银河创新股份有限公司2003年年度报告
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银河创新股份有限公司2003年年度报告 一、重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事胡新平先生因工作原因未能参会，其书面委托董事夏传文先生代为出席会议并行使表决权。 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。 公司负责人夏传文先生、主管会计工作负责人熊尚荣先生、会计机构负责人曾斌女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 1、重要提示及目录 2、公司基本情况 3、会计数据和业务数据摘要 4、股本变动及股东情况 5、董事、监事、高级管理人员和员工情况 6、公司治理结构 7、股东大会情况 8、董事会报告 9、监事会报告 10、重要事项） 11、财务报告 12、备查文件目录 二、公司基本情况 (一)公司法定名称 法定中文名称：成都银河创新科技股份有限公司 法定英文名称：CHENGDU GALAXY INNOVATION TECHNOLOGY CO.,LTD. 法定中文缩写：银河创新 法定英文缩写：GALAXY INNOVATION （二）公司法定代表人：夏传文 （三）公司董事会秘书：高斌 联系地址：四川省成都市新都区龙桥镇 电话：028-83068868 传真：028-83068999 电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务授权代表：彭敏 联系地址：四川省成都市新都区龙桥镇 电话：028-83068899 传真：028-83068999 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：四川省成都市新都区龙桥镇 办公地址：四川省成都市新都区龙桥镇 邮政编码：610505 电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 年度报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn 年度报告文本备置于公司办公地点 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：银河创新 股票代码：000519 （七）其他相关资料 公司变更注册登记日期：2003年12月22日 注册登记地点：四川省成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5101001801479 税务登记号码：510108100134013 公司聘请的会计师事务所：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京西长安街88号首都时代广场818 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 项目 金额（元） 利润总额 7516617.44 净利润 7498120.37 扣除非经常性损益后的净利润 3578757.89 主营业务利润 31079729.06 其他业务利润 927492.29 营业利润 -4708407.57 投资收益 8978593.74 补贴收入 5009805.00 营业外收支净额 -1763373.73 经营活动产生的现金流量净额 -17180610.07 现金及现金等价物净增减额 -11889094.19 注：非经常性损益扣除的项目和涉及金额： 非经常性损益项目 金额（元） 资产减值准备转回 3382514.59 补贴收入 6684470.00 债务重组损失 -946087.87 营业外支出 -3919307.52 营业外收入 37424.12 存货盘亏损失 -1319650.84 合计 3919362.48 （二）公司前三年的主要会计数据和财务指标（截止2003年12月31日） 2002年 项目 2003年度 调整前 主营业务收入（元） 146，786，388.21 128，520，072.78 净利润（元） 7，498，120.37 7，701，057.33 总资产（元） 519，271，753.31 457，717，251.75 股东权益（不含少数股 333，853，949.81 306，725，699.63 东权益）（元） 每股收益（元） 0.0549 0.0564 加权每股收益（元） 0.0549 0.0564 扣除非经常性损益后的 0.0262 -0.0613 每股收益（元） 每股净资产（元） 2.445 2.246 调整后每股净资产（元） 2.420 2.18 每股经营活动产生的现 -0.126 0.228 金流量净额（元） 净资产收益率（%） 2.25 2.51 加权净资产收益率（%） 2.31 2.43 2002年度 项 目 2001年度 调整后 主营业务收入（元） 128，520，072.78 134,329,505.88 净利润（元） 7，701，057.33 15,367,392.78 总资产（元） 457，717，251.75 474,382,493.31 股东权益（不含少数股 320，379，528.23 312,678,470.90 东权益）（元） 每股收益（元） 0.0564 0.1126 加权每股收益（元） 0.0564 0.1150 扣除非经常性损益后的 -0.0613 0.0147 每股收益（元） 每股净资产（元） 2.346 2.29 调整后每股净资产（元） 2.280 2.27 每股经营活动产生的现 0.228 -0.061 金流量净额（元） 净资产收益率（%） 2.40 4.91 加权净资产收益率（%） 2.43 7.57 （三）利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.31 9.59 营业利润 -1.41 -1.45 净利润 2.25 2.31 扣除非经常性损益后的净 利润 1.07 1.10 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2276 0.2276 营业利润 -0.0345 -0.0345 净利润 0.0549 0.0549 扣除非经常性损益后的净 利润 0.0262 0.0262 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 136538286 114152290.11 26280869.87 本期增加 0 19630129.81 751399.1 本期减少 0 0 0 期末数 136538286 133782419.92 27032268.97 变动原因 - - 本年度利润中 提取 股东权益 项目 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 12986924.01 16767329.64 306725699.63 本期增加 751399.1 7498120.37 28631048.38 本期减少 0 1502798.20 1502798.20 期末数 13938323.11 22762651.81 333853949.81 变动原因 本年度利润 增加为本年度 增加为本年度 中提取 实现利润，减 实现利润，及 少为提取盈余 参股公司力元 公积和法定公 新材发行股票 益金 股本溢价,减 少为本年度派 发现金红利 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 ⑴ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，一 配 送 公积金 股 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 61,226,240 其中： 国家持有股份 61,226,240 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 17,280,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 78,506,240 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58,032,046 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 58,032,046 三、股份总数 136,538,286 本次变动增减（+，一） 本次变动后 增 其他 小计 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 61,226,240 其中： 国家持有股份 61,226,240 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 17,280,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 78,506,240 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58,032,046 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 58,032,046 三、股份总数 136,538,286 ⑵股票发行与上市情况 ①至本报告期末，前三年历次股票发行情况 2001年2月9日，经中国证监会证监公司字[2001]35号文批准，实施了2000年配股方案。 本次配股以2000年12月31日总股本127,747,994股为基数，每10股配1.6667股，向全体股东配售，配售价为每股12元。 本次配股的股权登记日：2001年3月14日，除权基准日：2001年3月15日，配股缴款起止日期：2001年3月16日至2001年3月29日，配股完成时间：2001年4月4日。 本次配股向全体股东共计配售8,790,292股（向国有法人股股东配售人民币普通股500,000股，向社会公众股股东配售8,290,292股）。 本次配股新增可流通股份8290292股获准上市交易日：2001年4月27日。 ②报告期内没有新增股票发行和上市情况。 ③公司无现存的内部职工股。 （二）股东情况 ⑴本报告期末，公司股东总数为8868户。 ⑵前十名股东及持股情况（截止2003年12月31日）： 年度内股份 年末持股数 股东名称 增减（股） 量（股） 1、银河（长沙）高科技实业有限公司 0 37,344,000 2、湖南新兴科技发展有限公司 0 23,882,240 3、市能源投资股份有限公司 0 2,160,000 4、四川天歌进出口有限责任公司 0 2,160,000 5、上海涌金实业有限公司 0 2,160,000 6、上海九宇新技术发展有限公司 0 2,000,000 7、吉林省九州开发公司 0 1,944,000 8、中国农贸公司成都公司 0 1,080,000 9、上海同振贸易有限公司 0 1,080,000 10、西方米奇电子（深圳）有限公司 0 864,000 占总股本比 股东名称 例（%） 股份类别 1、银河（长沙）高科技实业有限公司 27.35 国有法人股 2、湖南新兴科技发展有限公司 17.49 国有法人股 3、市能源投资股份有限公司 1.58 定向法人股 4、四川天歌进出口有限责任公司 1.58 定向法人股 5、上海涌金实业有限公司 1.58 定向法人股 6、上海九宇新技术发展有限公司 1.46 定向法人股 7、吉林省九州开发公司 1.42 定向法人股 8、中国农贸公司成都公司 0.79 定向法人股 9、上海同振贸易有限公司 0.79 定向法人股 10、西方米奇电子（深圳）有限公司 0.63 定向法人股 注：①本公司前10名股东所持有股份未有质押或冻结的情况。 ②本公司前10名股东中第一大股东银河（长沙）高科技实业有限公司和第二大股东湖南新兴科技发展有限公司同为华天实业集团有限公司的控股公司，存在关联关系；本公司第一、二大股东与其余八名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余八名股东未知其之间有无关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （3）公司控股股东介绍 银河（长沙）高科技实业有限公司持有本公司股份37,344,000股，占本公司总股份的比例为27.35%，为本公司第一大股东。 该公司成立于1997年8月11日，注册资本5000万元，其中：湖南华天实业集团有限公司出资4750万元，占注册资本总额的95%，湖南爱迪高科技产业公司出资250万元，占注册资本总额的5%；法定代表人：李再元；经营范围：电子计算机硬（不含电子出版物）、软件及原辅料，高科技产品的研制、生产及销售，电子计算机网络工程、自动控制等高技术工程的技术服务。 （4）公司控股股东的控股股东或实际控制人的情况介绍 湖南华天实业集团有限公司占有银河（长沙）高科技实业有限公司注册资本总额的95%，为本公司第一大股东的控股股东。 该公司成立于1992年11月18日,2001年7月16日，根据湖南省人民政府办公厅关于同意《湖南华天实业集团公司建立现代企业制度》的批复，由湖南华天实业集团公司改制为湖南华天实业集团有限公司。 湖南华天实业集团有限公司注册资本5亿元，法定代表人：朱金武，主要从事：酒店业、旅游业、高科技产业、房地产业、建筑装修、建筑材料、物业管理、机械加工、运输、通讯、信息网络、环保、生物医药等行业的投资和集团范围内企业资产的经营管理。 （5）其他持股在10%（含10%）以上的法人股东介绍 湖南新兴科技发展有限公司原名湖南新兴公司，法定代表人：郑永龙，成立于1995年6月19日，2003年12月15日变更为湖南新兴科技发展有限公司，注册资本6000万元，经营范围：交通运输设备配件，蓄能、节能产品，自动化控制设备，普通机械，电器机械及器材，电子计算机及配件的研究、生产、销售。 (6) 前十名流通股东的持股情况（截止2003年12月31日）： 股东名称（全称 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H股或其它） 1、王细华 433700 A 2、张丰山 377200 A 3、彭乐平 345901 A 4、钟志群 326306 A 5、周兴桂 323100 A 6、王风琴 316300 A 7、任春忠 300400 A 8、许锦梅 293750 A 9、刘本堂 290400 A 10、卢映霞 288000 A 前十名流通股股东关联关系的说明 未知前十名流通股股东是否存在关联关系。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 ⑴基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 夏传文 男 42 董事长 2002.5.16-2005.5.16 副董事长 2002.5.16-2005.5.16 江纯 男 46 总经理 2003.12.8-2005.5.16 高斌 男 36 董事、董事会秘书 2002.5.16-2005.5.16 常务副总经理 2003.12.8-2005.5.16 李再元 男 49 董事 2002.5.16-2005.5.16 胡新平 男 43 董事 2002.5.16-2005.5.16 王长留 男 53 独立董事 2003.4.28-2005.5.16 彭韶兵 男 40 独立董事 2002.5.16-2005.5.16 任晓常 男 48 独立董事 2002.5.16-2005.5.16 刘纪任 男 48 监事会召集人 2002.5.16-2005.5.16 弓忠斌 男 47 监事 2003.8.8-2005.5.16 阳洪俊 男 48 监事 2003.8.8-2005.5.16 邓红波 男 31 监事 2002.5.16-2005.5.16 熊尚荣 男 32 财务总监 2003.12.8-2005.5.16 李晓东 男 40 副总经理 2002.5.16-2005.5.16 白锐 男 46 副总经理 2002.5.16-2005.5.16 任德忠 男 35 总工程师 2003.12.8-2005.5.16 注：①公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 ②本公司董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 李再元 银河（长沙）高科技实业有限公司 董事长 姓名 任职期间 李再元 2002年9月至今 ⑵董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 ①在本公司任职且领取薪金、津贴的董事、监事、高级管理人员情况 本公司任职且领取薪金的董事、监事、高级管理人员的年度薪金是按照经董事会讨论的本公司岗位绩效工资制度确定月工资收入，并按月提取一定比例的责任风险金后发放。上述人员的薪金标准主要依据其岗位、工作业绩并结合本地区、本行业的薪酬水平和公司经营指标的完成情况确定。 在本公司领取薪金和津贴的董事、监事、高级管理人员共12人，年度报酬总额72.21万元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为33.92万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为29.79万元。 本公司董事、监事、高级管理人员的年度薪酬区间：5万元以下6人；5-10万元4人，10万元以上2人。 ②不在本公司领取薪金的董事、监事情况 姓名 职务 领薪单位 李再元 董事 湖南华天实业集团有限公司 刘纪任 监事会召集人 湖南华天实业集团有限公司 邓红波 监事 长沙力元新材料有限公司 胡新平 董事 湖南长重机械制造有限公司 ③独立董事津贴及其他待遇情况 经本公司2001年年度股东大会审议通过，本公司实行独立董事年度津贴制度，年度津贴（含税）标准3万元/人.