安徽安凯汽车股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.23 13:57 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
安徽安凯汽车股份有限公司2003年年度报告 第一节重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长王志远先生，总经理、财务负责人杨亚平先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动和股东情况 五、董事、监事、高管人员和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务会计报告 十二、备查文件目录 第二节 公司简介 一、公司名称 公司法定中文名称：安徽安凯汽车股份有限公司 公司法定英文名称： ANHUI ANKAI AUTOMOBILE CO.,LTD 英文缩写： ANKAI 二、公司法定代表人：王志远 三、公司董事会秘书：王军 四、公司证券事务代表：张勇 联系电话： (0551) 4844712 4844826 公司传真号码： (0551) 4844710 电子信箱： [email protected] 五、公司注册及办公地址：安徽省合肥市葛淝路1号 邮政编码： 230051 公司互联网网址： http://www.ankai.com 电子信箱： [email protected] 六、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 七、公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称：安凯客车股票代码：000868 八、其他有关资料： 公司变更注册登记日期： 2001年12月14日 注册登记地点：安徽省合肥市 企业法人营业执照注册号：14897351—4 税务登记号码： 340111148975314 九、会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号 第三节会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现的利润指标情况 项目 金额（元） 利润总额 17,022,045.03 净利润 19,875,984.15 扣除非经常性损益后的净利润 19,520,488.73 主营业务利润 10,273,0611.06 其他业务利润 -232,916.13 营业利润 16,408,019.58 投资收益 428,791.03 补贴收入 - 营业外收支净额 185,234.42 经营活动产生的现金流量净额 204,841,170.10 现金及现金等价物净增加额 45,885,897.57 注：非经常损益项目和涉及金额: 营业外收支净额 185,234.42 流动资产盈亏净额 170,261.00 合计 355,495.42 二、公司近三年主要会计数据和财务指标单位：元 指标项目 2003年度 2002年度 主营业务收入 732,519,871.61 487,973,439.57 净利润 19,875,984.15 -39,737,189.30 总资产 1,091,392,231.76 971,099,438.37 股东权益 636,115,680.05 618,068,138.14 每股收益(元/股) 0.09 -0.180 扣除非经常性损益后的每股 0.09 -0.102 收益(元/股) 每股净资产(元/股) 2.88 2.797 调整后每股净资产(元/股) 2.68 2.652 每股经营活动产生的现金流量 0.93 0.156 净额(元/股) 净资产收益率（%） 3.12 -6.43 加权平均每股收益 0.09 -0.180 加权平均净资产收益率（%） 3.16 -6.23 指标项目 2001年度 主营业务收入 445,895,950.06 净利润 10,241,964.22 总资产 1,014,239,296.07 股东权益 657,805,327.44 每股收益(元/股) 0.046 扣除非经常性损益后的每股 0.046 收益(元/股) 每股净资产(元/股) 2.976 调整后每股净资产(元/股) 2.70 每股经营活动产生的现金流量 0.527 净额(元/股) 净资产收益率（%） 1.56 加权平均每股收益 0.046 加权平均净资产收益率（%） 1.57 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.15 16.36 营业利润 2.58 2.61 净利润 3.12 3.16 扣除非经常性损益后的净利润 3.07 3.11 报告期利润 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.465 0.465 营业利润 0.074 0.074 净利润 0.090 0.090 