重庆啤酒股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.25 14:24 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重庆啤酒股份有限公司2003年年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事刘德文先生病故缺席本次会议。 公司董事长华正兴先生、公司总经理陈世杰先生、财务负责人韩西泽先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况 二、主要财务数据及指标 三、股本变动及主要股东情况 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司基本情况 （一）、公司简介 1、公司法定中文名称： 重庆啤酒股份有限公司 公司英文名称： CHONGQING BREWERY CO.LTD 2、公司法定代表人： 华正兴先生 3、公司董事会秘书： 苏甫玉先生 董事会证券事务代表： 邓炜先生 联系地址： 重庆市九龙坡区石桥铺石杨路16 号 联系电话： 023-68882299 传真： 023-68882266 电子信箱： [email protected] 4、公司注册及办公地址： 重庆市九龙坡区石桥铺石杨路16 号 邮政编码： 400039 电子信箱： [email protected] 5、公司选定的信息披露报纸为： 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址为：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 董事会办公室 6、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 重庆啤酒 股票代码： 600132 7、其他相关资料： 公司首次登记日期： 1993 年12 月23 日 变更登记注册日期： 2003 年06 月30 日 公司法人营业执照号码： 5000001801833 税务登记号码： 渝地税字500903202823566 号 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址： 重庆市渝中区人和街74 号12 楼 公司聘请的律师事务所名称： 重庆天元律师事务所 律师事务所的办公地址： 重庆市渝北区加州花园B3 栋五层 二、主要财务数据及指标 （一）、公司2003年度实现利润情况 金额单位：人民币元 项目 2003年度 利润总额 71,375,575.34 净利润 55,529,106.93 扣除非经常性损益后的净利润 59,543,532.35 主营业务利润 351,952,630.16 其他业务利润 4,620,073.84 营业利润 79,491,963.08 投资收益 -7,563,984.87 补贴收入 652,657.00 营业外收支净额 -1,205,059.87 经营活动产生的现金流量净额 228,984,827.15 现金及现金等价物净增减额 16,111,247.17 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 1、补贴收入: 652,657.00 2、营业外收支净额: -1,205,059.87 3、坏帐准备的冲回: 1,936,643.70 4、股票投资收益： -6,107,094.27 5、所得税的影响金额： -708,428.02 （二）、截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 金额单位：人民币元 指标名称 2003年 2002年 （调整后） 主营业务收入 943,886,625.82 778,746,307.60 净利润 55,529,106.93 44,554,225.71 摊薄 0.22 0.26 每股收益 加权 0.22 0.26 扣除非经常性损益的每股收益 0.23 0.26 摊薄 8.52% 7.17% 净资产收益率 加权 8.82% 7.26% 扣除非经常性损益的净资产收益率 9.14% 7.17% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.89 0.73 2002年 指标名称 2001年 （调整前） 主营业务收入 778,746,307.60 466,710,328.93 净利润 44,554,225.71 34,287,205.58 摊薄 0.26 0.201 每股收益 加权 0.26 0.201 扣除非经常性损益的每股收益 0.26 0.217 摊薄 7.48% 5.95% 净资产收益率 加权 7.44% 5.68% 扣除非经常性损益的净资产收益率 7.48% 6.42% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.73 0.58 2002年12月31日 指标名称 2003年12月31日 （调整后） 总资产 1,801,333,550.34 1,415,554,889.74 股东权益（不含少数股东权益） 651,576,885.72 621,190,590.30 每股净资产 2.54 3.64 调整后的每股净资产 2.53 3.60 2002年12月31日 指标名称 2001年12月31日 （调整前） 总资产 1,415,554,889.74 1,178,141,930.49 股东权益（不含少数股东权益） 595,559,790.30 576,636,334.59 每股净资产 3.49 3.37 调整后的每股净资产 3.42 3.33 1、我公司根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定及财会『2003』12号文《企业会计准则－资产负债表日后事项》，在编制2003年年报时，对比较会计报表所属期间的主要会计数据和财务指标进行了调整，调整前后对比情况见上表。 2、公司2003年度财务指标是以资本公积金转增股本实施后的总股本（变动情况见4.1）为基数计算的，公司2003年度财务指标较2002年度均有增长。 （三）、利润表附表 净资产收益率（%） 报告期利润 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 351,952,630.16 54.02 55.88 营业利润 79,491,963.08 12.20 12.62 净利润 55,529,106.93 8.52 8.82 扣除非经常性损 益后的净利润 59,543,532.35 9.14 9.45 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.37 1.37 营业利润 0.31 0.31 净利润 0.22 0.22 扣除非经常性损 益后的净利润 0.23 0.23 (四)、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 170,872,000.00 337,364,547.92 75,784,729,.34 本期增加 85,436,000.00 487,988.49 11,105,821.38 本期减少 ----- 85,436,000.00 ----- 期末数 256,308,000.00 252,416,536.41 86,890,550.72 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 36,045,378.03 37,169,313.04 621,190,590.30 本期增加 5,552,910.69 55,529,106.93 152,558,916.80 本期减少 ----- 36,736,621.38 122,172,621.38 期末数 41,598,288.72 55,961,798.59 651,576,885.72 变动原因： 1、报告期内总股本增加是因为资本公积金转增股本所致； 2、报告期内资本公积金减少是因为转增股本所致； 3、报告期内盈余公积和法定公益金增加是因为分别按本年度实现净利润的10%提取所致； 4、未分配利润增加是由于本年度实现净利润所致； 5、股东权益增加主要是由于本年度实现净利润所致； 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）、公司股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金转股 增发 未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 92,365,000 46,182,500 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 26,507,000 13,253,500 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 118,872,000 59,436,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 52,000,000 26,000,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 52,000,000 26,000,000 三、股份总数 170,872,000 85,436,000 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 其他 小计 未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 138,547,500 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 39,760,500 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 178,308,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 78000000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 78,000,000 三、股份总数 256,308,000 （二）、股票发行与上市情况 经中国证监会批准，本公司于1997年10月10日以上网定价方式公开发行人民币普通股40,000,000股，（其中公司职工股4,000,000股），发行价格5.54元/股，并于1997年10月30日在上海证券交易所上市。1998年4月30日，4,000,000股公司职工股获准在上交所上市。其中，董事、监事、高级管理人员持有的41,100股被锁定。 1999年8月，公司执行了年度配股计划，配售比例为10：3，配售价格为8.00/股，其中向国家股配售1,365,000股，向社会公众股股东配售12,000,000股，向法人股股东配售507,000股。配售可流通部分已于10月27日上市流通。其中，董事、监事、高级管理人员持有的11,000股被锁定。 2003年4月公司实施了以资本公积金向全体股东每10股转增5股的年度分配计划，股份变动情况如三（一）表中所示。 （三）、股东情况介绍 1、报告期末股东总数为6142人。 2、主要股东持股情况： （1）公司前十名股东持股情况 截止2003年12月31日，公司前十名股东持股情况如下： 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例（％） 重庆啤酒（集团）有限责任公司 46,182,500 138,547,500 54.06 合川市银源商贸有限公司 4,018,750 12,056,250 4.7 国泰君安证券股份有限公司 938,228 8,428,228 3.29 东方证券有限责任公司 -1,181,824 6,281,223 2.45 重庆钰鑫实业（集团）有限公司 1,441,250 4,323,750 1.69 重庆远望科技实业有限公司 491,492 1,440,137 0.56 申银万国证券股份有限公司 615,332 1,366,237 0.53 上海华氏资产经营有限公司 953,048 953,048 0.37 重庆市九龙坡区渝宏副食经营部 308,750 926,250 0.36 李晚秀 859,048 859,048 0.34 股东名称（全称） 股份类别 质押或冻结情况 股东性质 重庆啤酒（集团）有限责任公司 未流通 无 国有股股东 合川市银源商贸有限公司 未流通 未知 社会法人股东 国泰君安证券股份有限公司 流通股 未知 社会公众股东 东方证券有限责任公司 流通股 未知 社会公众股东 重庆钰鑫实业（集团）有限公司 未流通 未知 社会法人股东 重庆远望科技实业有限公司 流通股 未知 社会公众股东 申银万国证券股份有限公司 流通股 未知 社会公众股东 上海华氏资产经营有限公司 流通股 未知 社会公众股东 重庆市九龙坡区渝宏副食经营部 未流通 无 社会法人股东 李晚秀 流通股 未知 社会公众股东 （2）报告期内持有本公司5%及5%以上的股东持股变化情况。 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例（％） 重庆啤酒（集团）有限责任公司 46,182,500 138,547,500 54.06 股东名称（全称） 股份类别 质押或冻结情况 重庆啤酒（集团）有限责任公司 未流通 无 （3）报告期内持有本公司5%及5%以上的股东所持股份无质押或冻结情况。 （4）前十名股东中，国有法人股股东与其他股东无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况介绍 重庆啤酒（集团）有限责任公司是国有独资公司，该公司所持重庆啤酒股份有限公司股份数为138,547,500股，占总股本比例的54.06%。该公司法定代表人为华正兴；成立日期为1995年11月23日；注册资本1.5669亿元；股权结构为100%的国家资本；经营范围：制造、销售啤酒及原料；啤酒设备及啤酒用包装；印刷品；非酒精饮料；房地产开发；啤酒技术服务。 4、报告期内本公司没有其他持股10%（含10%）以上的法人股东。 5、截止2003年12月31日，公司前10流通股股东持股情况 股东全称 持股数量 持股种类 国泰君安证券股份有限公司 8,428,228 A股 东方证券有限责任公司 6,281,223 A股 重庆远望科技实业有限公司 1,440,137 A股 申银万国证券股份有限公司 1,366,237 A股 上海华氏资产经营有限公司 953,048 A股 李晚秀 859,048 A股 罗辉英 629,780 A股 郑向东 610,000 A股 罗帅 478,800 A股 何复余 426,500 A股 公司前10名流通股股东之间的关联关系无法确定。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况： 1、公司任职及持股情况 性 年 持股情况 姓名 别 龄 职务 任职期间 年初数 华正兴 男 58 董事长 2001.4-2004.4 5200 陈万志 男 59 独立董事 2002.4-2004.4 0 翁宇 男 49 独立董事 2002.4-2004.4 0 刘德文 男 52 董事 2001.4-2004.1 0 尹兴明 男 47 董事 2001.4-2004.4 0 黄明贵 男 54 董事 2001.4-2004.4 5200 邓如碧 女 53 董事 2001.4-2004.4 5200 陈世杰 男 49 董事、总经理 2001.4-2004.4 5200 刘明朗 男 35 董事、副总经理 2001.4-2004.4 0 邓丽达 男 59 监事会主席 2001.4-2004.4 5330 朱玉梅 女 51 监事 2001.4-2004.4 5460 秦鸿志 男 48 监事 2001.4-2004.4 0 刘秋元 男 56 监事 2001.4-2004.4 0 邓寿东 男 50 监事 2001.4-2004.4 0 苏甫玉 男 53 董事会秘书 2001.4-2004.4 0 陈太夫 男 46 副总经理 2003.12-2004.4 5200 王东亚 女 44 副总经理 2001.4-2004.4 0 陈昌黎 男 40 副总经理 2001.4-2003.12 0 杨卓 男 33 副总经理 2001.4-2004.4 0 韩西泽 男 33 财务负责人 2001.4-2004.4 0 持股情况 姓名 变动量 年末数 变动原因 备注 华正兴 2600 7800 公积金转股 在本公司受薪 陈万志 0 0 —— 领取独董津贴 翁宇 0 0 —— 领取独董津贴 刘德文 0 0 —— 领取董事津贴 尹兴明 0 0 —— 领取董事津贴 黄明贵 2600 7800 公积金转股 在股东单位受薪 邓如碧 0 7800 公积金转股 在股东单位受薪 陈世杰 0 7800 公积金转股 在本公司受薪 刘明朗 0 0 —— 在本公司受薪 邓丽达 2665 7995 公积金转股 在股东单位受薪 朱玉梅 2730 8190 公积金转股 在本公司受薪 秦鸿志 0 0 —— 领取监事津贴 刘秋元 0 0 —— 领取监事津贴 邓寿东 0 0 —— 领取监事津贴 苏甫玉 0 0 —— 在本公司受薪 陈太夫 2600 7800 公积金转股 在本公司受薪 王东亚 0 0 —— 在本公司受薪 陈昌黎 0 0 —— 在本公司受薪 杨卓 0 0 —— 在本公司受薪 韩西泽 0 0 —— 在本公司受薪 注：高级管理人员持有的股票已被锁定。 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 华正兴 重庆啤酒（集团）有限责任公司 董事长 刘德文 合川市银源商贸有限公司 董事长 尹兴明 重庆钰鑫实业（集团）有限责任公司 董事长 黄明贵 重庆啤酒（集团）有限责任公司 总经理 邓如碧 重庆啤酒（集团）有限责任公司 副总经理 陈世杰 重庆啤酒（集团）有限责任公司 董事 邓丽达 重庆啤酒（集团）有限责任公司 副总经理 朱玉梅 重庆啤酒（集团）有限责任公司 董事 邓寿东 重庆轻纺控股（集团）公司 审计处主任 刘秋元 重庆市九龙坡区糖酒有限公司 董事长 秦鸿志 重庆市糖酒公司 总经理 是否领取 姓名 任职期间 报酬津贴 华正兴 1995年11月至今 否 刘德文 1999年12月至2004年1月 是 尹兴明 1999年12月至今 是 黄明贵 2000年12月至今 是 邓如碧 2000年12月至今 是 陈世杰 2000年12月至今 否 邓丽达 2000年12月至今 是 朱玉梅 2000年12月至今 否 邓寿东 2000年8月至今 是 刘秋元 2000年1月至今 是 秦鸿志 1996年12月至今 是 （二）、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、在公司受薪的董事、监事及高级管理人员的年度报酬情况 在公司受薪的董事、监事及高级管理人员的年度报酬根据公司股东大会审议通过的《关于公司高级管理人员薪酬的议案》执行。其年薪报酬总额为95.58万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为39.6万元（含税，下同），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为30.6万元。公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬在15万元以上的1人，在10-13万区间的1人，10万以下 6人。 2、不在公司受薪的董事、监事年度报酬情况 不在公司受薪的董事、监事根据公司股东大会审议通过的《关于对公司董事实行津贴的议案》及《关于对公司监事实行津贴的议案》执行。公司董事津贴每人每年2.4万元、监事津贴每人每年2.4万元。公司第一大股东出任的董事、监事和在本公司受薪的董事、监事未领取董事、监事津贴。 3、独立董事的年度报酬情况 公司独立董事津贴根据公司股东大会审议通过的《关于公司建立独立董事制度的议案》执行，独立董事津贴为每人每年3万元。 （三）、在报告期内的董事、监事及高级管理人员变动情况。 1、报告期内没有董事、监事离任情况发生； 2、报告期内公司董事会同意陈昌黎先生因工作变动辞去公司副总经理职务，聘任陈太夫先生担任公司副总经理。 （四）、公司员工情况 2003年底公司在职员工为1597人，其中研究生学历18人、本科学历195人、大中专学历436人、高中及以下948人；专业构成为：生产人员683人、销售人员178人、行政人员245人、技术人员369人、财务人员25人、其他97人。公司需负担的离退休职工人数为343人，其退休工资由社保机构承担，本公司承担其医疗费用。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规的规定，结合公司自身运作实际的要求，逐步完善公司法人治理结构、规范公司现代企业运作机制。 1、公司治理的实际情况： （1）关于股东与股东大会：公司根据有关法律法规，充分保障股东权益，确保所有股东能各自行使其合法权利；严格按照《股东大会规范意见》的要求，召集、召开股东大会；制定并认真执行了公司的《股东大会议事规则》；每次股东大会均有律师出席，并出具了律师见证意见书；在2003年第一次临时股东大会上所涉及的关联交易，关联股东回避表决，真正做到“公平、公开、公正”。 （2）关于董事与董事会：公司按照《公司章程》的规定选举产生董事，公司董事会的人员数量和构成均符合相关法律法规的要求，公司董事都能够自觉遵守法律法规和《公司章程》以及《董事会议事规则》的规定，忠实履行职责，维护公司和全体股东利益。