年，同时，独立董事履行职务发生的差旅费、培训费等公司给予报销。 ⑶报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况 2003年1月16日，公司董事会第六届八次会议审议通过：同意胡新平先生辞去公司总经理职务，经董事长夏传文先生提名，聘任高麟先生为公司总经理。 此次董事会决议公告刊登在2003年1月17日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。 2003年4月28日召开的公司2002年年度股东大会审议通过：同意吕志俭先生辞去公司董事职务，聘任王长留先生为公司董事会独立董事。 此次股东大会由律师见证的决议公告刊登在2003年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。 经2003年7月27日公司职代会、工会联席会议通过：同意马文华女士辞去职工代表监事职务，免去邝平高先生职工代表监事职务；并经民主选举，增补弓忠斌先生、阳洪俊先生为公司第六届监事会职工代表监事,根据《公司法》和本公司《章程》，弓忠斌先生、阳洪俊先生直接进入本公司第六届监事会。 2003年12月8日，公司第六届董事会第十四次会议审议通过：因工作变动，同意高麟先生辞去公司总经理职务；兰宏义先生辞去公司财务总监职务；文均先生辞去公司总工程师职务。经公司董事长夏传文先生提名，聘任江纯先生为公司总经理。经公司总经理江纯先生提名，聘任高斌先生为公司常务副总经理；熊尚荣先生为公司财务总监；任德忠先生为公司总工程师。 此次董事会决议公告刊登在2003年12月9日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。 （二）公司员工情况 ⑴员工总数为1707人。 ⑵员工结构： 按专业构成分：生产人员 1455人 技术人员 88人 销售人员 32人 财务人员 21人 行政人员111人 按受教育程度分：大学本科及以上100人 大专103人 大专以下1504人 ⑶公司离退休职工736人。 六、公司治理结构 （一）公司法人治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求和公司自身运作的实际要求，不断完善法人治理结构，逐步建立现代企业制度，规范公司的运作。 (1)关于股东与股东大会：公司按准则要求及时修改了公司章程，公司的治理结构能够保证平等对待所有股东，股东能够充分行使合法权利，公司制订了《股东大会议事规则》，报告期内的年度股东大会和临时股东大会的召集、召开均经律师见证，符合《公司法》、《公司章程》和公司内控制度的要求，凡超过董事会授权范围内的重大决策事项均按章程规定及时召开股东大会。 (2)关于控股股东：控股股东和实际控制人在项目、优质资产、人力资源等方面倾力支持公司发展，严格按治理准则规范自身行为，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立，各自独立核算，独立承担风险和责任。 (3)关于董事和董事会：公司按照《公司章程》和《董事会议事规则》选举董事和开展工作，报告期内在规定的时间内增聘1名独立董事，独立董事人数达到3名，占公司董事人员的1/3，并按公司《独立董事制度》规范运作，董事会的人数及人员构成和履职情况符合相关法律法规的要求，公司设立了董事会战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会，从程序上有效规避董事会的决策风险。 (4)关于监事和监事会：公司股东监事和职工监事的选举和监事会人员的结构均符合有关法律法规的要求，保证了监事会独立有效地对董事、高级管理人员及公司财务的监督检查，每年均请审计机构对公司财务进行审计，公司监事会能严格按《监事会议事规则》行使职权。 (5)公司尊重银行及其他债权人、职工、客户、供应商、社区等利益相关者的合法权利，并积极做好投资者关系管理，共同推进公司发展。 (6)关于信息披露：公司认真履行信息披露义务，明确了信息披露责任人，健全了信息披露机构，制订了信息披露制度，确保公司完整、准确、及时地开展信息披露工作。 公司董事会认为，公司法人治理的实际状况符合《上市公司治理准则》的要求，公司将根据中国证监会的要求和有关法律法规的规定，积极探索累积投票制、公开征集股东大会投票权、董事责任险等治理方法，加速建立激励约束机制，进一步加大对董事、监事和高级管理人员的培训力度。 （二）独立董事履行职责情况 公司按规定的要求和程序聘请了3名独立董事，有汽车行业专家、会计专业人士、企业管理专家。 独立董事参加了报告期内的董事会和股东大会，勤勉尽责地参与了董事会议案和决策，按公司章程和有关法律法规的要求，对公司重大投资交易、聘请或解聘高级管理人员等重大事项均能以自身的专业优势和丰富经验作出客观判断并出具独立董事意见或建议，在维护全体股东利益方面，尽到了独立董事的职责。 （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 本公司与控股股东单位在业务、人员、资产、机构、财务方面相互独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 ⑴业务独立 本公司拥有独立的产、供、销体系，具有独立于控股股东的完整业务，本公司控股股东单位及其关联单位不从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞争。 ⑵人员独立 本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东单位运作，设立有本公司专门的人力资源管理机构，建立了自己比较健全和完善的劳动、人事管理制度和工资绩效考核办法。公司所有高级管理人员仅在公司内部领取薪酬，未有在控股股东单位担任重要职务和在控股股东单位领取薪酬或由控股股东单位代发薪酬的情况。 ⑶资产完整 本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的工业产权、商标权、非专利技术等无形资产，独立的采购和销售系统，资产产权清晰，完全独立于股东单位。 ⑷机构独立 本公司建立了完全独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能部门，各职能部门之间分工明确、各司其职、相互配合。 ⑸财务独立 本公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独在银行开户。 （四）本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况 本公司对高级管理人员实行日常考核与年度述职相结合的考评制度，年初根据公司年度生产经营目标确定高级管理人员的年度管理职责和业绩考核指标，若完成基本目标，发放基本年薪，超额完成经济指标的，公司给予一定奖励。 七、股东大会情况 （一）年度股东大会 报告期内，公司召开了2002年年度股东大会。 ⑴股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于2003年3月26日，在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》上刊登了关于召开2002年年度股东大会的公告，会议由公司董事会召集。 2003年4月28日，公司2002年年度股东大会在公司本部行政楼四楼会议室召开，公司董事、监事及高级管理人员出席了本次大会。出席会议的股东及股东代表共计8人，持有（代表）股份66,518,240股，占公司总股本的48.7176%，符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，大会合法有效。 ⑵股东大会通过或否决的决议内容及决议披露 2002年年度股东大会以记名投票方式审议通过了如下决议： ——审议通过了《公司2002年年度董事会工作报告》 ——审议通过了《公司2002年年度监事会工作报告》 ——审议通过了《公司2002年财务决算报告》 ——审议通过了《公司2002年年度报告》 ——审议通过了《公司2002年度利润分配预案》 ——审议通过了《关于董事变动的提案》 同意吕志俭先生辞去公司董事职务，聘请王长留先生为公司独立董事。 ——审议通过了《关于取消董事、监事年度津贴的提案》 2002年年度股东大会以记名投票方式审议未通过如下决议： ——审议未通过《关于改聘会计师事务所的提案》 此次年度股东大会由律师见证的决议公告刊登在2003年4月29日的《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》上。 （二）临时股东大会 报告期内，公司共召开一次临时股东大会。 (1)会议通知、召集、召开情况 公司董事会于2003年10月23日在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》上刊登了关于召开2003年第一次临时股东大会的公告，会议由公司董事会召集。 2003年11月25日上午9：30，公司2003年第一次临时股东大会在公司行政楼三楼会议室召开，公司董事、监事及高级管理人员参加了会议，出席会议的股东及股东授权代理人共计4人，持有（代表）股份数63,926,240股，占公司有表决权股份总数的46.8193%，符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，大会合法有效。 (2)会议通过的决议内容及决议披露 大会以记名投票方式，通过了如下决议： ——审议通过了《关于提请股东大会授权公司董事会处置万年场厂区土地的提案》 ——审议通过了《关于变更注册地的提案》 此次临时股东大会由律师见证的决议公告刊登在2003年11月26日的《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》上。 （三）报告期内选举、更换公司董事、监事情况 详见第五部分“公司董事、监事、高级管理人员和员工情况”的第(3)条。 八、董事会报告 2003年是公司技改工程建设和公司整体搬迁的关健时期。公司董事会积极应对内外环境的变化，顶住了非典疫情和搬迁技改的双重压力，抓住内燃机配件行业快速发展的良好机遇，围绕“五个一定”的经营方针，大力调整“双高一优(高技术、高附加值产品、优质客户)的产品结构和客户结构，以适应市场需求和公司搬迁实际的灵活经营策略，一手抓生产经营，一手抓技改搬迁，调动全体员工齐心协力、艰苦拼博，实现了大搬迁时的大发展。同时，公司认真开展“管理年”活动，狠抓成本控制和降低费用，克服了原材料价格上涨的困难，进一步健全质量控制体系，启动了TS16949质量论证工作，取得了一定成效。 报告期内，公司实现主营业务收入14678.64万元，主营业务利润3107.97万元，分别比上年同期增长14.23 %、14.45 %。 （一）报告期内公司经营情况 ⑴主营业务范围及其经营状况 ①公司主营业务范围 报告期内公司的主营业务范围为：各型内燃机气缸套、铝活塞的生产销售；网络通信设备销售。 ②公司主营业务经营状况 主营业务分行业构成情况： 单位：元 行业 营业收入 占营业收入比例 普通机械制造 140504071.6 95.72 网络通信 6282316.61 4.28 合计 146786388.21 100.00 行业 营业利润 占营业利润比例 普通机械制造 29381378.87 94.54 网络通信 1698350.19 5.46 合计 31079729.06 100.00 主营业务分产品构成情况： 单位：元 产品 营业收入 营业收入比 营业成本 上年增减% 缸套活塞 140504071.6 12.46 110307303.27 网通设备 6282316.61 75.09 4583630.42 合计 146786388.21 14.21 114890933.69 产品 营业成本比 毛利率 毛利率比上 上年增减% % 年增减% 缸套活塞 12.6 21.49 -0.46 网通设备 94.67 27.04 -21.35 合计 14.53 21.73 -1 主营业务分地区构成情况： 单位：元 地区 营业收入 占营业收入比例% 营业毛利 华北地区 26119706.91 17.80 5613579.24 华东地区 15427347.06 10.51 3315605.16 西南地区 66008812.84 44.97 14186441.76 四川（重庆） 27187537.85 18.52 5843074.67 出口 5760666.94 3.92 1238067.5 湖南地区 6282316.61 4.28 1698686.19 合计 146786388.21 100.00 31895454.52 占公司主营业务收入或占主营业务利润10%以上的主要产品情况： 单位：元 产品 销售收入 销售收入比 销售成本 上年增减% 缸套活塞 140504071.6 12.46 110307303.27 产品 销售成本比 毛利率 毛利率 上年增减% （%） 上年增减% 缸套活塞 12.6 21.49 -0.46 ⑵控股或参股公司的经营情况与业绩 ①湖南华天网络通信设备有限公司 湖南华天网络通信设备有限公司是本公司的控股子公司，至报告期末，公司持有该公司60%的股份。 该公司注册资本：800万元，法定代表人：胡新平；经营范围：从事移动通信终端设备销售业务，计算机软件开发及成果转让、计算机信息系统工程、信息系统资源开发、系统集成、网络维护；混凝土添加剂、纳米新材料研制、销售；节能设备的研制、生产、销售。 报告期末总资产1145.85万元，本年度实现主营业务收入628.23万元，净利润4.62万元。 ②长沙力元新材料股份有限公司 长沙力元新材料股份有限公司是本公司的参股公司，报告期，该公司首发4000万股新股上市，公司持有该公司30%的股份，被摊薄至20.30%。 该公司注册资本：12369.753万元，法定代表人：张世明；经营范围：连续化带状泡沫镍产品的生产销售及相关技术咨询。电池及相关材料的生产销售。 报告期末该公司总资产53207.66万元，本年度实现主营业务收入28148.80万元，净利润3079.10万元。 ③湖南华天铝业有限公司 湖南华天铝业有限公司是本公司的参股公司，至报告期末，公司持有该公司28.24%的股份。 该公司注册资本：1145万美元(折9503.49万元)，法定代表人：朱金武；经营范围：生产镜面铝卷电、镜面铝复合板、涂装铝复合板、铝天花板等装饰材料及产品自销。 报告期末该公司总资产20593.02万元，本年度实现主营业务收入12000.45万元，净利润966.01万元。 ⑶主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为6093.30万元，占公司年度采购总额的52.50%；向前五名客户销售金额合计为7093.86万元，占公司年度销售总额的50.49%。 ⑷公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003年是公司通过技改搬迁，实现新技术、新机制、新效益的关健一年，公司针对经营环境变化，在工程建设、技改投入、整体搬迁和生产经营中采取多种切实可行的措施解决经营中出现的困难。 ①电力能源、原材料供应紧张及涨价问题。从报告期下半年开始，高耗能用电难以保障，钢材、电解铝、生铁等原辅材料加速上涨，影响公司生产成本上升，生产组织困难。公司一方面加强生产调度管理，避免高峰用电期，同时寻找和培育新的供应商，确保正常生产，积极推进产品减重技术攻关，修旧利废，狠挖内部潜力，大力节约降耗，在管理年里，通过精益管理理念的倡导和实施，在成本质量、效益等方面取得良好成效。 ②进一步强化人力资源管理。公司搬迁后由于工作地点的变化，员工队伍尤其是专业技术人才队伍不稳定。公司一方面建立和完善专业技术职务评聘制度，实行项目课题制；另一方面，利用分配杠杆向重点岗位倾斜，弘扬员工与企业共同发展的企业文化，凝聚员工，调动了员工的工作积极性，稳定了员工队伍。 二○○三年年度报告 ③加速解决影响公司发展的遗留问题。采取有效措施，成立专门机构解决和处理应收帐款的清欠工作，抓住公司搬迁机遇，清理不良资产，甩掉包袱，轻装上阵，利用各种应对办法，解决三电担保问题，追偿公司应得权益，规避公司经营风险。 （二）、报告期内公司投资情况 ⑴募集资金投资情况 ①募集资金及其使用情况 报告期内，公司没有新增募集资金。 2001年公司募集资金部分延续至本报告期内使用，报告期内，公司已使用募集资金977万元，截止报告期末，募集资金总额10200万元已全部按计划投入完毕。 ②募集资金承诺投资项目、项目进度与实际投资项目、进度的异同单位：万元 承诺项目 拟投入 是否变 实际投 金额 更项目 入金额 改造传统铸造及加工生产线项目 1800 否 1800 建设面像识别技术应用发展研究中心项目 5000 是 0 补充流动资金 3400 否 3400 合计 10200 5200 承诺项目 产生收 是否符合计划进 益金额 度和预计收益 改造传统铸造及加工生产线项目 - 是 建设面像识别技术应用发展研究中心项目 - 否 补充流动资金 - 是 合计 ③实际投资项目的变更、变更原因、变更程序及其披露说明 公司在投资计划形成到配股方案实施，期间市场环境和投资环境发生大的变化，全球范围内的信息产业结构性调整对国内IT产业产生较大冲击，本着稳健投资，切实对广大投资者负责的原则，公司2002年4月4日董事会通过决议，终止执行具有高科技、高投入、高风险特征的成都银晨网讯科技有限公司“面像识别技术应用发展研究中心”项目的投入，将原拟投入该项目的5000万元变更投入2900万元实施“年产350万只活塞异地搬迁技术改造项目”，投入2100万元实施“年产250万只缸套异地搬迁技术改造项目”。 2002年5月16日，公司2001年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金投向的议案》。 公司在2002年4月6日的《证券日报》、《中国证券报》、《证券时报》发布了董事会公告，披露了相关的详细信息。 ④变更项目资金的投入情况、项目进度及预计收益说明 单位：万元 变更投资项目的资金总额 5000 变更项目 对应的原承诺 拟投入金 变更后的项目 项目 额 年产350万只活塞异地搬迁技术改造 建设面像识别技术应 2900 年产250万只缸套异地搬迁技术改造 用发展研究中心 2100 合计 5000 变更投资项目的资金总额 5000 是否符合计 实际投入金 划进度和预 变更后的项目 额 计收益 年产350万只活塞异地搬迁技术改造 2900 是 年产250万只缸套异地搬迁技术改造 2100 是 合计 5000 ⑤募集资金投资项目收益、预计收益及实际进度说明 年产350万只活塞、250万只缸套异地搬迁技术改造项目报告期内已全部实施完毕。该项目的实施扩大了公司主业产品的生产规模，提高产品档次和技术含量，进一步加快公司产品结构调整的步伐，增强产品的市场综合竞争力。该项目于2003年11月竣工，目前运行良好，正在进行决算工作。 ⑵报告期内，非募集资金投资项目无。 （三）报告期内公司经营成果、财务状况分析 1、报告期经营成果分析 （1）总资产比上年增加6155.45万元,主要原因是公司的参股公司长沙力元新材发行股票股本溢价使资本公积增加1963万元,以及委托上海浦东发展银行签发的4400万元的银行承兑汇票； （2）主营业务利润比上年增加392.47万元,主要原因是销售量增长； （3）其他业务利润比上年增加104.96万元,主要是材料销售利润增加。 2、报告期主要财务数据变动分析 （1）应收票据比上年下降27.91%,主要是背书转让支付应付帐款； （2）其他应收款比上年下降38.72%,主要是收回银河投资股权转让款12313676.22元和银晨网讯股权转让款7465913元； （3）固定资产原值比上年上升27.57%,主要是我公司已于10月搬迁至龙桥,搬迁工程转固； （4）预付帐款比上年上升31.1%,主要是公司采购业务增加预付货款所致； （5）固定资产减值准备减少81.35%,主要是因为公司搬迁后品种结构调整,原封存设备重新启用； （6）在建工程比上年下降98.16%,主要是因为公司整体搬迁已结束,搬迁工程转入固定资产； （7）长期待摊费用比上年增加380.63%,主要是因为公司搬迁至龙桥,办公楼进行装修增加的装修费； （8）短期借款比上年增加46.29%,主要是因为一年内到期的长期负债续货； （9）应付帐款增加81.53%,主要是公司尚未支付的搬迁工程款； （10）其他长期资产为与搬迁有关的待原厂区土地处置后一并处理的相关成本； （11）预收帐款增加51.07%,主要是公司销售力争先款后货； （12）营业费用比上年增加44.85%,主要是销售降点损失增加及运费增加； （13）财务费用比上年增加41.2%,主要是公司承担了4400万元应付票据的贴现息； （14）补贴收入增加136.02%,主要是收到的成都市财政局拨付的技术创新和技术改造贴息382.81万元； （15）营业外支出比上年增加76.35%,主要是因为三电的担保损失360万元。 （四）报告期经营环境重大变化的影响 受国际经济复苏和国内投资拉动的影响，本公司产品的原材料钢材、生铁及铝锭等价格持续攀升，从报告期下半年开始，已对公司生产经营产生不利影响。同时，公司整体搬迁，管理费用将有所增加。上述因素预计对2004年度的经营成果仍将产生负面影响，公司将强化内部管理，狠抓节约降耗，严格控制成本并大力调整产品结构，最大限度消化原材料价格上涨及费用增加带来的不利影响。 （五）报告期内董事会日常工作情况 ⑴董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了7次董事会会议。具体情况： 会议时间及届次 会议决议内容 2003年1月16日 审议通过了关于变更公司 第六届八次会议 高级管理人员的议案。 2003年3月24日 审议通过了2002年董事会工作报告、总经理工作报告、 第六届九次会议 财务决算报告；2002年年度报告及其摘要、2002年利 润分配预案；关于董事变动的议案；关于聘请董事会 顾问的议案；关于取消公司董事、监事年度津贴的议 案；关于改聘会计师事务所的议案；关于召开公司200 2年度股东大会的议案。 2003年4月15日 审议通过了2003年第一季度报告。 第六届十次会议 2003年5月10日 审议通过了公司关于以土地抵押贷款的议案。 第六届十一次会议 2003年8月12日 审议通过了2003年半年度报告；关于改聘董事会证券事 第六届十二次会议 务代表的议案。 2003年10月21日 审议通过了公司2003年第三季度报告；关于公司万年场 第六届十三次会议 厂区土地处置的议案；关于变更公司注册地的议案；公 司关于召开2003年第一次临时股东大会的议案。 2003年12月8日 审议通过了关于高级管理人员变动的议案。 第六届十四次会议 以上历次董事会决议均在《证券日报》、《证券时报》和《中国证券报》披露。 ⑵董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议。 ①公司董事会执行2002年年度股东大会决议，以截止2003年6月23日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东,按每10股派发现金红利1元（含税）。 ②公司董事会执行2003年第一次临时股东大会的决议，根据成都市《关于贯彻〈成都市东郊工业企业搬迁技术改造暂行办法〉土地处置的实施意见》（成办发[2002]60号）关于土地处置方式的规定及优惠政策，在保证资产安全的基础上，为加快速度，提高收益，公司董事会采用直接拍卖方式对公司万年场土地进行处置，现正按照拍卖规定的净地要求作万年场老厂区废旧物资的清理、建筑物拆除与老厂区住户的搬迁工作，目前进度均按计划进行，2004年内将完成土地拍卖工作。 ③公司董事会执行2003年第一次临时股东大会的决议，办理了公司住所地变更的工商变更手续，并修改了公司章程有关条款。 （六）本年度利润分配或资本公积金转增股本预案 经中兴宇会计师事务所审计，公司2003年度实现净利润7498120.37元，分别提取法定盈余公积金751399.10元和法定公益金751399.10元后本年度可分配利润为5995322.17元，加上年初未分配利润16767329.64元，可供股东分配利润22762651.81元。 鉴于公司将进一步进行技术改造，需投入资金，为了股东的长期利益，经董事会研究决定，本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （七）公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》。 (八)北京中兴宇会计师事务所有限责任公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明： 成都银河创新科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托对成都银河创新科技股份有限公司（以下简称“银河创新”）2003年度会计报表进行了审计。审计中，我们关注了银河创新执行中国证券监督管理委员会证监发（2003）56号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况。现对银河创新大股东及关联方占用资金问题和有关违规担保问题的情况说明如下： 一、上市公司大股东及其他关联方占用资金情况 大股东占用资金及偿还情况说明 湖南华天网络通信设备有限公司（以下简称“华天网通”）是银河创新控股子公司，银河创新之第一大股东银河（长沙）高科技实业有限公司占用华天网通资金通过其他应收款核算，其占用资金及偿还情况说明如下： 单位：人民币元 会计科目 年初时点余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 其他应收款 439,580.39 备注 注释1 会计科目 年末时点余额 新增资金占用额 其他应收款 439,580.39 439,580.39 备注 注释1、2003年银河（长沙）高科技实业有限公司占用华天网通的资金439,580.39元系由华天网通为其代垫的项目开发费用。 其他关联方占用资金及偿还情况说明 1、湖南华天实业集团有限公司（以下简称“华天集团”）是银河创新第一、二大股东的母公司。华天网通在华天集团结算中心的存款在其他应收款科目列示，2003年华天网通在华天集团结算中心存款的变动情况说明如下： 单位：人民币元 会计科目 年初时点余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 其他应收款 13,268,982.97 4,634,028.55 8,943,917.53 会计科目 年末时点余额 新增资金占用额 其他应收款 8,959,093.99 -4,309,888.98 2、华天网通占用银河创新资金通过其他应收款科目核算，其占用资金及偿还情况说明如下： 单位：人民币元 会计科目 年初时点余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 其他应收款 34,779,388.31 32,779,388.31 备注 注释2 注释3 会计科目 年末时点余额 新增资金占用额 其他应收款 2,000,000.00 2,000,000.00 备注 注释2、2003年华天网通累计占用银河创新资金34,779,388.31元，均为非经营性占用。 注释3、2003年华天网通累计偿还银河创新资金32,779,388.31元，全部以现金方式偿还。 二、上市公司及其他控股子公司对上市公司控股股东及其控股股东所属企业提供担保的情况 经查验，未发现银河创新及其他控股子公司存在对银河创新控股股东及其控股股东所属企业提供担保的情况。 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 2004年3月20日 (九)公司独立董事关于对外担保情况的专项说明与独立意见： (1)关于公司累计和当期对外担保情况及执行中国证监会(2003)56号文规定的专项说明： 截止2003年12月31日止，公司为其他单位银行借款提供担保总额为5050万元人民币和30万美元，约占2003年12月31日净资产33385.39万元的15.87 %，其中：为成都三电股份有限公司的银行借款1050万元及30万元美元提供担保；为四川天歌科技股份有限公司的银行借款4000万元提供担保。 (2)独立意见： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会［2003］56号文)，作为公司的独立董事，我们本着勤勉尽责的态度，对成都银河创新科技股份有限公司对外担保情况进行了核查，经慎审查验，我们一致认为： 截止2003年12月31日，公司对外担保总额5050万元+30万美元，未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%；公司没有为公司的控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保，对于逾期未偿还的担保，公司正采取积极有效措施要求担保对象尽快偿还债务，以保护公司和股东的利益。 九、监事会报告 一监事会日常工作情况 成都银河创新科技股份有限公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行监督检查职责。本报告期内，监事会共召开了四次会议，监事列席了公司报告期内的历次董事会，认真履行了监事声明及承诺的有关规定，较好地维护了广大股东的权益。 （一）报告期内监事会会议情况 会议时间及届次 审议事项 2003年3月24日 审议通过了2002年度监事会工作报告；2002年年 第六届六次会议 度报告及其摘要；2002年财务决算报告；2002年 利润分配预案 2003年4月15日 审议通过了公司2003年度第一季度报告。 第六届七次会议 2003年8月12日 审议通过了公司2003年半年度报告。 第六届八次会议 2003年10月21日 审议通过了公司2003年第三季度报告；公司万年 第六届九次会议 场厂区土地处置的议案。 (二)监事会对公司运作监督的独立意见 ⑴公司规范运作情况 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项与程序，董事会对股东大会决议执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况进行了监督，监事会认为，公司能严格按照《公司法》等有关法律、法规和公司《章程》的要求，依法运作，决策程序规范、合法，完整、真实履行了公司信息披露义务，使广大股东及时、平等地了解公司决策事项及其他相关信息，内部控制制度基本健全，公司董事、总经理及其他高级管理人员能忠于职守，认真履行勤勉义务，未发现有违反法律、法规及公司章程、损害公司和公司利益的行为。 ⑵检查公司财务的情况 监事会对报告期内公司的财务制度和财务状况进行了检查，监事会确认：2003年度财务报告能够真实地反映公司财务状况和经营成果，由北京中兴宇会计师事务所经审计出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正和真实可靠的。 (3)公司最后一次募集资金投入原承诺项目为“面像识别技术应用发展研究中心项目”，经2004年4月4日董事会审议通过，并经2002年5月16日公司2001年年度股东大会审议通过后，变更投入项目为“年产250万只缸套异地搬迁技术改造项目”，其变更程序合法。 (4)报告期内，公司没有收购、出售资产。原收购、出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东和公司的利益。 (5) 报告期内，公司未发生购销商品、提供劳务、资产收购、出售，债权、债务或担保及其他重大关联交易事项。 十、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内无收购及出售资产事项。 1、公司报告期内未发生重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 2、报告期以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项 ①2002年11月26日，公司第六届董事会六次会议审议通过，将公司持有的四川省银河投资发展有限公司66%股权协议转让给成都西南摩托车批发市场，转让价格为24,713,676.22元，截止到报告期末，公司全部收回股权转让款24,713,676.22元。 ②2002年12月18日，公司第六届董事会七次会议审议通过，将公司持有的成都银晨网讯科技有限公司16.4086%股权转让给上海国之杰投资发展有限公司，转让价格为14,767,740.00元。截止到报告期末，公司实际收到股权转让款10，665，590.00元。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 报告期内，公司未发生购销商品、提供劳务、资产、股权转让，债权、债务或担保及其他重大关联交易事项。 （四）公司重大合同及其履行情况 1、公司未有报告期内发生及以前期间发生延续至报告期内的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁公司资产的事项。 2、公司报告期内发生及以前期间发生延续到报告期的重大担保情况 ①报告期内公司继续为四川天歌科技股份有限公司的银行借款4000万元提供连带责任担保，此项担保为互保。担保期限：2003年4月19日-2004年4月18日。 ②以前期间发生延续至报告期的重大担保情况 截止2003年12月31日止，公司为其他单位银行借款提供担保总额为5050万元人民币和30万美元，约占2003年12月31日净资产33385.39万元的15.87 %，其中：为成都三电股份有限公司的银行借款1050万元及30万元美元提供的连带责任担保已逾期，该公司分别以土地、房屋提供了反担保。公司对三电的担保因其未按合同约定还款，其中300万元人民币及30万美元已经法院判决三电公司清偿，公司承担连带责任。 ③报告期内公司没有为控股子公司提供担保。 ④报告期内公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会［2003］56号)要求披露的违规担保事项。 3、公司在报告期内没有发生及以前期间发生但延续至报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 (五）公司或持股5%以上股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续至报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺。 (六）报告期内，本公司继续聘任北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司进行财务审计及相关业务的会计师事务所。2003年度，公司支付给中兴宇会计师事务所的报酬为：30万元（不含差旅费）。北京中兴宇会计师事务所有限责任公司连续为本公司提供审计服务6年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况发生，公司董事、高级管理人员没有被采取司法强制措施的情况。 十一、财务报告 （一）审计报告 中兴宇会计师事务所注册会计师王勇先生、树新先生对本公司财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告〔中兴宇审字（2004）1031号〕，报告原文附后。 