28.58 净利润 31,111,436.55 22,699,104.84 37.06 现金及现金等价物净 -78,568,317.34 12,261,949.60 -740.75 增加额 1、利润构成变动情况说明：由于销售量的增长和销售价格的上涨,使主营业务收入、主营业务利润较同期有较大的提高；随着业务量的增加,相应地增加了部分销售费用、人工成本；本年共核销应收款项40笔计1,151万元；核销固定资产净损失524万元；上述项目均增加了本年的费用支出；本年对北京新旅网洒店度假村管理有限公司进行清算，列支该投资损失484万元；尽管本年增加了费用支出和投资损失，但由于主营业务利润的提高，使利润总额、净利润均较上年有较大的提高。 四、生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司的影响。 公司所处成品油销售行业，经营环境和宏观政策法规的变化对公司效益的影响很大。2003年，一方面，国家通过行业准予制度，继续支持中石化集团，宏观环境使公司效益得到了提升；另一方面，国家宏观经济的发展带动了社会消费，国内石油和石化产品需求将继续保持较快增长，根据谨慎测算，预计明年国内成品油表观消费量同比增长5%左右，市场秩序也将进一步改善，这为我们武汉石油的持续发展创造了有利的条件。 五、本报告期内武汉众环会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见审计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司召开了七次董事会议，具体情况如下： （1）本公司于二○○三年元月二十日在公司本部召开了第四届二次董事会议，会议以书面通讯传阅方式进行。应出席董事13人，出席13人。会议以通讯表决方式作出决议如下：会议审议通过了《关于变更公司经营范围的议案》。 （2）本公司于二○○三年三月十三日在武汉市长江证券大厦召开了第四届三次董事会议。应出席董事13人，出席12人，委托出席1人。公司高级管理人员和监事会成员列席了会议。会议审议通过了如下议案：1、《二OO二年度总经理工作报告》； 2、《二OO二年财务决算与二OO三年财务预算报告》；3、《二OO二年度利润分配预案》；4、《二OO二年度董事会工作报告》；5、《二OO二年年度报告及摘要》；6、《二OO二年度高级管理人员年薪考核兑现和对高管人员实施特别奖励的方案》；7、《关于实施二OO二年度股票期权奖励的议案》；8、《关于会计估计变更及会计差错更正的议案》；9、《关于确定信息披露媒体的议案》。 （3）本公司于二○○三年四月十八日在武汉长江证券大厦召开了第四届四次董事会议。应出席董事13人，出席9人，委托出席4人。公司高级管理人员和监事会成员列席了会议。会议审议通过了如下议案：1、《二OO三年第一季度总经理工作报告》；2、《二OO三年第一季度报告》；3、《关于向中国石化湖北石油分公司支付资金占用费的议案》。 （4）本公司于二○○三年五月十七日至二十一日在公司本部召开了第四届五次董事会议，会议以书面通讯传阅方式进行。应出席董事13人，出席13人。会议以通讯表决方式作出决议如下：会议审议通过了1、《关于调整董事会组织结构的议案》；2、《关于修改公司章程部分条款的议案》；3、《关于调整董事会成员并提名独立董事的议案》；4、《关于召开二OO二年度股东大会的议案》。 （5）本公司于二○○三年八月二十日在武汉东湖宾馆召开了第四届六次董事会议。应出席董事12人，出席9人，委托出席3人。公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案：1、《总经理二OO三年上半年工作报告》；2、《二OO三年上半年财务执行情况的报告》；3、《二OO三年中期利润分配预案》；4、《二OO三年半年度报告及摘要》；5、《关于召开二OO三年第一次临时股东大会的议案》。 （6）本公司于二○○三年九月二十三日在武汉循礼门饭店召开了第四届七次董事会议。应出席董事12人，出席6人，委托出席6人。公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案：1、《关于向中国石化湖北石油分公司购进成品油的议案》；2、《关于向中国石化集团武汉石油化工厂销售成品油的议案》。 （7）本公司于二○○三年十月十六日在武汉新华诺富特大饭店召开了第四届八次董事会议。应出席董事12人，出席9人，委托出席3人。公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案：1、《总经理二OO三年第三季度工作报告》；2、《二OO三年第三季度报告》；3、《关于百步亭油库资产有偿拆迁的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司在第四届六次董事会及二OO三年第一次临时股东大会上通过了二OO三年中期分红方案：以2000年末总股本146841890股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.7元（含税），扣税后，实际向个人股东每10股派0．56元现金。股权登记日：2003年11月14日；除息交易日：2003年11月17日。本次分红派息方案已在2003年11月7日刊登在《证券时报》上，且已实施完毕。 七、本年度利润分配预案：以2003年12月31日股本146,841,890股为基数，每10股派现1元(含税)，共分配现金红利14,684,189元，不送股，也不实行公积金转增股本。本次分配后的未分配利润累计到以后年度分配。 八、注册会计师专项说明 1、公司在对关联方中国石油化工集团武汉石油化工厂销售成品油的关联交易中，2003年应收账款借方发生额为289,771,212.29元，贷方发生额为289,094,911.97元，期末借方余额为676,300.32元 2、公司在对关联方中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司销售商品房的关联交易中，2003年应收账款贷方发生额为749,896.00元，期末借方余额为1,384,690.00元 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开四次会议。主要情况如下： 1、2003年3月12日，公司召开第四届监事会第二次会议。会议审议通过了如下议案： （1）《二OO二年度监事会工作报告》 （2）《二OO二年财务决算与二OO三年财务预算的方案》 （3）《二OO二年度利润分配预案及二OO三年利润分配计划》 （4）《二OO二年度报告及摘要》 （5）《二OO二年度高级管理人员年薪考核兑现方案》 （6）《关于实施二OO二年度股票期权奖励的议案》 （7）《关于会计估计变更及会计差错更正的议案》 2、2003年4月17日，公司召开第四届监事会第三次会议。会议审议通过了如下议案： （1）《二OO三年第一季度报告》 3、2003年8月20日，公司召开第四届监事会第四次会议。会议审议通过了如下议案： （1）、《2003年上半年财务执行情况报告》； （2）、《2003年中期利润分配预案》； （3）、《2003年中期报告及摘要》； 4、2003年10月16日，公司召开第四届监事会第五次会议。会议审议通过了如下议案： （1）《二OO三年第三季度报告》 （2）《关于百步亭油库资产有偿拆迁的议案》 二、监事会对公司有关事项的独立意见 经过全面检查、分析，监事会认为： 1、2003年，董事会认真执行股东大会决议，严格遵守国家法律法规和公司章程规定，在股东大会授权和公司章程规定范围内行使职权，决策程序合法，公司内控制度健全，运作规范。 公司经营班子认真执行董事会决议，在董事会授权和公司章程规定的范围内行使职权，科学管理，取得了良好的经营业绩。 2、董事、经理和其他高级管理人员能够做到诚信勤勉，认真履行职责，在执行公司职务时没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 3、公司财务、会计制度健全，财务管理规范。武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司出租资产价格合理，没有发现内幕交易和损害股东权益的行为。 5、公司关联交易公平合理，没有损害本公司的利益。 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、2003年10月16日召开的第四届八次董事会议上审议通过了《关于百步亭油库资产有偿拆迁的议案》。根据武汉市人民政府武政土[2003]3号文件精神，公司所属百步亭油库已纳入百步亭小区旧城改造规划的实施范围，该油库地面的建筑物及设施由武汉市土地整理储备供应中心负责拆除，并依照《武汉市城市房屋拆迁管理实施办法》给予本公司相应的拆迁经济补偿共计2471.396万元人民币，扣除相关税费及处置固定资产帐面净值后，本次拆迁补偿的净收益预计566万元。截止报告期末，公司已收到本次拆迁的经济补偿计424万元。 三、报告期内重大关联交易事项 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 石油加工、石油化工综合利用、石油 中国石油化工股份有限公 北京市朝阳 产品为原料的化工产品、合成纤维和 司 区 合成纤维单体的生产、销售和进出口 中国石油化工股份有限公 武汉市宝丰 石油制品的计划内供应及计划外销 司湖北石油分公司 路一路 售；与定点生产企业联合销售化肥 武汉石油集团股份有限公 武汉市江汉 司实友房地产开发有限责 区新华路马 房地产开发 任公司 场角 武汉石油集团股份有限公 武汉市武昌 石油制品生产 司金狮石化有限责任公司 区八坦路 经济性质 法定 企业名称 与本企业关系 或类型 代表人 中国石油化工股份有限公 母公司 股份公司 陈同海 司 中国石油化工股份有限公 同一母公司之 陈火军 司湖北石油分公司 分公司 武汉石油集团股份有限公 司实友房地产开发有限责 子公司 独资 杨大庆 任公司 武汉石油集团股份有限公 子公司 合资 李峰松 司金狮石化有限责任公司 注：本公司董事长陈火军同时任中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司总经理。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位：万元) 企业名称 期初余额 本年增加数 中国石油化工股份有限公司 8,670,243.90 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 1,000.00 企业名称 本年减少数 期末余额 中国石油化工股份有限公司 8,670,243.90 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 1,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 (单位：万元) 企业名称 期初余额 本期增加 金额 % 金额 % 武汉石油集团实友房地产开发有限责 1,000.00 100 任公司 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 980.00 98 中国石油化工股份有限公司 6,791.20 46.25 企业名称 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 武汉石油集团实友房地产开发有限责 1,000.00 100 任公司 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 980.00 98 中国石油化工股份有限公司 6,791.20 46.25 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国石化集团武汉石油化工厂 同属中国石油化工集团控制 2、关联方交易 （1）采购货物 本公司2002年度及2003年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：万元） 2003年度 企业名称 占年度购货 金额 百分比 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 122,601.27 94.37% 合计 122,601.27 94.37% 2002年度 企业名称 占年度购货 金额 百分比 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 94,533.00 99.5% 合计 94,533.00 99.5% 按中国石油化工股份有限公司的要求，所属单位成品油购进实行统一配置，并以国家定价作为结算价格。 （2）销售货物 本公司2002年度及2003年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：万元） 2003年度 2002年度 企业名称 占年度销货 占年度销货 金额 百分比 金额 百分比 中国石化集团武汉石油化工厂 24,422.76 15.37% 合计 24,422.76 15.37% 中国石化集团武汉石油化工厂所经营的油品按成品油实行统一配置的要求，由公司按国家定价销售。 