浙江中大集团股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.23 16:16 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
浙江中大集团股份有限公司2003年年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。副董事长胡承江先生、李灵敏先生因故未能出席董事会，委托陈继达董事长行使表决权。公司负责人董事长陈继达先生，主管会计工作负责人财务总监刘裕龙先生和会计机构负责人财务部经理仇兰英女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据与业务数据摘要 三、股本变动即股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江中大集团股份有限公司 公司英文名称：ZHEJIANG ZHONGDA GROUP CO.,LTD. 公司英文名称缩写：ZD 2、公司法定代表人：陈继达 3、公司董事会秘书：祝卸和 联系地址：杭州市中大广场A座 电话：0571—85777029 传真：0571—85778008 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：杭州市中大广场A座 公司办公地址：杭州市中大广场A座 邮政编码：310003 公司网站：http://www.zhongda.com 公司电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中大股份 股票代码：600704 7、其它有关资料： 企业法人营业执照注册号：14191012-2号 税务登记号码：国税：330000142910122 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 会计师事务所办公地址：杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20 二、会计数据与业务数据摘要 （一）、本年度会计数据和业务数据摘要（合并报表） 指标项目 本年数（元） 利润总额 87,035,522.36 净利润 48,706,838.34 扣除非经常性损益后的净利润 44,113,774.40 主营业务利润 255,325,631.54 其他业务利润： 19,552,705.80 营业利润 62,595,619.90 投资收益 2,794,214.86 补贴收入 12,202,512.66 营业外收支净额 9,443,174.94 经营活动产生的现金流量净额 140,467,337.78 现金及现金等价物净增加额 293,269,492.83 扣除的非经常性损益项目和涉及的金额：(元) 扣除项目本年数(元) 营业外收支净额 5,164,873.16 处理被投资单位的收益 -1,603,349.74 资产减值准备转回 5,247,403.90 投资跌价准备转回 2,337,550.84 出口信用扶持基金补贴 345,556.66 短期股票收益 6,941.76 小计 11,498,976.58 减：所得税影响数 7,310,199.01 减：少数股权影响数 -404,286.37 合计 4,593,063.94 （二）、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 2003年 2002年 1、指标项目调整后调整前调整后调整前 2、主营业务收入 2,800,986,181.64 2,365,794,251.98 3、净利润 48,706,838.34 44,641,029.30 4、总资产 3,377,746,832.06 3,032,762,205.34 5、股东权益(不含 1,148,392,201.93 1,129,227,929.15 少数股东权益) 6、每股收益 0.169 0.155 7、每股收益(扣除非经常性损益) 0.153 0.094 8、每股净资产 3.98 3.92 9、调整后的每股净资产 3.77 3.67 10、每股经营活动产生的现金流量 0.49 -0.17 净额 11、净资产收益率(%) 4.24 3.95 2002年 2001年 1、指标项目调整后调整前调整后调整前 2、主营业务收入 2,365,794,251.98 2,644,169,147.28 3、净利润 44,456,451.00 70,110,554.28 4、总资产 3,029,759,948.85 2,704,229,843.32 5、股东权益(不含 1,097,885,649.95 1,111,352,341.75 少数股东权益) 6、每股收益 0.154 0.243 7、每股收益(扣除非经常性损益) 0.093 0.27 8、每股净资产 3.81 3.86 9、调整后的每股净资产 3.56 3.61 10、每股经营活动产生的现金流量 -0.17 0.67 净额 11、净资产收益率(%) 4.05 6.31 2001年 1、指标项目调整后调整前调整后调整前 2、主营业务收入 2,644,169,147.28 3、净利润 70,110,554.28 4、总资产 2,704,229,843.22 5、股东权益(不含 1080,194,640.85 少数股东权益) 6、每股收益 0.243 7、每股收益(扣除非经常性损益) 0.27 8、每股净资产 3.75 9、调整后的每股净资产 3.50 10、每股经营活动产生的现金流量 0.67 净额 11、净资产收益率(%) 6.49 (三)、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露规则第9号》计算的每股收益和每股净资产收益率如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.23 22.23 0.89 0.89 营业利润 5.45 5.45 0.22 0.22 净利润 4.24 4.24 0.169 0.169 扣除非经常性损益后的利润 3.84 3.84 0.153 0.153 （四）报告期内股东权益变动情况单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 288,269,038 601,254,400.89 126,970,110.03 本期增加 401,167.37 7,306,025.75 期减少 1,116,829.14 期末数 288,269,038 600,538,739.12 134,276,135.78 项目 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 42,298,055.53 112,734,380.24 1,129,227,929.15 本期增加 2,435,341.92 48,706,838.34 49,108,005.71 期减少 36,132,929.55 29,943,732.94 期末数 44,733,397.45 125,308,289.03 1,148,392,201.93 变动原因说明： 1、资本公积变动说明： 本期增加系本公司按权益法转入的控股子公司无需支付款项、关联交易差价和长期股权投资贷方差额。 本期减少系本公司按权益计入的控股子公司处置长期股权投资。 2、盈余公积金变动： 期初数较上年报表数差异349,619.58元，系本公司控股子公司浙江中大期货经纪有限公司追溯调整计提坏帐准备引起。 本期增加系本年按2003年度净利润提取10%和5%的法定盈余公积金和法定公益金。 3、未分配利润期初数较上年报表数差异30,992,659.63系本公司控股子公司浙江中大期货经纪有限公司追溯调整计提坏帐准备及会计政策变更引起。 本期增加系本年净利润转入；本期减少系按董事会决议提取10%和5%的法定盈余公积金和法定公益金以及向全体股东每股派发0.10元（含税）的现金红利所致。 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况（截止到2002年12月31日） 报告期内，公司总股本及股本结构没有变化。 数量单位：股 本次变动前本 次变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 114,684,446 其中 国家持有股份 100,734,446 境内法人持有股份 13,950,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 45,202,500 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 159,886,946 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 128,382,092 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 128,382,092 三、股份总数 288,269,038 增发 其他 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 114,684,446 其中 国家持有股份 100,734,446 境内法人持有股份 13,950,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 45,202,500 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 159,886,946 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 128,382,092 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 128,382,092 三、股份总数 288,269,038 (二)股票发行与上市情况 公司转配股17,232,092股于2001年1月12日上市流通，因此，变动后的未上市流通股份由变动前的177,119,038减至159,886,946股。变动后的已上市流通股份由变动前的111,150,000股增至128,382,092股，总股本不变。 （三）股东情况介绍 1、公司报告期末股东总数62006户。 2、前十名股东持股情况： 股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例 (%) 浙江中大集团控股 100,734,446 34.94 有限公司 浙江省财务开发公 18,362,700 6.37 司 中国纺织品进出口 15,075,000 5.23 总公司 浙江东方集团控股 6,456,600 2.24 有限公司 浙江银海实业总公 3,600,000 1.25 司 奉化市外贸发展有 1,800,000 0.62 限公司 金华市华银实业公 2,700,000 0.94 司 义乌市衬衫厂 1,800,000 0.62 浙江盛力进出口有 1,350,000 0.47 限公司 浙江中大贸易公司 900,000 0.31 股东名称 股份类别(已流 股份状态(质押 股东性质 通或未流通) 或冻结) 浙江中大集团控股 非流通 质押 国有股东 有限公司 50,000,000 浙江省财务开发公 非流通 无 法人股东 司 中国纺织品进出口 非流通 无 法人股东 总公司 浙江东方集团控股 非流通 法人股东 有限公司 浙江银海实业总公 非流通法 人股东 司 奉化市外贸发展有 非流通法 人股东 限公司 金华市华银实业公 非流通法 人股东 司 义乌市衬衫厂 非流通法 人股东 浙江盛力进出口有 非流通法 人股东 限公司 浙江中大贸易公司 非流通法 人股东 3、前十名股东之间存在的关联关系： （1）公司第九名股东浙江盛力进出口有限公司，根据浙江省人民政府（2001）44号文件而成为本公司第一大股东浙江中大集团控股有限公司的下属子公司。 （2）公司第六名股东奉化市对外贸发展有限公司、第十名股东浙江中大贸易公司所持股份的实际持有人为杭州天和投资管理有限公司，该公司与上述股东之间没有关联关系。上述股份的转让时间为2002年12月20日，尚未办妥过户手续。 4、持股5%以上的股东情况： （1）浙江中大集团控股有限公司（简称：中大控股）期末代表国家持有本公司10073.44万股国家股，占总股本的34.94%，其中3500万股和1500万股分别质押给中国银行浙江省分行和工商银行杭州半山支行，为其借款提供出质。质押期限2003年11月至2005年11月。 （2）浙江省财务开发公司持有本公司法人股1836.27万股，占总股本的6.37%，其持有的股票无质押。 （3）中国纺织品进出口总公司报告期内持有本公司法人股1507.5万股占5.23%，其持有的股票无质押。 5、公司控股股东介绍： 报告期内控股股东没有发生变化。 控股股东名称：浙江中大集团控股有限公司 法定代表人：李润云 成立日期：1996.12.6 注册号：3300001000899 注册资本：30000万元 公司股权结构：国有独资 经营范围：授权范围内国有资产的经营管理，实业投资开发。 本公司控股股东浙江中大集团控股有限公司为国有独资公司。2001年7月10日浙江省人民政府颁发浙政发（2001）44号文，以原浙江中大集团控股有限公司为主体，吸纳浙江省五金矿产进出口公司、浙江省机械进出口公司、浙江经贸房地产公司、浙江外联国际贸易有限公司、美国浙江联合贸易有限公司的国有资产组建浙江中大集团控股有限公司，并实行国有资产授权经营。 6、公司前十名流通股东持股情况： 股东名称(全称) 年末股数(股) 种类(A、B、H股或其它) 国泰君安证券股份有限公司 852,946 A股 李卓 530,000 A股 浙江迪达贸易有限公司 435,492 A股 吴跃美 390,900 A股 袁春兰 330,000 A股 上海信南凉城电器修理安装工程处 319,917 A股 吴跃美 300,000 A股 吕启刚 300,000 A股 邓春芳 248,960 A股 张海燕 219,297 A股 注：公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 陈继达 董事长 男 44 2002-2005 胡承江 副董事长 男 48 2003-2005 李灵敏 副董事长 男 42 2002-2005 叶依群 董事 女 49 ″ 季震环 董事 男 51 ″ 杨孟土 董事 男 59 ″ 唐世定 独立董事 男 61 ″ 夏冬林 独立董事 男 42 ″ 胡鸿高 独立董事 男 49 2003-2005 王建强 监事会主席 男 42 2002-2005 裘军 超监事 男 39 ″ 王强监事 男 35 ″ 张宝健 监事 男 39 ″ 王剑敏 监事 男 35 ″ 胡承江 总裁 男 48 2003-2005 张力 副总裁 男 42 2002-2005 汪西明 副总裁 男 49 ″ 郑毓庆 副总裁 男 57 ″ 胡小平 副总裁 男 42 ″ 刘裕龙 副总裁 男 41 2003-2005 刘裕龙 财务总监 男 41 2002-2005 祝卸和 董事会秘书 男 48 ″ 姓名 年初持股数 年末持股数 E年度报酬 陈继达 190125 190125 公司领取 胡承江 0 0 公司领取 李灵敏 0 0 未在公司领取 叶依群 190125 190125 公司领取 季震环 0 0 未在公司领取 杨孟土 0 0 未在公司领取 唐世定 0 0 公司领取 夏冬林 0 0 公司领取 胡鸿高 0 0 公司领取 王建强 2925 2925 未在公司领取 裘军 0 0 未在公司领取 王强监事 0 0 未在公司领取 张宝健 0 0 未在公司领取 王剑敏 0 0 公司领取 胡承江 0 0 公司领取 张力 140400 140400 公司领取 汪西明 175500 175500 公司领取 郑毓庆 137475 137475 公司领取 胡小平 23400 23400 公司领取 刘裕龙 29250 29250 公司领取 刘裕龙 ″ ″ 公司领取 祝卸和 0 0 公司领取 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 职务 任职的股东单位名称 李灵敏 董事 中国纺织品进出口总公司 扬孟土 董事 浙江省财务开发公司 王建强 监事会主席 浙江中大集团控股有限公司 王强 监事 中国纺织品进出口总公司 张宝健 监事 浙江省财务开发公司 姓名 所任职务 任职期间 李灵敏 副总经理 由所在单位任命 扬孟土 副总经理 由所在单位任命 王建强 财务部经理 由所在单位任命 王强 投资部经理 由所在单位任命 张宝健 投资一部副经理 由所在单位任命 （二）年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员的年终报酬，按浙江中大集团股份有限公司制定的有关薪酬管理制度执行，基本工资按月发放，奖金按年终考核结果进行奖励。 公司董事、监事和高管人员年度报酬总额为291.28万元，金额最高的前三名董事的报酬之和为120.25万元，金额最高的前三名高管人员的报酬之和为115.58万元，以上人员年度报酬区间：25-45万元的为6人，10-25万元的为4人,独立董事的津贴为10万元/年人（含税）。 （三）报告期内公司董事、监事、高管人员离任情况 1、2003年1月14日公司召开三届六次董事会。因工作调动，公司董事会同意马金龙同志辞去公司总裁的职务；根据董事会提名委员会推荐，陈继达董事长提议，聘任胡承江同志为公司总裁，任期至2005年5月本届董事会届满为止。 2、2003年5月12日公司召开2002年度股东大会，同意马金龙同志、祝培军同志辞去公司董事职务；同意增补胡承江同志为公司三届董事会董事、增补胡鸿高同志为公司三届董事会独立董事。 3、2003年5月19日公司召开三届十次董事会。选举胡承江同志为公司副董事长，任期至2005年5月本届董事会届满为止。根据董事会提名委员会推荐，胡承江总裁提议，聘任刘裕龙同志为公司副总裁。任期至2005年8月本届经营班子届满为止。 (四)公司员工状况 2003年末股份公司在职职工人数为 504人。其中管理人员 59人，业务人员263人，工程技术人员64人，财务会计人员 51 人，一般行政人员67人；从教育程度来看，研究生以上25人，大学本科166人，大学专科210人。离退休人员 32人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《公司治理纲要》、《独立董事制度》、《董事会专门委员会工作细则》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《投资者关系管理制度》、《关联交易制度》、《担保管理办法》、《子公司管理制度》、《公司会计制度》、《公司财务管理制度》、《公司内部审计制度》、等公司治理基本管理制度。2003年公司根据发展情况还对《公司程》、《公司治理纲要》、《董事会专门委员会工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《信息披露管理办法》进行了修订。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到五分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则。公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，增聘了1名独立董事，目前公司已聘任了3名独立董事。并按照有关规定建立了独立董事制度和董事会专门委员会工作细则。人员构成符合法律、法规的要求。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了绩效考核奖惩制度，按业绩和效益对管理人员和业务人员进行考核和奖励；公司同时着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司对原《信息披露管理暂行办法》和《董事会秘书工作制度》进行了修订，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 8、对照《上市公司治理准则》需要改进的情况： （1）进一步规范公司与控股股东的关系； （2）进一步完善和规范董事会专门委员会运作机制； （3）公司控股股东持有公司股份超过30%，根据《上市公司治理准则》要求，公司正在拟订董事选举中的累积投票制度； 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照《上市公司治理准则》及公司治理基本管理制度等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 公司从2002年5月建立独立董事制度。2003年5月公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，又新增了一名独立董事，使独立董事到达公司董事人数的三分之一。公司聘任的三名独立董事尽心尽责、兢兢业业，出色地完成了所承担的职责，对进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作起到了非常重要的作用。 报告期内，公司需要独立董事发表专门意见的重大事项均经过了独立董事的审查，公司有关方面能够保证独立董事享有其他董事相同的知情权。独立董事还分别担任了董事会提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、风险控制委员会的委员及主任委员。对规范公司重大事项决策程序起到了积极的作用，在董事会议及审议有关议案过程中独立董事提出了许多有价值的建议，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用，切实维护了全体股东，尤其是广大中小股东的利益。 (三)在报告期内，公司已做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”，具体表现在： 1、业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统。 2、人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不在控股股东或其关联企业兼任其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 3、资产：公司拥有独立于控股股东的房屋所有权、土地使用权及配套设施。 4、机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经营、合置办公的情况。公司相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关系。 5、财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评和激励机制 1、公司已建立了目标责任考核体系，加强对高级管理人员的管理和激励。在每个经营年度末，由董事会、监事会会同公司人力资源部，根据高管人员的年度目标完成情况，进行考评。 2、公司将进一步扩大实施公司控股子公司高管人员的持股计划，努力建立一套切实有效的中长期激励机制和约束机制。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内公司召开了2002年年度股东大会。 1、公司三届八次董事会于2003年4月2日审议通过了召开2002年度股东大会的决议，会议通知刊登于2002年4月3日的《中国证券报》和《上海证券报》。2003年5月12日在公司五楼会议厅召开了“中大股份2002年度股东大会”，会议由陈继达董事长主持，公司董事和监事列席会议。出席会议股东和股东代表27人，持有公司股份148,713,046股，占公司总股本的51.29%，会议以记名投票表决的方式审议通过了如下议案： （1）通过2002年度董事会工作报告； （2）通过2002年度监事会工作报告； （3）通过2002年度财务决算及2003年度财务预算报告； （4）通过2002年度利润分配方案； 以年末总股本28826.9038万股为基数，每股分配现金股利0.10元（含税），总计分配现金股利28,826,903.80元，不送红股，也不实施资本公积金转赠股本，剩余利润结转以后年度分配。 （5）通过修改《公司章程》部分条款的议案； （6）通过修改《公司治理纲要》部分条款的议案； （7）通过公司《股东大会议事规则》； （8）通过《董事会议事规则》； （9）通过《监事会议事规则》； （10）通过马金龙、祝培军同志辞去公司董事职务的议案； （11）增补胡承江同志为公司三届董事会董事、增补胡鸿高同志为公司三届董事会独立董事（胡承江、胡鸿高同志简历刊登在2003年3月25日《中国证券报》和《上海证券报》上）； （12）通过独立董事津贴的议案； 从2003年起公司支付给每位独立董事年度津贴人民币10万元（含税）； （13）通过续聘浙江天健会计师事务所为公司2003年度审计机构的议案；国浩律师集团杭州事务所沈田丰律师出席2002年度股东大会并出具法律意见书，认为本次股东大会的召集和召开程序、出席本次股东大会的人员资格及表决程序等事宜均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定，本次股东大会通过的各项决议合法有效。2002年度股东大会决议刊登于20023年5月13日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事的情况 2003年5月12日公司召开2002年度股东大会，同意马金龙同志、祝培军同志辞去公司董事职务；同意增补胡承江同志为公司三届董事会董事、增补胡鸿高同志为公司三届董事会独立董事。 七、董事会报告 （一）综合分析 1、重大事项和不确定因素分析 （1）2004年，外贸出口将面临原材料价格上涨、出口税率下调等诸多困难和不确定因素。可能对公司主营业务的增长和盈利能力带来不利影响。 （2）未来公司对房地产业的开发力度加大，但由于国家对房地产行业宏观经济政策的调控，可能导致信贷规模紧缩，以及钢材、水泥等原材料价格的上涨，会使房地产业的盈利空间受到压缩。另外，由于房地产销售确认原则的改变，可能导致公司利润的波动。 2、经营成果分析 报告期内公司实现销售280,099万元人民币，同比增长18.40%；实现净利润4,871万元。 2003年，公司克服非典、缺电、原材料价格上涨等诸多不利因素的影响， 各项工作取得了明显成绩，达到了预期目标。主要反映在：外贸改制成效明显，土地储备有较大突破，盘活存量资产有较大进展，综合管理迈出了新步伐。 （1）2003年是公司外贸企业优化经营模式，提高经营质量和效益，充分释放内在潜力的一年。通过改制，极大地调动了各外贸企业及广大员工的积极性和创造性，激活了外贸，巩固了外贸，发展了外贸。去年，公司出口达到3.02亿美元，同比增长19%。 去年，新组建了9家外贸公司，基本完成了外贸企业改制任务。不断强化优质服务，公司还积极探讨在新的体制结构下的新型服务模式，寻求最佳服务方式，尽最大可能帮助解决企业运行过程中的困难和问题。引导企业做强做实。要求企业既立足当前，又着眼长远，把解决当前困难与促进长远发展结合起来。在与各外贸企业认真分析自身特点的基础上，帮助企业找准差异优势，鼓励企业走生产与经营结合的路子，为公司的长远发展创造条件。 （2）加大土地储备力度，打造房地产业的产业化经营格局。 房产公司认真执行“集团化、市场化、走出去”战略思想，在大量调查研究的基础上，对杭州、苏州、武汉、合肥、上海、成都、延吉、嘉兴等城市的房地产市场进行了深入广泛的考察和论证，积极参与了10余次相关土地的竞拍。去年，公司分别在无锡、武汉、上海三地竞得三块土地的开发使用权，新增加土地近1250亩，使公司的土地储备达到了1400多亩的历史最高水平。另外还有大量区域优势大，成长空间充盈的土地正在洽谈和准备参与竞拍中。土地储备工作的实质性突破为形成公司房地产业的产业化经营格局奠定了良好基础。狠抓了待建项目的开工和已建项目的扫尾工作。去年新增开工面积17万方。 （3）改善了投资结构，提高了企业资产质量。 通过对宏观经济形势的判断与分析，适时调整投资思路，果断采取措施，改善和优化投资结构。积极推动股权转让。审时度势，把握机遇，实现了国泰君安、浙江信托和上海永盛的股权转让。抓好新投资项目的运作。宁波国际汽车城是集团2003年度介入的新的投资领域，公司选派精兵强将参与了该项目的谈判、启动、运作和管理。经过大量的前期准备，目前已完成扩初设计，有望在今年上半年开工。积极寻找新的投资领域。根据国家经济发展的趋势和走向，结合本企业的特点和优势，考察论证了教育、工业、商业等多个投资领域和项目，进一步理清了思路，明晰了投资方向。 （4）强化综合管理，努力提高企业竞争力。 为全面适应企业改制和发展的需要，公司加大了综合管理力度。下大力理顺各类关系。为企业营造良好的经营环境和氛围。建立健全公司各项规章制度。各公司都根据自身体制和经营管理特点，各有侧重地制定完善各类规章制度。国际公司相继出台了配额管理、资金管理、人力资源管理等一系列与人、财、物相关的配套管理制度。房产公司针对跨地域发展的实际，狠抓基础管理。制定《员工手册》，强化了目标、成本、质量等管理要求和目标，一种新型的企业制度文化氛围正在逐步形成。 （二）公司主营业务的范围及其经营状况 本公司是浙江省外经贸及房地产业的骨干企业，主要从事各类服装、纺织品、食品、茶叶等进出口贸易，以及实业投资开发、房地产业开发经营等。 报告期内，公司实现主营业务收入280,099万元，主营业务利润25,533万元，本年实现净利润为4,871万元。 