审计报告 中兴宇审字(2004)1031号 成都银河创新科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都银河创新科技股份有限公司(以下简称“银河创新公司”)2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是银河创新公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映，我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了银河创新公司2003年12月31日的财务状况及2003年度的经营成果和现金流量。 中兴宇会计师事务所 中国注册会计师 王勇 有限责任公司 中国注册会计师 树新 中国·北京 2004年3月24日 （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注（附后） 资产负债表 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币 资 产 注释 合并数 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 1 52,939,401.78 64,828,495.97 短期投资 应收票据 2 4,580,684.88 6,354,342.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3/36 73,188,227.93 64,264,950.23 其他应收款 4/37 35,432,535.24 57,823,902.77 预付帐款 5 7,173,152.96 5,471,346.58 应收补贴款 存货 6 62,991,958.15 50,576,920.07 待摊费用 36,140.97 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 236,305,960.94 249,356,098.59 长期投资： 长期股权投资 7/38 98,250,486.02 83,377,987.52 长期债权投资 长期投资合计 98,250,486.02 83,377,987.52 固定资产： 固定资产原价 8 212,559,088.18 166,617,794.49 减：累计折旧 8 83,782,894.13 84,586,875.31 固定资产净值 128,776,194.05 82,030,919.18 减：固定资产减值准备 8 702,527.27 3,767,124.81 固定资产净额 128,073,666.78 78,263,794.37 工程物资 在建工程 9 486,996.92 26,516,875.17 固定资产清理 固定资产合计 128,560,663.70 104,780,669.54 无形资产及其他资产： 无形资产 10 22,070,134.37 19,902,906.26 长期待摊费用 11 1,439,916.84 299,589.84 其他长期资产 12 32,644,591.44 无形资产及其他资产合计 56,154,642.65 20,202,496.10 递延税项： 递延税款借项 资产总计 519,271,753.31 457,717,251.75 资 产 母公司 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 52,812,797.92 64,671,640.09 短期投资 应收票据 4,580,684.88 6,354,342.00 应收股利 应收利息 应收帐款 70,569,860.26 64,217,488.73 其他应收款 27,113,254.71 40,556,760.82 预付帐款 6,009,731.74 5,038,916.58 应收补贴款 存货 55,775,164.98 49,433,972.54 待摊费用 36,140.97 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 216,861,494.49 230,309,261.73 长期投资： 长期股权投资 108,444,739.44 93,544,495.33 长期债权投资 长期投资合计 108,444,739.44 93,544,495.33 固定资产： 固定资产原价 211,732,865.69 165,805,656.95 减：累计折旧 83,289,946.08 84,213,061.80 固定资产净值 128,442,919.61 81,592,595.15 减：固定资产减值准备 702,527.27 3,767,124.81 固定资产净额 127,740,392.34 77,825,470.34 工程物资 在建工程 486,996.92 26,516,875.17 固定资产清理 固定资产合计 128,227,389.26 104,342,345.51 无形资产及其他资产： 无形资产 22,070,134.37 19,902,906.26 长期待摊费用 1,439,916.84 299,589.84 其他长期资产 32,644,591.44 无形资产及其他资产合计 56,154,642.65 20,202,496.10 递延税项： 递延税款借项 资产总计 509,688,265.84 448,398,598.67 企业负责人：夏传文 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华 资产负债表（续表） 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币 负债和股东权益 注释 合并数 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 13 59,100,000.00 40,400,000.00 应付票据 14 44,000,000.00 900,000.00 应付帐款 15 36,666,433.59 20,198,329.74 预收帐款 16 4,012,482.62 2,656,020.74 应付工资 23,359.37 354,718.02 应付福利费 3,331,285.40 2,571,972.78 应付股利 应交税金 17 189,506.67 -679,986.07 其他应交款 18 3,333,385.33 3,385,815.68 其他应付款 19 11,803,123.70 10,552,679.88 预提费用 20 3,462,057.90 2,420,500.90 预计负债 一年内到期的长期负债 21 12,000,000.00 35,100,000.00 其他流动负债 流动负债合计 177,921,634.58 117,860,051.67 长期负债： 长期借款 12,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 22 700,000.00 700,000.00 其他长期负债 长期负债合计 700,000.00 12,700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 178,621,634.58 130,560,051.67 少数股东权益 23 6,796,168.92 6,777,671.85 股东权益： 股本 24 136,538,286.00 136,538,286.00 减:已归还投资 股本净额 136,538,286.00 136,538,286.00 资本公积 25 133,782,419.92 114,152,290.11 盈余公积 26 40,770,592.08 39,267,793.88 其中：法定公益金 13,738,323.11 12,986,924.01 未分配利润 27 22,762,651.81 16,767,329.64 拟分配现金股利 13,653,828.60 股东权益合计 333,853,949.81 320,379,528.23 负债和股东权益合计 519,271,753.31 457,717,251.75 负债和股东权益 母公司 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 59,100,000.00 40,400,000.00 应付票据 44,000,000.00 900,000.00 应付帐款 34,482,949.18 18,985,442.94 预收帐款 3,934,049.62 2,591,266.74 应付工资 20,759.37 354,718.02 应付福利费 3,255,282.46 2,509,042.46 应付股利 应交税金 -466,263.32 -2,006,169.51 其他应交款 3,312,202.27 3,364,598.42 其他应付款 12,045,153.55 10,699,670.47 预提费用 3,462,057.90 2,420,500.90 预计负债 一年内到期的长期负债 12,000,000.00 35,100,000.00 其他流动负债 流动负债合计 175,146,191.03 115,319,070.44 长期负债： 长期借款 12,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 700,000.00 700,000.00 其他长期负债 长期负债合计 700,000.00 12,700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 175,846,191.03 128,019,070.44 少数股东权益 股东权益： 股本 136,538,286.00 136,538,286.00 减:已归还投资 股本净额 136,538,286.00 136,538,286.00 资本公积 133,782,419.92 114,152,290.11 盈余公积 39,694,786.44 38,197,537.36 其中：法定公益金 13,200,420.29 12,451,795.75 未分配利润 23,826,582.45 17,837,586.16 拟分配现金股利 13,653,828.60 股东权益合计 333,842,074.81 320,379,528.23 负债和股东权益合计 509,688,265.84 448,398,598.67 企业负责人：夏传文 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华 利润及利润分配表 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币 项 目 注释 合并数 2003年 一、主营业务收入 28/39 146,786,388.21 减：主营业务成本 29/39 114,890,933.69 主营业务税金及附加 30 815,725.46 二、主营业务利润 31,079,729.06 加：其他业务利润 31 927,492.29 减：营业费用 8,948,152.02 管理费用 24,862,086.31 财务费用 32 2,905,390.59 三、营业利润 -4,708,407.57 加：投资收益 33/40 8,978,593.74 补贴收入 34 5,009,805.00 营业外收入 37,424.12 减：营业外支出 35 1,800,797.85 四、利润总额 7,516,617.44 减：所得税 少数股东收益 18,497.07 五、净利润 7,498,120.37 加：年初未分配利润 16,767,329.64 其他转入 六、可供分配的利润 24,265,450.01 减：提取法定盈余公积 751,399.10 提取法定公益金 751,399.10 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 22,762,651.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 22,762,651.81 项 目 合并数 母公司 2002年 2003年 一、主营业务收入 128,520,072.78 140,504,071.60 减：主营业务成本 100,314,702.18 110,307,303.27 主营业务税金及附加 1,050,336.44 815,389.46 二、主营业务利润 27,155,034.16 29,381,378.87 加：其他业务利润 -122,139.27 927,492.29 减：营业费用 6,177,369.63 7,950,014.33 管理费用 32,889,308.87 24,184,443.92 财务费用 2,057,652.20 2,940,938.16 三、营业利润 -14,091,435.81 -4,766,525.25 加：投资收益 23,105,767.68 9,006,339.35 补贴收入 2,122,600.00 5,009,805.00 营业外收入 21,588.00 37,424.12 减：营业外支出 1,021,161.01 1,800,797.85 四、利润总额 10,137,358.86 7,486,245.37 减：所得税 2,492,408.42 少数股东收益 -56,106.89 五、净利润 7,701,057.33 7,486,245.37 加：年初未分配利润 24,262,812.37 17,837,586.16 其他转入 六、可供分配的利润 31,963,869.70 25,323,831.53 减：提取法定盈余公积 771,355.73 748,624.54 提取法定公益金 771,355.73 748,624.54 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 30,421,158.24 23,826,582.45 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 13,653,828.60 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 16,767,329.64 23,826,582.45 项 目 母公司 2002年 一、主营业务收入 124,932,043.55 减：主营业务成本 97,960,157.15 主营业务税金及附加 1,048,990.09 二、主营业务利润 25,922,896.31 加：其他业务利润 -122,139.27 减：营业费用 5,496,876.61 管理费用 32,005,895.17 财务费用 2,236,453.85 三、营业利润 -13,938,468.59 加：投资收益 23,021,607.35 补贴收入 2,122,600.00 营业外收入 21,388.00 减：营业外支出 1,021,161.01 四、利润总额 10,205,965.75 减：所得税 2,492,408.42 少数股东收益 五、净利润 7,713,557.33 加：年初未分配利润 25,320,568.89 其他转入 六、可供分配的利润 33,034,126.22 减：提取法定盈余公积 771,355.73 提取法定公益金 771,355.73 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 31,491,414.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 13,653,828.60 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 17,837,586.16 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合 计 业负责人：夏传文 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华 现金流量表 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币 项 目 注释 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 103,148,323.48 收到的税费返还 1,181,700.00 收到的其他与经营活动有关的现金 23,373,460.16 现金流入小计 127,703,483.64 购买商品、接受劳务支付的现金 71,707,486.38 支付给职工以及为职工支付的现金 33,792,295.45 支付的各项税费 10,964,615.96 支付的其他与经营活动有关的现金 28,419,695.92 现金流出小计 144,884,093.71 经营活动产生的现金流量净额 -17,180,610.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 20,679,589.22 取得投资收益所收到的现金 6,710,926.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 27,391,515.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,376,565.82 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 35,376,565.82 投资活动产生的现金流量净额 -7,985,050.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 63,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 44,482,261.67 现金流入小计 107,482,261.67 偿还债务所支付的现金 79,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,805,695.