本公司向中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司购进成品油的关联交易系国家对成品油销售行业的管理政策所致，且执行国家定价，为本公司经营提供了稳定的商品资源，是实现公司年度经营目标和持续稳步发展的必要保证；本公司向中国石化集团武汉石油化工厂销售成品油的关联交易能够有效扩大公司销售规模，提高本公司市场占有率和控制力，同时还有效减少和避免了同业竞争。因此，两项关联交易都是必要和公允的，符合公司及全体股东利益。公司上述购销成品油的关联交易将持续下去。 （3）关联方应收应付款项余额 项目 期末数 期初数 预付账款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 82,267,760.68 6,279,384.76 应收账款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 1,384,690.00 2,134,586.00 中国石化集团武汉石油化工厂 676,300.32 应付票据 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 160,000,000.00 40,000,000.00 应付账款 中国石油化工股份有限公司 3,600,000.00 其他应付款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 75,390,415.50 88,005,704.16 中国石油化工股份有限公司 21,700,000.00 3,500,000.00 四、报告期内没有签订重大合同。 五、报告期内公司及持股5％以上股东承诺事项 经2003年第一次临时股东大会审议通过，以2002年末股份总数146841890股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.7元（含税）。该承诺事项已于2003年11月全部实施完毕。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 公司聘任的会计师事务所为武汉众环会计师事务所有限责任公司，在报告期内未变更。 公司2003年度聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司对年度报告进行审计，2003年度审计费40万元，均为财务审计费用。会计师事务所发生的差旅费等费用由该所自行支付。该所自一九九六年起就为本公司财务审计机构至今。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十一节 财务报告 武汉总部 430022 武汉国际大厦B座16层 电话：027 85417039 传真：027 85424329 北京分所100045北京西城区月坛理想大厦 电话：010 68025537 传真：010 68025537 上海分所200122上海浦东新区齐鲁大厦8层 电话：021 68867330 传真：021 68867332 深圳分所518001深圳同乐大厦同庆阁7层 电话：0755 82192840 传真：0755 82174100 审计报告 武众会(2004)198号 中国石化武汉石油（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国石化武汉石油（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2003年度的利润表及合并利润表，2003年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 谢峰 中国注册会计师 杨红青 中国武汉 2004年3月24日 合并资产负债表 会企01表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产: 货币资金 (五)1 37,529,030.12 116,097,347.46 短期投资 应收票据 (五)2 2,461,846.00 840,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 (五)3(1) 60,685,459.66 100,582,209.50 其他应收款 (五)3(2) 45,704,165.60 46,001,555.49 预付账款 (五)4 85,205,251.67 24,094,609.46 应收补贴款 存货 (五)5 212,986,079.42 235,042,473.25 待摊费用 (五)6 117,360.62 1,529,720.27 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 444,689,193.09 524,187,915.43 长期投资: 长期股权投资 (五)7 14,835,946.01 23,525,602.06 长期债权投资 长期投资合计 14,835,946.01 23,525,602.06 固定资产: 固定资产原价 (五)8(1) 513,364,316.22 486,961,139.01 减:累计折旧 (五)8(2) 140,908,493.60 118,264,154.34 固定资产净值 372,455,822.62 368,696,984.67 减:固定资产减值准备 (五)8(3) 17,129,767.26 17,129,767.26 固定资产净额 355,326,055.36 351,567,217.41 工程物资 在建工程 (五)9 35,346,059.13 48,558,865.19 固定资产清理 固定资产合计 390,672,114.49 400,126,082.60 无形资产及其他资产: 无形资产 (五)10 2,388,563.45 1,298,207.32 长期待摊费用 (五)11 34,910,468.15 37,758,130.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 37,299,031.60 39,056,337.78 递延税项: 递延税款借项 资产总计 887,496,285.19 986,895,937.87 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并资产负债表（续） 会企01表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债: 短期借款 (五)12 190,000,000.00 430,000,000.00 应付票据 (五)13 160,000,000.00 40,000,000.00 应付账款 (五)14 11,402,529.19 16,720,759.14 预收账款 (五)15 11,153,368.12 10,745,753.83 应付工资 (五)16 911,868.11 4,416,905.72 应付福利费 487,683.94 377,766.54 应付股利 (五)17 7,378,432.94 1,934,362.70 应交税金 (五)18 8,172,663.17 9,593,996.98 其他应交款 (五)19 1,098,436.59 760,458.11 其他应付款 (五)20 127,547,452.77 118,693,393.67 预提费用 4,863.00 预计负债 一年内到期的长期负债 (五)21 160,000.00 其他流动负债 流动负债合计 518,312,434.83 633,248,259.69 长期负债: 长期借款 (五)22 10,000,000.00 15,320,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 15,320,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 528,312,434.83 648,568,259.69 少数股东权益 -4,480.51 -28,148.44 股本 (五)23 146,841,890.00 146,841,890.00 减：已归还投资 股本净额 146,841,890.00 146,841,890.00 资本公积 (五)24 95,441,063.13 95,441,063.13 盈余公积 (五)25 61,797,332.06 55,575,044.75 其中:法定公益金 12,781,419.08 11,225,847.25 未确认的投资损失 未分配利润 (五)26 55,108,045.68 40,497,828.74 其中:拟分配的现金股利 14,684,189.00 外币报表折算差额 股东权益合计 359,188,330.87 338,355,826.62 负债与股东权益总计 887,496,285.19 986,895,937.87 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并资产减值准备明细表 2003年度 会企01表附表1 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 升转回数 一、坏账准备合计 9,356,410.53 其中：应收账款 6,420,141.03 其他应收款 2,936,269.50 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,981,648.98 其中：库存商品 1,283,609.43 原材料 628,196.24 包装物 69,843.31 四、长期投资减值准备合计 278,517.01 其中：长期股权投资 278,517.01 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,129,767.26 其中：房屋、建筑物 10,290,323.11 机器设备 5,073,544.15 运输设备 1,765,900.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 28,746,343.78 本年减少数 项目 其他原因 合计 年末余额 转出数 一、坏账准备合计 2,565,583.39 6,790,827.14 其中：应收账款 2,546,601.05 3,873,539.98 其他应收款 18,982.34 2,917,287.16 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,981,648.98 其中：库存商品 1,283,609.43 原材料 628,196.24 包装物 69,843.31 四、长期投资减值准备合计 278,517.01 其中：长期股权投资 278,517.01 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,129,767.26 其中：房屋、建筑物 10,290,323.11 机器设备 5,073,544.15 运输设备 1,765,900.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 2,565,583.39 26,180,760.39 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 所有者权益（或股东权益）增减变动表 2003年度 会企01表附表2 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 146,841,890.00 146,841,890.