截至到报告期，公司共有独立董事2名。公司现已将独立董事候选人提名提交公司董事会，待最近一次股东大会审议通过后，将使独立董事人数达到董事会总人数的三分之一，使之符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 （3）关于监事与监事会：公司按照《公司章程》的规定选举产生监事，公司监事会的人员数量和构成均符合相关法律法规的要求，公司监事都能够自觉遵守法律法规和《公司章程》以及《监事会议事规则》的规定，忠实履行职责，维护公司和全体股东利益，对公司董事、高级管理人员以及财务预算执行情况进行和规监督，并对公司关联交易发表意见。 （4）关于绩效评价与约束机制：公司将在原有的对高级管理人员绩效评价与约束机制的基础上，按照公司发展的需要，进一步改进绩效评价标准与激励约束机制。 （5）关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商的合法权益，积极开展合作，共同推动公司持续、健康发展。 （6）关于信息披露与透明度：公司十分重视信息披露工作，严格按照证监会、交易所以及公司制定的《信息披露管理制度》等相关规定，及时、准确、完整地向证监会派出机构、交易所报告有关信息，确保所有股东有平等机会获得信息。公司将在原有基础上，进一步做好投资者关系的管理。 2、公司治理需完善的方面： 截至到报告期，公司共有独立董事2名。公司现已将独立董事候选人提名提交公司董事会，待最近一次股东大会审议通过后，将使独立董事人数达到董事会总人数的三分之一，使之符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 （二）、独立董事履职情况 公司独立董事依照有关法律法规以及公司的《独立董事制度》的要求，出席了报告期内的历次董事会，本着对全体股东负责的态度，切实履行诚信与勤勉尽责义务，认真审议董事会各项议案，并对公司关联交易发表了独立意见；在每次定期报告提交董事会审议之前，均预先召开审计委员会对定期报告进行审议，对规范董事会运作和董事会的科学决策都起到了积极作用。 （三）、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，有独立的采购、生产、销售系统。主要原材料和设备的采购、啤酒产品的生产及销售都由本公司自身独立完成，不存在依靠和受制于股东单位的情况。 2、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事、及工资等管理体系方面相互独立，公司与全体员工实行全员聘用考核制，并签订了劳动合同，设立了独立的社会保险账户。公司高级管理人员未在股东单位担任除董事以外的职务。 3、资产方面：本公司拥有的资产产权关系明确，资产独立完整，权属手续齐备，不存在股东单位占用本公司资产的情况。本公司部分产品使用的“山城牌”商标为控股股东重庆啤酒（集团）有限责任公司拥有，本公司依据双方签订的协议使用该商标。 4、机构方面：公司拥有独立决策机构、完整的组织机构并独立运作，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立开设银行账户，依法独立纳税，在业务上不受控股股东的影响。 （四）、高管人员的考评、激励和约束机制 公司根据建立现代企业制度的需要，督促管理人员履行诚信、勤勉的义务，明确其权利和责任，发挥高管人员的积极性和创造性，建立了公正透明的董事、监事和高管人员绩效评价与激励机制。公司管理层依据《总经理工作细则》、《公司财务管理制度》对公司高管的日常履职行为进行过程监督，公司对高管人员实行年终考评，根据年初制定的经营目标和董事会薪酬与考核专门委员会建立的考评体系和具体方案，依照股东大会审议批准的高管人员薪酬制度进行奖惩。 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了二次股东大会，即2002年股东年会和2003年第一次临时股东大会。 （一）、关于2002年股东年会情况 1、本次股东年会的通知、召集、召开情况 公司于2003年2月18日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上以公告形式刊登了关于召开2002年度股东年会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议事项及其他相关事项。2003年3月21日重庆啤酒股份有限公司2002年度股东年会在本公司综合大楼大会议室如期举行，出席会议的股东及股东代理人共65人，所持本公司股份10505.059万股，占公司股本总额的61.48%。符合《公司法》和《公司章程》的规定。 2、本次股东大会通过的决议 (1)审议通过了《公司2002年度董事会工作报告》。 (2)审议通过了《公司2002年度监事会工作报告》。 (3)审议通过了《公司2002年度财务决算报告的议案》。 (4)审议通过了《公司2002年年度报告》。 (5)审议通过了《公司2002年度利润分配方案》。 (6)审议通过了《关于公司2002年度资本公积金转增股本的议案》。 (7)审议通过了《关于公司续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司的议案》。 3、决议公告刊登的信息披露报纸 本次股东年会决议刊登在2003年3月22日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （二）、关于2003年第一次临时股东大会情况 1、本次股东年会的通知、召集、召开情况 公司于2003年10月30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上以公告形式刊登了关于召开2003年第一次临时股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议事项及其他相关事项。2003年12月2日重庆啤酒股份有限公司2003年第一次临时股东大会在本公司综合大楼大会议室如期举行，出席会议的股东及股东代理人共36人，所持本公司股份15654.1385万股，占公司股本总额的61.08%。符合《公司法》和《公司章程》的规定。 2、本次股东大会通过的决议 （1）审议通过了《关于收购重庆啤酒集团梁平有限责任公司啤酒生产经营性资产的议案》。 （2）审议通过了《关于收购重啤（集团）合川啤酒有限责任公司啤酒生产经营性资产的议案》。 （3）审议通过了《关于收购池州九华山啤酒有限公司啤酒生产经营性资产并设立控股的重庆啤酒池州九华山有限责任公司的议案》。 3、决议公告刊登的信息披露报纸 本次股东年会决议刊登在2003年12月3日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （三）、报告期内公司没有选举更换董事、监事的情况发生。 七、董事会报告 （一）、公司整体经营情况的讨论与分析 2003年国内外的知名啤酒制造商都纷纷加快了扩张的步伐，国内啤酒市场竞争显得更加激烈。在严酷的竞争环境中，公司克服了市场无序竞争以及“非典”等不利因素的影响，实现啤酒销量457,558.17千升，实现销售收入94,388.66万元，实现净利润5552.91万元。 报告期内，公司继续以市场为先导，以实现效益最大化为中心，强化管理层对董事会精神的执行力，在生产经营和资本运作方面主要进行了以下六方面工作： 1、在成本控制方面：加强财务预算管理，制定并执行了量化到每个岗位的预算管理体系，严格控制成本费用；优化生产资源配置，降低产品直接生产成本。 2、在市场方面：推出了以“重庆纯生”啤酒为代表的，体现公司一流技术实力的新品牌产品，提高了公司和产品的美誉度； 3、在以啤酒为主业的子公司管理方面：公司大力加强区域管理，对地处川西的攀枝花公司和西昌公司进行了资源整合，在重整攀西啤酒市场方面有了明显进步；同时，公司向近年新设的湖南国人公司、浙江大梁山公司注入重啤管理模式，使之与重啤企业文化不断融合，在管理、技术和市场方面有了明显改善；2003年度公司的四家啤酒子公司全部实现盈利； 4、在新药开发项目方面：2003年6月，公司的控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司正在开发的国家一类新药——“乙肝治疗性多肽”新药临床试验申请，获得了中国国家食品药品监督管理局批准，现正处于Ⅰ期临床试验阶段。该公司研制的二类新药“那格列奈”，已于2004年元月18日完成了临床研究并向重庆市食品药品监督管理局提出新药证书注册申请。 5、在资本运作方面：公司继续实施“沿江东进、沿海发展”的战略构想，2003年在安徽池州出资设立了重庆啤酒安徽九华山有限公司；在重庆本土啤酒市场方面，2003收购了集团公司的合川公司和梁平公司的啤酒生产经营性资产，在啤酒业务方面进一步降低了与集团公司同业竞争的风险； 6、在发展酒吧产业方面：公司的控股子公司重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司自成立以来，已投资成立了三家酒吧，分别位于重庆市内的解放碑、石桥铺和沙坪坝三地。目前公司的这三家纽卡斯尔酒吧已经成为最吸引重庆时尚高消费群体的去处之一。 （二）、公司的主营业务范围及经营状况 本公司的主营业务范围为啤酒制造和销售，以及制造、销售生物化学原料药、片剂、颗粒剂、胶囊、口服溶剂等。 1、报告期内公司主营业务收入构成如下 （1）按产品列示 本年数 按产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 啤酒销售 933,915,520.10 465,875,514.87 50.12% 药品销售 5,354,697.78 4,781,977.40 10.7% 合计 939,270,217.88 470,657,492.27 ——— 上年数 按产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 啤酒销售 773,129,755.43 389,569,347.33 49.61% 药品销售 5,616,552.17 5,230,684.74 6.87% 合计 778,746,307.60 394,800,032.07 ——— （2）按地区列示 本年数 按地区 主营业务收入 主营业务成本 重庆 567,579,263.29 277,457,829.52 浙江 182,945,712.80 78,493,832.18 四川 97,525,214.51 51,801,713.57 湖南 96,240,102.12 65,841,124.73 合计 944,290,292.72 473,594,500.00 上年数 按地区 主营业务收入 主营业务成本 重庆 528,098,221.35 265,275,961.72 浙江 126,952,862.21 52,034,781.11 四川 74,302,020.81 41,564,444.58 湖南 49,393,203.23 35,924,844.66 合计 778,746,307.60 394,800,032.07 市场 按地区 占有率 重庆 72% 浙江 8.5% 四川 8.6% 湖南 8.0% 合计 --- （3）占公司主营业务收入和主营业务利润10%以上的业务经营活动为啤酒的制造和销售。 2、控股公司经营情况及业绩 金额单位：人民币万元 计量单位：千升 持股比 单位 总股本 例 主营业务 总资产 净资产 重庆佳辰生物工程 8700 93.1% 生物制药 11367.59 10273.48 有限公司 重庆啤酒西昌有限 7450 67.11% 啤酒制造 10071.29 5352.86 责任公司 和销售 重庆啤酒集团宁波 啤酒制造 10000 70% 25653.74 10557.36 大梁山有限公司 和销售 湖南重庆啤酒国人 啤酒制造 5710 70% 15335.03 5803.91 有限责任公司 和销售 重庆啤酒攀枝花有 啤酒制造 6055.55 90.83% 9674.25 6533.21 限责任公司 和销售 重庆纽卡斯尔酒吧 1000 90％ 服务业 1109.37 1013.40 发展公司 重庆重啤真正超市 有限责任公司 100 80％ 商品销售 114.35 89.24 单位 销售收入 净利润 销量 重庆佳辰生物工程 535.47 -55.73 ---- 有限公司 重庆啤酒西昌有限 2688.51 1.81 15514.61 责任公司 重庆啤酒集团宁波 18294.57 449.29 107727.98 大梁山有限公司 湖南重庆啤酒国人 9624.01 48.49 39956.71 有限责任公司 重庆啤酒攀枝花有 7064.02 570.2 40017.67 限责任公司 重庆纽卡斯尔酒吧 537.59 13.41 ---- 发展公司 重庆重啤真正超市 有限责任公司 56.50 -10.76 ---- 3、公司主要供应商、客户情况 金额单位：人民币：万元 前五名供应商采购金额合计 8272.66 占采购总额比重 34.89% 前五名销售客户销售金额合计 20175.36 占销售总额比重 21.37% 4、经营中出现的问题及解决方案 啤酒市场低于成本价倾销等无序竞争行为，仍然是公司经营中面临的主要问题。另外原材料价格持续大幅上扬，也是公司近期内必须面对的问题。公司一方面将积极配合有关部门整顿啤酒市场秩序，建立正当竞争的市场氛围；另一方面，针对原材料价格上涨问题，公司将依靠科技进步，采用新工艺、新材料，加强内部管理，降低成本费用。 （三）、报告期内投资情况 1、报告期之前延续到报告期内的配股募集资金使用情况 A、本公司在1999年配股募集资金中，投资2059.15万元用于重庆啤酒攀枝花有限责任公司增资，增资资金主要用于该公司“糖化发酵车间技改项目”、“包装车间技改项目”，这两个项目已于2001年底竣工投入试运行。 B、本公司在1999年配股募集资金中，投资8710万元用于重庆佳辰生物工程有限公司增资，增资资金主要用于该公司“合成纯化车间技改项目”、“分装冻干车间技改项目”、“环保和公用设施技改项目”，截止2002年12月31日，此三个具体项目实施进度具体如下： 金额单位：万元 投资具体项目 承诺投资额 报告期投入额 实际投资额 进度 合成纯化车间技改项目 2220 497.28 2165.86 97.6% 分装冻干车间技改项目 3400 1031.95 1599.52 47.0% 环保和公用设施技改项目 3090 62.83 2939.04 95.1% 合计 8710 1592.06 6704.42 77.0% 重庆佳辰生物工程有限公司与第三军医大学联合研制的具有自主知识产权的国家一类新药——治疗用（合成肽）乙肝疫苗于2003年6月13日获得国家食品药品监督管理局临床研究批件，目前该药正在北大医院进行Ⅰ期临床试验。 该公司研制的二类新药“那格列奈”，已于2004年元月18日完成了临床研究并向重庆市食品药品监督管理局提出新药证书注册申请。 2、报告期内非募集资金投资项目情况 （1）、根据公司第三届董事会第十四次会议决议，本公司的向控股子公司重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司增资，由双方股东按股权比例出资认购新增注册资本4,000万元人民币，其中本公司以现金出资认购新增注册资本2,800万元人民币。重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司本次增资资金主要用于扩大啤酒规模，增加啤酒糖化、发酵、灌装能力。目前增资工作已完成，重庆天健会计师事务所出具了重天健验【2003】1号验资报告。 （2）、根据公司第三届董事会第十四次会议决议，为满足市场需求，增加公司产品门类，投资人民币300万元以内购买一条豆奶生产线，以新增公司豆奶产品的生产经营。 （3）、根据公司第三届董事会第十五次会议决议，公司投资2267万元进行了纯生啤酒无菌洁净过滤系统的技术改造、投资2731万元进行了纯生啤酒超纯净灌装系统的技术改造、投资2087万元进行了纯生啤酒前段的技术改造。 （4）、根据公司第三届董事会第十五次会议决议，公司投资252万元组建了重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司，本公司持有该公司90%的股权。 （5）、根据公司第三届董事会第十六次会议决议，公司出资648万元用于重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司增资，注册资本由原280万元增至1000万元，增资资金用于扩展酒吧连锁店。目前增资工作已完成，重庆天健会计师事务所出具了重天健验【2003】25号。 （6）、根据公司第三届董事会第十七次会议决议，公司为整合攀西啤酒市场，充分发挥攀西两家公司的竞争优势，充分利用现有资源，降低生产成本、协调销售策略、交流市场信息，以谋求更好的经济效益，本公司与攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司参照重庆天健会计师事务所出具的，截止2002年12月31日的重天健审字（2003）42号《审计报告》，按每股（每1元注册资本）0.985元作为受让价格，受让攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司持有的攀枝花公司39%的股权，计21666645股，受让支付价款总额为21341645.33元。本次交易完成后本公司持有重庆啤酒攀枝花有限责任公司90％的股权。 （7）、根据公司第三届董事会第十七次会议决议，公司出资人民币80万元与重庆食品饮料工业公司共同设立了重庆重啤真正超市有限责任公司，该公司注册资本为人民币100万元整，本公司占其总股本的80%。 （8）、根据2003年第一次临时股东大会决议，公司于2003年12月实施了对重庆啤酒集团梁平有限责任公司啤酒生产经营性资产的收购方案，参照海南中力信资产评估有限公司出具的资评报字（2003）第136号《资产评估报告书》资产评估净值3481.04万元，以向重庆啤酒集团梁平有限责任公司支付现金的方式，受让评估范围内的啤酒生产经营性资产及相关负债。目前资产移交工作已全部完成，正在办理产权过户手续。 （9）、根据2003年第一次临时股东大会决议，公司于2003年12月实施了对重啤（集团）合川啤酒有限责任公司啤酒生产经营性资产的收购方案，参照重庆康华会计师事务所有限责任公司出具的重康会评报字（2003）第105号《资产评估报告书》资产评估净值2893.43万元，以向重啤（集团）合川啤酒有限责任公司支付现金的方式，受让评估范围内的啤酒生产经营性资产及相关负债。目前资产移交工作已全部完成，正在办理产权过户手续。 （10）、根据2003年第一次临时股东大会决议，公司于2003年12月实施了对池州九华山啤酒有限公司啤酒生产经营性资产并设立控股的重庆啤酒池州九华山有限责任公司的方案，参照安徽华普会计师事务所出具的华普评字（2003）第0674号《资产评估报告书》资产评估净值1309.06万元，受让评估范围内的啤酒生产经营性资产及相关负债；同时公司与池州九华山啤酒有限公司另行订立协议，受让池州九华山啤酒有限公司在与池州市国土局签订的《土地出让合同》中的权利义务，支付土地出让金500万元，取得拟收购资产所占用的厂区166亩土地出让性质的使用权；并与重庆啤酒集团常州天目湖啤酒有限公司共同设立本公司控股的重庆啤酒池州九华山有限责任公司。目前资产移交工作已全部完成，产权过户手续已办理完毕。 其中，第（8）（9）（10）三项收购项目的实施，公司资产总额增加31,465万元，负债总额增加23,782万元，预计每年新增啤酒销量约20万吨，新增销售收入约19,000万元。其中前二项资产的收购有利于对重庆地区啤酒销售市场的整合，有利于解决与控股股东存在的同业竞争问题，对增加公司良好的持续经营能力具有长远的战略意义。 （四）、公司财务状况和经营成果 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减（%） 总资产 1,801,333,550.34 1,415,554,889.74 27.25％ 股东权益 651,576,885.72 621,190,590.30 4.89％ 2003年 2002年 增减（%） 主营业务利润 351,952,630.16 285,408,848.41 23.32％ 净利润 55,529,106.93 44,554,255.71 24.63％ 现金及现金等价物净增减额 16,111,247.17 -4,001,896.17 502.59％ 变动原因： 1、总资产增加是由于公司合并合川、梁平两家分公司报表及安徽九华山公司报表所致； 2、股东权益增加是由于2003年度实现的净利润增加所致； 3、主营业务利润增加是由于2003年度销量增加所致； 4、净利润增加是由于主营业务利润增加所致； 5、现金及现金等价物净增减额变化是因为公司认真执行财务预算管理，切实做好货款回笼、合理管控和利用资金所致。 （五）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了7次董事会。 第三届董事会第十四次会议于2003年元月6日上午8点30分在公司综合大楼6楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事7名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议经审议并通过了如下决议： （1）《关于重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司增资的议案》。 （2）《关于公司购买豆奶生产线的议案》。 