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 94,205,695.19 筹资活动产生的现金流量净额 13,276,566.48 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 98,649,362.28 收到的税费返还 1,181,700.00 收到的其他与经营活动有关的现金 15,772,888.57 现金流入小计 115,603,950.85 购买商品、接受劳务支付的现金 59,548,051.42 支付给职工以及为职工支付的现金 33,163,792.77 支付的各项税费 10,928,679.80 支付的其他与经营活动有关的现金 29,113,784.91 现金流出小计 132,754,308.90 经营活动产生的现金流量净额 -17,150,358.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 20,679,589.22 取得投资收益所收到的现金 6,710,926.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 27,391,515.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,376,565.82 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 35,376,565.82 投资活动产生的现金流量净额 -7,985,050.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 63,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 44,482,261.67 现金流入小计 107,482,261.67 偿还债务所支付的现金 79,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,805,695.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 94,205,695.19 筹资活动产生的现金流量净额 13,276,566.48 企业负责人：夏传文 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华 现金流量表（续表） 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币 项 目 注释 合并 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,889,094.19 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 7,498,120.37 加:少数股东收益 18,497.07 加:计提的资产减值准备 -864,319.05 固定资产折旧 14,962,568.59 无形资产摊销 647,097.04 长期待摊费用摊销 186,333.00 待摊费用减少（减：增加） 36,140.97 预提费用增加（减：减少） 1,041,557.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 79,884.01 固定资产报废损失 财务费用 3,339,853.50 投资损失（减：收益） -8,978,593.74 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -12,097,121.03 经营性应收项目的减少（减：增加） -16,257,844.19 经营性应付项目的增加（减：减少） -6,792,783.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 -17,180,610.07 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 52,939,401.78 减：现金的期初余额 64,828,495.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,889,094.19 项 目 母公司 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,858,842.17 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 7,486,245.37 加:少数股东收益 加:计提的资产减值准备 -832,274.05 固定资产折旧 14,843,434.05 无形资产摊销 647,097.04 长期待摊费用摊销 186,333.00 待摊费用减少（减：增加） 36,140.97 预提费用增加（减：减少） 1,041,557.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 79,884.01 固定资产报废损失 财务费用 3,339,853.50 投资损失（减：收益） -9,006,339.35 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,023,275.39 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,935,853.22 经营性应付项目的增加（减：减少） -9,013,160.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 -17,150,358.05 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 52,812,797.92 减：现金的期初余额 64,671,640.09 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,858,842.17 企业负责人：夏传文 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华 资产减值准备表（合并） 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币 合 并 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 12,271,037.46 2,518,195.54 其中：应收账款 9,636,892.43 1,061,496.30 其他应收款 2,634,145.03 1,456,699.24 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,480,896.28 其中：库存商品 2,372,384.75 原材料 58,954.52 低值易耗品 在产品 49,557.01 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,767,124.81 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,767,124.81 运输设备 办公设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 18,519,058.55 2,518,195.54 合 并 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 14,789,233.00 其中：应收账款 10,698,388.73 其他应收款 4,090,844.27 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 317,917.05 2,162,979.23 其中：库存商品 317,917.05 2,054,467.70 原材料 58,954.52 低值易耗品 在产品 49,557.01 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,064,597.54 702,527.27 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,064,597.54 702,527.27 运输设备 办公设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 3,382,514.59 17,654,739.50 企业负责人：夏传文 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华 资产减值准备表（母公司） 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币 母公司 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 12,184,029.40 2,550,240.54 其中：应收账款 9,636,653.93 1,048,577.17 其他应收款 2,547,375.47 1,501,663.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,083,058.51 其中：库存商品 1,974,546.98 原材料 58,954.52 低值易耗品 在产品 49,557.01 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,767,124.81 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,767,124.81 运输设备 办公设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 18,034,212.72 2,550,240.54 母公司 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 14,734,269.94 其中：应收账款 10,685,231.10 其他应收款 4,049,038.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 317,917.05 1,765,141.46 其中：库存商品 317,917.05 1,656,629.93 原材料 58,954.52 低值易耗品 在产品 49,557.01 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,064,597.54 702,527.27 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,064,597.54 702,527.27 运输设备 办公设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 3,382,514.59 17,201,938.67 企业负责人：夏传文 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华 会计报表附注 (一)、公司概况 成都银河创新科技股份有限公司（以下简称“公司”）于1988年8月18 日经成都市体制改革委员会成体改(1988)41号文件批准设立。1993年3月22日经国家体改委体改生(1993)52号文件批准同意公司继续进行股份制试点。经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)58号文批准，公司社会公众股于1993年10月8日在深圳证券交易所上市流通。 1997年12月25日，国家国有资产管理局国资企发(1997)332号文同意成都市国有资产管理局将其所持有的公司3373.68万股国家股转让给银河（长沙）高科技实业有限公司和湖南新兴科技发展有限公司，其中：银河(长沙)高科技实业有限公司持有公司国有法人股2058万股，占总股本的29%；湖南新兴科技发展有限公司持有公司国有法人股1315.68万股，占总股本的18.54%。 2000年4月16日，经股东大会审议通过1999年度利润分配和资本公积金转增股本方案，以截止1999年12月31日的总股本7097.11万股为基准，向全体股东每10股送红股5股，同时以资本公积金每10股转增3股，由此公司注册资本变更为12774.80万元。 2000年4月16日，经股东大会审议通过2000年度配股方案，以截止1999年12月31日的总股本7097.11万股为基准，向全体股东每10股配3股的比例配售新股，经中国证券监督管理委员会成都证管办成证办[2001]197号和中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]35号文的核准，同意公司配售879.03万股普通股，其中：向国有法人股股东配售50万股，向社会公众配售829.03万股，公司注册资本变更为13653.83万元，其中：国有法人股6122.62 万股、募集法人股1728万股、社会公众股5803.20万股。以上募集资金于2001年4月4日到位，并经深圳华鹏会计师事务所审验。 2001年5月15日，经股东大会审议同意公司更名为成都银河创新科技股份有限公司，并于2001年6月4日在成都市工商行政管理局办理了变更登记，领取了企业法人营业执照，营业执照注册号：5101001801479，法定代表人为夏传文先生。 公司所处工业行业，主要产品为拖内配件、汽车配件、摩托车配件和工矿机械配件等。公司主要经营范围：制造、销售拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车；销售金属材料、家用电器、建材化工、中西药保健品；从事房地产开发、娱乐、餐饮服务；动力机械及相关的高新技术产品的研制、开发；家用电器、对外综合投资开发；自产的拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车、金属材料的出口业务；生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进出口业务；制造、销售通讯器材、新材料；计算机软硬件开发及成果转让；提供网络产品及工程、电子系统工程服务。 公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其财政部有关补充规定。 1、会计年度 公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。本报告所载会计信息为2003年1月1日至2003年12月31日。 2、记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4、外币业务核算方法 公司发生的非记账本位币业务，均采用业务发生当月1日的外汇市场中间汇价折合为人民币记账，报表日对外币货币性资产、债权和债务按当日外汇市场中间汇价进行调整，差额中除与购建固定资产等有关的金额在固定资产交付日前计入购建固定资产成本外，其余均计入当期损益。 5、现金等价物的确定标准 现金是指公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如取得时实际支付价款中包括已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入短期投资成本。 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值。 公司持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按投资总体比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 7、坏账核算方法 对坏账损失采用备抵法核算。公司每年年度终了，对应收款项进行全面检查，预计各项应收款项可能发生的坏账；根据公司应收账款及其他应收款期末余额及账龄进行分析，计提坏账损失准备。 坏账准备提取比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 0.5% 一年至两年 10% 两年至三年 40% 三年至四年 50% 四年至五年 70% 五年以上 100% 对于个别应收款项，结合债务单位的财务状况、现金流量等情况，报经董事会批准，另行确定坏账损失的计提比例。 坏账的确认原则 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回款项；或有确凿证据表明确实无法收回的应收款项（如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务以及应收款项逾期3年以上等）；或因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。 8、存货核算方法 公司存货包括在日常生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料的购入和领用采用计划成本核算，实际价格与计划成本的差异按月摊销到有关用料科目，期末生产成本在完工产品和在产品之间按定额成本进行分配；产成品入库按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本；低值易耗品领用采用“一次摊销法”核算。存货的盘点采用永续盘存制。 公司对期末存货按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量，公司于每年年度终了，对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。 