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本年减少数 年末余额 146,841,890.00 146,841,890.00 二、资本公积 年初余额 95,441,063.13 95,441,063.13 本年增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 95,441,063.13 95,441,063.13 三、法定和任意盈余公积 年初余额 44,349,197.50 40,944,331.78 本年增加数 4,666,715.48 3,404,865.72 其中：从净利润中提取数 4,666,715.48 3,404,865.72 其中：法定盈余公积 3,111,143.65 2,269,910.48 任意盈余公积 1,555,571.83 1,134,955.24 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 49,015,912.98 44,349,197.50 其中：法定盈余公积 22,452,613.21 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 11,225,847.25 10,090,892.01 本年增加数 1,555,571.83 1,134,955.24 其中：从净利润中提取数 1,555,571.83 1,134,955.24 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 12,781,419.08 11,225,847.25 五、未分配利润 年初未分配利润 40,497,828.74 22,338,544.86 本年净利润 31,111,436.55 22,699,104.84 本年利润分配 16,501,219.61 4,539,820.96 年末未分配利润 55,108,045.68 40,497,828.74 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并利润表 会企02表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 (五)27 1,588,726,165.36 1,213,579,235.10 减：主营业务成本 (五)28 1,372,147,084.72 1,044,928,791.86 主营业务税金及附加 (五)29 7,913,929.90 6,365,263.71 二、主营业务利润 208,665,150.74 162,285,179.53 加：其他业务利润 (五)30 -1,585,000.83 -1,654,541.09 减：营业费用 77,447,813.24 74,944,114.23 管理费用 (五)31 49,561,551.37 28,491,640.17 财务费用 (五)32 15,835,957.96 21,145,833.01 三、营业利润 64,234,827.34 36,049,051.03 加：投资收益 (五)33 -4,565,489.25 -160,390.55 补贴收入 营业外收入 140.00 40,670.55 减：营业外支出 (五)34 8,329,194.60 2,800,999.24 四、利润总额 51,340,283.49 33,128,331.79 减：所得税 20,205,179.01 10,421,038.78 少数股东损益 23,667.93 8,188.17 本期未确认的投资损失 五、净利润 31,111,436.55 22,699,104.84 补充资料： 项目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -4,840,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项目 2003年度 2002年度 一、净利润 31,111,436.55 22,699,104.84 加：年初未分配利润 40,497,828.74 22,338,544.86 其他转入数 二、可供分配的利润 71,609,265.29 45,037,649.70 减：提取法定盈余公积 3,111,143.65 2,269,910.48 提取法定公益金 1,555,571.83 1,134,955.24 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 66,942,549.81 41,632,783.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,555,571.83 1,134,955.24 应付普通股股利 10,278,932.30 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 55,108,045.68 40,497,828.74 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并利润表附表 2003年度 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 58.09% 58.96% 1.42 1.42 营业利润 17.88% 18.15% 0.44 0.44 净利润 8.66% 8.79% 0.21 0.21 扣除非经营性损益后的净利润 10.69% 10.85% 0.26 0.26 扣除的非经营性损益(扣除所得税后的净额) 单位：人民币元 项目 金额 A、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、其他长期资产产生的损益 -6,866,404.41 B、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 C、各种形式的政府补贴 D、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 E、短期投资损益 F、委托投资损益 G、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 备后的其他各项营业外收入、支出 -405,144.04 H、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 I、以前年度已经计提各项减值准备的转回 J、债务重组损益 K、资产置换损益 L、交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 M、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净 利润的追溯调整数 N、其他 合计 -7,271,548.45 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并现金流量表 2003年度 会企03表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 (五)35 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 (五)36 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,044,959,813.34 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,270,633.87 现金流入小计 2,047,230,447.21 购买商品、接受劳务支付的现金 1,712,294,315.14 支付给职工以及为职工支付的现金 33,541,370.82 支付的各项税费 70,305,573.84 支付的其他与经营活动有关的现金 20,336,632.21 现金流出小计 1,836,477,892.01 经营活动产生的现金流量净额 210,752,555.20 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 274,510.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 278,510.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,796,486.88 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 23,796,486.88 投资活动产生的现金流量净额 -23,517,976.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 425,160,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 425,160,000.00 偿还债务所支付的现金 670,320,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,642,896.41 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 690,962,896.41 筹资活动产生的现金流量净额 -265,802,896.41 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -78,568,317.34 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 补充资料 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 31,111,436.55 减：本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 23,667.93 计提的资产减值准备 -2,565,583.39 固定资产折旧 24,781,351.17 无形资产摊销 194,135.81 长期待摊费用摊销 3,456,662.31 待摊费用的减少（减增加） 1,412,359.65 预提费用的增加（减减少） -4,863.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 165,927.52 固定资产报废损失 5,242,437.27 财务费用 15,835,957.96 投资损失（减收益） 4,565,489.25 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 22,056,393.83 经营性应收项目的减少（减增加） 38,164,679.44 经营性应付项目的增加（减减少） 66,312,502.90 其他 经营活动产生现金流量净额 210,752,555.20 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 37,529,030.12 减：现金的期初余额 116,097,347.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -78,568,317.34 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产负债表 会企01表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产: 货币资金 28,802,667.55 107,924,004.71 短期投资 应收票据 2,461,846.00 840,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 (六)1(1) 36,076,767.81 58,649,563.35 其他应收款 (六)1(2) 312,383,443.59 318,015,921.06 预付账款 82,271,558.68 6,713,590.06 应收补贴款 存货 6,653,705.72 21,950,389.09 待摊费用 117,360.62 1,450,238.27 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 468,767,349.97 515,543,706.54 长期投资: 长期股权投资 (六)2 58,073,896.44 92,495,869.13 长期债权投资 长期投资合计 58,073,896.44 92,495,869.13 固定资产: 固定资产原价 439,130,914.00 367,473,199.46 减:累计折旧 120,779,219.83 83,745,208.06 固定资产净值 318,351,694.17 283,727,991.40 减:固定资产减值准备 1,765,900.00 1,765,900.00 固定资产净额 316,585,794.17 281,962,091.40 工程物资 在建工程 35,011,099.73 35,016,346.39 固定资产清理 固定资产合计 351,596,893.90 316,978,437.79 无形资产及其他资产: 无形资产 2,388,563.45 1,298,207.32 长期待摊费用 34,910,468.15 37,661,952.54 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 37,299,031.60 38,960,159.86 递延税项: 递延税款借项 资产总计 915,737,171.91 963,978,173.32 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产负债表（续） 会企01表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债: 短期借款 190,000,000.00 430,000,000.00 应付票据 160,000,000.00 40,000,000.00 应付账款 5,291,125.83 5,240,077.28 