1、分行业、分地区的主营业务收入和主营业务利润资料 （1）分行业资料 行业 主营业务收入（万元） 主营业务利润 毛利率% （万元） （1）外贸 241,774.38 17,116.47 7.08 （2）房地产业 33,395.02 5,757.45 17.24 （3）其他 4,929.22 2,658.64 53.94 合计 280,098.62 25,532.56 9.11 （2）分地区资料 地区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 亚洲地区 134,262 17,678.56 非洲地区 39,104 1,006 大洋洲地区 7,151 265 美洲地区 25,012 1,582 欧洲地区 74,570 5,001 合计 280,099 25,532.56 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 项次 控股公司、参股公司名称 所占权益 % 1 浙江中大集团房地产联合有限公司 100.00 2 浙江中大服装有限公司 100.00 3 浙江中大集团国际贸易有限公司 100.00 4 浙江中大（集团）国际货运公司 100.00 5 浙江中大普惠物业有限公司 65.00 6 浙江中大期货经纪有限公司 85.71 7 浙江数码港信息技术有限公司 100.00 8 浙江三花股份有限公司 25 9 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 80.00 10 南昌中大房地产有限公司 90.00 11 浙江中大和源房地产有限公司 100.00 12 浙江同德投资有限公司 100.00 13 浙江中大宾馆有限公司 100.00 14 无锡中大房地产有限公司 90.00 15 上海中大亮桥房地产有限公司 85.00 16 江西中地投资有限公司 75.00 17 武汉市巡司河物业发展有限公司 45 项次 业务性质 主要产品 1 房地产开发 房地产 2 进出口贸易 外贸服装 3 进出口贸易 外贸服装 4 仓储、运输 5 物业管理 6 商品期货 7 软件开发 8 空调元器件制造 9 房地产开发 房地产 10 房地产开发 房地产 11 房地产开发 房地产 12 投资咨询 13 住宿 14 房地产开发 房地产 15 房地产开发 房地产 16 房地产开发 房地产 17 房地产开发 房地产 项次 控股公司、参股公司名称 注册资本 （万元） 1 浙江中大集团房地产联合有限公司 18000 2 浙江中大服装有限公司 2000 3 浙江中大集团国际贸易有限公司 8000 4 浙江中大（集团）国际货运公司 500 5 浙江中大普惠物业有限公司 500 6 浙江中大期货经纪有限公司 3000 7 浙江数码港信息技术有限公司 2000 8 浙江三花股份有限公司 8300 9 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 2000 10 南昌中大房地产有限公司 3000 11 浙江中大和源房地产有限公司 3116 12 浙江同德投资有限公司 5000 13 浙江中大宾馆有限公司 4000 14 无锡中大房地产有限公司 2000 15 上海中大亮桥房地产有限公司 2000 16 江西中地投资有限公司 1000 17 武汉市巡司河物业发展有限公司 1500 项次 资产规模 净利润 （万元） （万元） 1 160475 995 2 2841 10 3 64567 2200 4 2106 151 5 2094 24 6 13203 91 7 1187 -857 8 28440 2771 9 44740 -993 10 16726 0 11 59858 -253 12 4894 -123 13 9312 256 14 12142 0 15 4001 0 16 7212 0 17 2119 0 本公司对浙江三花股份有限公司投资比例为25%,按2003年年末净资产计算影响本期投资收益681.75万元，占公司净利润的14%。 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额21514万元，占年度采购总额的8.52%，公司向前五名销售客户销售的合计金额 26693万元，占年度销售总额的9.53%。 4、经营中遇到的问题与困难及解决方案 过去的一年里，公司虽然取得了很大的成绩，但也存在困难和问题。一是管理还未到位，在规范企业经营上，有的企业粗放经营思想烙印仍然存在，管理费用仍偏高；二是对发展是企业第一要务的认识还需要进一步统一；三是“创业在中大”活动的广度深度都还不够，各级公司因企制宜制定“创业在中大”规划的工作还需进一步落实；四是产业结构调整的任务还很艰巨，目标、任务、措施还有待进一步明确；五是学习型组织的建立还缺乏具体的措施和政策去推进和形成。 上述困难和问题是在企业发展中形成的，我们要高度重视，认真研究，与时俱进、开拓进取，采取果断对策措施在新的一年中通过协调发展加以解决。 （三）报告期内的投资情况 公司2003年度累计完成投资总额12355万元，与上年同期相比上升319%。 1、募集资金情况： 本报告期没有募集资金。 2、非募集资金投资情况： (1)报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与傅忠益等自然人共同出资成立了浙江中大华泰纺织品有限公司，注册资本1000万元，国际公司投资300万元，占30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经营。 (2)本报告期内公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与屠茂坤等自然人共同出资成立了浙江中大明日纺织品有限公司，注册资本500万元，国际公司投资150万元，占30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前已开始经营，并产生了效益。 (3)报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与施越波等自然人共同出资成立了浙江中大新泰经贸有限公司，注册资本500万元，国际公司投资150万元，占30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前已开始经营，并产生了效益。 (4)报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与梁梁等自然人共同出资成立了浙江中大新景服饰有限公司，注册资本500万元，国际公司投资200万元，占40%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经营。 (5)报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与叶子等自然人共同出资成立了浙江中大新佳贸易有限公司，注册资本500万元，国际公司投资150万元，占30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经营。 (6)报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与马利民等自然人共同出资成立了浙江中大华盛纺织品有限公司，注册资本500万元，国际公司投资150万元，占30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前尚未开始经营。 (7)报告期内本公司控股子公司浙江中大国际贸易有限公司与吴向明等自然人共同出资成立了上海康劲国际贸易有限公司，注册资本100万元，国际公司投资30万元，占30%；该公司主要经营服装、纺织品进出口贸易，目前已开始经营，并产生了效益。 (8)报告期内本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与汤建良等自然人共同出资成立了无锡中大房地产有限公司，中大房地产出资1800万元，占90%；该公司主要从事房地产开发经营等业务，目前已开始支付土地款。 (9)报告期内本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与武汉市三角塘经贸有限公司等共同出资成立了武汉市巡司河物业发展有限公司，中大房地产出资675万元，占45%；该公司主要从事房地产开发经营等业务，目前尚未开始支付土地款。 (10)报告期内本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与上海桑达企业发展有限公司及唐伟等自然人共同出资成立了上海中大亮桥房地产有限公司，中大房地产出资1700万元，占85%；该公司主要从事房地产开发经营等业务，目前已开始支付土地拆迁补偿费。 (11) 报告期内本公司孙公司南昌中大房地产有限公司和江西省土地开发整理中心共同投资设立江西中地投资有限公司，南昌中大房地产有限公司出资750万元，占75%；该公司主要从事房地产开发经营等业务，目前尚未开始支付土地款。 （12）报告期内本公司与控股子公司浙江同德投资有限公司共同投资3300万元取得宁波国际汽车城有限公司60%的股权；该公司主要从事汽车城商业用房的开发、经营，目前已开始支付土地款。 （三）公司财务状况、经营成果 项目 2003 年（元） 2002 年（元） 增减（%） 总资产 3,377,746,832.06 3,032,762,205.34 11.38 股东权益 1,148,392,201.93 1,129,227,929.15 1.70 主营业务利润 255,325,631.54 191,865,289.61 33.07 净利润 48,706,838.34 44,641,029.30 9.11 现金及现金等价物净增加额 293,269,492.83 20,741,622.00 1313.92 1．公司总资产的增加主要是因为本期房地产开发项目投入增加； 2．股东权益增加主要是本期实现利润所致； 3．主营业务利润上升，主要出口商品销售收入增加所致； 4．现金及现金等价物净增加额增加主要是因为经营活动产生的现金增加。 （五）公司新年度的经营计划 2004年公司要认真贯彻“三结合两创新”的经营战略，继续坚持依法经营、稳健经营和百年经营的指导思想，重点通过大力推进人才开发工作，通过大力推进以合作促发展工作，加快产业结构、产品结构和市场结构的战略性调整，着力追求企业发展质的提高而实现量的新扩张，着力推动创新企业商务和盈利可持续增长模式，为“再造一个中大”奠定厚实基础。 1、大力推进人才开发工作。 按照以人为本的理念，公司将设立“人才开发基金”，通过加强对人才资源能力建设的投入，优化和创新人才内育、外引、借智工作的机制，把各类优秀人才集聚到“创业在中大”的活动中来。要集中力量培养技术型专家、业务型专家、企业家型经营管理者等三类高层次人才，特别是要加强企业家型经营管理者队伍建设。要根据绩效优先、贡献优先的原则，继续完善股权分配和薪酬福利等激励制度，让人才在创新创业中发挥更大作用。 2、大力推进以合作促发展工作。 公司既往的成长壮大，是基于不断自我积累、自我滚动发展的历程。在新的战略机遇期，必须大力推动多途径、多层次、多样化的合作，以有效整合内外经营资源，有效拓展现有产业经营规模，培养新的经济增长点和新兴产业。在推进合作过程中，公司将注重实施“三结合两创新”的经营战略，注重贯彻战略方向、经济效益、以我为主、现有基础和有限责任等五项基本原则，着力扩大合作领域和内容，着力支持具有优良信誉，较强实力和发展潜力的经营主体，通过与各方合作，实现集约型经营，进一步做强做大。为了更有效推动合作经营业务和项目，公司将设立“推进合作奖励基金”，专项奖励推进新型合作的有功人员。 3、切实提高专业化管理水平。 专业化管理的核心是基础管理，通过抓薄弱环节，抓规章制度建设，抓管理者素质建设，提升企业的运作效率和竞争力。优化管理体制。国际公司要根据企业新的产权关系和利益关系，从财务管理、业务管理以及人事管理等方面，探求建立适应新型利益关系的集团企业管理体制。房产公司要在项目公司增多，管理半径扩大的情况下，抓紧建立适应房地产跨地域开发的新型管理模式和组织架构。投资公司要加强股权管理、已投资项目的监督管理及已调研项目的跟踪管理。创新信息资源运行机制。信息就是机遇，要充分挖掘凝聚在各种生产经营中的信息资源，使之转化为发展资源，并逐步使企业的经营管理迈上新台阶。 4、努力保持外贸稳定增长。 2004年，外贸出口将面临原材料价格上涨、出口税率下调等诸多困难和不确定因素。外贸企业一方面要努力降低经营成本，另一方面要努力调整商品结构、市场结构，扩大高附加值产品的出口，提高经营质量和效益。因企制宜，多渠道，多形式走技工贸结合的路子，适应外贸宏观发展的新形势。把风险控制放在突出位置，严格规章制度，严格监督管理，依法规范经营。结合实际，开拓进口业务，培育新的外贸业务增长点，探索以进养出的外贸经营模式，形成进口与出口结合的外贸经营新格局，夯实外贸产业基础。 5、继续加大土地储备，进一步扩大中大房产品牌影响力。 房地产要坚持向长江流域发展的思路，加强市场调研，继续加大土地储备，增强公司的可持续发展能力。坚持地产经营与房产经营、本地化经营与跨地区经营、独资经营与合资经营“三个结合”原则，开阔思路，进一步突破原有的经营模式和框架，把房地产业做强做大。进一步强化目标、成本、质量管理，真正把规章制度落到实处，提高产品质量和服务质量，以良好的产品品质和服务品质塑造美誉度，打造更好的中大房产品牌。 6、优化投资结构，开辟新的投资领域。 投资要进一步优化结构。切实加强对企业发展的战略研究，推动企业全面协调发展。以获取收益最大化为原则，做好股权转让工作，努力寻找新的投资机会，开辟新的投资领域，为企业可持续发展创造条件。投资公司要从管理型向经营型转变，实行市场化的经营和管理，创造条件，开创更加广阔的发展空间。 7、进一步加强企业文化建设，营造良好创业氛围。 积极弘扬中大已有的文化理念和精神内涵，并在新的实践中不断丰富发展、总结创新中大的思想理念，以进一步增强中大员工的凝聚力和创造力，扩大中大在国内外的影响力和良好声誉。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了10次董事会，主要会议内容和决议内容如下： （1）公司三届六次董事会于2003年1月14日召开，会议审议并通过了如下决议： 一、《董事会专门委员会工作细则》修正案； 二、《担保管理办法》； 三、《子公司管理办法》； 四、《公司会计制度》； 五、因工作调动，公司董事会同意马金龙同志辞去公司总裁的职务，并对马金龙同志在担任公司总裁期间为公司作出的重要贡献表示衷心感谢。 六、根据董事会提名委员会推荐，陈继达董事长提议，聘任胡承江同志为公司总裁，任期至2005年5月本届董事会届满为止。 本次会议决议刊登在2003年1月16日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （2）公司三届七次董事会于2003年3月22日在杭州临安召开，会议审议并通过了如下决议： 一、《2002年度董事会工作报告》； 二、《2002年度总裁工作报告》； 三、《2002年度财务决算及2003年度财务预算报告》； 四、《2002年度利润分配的议案》： 经浙江天健会计师事务所审计，2002年度公司共实现合并净利润44,456,451.01元，母公司净利润36,053,220.87元，按孰低原则，提取10%的法定盈余公积计3,605,322.09元，提取5%的法定公益金1,802,661.05元，当年可供股东分配的利润为39,048,467.87元，加上年初未分配利润71，520，156.04元，本年度实际可供股东分配的利润为110,568,624.41元。2002年度分红预案为：以年末总股本28826.9038万股为基数，每股分配现金股利0.10元（含税）总计分配现金股利28,826,903.80元，不送红股，也不实施资本公积金转赠股本，剩余利润结转以后年度分配。 五、《2002年年度报告正文及年度报告摘要》； 六、关于修改《公司章程》部分条款的议案，（在第四节董事会专门委员会中，增加董事会风险控制委员会一项内容）； 七、关于修改《公司治理纲要》部分条款的议案，（在第六节董事会专门委员会中，增加董事会风险控制委员会一项内容）； 八、审议通过以下公司治理制度： ①《股东大会议事规则》； ②《董事会议事规则》； ③《监事会议事规则》； ④《总裁工作细则》； ⑤《公司财务管理制度》； ⑥《公司内部审计制度》； ⑦《关联交易管理办法》； ⑧《投资者关系管理制度》； ⑨《董事会秘书工作制度》修正案； ⑩《信息披露管理办法》修正案。 九、审议及通过马金龙辞去副董事长及董事职务； 十、根据董事会提名委员会提名，提议增补胡承江同志为公司三届董事会董事候选人； 十一、关于独立董事津贴的议案； 从2003年1月起独立董事津贴为每年10万元/人（含税）。 十二、关于对中大国际增资的议案； 根据公司发展战略，为有利于公司进出口业务的专业化经营和股权统一管理，决定将浙江中大集团国际贸易有限公司的注册资本由5000万元，提高到8000万元。本公司占88%比例，需增资2640万元。 十三、关于转让国泰君安股权的议案； 同意将我公司持有的国泰君安证券股份有限公司3200万股股权，转让给上海国有资产经营公司，转让价格每股1.30元。 十四、续聘浙江天健会计师事务所为公司2003年度审计机构。 十五、公司2002年度股东大会召开日期及议程另行通知。 本次会议决议刊登在2003年3月25日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （3）公司三届八次董事会于2003年4月2日以通讯方式召开，会议审议并通过了如下决议： 一、审议同意祝培军同志辞去公司董事职务； 二、根据董事会提名委员会提名，提议增补胡鸿高同志为本公司三届董事会独立董事候选人； 三、决定召开公司2002年度股东大会。 公司拟定于2003年5月12日上午9：30在杭州中山北路中大广场A座五楼会议厅召开公司2002年度股东大会,本次会议决议刊登在2003年4月3日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （4）公司三届九次董事会于2003年4月21日以通讯方式召开，会议审议并通过了如下决议： 审议并通过了《公司2003年第一季度财务报告》； 本次会议决议未刊登。 （5）公司三届十次董事会于2003年5月19日以通讯方式召开，会议审议并通过了如下决议： 一、选举胡承江同志为公司付董事长，任期至2005年5月本届董事会届满为止。 二、根据董事会提名委员会推荐，胡承江总裁提议，聘任刘裕龙同志为公司付总裁。任期至2005年8月本届经营班子届满为止。 三、审议通过了关于投资宁波汽车城项目的决议。同意公司收购宁波国际汽车城有限公司60%股权，转让完成后，该公司注册资本为5500万元，我公司占60%，即3300万元。 四、董事会决定由陈继达、胡承江、唐世定、夏冬林、胡鸿高等五人组成董事会风险控制委员会，陈继达同志任主任。 五、经会议审议，同意将公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司所持有的浙江中大兴盛贸易有限公司90%的股权70%转让给浙江中大集团控股有限公司、20%转让给浙江中大集团控股有限公司总经理助理马金龙同志。本次股权转让以浙江中大兴盛贸易有限公司2002年12月31日经审计的利润分配后净资产值13,203,534.63元为基础，双方协商转让总价为12,516,568.76元。（本次 股权转让属于关联交易，详细内容见本公司于2003年5月22日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》的《关联交易公告》）。 本次会议决议刊登在2003年5月22日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （6）公司三届十一次董事会2003年6月4-5日以通讯方式召开，会议审议并通过了如下决议： 一、为加强公司风险管理，保持公司业务健康、持续发展的态势，董事会风险控制委员会提议，加强公司为控股子公司（包括实质性控股）的借款提供担保的管理。为保证公司业务经营的正常需要，特别是房地产业务需储备一定量的开发用土地的需要，董事会同意2003年6月至2003年12月底公司为控股子公司（包括实质性控股）的借款提供担保总额为85000万元。在上述控制总额内，由董事会授权董事长签署，并在公司定期报告中详细披露。 二、同意将半山仓库土地（面积25950平方米）以评估价值为基础，作价600万元投入浙江中大国际货运公司作为增资扩股。增资后该公司注册资本从500万元增加到1000万元。 三、同意将公司持有的浙江中大国际货运公司25%的股权以1：1.18元价格（总额295万元人民币）转让给浙江中大国际货运公司工会。作价依据：以2002年12月31日经审计及实施利润分配后的账面净资产585.87万元人民币，加上土地作价款600万元计算。转让后公司持有该公司75%的股权。 本次会议决议刊登在2003年6月7日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （7）公司三届十二次董事会2003年6月25日以通讯方式召开，会议审议并通过了如下决议： 审议并通过了公司于2003年4月9日与北京杰英特科技发展有限公司签订的浙江省信托投资有限责任公司股权转让合同。同意将本公司持有的浙江省信托投资有限责任公司21.27%股权，转让给该公司。 董事会同意按经评估后的浙江省信托投资有限责任公司2002年12月31日止净资产111,864,623.67元为基数乘以本公司在该公司的持股比例21.27%计算的价值23,793,605.44元为基准进行转让。 公司所持浙江省信托投资有限责任公司21.27%股权的账面投资成本为36,066,361.96元，本次股权转让后将产生股权转让收益负12,272,756.52元。 本次会议决议刊登在2003年6月27日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （8）公司三届十三次董事会于2003年8月17日在安吉召开，会议审议并通过了如下决议： 一、审议并通过了《公司2003年半年度度财务报告》； 二、审议并通过了关于终止中大香港国际贸易有限公司的议案。 本次会议决议刊登在2003年8月19日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （9）公司三届十四次董事会2003年10月22日-23日以通讯方式召开，会议审议并通过了如下决议： 审议并通过了公司2003年第三季度报告。 本次会议决议未刊登。 （10）公司三届十五次董事会2003年12月26-29日以通讯方式召开，会议审议并通过了如下决议： 一、董事会同意将公司持有的上海永盛发展有公司23.71%股权全部转让香港博盛企业，转让价格为2,701,186.02美元。 二、董事会同意浙江新佳制衣有限公司停业清算。 本次会议决议刊登在2004年1月2日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求，在股东大会的授权范围内，认真执行股东大会的各项决议，并接受监事会的监督。 2003年7月8日实施了公司2002年度股东大会通过的2002年度利润分配方案。 (七)利润分配预案 公司2003年度实现合并净利润48,706,838.34元，本公司按母公司净利润与合并净利润孰低原则计提10%的法定盈余公积金4,870,683.83元，计提5%的法定公益金2,435,341.92元，当年可供分配的利润为41,400,812.59元，加上年初未分配利润112,734,380.24元，减去已分配利润28,826,903.80元，本年实际可供股东分配的利润为125,308,289.03元。 按照三届十六次董事会决议预案：以年末总股本28826.9038万股为基数，每股分配现金股利 0.10元（含税），总计分配现金股利 28,826,903.80元；不送红股，也不实施资本公积金转增股本，剩余利润结转以后年度分配。 （八）其他报告事项 1、2003年公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》；2004年选定的信息披露报刊仍为《上海证券报》、《中国证券报》。 2、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2002]56号）文件要求，浙江天健会计师事务所出具了《浙江中大集团股份有限公司2003年关联方占用资金的专项审计说明》。 八、监事会报告 本年度公司监事会本着向全体股东负责的精神，认真履行职责，正确行使监督职能；及时了解公事的生产经营情况，检查董事会提交股东大会审议的财务报告和相关资料，监督公司财务及资金运作情况，检查公司董事及高级管理人员执行职务行为，保证了公司经营管理行为的规范，促进了公司稳健发展。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 （一）监事会工作情况 2003年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。报告期内监事会共召开了4次监事会会议，主要内容如下： 1、2003年3月22日在杭州召开了三届四次监事会会议，会议审议并通过了如下决议： （1）关于2002年董事会工作报告及总裁工作报告； （2）关于《2002年年度报告正文及年度报告摘要》； （3）关于《2002年度利润分配预案》； （4）关于公司有关治理制度： 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《关联交易制度》、《公司财务管理制度》、《公司内部审计制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会秘书工作制度》修正案、《信息披露管理办法》修正案； （5）关于独立董事津贴的议案； （6）关于续聘浙江天健会计师事务所为公司2003年度审计机构； （7）监事会对公司2002年度的运作情况和经营决策进行了监督，现就有关情况发表意见如下： ①公司监事会依照有关法律、法规和公司章程的有关规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行了监督，认为公司的经营决策是合理的，公司的管理制度是规范的，符合公司法及公司章程的有关规定。 ②公司董事会、经营班子及全体高管人员在执行职务时没有违反国家法律、法规及公司章程，也没有任何损害公司利益和股东利益的情况发生。 ③公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2002年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，浙江天建会计师事务所已出具了无保留意见的审计报告。 ④公司2002年度未发生重大的资产收购、出售行为，也无关联交易行为。 会议决议公告刊登于2003年3月25日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、2003年4月21日以通讯方式召开了三届五次监事会会议，会议审议并通过了如下决议： 审议通过了《公司2003年第一季度财务报告》； 本次会议决议未刊登。 3、2003年8月17日在安吉召开了三届六次监事会会议，会议审议并通过了如下决议： 审议通过了《公司2003年半年度财务报告》； 本次会议决议未刊登。 4、2003年10月22日-23日以通讯方式召开了三届七次监事会，会议审议并通过了如下决议： 审议通过了《公司2003年第三季度财务报告》。 本次会议决议未刊登。 （二）监事会对公司2003年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况的意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》及《公司章程》等有关法律、法规的规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督。公司监事会认为本届董事会在过去一年里的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公司的管理制度比较规范、科学。公司董事会、经营班子及全体高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也未有任何损害公司利益和股东利益的情况发生。 2、检查公司财务情况的意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2003年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，浙江天健会计师事务所已出具了无保留意见的审计报告。 3、对公司募集资金投资项目的意见 本报告期没有募集资金。 4.对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5.对公司关联交易的意见 报告期内，公司关联交易公平、公正、公开，无内幕交易行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购、出售资产事项 1、报告期内，公司在2003年8月将所持有的浙江省信托投资有限公司21.27%的股权转让给北京杰英特科技发展有限公司，转让价格2156.01万元，转让定价按评估价，产生亏损1450.63万元。 2、报告期内，公司在2003年6月将所持有国泰君安股份有限公司的3200万股的股份转让给上海国有资产经营公司，转让价格4160万元，转让价格按协议价，产生收益932.14万元。 3、报告期内，公司在2003年12月将所持上海永盛发展有限公司23.21%的股权转让给香港博盛企业，转让价格2232.40万元，转让价格按协议价，产生收益550.40万元。 4、报告期内，本公司的控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司将所持有的浙江中大兴盛贸易有限公司90%的股权70%转让给浙江中大集团控股有限公司、20%转让给浙江中大集团控股有限公司总经理助理马金龙同志。转让总价为12,516,568.76元，转让价格按2002年12月31日经审计的利润分配后净资产值13,203,534.63元为基础。 （三）报告期内重大关联交易事项 报告期内，本公司的控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司将所持有的浙江中大兴盛贸易有限公司90%的股权70%转让给浙江中大集团控股有限公司、20%转让给浙江中大集团控股有限公司总经理助理马金龙同志。本次股权转让以浙江中大兴盛贸易有限公司2002年12月31日经审计的利润分配后净资产值13,203,534.63元为基础，双方协商转让总价为12,516,568.76元。本次股权转让属于关联交易。 （四）重大合同履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁资产情况。 2、重大担保情况 1）本公司本年度为所属控股子公司借款68,289.68万元提供保证担保，已归还17,000万元，尚有51,289.68万元，无明显迹象表明可能承担连带清偿责任。 被担保单位 借款金额 浙江中大集团房地产联合有限公 7,000万元 浙江中大国际贸易有限公司 5,000万元 浙江中大华瑞经贸有限公司 289.68万元 南昌中大房地产有限公司 11,000万元 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 18,000万元 浙江中大和源房地产有限公司 10,000万元 合计 51,289.68万元 被担保单位 借款期限 浙江中大集团房地产联合有限公 2002年3月29日－2004年6月30日 浙江中大国际贸易有限公司 2003年12月4日－2004年6月18日 浙江中大华瑞经贸有限公司 2003年9月12日－2004年3月11日 南昌中大房地产有限公司 2003年9月18日－2005年11月18日 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 2002年5月20日－2005年12月8日 浙江中大和源房地产有限公司 2003年3月14日－2004年3月13日 合计 3、公司无委托他人进行现金资产管理事项； (五)公司或5%以上股东在指定报刊及网站上无承诺事项； (六)聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。报告年度支付给会计师事务所的报酬为75万元。截止报告期末，浙江天健会计师事务所已连续为公司提供8年的审计服务。 (七)报告期内，公司、公司董事会及全体董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评，未受到证券交易所公开谴责、内部批评的情况。 (八)公司重要事项信息索引 1、2003年1月16日，公司公布三届六次董事会决议公告、公司独立董事关于公司总裁更换的独立意见公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询（下同）。 