扣除非经常性损益后的净利润 0.088 0.088 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本(股) 资本公积 盈余公积 期初数 221,000,000 411,366,357.471 2,286,869.61 本期增加 200,000.00 本期减少 期末数 221,000,000 411,556,357.471 2,286,869.61 项目 其中:法定 未分配利润 未确认 公益金 投资损失 期初数 5,460,830.94 -26,585,088.94 本期增加 19,875,984.15 -2,028,442.24 本期减少 期末数 5,460,830.94 -6,709,104.79 -2,028,442.24 项目 股东权益合计 期初数 618,068,138.14 本期增加 18,047,541.91 本期减少 期末数 636,115,680.05 变动原因：资本公积增加是因为债务重组。未分配利润增加是本期实现净利润。 第四节 股本变动和股东情况 一、股本变动情况 1、报告期内公司股本变动及股本结构如下： 数量单位：股 项目 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中:⑴国家持有股份 119，600，000 ⑵境内法人持有股份 ⑶外资法人持有股份 ⑷其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 119，600，000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 101，400，000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 101，400，000 三、股份总数 221，000，000 项目 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中:⑴国家持有股份 119，600，000 ⑵境内法人持有股份 ⑶外资法人持有股份 ⑷其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 119，600，000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 101，400，000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 101，400，000 三、股份总数 221，000，000 报告期内，公司股本结构未发生变化。 报告期内，高管人员所持有的25350股（A股）股票暂时冻结，目前仍托管 在中国证券登记结算公司深圳分公司。 二、股东情况介绍 1、报告期末本公司股东总数为 36193户，其中社会公众股东36191户，国有股东2户。 2、报告期末前10名股东持股情况单位： 股 序号 股东名称 持股数量 占总股本比例(%) 1 安徽安凯汽车集团有限公司 62,140,000 28.12 2 安徽省投资集团有限责任公司 52,460,000 26.00 3 隆元证券投资基金 2,471,406 1.12 4 南方稳健成长投资基金 1,936,264 0.88 5 交通银行-科瑞证券投资基金 951,450 0.43 6 倪战江 392,846 0.18 7 苏武 285,332 0.13 8 李茜 280,055 0.13 9 钱飞 260,300 0.12 10 陈兴 198,520 0.09 序号 股东名称 股份性质 1 安徽安凯汽车集团有限公司 国家股 2 安徽省投资集团有限责任公司 国家股 3 隆元证券投资基金 社会公众股 4 南方稳健成长投资基金 社会公众股 5 交通银行-科瑞证券投资基金 社会公众股 6 倪战江 社会公众股 7 苏武 社会公众股 8 李茜 社会公众股 9 钱飞 社会公众股 10 陈兴 社会公众股 前10名股东中，安徽安凯汽车集团公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 其他股东之间未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 报告期内，安徽安凯汽车集团有限公司持有的6214万股股份，占公司总股本28.12%；安徽省投资集团有限公司受让安徽安凯汽车集团有限公司持有股份5246万股，占公司总股本26%,成为第二大股东（持股变动报告书刊登在2003年3月25日的证券时报）。两家所持本公司股份均无质押、冻结。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：安徽安凯汽车集团有限公司 法定代表人：左延安先生 成立日期： 1997年 公司类别：全民所有制 注册资金： 11226万元 经营范围：汽车、客车、底盘销售、汽车配件销售 该公司控股股东实际控制人名称：安徽省人民政府省属企业国资办 业务：省属企业国有资产管理 注：安徽江淮汽车集团有限公司受让安徽安凯汽车集团有限公司持有的6214万股股份，占公司总股本28.12%，成为第一大股东（收购报告书刊登在2003年12月2日的证券时报）；2004年1月7日在中国证券登记公司深圳分公司完成过户；成为实际控股股东。 