本次会议决议公告详见2003年元月7日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 第三届董事会第十五次会议于2003年2月17日上午9时正在公司综合大楼6楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事9名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议经审议并通过了如下决议： （1）审议通过公司2002年度董事会工作报告。 （2）审议通过公司2002年度报告及年报摘要。 （3）审议通过公司2002年度财务决算报告。 （4）审议通过公司2002年度利润分配预案。 （5）审议通过公司2002年度资本公积金转增股本的预案。 （6）同意公司投资2267万元进行纯生啤酒无菌洁净过滤系统技改项目。 （7）同意公司投资2731万元进行纯生啤酒超纯净灌装系统技改项目。 （8）同意公司投资2087万元进行纯生啤酒前段技改项目。 （9）同意公司投资252万元组建重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司，本公司持有该公司90%的股权。 （10）同意续聘重庆天健会计师事务所为本公司财务审计中介机构，聘期一年。 （11）审议通过公司2002年度高管人员风险收益考核情况的议案。 （12）审议通过了关于召开2002年度股东年会的议案。 本次会议决议公告详见2003年2月19日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 第三届董事会第十六次会议于2003年4月22日上午9时正在公司综合大楼6楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事8名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议经审议并通过了如下决议： （1）审议通过了公司2003年度第一季度报告。 （2）审议通过了《关于出资648万元用于重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司增资的议案》。 本次会议决议公告详见2003年4月23日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 第三届董事会第十七次会议于2003年7月11日上午9时正在公司综合大楼6楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事8名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议经审议并通过了如下决议： （1）同意公司以自有资金受让攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司持有的重庆啤酒攀枝花有限责任公司39%的股权。 （2）同意公司出资80万元与重庆食品饮料工业公司共同设立重庆重啤真正超市有限责任公司，该公司注册资本为人民币100万元整，本公司占其总股本的80%。本次会议决议公告详见2003年7月12日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 第三届董事会第十八次会议于2003年8月12日上午9时正在公司综合大楼6楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事7名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议经审议并通过了公司2003年半年度报告。 公司2003年度半年度报告摘要详见2003年8月15日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 第三届董事会第十九次会议于2003年10月29日上午9时在公司综合大楼6楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事9名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议经审议并通过了如下决议： （1）审议通过了《公司2003年第三季度报告》。 （2）审议通过了《关于收购重庆啤酒集团梁平有限责任公司啤酒生产经营性资产的议案》。 （3）审议通过了《关于收购重啤（集团）合川啤酒有限责任公司啤酒生产经营性资产的议案》。 （4）审议通过了《关于收购池州九华山啤酒有限公司啤酒生产经营性资产并设立控股的重庆啤酒池州九华山有限责任公司的议案》。 （5）审议通过了《关于召开2003年度第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告详见2003年10月30日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 第三届董事会第二十次会议于2003年12月2日上午8时正在公司综合大楼6楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事8名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议经审议并通过了如下决议： （1）同意陈昌黎先生辞去本公司副总经理职务。 （2）同意聘任陈太夫先生担任本公司副总经理。 本次会议决议公告详见2003年12月3日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议执行情况 （1）根据2002年度股东年会决议，公司于2003年4月实施了2002年利润分配方案：即以2002年度末总股本170,872,000股为基数，向全体股东每十股派发红利人民币1.5元（含税），共计25,630,800元；并以资本公积金向全体股东每10股转增5股。（详见2003年4月12日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》） （2）根据2003年度第一次临时股东大会决议，公司实施了对重啤（集团）合川啤酒有限责任公司、重庆啤酒集团梁平有限责任公司的啤酒生产经营性资产的收购工作，于2003年12月分别设立了公司的六厂和九厂；公司并与2003年12月实施了对安徽池州九华山啤酒有限公司的啤酒生产经营性资产的收购工作，于2003年12月22日设立了重庆啤酒安徽九华山有限公司。 （六）公司利润分配预案 根据重庆天健会计师事务所审计，本公司2003年度实现利润71,375,575.34元，上缴所得税13,622,531.74元，实现净利润55,529,106.93元。依据《中华人民共和国公司法》、《企业会计制度》和《公司章程》的规定，公司第三届董事会第二十一次会议通过如下分配预案： 1、可供分配的利润总额 （1）本公司2003年度实现净利润为55,529,106.93元； （2）分别按10%的比例提取法定盈余公积金5,552,910.69元和法定公益金5,552,910.69元后，公司本期可供分配利润为44,423,285.55元。 （3）本期累计可供分配利润为55,961,798.59元。 2、拟按2003年12月31日的本公司总股本256,308,000股为基数，每10股分配现金红利2元（含税），共计51,261,600元。分配后，公司可供分配的利润余额为4,700,198.59元，结转下年。 （七）其他事项 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，重庆天健会计师事务所出具了重天健函[2004]12号《关于重庆啤酒股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说明》： 一、截止2003年12月31日，本公司控股股东及其他关联方占用资金情况： 关联方名称 与公司关系 对应的会计科目 期初余额 经营性占用： 重庆啤酒(集团)有限 母公司 其他应收款 400,000.00 责任公司 重庆啤酒集团六盘水 同受重啤集团 其他应收款 314,357.74 啤酒有限责任公司 控制 非经营性占用：--- --- --- --- 关联方名称 全年借方累计额 全年贷方累计额 期末余额 经营性占用： 重庆啤酒(集团)有限 1,957,899.84 431,885.52 1,926,014.32 责任公司 重庆啤酒集团六盘水 2,803,994.64 424,195.47 2,694,156.91 啤酒有限责任公司 非经营性占用： --- --- --- 关联方名称 占用方式 占用原因 经营性占用： 重庆啤酒(集团)有限 转让固定资产等 尚未支付 责任公司 重庆啤酒集团六盘水 转让固定资产等 尚未支付 啤酒有限责任公司 非经营性占用： --- --- 二、2003年度本公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况： 关联方名称 与公司关系 偿还金额 经营性占用： 重庆啤酒(集团)有限责任公司 母公司 431,885.52 重庆啤酒集团六盘水啤酒有限责任公司 同受重啤集团控制 424,195.47 非经营性占用：--- --- --- 关联方名称 偿还方式 经营性占用： 重庆啤酒(集团)有限责任公司 现金及往来抵债等 重庆啤酒集团六盘水啤酒有限责任公司 往来抵债等方式 非经营性占用：--- --- 八、监事会报告 2003年公司监事会依照《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》认真履行监事会职责,保证公司依法运作和生产经营活动的正常开展。 （一）报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了五次监事会。 第三届监事会第九次会议于2003年2月17日下午1时30分在公司综合大楼6楼会议室召开，会议应到监事5名，实到监事3名，会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过公司2002年年度报告及年报摘要。 （2）审议通过公司2002年度财务决算报告。 （3）审议通过公司2002年度利润分配预案。 （4）审议通过公司2002年度资本公积金转增股本的预案。 （5）同意公司投资2267万元进行纯生啤酒无菌洁净过滤系统技改项目。 （6）同意公司投资2731万元进行纯生啤酒超纯净灌装系统技改项目。 （7）同意公司投资2087万元进行纯生啤酒前段技改项目。 （8）同意公司投资252万元组建重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司，本公司持有该公司90%的股权。 （9）审议通过公司2002年度高管人员风险收益考核情况的议案。 本次会议决议公告详见2003年2月19日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 第三届监事会第十次会议于2003年4月22日上午11时正在公司综合大楼6楼会议室召开，会议应到监事5名，实到监事5名，会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过了公司2003年度第一季度报告。 （2）审议通过了《关于出资648万元用于重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司增资的议案》。 本次会议决议公告详见2003年4月23日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 第三届监事会第十一次会议于2003年7月11日上午11时正在公司综合大楼6楼会议室召开，会议应到监事5名，实到监事4名，会议审议并通过了如下决议： （1）同意公司以自有资金受让攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司持有的重庆啤酒攀枝花有限责任公司39%的股权。 （2）同意公司出资80万元与重庆食品饮料工业公司共同设立重庆重啤真正超市有限责任公司，该公司注册资本为人民币100万元整，本公司占其总股本的80%。 本次会议决议公告详见2003年7月12日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 第三届监事会第十二次会议于2003年8月12日上午11时正在公司综合大楼6楼会议室召开，会议应到监事5名，实到监事5名，会议审议并通过了公司2003年度半年度报告。 公司2003年度半年度报告摘要详见2003年8月15日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 第三届监事会第十三次会议于2003年10月29日下午在公司综合大楼6楼会议室召开，会议应到监事5名，实到监事5名，会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过了《公司2003年第三季度报告》。 （2）审议通过了《关于收购重庆啤酒集团梁平有限责任公司啤酒生产经营性资产的议案》。 （3）审议通过了《关于收购重啤（集团）合川啤酒有限责任公司啤酒生产经营性资产的议案》。 本次会议决议公告详见2003年10月30日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》。 （二）监事会对公司2003年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会认为：公司在2003年度能够依照国家的有关法律、法规依法管理、依法经营，未发现存在违法行为或损害公司和股东利益的情况，公司的决策程序符合法律法规和公司章程的规定，建立了较为完善的内部控制制度，并能够有效地执行。 公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职责时均没有违反法律、法规、公司章程的行为，也没有损害公司利益和股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司的财务报表经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。对所涉及的事项发表的审计意见是客观公正的。公司2003年度报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用情况 公司最近一次配股募集资金使用情况和承诺投入项目一致，无任何变更。 4、公司在收购控股股东的啤酒生产经营性资产时，聘请了具有证券从业资格的会计师事务所对收购范围内的啤酒生产经营性资产进行了评估，出具了《评估报告》和《独立财务顾问报告》，公司独立董事发表了独立意见，控股股东在股东大会上回避了关联交易议案的表决；公司聘请的律师事务所对审议关联交易事项议案的股东大会出具了《法律意见书》。公司监事会认为，公司在2003年度发生的关联交易是公平合理的，无损害公司或其他股东利益的行为。 5、公司2003年度财务报告经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计后，出具了标准无保留意见的审计报告。 九、重要事项 （一）、本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 （二）、公司在报告期内发生的收购及出售或处置资产以及企业收购兼并等事项。 1、收购资产情况： 详见本年度报告七、董事会报告（三）报告期内投资情况 2、报告期内非募集资金投资项目情况。 2、处置资产情况： a、根据本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于2003年1月签定的协议，本公司将原值为861.49万元、净值为192.60万元、净额为192.60万元的机器设备转让给重庆啤酒（集团）有限责任公司，双方协商作价192.60万元。截止2004年3月22日，公司已收到重庆啤酒（集团）有限责任公司的上述资产转让款。 b、根据公司与重啤集团合川啤酒有限责任公司于2003年1月签订的设备转让协议，本公司将所拥有的机器设备转让给重啤集团合川啤酒有限责任公司，双方协商作价290.00万元。 c、根据公司与重庆啤酒集团六盘水啤酒有限责任公司于2003年1月签订的设备转让协议，本公司将所拥有的机器设备转让给重庆啤酒集团六盘水啤酒有限责任公司，双方协商作价270.00万元。截止2003年12月31日，公司尚未收到上述资产转让款项。 d、根据公司与成都勃克啤酒有限公司于2003年1月签订的设备转让协议，本公司将所拥有的机器设备转让给成都勃克啤酒有限公司，双方协商作价120.00万元。截止2003年12月31日，公司已经收到上述资产转让款项。 （三）、报告期内公司的重大关联交易事项。 1、重庆啤酒（集团）有限责任公司为公司28,983.00万元短期借款提供担保；为公司控股子公司重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司400.00万元短期借款提供担保。 2、根据本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于2003年签订的协议，本公司自2003年1月1日至2003年12月31日止无偿使用重庆啤酒（集团）有限责任公司“山城牌”啤酒商标。 3、根据本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于2003年1月签订的协议，本公司将原值为861.49万元、净值为192.60万元、净额为192.60万元的机器设备转让给重庆啤酒（集团）有限责任公司，双方协商作价192.60万元。截止2004年3月22日，公司已收到重庆啤酒（集团）有限责任公司的上述资产转让款。 4、2003年度，本公司按市场价格分别向重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司和重庆重啤真正超市有限责任公司销售啤酒产品：289,111.61元和478,386.06元。 5、根据公司与重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司签订的《房屋租赁合同》，从2003年7月1日至2008年6月30日止，公司将办公楼一楼有偿租赁给重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司使用，双方约定年租金为50万元。截止2003年12月31日，公司已收到重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司2003年租金25万元整。 （四）、重大合同 1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、公司为控股子公司湖南重庆啤酒国人有限责任公司向中国工商银行重庆市九龙坡支行石桥铺分理处申请的2000万元银行贷款提供担保情况： 担保对象名称 协议签署日 担保金额 担保类型 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 2003.05.13 500万元 保证担保 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 2003.07.11 500万元 保证担保 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 2003.08.29 500万元 保证担保 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 2003.11.14 500万元 保证担保 担保对象名称 担保期 是否履行完毕 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 2003.05.13-2004.05.12 否 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 2003.05.13-2004.05.12 否 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 2003.08.29-2004.08.20 否 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 2003.11.14-2004.11.11 否 担保对象名称 是否为关联方担保 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 是 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 是 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 是 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 是 担保发生额合计 2000万元 担保余额合计 2000万元 其中：关联担保余额合计 2000万元 3、报告期内，没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 （五）、报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （六）、其他重大事项 1、重庆佳辰生物工程有限公司与第三军医大学联合研制的具有自主知识产权的国家一类新药——治疗用（合成肽）乙肝疫苗于2003年6月13日获得国家食品药品监督管理局临床研究批件，批件号为：2003L02192详见2003年6月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）。 