2、2003年3月25日，公司公布2002年年度报告、三届七次董事会决议公告、三届十次监事会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 3、2003年4月3日，公司公布三届八次董事会决议暨召开2002年度股东大会的公告、独立董事提名人声明、独立董事候选人声明，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 4、2003年4月23日，公司公布2003年一季度报告、2002年年度报告补充公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 3、2003年5月12日，公司公布2002年年度股东大会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 4、2003年5月22日，公司公布三届十次董事会决议公告、关联交易公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 5、2003年6月7日，公司公布三届十一次董事会决议公告、公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司重大合同公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 6、2003年6月25日，公司公布2002年度分红派息公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 7、2003年6月27日，公司公布关于转让浙江省信托投资有限责任公司股权的公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 8、2003年8月19日，公司公布2003年半年度报告，三届十三次董事会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 9、2003年10月27日，公司公布2003年第三季度报告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 10、2003年11月21日，公司公布浙江中大集团控股有限公司持有浙江中大集团股份有限公司股权质押公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 11、2004年1月2日，公司公布三届十五次董事会决议公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 十、财务报告 （一）审计报告(正文附后) （二）关联方占用资金情况的专项审计说明 （三）会计报表（附后） （四）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有浙江天健会计师事务所签章，注册会计师吕苏阳、楼胜亚签名并盖章的审计报告正本； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、载有公司董事长陈继达签名的2003年年度报告正文。 董事长 陈继达 浙江中大集团股份有限公司 2003年3月22日 浙江天健会计师事务所 审计报告 浙天会审[2004]第468号 浙江中大集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2003年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕苏阳 中国·杭州 中国注册会计师 楼胜亚 报告日期： 2004年3月20日 浙江天健会计师事务所 关于浙江中大集团股份有限公司2003年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2004]第106号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江中大集团股份有限公司（以下简称“中大股份”）2003年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是中大股份的责任，我们的责任是对中大股份上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合中大股份的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的2003年度中大股份控股股东及其他关联方占用中大股份资金情况以附表的形式作出说明。 附表：2003年度中大股份控股股东及其他关联方资金占用情况表 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕苏阳 中国·杭州 中国注册会计师 楼胜亚 报告日期： 2004年3月20日 浙江中大集团股份有限公司 会计报表附注 2003年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江中大集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]37号文批准设立，于1992年9月14日取得浙江省工商行政管理局注册号为14291012-2的企业法人营业执照，现有注册资本288,269,038元，折288,269,038股(每股面值1元)，其中已流通股份：A股128,382,092股。公司股票已于1996年6月6日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属批发贸易行业。经营范围：进出口贸易(按经贸部核定的商品目录经营)、进口商品的国内销售、组织出口商品的制造与加工，以及兼营实业投资开发、房地产经营开发、经济技术咨询等业务。主要产品或提供的劳务：进出口贸易、商品房等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未达到预定使用状态以前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八)坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的10%计提。 2．坏账的确认标准为： (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 (九)存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，为了出售仍然处于生产过程中的在产品，以及将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等以及开发用土地、开发产品、出租开发产品、周转房、库存材料、库存设备和在开发过程中的开发成本。 2．存货按实际成本计价。 (1)购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算，入库产成品采用实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算，发出库存商品采用分批实际法核算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 (2)开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积在项目开发时计算分摊计入项目的开发成本。 (3)开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。 (4)开发产品按实际成本入账，发出开发产品按照各可销售单元的预售面积占可预收面积的比例结转相应的开发产品成本。 (5)出租开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。 (6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，如股权投资差额的金额较小，可一次记入损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一)委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值（原值的3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-50 1.94-3.23 机器设备 10 9.70 运输工具 8 12.125 电子设备 5 19.40 其他设备 5 19.40 经营租入固定资产改良 3 33.33 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三)在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十四)借款费用核算方法 1.借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前予以资本化，计入开发成本，在开发产品完工后，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态或可交付状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十五)无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。其中从事单一房地产项目开发的公司，以首期开工的月份作为开始生产经营当月。 (十七)维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 (十八)质量保证金核算方法 质量保证金按施工单位工程款的3%-5%预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期后，将质量保证金余额支付给施工单位。 (十九)收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 4．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 5．出租物业收入：按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。 6．物业管理收入 按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。 (二十)企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十一)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 (二十二)会计政策和会计估计变更说明 1．本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定并经股东大会批准宣告发放的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照现行会计制度的规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为28,826,903.80元，由于会计政策变更，调减了2002年末的应付股利28,826,903.80元；调增了2003年年初留存收益28,826,903.80元，其中，未分配利润调增了28,826,903.80元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调增了28,826,903.80元。 2．根据财政部财会[2003]10号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目；对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资--股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 3．本公司控股子公司浙江中大期货经纪有限公司应收保证金原按本公司会计政策计提10%的坏账准备。鉴于该项保证金实系存放在期货交易所的交易保证金，与一般应收款项不同，无收回风险，自2003年度起对该保证金不再计提坏账准备。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为3,002,256.49元，由于会计政策变更，调增了2002年度的合并净利润671,459.39元，少数股东损益486,881.09元，并调增2003年期初留存收益2,515,375.40元，其中未分配利润2,165,755.83元，盈余公积349,619.57元；调增2002年期初留存收益2,330,797.10元，其中，未分配利润1,981,177.53元，盈余公积349,619.57元， 三、税（费）项 (一)增值税 国内贸易一般商品税率为17%，其他商品按规定的适用税率；出口销售免税，出口产品进项税按规定退税率计算退税额，并按规定程序向税务局申报退税。 (二)营业税 按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的5%-7%计缴。 (四)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 (五)企业所得税 按33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一)控股子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 浙江中大集团房地产联合有限公司 房地产开发业 180,000,000.00 浙江中大集团国际贸易有限公司 纺织品批发业 80,000,000.00 浙江同德投资有限公司 投资咨询 50,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 其他社会服务 40,000,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 房地产开发业 31,160,000.00 浙江中大服装有限公司 纺织品批发业 20,000,000.00 浙江数码港信息技术有限公司 其他社会服务 20,000,000.00 浙江中大数码港软件有限公司 其他社会服务 10,000,000.00 浙江双雅贸易有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 浙江中大(集团)国际货运公司 其他社会服务 5,000,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 纺织品批发业 3,800,000.00 浙江中大国际商务速递有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 浙江中大联合置业有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 匈牙利达昌贸易公司 纺织品批发业 287,439.00 浙江中大食品有限公司 食品制造业 10,900,000.00 南昌中大房地产有限公司 房地产开发业 30,000,000.00 无锡中大房地产有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 浙江新佳制衣有限公司 服装加工 10,000,000.00 杭州佳恒时装有限公司 服装加工 5,000,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 其他社会服务 35,000,000.00 上海中大亮桥房地产有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 无锡中大荷花里 房地产开发有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 江西中地投资有限公司 房地产开发业 10,000,000.00 浙江中大对外经济技术 合作有限公司 纺织品批发业 10,000,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 其他社会服务 5,000,000.00 浙江中大普惠装饰工程有限公司 其他社会服务 1,100,000.00 宁波国际汽车城有限公司 其他社会服务 55,000,000.00 福州易财信息技术有限公司 其他社会服务 1,000,000.00 浙江中大普惠电梯服务有限公司 其他社会服务 500,000.00 上海中大德威国际货运有限公司 其他社会服务 5,000,000.00 武汉市巡司河物业发展有限公司 房地产开发业 15,000,000.00 浙江中大纺织品有限公司 纺织品批发业 8,000,000.00 浙江中大华瑞经贸有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 浙江中大新迪进出口有限公司 纺织品批发业 20,000,000.00 浙江中大新力经贸有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 浙江中大明日纺织品有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 浙江中大新泰经贸有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 浙江中大新诚家纺有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 上海中大康劲国际贸易有限公司 纺织品批发业 1,000,000.00 企业全称 经营范围 实际投资额 浙江中大集团房地产联合有限公司 房地产开发 180,000,000.00 浙江中大集团国际贸易有限公司 进出口贸易 80,000,000.00 浙江同德投资有限公司 投资咨询 50,000,000.00 浙江中大宾馆有限公司 住宿等 40,000,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 房地产开发 31,160.000.00 浙江中大服装有限公司 进出口贸易 20,000,000.00 浙江数码港信息技术有限公司 软件开发 20,000,000.00 浙江中大数码港软件有限公司 软件开发 10,000,000.00 浙江双雅贸易有限公司 进出口贸易 5,000,000.00 浙江中大(集团)国际货运公司 仓储、运输 5,000,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 进出口贸易 3,800,000.00 浙江中大国际商务速递有限公司 快件服务 1,000,000.00 浙江中大联合置业有限公司 置换代理 1,000,000.00 匈牙利达昌贸易公司 进出口贸易 287,439.00 浙江中大食品有限公司 食品 10,355,000.00 南昌中大房地产有限公司 房地产开发 27,000.000.00 无锡中大房地产有限公司 房地产开发 18,000,000.00 浙江新佳制衣有限公司 服装加工 9,000,000.00 杭州佳恒时装有限公司 服装加工 4,500,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 期货代理 30,000,000.00 上海中大亮桥房地产有限公司 房地产开发 17,000,000.00 无锡中大荷花里 房地产开发有限公司 房地产开发 16,000.000.00 江西中地投资有限公司 房地产开发 7,500,000.00 浙江中大对外经济技术 合作有限公司 进出口贸易 7,000,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 物业管理 3,250,000.00 浙江中大普惠装饰工程有限公司 装饰工程 682,000.00 宁波国际汽车城有限公司 市场经营 33,000,000.00 福州易财信息技术有限公司 软件开发 600,000.00 浙江中大普惠电梯服务有限公司 电梯服务 260,000.00 上海中大德威国际货运有限公司 货运 2,550,000.00 武汉市巡司河物业发展有限公司 房地产开发 6,750,000.00 浙江中大纺织品有限公司 进出口贸易 3,200,000.00 浙江中大华瑞经贸有限公司 进出口贸易 2,000,000.00 浙江中大新迪进出口有限公司 进出口贸易 6,000,000.00 浙江中大新力经贸有限公司 进出口贸易 1,500,000.00 浙江中大明日纺织品有限公司 进出口贸易 1,500,000.00 浙江中大新泰经贸有限公司 进出口贸易 1,500,000.00 浙江中大新诚家纺有限公司 进出口贸易 1,500,000.00 上海中大康劲国际贸易有限公司 进出口贸易 300,000.00 企业全称 直接及间接 合并情况 持股比例 浙江中大集团房地产联合有限公司 100% 合并 浙江中大集团国际贸易有限公司 100% 合并 浙江同德投资有限公司 100% 合并 浙江中大宾馆有限公司 100% 合并 浙江中大和源房地产有限公司 100% 合并 浙江中大服装有限公司 100% 合并 浙江数码港信息技术有限公司 100% 合并 浙江中大数码港软件有限公司 100% 停止合并 浙江双雅贸易有限公司 100% 停止合并 浙江中大(集团)国际货运公司 100% 合并 浙江中大集团中兴经贸有限公司 100% 合并 浙江中大国际商务速递有限公司 100% 停止合并 浙江中大联合置业有限公司 100% 合并 匈牙利达昌贸易公司 100% 不合并 浙江中大食品有限公司 95% 合并 南昌中大房地产有限公司 90% 合并 无锡中大房地产有限公司 90% 新增合并 浙江新佳制衣有限公司 90% 停止合并 杭州佳恒时装有限公司 90% 停止合并 浙江中大期货经纪有限公司 85.71% 合并 上海中大亮桥房地产有限公司 85% 新增合并 无锡中大荷花里 房地产开发有限公司 80% 合并 江西中地投资有限公司 75% 新增合并 浙江中大对外经济技术 合作有限公司 70% 合并 浙江中大普惠物业有限公司 65% 合并 浙江中大普惠装饰工程有限公司 62% 合并 宁波国际汽车城有限公司 60% 新增合并 福州易财信息技术有限公司 60% 不合并 浙江中大普惠电梯服务有限公司 52% 合并 上海中大德威国际货运有限公司 51% 不合并 武汉市巡司河物业发展有限公司 45% 新增合并 浙江中大纺织品有限公司 40% 合并 浙江中大华瑞经贸有限公司 40% 新增合并 浙江中大新迪进出口有限公司 30% 合并 浙江中大新力经贸有限公司 30% 合并 浙江中大明日纺织品有限公司 30% 新增合并 浙江中大新泰经贸有限公司 30% 新增合并 浙江中大新诚家纺有限公司 30% 新增合并 上海中大康劲国际贸易有限公司 30% 新增合并 (二)其他说明 1．持股比例超过50%，公司未纳入合并报表范围原因 本公司在近期拟处置对匈牙利达昌贸易公司的投资；对福州易财信息技术有限公司无实质控制权；上海中大德威国际货运有限公司已对外承包经营。因此，本公司对上述公司虽持股比例超过50%，但未纳入合并报表范围。 2．持股比例未达到50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明 (1)本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司经董事会同意，本期收购武汉市巡司河物业发展有限公司45%股权，详见本会计报表附注十二（二）6之说明。因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围。 (2)根据2003年1月26日浙江中大纺织品有限公司的股东会决议，该公司的注册资本由原来的2,000万元减至800万元。经减资及股东之间股权转让后，浙江中大集团国际贸易有限公司出资320万元，占注册资本的40%；郑妮妮等六位自然人出资480万元，占60%。因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期仍将其纳入合并报表范围。 (3)本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司持有浙江中大新迪进出口有限公司30%股权，因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期仍将其纳入合并报表范围。 (4)浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，与张萍等九位自然人共同投资设立浙江中大华瑞经贸有限公司，该公司注册资本为500万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资200万元，占注册资本的40%；张萍等九位自然人出资300万元，占注册资本的60%。该公司从2003年度开始正式营业。因本公司有权任免董事会多数成员而对该公司仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围。 (5)根据2003年1月8日浙江中大新力经贸有限公司的股东会决议，该公司的注册资本由原来的1,000万元减至500万元。经减资及股东之间股权转让后，浙江中大集团国际贸易有限公司出资150万元，占注册资本的30%；解筱标等四位自然人出资350万元，占70%。因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期仍将其纳入合并报表范围。 (6)浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，与屠茂坤等五位自然人共同投资设立浙江中大明日纺织品有限公司，该公司注册资本为500万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资150万元，占注册资本的30%；屠茂坤等五位自然人出资350万元，占注册资本的70%。该公司已于2003年2月19日设立。因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围。 (7)浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，与施越波等四位自然人共同投资设立浙江中大新泰经贸有限公司，该公司注册资本为500万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资150万元，占注册资本的30%；施越波等四位自然人出资350万元，占注册资本的70%。该公司已于2003年3月10日设立。因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围。 (8)浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，与周平平等三位自然人共同投资设立浙江中大新诚家纺有限公司，该公司注册资本为500万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资150万元，占注册资本的30%；周平平等三位自然人出资350万元，占注册资本的70%。该公司从2003年度开始正式营业。因本公司有权任免董事会多数成员而对该公司仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围。 (9)浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，与吴向明等三位自然人共同投资设立上海中大康劲国际贸易有限公司，该公司注册资本为100万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资30万元，占注册资本的30%；吴向明等三位自然人出资70万元，占注册资本的70%。该公司已于2003年4月7日在上海市工商行政管理局浦东新区分局登记注册。因本公司有权任免董事会多数成员而仍有实质控制权，本期将其纳入合并报表范围。 3．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响 (1)2003年9月16日浙江中大数码港软件有限公司股东会通过解散公司的决议，截至2003年12月31日该公司已办妥税务注销手续，工商注销手续正在办理中，故自2003年起未将其纳入合并报表范围。浙江中大数码港软件有限公司相关财务数据如下： 项目 2003年末数 2002年末数 流动资产 8,052,171.57 8,977,527.27 固定资产 277,657.30 流动负债 931,092.04 股东权益 8,052,171.57 8,324,092.53 项目 2003年度发生数 2002年度发生数 主营业务收入 953,368.30 9,366,042.22 主营业务利润 -161,246.43 308,100.05 利润总额 -271,920.96 -882,041.53 净利润 -271,920.96 -882,041.53 (2)2003年8月20日浙江双雅贸易有限公司股东会通过解散公司的决议，截至2003年12月31日公司已办妥税务注销手续，工商注销手续正在办理中，故自2003年起未将其纳入合并报表范围。浙江双雅贸易有限公司相关财务数据如下： 项目 2003年末数 2002年末数 流动资产 4,933,407.52 4,802,191.92 固定资产 177,138.85 股东权益 4,933,407.52 4,979,330.77 项目 2003年度发生数 2002年度发生数 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 -45,923.25 -20,669.23 净利润 -45,923.25 -20,669.23 (3) 2003年浙江中大国际商务速递有限公司第三届第二次股东会通过解散公司的决议，截至2003年12月31日浙江中大国际商务速递有限公司已办妥税务注销手续，工商注销手续正在办理中，故自2003年起未将其纳入合并报表范围。浙江中大商务速递有限公司相关财务数据如下： 项目 2003年末数 2002年末数 流动资产 1,431,310.16 9,267,856.15 固定资产 47,235.38 642,787.09 流动负债 63,307.06 8,221,221.35 股东权益 1,415,238.48 1,689,421.89 项目 2003年度发生数 2002年度发生数 主营业务收入 20,562,109.28 主营业务利润 -140.00 1,921,189.93 利润总额 -42,331.97 -1,898,756.08 净利润 -56,904.00 -1,898,756.08 (4) 浙江中大集团房地产联合有限公司经董事会同意，和汤建良等三位自然人共同投资设立无锡中大房地产有限公司，该公司注册资本为2,000万元，其中浙江中大集团房地产联合有限公司出资1,800万元，占注册资本的90%。