预收账款 8,336,633.90 2,073,921.00 应付工资 579,049.26 4,373,416.94 应付福利费 404,270.91 370,096.54 应付股利 7,378,432.94 1,952,737.10 应交税金 7,169,574.79 8,971,721.43 其他应交款 959,079.14 639,292.16 其他应付款 166,270,674.27 116,676,221.25 预提费用 4,863.00 预计负债 一年内到期的长期负债 160,000.00 其他流动负债 流动负债合计 546,548,841.04 610,302,346.70 长期负债: 长期借款 10,000,000.00 15,320,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 15,320,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 556,548,841.04 625,622,346.70 少数股东权益 股本 146,841,890.00 146,841,890.00 减：已归还投资 股本净额 146,841,890.00 146,841,890.00 资本公积 95,441,063.13 95,441,063.13 盈余公积 61,797,332.06 55,575,044.75 其中:法定公益金 12,781,419.08 11,225,847.25 未确认的投资损失 未分配利润 55,108,045.68 40,497,828.74 其中:拟分配的现金股利 14,684,189.00 外币报表折算差额 股东权益合计 359,188,330.87 338,355,826.62 负债与股东权益总计 915,737,171.91 963,978,173.32 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 2003年度 会企01表附表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 因资产价值回 升转回数 一、坏账准备合计 5,318,914.85 其中：应收账款 3,743,589.15 其他应收款 1,575,325.70 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 865,794.09 其中：库存商品 865,794.09 原材料 四、长期投资减值准备合计 278,517.01 其中：长期股权投资 278,517.01 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,765,900.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 1,765,900.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 8,229,125.95 项目 本年减少数 年末余额 其他原因 合计 转出数 一、坏账准备合计 1,651,743.56 3,667,171.29 其中：应收账款 1,440,816.74 2,302,772.41 其他应收款 210,926.82 1,364,398.88 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 865,794.09 其中：库存商品 865,794.09 原材料 四、长期投资减值准备合计 278,517.01 其中：长期股权投资 278,517.01 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,765,900.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 1,765,900.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 1,651,743.56 6,577,382.39 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利润表 会企02表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 (六)3 1,472,001,568.66 1,142,036,311.40 减：主营业务成本 (六)3 1,273,441,097.59 988,440,705.67 主营业务税金及附加 3,047,805.54 2,692,551.77 二、主营业务利润 195,512,665.53 150,903,053.96 加：其他业务利润 -2,712,498.20 483,919.42 减：营业费用 72,258,496.16 69,396,233.84 管理费用 49,625,006.23 26,394,972.67 财务费用 14,399,049.76 21,182,541.16 三、营业利润 56,517,615.18 34,413,225.71 加：投资收益 (六)4 2,545,578.26 904,815.93 补贴收入 营业外收入 20,391.47 减：营业外支出 7,746,577.88 2,218,289.49 四、利润总额 51,316,615.56 33,120,143.62 减：所得税 20,205,179.01 10,421,038.78 少数股东损益 本期未确认的投资损失 五、净利润 31,111,436.55 22,699,104.84 补充资料： 项目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -4,840,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项目 2003年度 2002年度 一、净利润 31,111,436.55 22,699,104.84 加：年初未分配利润 40,497,828.74 22,338,544.86 其他转入数 二、可供分配的利润 71,609,265.29 45,037,649.70 减：提取法定盈余公积 3,111,143.65 2,269,910.48 提取法定公益金 1,555,571.83 1,134,955.24 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 66,942,549.81 41,632,783.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,555,571.83 1,134,955.24 应付普通股股利 10,278,932.30 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 55,108,045.68 40,497,828.74 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 2003年度 会企03表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,906,311,360.88 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 41,507,990.36 现金流入小计 1,947,819,351.24 购买商品、接受劳务支付的现金 1,621,633,988.23 支付给职工以及为职工支付的现金 33,906,443.92 支付的各项税费 64,389,333.27 支付的其他与经营活动有关的现金 20,075,128.07 现金流出小计 1,740,004,893.49 经营活动产生的现金流量净额 207,814,457.75 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 274,510.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 278,510.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,922,155.15 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 22,922,155.15 投资活动产生的现金流量净额 -22,643,644.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 425,160,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 425,160,000.00 偿还债务所支付的现金 670,320,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,132,150.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 689,452,150.51 筹资活动产生的现金流量净额 -264,292,150.51 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -79,121,337.16 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 补充资料 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 31,111,436.55 加：计提的资产减值准备 -1,651,743.56 固定资产折旧 23,563,499.87 无形资产摊销 194,135.81 长期待摊费用摊销 3,456,662.31 待摊费用的减少（减增加） 1,412,359.65 预提费用的增加（减减少） -4,863.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 165,927.52 固定资产报废损失 5,242,437.27 财务费用 14,399,049.76 投资损失（减收益） -2,545,578.26 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 15,296,683.37 经营性应收项目的减少（减增加） 34,179,017.56 经营性应付项目的增加（减减少） 82,995,432.90 其他 经营活动产生现金流量净额 207,814,457.75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 28,802,667.55 减：现金的期初余额 107,924,004.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -79,121,337.16 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 会计报表附注 （2003年12月31日） （二）公司的基本情况 中国石化武汉石油（集团）股份有限公司（以下简称公司）是1988年8月24日经武汉市经济体制改革委员会武体改（1988）39号文批准，由武汉市石油公司、江汉石油管理局、武汉石油化工厂、交通银行武汉分行等4家单位作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1988年9月2日在武汉市工商行政管理局注册登记，目前公司总股本为14684.19万元，企业法人营业执照注册号为：4201001101065-1。 公司经营范围包括：原油、石油制品及副产品、石油设备器材、化工产品批发零售、润滑油调配、代储代运；石油科技产品开发；废油加工；石油产品质量检测；煤炭、金属材料、建筑材料、电器及器材、五金交电、百货、粮油、其他食品、汽车配件；房地产开发。 （三）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末人民银行公布的基准汇率调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 (1)资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。 (2)利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。 9、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）余额的6%计提。 10、存货核算方法 （1）公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品。 （2）取得时的计价方法：按实际成本入账。 （3）发出的计价方法：采用加权平均法计价。 （4）存货的盘点制度：实行永续盘存制。 （5）低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类别 使用年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-30 3% 12.13%-3.23% 机器设备 10-18 3%(5%) 9.7%- 5.39% 油气集输设施 10-28 3% 9.7%- 3.46% 运输设备 8-14 3% 12.13%-6.93% 其他设备 4-20 3% 24.25%-4.85% （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。 （8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 （11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的计算方法 A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 18、应付债券的核算方法 （1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 （2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、会计差错更正的说明 公司2003年度根据武汉市国家税务局稽处字（2003）第2699号税务处理决定书补缴所得税18,374.40元及调整分配-3,674.88 元，上述会计差错的更正调减了2003年年初留存收益-14,699.52元。 22、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 （四）税项 1、增值税销项税率为17%，按扣除进项税额后的余额缴纳。 2、营业税税率为5%。 3、城市维护建设税为应纳流转税额的7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的3%。 5、城市堤防维护费为应纳流转税额的2%。 6、地方教育发展费为销售收入的1‰。 7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。 8、企业所得税税率为33%。 （五）控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 截至2003年12月31日，本公司的控股子公司概况如下： 注册资本 控股子公司及合营企业名称 业务性质 (万元) 武汉石油集团实友房地产开 房地产开 1000 发有限责任公司 发企业 武汉石油集团金狮石化有限 工业企业 1000 责任公司 控股子公司及合营企业名称 经营范围 武汉石油集团实友房地产开 房地产开发；商品房销售；建筑材料、 发有限责任公司 装饰材料、金属材料销售。 武汉石油集团金狮石化有限 石油制品（不含成品油）生产、销售、 责任公司 储存、运输；成品油仓储；金属材料、 建筑材料批发兼零售。 本公司 本公司所占权益比例 控股子公司及合营企业名称 投资额 直接持股 间接持股 武汉石油集团实友房地产开 1000 100% 发有限责任公司 武汉石油集团金狮石化有限 980 98% 责任公司 控股子公司及合营企业名称 是否纳入合并报表范围 武汉石油集团实友房地产开 是 发有限责任公司 武汉石油集团金狮石化有限 是 责任公司 2、合并范围变更情况 公司名称 上年是 本年是 变更原因 否合并 否合并 中国石化武汉石油(集团)股份有 是 否 子公司变更为分公司 限公司石油大厦 公司名称 变更日期 中国石化武汉石油(集团)股份有 2003.1.24 限公司石油大厦 原武汉石油大厦服务有限责任公司2003年1月24日变更登记注册为中国石化武汉石油(集团)股份有限公司石油大厦，变更后的中国石化武汉石油(集团)股份有限公司石油大厦为公司的分公司在母公司汇总报表，不再作为子公司合并报表。 （六）会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 10,361.14 3,035.65 银行存款 37,518,668.98 116,094,311.81 合计 37,529,030.12 116,097,347.46 注：期末余额比期初余额减少78,568,317.34元主要系本年偿还借款所致。 2、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,351,846.00 商业承兑汇票 110,000.00 840,000.00 合计 2,461,846.00 840,000.00 3、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 20,336,629.77 31.5% 6% 1,220,197.79 1-2年 7,253,453.70 11.2% 6% 435,207.22 2-3年 8,645,420.96 13.4% 6% 518,725.26 3年以上 28,323,495.21 43.9% 6% 1,699,409.71 合计 64,558,999.64 100% 6% 3,873,539.98 账龄 期初余额 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 54,257,029.80 50.7% 6% 3,255,421.79 1-2年 11,422,868.45 10.7% 6% 685,372.11 2-3年 10,441,209.82 9.7% 6% 626,472.58 3年以上 30,881,242.46 28.9% 6% 1,852,874.55 合计 107,002,350.53 100% 6% 6,420,141.03 （2）其它应收款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 13,277,384.46 27.3% 6% 796,643.07 1-2年 20,796,699.08 42.8% 6% 1,247,801.94 2-3年 2,862,522.22 5.9% 6% 171,751.33 3年以上 11,684,847.00 24.0% 6% 701,090.82 合计 48,621,452.76 100% 6% 2,917,287.16 账龄 期初余额 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 26,059,130.47 53.3% 6% 1,563,547.83 1-2年 7,291,668.97 14.9% 6% 437,500.14 2-3年 6,576,099.00 13.4% 6% 394,565.94 3年以上 9,010,926.55 18.4% 6% 540,655.59 合计 48,937,824.99 100% 6% 2,936,269.50 （3）应收款项说明事项 A.应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武石集团武汉工贸公司炼油厂 6,500,000.00 2002-2003 往来款 武汉市兴业石油公司 6,162,729.26 2002 往来款 海南鑫磊石油物资贸易公司 3,756,532.80 2002-2003 往来款 武汉鸿发物业管理公司 2,655,371.44 2003 往来款 武汉中南特种润滑剂厂 2,236,923.29 2003 往来款 C.应收款项欠款金额前五名情况 项目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 22,967,303.64 35.58% 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 21,311,556.79 43.83% D.应收帐款期末余额比期初余额减少42,443,350.89元，主要系本年款项回收情况较好及因债务人破产等原因导致无法收回的销货款11,294,686.46元予以核销所致。 4、预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1年以内 85,062,801.00 99.8% 8,804,275.90 36.54% 1-2年 142,450.67 0.2% 15,080,000.00 62.59% 2-3年 210,333.56 0.87% 合计 85,205,251.67 24,094,609.46 100% （2）账龄超过1年的预付账款未收回的原因系预付的材料款，尚未办理结算手续，造成挂账。 （3）预付账款期末余额比期初余额增加61,110,642.21元，主要系预付油款所致。 （4）预付账款中有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项82,267,760.68元。详见本附注(七)关联方交易。 5、存货 （1）明细情况 类别 期末余额 期初余额 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 92,320.12 原材料 4,983,720.14 628,196.24 1,697,180.36 628,196.24 包装物 390,609.78 69,843.31 3,761.57 69,843.31 低值易耗品 0.00 149,689.86 库存商品 9,754,579.90 1,283,609.43 26,839,835.40 1,283,609.43 开发成本 116,767,544.07 123,146,834.35 开发产品 83,071,274.51 85,094,500.57 合计 214,967,728.40 1,981,648.98 237,024,122.23 1,981,648.98 （2）存货跌价准备增减变动情况 类别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 原材料 628,196.24 628,196.24 包装物 69,843.31 69,843.31 库存商品 1,283,609.43 1,283,609.43 合计 1,981,648.98 1,981,648.98 类别 可变现净值确定依据 原材料 以预计售价减去销售所 包装物 需的预计费用后的价值 库存商品 作为可变现净值 合计 6、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 保险费 117,360.62 534,386.51 尚在受益期间内 租赁费 969,023.76 养路费 26,310.00 合计 117,360.62 1,529,720.27 7、长期股权投资 （1）长期股权投资分类列示如下： 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 其他投资 15,114,463.02 278,517.01 14,835,946.01 合计 15,114,463.02 278,517.01 14,835,946.01 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 其他投资 23,804,119.07 278,517.01 23,525,602.06 合计 23,804,119.07 278,517.01 23,525,602.06 注：期末余额比期初余额减少8,689,656.05元，其中： 北京新旅网酒店度假村投资管理有限公司于本年清盘，收回投资160,000.00元，清盘损失4,840,000.00元； 武汉石油(集团)股份有限公司石油大厦股权投资差额3,689,656.05元冲减应付原股东香港德和实业公司2,405,164.11元后的1,284,491.94元转入无形资产。 （2）长期股权投资明细项目列示如下： A.长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 武汉市新华商业股份有限公司 法人股 500,000 2.61% 武汉神龙轿车零部件股份有限公司 法人股 713,500 0.89% 武汉昌盛实业股份有限公司 法人股 200,000 0.67% 武汉市西汉正街实业发展股份有限公司 法人股 200,000 0.80% 交通银行武汉分行 法人股 100,000 0.00099% 武汉市力诺工业股份有限公司 法人股 34,850 0.5% 武汉九通实业(集团)股份有限公司 法人股 500,000 2.25% 南京水运实业股份有限公司 法人股 640,000 0.27% 合计 被投资单位名称 初始投资成本 期末余额 武汉市新华商业股份有限公司 500,000.00 500,000.00 武汉神龙轿车零部件股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉昌盛实业股份有限公司 200,000.00 200,000.00 武汉市西汉正街实业发展股份有限公司 200,000.00 200,000.00 交通银行武汉分行 119,150.00 119,150.00 武汉市力诺工业股份有限公司 49,200.00 49,200.00 武汉九通实业(集团)股份有限公司 500,000.00 500,000.00 南京水运实业股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 3,568,350.00 3,568,350.00 B.