2、本公司控股股东重庆啤酒（集团）有限责任公司与苏格兰·纽卡斯尔啤酒股份有限公司（英文名称：Scottish&Newcastle PLC）在重庆签订了《重庆啤酒（集团）有限责任公司与苏格兰·纽卡斯尔啤酒股份有限公司关于重庆啤酒股份有限公司股份转让协议书》。根据该协议，苏纽公司将以每股10.5元人民币的价格受让重啤集团所持有的国有股5000万股，转让价款合计人民币5.25亿元。本次股份转让实施完成后，重啤集团持有本公司8854.75万股，占总股本的34.55％；苏纽公司持有本公司5000万股，占总股本的19.51％。本次股份转让尚需取得国务院国有资产监督管理委员会及中华人民共和国商务部的批准后方可履行。 （七）、会计师事务所聘用情况 2004年度公司拟续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构。公司支付给该所的2003年度财务报告审计费为54万元；公司因收购发生审计业务及聘请该所发表独立财务顾问报告等支付56.4万元。预计2004年支付给该所的年度财务报告审计费为56.5万元。自1997年公司上市以来，该所为本公司提供审计服务年限为7年。 十、财务报告 重庆天健会计师事务所 重天健审[2004]78号 审计报告 重庆啤酒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆啤酒股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师:石义杰 有限责任公司 中国注册会计师:张凯 中国·重庆 二零零四年三月二十二日 会计报表附注 一、公司简介 重庆啤酒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经重庆市经济体制改革委员会渝改委（1993）109号文批准，由重庆啤酒（集团）有限责任公司作为独家发起人将重庆啤酒厂进行改组，采用定向募集方式设立的股份有限公司。 经中国证监会批准，公司于1997年10月发行人民币普通股4000万股，并于同月在上海证券交易所上市交易。1999年9月，公司根据1998年股东大会决议并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]65号文批准，向全体股东配售了1,387.20万股普通股。2003年4月，公司以2002年末总股本17,087.20万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股。截止2003年12月31日，公司注册资本为25,630.80万元。 公司法定地址为重庆市九龙坡区石桥铺石杨路16号，法定代表人华正兴，主要从事啤酒的生产和销售，主要产品有山城啤酒、重庆啤酒、大梁山啤酒、国人啤酒、九华山啤酒等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短(一般是指从购买之日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 50 4-5年 80 5年以上 100 关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项等，其坏账准备的计提比例单独考虑。 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按照上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货主要分为原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 麦芽、大米等主要原材料以及低值易耗品按实际成本法核算，发出时采用加权平均法结转成本；其他原材料和包装物均采用计划成本法核算，月末通过分摊材料成本差异，调整为实际成本；产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本；周转用格箱按产量摊销；低值易耗品于领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的和长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 房屋及建筑物 20-30 3.2-5 0-4 机器设备 10-12 8-9.6 4 运输工具 10 9.6 4 其他 8-12 8-12 4 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率 15、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 相关合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 土地使用 50 50 50 商标使用 10、30 10、30 - 专有技术 5 5 - 项目 摊销年限 土地使用 50 商标使用 10、30 专有技术 5 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。 17、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 18、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 19、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量。 20、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 A、根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，由原来按一定期限摊销进入损益而改作为资本公积处理。该会计政策变更对原有的处理方法不作追溯调整，对股权投资差额的贷方余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕；对于2003年3月17日及以后新发生的对外投资而产生的股权投资贷方差额，直接计入资本公积。由于该会计政策变更，使当期净利润减少了13,167.48元。 B、根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及其相关项目的期初数，2002年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。此项会计政策变更的累计影响数为25,630,800.00元。调减了2002年初的应付股利44,426,720.00元，调增了2002年年初留存收益44,426,720.00元；调减了2003年初的应付股利25,630,800.00元，调增了2003年年初留存收益25,630,800.00元。 22、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例均应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 三、税项 1、增值税 产品销售收入按17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 2、消费税 啤酒产品消费税的税率列示如下： 计税办法 税率 备注 从量定额 220元/吨 出厂价格在3000元以下（不含3000元） 从量定额 250元/吨 出厂价格在3000元以上（含3000元） 3、所得税 （1）根据《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施意见的通知》（国办[2001]73号）和《重庆市地方税务局关于减率征收重庆啤酒股份有限公司2002年度企业所得税的批复》（渝地税免[2003]24号），经主管税务机关批准，公司2003年度企业所得税减按15%税率征收。 （2）控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司、重庆啤酒攀枝花有限责任公司、重庆啤酒西昌有限责任公司、湖南重庆啤酒国人有限责任公司、重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司、重庆啤酒安徽九华山有限公司的所得税税率均为33%。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业基本情况如下： 控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围 一、控股子公司 重庆佳辰生物工程有限公司 制药业 生化制药 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 啤酒生产 啤酒生产、销售 重庆啤酒西昌有限责任公司 啤酒生产 啤酒生产、销售 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 啤酒生产 啤酒生产、销售 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 啤酒生产 啤酒生产、销售 重庆啤酒安徽九华山有限公司 啤酒生产 啤酒生产、销售 重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司 服务业 饮食服务、酒吧 服务 重庆重啤真正超市有限责任公司 商品销售 销售副食、饮料、 酒类 控股子公司及合营企业名称 注册资本 本公司对其实际 所占权是 投资额 益比例 一、控股子公司 重庆佳辰生物工程有限公司 8700万元 107,751,744.22 93.10% 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 6055.55万元 56,399,922.71 90.83% 重庆啤酒西昌有限责任公司 7450万元 50,069,975.15 67.11% 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 5710万元 40,000,000.00 70% 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 10000万元 70,000,000.00 70% 重庆啤酒安徽九华山有限公司 1900万元 18,050,000.00 95% 重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司 1000万元 9,000,000.00 90% 重庆重啤真正超市有限责任公司 100万元 800,000.00 80% 控股子公司及合营企业名称 否已合 备注 并报表 一、控股子公司 重庆佳辰生物工程有限公司 是 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 是 注 重庆啤酒西昌有限责任公司 是 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 是 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 是 重庆啤酒安徽九华山有限公司 是 重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司 否 重庆重啤真正超市有限责任公司 否 注：公司直接持有重庆啤酒攀枝花有限责任公司90.83%的有表决权股份，公司控股子公司重庆啤酒西昌有限责任公司持有重庆啤酒攀枝花有限责任公司9.17%的有表决权股份，公司直接和间接持有重庆啤酒攀枝花有限责任公司100.00%的有表决权股份。 二、合营企业 本报告期内公司无合营企业。 2、本年度新增合并会计报表主体重庆啤酒安徽九华山有限公司，原因是2003年12月22日公司出资1805万元与重庆啤酒集团常州天目湖啤酒有限公司共同设立重庆啤酒安徽九华山有限公司，本公司持有该公司95.00%的有表决权股份。 3、重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司、重庆重啤真正超市有限责任公司的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例在10%以下，且其当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也在10%以下，故未纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 （1）明细列示如下: 项目 年末数 年初数 现金 1,287,245.58 587,184.06 银行存款 136,785,735.02 116,141,620.97 其他货币资金 9,710,903.43 14,543,831.83 合计 147,783,884.03 131,272,636.86 （2）银行存款中有金额为2,584,800.00元的定期存单已为应付票据提供了质押。 （3）其他货币资金包括存出投资款7,915,208.43元、银行承兑汇票保证金1,795,695.00元。 2、短期投资 （1）短期投资列示如下： 项目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股权投资 3,998,728.91 531,633.25 13,513,894.78 其中：股票投资 3,998,728.91 531,633.25 13,513,894.78 合计 3,998,728.91 531,633.25 13,513,894.78 （2）股票投资市价情况如下： 项目 账面余额 报表日市价总额 资料来源 西南药业 1,587,195.20 1,098,175.00 市场公告信息 三星石化 1,422,746.25 1,394,010.66 市场公告信息 东方电机 982,117.46 968,240.00 市场公告信息 新赛配售 6,670.00 6,670.00 截止2003年12月31日 尚未上市流通 合计 3,998,728.91 3,467,095.66 （3）短期投资跌价准备列示如下： 项目 年初数 本年增加 因资产价值 其他原因转 年末数 回升转回数 出数 股票投资 531,633.25 531,633.25 合计 0.00 531,633.25 0.00 0.00 531,633.25 （4）短期投资变现无重大限制。 3、应收票据 （1）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 800,000.00 合计 0.00 800,000.00 （2）年末无用于质押的商业承兑汇票。 （3）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 4、应收款项 （1）应收账款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 42,774,389.07 94.83% 2,138,719.45 1—2年 1,499,822.05 3.33% 149,982.20 2—3年 747,753.50 1.66% 224,326.05 3—4年 11,419.55 0.03% 5,709.78 4—5年 72,073.14 0.15% 57,658.51 合计 45,105,457.31 100.00% 2,576,395.99 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 47,641,494.86 94.48% 2,382,074.74 1—2年 2,504,326.14 4.97% 925,743.59 2—3年 29,135.73 0.06% 8,740.72 3—4年 251,291.66 0.49% 125,645.84 4—5年 合计 50,426,248.39 100.00% 3,442,204.89 b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为15,239,388.43元，占应收账款总额的33.79%。 c.无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 22,008,565.41 61.41% 1,100,428.27 1—2年 13,602,444.12 37.95% 1,360,244.41 2—3年 64,122.40 0.18% 19,236.72 3—4年 163,916.25 0.46% 81,958.13 4—5年 合计 35,839,048.18 100.00% 2,561,867.53 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 47,344,497.15 79.81% 2,367,224.86 1—2年 11,887,616.94 20.04% 1,226,950.77 2—3年 43,054.00 0.07% 12,916.20 3—4年 35,221.00 0.06% 17,610.50 4—5年 10,000.00 0.02% 8,000.00 合计 59,320,389.09 100.00% 3,632,702.33 b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为21,683,159.32元，占其他应收款总额的60.50%。 c.金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 浙江大梁山集团股份有限公司 7,168,559.11 暂借款及往来款 湖南国人环保材料股份有限公司 6,594,428.98 暂借款及往来款 中国人民保险公司重庆市九龙坡区支公司 3,300,000.00 应返还保险金 重庆啤酒集团六盘水啤酒有限责任公司 2,694,156.91 固定资产转让款 重庆啤酒（集团）有限责任公司 1,926,014.32 固定资产转让款 合计 21,683,159.32 d.持有本公司54.06%表决权股份的股东单位重庆啤酒（集团）有限责任公司欠款1,926,014.32元。 5、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 22,728,574.43 55.54% 57,238,136.21 83.77% 1—2年 7,158,721.77 17.49% 3,035,254.00 4.44% 1—3年 3,035,254.00 7.42% 2,050,432.80 3.00% 3年以上 8,000,000.00 19.55% 6,000,000.00 8.79% 合计 40,922,550.20 100.00% 68,323,823.01 100.00% （2）账龄1年以上的预付账款未收回的原因说明： 主要包括控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司按进度支付给中国人民解放军第三军医大学的技术转让款960万元，其中账龄为1年以内60万、1-2年100万元、3年以上800万元；控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司按进度支付给重庆人本药物研究院的技术转让款300万元，账龄为2-3年。上述预付的技术转让款待技术转让协议执行完毕后将转入其他报表项目进行核算。其余大额预付账款未收回，主要系预付工程设备款票未到未冲账所致。 （3）金额较大的预付账款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 中国人民解放军第三军医大学 9,600,000.00 预付技术转让款 湖南国人环保材料股份有限公司 6,120,000.00 预付商标收购款 安徽省池州市贵池区国土局 5,000,000.00 土地出让金 重庆人本药物研究院 3,000,000.00 预付技术转让款 湖南华人啤酒有限公司 2,129,813.00 预付资产收购款 合计 25,849,813.00 （4）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货 （1）存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 34,749,378.63 40,648,944.44 在产品 13,547,891.91 6,379,663.53 包装物 250,451,957.25 192,806,615.94 产成品 6,959,223.33 5,704,269.18 低值易耗品 1,517,721.09 1,323,520.01 合计 307,226,172.21 0.00 246,863,013.10 0.00 （2）报告期内无应提取存货跌价准备的情况。 