该公司已于2003年6月26日在无锡市工商行政管理局登记注册。本期已纳入合并范围。 (5) 2003年2月29日本公司三届十五次董事会通过浙江新佳制衣有限公司停业清算的决议，截至2003年12月31日浙江新佳制衣有限公司已办妥税务注销手续，工商注销手续正在办理中，故自2003年起未将其纳入合并报表范围。浙江新佳制衣有限公司相关财务数据如下： 项目 2003年末数 2002年末数 流动资产 79,325.84 9,267,856.15 固定资产 642,787.09 流动负债 8,221,221.35 股东权益 79,325.84 1,689,421.89 项目 2003年度发生数 2002年度发生数 主营业务收入 8,070,369.47 20,562,109.28 主营业务利润 122,916.85 1,921,189.93 利润总额 -1,610,534.64 -1,898,756.08 净利润 -1,610,534.64 -1,898,756.08 (6) 2002年9月10日杭州佳恒时装有限公司股东会通过解散公司的决议，截至2003年9月30日公司已清理完毕，并办妥工商和税务注销手续，故自2003年起未将其纳入合并报表范围。杭州佳恒时装有限公司相关财务数据如下： 项目 2003年9月30日余额 2002年末数 流动资产 2,387,931.38 2,276,380.44 固定资产 12,643.80 151,980.57 流动负债 -30,588.17 股东权益 2,400,575.18 2,458,949.18 项目 2003年1－9月发生数 2002年度发生数 主营业务收入 2,654,907.98 主营业务利润 -58,410.56 利润总额 -58,374.00 -923,643.08 净利润 -58,374.00 -923,643.08 (7) 经本公司董事会同意，本期浙江中大集团国际贸易有限公司向浙江中大控股集团有限公司和自然人马金龙转让原所持有的浙江中大兴盛贸易有限公司90%股权，其中70%股权转让给浙江中大集团控股有限公司，20%股权转让给马金龙，股权转让基准日为2002年12月31日。公司已于2003年5月6日收到该股权转让款11,264,911.20元。因此自2003年5月起，不再将其纳入合并会计报表范围。浙江中大兴盛贸易有限公司相关财务数据如下： 项目 2003年4月31日余额 2002年末数 流动资产 27,096,507.98 26,243,455.65 固定资产 625,898.96 流动负债 14,579,939.22 11,099,579.54 股东权益 12,516,568.76 15,769,775.07 项目 2003年1－4月发生数 2002年度发生数 主营业务收入 986,466.13 103,014,721.02 主营业务利润 -202,455.87 6,568,216.79 利润总额 -686,965.87 1,323,645.97 净利润 -686,965.87 1,321,722.23 (8) 浙江中大集团房地产联合有限公司经董事会同意，和上海桑达企业发展有限公司及宓鹏飞等五位自然人共同投资设立上海中大亮桥房地产有限公司，该公司注册资本为2,000万元，其中浙江中大集团房地产联合有限公司出资1,700万元，占注册资本的85%。该公司已于2003年12月11日在上海市工商行政管理局登记注册。本期已纳入合并范围。 (9) 南昌中大房地产有限公司经董事会同意，和江西省土地开发整理中心共同投资设立江西中地投资有限公司，该公司注册资本为1,000万元，其中南昌中大房地产有限公司出资750万元，占注册资本的75%。该公司已于2003年11月21日在南昌市工商行政管理局登记注册。本期已纳入合并范围。 (10) 宁波国际汽车城有限公司原系由宁波德志实业开发有限公司和孙德志等人共同投资设立的 有限责任公司，注册资本为2,000万元。经本公司董事会同意，本公司受让取得该公司60%股权，股权转让价格为2,400万元。根据该公司股东会决议，本期该公司注册资本由原来的2,000万元增至5,500万元。经增资扩股后，本公司出资1,200万元，占注册资本的21.82%；本公司控股子公司浙江同德投资有限公司出资2,100万元，占注册资本的38.18%，宁波德志实业开发有限公司出资2,200万元，占注册资本的40%。上述增资业经宁波威远会计师事务所验证，并出具威远验字[2003]109号《验资报告》。宁波国际汽车城有限公司已办妥工商变更登记手续。本期已纳入合并范围。 五、利润分配 根据2004年3月20日公司董事会三届十六次会议确定的2003年度利润分配预案，本公司按母公司净利润与合并净利润孰低原则，按2003年度实现的净利润计提10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，另对全体股东每10股派发现金股利0.10元（含税），剩余部分结转以后年度分配，该利润分配预案尚待本公司2003年度股东大会审议。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1．货币资金 期末数599,351,255.01 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 现金 245,339.49 166,259.08 银行存款 484,515,405.67 305,176,022.98 其他货币资金 114,590,509.85 739,480.12 合计 599,351,255.01 306,081,762.18 (2)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项。 (3)货币资金——外币货币资金 期末数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 5,630,840.85 8.2767 46,604,780.46 JPY 15,744,692.00 0.077263 1,216,482.14 HKD 207,851.06 1.0657 221,506.87 AUD 143,892.36 6.2013 892,319.69 EUR 33,383.56 10.3383 345,129.26 小计 49,280,218.42 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 3,634,396.99 8.2773 30,082,994.21 JPY 27,381,957.00 0.069035 1,890,313.40 HKD 120,231.25 1.0611 127,577.38 AUD 115,062.28 4.6787 538,341.89 EUR 300,472.51 8.6360 2,594,880.60 小计 35,234,107.48 2．短期投资 期末数11,499,983.43 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 1,804,344.28 154,739.98 1,649,604.30 债券投资 基金 9,850,379.13 9,850,379.13 合计 11,654,723.41 154,739.98 11,499,983.43 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 13,922,186.88 2,365,938.07 11,556,248.81 债券投资 34,903,292.25 34,903,292.25 基金 合计 48,825,479.13 2,365,938.07 46,459,541.06 (2)股票、债券、基金投资情况 项目 期末数 期末市价 股票投资 1,804,344.28 1,765,347.68 基金投资 9,850,379.13 10,836,541.24 合计 11,654,723.41 12,601,888.92 (3)占短期投资总额10%以上（含10%）的投资 名称 份数 期末数 期末市价 基金 9,974,725 9,850,379.13 10,836,541.24 小计 9,974,725 9,850,379.13 10,836,541.24 (3)短期投资跌价准备 1)增减变动情况 项目 期初数 本期增加 股权投资 2,365,938.07 76,716.26 小计 2,365,938.07 76,716.26 项目 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 股权投资 2,287,914.35 154,739.98 小计 2,287,914.35 154,739.98 2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 短期投资市价来源于2004年1月2日《中国证券报》公布的2003年12月31日收盘价。 (4)本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3．应收票据 期末数3,000,000.00 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 4．应收利息期末数1,137,498.49 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 国债 010214 119,794.52 国债 010301 1,017,703.97 合计 1,137,498.49 (2)均系国债投资未到期利息。 (3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 5．应收账款期末数285,361,276.51 (1)账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 246,518,024.08 79.04 19,974,843.77 226,543,180.31 1-2年 24,606,924.33 7.89 2,460,692.44 22,146,231.89 2-3年 4,623,645.29 1.49 462,364.53 4,161,280.76 3年以上 36,122,870.61 11.58 3,612,287.06 32,510,583.55 合计 311,871,464.31 100 26,510,187.80 285,361,276.51 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 186,876,366.74 74.63 15,685,380.18 171,190,986.56 1-2年 8,633,362.90 3.45 863,336.29 7,770,026.61 2-3年 4,797,510.45 1.92 479,751.05 4,317,759.40 3年以上 50,074,073.64 20.00 5,007,407.36 45,066,666.28 合计 250,381,313.73 100 22,035,874.88 228,345,438.85 (2) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为61,027,538.90元，占应收账款账面余额的19.57%。 (3)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 浙江中大集团控股有限公司 2,080.30 75,358.00 小计 2,080.30 75,358.00 (4)其他说明 1)本公司控股子公司本期核销无法收回的应收账款5,502,445.45元。 2) 应收账款中包括本公司控股子公司浙江中大期货经纪有限公司应收保证金46,769,586.68元不计提坏账准备，详见会计报表附注二（二十二）3之说明。 (5)应收账款——外币应收账款 期末数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 24,209,955.06 8.2767 200,378,535.05 AUD EUR 44,461.62 10.3383 459,657.57 JPY 4,166,520.00 0.077263 321,917.83 HKD 825,942.00 1.0657 880,206.39 小计 202,040,316.84 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 16,873,711.02 8.2773 139,668,768.23 AUD 48,172.00 4.6787 225,382.34 EUR 205,221.03 8.6360 1,772,288.82 JPY 1,267,929.00 0.069035 87,531.48 HKD 2,048.26 1.0611 2,173.41 小计 141,756,144.28 6．其他应收款 期末数44,388,045.95 (1)账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 33,526,549.60 67.98 3,352,654.96 30,173,894.64 1-2年 7,085,039.76 14.36 708,503.97 6,376,535.79 2-3年 281,737.95 0.58 28,173.80 253,564.15 3年以上 8,426,723.74 17.08 842,672.37 7,584,051.37 合计 49,320,051.05 100 4,932,005.10 44,388,045.95 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 19,576,257.38 33.13 1,957,625.73 17,618,631.65 1-2年 688,265.21 1.16 68,826.52 619,438.69 2-3年 22,939,372.89 38.82 2,293,937.29 20,645,435.60 3年以上 15,885,153.56 26.89 1,588,515.35 14,296,638.21 合计 59,089,049.04 100 5,908,904.89 53,180,144.15 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 武汉市三角塘经贸有限公司 6,000,000.00 代垫款 杭州美时年房地产有限公司 2,500,000.00 预付房款 浙江省东阳保健品有限公司 2,112,838.91 代垫款 苏州工业区兴业装潢公司 1,500,000.00 代垫款 浙江省散装水泥办公室 1,092,682.00 押金 小计 13,205,520.91 (3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为13,205,520.91元，占其他应收款账面余额的26.78%。 (4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 (5)其他说明 本公司控股子公司本期核销无法收回的其他应收款346,442.08元。 7．预付账款 期末数93,820,862.88 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 92,322,612.58 98.40 39,271,921.55 96.07 1-2年 1,342,500.30 1.43 1,113,582.45 2.72 2-3年 22,750.00 0.02 491,123.86 1.20 3年以上 133,000.00 0.15 2,012.52 0.01 合计 93,820,862.88 100 40,878,640.38 100 (2)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 (3)账龄1年以上预付账款未结算的原因说明 主要系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司预付的未完工房地产开发项目工程款。 (4)预付账款——外币预付账款 期末数 期初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 USD 304,842.21 8.2773 2,523,270.42 小计 2,523,270.42 8．应收补贴款 期末数265,191,602.28 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 应收出口退税 265,191,602.28 301,705,890.68 合计 265,191,602.28 301,705,890.68 (2)性质或内容说明 应收出口退税均系出口商品增值税退税之应退未退数。 9．存货 期末数1,170,968,527.77 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 在途材料 8,260,031.33 307,816.66 7,952,214.67 原材料 4,175,748.53 224,627.52 3,951,121.01 包装物 305,514.41 70,783.53 234,730.88 低值易耗品 63,304.77 63,304.77 自制半成品 2,300,484.58 102,357.45 2,198,127.13 在产品 库存商品 43,414,261.57 657,665.30 42,756,596.27 开发产品 21,358,863.26 21,358,863.26 开发成本 1,092,516,874.55 1,092,516,874.55 合计 1,172,395,083.00 1,426,555.23 1,170,968,527.77 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 在途材料 8,655,262.25 549,177.39 8,106,084.86 原材料 7,681,130.45 215,965.47 7,465,164.98 包装物 258,918.37 70,783.53 188,134.84 低值易耗品 63,304.77 63,304.77 自制半成品 2,058,361.81 16,408.88 2,041,952.93 在产品 1,952,844.49 1,952,844.49 库存商品 41,524,269.55 625,940.18 40,898,329.37 开发产品 54,767,866.24 54,767,866.24 开发成本 936,132,530.99 936,132,530.99 合计 1,053,094,488.92 1,541,580.22 1,051,552,908.70 (2)存货——开发产品 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 凤栖花园 1,122,759.62 199,618,513.53 196,332,655.79 4,408,617.36 一清新村 236,756.00 236,756.00 东山弄 451,920.00 451,920.00 文锦苑 51,816,544.42 32,144,096.09 68,387,036.81 15,573,603.70 七古新村 97,794.81 97,794.81 其他 1,042,091.39 1,042,091.39 小计 54,767,866.24 231,762,609.62 265,171,612.60 21,358,863.26 (3)存货——开发成本 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 宁波国际汽车城 73,662,483.51 凤栖花园二期 162,691,062.33 36,927,451.20 199,618,513.53 文锦苑 24,024,044.82 7,496,192.72 31,520,237.54 无锡中大 106,172,323.56 中大吴庄 474,419,249.86 40,066,800.04 武汉巡司河 1,154,000.00 上海亮桥 19,985,801.16 中大南昌 78,316,880.99 10,507,665.92 中大荷花里 196,681,292.99 90,461,793.52 其他 1,088,583.00 小计 936,132,530.99 387,523,094.63 231,138,751.07 项目名称 期末数 预计总投资 预计开工时间 宁波国际汽车城 73,662,483.51[注] 2004年 凤栖花园二期 文锦苑 无锡中大 106,172,323.56[注] 2004年 中大吴庄 514,486,049.90 60,000万元 武汉巡司河 1,154,000.00[注] 2004年 上海亮桥 19,985,801.16[注] 2004年 中大南昌 88,824,546.91[注] 65,000万元 中大荷花里 287,143,086.51 40,000万元 2003.9 其他 1,088,583.00 小计 1,092,516,874.55 项目名称 预计竣工时间 宁波国际汽车城 凤栖花园二期 文锦苑 无锡中大 中大吴庄 2004 武汉巡司河 2006 上海亮桥 2006 中大南昌 2005 中大荷花里 2005 其他 小计 注：宁波国际汽车城、无锡中大、武汉巡司河、上海亮桥、中大南昌项目均尚在进行前期工作，截至2003年12月31日尚未开工。 (4)本期存货的取得方式：均为自制或外购。 (5)上述存货中部分土地使用权已作为抵押，详见本会计报表附注九（五）2之说明。 (6)存货跌价准备 1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 库存商品 625,940.18 31,725.12 657,665.30 自制半成品 16,408.88 85,948.57 102,357.45 低值易耗品 63,304.77 63,304.77 包装物 70,783.53 70,783.53 在途材料 549,177.39 241,360.73 307,816.66 原材料 215,965.47 8,662.05 224,627.52 小计 1,541,580.22 126,335.74 241,360.73 1,426,555.23 2)存货可变现净值确定依据的说明 本公司期末存货可变现净值系根据期末市场价为依据确定。期末经对存货全面清查后，对其中因陈旧过时或市场销售价格低于成本的存货，按单个存货项目的可变现净值低于其账面成本的差额计提存货跌价准备。 10．待摊费用 期末数7,394,450.92 项目 期末数 期初数 年末结存原因 租赁费 111,835.32 123,333.33 受益期未完 保险费 194,265.23 210,748.19 受益期未完 运费 402,935.49 受益期未完 配额费 6,284,755.37 5,104,480.00 受益期未完 其他 400,659.51 261,271.31 受益期未完 合计 7,394,450.92 5,699,832.83 11．长期股权投资期末数332,568,665.19 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 34,096,448.39 303,104.24 33,793,344.15 对联营企业投资 97,959,482.35 97,959,482.35 其他股权投资 208,967,295.86 8,151,457.17 200,815,838.69 合计 341,023,226.60 8,454,561.41 332,568,665.19 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 28,659,712.30 303,104.24 28,356,608.06 对联营企业投资 222,636,820.58 222,636,820.58 其他股权投资 251,600,166.77 1,142,808.26 250,457,358.51 合计 502,896,699.65 1,445,912.50 501,450,787.15 (2)长期股权投资——股票投资 1)明细情况 被投资单位名称 股份 股票 持股 类别 数量 比例 浙江三花股份有限公司 法人股 25.00 浙江海康信息技术股份有限公司 法人股 6.50 浙江海得利新材料股份有限公司 法人股 6.25 大鹏证券有限责任公司 法人股 4.40 广东发展银行 法人股 1.42 中国成套设备进出口(集团)公司 法人股 3,559,600 1.20 浙江大东南包装股份有限公司 法人股 1.00 中化国际贸易股份有限公司 法人股 3,510,700 0.63 招商银行股份有限公司 法人股 14,000,000 0.25 国泰君安证券股份有限公司 法人股 0.22 小计 被投资单位名称 初始投 期末 资成本 数 浙江三花股份有限公司 20,750,000.00 41,840,014.54 浙江海康信息技术股份有限公司 3,675,848.48 3,675,848.48 浙江海得利新材料股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00 91,080,000.00 广东发展银行 60,000,000.00 60,000,000.00 中国成套设备进出口(集团)公司 3,559,600.00 3,559,600.00 浙江大东南包装股份有限公司 2,713,269.38 2,713,269.38 中化国际贸易股份有限公司 3,510,700.00 3,510,700.00 招商银行股份有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 小计 212,289,417.86 233,379,432.40 被投资单位名称 期末 市价 浙江三花股份有限公司 浙江海康信息技术股份有限公司 浙江海得利新材料股份有限公司 大鹏证券有限责任公司 广东发展银行 中国成套设备进出口(集团)公司 22,211,904.11 浙江大东南包装股份有限公司 中化国际贸易股份有限公司 30,016,485.00 招商银行股份有限公司 151,340,000.00 国泰君安证券股份有限公司 小计 2) 权益法核算的股票投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 投资 损益 股权投 单位名称 成本 调整 资准备 浙江三花股份有限公司 20,750,000.00 9,004,077.04 25,000.00 小计 20,750,000.00 9,004,077.04 25,000.00 被投资 股权投 期末 单位名称 资差额 数 浙江三花股份有限公司 12,060,937.50 41,840,014.54 小计 12,060,937.50 41,840,014.54 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 单位名称 数 增减额 调整增减额 浙江三花股份有限公司 38,628,803.09 6,817,461.45 小计 38,628,803.09 6,817,461.45 被投资 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 单位名称 红利额 增减额 差额增减额 浙江三花股份有限公司 2,075,000.00 25,000.00 -1,556,250.00 小计 2,075,000.00 25,000.00 -1,556,250.00 被投资 期末 单位名称 数 浙江三花股份有限公司 41,840,014.5 小计 41,840,014.54 c．