实际控股股东名称：安徽江淮汽车集团有限公司 法定代表人：左延安先生 成立日期： 1997年8月26日 注册资本： 25000万元 注册地：安徽省合肥市东流路176号 经营范围：资本运营；货车、客车、农用车及其配件制造、销售；汽车改装、修理、技术开发、产品研制；货物运输；日用百货、纺织品、服装、五金、交电、化工、建材、粮油制品销售；经营经国家批准的进出口业务 该公司控股股东实际控制人名称：安徽省人民政府省属企业国资办 业务：省属企业国有资产管理 4、其他持股在10%以上的法人股东情况 安徽省投资集团有限公司受让安徽安凯汽车集团有限公司持有股份5246万股，占公司总股本26%,成为第二大股东（持股变动报告书刊登在2003年3月25日的证券时报）。 安徽省投资集团有限责任公司 法定代表人：钱进先生 成立日期： 2002年9月28日 注册资金： 122000万元 注册地：安徽省合肥市庐江路124号 经营范围：筹措、管理、经营安徽省基本建设基金、铁路建设基金和其他建设基金，产业投资、资本运作，投资咨询服务、投资项目相关的物资供应及产品销售，综合开发经营等。 该公司股东实际控制人情况：安徽省人民政府 业务：行使政府职能 5、报告期末前十名流通股股东持股情况 序 号 股东名称 持股数量(股) 持股种类 1 隆元证券投资基金 2,471,406 A 2 南方稳健成长投资基金 1,936,264 A 3 交通银行-科瑞证券投资基金 951,450 A 4 倪战江 392,846 A 苏武 285,332 5 A 6 李茜 280,055 A 7 钱飞 260,300 A 8 陈兴 198,520 A 9 普丰证券投资基金 194,316 A 10 曹剑明 172,880 A 注:公司前十名流通股股东中,本公司未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 王志远 董事长 男 48 2003.7至2006.7 钱进 副董事长 男 57 2003.7至2006.7 杨亚平 董事、总经理 男 50 2003.7至2006.7 宋同发 董事 男 53 2003.7至2006.7 白羽 董事 男 52 2003.7至2006.7 熊良平 董事、总工 男 42 2003.7至2006.7 汤书昆 独立董事 男 42 2003.7至2006.7 方锡邦 独立董事 男 56 2003.7至2006.7 周学民 独立董事 男 39 2003.7至2006.7 王军 副总、董秘 男 41 2003.7至2006.7 朱承德 副总 男 43 2003.7至2006.7 李茂华 监事会主席 男 49 2003.7至2006.7 范丽霞 监事 女 44 2003.7至2006.7 徐洪 监事 女 35 2003.7至2006.7 姓名 年初持股数 年末持股数是 否在本公司 （股） （股） 领取报酬 王志远 0 0 是 钱进 0 0 否 杨亚平 6760 6760 是 宋同发 0 0 否 白羽 0 0 否 熊良平 0 0 是 汤书昆 0 0 是 方锡邦 0 0 是 周学民 0 0 是 王军 6760 6760 是 朱承德 0 0 是 李茂华 6760 6760 否 范丽霞 0 0 是 徐洪 5070 5070 是 合计 25350 25350 二、在股东单位任职情况 董事长王志远先生在控股股东单位安徽安凯汽车集团公司担任总经理； 副董事长钱进先生在安徽省投资集团公司任总经理，董事宋同发先生任副总经理，董事白羽先生任加工业部经理。 在实际控股股东单位安徽江淮汽车集团公司没有人任行政职位。 三、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决策程序和确定依据 根据公司工资制度、公司效益情况及绩效考核结果确定董事、监事、高管人员的报酬。 2、年度报酬情况 在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为34.33万元；金额最高的前三名董事报酬总额为18.86万元；金额最高前三名高管人员的报酬总额为18.72万元；年度报酬在0-2万元的共4人。在2-6万元的共4人，在6-8万元的共2人。独立董事津贴1万/年。独立董事出席董事会、股东大会及培训所发生的费用按公司有关规定据实报销，纳入董事会经费。 三、在报告期的董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司第二届董事会任期届满，经2003年6月28日召开的2002年度股东大会审议通过，由王志远、钱进、杨亚平、宋同发、白羽、熊良平、汤书昆（独立）、方锡邦（独立）、周学民（独立）组成公司第三届董事会，由李茂华、范丽霞、徐洪组成第三届监事会。