7、待摊费用 项目 年末数 年初数 年末结存余额原因 保险费 2,158,127.36 2,798,348.04 预付2004年保险费 其他 672,266.32 909,817.63 受益期跨期 合计 2,830,393.68 3,708,165.67 8、长期股权投资 （1）分项列示如下： 年末数 年初数 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 9,834,561.44 合并价差 3,767,146.61 5,221,233.60 合计 13,601,708.05 0.00 5,221,233.60 0.00 （2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位注 投资金额 册资本比例 重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司 永久性 90.00% 9,120,606.89 重庆重啤真正超市有限责任公司 永久性 80.00% 713,954.55 合计 9,834,561.44 （3）报告期内无对除长期股票投资外的其他长期股权投资提取减值准备的情况。 （4）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益 增减额 重庆纽卡斯尔酒吧 2,520,000.00 6,480,000.00 120,606.89 发展有限公司 重庆重啤真正超市 800,000.00 -86,045.45 有限责任公司合计 3,320,000.00 6,480,000.00 34,561.44 被投资单位名称 分得的现金 累计增减额 备注 红利额 重庆纽卡斯尔酒吧 120,606.89 发展有限公司 重庆重啤真正超市 -86,045.45 有限责任公司合计 0.00 34,561.44 （5）合并价差明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 重庆佳辰生物工程有 7,905,680.46 溢价投资 10年 790,568.05 限公司 重庆啤酒攀枝花有限 941,463.25 溢价投资 10年 47,073.16 责任公司 重庆啤酒西昌有限责 937,376.17 溢价投资 10年 129,790.56 任公司 湖南重庆啤酒国人有 -44,716.78 折价投资 10年 -4,471.68 限责任公司 重庆啤酒集团宁波大 -31,412.99 折价投资 10年 -3,141.30 梁山有限公司 合计 9,708,390.11 959,818.79 被投资单位名称 摊余价值 重庆佳辰生物工程有 3,246,530.70 限公司 重庆啤酒攀枝花有限 0.00 责任公司 重庆啤酒西昌有限责 584,057.43 任公司 湖南重庆啤酒国人有 -37,263.98 限责任公司 重庆啤酒集团宁波大 -26,177.54 梁山有限公司 合计 3,767,146.61 9、固定资产及其折旧 （1）固定资产原值列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 房屋及建筑物 273,409,790.37 188,993,918.94 5,062,260.87 机器设备 729,381,383.81 303,704,019.35 52,046,659.31 运输工具 29,040,419.82 6,263,543.32 2,235,053.72 其他 36,862,453.27 11,770,062.85 497,049.88 合计 1,068,694,047.27 510,731,544.46 59,841,023.78 项目 年末数 房屋及建筑物 457,341,448.44 机器设备 981,038,743.85 运输工具 33,068,909.42 其他 48,135,466.24 合计 1,519,584,567.95 （2）累计折旧列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 房屋及建筑物 69,285,889.47 25,768,091.78 2,167,553.14 机器设备 299,663,589.87 104,742,812.21 31,069,747.02 运输工具 10,432,039.73 4,332,308.52 1,411,223.86 其他 18,789,326.69 5,625,556.92 391,590.18 合计 398,170,845.76 140,468,769.43 35,040,114.20 项目 年末数 房屋及建筑物 92,886,428.11 机器设备 373,336,655.06 运输工具 13,353,124.39 其他 24,023,293.43 合计 503,599,500.99 （3）固定资产减值准备列示如下： 项目 年初数 本年增加 因资产价值回 其他原因转出数 升转回数 房屋及建筑物 779,240.17 机器设备 16,552,804.53 5,438,066.96 其他 1,187,505.39 合计 18,519,550.09 0.00 0.00 5,438,066.96 项目 年末数 计提原因 房屋及建筑物 779,240.17 实体损坏 机器设备 11,114,737.57 陈旧过时 实体损坏 其他 1,187,505.39 陈旧过时 市价下跌 合计 13,081,483.13 （4）本年由在建工程转入4,883.39万元，其中房屋及建筑物690.70万元、机器设备3,984.75万元、运输工具115.27万元、其他92.67万元；本年购入固定资产46,189.76万元，其中房屋及建筑物18,208.69万元、机器设备26,385.65万元、运输工具511.08万元，其他1,084.34万元；本年出售固定资产净额1,644.75万元，其中房屋及建筑物原值455.57万元、净值238.82万元、净额238.82万元，机器设备原值4,704.13万元、净值1,871.65万元、净额1,333.65万元，运输工具原值157.35万元、净值62.43万元、净额62.43万元，其他固定资产原值21.50万元、净值9.85万元、净额9.85万元。 （5）本年购入的固定资产中，有原值为9,894.27万元、净值为8,917.54万元、净额为8,917.54万元的房屋及建筑物和原值为310.87万元、净值为201.47万元、净额为201.47万元的运输工具的产权过户手续尚在办理过程中。 （6）固定资产中原值为12,882.40万元、净值为11,896.71万元、净额为11,896.71万元的房屋建筑物；原值为15,363.69万元、净值为12,636.60万元、净额为12,636.60万元的机器设备以及无形资产中原始价值为1,455.87万元、账面价值为815.29万元的土地使用权已为公司12,174.00万元的短期借款和2,000.00万元的长期借款、一年内到期的长期借款3,004.54万元提供了抵押。 10、在建工程 （1）明细列示如下： 工程名称 预算数 资金 投入比 年初数 本年增加 来源 例 (万元) (%) 治疗性乙肝 10,794 ①② 59.93 37,878,610.85 26,812,041.39 多肽工程 其他 ② 12,917,573.45 42,795,112.88 合计 50,796,184.30 69,607,154.27 工程名称 本年转固 其他减少 年末数 治疗性乙肝 64,690,652.24 多肽工程 其他 48,833,878.73 6,878,807.60 合计 48,833,878.73 0.00 71,569,459.84 注：资金来源中的①、②分别表示募股资金和自筹资金。 （2）报告期内无利息资本化金额。 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 11、无形资产 （1）明细列示如下： 年末数 项目 账面余额 减值准备 土地使用权 108,253,505.23 商标权 25,602,638.65 专有技术 5,280,000.00 4,800,000.00 合计 139,136,143.88 4,800,000.00 年初数 项目 账面余额 减值准备 土地使用权 110,624,045.81 商标权 27,036,930.97 专有技术 5,520,000.00 4,800,000.00 合计 143,180,976.78 4,800,000.00 （2）余额及增减明细列示如下： 项目 取得方式 原始价值 年初数 本年增加 土地使用权 股东投入 118,590,643.48 110,624,045.81 商标权 股东投入等 33,406,618.00 27,036,930.97 22,100.00 专有技术 股东投入 6,000,000.00 720,000.00 合计 157,997,261.48 138,380,976.78 22,100.00 项目 本年转出 本年摊销 累计摊销额 剩余摊 销年限 土地使用权 2,370,540.58 10,337,138.25 41.4—48.33 商标权 1,456,392.32 7,803,979.35 4、21.428.33 专有技术 240,000.00 720,000.00 2 合计 4,066,932.90 18,861,117.60 项目 年末数 土地使用权 商标权 25,602,638.65 专有技术 480,000.00 合计 134,336,143.88 注：抵押情况详见附注五、9、（6）。 （3）减值准备情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 因资产价值回 其他原因转 升转回数 出数 专有技术 4,800,000.00 合计 4,800,000.00 项目 年末数 计提原因 专有技术 4,800,000.00 经济效益下降 合计 4,800,000.00 12、短期借款 （1）明细列示如下： 项目 年末数 年初数 抵押借款 121,740,000.00 36,250,000.00 保证借款 314,330,000.00 99,550,000.00 信用借款 116,660,000.00 171,630,000.00 合计 552,730,000.00 307,430,000.00 注：上述保证借款中，持有本公司54.06%表决权股份的股东单位重庆啤酒（集团）有限责任公司为公司28,983.00万元的银行借款提供担保、为公司下属控股子公司重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司400.00万元的银行借款提供担保；公司为下属控股子公司湖南重庆啤酒国人有限责任公司2,000.00万元银行借款提供担保；安徽贵池市毛巾被单厂为公司下属控股子公司重庆啤酒安徽九华山有限公司50.00万元银行借款提供担保。 （2）逾期借款列示如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 （年） 中国工商银行贵池支行 11,850,000.00 5.31% 中国建设银行贵池支行 500,000.00 7.56% 贷款单位 未按期偿还的原因 预计还款期 中国工商银行贵池支行 年底收购净资产带 入,暂时未归还 中国建设银行贵池支行 年底收购净资产带 入,暂时未归还 13、应付票据 （1）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 5,100,000.00 银行承兑汇票 13,771,382.70 9,076,000.00 合计 13,771,382.70 14,176,000.00 （2）无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 14、应付款项 （1）应付账款 a.无账龄超过三年的大额应付账款； b.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 a.无账龄超过一年的大额预收账款； b.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 a.金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 年末数 性质或内容 包装物押金 128,998,527.73 押金 重庆啤酒集团梁平有限责任公司 13,776,694.95 资产收购余款 重啤集团合川啤酒有限责任公司 10,325,147.38 资产收购余款 池州九华山啤酒有限公司 8,340,869.25 资产收购余款 合计 161,441,239.31 b.无账龄超过三年的大额其他应付款； c.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 15、应付工资 应付工资中特殊项目列示如下： 项目 年末数 年初数 工效挂钩工资 4,855,058.69 3,192,572.74 16、应交税金 税种 年末数 年初数 执行税率 所得税 -1,815,827.83 -2,638,936.23 15%、33% 增值税 6,072,935.77 16,665,647.96 17% 消费税 9,660,810.99 19,501,272.74 220元/吨、250元/吨 城建税 620,027.03 22,671.12 1%、5%、7%、 营业税 1,603.88 74,137.68 5%、8% 个人所得税 713,705.37 377,443.24 合计 15,253,255.21 34,002,236.51 17、其他应交款 项目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 265,543.60 275,601.51 3% 交通重点建设费附加 108,959.71 97,415.07 4%、5% 住房公积金 1,508,839.51 861,953.79 其他 779,651.75 394,085.22 合计 2,662,994.57 1,629,055.59 18、预提费用 项目 年末数 年初数 年末结存余额的原因 利息 134,162.29 7,368.40 未支付的利息 134,162.29 合计 7,368.40 19、一年内到期的长期负债 （1）分项列示如下： 项目 年末数 年初数 长期借款 82,568,870.97 80,000,000.00 合计 82,568,870.97 80,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 30,045,402.11 保证借款 3,223,468.86 信用借款 49,300,000.00 80,000,000.00 合计 82,568,870.97 80,000,000.00 注：上述保证借款中，安徽贵池市发电厂为公司下属控股子公司重庆啤酒安徽九华山有限公司322.35万元银行借款提供担保。 （3）逾期借款列示如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 （年） 中国工商银行贵池支行 10,045,402.11 7.65% 中国工商银行贵池支行 3,223,468.86 7.11% 贷款单位 未按期偿还的原因 预计还款期 中国工商银行贵池支行 年底收购净资产带 入,暂时未归还 中国工商银行贵池支行 年底收购净资产带 入,暂时未归还 20、长期借款 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 20,000,000.00 40,000,000.00 信用借款 95,000,000.00 59,300,000.00 合计 115,000,000.00 99,300,000.00 21、股本 （1）股本变动情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 送股 公积金转股 配股 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 92,365,000 46,182,500 其中：国家拥有股份 92,365,000 46,182,500 境内法人持有 股份 2、募集法人股 26,507,000 13,253,500 未上市流通股份合计 118,872,000 59,436,000 二、已上市流通股份 境内上市的普通股 52,000,000 26,000,000 已上市流通股份合计 52,000,000 26,000,000 三、股份合数 170,872,000 85,436,000 项目 本年增加 其他 本年减少 年末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 138,547,500 其中：国家拥有股份 138,547,500 境内法人持有 股份 2、募集法人股 39,760,500 未上市流通股份合计 178,308,000 二、已上市流通股份 境内上市的普通股 78,000,000 已上市流通股份合计 78,000,000 三、股份合数 0.00 256,308,000 （2）本年度内增资8,543.60万元，已由重庆天健会计师事务所于2003年4月17日出具重天健验[2003]17号验资报告予以验证。 22、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 股本溢价 337,144,547.92 85,436,000.00 股权投资准备 277,988.49 拨款转入 220,000.00 210,000.00 其他资本公积 合计 337,364,547.92 487,988.49 85,436,000.00 项目 年末数 备注 股本溢价 251,708,547.92 注 股权投资准备 277,988.49 拨款转入 430,000.00 其他资本公积 合计 252,416,536.41 注：根据2002年度股东大会决议及修改后章程的规定，公司将资本公积8,543.60万元按每10股转增5股的比例，对2003年4月16日登记在册的全体股东转增股本。 23、盈余公积 （1）盈余公积变化情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 法定盈余公积 35,089,446.04 5,552,910.69 法定公益金 36,045,378.03 5,552,910.69 任意盈余公积 4,649,905.27 合计 75,784,729.34 11,105,821.38 项目 年末数 备注 法定盈余公积 40,642,356.73 法定公益金 41,598,288.72 任意盈余公积 4,649,905.27 合计 86,890,550.72 （2）其他说明 根据2004年3月22日召开的第三届董事会第二十一次会议提出的2003年度利润分配预案，对2003年度实现的净利润分别按10%的比例提取法定盈余公积和法定公益金。 24、未分配利润 （1）未分配利润变化情况列示如下： 项目 本年利润分配 本年数 上年数 比例(%) 年初未分配利润 37,169,313.04 45,952,628.47 加：本年净利润 55,529,106.93 44,554,255.71 减：提取法定盈余公积 10% 5,552,910.69 4,455,425.57 提取法定公益金 10% 5,552,910.69 4,455,425.57 应付普通股股利 25,630,800.00 44,426,720.00 年末未分配利润 55,961,798.59 37,169,313.04 （2）“年末未分配利润”中包含由董事会制定但尚未经股东大会批准的现金股利51,261,600.00元。 25、主营业务收入与主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 本年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 933,915,520.10 465,875,514.87 药品销售 5,354,697.78 4,781,977.40 酒吧服务 1,617,523.60 386,704.62 饮料销售 2,998,884.34 2,146,636.21 合计 943,886,625.82 473,190,833.10 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 773,129,755.43 389,569,347.33 药品销售 5,616,552.17 5,230,684.74 酒吧服务 饮料销售 合计 778,746,307.60 394,800,032.07 （2）按业务分部列示如下： 本年数 业务 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 934,319,187.00 466,279,181.77 药品销售 5,354,697.78 4,781,977.40 酒吧服务 1,617,523.60 386,704.62 饮料销售 2,998,884.34 2,146,636.21 小计 944,290,292.72 473,594,500.00 公司内各业务分 403,666.90 403,666.90 部间相互抵销 合计 943,886,625.82 473,190,833.10 上年数 业务 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 773,129,755.43 389,569,347.33 药品销售 5,616,552.17 5,230,684.74 酒吧服务 饮料销售 小计 778,746,307.60 394,800,032.07 公司内各业务分 部间相互抵销 合计 778,746,307.60 394,800,032.07 （3）按地区分部列示如下： 地区 本年数 主营业务收入 主营业务成本 重庆 567,579,263.29 277,457,829.52 西昌 26,885,055.26 16,321,760.50 攀枝花 70,640,159.25 35,479,953.07 浙江宁波 182,945,712.80 78,493,832.18 湖南常德 96,240,102.12 65,841,124.73 小计 944,290,292.72 473,594,500.00 公司内各地区分 部间相互抵销 403,666.90 403,666.90 合计 943,886,625.82 473,190,833.10 地区 上年数 主营业务收入 主营业务成本 重庆 528,098,221.35 265,275,961.72 西昌 19,987,135.21 14,533,472.82 攀枝花 54,314,885.60 27,030,971.76 浙江宁波 126,952,862.21 52,034,781.11 湖南常德 49,393,203.23 35,924,844.66 小计 778,746,307.60 394,800,032.07 公司内各地区分 部间相互抵销 合计 778,746,307.60 394,800,032.07 （4）前五名客户销售收入总额为201,753,550.16元，占本年主营业务收入总额的21.37%。 