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江三花股份有限公司 15,562,500.00 13,617,187.50 小计 15,562,500.00 13,617,187.50 被投资单位名称 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江三花股份有限公司 1,556,250.00 12,060,937.50 10年 小计 1,556,250.00 12,060,937.50 (3)长期股权投资——其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 浙江中大数码港软件有限公司 长期 10,000,000.00 浙江双雅贸易有限公司 长期 5,000,000.00 浙江中大国际商务速递有限公司 长期 1,000,000.00 匈牙利达昌贸易公司 长期 287,439.00 浙江新佳制衣有限公司 长期 9,000,000.00 福州易财信息技术有限公司 长期 600,000.00 上海中大德威国际货运有限公司 长期 2,550,000.00 浙江新源农庄实业有限公司 长期 1,350,000.00 浙江中大新时代纺织品有限公司 长期 12,000,000.00 黄山市天外天纸业有限公司 长期 1,372,694.91 浙江嘉兰服饰有限公司 长期 3,000,000.00 浙江中大华泰纺织品有限公司 长期 3,000,000.00 浙江中大新景服饰有限公司 长期 2,000,000.00 浙江中大新佳贸易有限公司 长期 1,500,000.00 浙江中大华盛纺织品有限公司 长期 1,500,000.00 浙江中扬投资有限公司 长期 10,000,000.00 浙江中大商贸有限公司 长期 3,280,878.00 上海迪伊毛纺织有限公司 长期 3,800,000.00 中日合资嘉兴惠兴织造公司 长期 347,000.00 期货交易所会员资格投资 长期 1,400,000.00 其他投资 长期 26,000,000.00[注] 小计 98,988,011.91 被投资单位名称 占注册资本比例 期末数 浙江中大数码港软件有限公司 100.00% 8,052,171.57 浙江双雅贸易有限公司 100.00% 4,933,407.52 浙江中大国际商务速递有限公司 100.00% 1,403,738.48 匈牙利达昌贸易公司 100.00% 1,401,330.99 浙江新佳制衣有限公司 90.00% 71,393.26 福州易财信息技术有限公司 60.00% 406,890.82 上海中大德威国际货运有限公司 51.00% 2,550,000.00 浙江新源农庄实业有限公司 45.00% 1,347,348.60 浙江中大新时代纺织品有限公司 40.00% 14,677,186.98 黄山市天外天纸业有限公司 34.23% 1,372,694.92 浙江嘉兰服饰有限公司 30.00% 2,964,196.53 浙江中大华泰纺织品有限公司 30.00% 2,989,417.65 浙江中大新景服饰有限公司 30.00% 1,987,172.35 浙江中大新佳贸易有限公司 30.00% 1,484,659.15 浙江中大华盛纺织品有限公司 30.00% 1,489,900.81 浙江中扬投资有限公司 20.00% 10,000,000.00 浙江中大商贸有限公司 19.00% 3,280,878.00 上海迪伊毛纺织有限公司 9.50% 3,800,000.00 中日合资嘉兴惠兴织造公司 5.00% 347,000.00 期货交易所会员资格投资 1,400,000.00 其他投资 26,000,000.00 小计 91,959,387.63 注：其他投资系本公司控股子公司江西中地投资有限公司参与开发的江西省进贤县低洼地块项目，详见本会计报表附注十（四）之说明 2)无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3)权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 投资 损益 单位名称 成本 调整 福州易财信息技术有限公司 600,000.00 -193,109.18 浙江新源农庄实业有限公司 1,350,000.00 -2,651.40 浙江中大新时代纺织品有限公司 12,000,000.00 2,677,186.98 浙江嘉兰服饰有限公司 3,000,000.00 -39,572.93 浙江中大华泰纺织品有限公司 3,000,000.00 -10,582.35 浙江中大新景服饰有限公司 2,000,000.00 -12,827.65 浙江中大新佳贸易有限公司 1,500,000.00 -15,340.85 浙江中大华盛纺织品有限公司 1,500,000.00 -10,099.19 小计 24,950,000,00 2,393,003.43 被投资 股权投 股权投 期末 单位名称 资准备 资差额 数 福州易财信息技术有限公司 406,890.82 浙江新源农庄实业有限公司 1,347,348.60 浙江中大新时代纺织品有限公司 14,677,186.98 浙江嘉兰服饰有限公司 3,769.45 2,964,196.52 浙江中大华泰纺织品有限公司 2,989,417.65 浙江中大新景服饰有限公司 1,987,172.35 浙江中大新佳贸易有限公司 1,484,659.15 浙江中大华盛纺织品有限公司 1,489,900.81 小计 3,769.45 27,346,772.88 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资 单位名称 数 成本增减额 福州易财信息技术有限公司 600,000.00 浙江新源农庄实业有限公司 1,350,000.00 浙江中大新时代 纺织品有限公司 11,938,123.30 浙江嘉兰服饰有限公司 2,969,928.99 浙江中大华泰纺织品有限公司 3,000,000.00 浙江中大新景服饰有限公司 2,000,000.00 浙江中大新佳贸易有限公司 1,500,000.00 浙江中大华盛纺织品有限公司 1,500,000.00 上海永盛发展有限公司 21,269,851.54 -23,196,516.15 浙江省信托投资 有限责任公司 36,485,125.95 -16,380,000.00 小计 73,263,029.78 -30,226,516.15 被投资 本期损益 本期分得 本期投资本 单位名称 调整增减额 现金红利额 准备增减额 福州易财信息技术有限公司 -193,109.18 浙江新源农庄实业有限公司 -2,651.40 浙江中大新时代 纺织品有限公司 2,739,063.68 浙江嘉兰服饰有限公司 -9,501.92 3,769.45 浙江中大华泰纺织品有限公司 -10,582.35 浙江中大新景服饰有限公司 -12,827.65 浙江中大新佳贸易有限公司 -15,340.85 浙江中大华盛纺织品有限公司 -10,099.19 上海永盛发展有限公司 1,926,664.61 浙江省信托投资 有限责任公司 -19,927,184.37 -177,941.58 小计 -15,515,568.62 -174,172.13 被投资 期股权投资 期末 单位名称 差额增减额 数 福州易财信息技术有限公司 406,890.82 浙江新源农庄实业有限公司 1,347,348.60 浙江中大新时代 纺织品有限公司 14,677,186.98 浙江嘉兰服饰有限公司 2,964,196.52 浙江中大华泰纺织品有限公司 2,989,417.65 浙江中大新景服饰有限公司 1,987,172.35 浙江中大新佳贸易有限公司 1,484,659.15 浙江中大华盛纺织品有限公司 1,489,900.81 上海永盛发展有限公司 浙江省信托投资 有限责任公司 小计 27,346,772.88 c．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 d．投资比例大于20%未按权益法核算的原因说明 被投资单位名称 拥有权益比例（%） 未按权益法核算原因 匈牙利达昌贸易公司 100.00 准备处置 上海中大德威国际货运有限公司 51.00 承包经营 黄山市天外天纸业有限公司 34.23 无重大影响 浙江中扬投资有限公司 20.00 无重大影响 4)合并价差（股权投资差额） a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江中大集团房地 产联合有限公司 6,911,960.76 4,838,372.52 浙江中大兴盛贸易有限公司 -888,137.29 -880,736.16 宁波国际汽车城有限公司 12,399,961.79 12,399,961.79 小计 18,423,785.26 3,957,636.36 12,399,961.79 被投资单位名称 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江中大集团房地 产联合有限公司 691,196.08 4,147,176.44 10年 浙江中大兴盛贸易有限公司 -29,604.58 -851,131.58 宁波国际汽车城有限公司 862,731.66 11,537,230.13 10年 小计 1,524,323.16 -851,131.58 15,684,406.57 b．合并价差形成原因说明 合并价差均系取得投资时的投资成本与应占被投资公司净资产份额的差额所形成的股权投资差额，其中本期新增宁波国际汽车城有限公司股权投资差额系：本公司及控股子公司浙江同德投资有限公司以4,500万元的价格取得宁波国际汽车城有限公司60%股权，该投资成本与本公司及浙江同德投资有限公司应享有该公司净资产份额的差额为12,399,961.79元，形成股权投资差额，在合并报表时形成合并价差。 5)其他股权投资减值准备 a．明细情况 项目 期初数 本期增加 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 浙江中扬投资有限公司 6,661,648.91 中日合资嘉兴惠兴织造公司 347,000.00 小计 1,445,912.50 7,008,648.91 项目 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 浙江中扬投资有限公司 6,661,648.91 中日合资嘉兴惠兴织造公司 347,000.00 小计 8,454,561.41 b．计提原因说明 对上述投资计提的减值准备，均系被投资单位经营状况不良或停业清理，本公司按估计损失计提。 12．长期债权投资 期末数69,311,457.75 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 69,311,457.75 69,311,457.75 合计 69,311,457.75 69,311,457.75 项目 期初数 债券投资 账面余额 减值准备 账面价值 合计 (2)长期债权投资——债券投资 明细情况 债券种类 面值 年利率 到期 初始投 (%) 日 资成本 国债010214 25,000,000.00 2.65 2007.10 25,000,000.00 国债010301 44,269,000.00 2.66 2010.2 44,311,457.75 小计 69,269,000.00 69,311,457.75 债券种类 本期 累计应收 期末数 利息 或已收利息 国债010214 662,500.00 782,294.52 25,000,000.00 国债010301 1,017,703.97 1,017,703.97 44,311,457.75 小计 1,680,203.97 1,799,998.49 69,311,457.75 13．固定资产原价期末数553,525,335.92 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 480,756,013.69 5,980,502.74 13,701,907.31 机器设备 24,198,059.61 443,154.01 3,970,739.05 运输工具 19,254,107.38 10,682,334.19 5,500,327.51 电子设备 18,097,728.17 3,755,723.31 3,509,913.33 其他设备 15,905,879.31 886,273.18 534,254.00 经营租入固定资产改良 782,701.53 合计 558,211,788.16 22,530,688.96 27,217,141.20 类别 期末数 房屋及建筑物 473,034,609.12 机器设备 20,670,474.57 运输工具 24,436,114.06 电子设备 18,343,538.15 其他设备 16,257,898.49 经营租入固定资产改良 782,701.53 合计 553,525,335.92 (2)本期减少数中包括出售固定资产20,957,439.53元。 (3)经营租出固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 房屋及建筑物 238,678,384.21 29,827,542.74 运输工具 185,450.00 78,700.44 小计 238,863,834.21 29,906,243.18 类别 账面价值 房屋及建筑物 208,850,841.47 运输工具 106,749.56 小计 208,957,591.03 (4)暂时闲置固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 258,000.00 154,425.90 103,574.10 小计 258,000.00 154,425.90 103,574.10 (5)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 577,528.54 560,202.68 17,325.86 运输工具 2,336,471.48 2,266,377.34 70,094.14 电子设备 1,521,167.24 1,475,532.22 45,635.02 其他设备 626,624.00 607,825.28 18,798.72 小计 5,061,791.26 4,909,937.52 151,853.74 (6)期末固定资产中的房产计317,758,932.11元已用于抵押。 (7)固定资产是否办妥产权过户手续的说明 截至2003年12月31日，本公司的办公楼及控股子公司浙江中大宾馆有限公司的中大宾馆、浙江中大集团房地产联合有限公司拥有的办公楼房屋产权证尚在办理中。 14．累计折旧 期末数81,569,289.83 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 30,247,640.89 11,218,576.12 2,769,474.23 机器设备 11,510,469.93 2,128,648.53 2,661,623.48 运输工具 8,290,715.91 2,245,476.01 3,110,937.27 电子设备 10,714,117.03 2,416,789.96 2,164,430.83 其他设备 10,961,661.64 2,875,087.91 355,170.00 经营租入固定资产改良 21,741.71 合计 71,724,605.40 20,906,320.24 11,061,635.81 类别 期末数 房屋及建筑物 38,696,742.78 机器设备 10,977,494.98 运输工具 7,425,254.65 电子设备 10,966,476.16 其他设备 13,481,579.55 经营租入固定资产改良 21,741,71 合计 81,569,289.83 15．固定资产净值 期末数471,956,046.09 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 434,337,866.34 450,508,372.80 机器设备 9,692,979.59 12,687,589.68 运输工具 17,010,859.41 10,963,391.47 电子设备 7,377,061.99 7,383,611.14 其他设备 2,776,318.94 4,944,217.67 经营租入固定资产改良 760,959.82 合计 471,956,046.09 486,487,182.76 16．固定资产减值准备 期末数2,535,064.53 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 4,795,167.35 电子设备 653,899.08 合计 4,795,167.35 653,899.08 项目 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 房屋及建筑物 2,914,001.90 1,881,165.45 电子设备 653,899.08 合计 2,914,001.90 2,535,064.53 (2)固定资产减值准备计提原因说明 固定资产中的房屋及建筑物的减值准备系对本公司拟转让的职工宿舍按单项资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提，电子设备的减值准备系本公司控股子公司浙江数码港信息技术有限公司对更新速度较快的电脑等设备按单项资产预计可收回金额低于账面价值得差额计提，本期减少系职工宿舍出售，对原计提的减值准备转销所致。 17．在建工程 期末数2,423,688.00 (1)明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 半山仓库 2,333,402.00 2,333,402.00 中大食品厂二期工程 90,286.00 90,286.00 合计 2,423,688.00 2,423,688.00 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 半山仓库 2,333,402.00 2,333,402.00 中大食品厂二期工程 合计 2,333,402.00 2,333,402.00 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 增加 固定资产 减少 半山仓库 2,333,402.00 中大食品厂二期工程 90,286.00 合计 2,333,402.00 90,286.00 工程名称 期末数 资金 来源 半山仓库 2,333,402.00 其他来源 中大食品厂二期工程 90,286.00 其他来源 合计 2,423,688.00 (3)在建工程减值准备情况 1)明细情况 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 半山仓库 2,333,402.00 2,333,402.00 小计 2,333,402.00 2,333,402.00 2)其他说明 本公司半山仓库工程因一直未进行建设，故对原发生的该地块土地补偿金全额计提在建工程减值准备。本期本公司控股子公司浙江中大（集团）国际货运公司拟在该地块上重新建造仓库，原减值因素不再存在，故本期转回原计提的在建工程减值准备。 18．无形资产 期末数7,497,516.47 (1)明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7,331,843.14 7,331,843.14 软件 165,673.33 165,673.33 合计 7,497,516.47 7,497,516.47 种类 期初数 土地使用权 账面余额 减值准备 账面价值 软件 7,504,620.82 7,504,620.82 合计 290,000.00 290,000.00 7,794,620.82 7,794,620.82 (2)无形资产增减变动情况 种类 取得 原始 期初 本期 方式 金额 数 增加 土地使用权 出让 10,155,418.56 7,504,620.82 软件 购入 548,510.00 290,000.00 248,510.00 合计 10,703,928.56 7,794,620.82 248,510.00 种类 本期 本期 期末 累计 剩余摊 转出 摊销 数 摊销额 销期限 土地使用权 172,777.68 7,331,843.14 2,823,575.42 501-538个月 软件 372,836.67 165,673.33 382,836.67 16个月 合计 545,614.35 7,497,516.47 3,206,412.09 (3)无形资产减值准备 期末无形资产不存在账面价值高于其可收回金额情况，故不需计提无形资产减值准备。 19．长期待摊费用 期末数14,411,019.85 (1)明细情况 项目 原始 期初 本期 发生额 数 增加 开办费 16,937,465.98 4,814,151.79 11,185,168.02 其他递延支出 6,524,200.28 3,106,471.34 2,590,773.36 合计 23,461,666.26 7,920,623.13 13,775,941.38 项目 本期 期末 累计 剩余 摊销 数 摊销额 摊销期限 开办费 5,803,755.37 10,195,564.44 6,741,901.54 其他递延支出 1,481,789.29 4,215,455.41 2,308,744.87 24-59个月 合计 7,285,544.66 14,411,019.85 9,050,646.41 (2) 本期开办费主要系本公司控股子公司南昌中大房地产有限公司、无锡中大房地产有限公司、武汉巡司河物业发展有限公司和浙江中大期货经纪有限公司杭州营业部筹建期间发生的费用，待在开始经营的当月一次计入损益。 20．短期借款 期末数794,151,685.14 (1)明细情况 借款类别 期末数 期初数 质押借款 9,234,303.14 13,715,252.69 抵押借款 265,000,000.00 190,000,000.00 保证借款 281,896,845.00 589,000,000.00 信用借款 173,450,537.00 4,000,000.00 出口退税专项贷款 64,570,000.00 71,500,000.00 合计 794,151,685.14 868,215,252.69 (2)短期借款——外币借款 期末数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 4,569,657.61 8.2767 37,821,685.14 小计 37,821,685.14 币别 期初数 USD 原币金额 汇率 折合人民币 小计 1,656,971.80 8.2773 13,715,252.68 13,715,252.68 (3)无逾期的短期借款。 (4)其他说明 根据中国人民银行、对外贸易经济合作部、国家税务局《关于办理出口退税账户托管贷款业务的通知》，本公司及控股子公司向银行获得出口退税专项贷款64,570,000.00元。 21．应付票据 期末数3,500,000.00 (1)明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,500,000.00 24,873,714.98 合计 3,500,000.00 24,873,714.98 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 22．应付账款 期末数235,878,566.52 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无账龄3年以上的大额应付账款。 (3)应付账款——外币应付账款 期末数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 小计 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 91,064.03 8.2773 753,764.30 小计 753,764.30 23．预收账款 期末数650,069,261.15 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)账龄1年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄1年以上的预收账款，系预收的国外客户出口商品货款及预收的售房款。其中预收的国外客户出口商品货款因款项未清算，尚待结算后支付；预收的售房款待确认商品房销售收入时结转。 (3)预收账款——外币预收账款 期末数 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 USD 7,303,471.62 8.2767 60,448,643.56 10,182,846.19 JPY 34,918,535.96 0.077263 2,697,910.84 24,685,226.00 EUR 179,672.70 AUD 29,409.00 6.2013 182,374.03 47,344.00 HKD 667.41 GBP 1,207.00 小计 63,328,928.43 币别 汇率 折合人民币 USD 8.2773 84,286,472.77 JPY 0.069035 1,704,144.58 EUR 8.6360 1,551,653.44 AUD 4.6787 221,508.37 HKD 1.0611 708.19 GBP 13.2755 16,023.53 小计 87,780,510.88 (4)预售房产收款情况 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 凤栖花园二期 1,909,046.56 164,529,359.07 2003年 文锦苑 1,597,613.94 45,110,505.46 2003年 中大吴庄 495,791,770.19 225,906,902.72 2004年 中大荷花里 78,059,531.09 2005年 小计 577,357,961.78 435,546,767.25 项目名称 预售比例（%） 凤栖花园二期 100 文锦苑 100 中大吴庄 76.00 中大荷花里 71.00 小计 24．应付工资 期末数9,989,299.28 (1)无拖欠性质的工资。 (2)工效挂钩工资的说明 本公司实行工效挂钩，根据浙江省劳动和社会保障厅、浙江省财政厅浙劳社劳薪[2003]102号《关于继续做好2003年企业工资总额同经济效益挂钩工作的通知》的有关规定计提本年工资总额，期末数为工资结余数。 25．应付股利 期末数0.00 投资者名称 期末数 期初数 子公司少数股东 0.00 297,540.00 合计 0.00 297,540.00 26．应交税金 期末数-16,498,170.54 (1)明细情况 税种 期末数 期初数 增值税 -10,132,542.83 -13,345,070.62 营业税 -23,743,452.33 -14,907,175.75 城市维护建设税 -1,616,258.45 -1,001,314.84 企业所得税 15,969,018.51 8,147,664.88 代扣代缴个人所得税 1,595,350.86 287,056.07 房产税 2,049,713.70 515,114.31 土地增值税 -620,000.00 合计 -16,498,170.54 -20,303,725.95 (2)法定税率 法定税率详见本会计报表附注三之说明。 (3)其他说明 1)本期增值税期末出现红字，主要系尚未抵扣或办理出口退税的购入商品进项税额。 2) 本期营业税、城市维护建设税和土地增值税期末出现红字，主要系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司和浙江中大和源房地产有限公司、无锡中大荷花里房地产开发有限公司按商品房的预售收入预缴的营业税金及附加。 27．其他应交款 期末数-228,815.95 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 -930,965.16 -577,925.88 按应缴流转税税额的4% 兵役义务费 198.56 按应缴流转税税额的0.4% 水利建设基金 698,710.85 1,018,132.61 按销售营业收入的0.1%计缴 其他税费 3,438.36 合计 -228,815.95 440,405.29 其他税费系本公司部分控股子公司按当地税费标准交纳的地方税费。 (2) 教育费附加期末出现红字系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司和浙江中大和源房地产有限公司、无锡中大荷花里房地产开发有限公司按商品房的预售收入预缴的税金及附加。 28．其他应付款 期末数83,744,038.79 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无3年以上的大额其他应付款。 (3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 金额 款项性质及内容 武汉巡司河原股东 15,000,000.00 暂收款 浙江省第一建筑工程公司第四分公司 3,476,640.00 工程保证金 蒋明华 3,171,860.00 暂收款 杭州湾建工集团 1,317,000.00 工程保证金 广州证券有限责任公司杭州 中山北路证券营业部 1,113,000.00 租赁保证金 小计 24,078,500.00 29．预提费用 期末数37,205,647.12 项目 期末数 期初数 期末结余原因 国外运保费 6,006,101.84 3,974,445.19 结算单未到 国外佣金 29,950,979.27 13,337,088.41 未支付 房租、物业费 204,629.66 利息 987,714.58 986,475.85 未支付 包装费等 260,851.43 399,397.63 未支付 合计 37,205,647.12 18,902,036.74 30．一年内到期的长期负债 期末数60,000,000.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 60,000,000.00 17,000,000.00 合计 60,000,000.00 17,000,000.00 31．长期借款 期末数260,400,013.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 260,400,013.00 190,075,488.00 合计 260,400,013.00 190,075,488.00 32．长期应付款 期末数802,803.84 (1)明细情况 种类 期限 初始金额 应计利息 期末数 改制前各项基金 长期 802,803.84 802,803.84 合计 802,803.84 802,803.84 (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位账款。 33．专项应付款 期末数2,800,000,00 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 2,800,000.00 200,000.00 合计 2,800,000.00 200,000.00 (2)其他说明 根据2002年12月19日本公司控股子公司浙江中大新迪进出口有限公司与杭州市科学技术局签订的《杭州市科技发展计划项目合同书》，由浙江中大新迪进出口有限公司承担名特优蔬菜速冻加工关键技术与设备的研究开发。2002年收到研究经费资助200,000.00元，本期收到研究经费资助2,600,000.00元。 34．股本 期末数288,269,038.00 项目 本次(期)变动前 本期增减变动(+，-) 送股 配股 (一)未上市流通股份 1．发起人股 国家拥有股份 100,734,446.00 境内法人持有股份 13,950,000.00 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 45,202,500.00 3．内部职工股 4．优先股 5．其他(转配股) 未上市流通股份合计 159,886,946.00 (二)已上市流通股份 1．境内上市的 人民币普通股 128,382,092.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 128,382,092.00 (三)股份总数 288,269,038.00 项目 本期增减变动(+，-) 公积金转股 其他 小计 (一)未上市流通股份 1．发起人股 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股 5．其他(转配股) 未上市流通股份合计 (二)已上市流通股份 1．境内上市的 人民币普通股 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 (三)股份总数 项目 本次(期)变动后 (一)未上市流通股份 1．发起人股 国家拥有股份 100,734,446.00 境内法人持有股份 13,950,000.00 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 45,202,500.00 3．内部职工股 4．优先股 5．其他(转配股) 未上市流通股份合计 159,886,946.00 (二)已上市流通股份 1．境内上市的 人民币普通股 128,382,092.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 128,382,092.00 (三)股份总数 288,269,038.00 35．资本公积 期末数600,538,739.1 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 股本溢价 595,392,423.73 股权投资准备 4,051,466.80 401,167.37 其他资本公积 1,810,510.36 合计 601,254,400.89 401,167.37 项目 本期减少 期末数 股本溢价 595,392,423.73 股权投资准备 1,116,829.14 3,335,805.03 其他资本公积 1,810,510.36 合计 1,116,829.14 600,538,739.12 (2)资本公积增减原因及依据说明 本期增加的股权投资准备系控股子公司无需支付款项、关联交易差价和长期股权投资贷方差额转入资本公积，本公司按权益法计入。 