长期股权投资——其他股权投资 a.明细情况 被投资单位名称 投资金额 期末余额 占注册资本比例 武汉市新洲加油站 39,079.00 39,079.00 18% 湖北省红安加油站 103,900.00 103,900.00 28.9% 湖北省黄冈加油站 453,134.02 453,134.02 45% 武汉劲松实业有限公司 100,000.00 100,000.00 10% 黑龙江省高级润滑油公司 50,000.00 50,000.00 0.45% 湖北昊角新材料股份有限公司 10,800,000.00 10,800,000.00 21.6% 合计 11,546,113.02 11,546,113.02 注：由于湖北昊角新材料股份有限公司仍处于筹建阶段故未采用权益法核算。 b.被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 C.股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 武汉石油(集团)股份 4,919,656.05 3,689,656.05 有限公司石油大厦 合计 4,919,656.05 3,689,656.05 被投资单位名称 本期转出 期末余额 武汉石油(集团)股份 3,689,656.05 有限公司石油大厦 合计 3,689,656.05 （3）长期股权投资减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 湖北省红安加油站 51,950.00 51,950.00 湖北省黄冈加油站 226,567.01 226,567.01 合计 278,517.01 278,517.01 项目 计提原因 湖北省红安加油站 销售量大幅萎缩 湖北省黄冈加油站 合计 8、固定资产 （1）固定资产原值 分类 期初余额 本期增加 本年减少 房屋及建筑物 140,551,580.16 12,029,491.57 1,102,945.77 油气集输设施 21,696,561.18 112,333.46 运输设备 40,808,720.97 4,024,673.59 199,769.00 机器设备 251,667,357.90 18,371,564.86 8,910,540.47 其他设备 32,236,918.80 2,233,609.17 155,240.20 合计 486,961,139.01 36,771,672.65 10,368,495.44 分类 期末余额 房屋及建筑物 151,478,125.96 油气集输设施 21,808,894.64 运输设备 44,633,625.56 机器设备 261,128,382.29 其他设备 34,315,287.77 合计 513,364,316.22 注1：固定资产本期由在建工程转入35,346,579.32元。 注2：固定资产期末余额有19,837,693.23元用于抵押，取得贷款10,000,000.00元，其中房屋及建筑物18,358,365.40元；机器设备1,479,327.83元。 （2）累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 35,315,359.43 10,328,384.69 155,487.38 45,488,256.74 油气集输设施 12,698,858.41 1,088,718.33 13,787,576.74 运输设备 13,554,990.82 3,250,219.91 193,775.93 16,611,434.80 机器设备 47,742,973.91 7,741,548.35 1,643,523.49 53,840,998.77 其他设备 8,951,971.77 2,372,479.89 144,225.11 11,180,226.55 合计 118,264,154.34 24,781,351.17 2,137,011.91 140,908,493.60 （3）固定资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 10,290,323.11 10,290,323.11 机器设备 5,073,544.15 5,073,544.15 运输设备 1,765,900.00 1,765,900.00 合计 17,129,767.26 17,129,767.26 项目 计提原因 房屋及建筑物 资产长期闲置 机器设备 资产陈旧过时 运输设备 资产长期闲置 合计 9、在建工程 在建工程明细情况a 本期转入 工程项目名称 期初余额 本期增加额 固定资产额 海南加油站工程 6,720,000.00 购设备 1,388,183.00 1,388,183.00 石油大厦加油站改造 13,542,518.80 53,427.00 121,189.00 油站分公司加油站工程 28,047,478.39 17,218,342.10 30,711,370.27 运输公司购设备 2,471,908.59 2,471,908.59 大庄油库工程 248,868.00 904,573.46 653,928.46 油罐工程 334,959.40 合计 48,558,865.19 22,371,393.55 35,346,579.32 工程项目名称 其他减少额 期末余额 海南加油站工程 6,720,000.00 购设备 石油大厦加油站改造 13,474,756.80 油站分公司加油站工程 237,620.29 14,316,829.93 运输公司购设备 大庄油库工程 499,513.00 油罐工程 334,959.40 合计 237,620.29 35,346,059.13 在建工程明细情况b 工程项目名称 预算数(万元) 资金来源 工程投入占预算的比例 海南加油站工程 850 其他 79.06% 购设备 139 其他 100％ 石油大厦加油站改造 1500 其他 89.8% 油站分公司加油站工程 1960 其他 74.2% 运输公司购设备 247 其他 100% 大庄油库工程 80 其他 62.4% 油罐工程 38.1 其他 87.7% 10、无形资产 无形资产明细情况a 类别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 商誉 1,284,491.94 160,561.49 土地使用权 1,298,207.32 33,574.32 合计 1,298,207.32 1,284,491.94 194,135.81 类别 期末余额 商誉 1,123,930.45 土地使用权 1,264,633.00 合计 2,388,563.45 无形资产明细情况b 类别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 商誉 溢价收购股权 1,284,491.94 160,561.49 7年 土地使用权 购买 1,328,983.82 64,350.82 37.7年 合计 2,613,475.76 224,912.31 注：溢价收购股权1,284,491.94元由原对武汉石油(集团)股份有限公司石油大厦股权投资差额转入。 11、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 装修费 96,177.92 48,088.48 租赁费 37,661,952.54 609,000.00 3,408,573.83 合计 37,758,130.46 609,000.00 3,456,662.31 项目 期末余额 装修费 48,089.44 租赁费 34,862,378.71 合计 34,910,468.15 项目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 装修费 240,444.80 192,355.36 1年 租赁费 45,893,547.00 11,031,168.29 1-19.5年 合计 46,133,991.80 11,223,523.65 12、短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 185,000,000.00 430,000,000.00 担保 5,000,000.00 合计 190,000,00.00 430,000,000.00 注1：期末余额比期初余额减少240,000,000.00元系归还借款所致。 注2：由武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司提供保证借款5,000,000.00元。 13、应付票据 种类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额 银行承兑汇票 160,000,000.00 40,000,000.00 无 合计 160,000,000.00 40,000,000.00 注：应付票据期末余额中有欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项160,000,000.00元。详见本附注(七)关联方交易。 14、应付账款 项目 期末余额 期初余额 金额 11,402,529.19 16,720,759.14 注：应付账款期末余额中有欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项3,600,000.00元。详见本附注(七)关联方交易。 15、预收账款 项目 期末余额 期初余额 金额 11,153,368.12 10,745,753.83 注1：预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注2：期末余额中账龄超过1年的预收账款835.00元，因尚未办理结算手续所致。 16、应付工资 项目 期末余额 期初余额 性质或原因 欠付工资 911,868.11 4,416,905.72 计提未发放 合计 911,868.11 4,416,905.72 17、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 国家股 6,516,382.77 1,500,916.66 本年分配未付股利 社会法人股 857,220.00 433,446.00 个人股 4,830.17 0.04 合计 7,378,432.94 1,934,362.70 18、应交税金 税种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 7,450,967.74 5,133,302.81 见附注（三） 营业税 1,176,560.72 968,562.86 个人所得税 199,269.09 -25,889.41 城市维护建设税 470,747.01 1,162,917.52 企业所得税 -1,352,133.99 1,965,234.46 土地使用税 59,798.52 10,307.12 印花税 2,777.82 房产税 167,454.08 376,783.80 合计 8,172,663.17 9,593,996.98 19、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育附加费 177,123.46 356,565.39 见附注（三） 平抑副食品价格基金 92,955.70 110,877.36 堤防维护费 85,634.75 202,479.15 地方教育发展基金 49,414.07 69,898.09 文化发展基金 693,308.61 6.03 其它 20,632.09 合计 1,098,436.59 760,458.11 20、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 金额 127,547,452.77 118,693,393.67 注：其他应付款期末余额中有欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项97,090,415.50元。详见本附注(七)关联方交易。 金额较大的其他应付款详细情况： 项目 金额 性质或内容 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 75,390,415.50 收购加油站款 中国石油化工股份有限公司 21,700,000.00 收购加油站款 武汉国有资产经营公司 3,500,000.00 股权转让尾款 21、一年内到期的长期负债 类别 期末余额 期初余额 长期借款 160,000.00 合计 160,000.00 22、长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 320,000.00 抵押借款 10,000,000.00 15,000,000.00 合计 10,000,000.00 15,320,000.00 注：以固定资产用于抵押，取得贷款10,000,000.00元。 