长期投资核算方法 长期股权投资 a公司在长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本； b公司在放弃非现金资产（不含股权）而取得的长期股权投资时，投资成本以放弃的非现金资产的公允价值确定； c公司在短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本，长期投资初始投资成本与短期投资账面价值的差额计入当期损益； d公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围； e采用权益法核算时，自财政部财会（2003）10号文发布以后发生的股权投资差额，如长期股权投资初始成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，列为“股权投资差额”，在规定的投资期限内平均摊销，计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。 f公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 a公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本； b公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内，于确认债券利息收入时采用直线法摊销； c公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 公司的长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，对可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 9、固定资产核算方法 公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的资产，也作为固定资产。 公司固定资产在取得时，按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预计可使用状态前所必要的支出。 固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、估计经济使用年限、预计残值确定其折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25—32 3% 3.03%—3.88% 通用设备 10—13 3% 7.46%—9.70% 专用设备 10—13 3% 7.46%—9.70% 运输工具 10—13 3% 7.46%—9.70% 公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 当存在下列情况之一时，公司按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； b由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 10、在建工程核算方法 公司的在建工程发生时按照实际成本计量，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按历史资料价值转入固定资产，竣工决算手续办理完毕后，按决算数调整重估价和已计提折旧。 借款费用资本化方法，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，计入当期财务费用。 公司的在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑如下因素： a长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 11、无形资产核算方法 公司的无形资产是为生产商品、提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。取得时按实际成本计量，公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 无形资产类别 摊销期限 计算机软件 5年 土地使用权 48年-50年 公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备： a某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： a某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； b某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 12、长期待摊费用摊销核算方法 公司长期待摊费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。 公司除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 13、收入确认原则 商品销售：公司以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如劳务的开始和完成分属于不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： a如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； b如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期收入，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失； c如果已经发生的劳务不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 让渡资产使用权而发生的收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入，按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： a与交易相关的经济利益能够流入公司； b收入的金额能够可靠地计量。 14、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 15、合并会计报表编制方法 公司合并会计报表系根据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》及其有关补充规定编制的。 合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，合并各项目数据编制的。合并时对公司的长期投资、实收资本、重大内部交易和资金往来均相互抵销，并将少数股东权益单独计列。 公司和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 16、会计政策、会计估计的变更 根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案的现金股利，原作为期后调整事项计入应付股利，现改为在报告年度资产负债表所有者权益中单独列示。 该项会计政策变更已采用追溯调整法调整，相应调增了2002年末股东权益13,653,828.60元，调减了2002年末应付股利13,653,828.60元。 (二)、税项 公司适用的税种及税率如下： 税种 计税基础 税率 增值税 主营业务收入 17% 营业税 劳务收入、无形资产转让收入 5% 营业税 房屋租赁租金收入 5% 城建税 应交增值税、营业税 7% 教育费附加 应交增值税、营业税 3%、5% 交通建设附加费 应交增值税、营业税 4% 所得税 应纳税所得额 15%、33% a教育费附加：教育费附加按应交增值税、营业税的3%计缴；公司控股子公司湖南华天网络通信设备有限公司（以下简称“华天网通”）按应交增值税、营业税的5%计缴教育费附加。 b所得税：公司依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，按应纳税所得额计算所得税。公司适用33%的所得税税率。 公司控股子公司华天网通系在长沙市高新技术开发区注册，业经湖南省科学技术委员会“湘科工字[1999]156号”文件认定的高新技术企业，该公司的所得税按15%的所得税率计缴； 公司参股公司长沙力元新材料股份有限公司（以下简称“长沙力元”）系在长沙市经济技术开发区注册的，经湖南省科学技术委员会“湘科工字[1999]159号”文件认定的高新技术企业，自2001年1月1日起长沙力元的所得税按15%的所得税率计缴。 公司参股公司湖南华天铝业有限公司（以下简称“华天铝业”）系外商投资企业，根据《外商投资企业和外国企业所得税法》和《实施细则》的有关规定，对于生产性外商投资企业，经营期限在10年以上的从开始获利年度起，第一年、第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。华天铝业开始获利年度为2002年，正在税收免税期间。 (三)、控股子公司及合营企业 公司控股子公司及合营企业 单位名称 注册资本 投资额 权益比例 湖南华天网络 通信设备有限 8,000,000.00 4,800,000.00 60% 公司 长沙力元新材 料股份有限公 123,697,535.60 38,067,404.56 20.3% 司 湖南华天铝业 有限公司 ,035,000.00 26,842,200.00 28.24% 单位名称 经营范围 是否合并 从事移动通信终端设备销售业务； 计算机软件开发及成果转让、计算 湖南华天网络 机信息系统工程、信息系统资源开 通信设备有限 发、系统集成、网络维护；混凝土 是 公司 添加剂、纳米新材料研制、销售； 节能设备的研制、生产、销售。 长沙力元新材 连续化带状泡沫镍产品的生产、 料股份有限公 销售及相关技术咨询。电池及相 否 司 关材料的生产销售。 湖南华天铝业 生产镜面铝卷，电、镜面铝复合 有限公司 板、涂装铝复合板、铝天花板等 否 装饰材料及产品自销。 公司控股子公司及合营企业的变动情况 2003年3月28日，华天铝业公司召开了第二届董事会第五次会议，决定公司注册资本由924万美元增加到1145万美元，折合人民币增加注册资本1834.30万元，经湖南省对外贸易经济合作厅湘外经贸外资[2003]26号“湖南省外经贸厅关于同意湖南华天铝业有限公司增加投资总额和注册资本的批复”审核批准，华天铝业公司注册资本由76,692,000.00元变更为95,035,000.00元，由湖南湘资有限责任会计师事务所审验，并出具湘资（2003）验外字011号验资报告。由于公司未追加投资，公司对华天铝业公司投资股权比例由35%变更为28.24%。 2003年9月长沙力元公司发行4000万A股股票并上市，长沙力元公司注册资本由83,697,535.60元变更为123,697,535.60元，并经湖南开元有限责任会计师事务所（2003）内验字26号验资报告验证，公司的股权比例由30%变更为20.3%。 （四）利润分配 公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： 1. 弥补上一年度亏损； 2. 提取法定盈余公积金10%； 3. 提取法定公益金5%-10%； 4. 提取任意盈余公积金； 5. 分配股东股利。 (四)、会计报表项目注释 合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 单位:人民币元 现金 35,910.42 1,079,659.73 银行存款 15,493,945.13 63,747,470.66 其他货币资金 37,409,546.23 1,365.58 合计 52,939,401.78 64,828,495.97 货币资金期末余额中其他货币资金37,408,180.65 元系公司在上海浦东发展银行成都支行的银行承兑保证金。 2. 应收票据 单位:人民币元 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,580,684.88 6,354,342.00 合计 4,580,684.88 6,354,342.00 截止2003 年12 月31 日公司应收票据无贴现、抵押的情况。 3. 应收账款 单位:人民币元 账龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 1年以内 64,132,301.63 76.45% 320,661.51 49,665,613.22 1-2年 4,814,863.25 5.74% 481,486.33 10,778,612.24 2-3年 5,092,593.42 6.07% 2,037,037.37 5,142,637.48 3-4年 3,461,585.44 4.13% 1,730,792.72 2,609,499.38 4-5年 856,207.08 1.02% 599,344.96 2,521,939.59 5年以上 5,529,065.84 6.59% 5,529,065.84 3,183,540.75 合计 83,886,616.66 100.00% 10,698,388.73 73,901,842.66 账龄 期初数 坏账计 比例 坏账准备 提比例 1年以内 67.20% 248,328.07 0.5% 1-2年 14.59% 1,077,861.22 10% 2-3年 6.96% 2,057,054.99 40% 3-4年 3.53% 1,304,749.69 50% 4-5年 3.41% 1,765,357.71 70% 5年以上 4.31% 3,183,540.75 100% 合计 100.00% 9,636,892.43 应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 应收账款期末余额中前5 名客户欠款合计为23,116,618.44 元，占应收账款总额的27.56%。 4. 其他应收款 单位:人民币元 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 18,372,970.43 46.48% 91,864.85 1-2年 14,952,416.12 37.83% 1,495,241.61 2-3年 6,146,091.92 15.55% 2,458,436.77 3-4年 4-5年 22,000.00 0.06% 15,400.00 5年以上 29,901.04 0.08% 29,901.04 合计 39,523,379.51 100.00% 4,090,844.27 账龄 期初数 坏账计 金额 比例 坏账准备 提比例 1年以内 37,861,789.3 9 62.62% 189,308.95 0.5% 1-2年 22,032,059.3 2 36.44% 2,203,205.93 10% 2-3年 464,496.05 0.77% 185,798.42 40% 3-4年 69,802.00 0.12% 34,901.00 50% 4-5年 29,901.04 0.05% 20,930.73 70% 5年以上 100% 合计 60,458,047.80 100.00% 2,634,145.03 其他应收款期末余额中持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款： 单位:人民币元 单位名称 内容 金额 欠款时间 湖南华天实业集团公司 存款 8,959,093.99 1年以内 银河(长沙)高科技实业有限公司 借款 439,580.39 1年以内 合计 9,398,674.38 其他应收款期末余额中金额较大的款项如下： 单位:人民币元 单位 金额 账龄 湖南华天实业集团有限公司 8,959,093.99 1年以内 成都蓉动力劳动服务公司 7,356,820.08 1至2年 成都银晨网讯科技有限公司 6,091,449.59 1至2年 四川兴大房地产开发有限公司 4,600,000.00 2至3年 上海国之杰投资发展有限公司 4,102,150.00 1年以内 合计 31,109,513.66 单位 占其他应收款 往来性质 总额比例 湖南华天实业集团有限公司 22.67% 注释a 成都蓉动力劳动服务公司 18.61% 往来款 成都银晨网讯科技有限公司 15.41% 注释b 四川兴大房地产开发有限公司 11.64% 注释c 上海国之杰投资发展有限公司 10.38% 注释d 合计 78.71% a 该款系公司之控股子公司华天网通在湖南华天实业集团有限公司结算中心存款； b公司原控股子公司成都银晨网讯科技有限公司（以下简称“银晨网讯公司”）的欠款系该公司2001年中期派发尚未收到的现金股利； c银晨网讯公司根据1999-2000年度利润分配方案，将四川兴大房地产开发有限公司债权12,000,000.00元作为部分股利分配给公司，截止2003年12月31日尚有4,600,000.00元未收回。 d 2002年12月19日公司与上海国之杰投资发展有限公司签订了股权转让协议，公司将拥有的银晨网讯公司16.4086%的股权全部转让，转让价款为人民币14,767,744.00元，该股权转让款截止2003年12月31日尚有4,102,150.00元未收回。 5.预付账款 单位:人民币元 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 7,173,152.96 100.00% 5,471,346.58 100.00% 1-2年 2-3年 3年以上 合计 7,173,152.96 100.00% 5,471,346.58 100.00% 预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的预付款。 