本期减少的股权投资准备系控股子公司处置长期股权投资，本公司按权益法计入。 36．盈余公积 期末数134,276,135.78 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 53,721,279.86 4,870,683.84 58,591,963.70 法定公益金 42,298,055.53 2,435,341.92 44,733,397.45 任意盈余公积 18,188,216.78 18,188,216.78 国家扶持基金 12,762,557.85 12,762,557.85 合计 126,970,110.02 7,306,025.76 134,276,135.78 (2)本期增减情况说明 盈余公积本期增加均系按董事会通过的2003年度利润分配预案计提。 (3)其他说明 期初数与上年度财务报告期末数的差异详见本会计报表附注二(二十二)之说明。 37．未分配利润 期末数125,308,289.03 (1)明细情况 期初数 112,734,380.24 加：本期增加 48,706,838.35 减：本期减少 36,132,929.56 期末数 125,308,289.03 (2)本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加均系本期净利润转入；本期减少系根据2003年5月12日召开的2002年度股东大会审议通过的决议，按2002年度实现的净利润分配现金股利28,826,903.80元；另根据2004年3月20日公司董事会三届十六次会议通过的2003年度利润分配预案，本公司按母公司与合并净利润孰低原则，对2003年度实现的净利润计提10%的法定盈余公积计4,870,683.84，计提5%的法定公益金2,435,341.92元，上述两项合计减少36,132,929.56元。 (3)其他说明 期初数与上年度财务报告期末数的差异详见本会计报表附注二(二十二)之说明。 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数2,800,986,181.64/2,525,084,937.78 (1)业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品销售收入 2,423,565,129.20 2,138,169,644.36 房地产销售收入 333,950,214.74 195,784,036.98 其他收入 49,292,175.67 48,861,664.10 小计 2,806,807,519.61 2,382,815,345.44 抵销 5,821,337.97 17,021,093.46 合计 2,800,986,181.64 2,365,794,251.98 主营业务成本 商品销售成本 2,252,400,327.97 2,004,446,389.36 房地产销售成本 257,826,045.92 132,955,483.20 其他成本 20,750,360.36 37,152,185.86 小计 2,530,976,734.25 2,174,554,058.42 抵销 5,891,796.47 13,178,656.16 合计 2,525,084,937.78 2,161,375,402.26 (2)本公司的主营业务收入主要在浙江省内实现。 (3) 本期向前5名客户销售的收入总额为294,825,591.11元，占公司全部主营业务收入的10.53%。 2．主营业务税金及附加 本期数20,575,612.32 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 17,629,163.71 11,245,437.17 应税收入的5% 城市维护建设税 2,165,999.94 826,102.21 应纳流转税税额的5-7% 教育费附加 780,448.67 482,020.73 应纳流转税税额的4% 合计 20,575,612.32 12,553,560.11 3．其他业务利润 本期数19,552,705.80 (1)明细情况 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 代购代销手续费 97,355.99 5,644.23 91,711.76 房租收入 24,524,839.91 5,188,330.92 19,336,508.99 其他 131,800.00 7,314.95 124,485.05 合计 24,753,995.90 5,201,290.10 19,552,705.80 项目本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 94,117.08 138,515.89 -44,398.81 代购代销手续费 51,913.92 2,889.68 49,024.24 房租收入 10,196,541.04 2,439,142.70 7,757,398.34 其他 87,455.88 2,547.68 84,908.20 合计 10,430,027.92 2,583,095.95 7,846,931.97 (2)占报告期利润总额10%（含10%）以上的项目的情况说明 本期房租收入占报告期利润总额10%以上，主要系本公司控股子公司浙江中大宾馆有限公司收到浙江省对外经济贸易合作厅支付的租金1,000万元。 4．财务费用 本期数31,490,738.56 项目 本期数 上年同期数 利息支出 39,037,575.01 32,916,987.35 减：利息收入 9,313,211.11 2,519,698.48 汇兑损失 536,655.39 496,918.96 减：汇兑收益 1,184,072.28 1,863,924.65 其他 2,413,791.55 2,231,549.66 合计 31,490,738.56 31,261,832.84 5．投资收益 本期数2,794,214.86 项目 本期数 短期股票投资收益 6,941.76 债券投资收益 927,731.58 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 3,012,804.78 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 8,278,473.97 股权投资转让收益 -1,603,349.74 股权投资差额摊销 -3,080,573.16 计提的短期、长期投资减值准备 -4,747,814.33 合计 2,794,214.86 项目 上年同期数 短期股票投资收益 197,036.86 债券投资收益 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 6,800,731.47 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 -8,455,183.65 股权投资转让收益 29,219,000.54 股权投资差额摊销 -2,240,044.95 计提的短期、长期投资减值准备 -421,965.46 合计 25,099,574.81 6．补贴收入 本期数12,202,512.66 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 出口贴息 11,856,956.00 19,507,539.00 出口信用保险扶持资金 345,556.66 合计 12,202,512.66 19,507,539.00 (2)本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 根据浙江省对外贸易经济合作厅和浙江省财政厅浙外经贸联发[2001]83号文，本年度实际收到出口贴息款11,856,956.00元。 根据外经贸部、财政部外经贸计财发[2002]584号《出口信用保险扶持资金管理办法》，本年度实际收到出口信用保险扶持资金345,556.66元。 7．营业外收入 本期数10,742,817.07 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 赔款收入 416,052.96 99,328.50 罚款收入 42,163.68 31,480.00 处置固定资产净收益 10,197,838.20 160,590.17 其他 86,762.23 合计 10,742,817.07 291,398.67 (2)占报告期利润总额10%（含10%）以上的项目的情况说明 本期处置固定资产净收益较大，主要系本期处置职工住房收益。 8．营业外支出 本期数1,299,642.13 项目 本期数 上年同期数 水利建设基金 315,203.04 1,524,199.30 处置固定资产净损失 1,671,537.03 3,734,370.05 捐赠及赞助支出 210,000.00 200,000.00 罚款支出 2,726,137.26 678,270.49 赔款支出 600,503.81 93,808.64 滞纳金 7,340.73 137,923.34 固定资产减值准备 -2,260,102.82 -101,902.56 在建工程减值准备 -2,333,402.00 其他 362,425.08 97,480.75 合计 1,299,642.13 6,364,150.01 (三)合并现金流量表项目注释 1．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 出口贴息 11,856,956.00 租赁收入 24,524,839.91 小计 36,381,795.91 2．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 付现经营管理费用支出 96,067,603.63 小计 96,067,603.63 3．收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 利息收入 9,313,211.11 小计 9,313,211.11 4．支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 偿还预收的投资转让款 39,000,000.00 小计 39,000,000.00 5．支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 子公司支付给少数股东的减资款 2,567,380.00 小计 2,567,380.00 七、母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1．应收账款 期末数30,356,785.91 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 1-2年 21,418,572.54 63.50 2,141,857.27 19,276,715.27 2-3年 3年以上 12,311,189.60 36.50 1,231,118.96 11,080,070.64 合计 33,729,762.14 100 3,372,976.23 30,356,785.91 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 29,363,622.64 62.26 2,936,362.26 26,427,260.38 1-2年 1,222,721.05 2.59 122,272.11 1,100,448.94 2-3年 3年以上 16,577,645.19 35.15 1,657,764.52 14,919,880.67 合计 47,163,988.88 100 4,716,398.89 42,447,589.99 (2) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为29,510,902.16元，占应收账款账面余额的87.49%。 (3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 (4)应收账款——外币应收账款 期末数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 287,040.64 8.2767 2,375,749.27 JPY EUR HKD 小计 2,375,749.27 期初数 币别 原币金额 汇率 折合人民币 USD 1,345,670.44 8.2773 11,138,517.93 JPY 200.00 0.069035 13.81 EUR 45,920.00 8.6360 396,565.12 HKD 2,048.26 1.0611 2,173.41 小计 11,537,270.27 2．其他应收款 期末数136,781,103.62 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 145,036,006.05 95.43 14,503,600.61 1-2年 411,137.30 0.27 41,113.73 2-3年 3年以上 6,531,860.67 4.30 653,186.06 合计 151,979,004.02 100 15,197,900.40 账龄 账面价值 账面余额 比例(%) 1年以内 130,532,405.44 223,249,382.39 95.11 1-2年 370,023.57 134,998.00 0.06 2-3年 3年以上 5,878,674.61 11,352,872.21 4.83 合计 136,781,103.62 234,737,252.60 100 期初数 账龄 坏账准备 账面价值 1年以内 22,324,938.23 200,924,444.16 1-2年 13,499.80 121,498.20 2-3年 3年以上 1,135,287.22 10,217,584.99 合计 23,473,725.25 211,263,527.35 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州美时年房地产有限公司 2,500,000.00 预付房款 浙江省东阳保健品有限公司 2,112,838.91 代垫款 苏州工业区兴业有限公司 1,500,000.00 代垫款 杭州海关 419,021.76 保证金 小计 6,531,860.67 (3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为6,879,140.67元，占其他应收款账面余额的4.53%。 (4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 3．长期股权投资期末数793,273,380.64 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 子公司的投资 552,153,707.25 1,536,179.84 550,617,527.41 联营企业投资 41,840,014.54 41,840,014.54 其他股权投资 208,967,295.86 8,151,457.17 200,815,838.69 合计 802,961,017.65 9,687,637.01 793,273,380.64 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 子公司的投资 484,197,645.92 673,347.78 483,524,298.14 联营企业投资 95,109,629.42 95,109,629.42 其他股权投资 247,420,280.02 1,142,808.26 246,277,471.76 合计 826,727,555.36 1,816,156.04 824,911,399.32 (2)长期股权投资——股票投资 注释同本会计报表附注六(一)11（2）。 (3)长期股权投资——其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 浙江中大宾馆有限公司 长期 40,000,000.00 浙江数码港信息技术有限公司 长期 20,000,000.00 浙江中大（集团）国际货运公司 长期 5,000,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 长期 3,800,000.00 匈牙利达昌贸易公司 长期 287,439.00 浙江中大集团房地产联合有限公司 长期 174,006,000.00 浙江同德投资有限公司 长期 45,000,000.00 浙江新佳制衣有限公司 长期 9,000,000.00 浙江中大集团国际贸易有限公司 长期 70,400,000.00 浙江中大普惠物业有限公司 长期 2,600,000.00 浙江中大服装有限公司 长期 12,000,000.00 浙江中大期货经纪有限公司 长期 14,000,000.00 宁波国际汽车城有限公司 长期 12,000,000.00 浙江中扬投资有限公司 长期 10,000,000.00 浙江中大联合置业有限公司 长期 200,000.00 浙江中大商贸有限公司 长期 3,280,878.00 上海迪伊毛纺织有限公司 长期 3,800,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 长期 2,492,800.00 中日合资嘉兴惠兴织造公司 长期 347,000.00 小计 428,214,117.00 被投资单位名称 占注册资本比例（%） 期末数 浙江中大宾馆有限公司 100.00 28,567,789.48 浙江数码港信息技术有限公司 100.00 2,759,208.20 浙江中大（集团）国际货运公司 100.00 11,480,278.22 浙江中大集团中兴经贸有限公司 100.00 匈牙利达昌贸易公司 100.00 1,401,330.99 浙江中大集团房地产联合有限公司 96.67 303,349,554.84 浙江同德投资有限公司 90.00 44,037,370.46 浙江新佳制衣有限公司 90.00 71,393.25 浙江中大集团国际贸易有限公司 88.00 100,624,544.61 浙江中大普惠物业有限公司 65.00 4,802,634.06 浙江中大服装有限公司 60.00 14,761,656.14 浙江中大期货经纪有限公司 40.00 14,491,824.18 宁波国际汽车城有限公司 21.82 22,938,104.26 浙江中扬投资有限公司 20.00 10,000,000.00 浙江中大联合置业有限公司 20.00 375,218.56 浙江中大商贸有限公司 19.00 3,280,878.00 上海迪伊毛纺织有限公司 9.50 3,800,000.00 浙江中大和源房地产有限公司 8.00 2,492,800.00 中日合资嘉兴惠兴织造公司 5.00 347,000.00 小计 569,581,585.25 2)无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3)权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资 投资 损益 单位名称 成本 调整 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000.00 -12,319,967.87 浙江数码港网络 有限公司 19,477,260.93 -16,718,052.73 浙江中大(集团) 国际货运公司 12,410,000.00 1,042,096.22 浙江中大集团中兴 经贸有限公司 4,028,000.00 -4,028,000.00 浙江中大集团房地 产联合有限公司 191,597,939.24 107,467,902.25 浙江同德投资有限公司 45,000,000.00 -962,629.54 浙江新佳制衣有限公司 3,135,157.13 -3,194,428.41 浙江中大集团国际贸易 有限公司 70,400,000.00 26,444,377.06 浙江中大普惠 物业有限公司 3,497,000.00 879,938.27 浙江中大服装有限公司 11,925,000.00 687,062.53 浙江中大期货 经纪有限公司 14,000,000.00 491,824.18 宁波国际汽车城 有限公司 11,855,547.23 -531,834.20 浙江中大联合 置业有限公司 200,000.00 1,436.94 小计 427,525,904.53 99,259,724.70 被投资 股权投 股权投 期末 单位名称 资准备 资差额 数 浙江中大宾馆有限公司 887,757.35 28,567,789.48 浙江数码港网络 有限公司 2,759,208.20 浙江中大(集团) 国际货运公司 -1,971,818.00 11,480,278.22 浙江中大集团中兴 经贸有限公司 浙江中大集团房地 产联合有限公司 136,536.91 4,147,176.44 303,349,554.84 浙江同德投资有限公司 44,037,370.46 浙江新佳制衣有限公司 130,664.53 71,393.25 浙江中大集团国际贸易 有限公司 3,780,167.55 100,624,544.61 浙江中大普惠 物业有限公司 425,695.79 4,802,634.06 浙江中大服装有限公司 2,149,593.61 14,761,656.14 浙江中大期货 经纪有限公司 14,491,824.18 宁波国际汽车城 有限公司 77,161.10 11,537,230.13 22,938,104.26 浙江中大联合 置业有限公司 173,781.62 375,218.56 小计 5,789,540.46 15,684,406.57 548,259,576.26 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 单位名称 数 增减额 浙江中大宾馆 有限公司 26,009,303.03 浙江数码港网络 有限公司 11,325,758.44 浙江中大(集团)国际 货运公司 6,432,898.54 浙江中大集团房地产联合 有限公司 294,093,154.32 浙江同德投资 有限公司 45,023,274.31 浙江新佳制衣 有限公司 1,520,479.70 浙江中大集团国际 贸易有限公 55,981,606.29 26,400,000.00 浙江中大普惠物业 有限公司 5,440,523.20 897,000.00 浙江中大服装 有限公司 14,702,209.27 浙江中大期货经纪 有限公司 14,127,435.81 宁波国际汽车城 有限公司 11,855,547.23 浙江中大联合置业 有限公司 200,000.00 浙江中大食品 有限公司 1,018,753.62 -4,360,000.00 上海永盛发展 有限公司 21,269,851.54 -23,196,516.15 浙江省信托投资有限 责任公司 36,485,125.95 -16,380,000.00 小计 533,630,374.02 -4,783,968.92 被投资 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 单位名称 调整增减额 红利额 增减额 浙江中大宾馆 有限公司 2,558,486.45 浙江数码港网络 有限公司 -8,566,550.24 浙江中大(集团)国际 货运公司 1,507,766.43 488,568.75 4,028,182.00 浙江中大集团房地产联合 有限公司 9,947,596.60 浙江同德投资 有限公司 -1,107,416.67 121,512.82 浙江新佳制衣 有限公司 -1,449,481.18 394.73 浙江中大集团国际 贸易有限公 19,356,450.34 -1,113,512.02 浙江中大普惠物业 有限公司 155,110.86 1,690,000.00 浙江中大服装 有限公司 59,446.87 浙江中大期货经纪 有限公司 364,388.37 宁波国际汽车城 有限公司 -531,834.20 77,161.10 浙江中大联合置业 有限公司 1,436.94 浙江中大食品 有限公司 3,341,246.38 上海永盛发展 有限公司 1,926,664.61 浙江省信托投资有限 责任公司 -19,927,184.37 -177,941.58 小计 7,636,127.19 2,178,568.75 2,935,797.05 被投资 本期股权投资 期末 单位名称 差额增减额 数 浙江中大宾馆 有限公司 28,567,789.48 浙江数码港网络 有限公司 2,759,208.20 浙江中大(集团)国际 货运公司 11,480,278.22 浙江中大集团房地产联合 有限公司 -691,196.08 303,349,554.84 浙江同德投资 有限公司 44,037,370.46 浙江新佳制衣 有限公司 71,393.25 浙江中大集团国际 贸易有限公 100,624,544.61 浙江中大普惠物业 有限公司 4,802,634.06 浙江中大服装 有限公司 14,761,656.14 浙江中大期货经纪 有限公司 14,491,824.18 宁波国际汽车城 有限公司 11,537,230.13 22,938,104.26 浙江中大联合置业 有限公司 173,781.62 375,218.56 浙江中大食品 有限公司 上海永盛发展 有限公司 浙江省信托投资有限 责任公司 小计 11,019,815.67 548,259,576.26 4)股权投资差额 注释同本会计报表附注六(一)11（3）4） 5)其他股权投资减值准备 a．明细情况 项目 期初数 本期增加 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 浙江中扬投资有限公司 6,661,648.91 中日合资嘉兴惠兴织造公司 347,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 370,243.54 862,832.06 小计 1,816,156.04 7,871,480.97 项目 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 匈牙利达昌贸易公司 303,104.24 浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 浙江中扬投资有限公司 6,661,648.91 中日合资嘉兴惠兴织造公司 347,000.00 浙江中大集团中兴经贸有限公司 1,233,075.60 小计 9,687,637.01 b．计提原因说明 对上述投资计提的减值准备，均系被投资单位经营状况不良及部分公司停业清理，本公司按估计损失计提。 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 1.主营业务收入 本期数357,529,277.34 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 商品销售收入 357,529,277.34 510,116,219.92 合计 357,529,277.34 510,116,219.92 (2)本期向前5名客户销售的收入总额为154,551,466.11元，占公司全部主营业务收入的43.23%。 2.主营业务成本 本期数298,635,442.77 项目 本期数 上年同期数 商品销售成本 298,635,442.77 466,705,644.74 合计 298,635,442.77 466,705,644.74 3.