公司第三届董事会一次会议选举王志远先生为董事长，钱进先生为副董事长；经董事长提名，董事会聘任杨亚平先生为公司总经理，王军先生为董事会秘书；经总经理提名，董事会聘任王军先生、朱承德先生为公司副总经理，聘任熊良平先生为公司总工程师；公司第三届监事会一次会议选举李茂华先生为监事会主席。 四、公司员工的数量及专业素质情况 公司现有员工1131人，其中：生产人员650人，销售人员147人，技术人员138人，财务人员17人，行政及其他人员115人；公司大专学历以上328人，离退休人员17人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 1、报告期内，公司严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范文件，不断地完善公司法人治理结构，规范公司运作。制订了《投资者关系管理制度》（草案），并将提请公司董事会予以通过，以进一步加强公司与广大投资者和潜在投资者之间的沟通和联系，加强投资者对公司的了解和认同，提高公司的经营管理水平和治理结构。 2、报告期内，公司控股股东安凯集团出让部分股权给安徽省投资集团有限公司，改变了公司原来“一股独大”的股权结构；随着公司股权结构的改变，2003年新产生的公司三届董事会在人员组成方面更趋合理，完善和提高了公司的法人治理结构。 二、独立董事履行职责情况 报告期内公司三名独立董事勤勉尽责，按时出席董事会。对公司的经营运作情况进行了深入的了解，对公司报告期内的重大事项。对公司实施的资产置换及控股股东安凯汽车集团有限公司出让本公司股权等重大事项，在独立、客观、公正的立场发表了独立意见，维护了中小股东的利益。 三、公司于控股股东在人员、资产、财务、机构等方面情况 公司与控股股东在业务人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开并具有独立完整的体系及自主经营能力： 公司劳动人事及工资管理完全独立。公司总经理及其他高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位担任除董事外的职务 本公司在财务方面严格独立，设立了财会部门，并建立了独立会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。 本公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产、供、销系统完整独立，独立拥有商标、专有技术等。 四、高级管理人员绩效评价与激励约束机制 本公司对高级管理人员建立了公正、有效的年度经营业绩考评体系。并在进一步建立和完善董事、监事和管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，依据考核结果进行考核奖惩。 第七节 股东大会简介 一、股东大会有关情况 报告期内共召开二次股东大会，具体内容如下： 1、本公司于2003年6月28日上午在公司本部召开2002年度股东大会，出席股东及股东代表8人，代表股份119，637，180股，占公司总股份的54.13%.符合有关法律规定，会议以记名方式投票表决，审议通过了以下内容： （1）审议通过了《2002年度公司董事会工作报告》； （2）审议通过了《2002年度公司监事会工作报告》； （3）审议通过了《2002年度财务决算报告》； （4）审议通过了《2002年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； （5）审议通过了《关于公司续聘安徽华普会计师事务所》的议案； （6）审议通过了《关于修改公司章程》议案； （7）审议通过了选举公司第三届董事会成员和第三届监事会成员的议案； 本次股东大会通知刊登在2003年5月28日的证券时报上。股东大会决议公告于2003年7月1日的《证券时报》上，在会议的召开过程中，没有任何被否决的议案。 2、本公司于2003年8月5日上午，在公司本部召开2003年第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表5人，代表股份数119，618，590股，占公司总股本的54.13%，符合有关法律德规定。经会议审议并记名投票表决，通过以下议案。 （1）审议通过了安徽安凯汽车股份有限公司与安徽安凯汽车集团有限公司进行资产置换的议案； （2）审议通过了关于股东大会授权公司董事会办理资产置换相关事宜的议案。 本次临时股东大会通知刊登在2003年7月5日的《证券时报》上；股东大会决议公告刊登于2003年8月6日的《证券时报》上，在会议的召开过程中，没有任何别否决的议案。 二、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司第二届董事会任期届满，经2003年6月28日召开的2002年度股东大会审议通过，由王志远、钱进、杨亚平、宋同发、白羽、熊良平、汤书昆（独立）、方锡邦（独立）、周学民（独立）组成公司第三届董事会，由李茂华、范丽霞、徐洪组成第三届监事会。