预付账款期末余额较期初增加31.10%，主要原因是公司采购材料增加所致。 6.存货 单位:人民币元 期末数 项目 金额 跌价准备 库存材料 1,643,008.41 58,954.52 在产品 15,536,192.93 49,557.01 产成品 45,521,676.24 2,054,467.70 低值易耗品 2,477,268.40 材料成本差异 -23,208.60 合计 65,154,937.38 2,162,979.23 期初数 项目 金额 跌价准备 库存材料 2,450,810.87 58,954.52 在产品 16,048,443.99 49,557.01 产成品 32,271,351.29 2,372,384.75 低值易耗品 2,396,517.13 材料成本差异 -109,306.93 合计 53,057,816.35 2,480,896.28 7.长期投资 (1) 投资项目 单位:人民币元 期初数 项目 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 83,377,987.52 28,608,723.55 长期债权投资 合计 83,377,987.52 28,608,723.55 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 13,736,225.05 98,250,486.02 长期债权投资 合计 13,736,225.05 98,250,486.02 长期投资本期减少系公司转让银晨网讯公司16.4086%的股权,减少长期股权投资11,525,299.05元。 ◆长期股权投资 ◆股票投资 单位:人民币元 被投资单位名称 股份类别 股票数量 成都华联股份有限公司 法人股 1,400,000.00 成都化工股份有限公司 法人股 2,120,000.00 南通柴油机股份有限公司 法人股 300,000.00 无锡动力工程股份有限公司 法人股 100,000.00 四川农业机械供应总公司 法人股 40,000.00 合计 3,960,000.00 占被投资公司 被投资单位名称 股权的比例 投资金额 减值准备 成都华联股份有限公司 0.81% 1,252,500.00 成都化工股份有限公司 3.95% 2,200,000.00 南通柴油机股份有限公司 0.39% 300,000.00 无锡动力工程股份有限公司 0.20% 100,000.00 四川农业机械供应总公司 0.20% 41,000.00 合计 3,893,500.00 ◆其他股权投资 单位:人民币元 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司股权的比例 长沙力元新材料股份有限公司 20.30% 湖南华天铝业有限公司 12年 28.24% 合计 被投资单位名称 投资金额 减值准备 长沙力元新材料股份有限公司 63,155,093.82 湖南华天铝业有限公司 31,201,892.20 合计 94,356,986.02 ◆其他股权投资（权益法） 被投资单位名称 初始 期初 投资金额 投资金额 长沙力元新材料股份有限公司 35,804,103.22 39,984,429.63 2 湖南华天铝业有限公司 26,842,200.00 27,974,758.84 合计 62,646,303.22 67,959,188.472 被投资单位名称 本期权益 分得 增减额 现金红利额 长沙力元新材料股份有限公司 5,381,590.19 2,210,926.006 湖南华天铝业有限公司 3,227,133.36 3 合计 8,608,723.55 2,210,926.009 被投资单位名称 期末 累计权益 投资金额 增减额 长沙力元新材料股份有限公司 3,155,093.82 27,350,990.60 湖南华天铝业有限公司 1,201,892.20 4,359,692.20 合计 4,356,986.02 31,710,682.80 8.固定资产 及累计折旧 单位:人民币元 项目 期初数 本期增加 资产原值 房屋建筑物 50,407,944.96 69,440,022.59 通用设备 83,545,136.84 9,582,303.73 专用设备 27,823,503.80 696,495.05 运输设备 4,841,208.89 1,697,964.09 合计 166,617,794.49 81,416,785.46 累计折旧 房屋建筑物 18,182,348.73 1,131,900.73 通用设备 51,581,700.61 9,993,693.55 专用设备 12,413,341.86 3,429,627.90 运输设备 2,409,484.11 407,347.03 合计 84,586,875.31 14,962,569.21 固定资产净值 82,030,919.18 固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 3,483,057.87 专用设备 284,066.94 运输设备 合计 3,767,124.81 固定资产净额 78,263,794.37 项目 本期减少 期末数 资产原值 房屋建筑物 35,048,938.07 84,799,029.48 通用设备 246,553.70 92,880,886.87 专用设备 180,000.00 28,339,998.85 运输设备 6,539,172.98 合计 35,475,491.77 212,559,088.18 累计折旧 房屋建筑物 15,420,880.70 3,893,368.76 通用设备 217,616.19 61,357,777.97 专用设备 128,053.50 15,714,916.26 运输设备 2,816,831.14 合计 15,766,550.39 83,782,894.13 固定资产净值 128,776,194.05 固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 2,780,530.60 702,527.27 专用设备 284,066.94 运输设备 合 计 3,064,597.54 702,527.27 固定资产净额 128,073,666.78 9.在建工程 单位:人民币元 本期转入 工程项目 期初数 本期增加 固定资产数 异地搬迁工程 24,218,949.98 48,098,238.87 72,317,188.85 技改工程 1,454,745.32 2,837,384.00 4,292,129.32 零星工程 843,179.87 3,507,113.97 3,863,296.92 合计 26,516,875.17 54,442,736.84 80,472,615.09 工程项目 其他减少数 期末数 资金来源 进度 异地搬迁工程 募集/自筹 完工 技改工程 募集/自筹 完工 零星工程 486,996.92 自筹 合计 486,996.92 10. 无形资产 单位:人民币元 项目 原始金额 期初数 本期增加 土地使 用权 22,502,485.78 19,892,456.26 10,890,069.22 计算机 软件 387,350.00 10,450.00 合计 22,889,835.78 19,902,906.26 10,890,069.22 项目 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊 销年限 土地使 用权 8,075,744.07 636,647.042 2,070,134.37 35/47.6/49 计算机 软件 10,450.00 合计 8,075,744.07 647,097.04 22,070,134.37 无形资产本期增加土地使用权10,890,069.22元，系公司与四川省成都市新都县土地管理局签订国有土地使用权出让合同，受让位于四川省新都县渭水村和普文村的200亩土地使用权，并取得相应的土地使用证。本期转出土地使用权8,075,744.07元是公司原万年厂土地使用权，由于公司整体搬迁工作于2003年10月已经完成，10月将该土地账面成本转入其他长期资产。 11. 长期待摊费用 单位:人民币元 项目 原值 期初数 本期增加 燃气管道计量站 1,200,000.00 299,589.84 装修费 1,326,660.00 1,326,660.00 合计 2,526,660.00 299,589.84 1,326,660.00 剩余摊销 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 年限 燃气管道计量站 120,000.00 1,020,410.16 179,589.84 1.50 装修费 66,333.00 66,333.00 1 ,260,327.00 4.75 合计 186,333.00 1,086,743.16 1 ,439,916.84 12. 其他长期资产 其他长期资产期末余额32,644,591.44元。主要是公司于2003年10月完成搬迁工程，其工程产生的相关成本包括：公司原厂区停止使用的房屋净值19,628,057.37元、土地8,075,744.07元；因搬迁解除合同支付给职工补偿金3,141,300.00元及其他相关费用1,799,490.00。上述长期资产待原厂区土地处置后一并进行处理。 13. 短期借款 单位:人民币元 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 担保借款 59,100,000.00 40,400,000.00 信用借款 合计 59,100,000.00 40,400,000.00 14. 应付票据 应付票据期末余额44,000,000.00元，期初余额900,000.00元，增加43,100,000.00元。期末应付票据系公司给四川广林科技产业（集团）有限公司（以下简称“广林公司”）开出的银行承兑汇票。此项承兑汇票是根据2003年5月6日公司与广林公司签订的配电及动力设备的采购协议，于2003年9月23日委托上海浦东发展银行签发的，由天歌科技（集团）股份有限公司提供担保。广林公司在取得该票据后进行了贴现。由于新厂区电力配送电网布局发生重大变化,2003年9月25日公司与广林公司签订工业品退货协议书，广林公司将已贴现款42,762,261.67元返还给公司，贴现利息1,237,738.33元由公司承担。该票据出票日为2003年9月23日，到期日为2004年3月22日。 15. 应付账款 应付账款期末余额36,666,433.59元，期初余额20,198,329.74元，期末余额较期初增加16,468,103.85元，增长幅度为81.53%，主要原因是公司欠付搬迁工程款所致。 应付账款期末余额中无欠持公司5%以上股份的股东单位的款项。 16. 预收账款 预收账款期末余额4,012,482.62元，期初余额2,656,020.74元。期末余额较期初增加1,356,461.88元，增加为幅度51.07%，主要原因是预收销售货款增加所致。 预收账款期末余额中无欠持公司5%以上股份的股东单位的款项。 17. 应交税金 单位:人民币元 项目 期末数 期初数 税率 增值税 -3,371,042.24 -3,109,989.92 17% 营业税 396,522.11 391,057.54 3%、5% 城建税 319,238.75 363,736.33 7% 房产税 331,485.06 322,769.95 1.2%、12% 所得税 1,227,100.56 1,227,100.56 15% 、33% 车船使用税 124,535.04 124,535.04 个人所得税 1,161,667.39 804.43 合计 189,506.67 -679,986.07 18. 其他应交款 单位:人民币元 项目 期末数 期初数 税率 教育费附加 1,389,414.19 1,408,937.29 3%、5% 交通费附加 1,241,783.98 1,241,783.98 4% 副调基金 702,187.16 735,094.41 0.1% 合计 3,333,385.33 3,385,815.68 19. 其他应付款 其他应付款期末余额11,803,123.70元，期初余额10,552,679.88元。 其他应付款期末余额中无欠付持公司5%以上股份的股东单位的款项。 20. 预提费用 单位:人民币元 项目 期初数 本期增加 年终奖 2,336,663.90 1,490,545.80 电费 10,934,433.81 其他 83,837.00 60,985.75 合计 2,420,500.90 12,485,965.36 项目 本期减少 期末数 年终奖 2,450,063.90 1,377,145.80 电费 8,929,831.19 2,004,602.62 其他 64,513.27 80,309.48 合计 11,444,408.36 3,462,057.90 预提费用期末余额主要是公司预提未付的电费及计提的年终奖金。 21. 一年内到期的长期负债 单位:人民币元 借款单位 金额 借款期限 工商银行成都市草市支行 12,000,000.00 2000.12.20-2004.12.15 合计 12,000,000.00 借款单位 年利率 借款条件 工商银行成都市草市支行 5.58% 担保 合计 22. 专项应付款 专项应付款期末余额700,000.00元，系收到四川省机械厅下拨的700,000.00元军品配套研制款。 23. 少数股东权益 少数股东权益期末余额6,796,168.92元，系公司之控股子公司华天网通的其他股东应享有的权益。 24. 股本 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 项目 期初数 配股 送股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国有法人股份 61,226,240 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 17,280,000 3、内部职工股 4、优先股或其他（转配） 尚未流通股份小计 78,506,240 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 58,032,046 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 58,032,046 三、股份总数 136,538,286 本次变动增减(+,-) 项目 期末数 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国有法人股份 61,226,240 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 17,280,000 3、内部职工股 4、优先股或其他（转配） 尚未流通股份小计 78,506,240 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 58,032,046 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 58,032,046 三、股份总数 136,538,286 25. 资本公积 单位:人民币元 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 99,225,643.40 接收捐赠实物资产 资产评估增值 14,875,930.51 股权投资准备 50,716.20 19,630,129.81 其他资本公积 合计 114,152,290.11 19,630,129.81 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 99,225,643.40 接收捐赠实物资产 资产评估增值 14,875,930.51 股权投资准备 19,680,846.01 其他资本公积 合计 133,782,419.92 资本公积增加19,630,129.81元主要原因是公司的参股公司长沙力元新材料股份有限公司2003年9月发行股票股本溢价形成的。 26. 盈余公积 单位:人民币元 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 26,280,869.87 751,399.10 公益金 12,986,924.01 751,399.10 任意盈余公积 合计 39,267,793.88 1,502,798.20 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 27,032,268.97 公益金 13,738,323.11 任意盈余公积 合计 40,770,592.08 27. 未分配利润 单位:人民币元 项 目 期初数 期末数 上期年报期初未分配利润 24,262,812.37 16,767,329.64 加:本年度实现净利润 7,701,057.33 7,498,120.37 期初未分配利润调增(减)数 减:公司提取法定盈余公积金 771,355.73 751,399.10 公司提取法定公益金 771,355.73 751,399.10 子公司提取法定公积金 子公司提取法定公益金 本年度分配现金股利 13,653,828.60 转做股本的普通股股利 年末未分配利润 16,767,329.64 22,762,651.81 28. 主营业务收入 单位:人民币元 项目 2003年度 2002年度 活塞及缸套收入 140,504,071.60 124,932,043.55 网通设备 6,282,316.61 3,588,029.23 合计 146,786,388.21 128,520,072.78 2003年度公司销售收入前五名客户及占主营业务收入比例如下： 单位:人民币元 客户名称 销售金额 占主营收入总额 云南内燃机厂（云内动力股份） 27,760,652.13 18.91% 一拖(洛阳)柴油机有限公司 17,887,600.05 12.19% 广西玉柴机器股份有限公司 11,404,260.81 7.77% 成都开维内燃机有限公司 7,205,846.19 4.91% 重庆建设雅马哈摩托车有限公司 5,789,791.39 3.94% 合计 70,048,150.57 47.72% 29. 