投资收益 本期数20,970,200.59 项目 本期数 上年同期数 短期股票投资收益 -195,910.55 -39,327.35 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 2,412,804.78 5,605,731.47 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 28,219,498.81 20,177,052.02 股权投资转让收益 -475,587.63 13,039,646.10 股权投资差额摊销 -2,853,422.34 -2,247,446.08 计提的短期、长期投资减值准备 -6,137,182.48 -551,423.06 合计 20,970,200.59 35,984,233.10 八、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 浙江中大集团房地产联合有限公司 杭州 房地产开发 浙江中大集团国际贸易有限公司 杭州 进出口贸易 浙江同德投资有限公司 杭州 投资咨询 浙江中大宾馆有限公司 杭州 住宿 浙江中大和源房地产有限公司 杭州 房地产开发 浙江中大服装有限公司 杭州 进出口贸易 浙江数码港信息技术有限公司 杭州 软件开发 浙江中大数码港软件有限公司 杭州 软件开发 浙江双雅贸易有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大(集团)国际货运公司 杭州 仓储、运输 浙江中大集团中兴经贸有限公司 杭州 商业批发 浙江中大国际商务速递有限公司 杭州 快件服务 浙江中大联合置业有限公司 杭州 物业管理 匈牙利达昌贸易公司 匈牙利 商业批发 浙江中大食品有限公司 杭州 食品加工 南昌中大房地产有限公司 南昌 房地产开发 无锡中大房地产有限公司 无锡 房地产开发 浙江新佳制衣有限公司 富阳 服装加工 浙江中大期货经纪有限公司 杭州 期货代理 上海中大亮桥房地产有限公司 上海 房地产开发 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 无锡 房地产开发 江西中地投资有限公司 南昌 房地产开发 浙江中大对外经济技术合作有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大普惠物业有限公司 杭州 物业管理 浙江中大普惠装饰工程有限公司 杭州 装饰工程 宁波国际汽车城有限公司 宁波 市场经营 福州易财信息技术有限公司 福州 软件开发 浙江中大普惠电梯服务有限公司 杭州 电梯服务 上海中大德威国际货运有限公司 上海 货运代理 武汉巡司河物业发展有限公司 武汉 房地产开发 浙江中大纺织品有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大华瑞经贸有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大新迪进出口有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大新力经贸有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大明日纺织品有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大新泰经贸有限公司 杭州 进出口贸易 浙江中大新诚家纺有限公司 杭州 进出口贸易 上海中大康劲国际贸易有限公司 杭州 进出口贸易 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表 浙江中大集团房地产联合有限公司 子公司 有限责任 陈继达 浙江中大集团国际贸易有限公司 子公司 有限责任 胡承江 浙江同德投资有限公司 子公司 有限责任 张力 浙江中大宾馆有限公司 子公司 有限责任 陈继达 浙江中大和源房地产有限公司 孙公司 有限责任 陈继达 浙江中大服装有限公司 子公司 有限责任 郑毓庆 浙江数码港信息技术有限公司 子公司 有限责任 宣敏洁 浙江中大数码港软件有限公司 孙公司 有限责任 宣敏洁 浙江双雅贸易有限公司 孙公司 有限责任 郑毓庆 浙江中大(集团)国际货运公司 子公司 有限责任 吴向明 浙江中大集团中兴经贸有限公司 子公司 有限责任 郑毓庆 浙江中大国际商务速递有限公司 孙公司 有限责任 朱小光 浙江中大联合置业有限公司 孙公司 有限责任 陈维 匈牙利达昌贸易公司 子公司 股份制 陈继达 浙江中大食品有限公司 孙公司 有限责任 陈维 南昌中大房地产有限公司 孙公司 有限责任 朱小光 无锡中大房地产有限公司 孙公司 有限责任 刘裕龙 浙江新佳制衣有限公司 子公司 有限责任 马金龙 浙江中大期货经纪有限公司 子公司 有限责任 宣敏洁 上海中大亮桥房地产有限公司 孙公司 有限责任 陈继达 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 孙公司 有限责任 刘裕龙 江西中地投资有限公司 孙公司 有限责任 万建明 浙江中大对外经济技术合作有限公司 孙公司 有限责任 董伟强 浙江中大普惠物业有限公司 子公司 有限责任 朱小光 浙江中大普惠装饰工程有限公司 孙公司 有限责任 朱小光 宁波国际汽车城有限公司 子公司 有限责任 陈继达 福州易财信息技术有限公司 孙公司 有限责任 王辉 浙江中大普惠电梯服务有限公司 孙公司 有限责任 朱小光 上海中大德威国际货运有限公司 孙公司 有限责任 吴向明 武汉巡司河物业发展有限公司 孙公司 有限责任 刘裕龙 浙江中大纺织品有限公司 孙公司 有限责任 郑妮妮 浙江中大华瑞经贸有限公司 孙公司 有限责任 张萍 浙江中大新迪进出口有限公司 孙公司 有限责任 陈维 浙江中大新力经贸有限公司 孙公司 有限责任 解筱标 浙江中大明日纺织品有限公司 孙公司 有限责任 屠茂坤 浙江中大新泰经贸有限公司 孙公司 有限责任 施越波 浙江中大新诚家纺有限公司 孙公司 有限责任 周平平 上海中大康劲国际贸易有限公司 孙公司 有限责任 吴向明 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 浙江中大集团房地产联合有限公司 180,000,000 浙江中大集团国际贸易有限公司 50,000,000 30,000,000 浙江同德投资有限公司 50,000,000 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000 浙江中大服装有限公司 20,000,000 浙江中大数码港信息技术有限公司 20,000,000 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000 浙江中大国际商务速递有限公司 1,000,000 浙江中大联合置业有限公司 1,000,000 中大香港国际贸易有限公司 99万美元 匈牙利达昌贸易公司 287,439 浙江中大食品有限公司 10,900,000 南昌中大房地产有限公司 30,000,000 无锡中大房地产有限公司 20,000,000 浙江新佳制衣有限公司 10,000,000 杭州佳恒时装有限公司 5,000,000 浙江中大期货经纪有限公司 35,000,000 上海中大亮桥房地产有限公司 20,000,000 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 20,000,000 江西中地投资有限公司 10,000,000 浙江中大对外经济技术合作有限公司 10,000,000 浙江中大普惠物业有限公司 4,000,000 1,000,000 浙江中大普惠装饰工程有限公司 1,100,000 宁波国际汽车城有限公司 55,000,000 福州易财信息技术有限公司 1,000,000 浙江中大普惠电梯服务有限公司 500,000 上海中大德威国际货运有限公司 5,000,000 武汉市巡司河物业发展有限公司 15,000,000 浙江中大纺织品有限公司 20,000,000 浙江中大华瑞经贸有限公司 5,000,000 浙江中大新迪进出口有限公司 20,000,000 浙江中大新力经贸有限公司 10,000,000 浙江中大明日纺织品有限公司 5,000,000 浙江中大新泰经贸有限公司 5,000,000 浙江中大新诚家纺有限公司 5,000,000 上海中大康劲国际贸易有限公司 10,000,000 企业名称 本期减少 期末数 浙江中大集团房地产联合有限公司 180,000,000 浙江中大集团国际贸易有限公司 80,000,000 浙江同德投资有限公司 50,000,000 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000 浙江中大服装有限公司 20,000,000 浙江中大数码港信息技术有限公司 20,000,000 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000 浙江中大国际商务速递有限公司 1,000,000 浙江中大联合置业有限公司 1,000,000 中大香港国际贸易有限公司 99万美元 匈牙利达昌贸易公司 287,439 浙江中大食品有限公司 10,900,000 南昌中大房地产有限公司 30,000,000 无锡中大房地产有限公司 20,000,000 浙江新佳制衣有限公司 10,000,000 杭州佳恒时装有限公司 5,000,000 浙江中大期货经纪有限公司 35,000,000 上海中大亮桥房地产有限公司 20,000,000 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 20,000,000 江西中地投资有限公司 10,000,000 浙江中大对外经济技术合作有限公司 10,000,000 浙江中大普惠物业有限公司 5,000,000 浙江中大普惠装饰工程有限公司 1,100,000 宁波国际汽车城有限公司 55,000,000 福州易财信息技术有限公司 1,000,000 浙江中大普惠电梯服务有限公司 500,000 上海中大德威国际货运有限公司 5,000,000 武汉市巡司河物业发展有限公司 15,000,000 浙江中大纺织品有限公司 12,000,000 8,000,000 浙江中大华瑞经贸有限公司 5,500,000 浙江中大新迪进出口有限公司 20,000,000 浙江中大新力经贸有限公司 5,000,000 5,000,000 浙江中大明日纺织品有限公司 5,000,000 浙江中大新泰经贸有限公司 5,000,000 浙江中大新诚家纺有限公司 5,000,000 上海中大康劲国际贸易有限公司 1,000,000 1,000,000 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业 期初数 名称 金额 % 浙江中大集团房地产联合有限公 司 180,000,000 100 浙江中大集团国际贸易有限公司 50,000,000 100 浙江同德投资有限公司 50,000,000 100 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000 100 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000 100 浙江中大服装有限公司 20,000,000 100 浙江中大数码港信息技术有限公 司 20,000,000 100 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000 100 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 100 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000 100 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000 100 浙江中大国际商务速递有限公司 552,500 55.25 浙江中大联合置业有限公司 800,000 80 中大香港国际贸易有限公司 8,209,476 100 匈牙利达昌贸易公司 287,439 100 浙江中大食品有限公司 10,057,430 92.27 南昌中大房地产有限公司 27,000,000 90 无锡中大房地产有限公司 浙江新佳制衣有限公司 9,000,000 90 杭州佳恒时装有限公司 4,500,000 90 浙江中大期货经纪有限公司 30,000,000 85.71 浙江中大兴盛贸易有限公司 9,000,000 90 上海中大亮桥房地产有限公司 17,000,000 75 无锡中大荷花里房地产开发有限 公司 16,000,000 80 江西中地投资有限公司 6,750,000 67.50 浙江中大对外经济技术合作有限 公司 7,000,000 70 浙江中大普惠物业有限公司 2,600,000 65 浙江中大普惠装饰工程有限公司 572,000 52 宁波国际汽车城有限公司 福州易财信息技术有限公司 600,000 60 浙江中大普惠电梯服务有限公司 195,000 39 上海中大德威国际货运有限公司 2,550,000 51 武汉市巡司河物业发展有限公司 浙江中大纺织品有限公司 17,320,000 86.60 浙江中大华瑞经贸有限公司 2,000,000 40 浙江中大新迪进出口有限公司 6,000,000 30 浙江中大新力经贸有限公司 8,860,000 88.60 浙江中大明日纺织品有限公司 浙江中大新泰经贸有限公司 浙江中大新诚家纺有限公司 上海中大康劲国际贸易有限公司 企业 本期增加 名称 金额 % 浙江中大集团房地产联合有限公 司 浙江中大集团国际贸易有限公司 30,000,000 浙江同德投资有限公司 浙江中大宾馆有限公司 浙江中大和源房地产有限公司 浙江中大服装有限公司 浙江中大数码港信息技术有限公 司 浙江中大数码港软件有限公司 浙江双雅贸易有限公司 浙江中大(集团)国际货运公司 浙江中大集团中兴经贸有限公司 浙江中大国际商务速递有限公司 447,500 44.75 浙江中大联合置业有限公司 中大香港国际贸易有限公司 匈牙利达昌贸易公司 浙江中大食品有限公司 南昌中大房地产有限公司 27,000,000 90 无锡中大房地产有限公司 18,000,000 90 浙江新佳制衣有限公司 杭州佳恒时装有限公司 浙江中大期货经纪有限公司 浙江中大兴盛贸易有限公司 上海中大亮桥房地产有限公司 无锡中大荷花里房地产开发有限 公司 江西中地投资有限公司 6,750,000 67.50 浙江中大对外经济技术合作有限 公司 浙江中大普惠物业有限公司 650,000 浙江中大普惠装饰工程有限公司 110,000 10 宁波国际汽车城有限公司 33,000,000 60 福州易财信息技术有限公司 浙江中大普惠电梯服务有限公司 65,000 13 上海中大德威国际货运有限公司 武汉市巡司河物业发展有限公司 15,000,000 45 浙江中大纺织品有限公司 浙江中大华瑞经贸有限公司 2,000,000 40 浙江中大新迪进出口有限公司 浙江中大新力经贸有限公司 浙江中大明日纺织品有限公司 1,500,000 30 浙江中大新泰经贸有限公司 1,500,000 30 浙江中大新诚家纺有限公司 1,500,000 30 上海中大康劲国际贸易有限公司 300,000 30 企业 本期减少 期末数 名称 金额 % 金额 % 浙江中大集团房地产联合有限公 司 180,000,000 100 浙江中大集团国际贸易有限公司 80,000,000 100 浙江同德投资有限公司 50,000,000 100 浙江中大宾馆有限公司 40,000,000 100 浙江中大和源房地产有限公司 31,160,000 100 浙江中大服装有限公司 20,000,000 100 浙江中大数码港信息技术有限公 司 20,000,000 100 浙江中大数码港软件有限公司 10,000,000 100 浙江双雅贸易有限公司 5,000,000 100 浙江中大(集团)国际货运公司 5,000,000 100 浙江中大集团中兴经贸有限公司 3,800,000 100 浙江中大国际商务速递有限公司 1,000,000 100 浙江中大联合置业有限公司 800,000 80 中大香港国际贸易有限公司 8,209,476 100 匈牙利达昌贸易公司 287,439 100 浙江中大食品有限公司 6,950,930 63.77 3,106,500 28.50 南昌中大房地产有限公司 无锡中大房地产有限公司 18,000,000 90 浙江新佳制衣有限公司 9,000,000 90 杭州佳恒时装有限公司 4,500,000 90 浙江中大期货经纪有限公司 30,000,000 85.71 浙江中大兴盛贸易有限公司 9,000,000 90 上海中大亮桥房地产有限公司 17,000,000 75 无锡中大荷花里房地产开发有限 公司 16,000,000 80 江西中地投资有限公司 浙江中大对外经济技术合作有限 公司 7,000,000 70 浙江中大普惠物业有限公司 3,250,000 65 浙江中大普惠装饰工程有限公司 682,000 62 宁波国际汽车城有限公司 33,000,000 33 福州易财信息技术有限公司 600,000 60 浙江中大普惠电梯服务有限公司 260,000 52 上海中大德威国际货运有限公司 2,550,000 51 武汉市巡司河物业发展有限公司 15,000,000 45 浙江中大纺织品有限公司 14,120,000 46.60 3,200,000 40 浙江中大华瑞经贸有限公司 浙江中大新迪进出口有限公司 6,000,000 30 浙江中大新力经贸有限公司 7,360,000 58.60 1,500,000 30 浙江中大明日纺织品有限公司 1,500,000 30 浙江中大新泰经贸有限公司 1,500,000 30 浙江中大新诚家纺有限公司 1,500,000 30 上海中大康劲国际贸易有限公司 300,000 30 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 浙江中大集团控股有限公司 本公司第一大股东 浙江中大新时代纺织品有限公司 联营企业 浙江嘉兰服饰有限公司 联营企业 浙江中大商贸有限公司 联营企业 (二)关联方交易情况 1．采购货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江中大数码港软件 381,581.20 市场价 有限公司 小计 381,581.20 市场价 2．关联方应收应付款项余额 期末余额 项目及企业名称 本期 上期 (1)应收账款 浙江中大集团控股有限公司 2,080.30 75,358.00 浙江中大新时代纺织品有限公司 69,135.50 小 计 71,215.80 75,358.00 (2)预付账款 浙江嘉兰服饰有限公司 1,992,100.00 小 计 1,992,100.00 (3)其他应收款 浙江中大集团控股有限公司 97,500.00 小 计 97,500.00 (4)预收账款 上海中大德威国际货运公司 21,399.76 小 计 21,399.76 (5)其他应付款 中大香港国际贸易有限公司 3,178,800.00 浙江中大新时代纺织品有限公司 10,700,000.00 浙江中大集团控股有限公司 39,000,000.00 小 计 52,878,800.00 占全部应收(付)款余额的比重(%) 项目及企业名称 本期 上期 (1)应收账款 浙江中大集团控股有限公司 0.03 浙江中大新时代纺织品有限公司 0.02 小 计 0.02 0.03 (2)预付账款 浙江嘉兰服饰有限公司 2.12 小 计 2.12 (3)其他应收款 浙江中大集团控股有限公司 0.17 小 计 0.17 (4)预收账款 上海中大德威国际货运公司 小计 (5)其他应付款 中大香港国际贸易有限公司 3.61 浙江中大新时代纺织品有限公司 12.16 浙江中大集团控股有限公司 44.34 小 计 60.13 3．其他关联方交易 (1)资产转让 1)本公司控股子公司浙江中大数码港软件有限公司本期按账面价值向浙江数码港信息技术有限公司转让固定资产93,668.34元。 2)本公司控股子公司浙江新佳制衣有限公司本期按账面价值向浙江嘉兰服饰有限公司转让固定资产517,949.73元。 (2)提供或接受劳务 本公司控股子公司浙江中大(集团)国际货运公司本期共支付给上海中大德威国际货运公司运费2,891,716.42元；本公司控股子公司浙江中大数码港软件有限公司本期为浙江中大集团房地产联合有限公司提供技术开发服务，确认收入200,000.00元。 (3)租赁 本公司股东浙江中大集团控股有限公司租用本公司办公大楼，本期本公司共收取租金1,571,364.54元；浙江中大集团控股有限公司本期支付给浙江中大普惠物业有限公司物业管理费477,558.74元。 (4)保证和抵押 1)本公司本年度为控股子公司借款50,000万元提供担保。 被担保单位 借款金额 浙江中大集团房地产联合有限公司 7,000万元 浙江中大集团国际贸易有限公司 5,000万元 南昌中大房地产有限公司 11,000万元 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 18,000万元 浙江中大和源房地产有限公司 10,000万元 合计 51,000万元 被担保单位 借款期限 浙江中大集团房地产联合有限公司 2002年3月29日－2004年6月30日 浙江中大集团国际贸易有限公司 2003年12月4日－2004年6月18日 南昌中大房地产有限公司 2003年9月18日－2005年11月18日 无锡中大荷花里房地产开发有限公司 2002年8月30日－2005年12月8日 浙江中大和源房地产有限公司 2003年3月14日－2004年3月13日 合计 2)本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司为浙江中大华瑞经贸有限公司借款289.68万元提供担保，借款期限自2003年9月12日至2004年3月11日。 3)本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司和本公司控股子公司浙江中大纺织品有限公司共同为本公司借款4,000万元提供担保，借款期限自2002年7月31日至2004年7月25日。 4)本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司为本公司借款7,000万元提供担保，借款期限自2003年9月10日至2004年9月24日。 (5)关健管理人员报酬 2002年度公司共有关键管理人员10人，其中，在本公司领取报酬10人，全年报酬总额240.34万元。2003年度公司共有关键管理人员8人，其中，在本公司领取报酬8人，全年报酬总额264.42万元。经公司董事会审议通过的关键管理人员报酬方案如下： 2002年度 报酬档次 8-25万元 25-45万元 人数 5 5 2003年度 报酬档次 10-25万元 25-45万元 人数 2 6 九、或有事项 (一)本公司控股子公司浙江中大集团中兴经贸有限公司诉宁波保税区地源国际贸易公司，涉诉应收款项金额9,896,698.33元，于2000年经浙江省高级人民法院终审判决胜诉；诉工贸合营栗阳服装厂，涉诉应收款项金额815,695.10元，经浙江省嘉兴市中级人民法院终审判决胜诉。截至2003年12月31日，上述款项尚未收回。 (二)本公司1998年为浙江省东阳市保健品有限公司提供担保承担连带责任，已代付款项2,112,838.91元。截至2002年12月31日，上述款项尚未收回。 (三)浙江华元建设置业有限公司承担本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司文锦苑项目部分工程，因双方对工程竣工结算造价事项存在争议，浙江华元建设置业有限公司于2003年5月向杭州仲裁委员会申请仲裁，该仲裁事项标的为300万元。截至2003年12月31日，杭州仲裁委员会尚未作出裁决。 (四)本公司除本会计报表附注八(二)4(4)所述为关联方借款提供保证外，无其他对外担保事项。 (五)担保抵押事项 1．本公司以浙江中大宾馆有限公司营业楼和中大广场1号楼为抵押物，与中国银行浙江省分行签订了限额为10,000万元的抵押借款协议，抵押期限自2003年9月8日至2004年9月8日；截至2003年12月31日本公司取得抵押借款10,000万元。 2．本公司控股子公司无锡中大荷花里房地产开发有限公司以其所拥有的土地使用权证号为锡北国用[2002]字第76号土地使用权作为抵押，与中国银行无锡分行签订了限额为16,500万元的抵押借款协议，抵押期限自2003年12月31日至2004年12月29日；截至2003年12月31日该公司取得抵押借款16,500万元。 十、承诺事项 (一)根据本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与江西省南昌市土地管理局签订的国有土地使用权出让合同及补充合同，浙江中大集团房地产联合有限公司受让位于南昌青山湖西岸、铁路线以东、南昌三十中以南的宗地使用权，面积为229.0756亩，出让总价为16,035.292万元。截至2003年12月31日，已支付土地出让金7,000万元，尚有9,035.292万元未支付。 (二)根据本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司与江苏省无锡市锡山区国土资源局签订的国有土地使用权出让合同，浙江中大集团房地产联合有限公司受让位于无锡锡山区东亭镇新明路向西延伸段北侧，与无锡市的界河以东的宗地使用权，面积为225,485.30平方米，出让总价为25,700万元。截至2003年12月31日，已支付出让金10,280万元，尚有15,420万元未支付。 (三)根据本公司控股子公司无锡中大荷花里房地产开发有限公司与无锡市北塘区教育局签订的《拆迁协议书》，无锡中大荷花里房地产开发有限公司支付积余街小学的拆迁费用计1,600万元，截至2003年12月31日已支付1,000万元，尚有600万元未支付。 (四)根据2003年12月8日江西省进贤县国土资源局与江西省土地开发整理中心签订的《进贤县县城滨湖洼地成片土地开发合作协议书》，双方合作开发东至滨湖大道、南至进贤县老城区、西至江西第二造纸厂，东至北门桥、南至老城区、北至滨湖地块。另根据2003年12月9日签订的《补充协议》，由本公司控股子公司江西中地投资有限公司代为行使江西省土地开发整理中心在上述合作开发协议中的全部权利义务并承担相应的法律责任。根据上述协议，江西中地投资有限公司将负责该项目开发的投资融资并实施土地开发，共应支付土地征用、拆迁、三通一平等土地开发整理费用8,600万元。截至2003年12月31日，已支付2,600万元，尚有6,000万元未支付。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司控股子公司浙江中大和源房地产有限公司开发的吴庄项目已于2004年1月14日取得杭州市住宅区建设项目综合验收合格证书。吴庄项目所实现的销售收入将在房屋交付客户之后予以确认。 十二、其他重要事项 (一)本公司本期对外投资情况 1．本公司原持有上海永盛发展有限公司30%股权。经本公司董事会批准，本公司将持有的上海永盛发展有限公司30%的股权（账面价值为17,692,563.23元）按账面原值转让给香港博盛企业。截至2003年12月31日，本公司已收到全部转让款及应收未收的分红款合计22,323,954.34元，取得股权转让收益4,600,391.11元。上述股权转让业经上海市外高桥保税区管理委员会沪外管委经贸管[2004]6号文批准，上海永盛发展有限公司已办妥台港澳侨投资企业批准证书更换手续。 2．本公司原持有浙江省信托投资有限责任公司21.27%的股权。经2003年6月25日本公司三届十二次董事会批准，本公司将持有的浙江省信托投资有限责任公司21.7%的股权(账面余额为36,066,361.96元)按21,560,087.71元的价格转让给北京杰英特科技发展有限公司。截至2003年12月31日，本公司已收到转让款，确认股权转让损失14,506,274.25元。 3．根据股权转让协议，本公司于2002年度按每股1.3元的价格向上海国有资产经营有限公司出售本公司持有的国泰君安证券股份有限公司3,200万股计3,200万元的股份。根据中国证券监督管理委员会机构部部函[2003]117号《关于同意国泰君安证券股份有限公司股权变更的函》，上述股权转让获得批准。截至2003年12月31日，本公司已收到转让款4,160万元，取得股权转让收益9,290,368.50元。 4．本公司原持有中大香港国际贸易有限公司100%股权，账面价值为8,209,476.00元，2002年度已收到该公司汇回款项3,178,800.00元。根据2003年8月17日本公司董事会终止该公司的决议，本期本公司收回投资款5,139,603元。处置该项长期投资产生投资收益108,927.00元。 5．本公司控股子公司浙江中大食品有限公司注册资本为1,090万元，其中本公司出资436万元，占注册资本的40%，长期投资账面价值为1,018,753.62元；本公司控股子公司浙江中大新力经贸有限公司出资6,431,000.00元，占注册资本的59%，长期投资账面价值为1,502,661.63元；自然人股东俞毅出资10,900.00元，占注册资本的1%。根据股权转让协议，本期本公司和控股子公司浙江中大新力经贸有限公司及俞毅将所持有该公司的全部股权以2,522,500.00元的价格转让给本公司控股子公司浙江中大新迪进出口有限公司和章富青。截至2003年12月31日已收到股权转让款共计2,497,000.00元，其中本公司收到992,500.00元，浙江中大新力经贸有限公司收到1,504,000.00元。经上述股权转让后，浙江中大新迪进出口有限公司持有浙江中大食品有限公司95%股权。 6．根据2003年3月20日浙江中大集团国际贸易有限公司第一届第五次股东会决议，该公司的注册资本由原来的5,000万元增至8,000万元，其中本公司增资2,640元，浙江同德投资有限公司增资360万元。经增资扩股后，本公司出资7,040万元，仍占注册资本的88%；浙江同德投资有限公司出资960万元，仍占注册资本的12%。上述注册资本变更业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并出具浙天会验[2003]第27号验资报告。浙江中大集团国际贸易有限公司已办妥工商变更登记手续。 7．本期内，本公司其他对外投资事项详见会计报表附注四(二)之说明。 (二)本公司控股子公司本期对外投资情况 1．本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，和梁樑等三位自然人共同投资设立浙江中大新景服饰有限公司。该公司注册资本为500万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资200万元，占注册资本的40%；梁樑等三位自然人出资300万元，占注册资本的60%。该公司已于2003年3月10日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得注册号为3300001009478的企业法人营业执照。 2．本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，和傅忠益等三位自然人共同投资设立浙江中大华泰纺织品有限公司。该公司注册资本为1,000万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资300万元，占注册资本的30%；傅忠益等三位自然人出资700万元，占注册资本的70%。该公司已于2003年2月21日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得注册号为3300001009408的企业法人营业执照。 3．本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，和叶子等五位自然人共同投资设立浙江中大新佳贸易有限公司。该公司注册资本为500万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资150万元，占注册资本的30%；叶子等五位自然人出资350万元，占注册资本的70%。该公司已于2003年8月1日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得注册号为3300001009665的企业法人营业执照。 4．本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司经董事会同意，和马利民等四位自然人共同投资设立浙江中大华盛纺织品有限公司。该公司注册资本为500万元，其中浙江中大集团国际贸易有限公司出资150万元，占注册资本的30%；马利民等四位自然人出资350万元，占注册资本的70%。该公司已于2003年4月16日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得注册号为3300001009597的企业法人营业执照。 5．中山花园项目系本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司参与开发的联建项目。根据浙江中大集团房地产联合有限公司董事会决议和该公司与杭州中山房地产开发有限公司签订的协议，浙江中大集团房地产联合有限公司不再参与该项目。该项目投资账面价值原为126,253,040.00元。截至2003年12月31日，浙江中大集团房地产联合有限公司已收到杭州中山房地产开发有限公司退回的投资款，共计124,178,184.00元。 6．根据2003年8月12日浙江中大集团房地产联合有限公司和武汉市江涛建设集团有限责任公司等有关各方签订的出资转让协议，浙江中大集团房地产联合有限公司以675万元的价格受让武汉市江涛建设集团有限责任公司持有的武汉巡司河物业发展有限公司45%股权。股权交易款已于2003年12月支付。 另根据武汉市巡司河物业发展有限公司新、老股东签订的出资转让补充协议书，武汉市巡司河物业发展有限公司股权交割日之前的所有债权债务均由老股东承担。