23、股本 本期变动增减(+、-) 项目 期初余额 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 96,964,140.00 其中:国家持有股份 88,235,940.00 境内法人持有股份 8,728,200.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 96,964,140.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 49,877,750.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 49,877,750.00 三.股份总数 146,841,890.00 项目 期末余额 一.未上市流通股份 1.发起人股份 96,964,140.00 其中:国家持有股份 88,235,940.00 境内法人持有股份 8,728,200.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 96,964,140.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 49,877,750.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 49,877,750.00 三.股份总数 146,841,890.00 24、资本公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 股本溢价 69,874,161.30 接收捐赠非现金资产准备 101,500.00 其他资本公积转入 25,465,401.83 合计 95,441,063.13 项目 期末余额 股本溢价 69,874,161.30 接收捐赠非现金资产准备 101,500.00 其他资本公积转入 25,465,401.83 合计 95,441,063.13 25、盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 22,451,694.49 3,111,143.65 25,562,838.14 法定公益金 11,225,847.25 1,555,571.83 12,781,419.08 任意盈余公积 21,897,503.01 1,555,571.83 23,453,074.84 合计 55,575,044.75 6,222,287.31 61,797,332.06 26、未分配利润 项目 分配政策 金额 年初未分配利润 40,497,828.74 加：本年净利润转入 31,111,436.55 减：提取法定盈余公积 按净利10% 3,111,143.65 提取法定公益金 按净利5% 1,555,571.83 提取任意盈余公积 按净利5% 1,555,571.83 应付普通股股利 10,278,932.30 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 55,108,045.68 其中：拟分配的现金红利 14,684,189.00 注1：年初未分配利润调整-14,699.52元，系根据武汉市国家税务局稽处字（2003）第2699号税务处理决定书补缴所得税18,374.40元及调整分配-3,674.88元所致。 注2：公司2003年第一次临时股东大会通过2003年半年度利润分配方案：以2003年6月30日股本为基数，每10股派现0.70元（含税），该方案已于2003年11月实施。 注3：根据公司董事会2003年度利润分配预案：拟以2003年末总股本为基数按每10股1.00元（含税）向全体股东派发现金红利，未分配利润中拟向股东分配的利润为14,684,189.00元，该分配预案尚需提请股东大会审议通过。 27、主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 成品油销售 1,514,766,230.70 1,159,810,335.10 房地产 73,959,934.66 53,768,900.00 小计 1,588,726,165.36 1,213,579,235.10 公司内各业务分部间相互抵消 合计 1,588,726,165.36 1,213,579,235.10 注1：公司前五名客户销售的收入总额为441,711,070.73元，占公司全部销售收入的比例为27.80%。 注2：本年比上年收入增加37,514.69万元，主要系销量增加及销价上涨所致。 28、主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 成品油销售 1,312,008,891.05 1,004,444,200.39 房地产 60,138,193.67 40,484,591.47 小计 1,372,147,084.72 1,044,928,791.86 公司内各业务分部间相互抵消 合计 1,372,147,084.72 1,044,928,791.86 注：本年比上年成本增加32,721.83万元，主要系销量增加及成本进价上涨所致。 29、主营业务税金及 附加 项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城建税 2,339,838.96 2,249,627.37 见附注（三） 教育附加费 1,124,552.45 827,951.72 营业税 3,549,538.49 3,286,799.50 土地增值税 900,000.00 堤防维护费 885.12 合计 7,913,929.90 6,365,263.71 30、其他业务利润 业务种类 本年发生数 收入数 成本数 利润 运输 5,374,903.12 7,570,244.93 -2,195,341.81 客房餐饮收入 4,078,811.60 4,247,536.10 -168,724.50 其他 1,758,196.52 979,131.04 779,065.48 合计 11,211,911.24 12,796,912.07 -1,585,000.83 业务种类 上年发生数 收入数 成本数 利润 运输 8,072,978.53 8,254,314.99 -181,336.46 客房餐饮收入 2,626,070.05 5,109,700.34 -2,483,630.29 其他 1,068,384.70 57,959.04 1,010,425.66 合计 11,767,433.28 13,421,974.37 -1,654,541.09 31、管理费用 类别 本年发生数 上年发生数 管理费用 49,561,551.37 28,491,640.17 注：本年比上年增加21,069,911.20元，主要系核销无法收回的应收账款11,294,686.46元及其他应收款213,410.00元所致。 32、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 15,808,034.35 21,585,611.23 减：利息收入 348,434.19 503,311.80 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 376,357.80 63,533.58 合计 15,835,957.96 21,145,833.01 注：本年比上年下降5,309,875,05元，主要系偿还借款使利息支出减少所致。 33、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 274,510.75 384,000.00 股权投资差额摊销 -492,000.00 股权投资转让收益 -52,390.55 股权投资清盘处置收益 -4,840,000.00 合计 -4,565,489.25 -160,390.55 注：股权投资清盘处置收益-4,840,000.00元，系北京新旅网酒店度假村投资管理有限公司于本年清盘，收回投资160,000.00元后清盘损失所致。 34、营业外支出 项目 本年发生数 固定资产清理损失 5,408,364.79 罚款支出 592,598.74 捐赠 3,000.00 残疾人就业保障金 9,233.86 地方教育发展费 773,314.34 平抑副食品价格基金 821,753.09 堤防维护费 720,929.78 合计 8,329,194.60 35、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 2,270,663.80 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 20,336,632.21 其中：招待费 1,959,425.84 差旅费 1,907,960.25 保险费 1,796,615.90 办公费 1,321,358.46 董事会费 949,455.55 通讯费 860,654.85 审计费 665,000.00 会议费 562,234.00 （七）母公司会计报表主要项目附注 1、应收款项 （1）应收账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 10,582,502.07 27.57% 6% 634,950.12 1-2年 11,355,133.95 29.59% 6% 681,308.04 2-3年 183,910.16 0.48% 6% 11,034.61 3年以上 16,257,994.04 43.36% 6% 975,479.64 合计 38,379,540.22 100% 6% 2,302,772.41 账龄 期初余额 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 33,617,689.55 53.88% 6% 2,017,061.37 1-2年 261,548.58 0.42% 6% 15,692.91 2-3年 6,282,265.32 10.07% 6% 376,935.92 3年以上 22,231,649.05 35.63% 6% 1,333,898.95 合计 62,393,152.50 100.00% 6% 3,743,589.15 （2）其它应收款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 296,493,202.83 94.50% 6% 329,120.50 1-2年 5,606,513.08 1.79% 6% 336,390.79 2-3年 2,804,237.90 0.89% 6% 168,254.28 3年以上 8,843,888.66 2.82% 6% 530,633.31 合计 313,747,842.47 100% 6% 1,364,398.88 账龄 期初余额 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 298,573,198.34 93.42% 6% 311,422.79 1-2年 7,033,443.26 2.20% 6% 422,006.60 2-3年 5,985,907.42 1.88% 6% 359,154.45 3年以上 7,995,697.74 2.50% 6% 479,741.86 合计 319,588,246.76 100% 6% 1,572,325.70 （3）应收款项说明事项 A.应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 258,480,289.47 2003 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 32,527,571.55 2003 武石集团武汉工贸公司炼油厂 6,500,000.00 2002-2003 武汉市兴业石油公司 6,162,729.26 2002 海南鑫磊石油物资贸易公司 3,756,532.80 2002-2003 欠款单位名称 性质或内容 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 往来款 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 往来款 武石集团武汉工贸公司炼油厂 往来款 武汉市兴业石油公司 往来款 海南鑫磊石油物资贸易公司 往来款 C.应收款项欠款金额前五名情况 项目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 20,921,593.78 54.51% 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 307,427,123.08 97.99% D.