主营业务成本 单位:人民币元 项目 2003年度 2002年度 活塞及缸套成本 110,307,303.27 97,960,157.15 网通设备成本 4,583,630.42 2,354,545.03 合计 114,890,933.69 100,314,702.18 30. 主营业务税金及附加 单位:人民币元 项目 2003年度 2002年度 教育费附加 244,642.63 269,819.76 交通附加费 148,207.56 城建税 570,782.83 630,412.22 营业税 300.00 1,896.90 合计 815,725.46 1,050,336.44 31. 其他业务利润 单位:人民币元 项目 本期收入 本期成本 本期利润 上年同期利润 材料销售 8,086,041.63 7,351,821.75 734,219.88 2,803.41 房屋租赁 383,671.90 190,399.49 193,272.41 151,296.63 其他 -276,239.31 合计 8,469,713.53 7,542,221.24 927,492.29 -122,139.27 其他业务利润本期发生额较上年同期增加幅度较大的原因是材料销售利润增加所致。 32. 财务费用 单位:人民币元 项目 2003年度 2002年度 利息支出 3,509,175.76 3,807,944.02 减：利息收入 657,471.47 1,757,532.84 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 53,686.30 7,241.02 合计 2,905,390.59 2,057,652.20 公司将收到的成都市财政局拨付的东调工程技术改造贴息款冲减了利息支出。 33. 投资收益 单位:人民币元 被投资公司名称 2003年度 2002年度 股权投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 8,978,593.74 8,108,494.43 股权投资差额摊销 -716,402.97 股权投资转让收益 15,713,676.22 合计 8,978,593.74 23,105,767.68 34. 补贴收入 补贴收入本期发生额5,009,805.00元。其中包括：（1）公司收到的成都市新都区龙桥镇财政所拨付的公司当年缴纳税款超过入库税金基数的税收奖励款1,181,700.00元；（2）公司将收到的成都市财政局拨付的技术创新和技术改造贴息超过实际贷款利息的3,828,105.00元计入补贴收入。 35. 营业外支出 单位:人民币元 项 目 2003年度 2002年度 债务重组损失 946,087.87 656,955.09 固定资产清理损失 79,884.01 123,700.70 担保损失 3,600,000.00 固定资产减值准备 -3,064,597.54 其他 239,423.51 240,505.22 合计 1,800,797.85 1,021,161.01 担保损失系公司为成都三电股份有限公司提供30万美元借款担保，承担连带责任而形成的损失。固定资产减值准备主要是公司调整产品结构，在搬迁后将闲置的生产设备从新启用，转回已计提的固定资产减值准备3,064,597.54元。母公司会计报表主要项目注释 36. 应收账款 单位:人民币元 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 61,500,776.33 75.69% 307,503.88 1-2年 4,814,863.25 5.93% 481,486.33 2-3年 5,092,593.42 6.27% 2,037,037.37 3-4年 3,461,585.44 4.26% 1,730,792.72 4-5年 856,207.08 1.05% 599,344.96 5年以上 5,529,065.84 6.80% 5,529,065.84 合计 81,255,091.36 100.00% 10,685,231.10 账龄 期初数 坏账计 金额 比例 坏账准备 提比例 1年以内 49,617,913.22 67.19% 248,089.57 0.5% 1-2年 10,778,612.24 14.60% 1,077,861.22 10% 2-3年 5,142,637.48 6.96% 2,057,054.99 40% 3-4年 2,609,499.38 3.53% 1,304,749.69 50% 4-5年 2,521,939.59 3.41% 1,765,357.71 70% 5年以上 3,183,540.75 4.31% 3,183,540.75 100% 合计 73,854,142.66 100.00% 9,636,653.93 应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 应收账款期末余额中前5名客户欠款合计为20,433,019.64元，占应收账款总额的25.15%。 37. 其他应收款 单位:人民币元 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 10,011,884.47 32.13% 50,059.42 1-2年 14,952,416.12 47.98% 1,495,241.61 2-3年 6,146,091.92 19.72% 2,458,436.77 3-4年 4-5年 22,000.00 0.07% 15,400.00 5年以上 29,901.04 0.10% 29,901.04 合计 31,162,293.55 100.00% 4,049,038.84 期初数 坏账计 账龄 金额 比例 坏账准备 提比例 1年以内 20,507,877.88 47.58% 102,539.39 0.5% 1-2年 22,032,059.32 51.11% 2,203,205.93 10% 2-3年 464,496.05 1.08% 185,798.42 40% 3-4年 69,802.00 0.16% 34,901.00 50% 4-5年 29,901.04 0.07% 20,930.73 70% 5年以上 100% 合计 43,104,136.29 100.00% 2,547,375.47 其他应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 其他应收款期末余额中金额较大的款项如下： 单位:人民币元 单位 金额 账龄 成都蓉动力劳动服务公司 7,356,820.08 1至2年 成都银晨网讯科技有限公司 6,091,449.59 1至2年 四川兴大房地产开发有限公司 4,600,000.00 2至3年 上海国之杰投资发展有限公司 4,102,150.00 1年以内 华天网络通信设备有限公司 2,000,000.00 1年以内 合计 24,150,419.67 单位 占其他应收款 往来性质 总额比例 成都蓉动力劳动服务公司 23.61% 往来款 成都银晨网讯科技有限公司 19.55% 见注释4 四川兴大房地产开发有限公司 14.77% 见注释4 上海国之杰投资发展有限公司 13.17% 见注释4 华天网络通信设备有限公司 6.42% 往来款 合计 77.52% 38. 长期投资 (1) 投资项目 单位:人民币元 期初数 项目 减值准 本期增加 金额 备 长期股权投资 93,544,495.33 28,636,469.16 长期债权投资 合计 93,544,495.33 28,636,469.16 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 13,736,225.05 108,444,739.44 长期债权投资 合计 13,736,225.05 108,444,739.44 (2)长期股权投资 ◆股票投资 单位:人民币元 被投资单位名称 股份类别 股票数量 成都华联股份有限公司 法人股 1,400,000.00 成都化工股份有限公司 法人股 2,120,000.00 南通柴油机股份有限公司 法人股 300,000.00 无锡动力工程股份有限公司 法人股 100,000.00 四川农业机械供应总公司 法人股 40,000.00 合计 3,960,000.00 被投资单位名称 占被投资公司 投资金额 减值准备 股权的比例 成都华联股份有限公司 0.81% 1,252,500.00 成都化工股份有限公司 3.95% 2,200,000.00 南通柴油机股份有限公司 0.39% 300,000.00 无锡动力工程股份有限公司 0.20% 100,000.00 四川农业机械供应总公司 0.20% 41,000.00 合计 3,893,500.00 ◆其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 湖南华天网络通信设备有限公司 10年 60.00% 长沙力元新材料股份有限公司 20.30% 湖南华天铝业有限公司 12年 28.24% 合计 被投资单位名称 投资金额 减值准备 湖南华天网络通信设备有限公司 10,194,253.42 长沙力元新材料股份有限公司 63,155,093.82 湖南华天铝业有限公司 31,201,892.20 合计 104,551,239.44 ◆其他股权投资（权益法） 单位:人民币元 被投资单位名称 初始 期初 投资金额 投资金额 湖南华天网络通信设备有限公司 4,800,000.00 10,166,507.81 长沙力元新材料股份有限公司 35,804,103.22 39,984,429.63 湖南华天铝业有限公司 26,842,200.00 27,974,758.84 合计 67,446,303.22 78,125,696.28 被投资单位名称 本期权益 分得 增减额 现金红利额 湖南华天网络通信设备有限公司 27,745.61 长沙力元新材料股份有限公司 25,381,590.19 2,210,926.00 湖南华天铝业有限公司 3,227,133.36 合计 28,636,469.16 2,210,926.00 被投资单位名称 期末 累计权益 投资金额 增减额 湖南华天网络通信设备有限公司 10,194,253.42 5,394,253.42 长沙力元新材料股份有限公司 63,155,093.82 27,350,990.60 湖南华天铝业有限公司 31,201,892.20 4,359,692.20 合计 104,551,239.44 37,104,936.22 39. 主营业务收入和成本 单位:人民币元 项目 2003年度 2002年度 缸套及活塞销售收入 140,504,071.60 124,932,043.55 缸套及活塞销售成本 110,307,303.27 97,960,157.15 缸套及活塞销售毛利 30,196,768.33 26,971,886.40 40. 投资收益 单位:人民币元 被投资公司名称 2003年度 股权投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益 净增减的金额 9,006,339.35 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 合计 9,006,339.35 被投资公司名称 2002年度 股权投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 8,024,334.10 股权投资差额摊销 -716,402.97 股权投资转让收益 15,713,676.22 合计 23,021,607.35 (五)、分行业资料 单位:人民币元 行业 营业收入 2003年度 2002年度 缸套活塞 销售 140,504,071.60 124,932,043.55 网络工程、 设备 6,282,316.61 3,588,029.23 合计 146,786,388.21 128,520,072.78 行业 营业成本 2003年度 2002年度 缸套活塞 销售 110,307,303.27 97,960,157.15 网络工程、 设备 4,583,630.42 2,354,545.03 合计 114,890,933.69 100,314,702.18 行业 营业毛利 2003年度 2002年度 缸套活塞 销售 30,196,768.33 26,971,886.40 网络工程、 设备 1,698,686.19 1,233,484.20 合计 31,895,454.52 28,205,370.60 (六)、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 银河（长沙）高科 长沙市 计算机软硬件产品研 公司第一大 技实业有限公司 银盆路 制、生产、销售 法人股股东 湖南新兴科技发展 长沙市 房地产开发、经营等 公司第二大 有限公司 解放东路 法人股股东 湖南华天实业集团 长沙市解放 酒店业、旅游业、高 公司第一、二大股 有限公司 东路380号 科技产业、房地产等 东的母公司 长沙市河西 移动通信终端设备销 华天网络通信设备 高新区火炬 售,计算机软件开发 有限公司 城M3组团二 及成果转让、计算机 公司控股子公司 栋 及配件销售等 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 银河（长沙）高科 有限责任公司 傅景宏 技实业有限公司 湖南新兴科技发展 国有企业 郑永龙 有限公司 湖南华天实业集团 有限公司 有独资 朱金武 华天网络通信设备 有限公司 有限责任公司 胡新平 公司第二大股东湖南新兴公司2003年12月15日变更为“湖南新兴科技发展有限公司”，注册资本由原来的5000万元变更为6000万元，并在湖南省工商行政管理局换发了新的营业执照。 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币元 企业名称 年初数 本年增加数本 银河（长沙）高科技实业有限公司 50,000,000.00 湖南新兴科技发展有限公司 50,000,000.00 10,000,000.00 湖南华天实业集团公司 500,000,000.00 华天网络通信设备有限公司 8,000,000.00 企业名称 年减少数 年末数 银河（长沙）高科技实业有限公司 50,000,000.00 湖南新兴科技发展有限公司 60,000,000.00 湖南华天实业集团公司 500,000,000.00 华天网络通信设备有限公司 8,000,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位:人民币元 企业名称 年初数 本年增加 金额 比例 金额比例 银河（长沙）高科技实业有限公司 37,344,000.00 27.35% 湖南新兴科技发展有限公司 23,882,240.00 17.49% 华天网络通信设备有限公司 4,800,000.00 60.00% 企业名称 本年减少 年末数 金额比例 金额 比例 银河（长沙）高科技实业有限公司 37,344,000.00 27.35% 湖南新兴科技发展有限公司 23,882,240.00 17.49% 华天网络通信设备有限公司 4,800,000.00 60.00% （四）不存在控制关系关联方的性质 企业名称 与公司的关系 长沙力元新材料股份有限公司 联营企业 湖南华天铝业有限公司 联营企业 (五)关联方应收应付金额 单位:人民币元 项目 关联方 2003年12月31日 其他应收账款 湖南华天实业集团公司 8,959,093.99 其他应收账款 银河（长沙）高科技实业有限公司 439,580.39 项目 2002年12月31日 其他应收账款 13,268,982.97 其他应收账款 (七)、或有事项 （1）公司为成都三电股份有限公司（以下简称“三电公司”）的1050万元人民币借款和30万美元借款提供担保，该借款已逾期，三电公司以土地和房屋为公司担保事项提供了反担保。因三电公司未按合同约定归还借款，上述借款中的300万元人民币及30万美元已经法院判决，三电公司进行清偿，公司承担连带责任。 根据公司掌握的三电公司有关财务资料显示，三电公司2002年、2003年经营情况正常，连续盈利，有能力履行法院清偿借款的判决。对于因三电公司未执行判决而给公司造成的担保损失360万元，公司将依法向三电公司追偿。 公司为四川天歌科技集团股份有限公司的银行借款4000万元提供担保，该笔借款将于2004年4月18日到期。 （2）公司截止2003年12月31日除上述担保事项外，无其他重大或有事项。 (八)、承诺事项 公司截止2003年12月31日无重大承诺事项。 (九)、资产负债表日后事项 2003年9月23日委托上海浦东发展银行签发的44,000,000.00的银行承兑汇票已到期支付。 (十)、其他重要事项 公司于2003年10月异地技改搬迁工作已基本结束，公司已整体搬迁至成都市新都区龙桥镇。 (十二)、非经常性损益 项目 金额 资产减值准备转回 3,382,514.59 补贴收入 6,684,470.00 债务重组损失 -946,087.87 营业外支出 -3,919,307.52 营业外收入 37,424.12 存货盘亏损失 -1,319,650.84 净利润影响数 3,919,362.48 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 成都银河创新科股份有限公司董事会 董事长（签名）：夏传文 二OO三年三月二十四日 |
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