老股东以收到的股权转让款回购武汉市巡司河物业发展有限公司股权交割日的净资产计14,434,599.69元。截至2003年12月31日，浙江中大集团房地产联合有限公司已收到净资产回购款1,500万元，暂列本会计报表其他应付款项下。 7．本公司控股子公司浙江中大新迪进出口有限公司经董事会同意，和杭州振宇贸易有限公司、宋杰共同投资设立浙江新源农庄实业有限公司。该公司注册资本为500万元，其中浙江中大新迪进出口有限公司出资135万元，占注册资本的45%；杭州振宇贸易有限公司出资120万元，占注册资本的40%；宋杰出资45万元，占注册资本的15%。该公司已于2003年11月4日在浙江省工商行政管理局登记注册，并取得注册号3300001009888企业法人营业执照。 8．本公司控股子公司本期其他对外投资事项详见会计报表附注四(二)之说明。 (三)其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项 1．根据商务部商贸秩批[2003]704号《关于同意浙江中大（集团）国际货运公司改制的批复》，本公司控股子公司浙江中大（集团）国际货运公司将改制为有限责任公司，注册资本为1,000万元，其中本公司出资750万元，该公司工会委员会出资250万元。截至2003年12月31日，该公司改制工作尚未完成。 2．经本公司与杨春亭等三位自然人协商，本公司拟将全资子公司浙江数码港信息技术有限公司的股权转让给杨春亭等三人。截至2003年12月31日，本公司已收到部分股权转让款计69万元。 3．本公司控股子公司浙江中大集团房地产联合有限公司已取得上海市松江区涞坊路5号地块使用权的中标通知书。因该地块的前期手续尚待上海市房屋土地资源管理局审批，上海市松江区房屋土地管理局于2003年10月20日通知浙江中大集团房地产联合有限公司延期签订该地块的国有土地使用权出让合同。截至2003年12月31日，上述土地使用权的出让合同尚未签订，本公司控股子公司上海中大亮桥房地产有限公司已向上海市松江区房屋土地管理局支付部分土地款计2,000万元。 4．本公司控股子公司江西中地投资有限公司拟受让江西师范大学附属中学位于南昌市京东高新开发区内地块的使用权，截至2003年12月31日，本公司已通过江西省土地开发整理中心支付土地款4,560万元，相关协议尚未签订。 (四)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经常性损益》（2004年修订）的规定，公司2003年度非经常性损益发生额情况如下： 项 目 金 额 处置长期股权投资所产生的收益 -1,603,349.74 出口信用扶持基金补贴 345,556.66 短期股票投资收益 6,941.76 以前年度计提的资产减值准备转回 7,584,954.74 营业外收支净额 (剔除固定资产和在建工程减值准备) 5,164,873.16 小 计 11,498,976.58 减：所得税影响数 7,310,199.01 少数股东损益 -404,286.37 非经常性损益净额 4,593,063.94 资产负债表 2003年12月31日 编制单位:浙江中大集团股份有限公司 行次 期末数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 141,842,726.81 599,351,255.01 短期投资 2 9,850,379.13 11,499,983.43 应收票据 3 3,000,000.00 应收股利 4 应收利息 5 1,137,498.49 应收账款 6 30,356,785.91 285,361,276.51 其他应收款 7 136,781,103.62 44,388,045.95 预付账款 8 382,963.97 93,820,862.88 应收补贴款 9 35,667,838.05 265,191,602.28 存货 10 9,474,046.21 1,170,968,527.77 待摊费用 11 4,357,783.50 7,394,450.92 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 17 368,713,627.20 2,482,113,503.24 长期投资: 长期股权投资 20 793,273,380.64 332,568,665.19 长期债权投资 21 69,311,457.75 长期投资合计 22 793,273,380.64 401,880,122.94 其中：股权投资差额 27,745,344.07 12,060,937.50 其中：合并价差 15,684,406.57 固定资产： 固定资产原价 25 290,741,874.16 553,525,335.92 减：累计折旧 26 30,321,181.92 81,569,289.83 固定资产净值 27 260,420,692.24 471,956,046.09 减：固定资产减值准备 28 1,881,165.45 2,535,064.53 固定资产净额 29 258,539,526.79 469,420,981.56 工程物资 30 在建工程 31 2,423,688.00 固定资产清理 32 固定资产合计 33 258,539,526.79 471,844,669.56 无形资产及其他资产： 无形资产 36 165,673.33 7,497,516.47 长期待摊费用 37 959,425.78 14,411,019.85 其他长期资产 38 无形资产及其他资产合计 39 1,125,099.11 21,908,536.32 递延税项: 递延税款借项 42 资产总计 43 1,421,651,633.74 3,377,746,832.06 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 45 191,400,000.00 794,151,685.14 应付票据 46 3,500,000.00 应付账款 47 3,477,296.95 235,878,566.52 预收账款 48 11,632,463.32 650,069,261.15 应付工资 49 542,755.40 9,989,299.28 应付福利费 50 2,484,751.21 8,213,952.79 应付股利 51 应交税金 52 6,750,433.57 -16,498,170.54 其他应交款 53 9,345.51 -228,815.95 其他应付款 54 10,330,599.88 83,744,038.79 预提费用 55 4,034,061.56 37,205,647.12 预计负债 56 一年内到期的长期负债 57 40,000,000.00 60,000,000.00 其他流动负债 58 流动负债合计 61 270,661,707.40 1,866,025,464.30 长期负债： 长期借款 64 260,400,013.00 应付债券 65 长期应付款 66 802,803.84 802,803.84 专项应付款 67 2,800,000.00 其他长期负债 68 长期负债合计 69 802,803.84 264,002,816.84 递延税项: 递延税款贷项 72 负债合计 73 271,464,511.24 2,130,028,281.14 少数股东权益 75 99,326,348.99 股东权益: 股本 78 288,269,038.00 288,269,038.00 减：已归还投资 79 股本净额 80 288,269,038.00 288,269,038.00 资本公积 81 611,851,187.83 600,538,739.12 盈余公积 82 134,276,135.78 134,276,135.78 其中:法定公益金 83 44,733,397.45 44,733,397.45 未分配利润 84 115,790,760.89 125,308,289.03 外币报表折算差额 85 股东权益合计 86 1,150,187,122.50 1,148,392,201.93 负债及股东权益总计 87 1,421,651,633.74 3,377,746,832.06 期初数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 107,871,330.06 306,081,762.18 短期投资 8,926,140.59 46,459,541.06 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 42,447,589.99 228,345,438.85 其他应收款 211,263,527.35 53,180,144.15 预付账款 3,351,093.23 40,878,640.38 应收补贴款 61,622,795.62 301,705,890.68 存货 8,782,595.59 1,051,552,908.70 待摊费用 1,859,593.13 5,699,832.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 446,124,665.56 2,033,904,158.83 长期投资: 长期股权投资 824,911,399.32 501,450,787.15 长期债权投资 长期投资合计 824,911,399.32 501,450,787.15 其中：股权投资差额 18,455,560.02 13,617,187.50 其中：合并价差 3,957,636.36 固定资产： 固定资产原价 304,131,512.73 558,211,788.16 减：累计折旧 27,830,644.29 71,724,605.40 固定资产净值 276,300,868.44 486,487,182.76 减：固定资产减值准备 4,795,167.35 4,795,167.35 固定资产净额 271,505,701.09 481,692,015.41 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 271,505,701.09 481,692,015.41 无形资产及其他资产： 无形资产 1,721,628.00 7,794,620.82 长期待摊费用 471,854.02 7,920,623.13 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,193,482.02 15,715,243.95 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,544,735,247.99 3,032,762,205.34 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 297,330,000.00 868,215,252.69 应付票据 24,873,714.98 应付账款 3,553,952.46 116,182,354.86 预收账款 25,467,032.77 540,702,717.83 应付工资 59,453.80 9,737,448.33 应付福利费 1,832,187.15 7,394,729.96 应付股利 297,540.00 应交税金 -8,367,669.05 -20,303,725.95 其他应交款 4,400.78 440,405.29 其他应付款 74,594,161.03 87,943,552.27 预提费用 3,032,043.32 18,902,036.74 预计负债 一年内到期的长期负债 17,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 397,505,562.26 1,671,386,027.00 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 190,075,488.00 应付债券 长期应付款 802,803.84 802,803.84 专项应付款 200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 20,802,803.84 191,078,291.84 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 418,308,366.10 1,862,464,318.84 少数股东权益 41,069,957.34 股东权益: 股本 288,269,038.00 288,269,038.00 减：已归还投资 股本净额 288,269,038.00 288,269,038.00 资本公积 609,597,771.39 601,254,400.89 盈余公积 126,970,110.03 126,970,110.03 其中:法定公益金 42,298,055.53 42,298,055.53 未分配利润 101,589,962.48 112,734,380.24 外币报表折算差额 股东权益合计 1,126,426,881.90 1,129,227,929.16 负债及股东权益总计 1,544,735,248.00 3,032,762,205.34 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2003年度 编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:人民币元 行次 本期数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 1 357,529,277.34 2,800,986,181.64 减:主营业务成本 2 298,635,442.77 2,525,084,937.78 主营业务税金及附加 3 5,520.91 20,575,612.32 二、主营业务利润 4 58,888,313.66 255,325,631.54 加:其他业务利润 5 11,898,520.96 19,552,705.80 营业费用 6 9,191,180.46 86,834,785.77 管理费用 7 14,300,356.86 93,957,193.11 财务费用 8 17,908,503.20 31,490,738.56 三、营业利润 9 29,386,794.10 62,595,619.90 加:投资收益 10 20,970,200.59 2,794,214.86 补贴收入 11 3,289,126.66 12,202,512.66 营业外收入 12 10,061,110.74 10,742,817.07 减:营业外支出 13 -1,202,149.70 1,299,642.13 四、利润总额 14 64,909,381.79 87,035,522.36 减:所得税 15 14,575,653.83 33,831,294.11 减:少数股东损益 16 4,497,389.91 五、净利润 18 50,333,727.96 48,706,838.34 加:年初未分配利润 19 101,589,962.48 112,734,380.24 其他转入 20 六、可供分配的利润 21 151,923,690.44 161,441,218.58 提取法定盈余公积 22 4,870,683.83 4,870,683.83 提取法定公益金 23 2,435,341.92 2,435,341.92 提取职工奖励及福利基金 24 提取储备基金 25 提取企业发展基金 26 利润归还投资 27 七、可供股东分配的利润 28 144,617,664.69 154,135,192.83 减:应付优先股股利 29 提取任意盈余公积 30 应付普通股股利 31 28,826,903.80 28,826,903.80 转作股本的普通股股利 32 八、未分配利润 33 115,790,760.89 125,308,289.03 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -475,587.63 -1,603,349.74 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上年同期数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 510,116,219.92 2,365,794,251.98 减:主营业务成本 466,705,644.74 2,161,375,402.26 主营业务税金及附加 12,553,560.11 二、主营业务利润 43,410,575.18 191,865,289.61 加:其他业务利润 9,079,964.27 7,846,931.97 营业费用 8,288,105.15 64,180,959.15 管理费用 20,248,159.21 65,022,056.49 财务费用 22,743,984.23 31,261,832.84 三、营业利润 1,210,290.86 39,247,373.10 加:投资收益 35,984,233.10 25,099,574.81 补贴收入 3,165,324.00 19,507,539.00 营业外收入 159,940.30 291,398.67 减:营业外支出 3,231,172.28 6,364,150.01 四、利润总额 37,288,615.98 77,781,735.57 减:所得税 1,235,395.11 24,457,128.95 减:少数股东损益 8,683,577.32 五、净利润 36,053,220.87 44,641,029.30 加:年初未分配利润 99,771,628.54 102,328,237.87 其他转入 六、可供分配的利润 135,824,849.41 146,969,267.17 提取法定盈余公积 3,605,322.09 3,605,322.09 提取法定公益金 1,802,661.04 1,802,661.04 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 130,416,866.28 141,561,284.04 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,826,903.80 28,826,903.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 101,589,962.48 112,734,380.24 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 671,459.39 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年 编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 行 金额 项目 号 次 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 380,991,229.05 收到的税费返回 2 71,392,474.95 收到的其他与经营活动有关的现金 1 4 20,973,126.55 现金流入小计 8 473,356,830.55 购买商品、接受劳务支付的现金 9 342,229,589.94 支付给职工以及为职工支付的现金 10 10,555,653.69 支付的各项税费 11 9,269,459.97 支付的其他与经营活动有关的现金 2 12 16,308,371.22 现金流出小计 13 378,363,074.82 经营活动产生的现金流量净额 14 94,993,755.73 15 二、投资活动产生的现金流量： 20 收回投资所收到的现金 21 91,935,998.94 取得投资收益所收到的现金 22 9,738,062.64 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产而收回的现金净额 23 18,596,557.39 收到的其他与投资活动有关的现金 3 24 2,074,886.18 现金流入小计 25 122,345,505.15 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 26 1,690,477.01 投资所支付的现金 27 50,682,850.60 其中：购买或处置子公 司所产生的现金流量净额 29 24,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 28 现金流出小计 30 52,373,327.61 投资活动产生的现金流量净额 31 69,972,177.54 三、筹资活动产生的现金流量： 32 吸收投资所收到的现金 33 其中：子公司吸收少数股东权益 性投资所收到的现金(合并报表填列) 34 借款所收到的现金 35 618,520,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 36 现金流入小计 37 618,520,000.00 偿还债务所支付的现金 38 704,450,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39 45,064,536.52 其中：子公司支付给少数 股东的现金(合并报表填列) 40 支付的其他与筹资活动有关的现金 42 0.00 其中：子公司依法减资支付给 少股数东的现金(合并报表填列) 41 现金流出小计 43 749,514,536.52 筹资活动产生的现金流量净额 44 -130,994,536.52 45 四、汇率变动对现金的影响 46 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 47 33,971,396.75 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 50,333,727.97 加：少数股东本期损益(合并报表填列) 计提的资产减值准备 -8,729,468.95 固定资产折旧 6,910,995.28 无形资产摊销 109,684.67 长期待摊费用摊销 412,428.24 待摊费用减少（减增加） -2,498,190.37 预提费用增加（减减少） 647,148.74 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减收益） -9,552,047.20 固定资产报废损失 财务费用 17,486,694.25 投资损失（减收益） -27,107,383.07 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -691,450.62 经营性应收项目的减少（减增加） 126,482,199.90 经营性应付项目的增加（减减少） -58,810,583.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 94,993,755.74 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 141,842,726.81 减：现金的期初余额 107,871,330.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,971,396.75 金额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,880,024,150.38 收到的税费返回 338,363,999.93 收到的其他与经营活动有关的现金 120,258,583.25 现金流入小计 3,338,646,733.56 购买商品、接受劳务支付的现金 2,982,204,510.46 支付给职工以及为职工支付的现金 48,525,512.75 支付的各项税费 67,029,224.75 支付的其他与经营活动有关的现金 100,420,147.82 现金流出小计 3,198,179,395.78 经营活动产生的现金流量净额 140,467,337.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 229,649,802.47 取得投资收益所收到的现金 10,772,370.56 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产而收回的现金净额 22,827,242.51 收到的其他与投资活动有关的现金 9,703,450.84 现金流入小计 272,952,866.38 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 31,551,790.27 投资所支付的现金 57,611,694.51 其中：购买或处置子公 司所产生的现金流量净额 24,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 40,006,980.46 现金流出小计 129,170,465.24 投资活动产生的现金流量净额 143,782,401.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 32,613,133.20 其中：子公司吸收少数股东权益 性投资所收到的现金(合并报表填列) 32,613,133.20 借款所收到的现金 1,933,930,366.58 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 1,966,543,499.78 偿还债务所支付的现金 1,887,398,122.13 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67,558,243.74 其中：子公司支付给少数 股东的现金(合并报表填列) 1,861,032.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,567,380.00 其中：子公司依法减资支付给 少股数东的现金(合并报表填列) 2,567,380.00 现金流出小计 1,957,523,745.87 筹资活动产生的现金流量净额 9,019,753.91 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 293,269,492.83 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 48,706,838.35 加：少数股东本期损益(合并报表填列) 4,497,389.91 计提的资产减值准备 3,832,842.25 固定资产折旧 19,719,672.97 无形资产摊销 545,614.35 长期待摊费用摊销 7,285,544.66 待摊费用减少（减增加） -2,587,918.81 预提费用增加（减减少） 18,649,222.96 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减收益） -8,526,301.17 固定资产报废损失 财务费用 29,724,363.90 投资损失（减收益） -7,620,052.91 递延税款贷项（减借项） 0.00 存货的减少（减增加） -113,651,614.67 经营性应收项目的减少（减增加） -91,253,177.48 经营性应付项目的增加（减减少） 231,144,913.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 140,467,337.79 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 599,351,255.01 减：现金的期初余额 306,081,762.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 293,269,492.83 法定代表人: 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 2003年12月31日 编制单位：浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加数 一、坏帐准备合计 30,947,036.26 4,474,312.92 其中：应收帐款 22,035,874.88 4,474,312.92 其他应收款 5,908,904.89 - 二、短期投资跌价准备合计 2,365,938.07 76,716.26 其中：股票投资 2,365,938.07 76,716.26 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,541,580.22 126,335.74 其中：库存商品 705,653.83 117,673.69 原材料 835,926.39 8,662.05 四、长期投资减值准备合计 1,445,912.50 7,008,648.91 其中：长期股权投资 1,445,912.50 7,008,648.91 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 4,795,167.35 653,899.08 其中：房屋、建筑物 4,795,167.35 机器设备 - - 电子设备 - 653,899.08 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 总计 41,095,634.40 12,339,912.91 项目 本期减少转回数 期末数 一、坏帐准备合计 976,899.79 34,444,449.39 其中：应收帐款 - 26,510,187.80 其他应收款 976,899.79 4,932,005.10 二、短期投资跌价准备合计 2,287,914.35 154,739.98 其中：股票投资 2,287,914.35 154,739.98 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 241,360.73 1,426,555.23 其中：库存商品 - 823,327.52 原材料 241,360.73 603,227.71 四、长期投资减值准备合计 - 8,454,561.41 其中：长期股权投资 - 8,454,561.41 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 2,914,001.90 2,535,064.53 其中：房屋、建筑物 2,914,001.90 1,881,165.45 机器设备 - - 电子设备 - 653,899.08 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 总计 6,420,176.77 47,015,370.54 企业法定代表人：陈继达 主管会计工作的负责人：刘裕龙 会计机构负责人：仇兰英 |
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