26、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年数 上年数 城建税 1%、5%、7% 10,628,748.42 9,411,354.76 消费税 220元/吨、250元/吨 99,413,010.41 80,658,969.99 教育费附加 3% 4,445,829.91 4,022,961.98 交通重点建设费附加 4%、5% 3,208,312.26 3,050,022.44 营业税 5%、8% 69,665.22 78,124.63 其他 977,596.34 1,315,993.32 合计 118,743,162.56 98,537,427.12 27、其他业务利润 本年数 项目 收入 成本 利润 出售材料及包装物 6,748,990.50 5,828,006.80 920,983.70 提供劳务及技术服务 其他 4,595,963.83 896,873.69 3,699,090.14 合计 11,344,954.33 6,724,880.49 4,620,073.84 项目 上年利润数 出售材料及包装物 -32,094.13 提供劳务及技术服务 1,319,500.00 其他 2,891,392.39 合计 4,178,798.26 28、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 31,589,808.44 27,101,042.41 减:利息收入 1,501,056.94 1,237,447.65 加:汇兑损失 1,483.70 485.05 加:其他 141,816.04 91,344.06 合计 30,232,051.24 25,955,423.87 29、投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 -6,107,094.27 -3,751,333.91 股权投资差额摊销 -959,818.79 -1,009,429.66 计提或转回的短期投资跌价准备 -531,633.25 2,016,247.89 年末调整的被投资公司购买日后净利润净增 34,561.44 减金额 合计 -7,563,984.87 -2,744,515.68 30、补贴收入 项目 本年数 上年数 财政补贴款 652,657.00 419,527.00 合计 652,657.00 419,527.00 31、营业外收入 项目 本年数 上年数 固定资产处置收入 3,100.00 罚没收入 28,043.30 其他 603,538.22 378,191.23 合计 634,681.52 378,191.23 32、营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产报废损失 1,159,688.36 246,591.65 固定资产处置损失 195,672.65 其他 484,380.38 405,603.16 合计 1,839,741.39 652,194.81 33、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 包装物押金 35,183,685.15 合计 35,183,685.15 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 啤酒运输费 42,970,092.51 促销费 35,276,516.62 包装物押金 29,442,951.83 广告费 28,596,617.86 合计 136,286,178.82 （3）本年度支付的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 收购重啤集团合川啤酒有限责任公司净资产付 20,000,000.00 款收购重庆啤酒集团梁平有限责任公司净资产付 25,000,000.00 款收购池州九华山啤酒有限公司净资产付款 13,000,000.00 合计 58,000,000.00 34、现金及现金等价物 项目 年末数 年初数 现金 1,287,245.58 587,184.06 银行存款 136,785,735.02 116,141,620.97 其他货币资金 9,710,903.43 14,543,831.83 货币资金余额 147,783,884.03 131,272,636.86 减：定期存单质押 400,000.00 现金及现金等价物 147,383,884.03 131,272,636.86 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收款项 （1）应收账款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 27,881,344.84 96.35% 1,394,067.24 1-2年 399,020.75 1.38% 39,902.08 2-3年 657,056.16 2.27% 197,116.85 合计 28,937,421.75 100.00% 1,631,086.17 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 33,700,739.10 97.89% 1,685,036.96 1-2年 725,708.51 2.11% 72,570.85 2-3年 合计 34,426,447.61 100.00% 1,757,607.81 b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为15,239,388.43元，占应收账款总额的52.66%。 c.无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 30,724,687.05 71.63% 844,940.17 1—2年 12,078,963.44 28.16% 3,752.69 2—3年 64,122.40 0.15% 19,236.72 3—4年 27,635.91 0.06% 13,817.96 合计 42,895,408.80 100.00% 881,747.54 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 29,357,644.40 87.93% 516,361.90 1—2年 4,029,189.07 12.07% 402,918.90 2—3年 3—4年 合计 33,386,833.47 100.00% 919,280.80 b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为31,861,477.07元，占其他应收款总额的74.28%。 c.金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 重庆啤酒西昌有限责任公司 14,546,613.25 往来款 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 5,820,706.91 暂借款及往来款 重庆佳辰生物工程有限公司 5,500,000.00 暂借款 中国人民保险公司重庆市九龙坡区支公司 3,300,000.00 应返还保险金 重庆啤酒集团六盘水啤酒有限责任公司 2,694,156.91 固定资产转让款 合计 31,861,477.07 d.持有本公司54.06%表决权股份的股东单位重庆啤酒（集团）有限责任公司欠款1,926,014.32元。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： 其他应收款中未计提坏账准备的明细列示如下： 项目 账龄 年末数 重庆啤酒西昌有限责任公司 一年以内 2,505,176.75 重庆啤酒西昌有限责任公司 一至二年 12,041,436.50 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 一年以内 5,820,706.91 重庆佳辰生物工程有限公司 一年以内 5,500,000.00 项目 未计提原因 重庆啤酒西昌有限责任公司 未计提对子公司应 收款项的坏账准备 重庆啤酒西昌有限责任公司 未计提对子公司应 收款项的坏账准备 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 未计提对子公司应 收款项的坏账准备 重庆佳辰生物工程有限公司 未计提对子公司应 收款项的坏账准备 2、长期股权投资 （1）分项列示如下： 年末数 年初数 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 337,129,406.97 251,033,131.41 合计 337,129,406.97 0.00 251,033,131.41 0.00 （2）长期股权投资明细列示如下： 被投资单位注册 被投资单位名称 投资期限 投资金额 资本比例 重庆佳辰生物工程有限公司 20年 93.10% 98,892,615.94 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 20年 90.83% 59,341,111.51 重庆啤酒西昌有限责任公司 20年 67.11% 36,507,131.65 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 30年 70.00% 40,590,095.02 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 30年 70.00% 73,875,315.22 重庆啤酒安徽九华山有限公司 30年 95.00% 18,088,576.19 重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司 永久性 90.00% 9,120,606.89 重庆重啤真正超市有限责任公司 永久性 80.00% 713,954.55 合计 337,129,406.97 （3）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 （4）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益 增减额 重庆佳辰生物工程 20,651,744.22 87,100,000.00 -4,199,978.52 有限公司 重庆啤酒攀枝花有 13,770,000.00 42,629,922.71 3,882,652.05 限责任公司 重庆啤酒西昌有限 50,069,975.15 -13,209,524.76 责任公司 湖南重庆啤酒国人 40,000,000.00 582,642.22 有限责任公司 重庆啤酒集团宁波 42,000,000.00 28,000,000.00 6,770,338.03 大梁山有限公司 重庆啤酒安徽九华 18,050,000.00 38,576.19 山有限公司 重庆纽卡斯尔酒吧 2,520,000.00 6,480,000.00 120,606.89 发展有限公司 重庆重啤真正超市 800,000.00 -86,045.45 有限责任公司 合计 187,861,719.37 164,209,922.71 -6,100,733.35 被投资单位名称 分得的现金红 累计增减额 利额 重庆佳辰生物工程 -4,199,978.52 有限公司 重庆啤酒攀枝花有 3,882,652.05 限责任公司 重庆啤酒西昌有限 -13,209,524.76 责任公司 湖南重庆啤酒国人 582,642.22 有限责任公司 重庆啤酒集团宁波 2,900,258.26 3,870,079.77 大梁山有限公司 重庆啤酒安徽九华 38,576.19 山有限公司 重庆纽卡斯尔酒吧 120,606.89 发展有限公司 重庆重啤真正超市 -86,045.45 有限责任公司 合计 2,900,258.26 -9,000,991.61 （5）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 重庆佳辰生物工程 7,905,680.46 溢价投资 10年 有限公司 重庆啤酒攀枝花有 941,463.25 溢价投资 10年 限责任公司 重庆啤酒西昌有限 937,376.17 溢价投资 10年 责任公司 湖南重庆啤酒国人 -44,716.78 折价投资 10年 有限责任公司 重庆啤酒集团宁波 -31,412.99 折价投资 10年 大梁山有限公司 合计 9,708,390.11 被投资单位名称 本年摊销额 摊余价值 重庆佳辰生物工程 790,568.05 3,246,530.70 有限公司 重庆啤酒攀枝花有 47,073.16 0.00 限责任公司 重庆啤酒西昌有限 129,790.56 584,057.43 责任公司 湖南重庆啤酒国人 -4,471.68 -37,263.98 有限责任公司 重庆啤酒集团宁波 -3,141.30 -26,177.54 大梁山有限公司 合计 959,818.79 3,767,146.61 3、主营业务收入和主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 本年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 557,608,157.57 270,142,511.29 酒吧服务 1,617,523.60 386,704.62 饮料销售 2,998,884.34 2,146,636.21 合计 562,224,565.51 272,675,852.12 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 522,481,669.18 260,045,276.98 酒吧服务 饮料销售 合计 522,481,669.18 260,045,276.98 （2）按业务分部列示如下： 本年数 业务 主营业务收入 主营业务成本主 啤酒销售 557,608,157.57 270,142,511.29 酒吧服务 1,617,523.60 386,704.62 饮料销售 2,998,884.34 2,146,636.21 合计 562,224,565.51 272,675,852.12 上年数 业务 营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 522,481,669.18 260,045,276.98 酒吧服务 饮料销售 合计 522,481,669.18 260,045,276.98 （3）按地区分部列示如下： 本年数 地区 主营业务收入 主营业务成本 重庆 562,224,565.51 272,675,852.12 合计 562,224,565.51 272,675,852.12 上年数 地区 主营业务收入 主营业务成本 重庆 522,481,669.18 260,045,276.98 合计 522,481,669.18 260,045,276.98 4、投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 -6,107,094.27 -3,751,333.91 股权投资差额摊销 -959,818.79 -1,009,429.66 计提或转回的短期投资跌价准备 -531,633.25 2,016,247.89 年末调整的被投资公司购买日后净利润净增 7,536,718.79 231,456.76 减金额 合计 -61,827.52 -2,513,058.92 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 关联方名称 注册地点 注册资本（万元） 主营业务 重庆轻纺控股（集 重庆渝中区嘉陵 国有资产 团）公司 桥东村 104,403 经营 重庆啤酒（集团） 重庆石桥铺 15,669 啤酒业 有限责任公司 重庆佳辰生物工程 重庆大渡口区陈 8,700 生化制药 有限公司 家坝 重庆啤酒攀枝花有 攀枝花市河石坝 6,055.55 啤酒业 限责任公司 重庆啤酒西昌有限 西昌市安宁镇 7,450 啤酒业 责任公司 湖南重庆啤酒国人 湖南澧县澧阳镇 5,710 啤酒业 有限责任公司 澧阳北路 重庆啤酒集团宁波 浙江宁海县科技 10,000 啤酒业 大梁山有限公司 园区 重庆啤酒安徽九华 安徽池州市东湖 1,900 啤酒业 山有限公司 路 重庆纽卡斯尔酒吧 重庆九龙坡区石 1,000 服务业 发展有限公司 杨路 重庆重啤真正超市 重庆九龙坡区石 有限责任公司 坪桥马王乡 100 商品销售 关联方名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 重庆轻纺控股（集 母公司的控股 国有独资公司 曹和才 团）公司 股东 重庆啤酒（集团） 母公司 国有独资公司 华正兴 有限责任公司 重庆佳辰生物工程 子公司 有限责任公司 华正兴 有限公司 重庆啤酒攀枝花有 子公司 有限责任公司 刘明朗 限责任公司 重庆啤酒西昌有限 子公司 有限责任公司 刘明朗 责任公司 湖南重庆啤酒国人 子公司 有限责任公司 陈世杰 有限责任公司 重庆啤酒集团宁波 子公司 有限责任公司 黄明贵 大梁山有限公司 重庆啤酒安徽九华 子公司 有限责任公司 黄明贵 山有限公司 重庆纽卡斯尔酒吧 子公司 有限责任公司 刘明朗 发展有限公司 重庆重啤真正超市 有限责任公司 子公司 有限责任公司 陈昌黎 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重庆轻纺控股（集团）公司 104,403 104,403 重庆啤酒（集团）有限责任公司 15,669 15,669 重庆佳辰生物工程有限公司 8,700 8,700 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 5,555.55 500 6,055.55 重庆啤酒西昌有限责任公司 7,450 7,450 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 5,710 5,710 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司 6,000 4,000 10,000 重庆啤酒安徽九华山有限公司 1,900 1,900 重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司 1,000 1,000 重庆重啤真正超市有限责任公司 100 100 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位:万元） 关联方名称 年初数 本年增加 金额 比例 重庆啤酒（集团）有限责任公司 9,236.50 54.06% 4,618.25 重庆佳辰生物工程有限公司 8,100 93.10% 重庆啤酒攀枝花有限责任公司(注1) 2,833.33 51.00% 2,666.67 重庆啤酒西昌有限责任公司 5,000 67.11% 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 4,000 70.00% 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司(注2) 4,200 70.00% 2,800 重庆啤酒安徽九华山有限公司 1,805 重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司(注3) 900 重庆重啤真正超市有限责任公司(注4) 80 关联方名称 本年减少 年末数 金额 比例 重庆啤酒（集团）有限责任公司 13,854.75 54.06% 重庆佳辰生物工程有限公司 8,100 93.10% 重庆啤酒攀枝花有限责任公司(注1) 5,500 90.83% 重庆啤酒西昌有限责任公司 5,000 67.11% 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 4,000 70.00% 重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司(注2) 7,000 70.00% 重庆啤酒安徽九华山有限公司 1,805 95.00% 重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司(注3) 900 90.00% 重庆重啤真正超市有限责任公司(注4) 80 80.00% 注1、根据公司与攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司于2003年7月签订的《关于转让重庆啤酒攀枝花有限责任公司股权的协议书》，公司受让攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司所持有的重庆啤酒攀枝花有限责任公司39%有表决权股份，双方协商作价2,134.16万元。