应收帐款期末余额比期初余额减少24,013,612.28元，主要系本年款项回收情况较好及因债务人破产等原因导致无法收回的销货款11,294,686.46元予以核销所致。 2、长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下: 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 43,406,300.43 43,406,300.43 对其他企业股 14,946,113.02 278,517.01 14,667,596.01 权投资 合计 58,352,413.45 278,517.01 58,073,896.44 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 36,295,232.92 36,295,232.92 对其他企业股 56,479,153.22 278,517.01 56,200,636.21 权投资 合计 92,774,386.14 278,517.01 92,495,869.13 长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股 初始投资成本 比例 武汉市新华商业股份有限公司 法人股 500,000 2.61% 500,000.00 武汉神龙股份有限公司 法人股 713,500 0.89% 1,000,000.00 武汉昌盛实业股份有限公司 法人股 200,000 0.67% 200,000.00 武汉市太平洋商城股份有限 法人股 200,000 0.80% 200,000.00 公司 武汉九通实业(集团)股份有限 法人股 500,000 2.25% 500,000.00 公司 南京水运实业股份有限公司 法人股 640,000 0.27% 1,000,000.00 小计 3,400,000.00 被投资单位名称 期末余额 期末市价 武汉市新华商业股份有限公司 500,000.00 500,000.00 武汉神龙股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉昌盛实业股份有限公司 200,000.00 200,000.00 武汉市太平洋商城股份有限 200,000.00 200,000.00 公司 武汉九通实业(集团)股份有限 500,000.00 500,000.00 公司 南京水运实业股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 小计 3,400,000.00 3,400,000.00 权益法核算的股票投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期被投资单 投资额 位权益增减额 武汉石油集团实友房地产开发 10,000,000.00 5,951,339.04 有限责任公司 武汉石油集团金狮石化有限责 9,800,000.00 1,159,728.47 任公司 合计 19,800,000.00 7,111,067.51 被投资单位名称 本期分得的 本期累计增减额 现金红利额 武汉石油集团实友房地产开发 33,625,845.56 有限责任公司 武汉石油集团金狮石化有限责 -10,019,545.13 任公司 合计 23,606,300.43 被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 武汉石油(集团)股份 4,919,656.05 3,689,656.05 有限公司石油大厦 合计 4,919,656.05 3,689,656.05 被投资单位名称 本期转出 期末余额 武汉石油(集团)股份 3,689,656.05 有限公司石油大厦 合计 3,689,656.05 注：本期转出武汉石油(集团)股份有限公司石油大厦股权投资差额3,689,656.05元冲减应付原股东香港德和实业公司2,405,164.11元后的1,284,491.94元转入无形资产。 长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 期末余额 占注册资本比例 武汉市新洲加油站 39,079.00 39,079.00 18% 湖北省红安加油站 103,900.00 103,900.00 28.9% 湖北省黄冈加油站 453,134.02 453,134.02 45% 武汉劲松实业有限公司 100,000.00 100,000.00 10% 黑龙江省高级润滑油公司 50,000.00 50,000.00 0.45% 湖北昊角新材料股份有限公司 10,800,000.00 10,800,000.00 21.6% 小计 11,546,113.02 11,546,113.02 注：由于湖北昊角新材料股份有限公司仍处于筹建阶段故未采用权益法核算。 长期股权投资减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 湖北省红安加油站 51,950.00 51,950.00 湖北省黄冈加油站 226,567.01 226,567.01 合计 278,517.01 278,517.01 项目 计提原因 湖北省红安加油站 销售量大幅萎缩 湖北省黄冈加油站 合计 3、主营业务收入和主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 成品油 1,472,001,568.66 1,273,441,097.59 1,142,036,311.40 合计 1,472,001,568.66 1,273,441,097.59 1,142,036,311.40 主营业务种类 上年发生数 主营业务成本 成品油 988,440,705.67 合计 988,440,705.67 注1：本年比上年收入增加32,996.53万元，主要系销量增加及销价上涨所致。 注2：本年比上年成本增加28,500.04万元，主要系销量增加及成本进价上涨所致。 4、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 7,111,067.51 1,012,815.93 股票投资收益 274,510.75 384,000.00 股权投资差额摊销 -492,000.00 股权投资清盘处置收益 -4,840,000.00 合计 2,545,578.26 904,815.93 注：股权投资清盘处置收益-4,840,000.00元，系北京新旅网酒店度假村投资管理有限公司于本年清盘，收回投资160,000.00元后清盘损失所致。 （八）关联方关系及其交易 3、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 石油加工、石油化工综合利用、石油 中国石油化工股份有限公 北京市朝阳 产品为原料的化工产品、合成纤维和 司 区 合成纤维单体的生产、销售和进出口 中国石油化工股份有限公 武汉市宝丰 石油制品的计划内供应及计划外销 司湖北石油分公司 路一路 售；与定点生产企业联合销售化肥 武汉石油集团股份有限公 武汉市江汉 司实友房地产开发有限责 区新华路马 房地产开发 任公司 场角 武汉石油集团股份有限公 武汉市武昌 司金狮石化有限责任公司 区八坦路 石油制品生产 经济性质 法定 企业名称 与本企业关系 或类型 代表人 中国石油化工股份有限公 母公司 股份公司 陈同海 司 中国石油化工股份有限公 同一母公司之 陈火军 司湖北石油分公司 分公司 武汉石油集团股份有限公 司实友房地产开发有限责 子公司 独资 杨大庆 任公司 武汉石油集团股份有限公 司金狮石化有限责任公司 子公司 合资 李峰松 注：本公司董事长陈火军同时任中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司总经理。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位：万元) 企业名称 期初余额 本年增加数 中国石油化工股份有限公司 8,670,243.90 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 1,000.00 企业名称 本年减少数 期末余额 中国石油化工股份有限公司 8,670,243.90 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 1,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 (单位：万元) 企业名称 期初余额 本期增加 金额 % 金额 % 武汉石油集团实友房地产开发有限责 1,000.00 100 任公司 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 980.00 98 中国石油化工股份有限公司 6,791.20 46.25 企业名称 本期减少 末余额 金额 % 金额 % 武汉石油集团实友房地产开发有限责 1,000.00 100 任公司 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 980.00 98 中国石油化工股份有限公司 6,791.20 46.25 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国石化集团武汉石油化工厂 同属中国石油化工集团控制 4、关联方交易 （4）采购货物 本公司2002年度及2003年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：万元） 2003年度 企业名称 金额 占年度购货 百分比 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 122,601.27 94.37% 合计 122,601.27 94.37% 2002年度 企业名称 金额 占年度购货 百分比 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 94,533.00 99.5% 合计 94,533.00 99.5% 按中国石油化工股份有限公司的要求，所属单位成品油购进实行统一配置，并以国家定价作为结算价格。 （5）销售货物 本公司2002年度及2003年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：万元） 2003年度 企业名称 金额 占年度销货 百分比 中国石化集团武汉石油化工厂 24,422.76 15.37% 合计 24,422.76 15.37% 2002年度 企业名称 金额 占年度销货 百分比 中国石化集团武汉石油化工厂 合计 中国石化集团武汉石油化工厂所经营的油品按成品油实行统一配置的要求，由公司按国家定价销售。 （6）关联方应收应付款项余额 项目 期末数 期初数 预付账款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 82,267,760.68 6,279,384.76 应收账款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 1,384,690.00 2,134,586.00 中国石化集团武汉石油化工厂 676,300.32 应付票据 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 160,000,000.00 40,000,000.00 应付账款 中国石油化工股份有限公司 3,600,000.00 其他应付款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 75,390,415.50 88,005,704.16 中国石油化工股份有限公司 21,700,000.00 3,500,000.00 （九）或有事项 截止2003年12月31日公司及下属子公司无重大需披露之或有事项。 （十）承诺事项 截止2003年12月31日公司及下属子公司无重大需披露之承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 1、应收票据期末余额中有1,581,846.00元已于期后到期收到。 2、短期借款期末余额中有75,000,000.00元已于期后到期归还。 3、应付票据期末余额中有110,000,000.00元已于期后到期承兑。 4、因城市规划，公司所属百步亭油库已于2004年2月开始拆迁，2003年12月预收拆迁款的17%即4,241,806.00元。 （十二）其他重要事项 截止2003年12月31日公司及下属子公司无其他重要事项。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）公司章程文本。 董事长： 二OO四年三月二十三日 |
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