根据公司下属控股子公司重庆啤酒西昌有限责任公司与攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司于2003年7月签订的《关于转让重庆啤酒攀枝花有限责任公司股权的协议书》，重庆啤酒西昌有限责任公司受让攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司所持有的重庆啤酒攀枝花有限责任公司10%有表决权股份，双方协商作价547.22万元。截止2003年12月31日，上述股权受让款均已支付完毕。2003年12月，公司向重庆啤酒攀枝花有限责任公司增资500.00万元，该次增资事宜业经重庆天健会计师事务所重天健验[2003]40号验资报告验证。上述股权受让及增资行为完成后，公司直接持有其90.83%有表决权股份，公司下属控股子公司重庆啤酒西昌有限责任公司持有其9.17%有表决权股份，公司直接和间接持有其100.00%有表决权股份。 注2、2003年1月，控股子公司重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司增加注册资本4,000万元，该次增资事宜业经重庆天健会计师事务所重天健验字[2003]1号验资报告验证。上述增资行为完成后，公司仍持有其70%有表决权股份。 注3、2003年1月，公司以实物及部分现金出资252.00万元与重庆市九龙坡区渝宏副食经营部共同设立重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司，公司持有其90%有表决权股份。2003年7月，重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司增加注册资本720.00万，该次增资事宜业经重庆天健会计师事务所重天健验[2003] 25号验资报告验证。上述增资行为完成后，公司仍持有其90%有表决权股份。 注4、2003年6月，公司以现金出资80.00万元与重庆食品饮料工业公司共同设立重庆重啤真正超市有限责任公司，公司持有其80%有表决权股份。该次出资事宜业经重庆天健会计师事务所重天健验[2003] 23号验资报告验证。 （4）存在控制关系的关联交易 A、重庆啤酒（集团）有限责任公司为公司28,983.00万元短期借款提供担保；为公司下属控股子公司重庆啤酒集团宁波大梁山有限公司400.00万元短期借款提供担保。 B、根据本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于2003年签定的协议，本公司自2003年1月1日至2003年12月31日止无偿使用重庆啤酒（集团）有限责任公司“山城牌”啤酒商标。 C、根据本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于2003年1月签定的协议，本公司将原值为861.49万元、净值为192.60万元、净额为192.60万元的机器设备转让给重庆啤酒（集团）有限责任公司，双方协商作价192.60万元。截止2004年3月22日，公司已收到重庆啤酒（集团）有限责任公司的上述资产转让款。 D、2003年度，本公司按市场价格分别向重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司和重庆重啤真正超市有限责任公司销售啤酒产品289,111.61元和478,386.06元。 E、根据公司与重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司签订的《房屋租赁合同》，从2003年7月1日至2008年6月30日止，公司将办公楼一楼有偿租赁给重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司使用，双方约定年租金为50万元。截止2003年12月31日，公司已收到重庆纽卡斯尔酒吧发展有限公司本年度租金25.00万元。 （5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 2003年 2002年 其他应收款: 重庆啤酒（集团）有限责任公司 1,926,014.32 400,000.00 项目 占全部应收（付）款项余额的比例 2003年 2002年 其他应收款: 重庆啤酒（集团）有限责任公司 5.37% 0.67% 2.不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 重啤集团合川啤酒有限责任公司 同受重啤集团控制 重庆啤酒集团梁平有限责任公司 同受重啤集团控制 重庆食品饮料工业公司 同受重啤集团控制 重庆啤酒集团六盘水啤酒有限责任公司 同受重啤集团控制 成都勃克啤酒有限公司 同受重啤集团控制 （2）不存在控制关系的关联交易 A、资产出售 a、根据公司与重啤集团合川啤酒有限责任公司于2003年1月签订的设备转让协议，本公司将所拥有的机器设备转让给重啤集团合川啤酒有限责任公司，双方协商作价290.00万元。 b、根据公司与重庆啤酒集团六盘水啤酒有限责任公司于2003年1月签订的设备转让协议，本公司将所拥有的机器设备转让给重庆啤酒集团六盘水啤酒有限责任公司，双方协商作价270.00万元。截止2003年12月31日，公司尚未收到上述资产转让款项。 c、根据公司与成都勃克啤酒有限公司于2003年1月签订的设备转让协议，本公司将所拥有的机器设备转让给成都勃克啤酒有限公司，双方协商作价120.00万元。截止2003年12月31日，公司已经收到上述资产转让款项。 B、资产收购 a、根据公司与重啤集团合川啤酒有限责任公司于2003年10月29日签订的《资产转让协议》，重啤集团合川啤酒有限责任公司将其所拥有的啤酒生产经营性净资产有偿转让给本公司，协议约定以重庆康华会计师事务所有限责任公司重康会评报字（2003）第105号《资产评估报告书》所载明的评估净值2,893.43万元为转让价格。截止2003年12月31日，上述资产的产权过户手续正在办理过程中。 b、根据公司与重庆啤酒集团梁平有限责任公司于2003年10月29日签订的《资产转让协议》，重庆啤酒集团梁平有限责任公司将其所拥有的啤酒生产经营性净资产有偿转让给本公司，协议约定以海南中力信资产评估有限公司中力信资评报字（2003）第136号《资产评估报告书》所载明的评估净值3,481.04万元为转让价格。截止2003年12月31日，上述资产的产权过户手续正在办理过程中。 c、根据公司与重庆食品饮料工业公司于2003年12月22日签订的《资产转让合同》，重庆食品饮料工业公司将其所拥有的工业厂房有偿转让给本公司，双方协商作价64.20万元。截止2003年12月31日，公司已支付上述资产转让款项。 （3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 2003年 2002年 其他应收款： 重庆啤酒集团六盘水啤酒有限责任公司 2,694,156.91 314,357.74 重啤集团合川啤酒有限责任公司 316,816.12 重庆啤酒集团梁平有限责任公司 47,495.22 其他应付款： 重啤集团合川啤酒有限责任公司 10,325,147.38 重庆啤酒集团梁平有限责任公司 13,776,694.95 占全部应收（付）款项余额 项目 的比例 2003年 2002年 其他应收款： 重庆啤酒集团六盘水啤酒有限责任公司 7.52% 0.53% 重啤集团合川啤酒有限责任公司 0.53% 重庆啤酒集团梁平有限责任公司 0.08% 其他应付款： 重啤集团合川啤酒有限责任公司 4.70% 重庆啤酒集团梁平有限责任公司 6.28% 九、或有事项 本公司为控股子公司湖南重庆啤酒国人有限责任公司2,000.00万元的短期借款提供了担保。 除上述事项外，截止2003年12月31日，公司没有其他需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止2003年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、逾期短期借款资产负债表日后偿还情况： 截止2004年3月22日，逾期借款已偿还12,350,000.00元。 2、一年内到期的长期负债资产负债表日后偿还情况： 负债项目 期限 长期借款 1998.07.09---2003.07.09 长期借款 1998.04.10---2001.04.09 负债项目 年末数 截止2004年3月22日偿还金额 长期借款 10,045,402.11 10,045,402.11 长期借款 3,223,468.86 3,223,468.86 3、根据2004年3月22日召开的第三届董事会第二十一次会议提出的2003年度利润分配预案，对截止2003年12月31日的可供投资者分配的利润按每股派发现金股利0.20元（含税）进行分配，上述利润分配预案尚需股东大会批准。 4、根据2004年3月22日公司与重庆啤酒(集团)有限责任公司续签的《注册商标使用许可协议》，本公司自2004年1月1日至2012年12月31日止有偿使用重啤集团“山城牌”啤酒商标，其中：2004年度公司应支付重啤集团商标使用费人民币80.00万元；2005年至2012年度期间，公司按使用该注册商标的产品每吨不高于人民币35元的标准计付重啤集团商标使用费，双方应于每年的12月31日前进行协商，以书面协议方式确定第二年度商标使用费的具体计付价格标准。该协议业经第三届董事会第二十一次会议审议通过。 除上述事项外，截止2004年3月22日，公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 2003年12月11日，公司控股股东重庆啤酒(集团)有限责任公司(以下简称：重啤集团)与苏格兰·纽卡斯尔啤酒股份有限公司(以下简称：苏纽公司)签订了《重啤集团与苏纽公司关于公司股份转让协议书》。2004年2月10日，重啤集团与苏纽公司就上述协议中的相关未尽事宜达成一致意见，并签订了《关于重庆啤酒股份有限公司股份转让及合作协议书》。根据《关于重庆啤酒股份有限公司股份转让及合作协议书》，苏纽公司将以每股10.50元人民币的价格受让重啤集团所持有的本公司国有股5000万股，转让价款合计5.25亿元，交易的完成取决于相关政府部门的批准、进一步的尽职调查、及其他相关法律文件的签署。 补充资料 资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 资料二、资产减值准备明细表 1、合并资产减值准备明细表 2、母公司资产减值准备明细表 资料三、变动异常的报表项目分析 资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 报告期 净资产收益率（%） 利润 全面摊薄 加权平均 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 主营业务利润 54.02 45.95 55.88 46.50 营业利润 12.20 9.33 12.62 9.44 净利润 8.52 7.17 8.82 7.26 扣除非常性损 9.14 7.17 9.45 7.26 益后净利润 报告期 每股收益 利润 全面摊薄 加权平均 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 主营业务利润 1.37 1.67 1.37 1.67 营业利润 0.31 0.34 0.31 0.34 净利润 0.22 0.26 0.22 0.26 扣除非常性损 0.23 0.26 0.23 0.26 益后净利润 附：非经常性损益明细表 明细项目 金额 坏账准备的冲回 1,936,643.70 股票投资收益 -6,107,094.27 补贴收入 652,657.00 营业外收入 634,681.52 营业外支出 1,839,741.39 合计 -4,722,853.44 所得税的影响金额 -708,428.02 扣除所得税影响后的非经常性损益 -4,014,425.42 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润/期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润/期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 资料二.1、合并资产减值准备明细表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 资产价值回 升转回数 一、坏账准备合计 7,074,907.22 其中：应收账款 3,442,204.89 其他应收款 3,632,702.33 二、短期投资跌价准备合计 531,633.25 其中：股票投资 531,633.25 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：产成品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 18,519,550.09 其中：房屋、建筑物 779,240.17 机器设备 16,552,804.53 六、无形资产减值准备 4,800,000.00 其中：专有技术 4,800,000.00 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 其他原因 合计 年末余额 转 出数 一、坏账准备合计 1,936,643.70 5,138,263.52 其中：应收账款 865,808.90 2,576,395.99 其他应收款 1,070,834.80 2,561,867.53 二、短期投资跌价准备合计 531,633.25 其中：股票投资 531,633.25 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：产成品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,438,066.96 5,438,066.96 13,081,483.13 其中：房屋、建筑物 779,240.17 机器设备 5,438,066.96 5,438,066.96 11,114,737.57 六、无形资产减值准备 4,800,000.00 其中：专有技术 4,800,000.00 资料二.2、母公司资产减值准备明细表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 资产价值回升 转回数 一、坏账准备合计 2,676,888.61 其中：应收账款 1,757,607.81 其他应收款 919,280.80 二、短期投资跌价准备合计 531,633.25 其中：股票投资 531,633.25 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：产成品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,630,712.12 其中：房屋、建筑物 779,240.17 机器设备 14,569,447.03 六、无形资产减值准备 其中：专有技术 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年减少数 年末余额 其他原因转 合计 出数 一、坏账准备合计 164,054.90 2,512,833.71 其中：应收账款 126,521.64 1,631,086.17 其他应收款 37,533.26 881,747.54 二、短期投资跌价准备合计 531,633.25 其中：股票投资 531,633.25 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：产成品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,438,066.96 5,438,066.96 12,192,645.16 其中：房屋、建筑物 779,240.17 机器设备 5,438,066.96 5,438,066.96 9,131,380.07 六、无形资产减值准备 其中：专有技术 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析： 2003年12月31日 2002年12月31日 差异变动金额 项目 （或2003年度） （或2002年度） 固定资产原值 1,519,584,567.95 1,068,694,047.27 450,890,520.68 短期借款 552,730,000.00 307,430,000.00 245,300,000.00 其他应付款 219,471,334.54 110,860,680.31 108,610,654.23 差异变动幅 原因分析 项目 度（%） 固定资产原值 42.19% 注1 短期借款 79.79% 注2 其他应付款 97.97% 注1 原因分析： 注1：固定资产原值及其他应付款年末数较年初数增加，主要系本年受让重啤集团合川啤酒有限责任公司、重庆啤酒集团梁平有限责任公司、池州九华山啤酒有限公司啤酒生产经营性净资产所致； 注2：短期借款年末数较年初数增加，主要原因包括：①本年度受让重啤集团合川啤酒有限责任公司、重庆啤酒集团梁平有限责任公司、池州九华山啤酒有限公司啤酒生产经营性净资产时带入12,835.00万元银行借款；②公司因扩大生产经营而增加银行贷款规模。 十一、备查文件 （一）、载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （五）、公司章程； （六）、文件备置地点：董事会办公室。 重庆啤酒股份有限公司 董事长(签字)：华正兴 二零零四年三月二十三日 合并资产负债表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 2003年12月31日单位：人民币元 资产 附注编号 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 五、1 147,783,884.03 131,272,636.86 短期投资 五、2 3,467,095.66 13,513,894.78 应收票据 五、3 800,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五、4 42,529,061.32 46,984,043.50 其他应收款 五、4 33,277,180.65 55,687,686.76 预付账款 五、5 40,922,550.20 68,323,823.01 应收补贴款 存货 五、6 307,226,172.21 246,863,013.10 待摊费用 五、7 2,830,393.68 3,708,165.67 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 578,036,337.75 567,153,263.68 长期投资: 长期股权投资 五、8 13,601,708.05 5,221,233.60 其中：合并价差 五、8 3,767,146.61 5,221,233.60 长期债权投资 长期投资合计 13,601,708.05 5,221,233.60 固定资产： 固定资产原价 五、9 1,519,584,567.95 1,068,694,047.27 减:累计折旧 五、9 503,599,500.99 398,170,845.76 固定资产净值 1,015,985,066.96 670,523,201.51 减：固定资产减值准备 五、9 13,081,483.13 18,519,550.09 固定资产净额 1,002,903,583.83 652,003,651.42 工程物资 在建工程 五、10 71,569,459.84 50,796,184.30 固定资产清理 固定资产合计 1,074,473,043.67 702,799,835.72 无形资产及其他资产: 无形资产 五、11 134,336,143.88 138,380,976.78 长期待摊费用 886,316.99 1,999,579.96 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 135,222,460.87 140,380,556.74 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,801,333,550.34 1,415,554,889.74 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 五、12 552,730,000.00 307,430,000.00 应付票据 五、13 13,771,382.70 14,176,000.00 应付账款 五、14 43,796,160.12 38,042,242.02 预收账款 五、14 11,069,072.92 9,052,465.71 应付工资 五、15 4,855,058.69 3,192,572.74 应付福利费 13,714,276.86 8,377,039.01 应付股利 应交税金 五、16 15,253,255.21 34,002,236.51 其他应交款 五、17 2,662,994.57 1,629,055.59 其他应付款 五、14 219,471,334.54 110,860,680.31 预提费用 五、18 134,162.29 7,368.40 预计负债 一年内到期的长期负债 五、19 82,568,870.97 80,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 960,026,568.87 606,769,660.29 长期负债： 长期借款 五、20 115,000,000.00 99,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 115,000,000.00 99,300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,075,026,568.87 706,069,660.29 少数股东权益 74,730,095.75 88,294,639.15 股东权益: 股本 五、21 256,308,000.00 170,872,000.00 减:已归还投资 股本净额 256,308,000.00 170,872,000.00 资本公积 五、22 252,416,536.41 337,364,547.92 盈余公积 五、23 86,890,550.72 75,784,729.34 其中:法定公益金 五、23 41,598,288.72 36,045,378.03 未分配利润 五、24 55,961,798.59 37,169,313.04 其中：拟分配现金股利 51,261,600.00 25,630,800.00 外币报表折算差额 股东权益合计 651,576,885.72 621,190,590.30 负债及股东权益合计 1,801,333,550.34 1,415,554,889.74 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 合并利润及利润分配表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、25 943,886,625.82 778,746,307.60 减：主营业务成本 五、25 473,190,833.10 394,800,032.07 主营业务税金及附加 五、26 118,743,162.56 98,537,427.12 二、主营业务利润 351,952,630.16 285,408,848.41 加：其他业务利润 五、27 4,620,073.84 4,178,798.26 减：营业费用 152,168,610.65 127,245,491.41 管理费用 94,680,079.03 78,424,868.63 财务费用 五、28 30,232,051.24 25,955,423.87 三、营业利润 79,491,963.08 57,961,862.76 加：投资收益 五、29 -7,563,984.87 -2,744,515.68 补贴收入 五、30 652,657.00 419,527.00 营业外收入 五、31 634,681.52 378,191.23 减：营业外支出 五、32 1,839,741.39 652,194.81 四、利润总额 71,375,575.34 55,362,870.50 减：少数股东损益 2,223,936.67 262,992.33 减：所得税 13,622,531.74 10,545,622.46 五、净利润 55,529,106.93 44,554,255.71 加:年初未分配利润 37,169,313.04 45,952,628.47 其他转入 六、可供分配的利润 92,698,419.97 90,506,884.18 减:提取法定盈余公积 5,552,910.69 4,455,425.57 提取法定公益金 5,552,910.69 4,455,425.57 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 81,592,598.59 81,596,033.04 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,630,800.00 44,426,720.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 55,961,798.59 37,169,313.04 补充资料： 项目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -16,588.44 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 合并现金流量表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项目 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,126,911,560.55 收到的税费返还 1,120,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五、33 83,677,660.70 现金流入小计 1,211,709,221.25 购买商品、接受劳务支付的现金 471,004,130.64 支付给职工以及为职工支付的现金 93,952,466.56 支付的各项税款 225,734,937.85 支付的其他与经营活动有关的现金 五、33 192,032,859.05 现金流出小计 982,724,394.10 经营活动产生的现金流量净额 228,984,827.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,408,071.60 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 1,402,500.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,501,056.94 现金流入小计 6,311,628.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 137,136,180.66 的现金 投资所支付的现金 34,231,515.93 其中：购买子公司所支付的现金 26,813,862.08 支付的其他与投资活动有关的现金 五、33 58,000,000.00 现金流出小计 229,367,696.59 投资活动产生的现金流量净额 -223,056,068.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 950,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收 950,000.00 到的现金 借款所收到的现金 559,380,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 560,330,000.00 偿还债务所支付的现金 489,430,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 60,717,511.93 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 1,242,967.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 550,147,511.93 筹资活动产生的现金流量净额 10,182,488.07 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 16,111,247.17 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 55,529,106.93 加：少数股东损益 2,223,936.67 计提资产减值准备 -1,405,010.45 固定资产折旧 73,518,260.46 无形资产摊销 4,066,932.90 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 1,264,790.28 预提费用增加（减：减少） -7,368.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 192,572.65 损失(减:收益) 固定资产报废损失 1,159,688.36 财务费用 30,232,051.24 投资损失(减：收益) 7,032,351.62 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 16,393,205.70 经营性应收项目的减少(减：增加) 30,161,797.52 经营性应付项目的增加(减:减少) 8,622,511.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 228,984,827.15 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 五、34 147,383,884.03 减：现金的期初余额 五、34 131,272,636.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 16,111,247.17 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 资产负债表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 资产 附注编号 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 85,936,969.47 66,948,170.91 短期投资 3,467,095.66 13,513,894.78 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 六、1 27,306,335.58 32,668,839.80 其他应收款 六、1 42,013,661.26 32,467,552.67 预付账款 4,842,097.11 34,659,165.63 应收补贴款 存货 220,668,012.76 170,751,026.59 待摊费用 1,571,078.92 2,315,972.51 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 385,805,250.76 353,324,622.89 长期投资: 长期股权投资 六、2 337,129,406.97 251,033,131.41 长期债权投资 长期投资合计 337,129,406.97 251,033,131.41 固定资产： 固定资产原价 921,058,921.66 685,783,186.42 减:累计折旧 371,219,222.20 292,898,328.52 固定资产净值 549,839,699.46 392,884,857.90 减：固定资产减值准备 12,192,645.16 17,630,712.12 固定资产净额 537,647,054.30 375,254,145.78 工程物资 在建工程 5,091,760.28 12,215,305.48 固定资产清理 固定资产合计 542,738,814.58 387,469,451.26 无形资产及其他资产: 无形资产 116,335,200.70 119,293,629.94 长期待摊费用 1,999,579.96 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 116,335,200.70 121,293,209.90 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,382,008,673.01 1,113,120,415.46 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 402,830,000.00 241,630,000.00 应付票据 1,409,382.70 5,100,000.00 应付账款 10,870,741.57 17,835,083.65 预收账款 1,142,484.85 25,888.37 应付工资 1,525,945.64 60,785.20 应付福利费 10,249,563.62 6,293,844.20 应付股利 应交税金 3,293,869.37 -33,691.57 其他应交款 273,534.73 206,185.06 其他应付款 154,536,264.81 81,504,361.85 预提费用 7,368.40 预计负债 一年内到期的长期负债 49,300,000.00 80,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 635,431,787.29 432,629,825.16 长期负债： 长期借款 95,000,000.00 59,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 95,000,000.00 59,300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 730,431,787.29 491,929,825.16 股东权益: 股本 256,308,000.00 170,872,000.00 减:已归还投资 股本净额 256,308,000.00 170,872,000.00 资本公积 252,416,536.41 337,364,547.92 盈余公积 86,890,550.72 75,784,729.34 其中:法定公益金 41,598,288.72 36,045,378.03 未分配利润 55,961,798.59 37,169,313.04 其中：拟分配现金股利 51,261,600.00 25,630,800.00 外币报表折算差额 股东权益合计 651,576,885.72 621,190,590.30 负债及股东权益合计 1,382,008,673.01 1,113,120,415.46 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 利润及利润分配表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、3 562,224,565.51 522,481,669.18 减：主营业务成本 六、3 272,675,852.12 260,045,276.98 主营业务税金及附加 71,998,196.34 67,613,564.94 二、主营业务利润 217,550,517.05 194,822,827.26 加：其他业务利润 3,529,701.18 3,984,214.51 减：营业费用 77,487,306.59 73,717,242.17 管理费用 55,454,816.85 48,833,542.13 财务费用 23,235,778.22 21,240,296.10 三、营业利润 64,902,316.57 55,015,961.37 加：投资收益 六、4 -61,827.52 -2,513,058.92 补贴收入 营业外收入 584,183.36 207,321.36 减：营业外支出 1,458,526.58 260,716.63 四、利润总额 63,966,145.83 52,449,507.18 减：所得税 8,437,038.90 7,895,251.47 五、净利润 55,529,106.93 44,554,255.71 加:年初未分配利润 37,169,313.04 45,952,628.47 其他转入 六、可供分配的利润 92,698,419.97 90,506,884.18 减:提取法定盈余公积 5,552,910.69 4,455,425.57 提取法定公益金 5,552,910.69 4,455,425.57 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 81,592,598.59 81,596,033.04 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,630,800.00 44,426,720.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 55,961,798.59 37,169,313.04 补充资料： 项目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -14,873.73 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 现金流量表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 674,166,016.75 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 46,110,830.83 现金流入小计 720,276,847.58 购买商品、接受劳务支付的现金 284,580,875.05 支付给职工以及为职工支付的现金 59,422,685.12 支付的各项税款 145,453,719.80 支付的其他与经营活动有关的现金 63,577,534.79 现金流出小计 553,034,814.76 经营活动产生的现金流量净额 167,242,032.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,908,071.60 取得投资收益所收到的现金 2,900,258.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 1,200,000.00 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 834,222.91 现金流入小计 12,842,552.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 24,371,809.70 付的现金 投资所支付的现金 79,259,299.18 支付的其他与投资活动有关的现金 58,000,000.00 现金流出小计 161,631,108.88 投资活动产生的现金流量净额 -148,788,556.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 376,830,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 376,830,000.00 偿还债务所支付的现金 326,630,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,664,678.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 376,294,678.15 筹资活动产生的现金流量净额 535,321.85 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 18,988,798.56 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 55,529,106.93 加:计提资产减值准备 367,578.35 固定资产折旧 43,696,823.56 无形资产摊销 2,958,429.24 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 1,030,166.87 预提费用增加（减：减少） -7,368.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 192,572.65 的损失(减:收益) 固定资产报废损失 1,011,831.10 财务费用 23,235,778.22 投资损失(减：收益) -469,805.73 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 25,822,463.93 经营性应收项目的减少(减：增加) -887,295.14 经营性应付项目的增加(减:减少) 14,761,751.24 其他 经营活动产生的现金流量净额 167,242,032.82 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 85,936,969.47 减：现金的期初余额 66,948,170.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,988,798.56 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 |
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