公司第三届董事会一次会议选举王志远先生为董事长，钱进先生为副董事长；公司第三届监事会选举李茂华先生为监事会主席。 第八节董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003年，公司在经历汽车市场一波三折之后，克服重重困难，彻底摆脱前几年经营水平徘徊不前的局面，开始了跨越式发展。客车及底盘销售数量首次突破2000台，全年实现主营业务收入7.32亿元，实现主营业务利润1.03亿元，与2002年相比，主营业务收入和主营业务利润同比增长50.11%和40.39%；实现净利润1988万元，实现了扭亏为盈；经营活动现金流量净额达到20484万元，公司经营及财务状况得到了根本好转。安凯客车进入城市公交形成新的亮点；公司的产品结构实现了多元化、系列化；生产能力的大幅度提升，组织机构的更新和经营机制的转变，更加适应和贴近了市场运行规律。也为2004年开始大发展奠定了基础。 二、公司经营情况 1、公司主营业务的范围 本公司主营，安凯牌客车、底盘生产与销售。 公司通过引进、消化、吸收德国塞特拉S315HD豪华大客车生产技术，开发和生产安凯牌高中档系列豪华客车、城市公交客车及旅游环保客车。 2、主营业务构成情况 (1)按行业分类的主营业务收入、主营业务利润、毛利率构成情况 单位：万元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 汽车整车制造 73,251.99 62,627.24 14.50 其中：关联交易金额 2,368.18 2,024.79 14.50 （2）按产品分析，报告期内主要产品的主营业务收入、成本、毛利率的构成为： 单位：万元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 豪华客车 49,671.58 40,764.15 17.93 公交车 9,997.70 9,371.55 6.26 汽车底盘 12,209.39 11,366.32 6.91 3、控股子公司及合营企业 (1)控股子公司概况 重庆安凯是由安徽安凯汽车集团有限公司与重庆通用工业（集团）有限责任公司共同合资组建的有限责任公司，注册资本为1,000万元人民币，其中：安徽安凯汽车集团有限责任公司投资510万元人民币，占投资总额的51%；重庆通用工业（集团）有限责任公司投资490万元人民币，占投资总额的49%。该公司始建于1998年9月，1999年5月正式投产。经营范围为客车的生产销售、维修及其售后服务，注册地址：重庆市北部新城开发区，法定代表人：王志远。根据2003年7月23日本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签署的《资产置换协议》，安徽安凯汽车集团有限公司将其拥有的重庆安凯51%的股权置换给本公司。2003年该公司净利润-725.84万元。 公司名称 经营范围 注册资本 重庆安凯 客车的生产销售、维修及其售后服务 1,000万人民币 公司名称 投资比例 原始投资额 重庆安凯 51% 661,309.73 (2)联营公司概况 安徽安凯福田曙光车桥有限公司（以下简称“福田曙光”）是由安徽安凯汽车集团有限公司、北汽福田汽车股份有限公司、丹东曙光股份有限公司共同合资组建的，注册资本6000万元人民币，其中安徽安凯汽车集团有限公司出资2,400万元人民币，占投资总额的40%；北汽福田汽车股份有限公司出资1,800万人民币，占投资总额的30%；丹东曙光车桥股份有限公司出资1,800万元人民币，占投资总额的30%。该公司始建于2002年7月，经营范围为汽车车桥及配件的生产销售，注册地址：合肥市东流路2号，法定代表人：王志远。根据2003年7月23日本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签署的《资产置换协议》，安徽安凯汽车集团有限公司将其拥有的福田曙光40%的股权置换给本公司。 公司名称 经营范围 注册资本 福田曙光 汽车车桥及配件的生产、销售 6,000万人民币 公司名称 投资比例 原始投资额 福田曙光 40% 24,785,263.77 4、主要供应商、客户情况 公司前五家主要供应商的采购金额合计为150,193,777.86元占年度采购总额的24.93%；前五名客户销售收入合计为194,550,352.53元，占公司销售收入总额的26.56%。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）经营中出现的问题与困难 2003年度，公司由于“非典”的影响，保险基金退出销售按揭等因素，使得客车市场一度处于低迷状态。欧元汇率升值、钢材价格上涨,使得公司的生产制造成本上升。 公司针对“一波三折”的局面，经过深思熟虑，采取了以下措施： A、利用公司在全国客车行业中的制造技术优势，第一个把“全承载”制造技术运用到城市公交客车领域，开发出的GK61、G63、GK64、K50等多款系列公交客车相继投放市场后，反响巨大，很快成为城市中的风景线。做到当年投产当年见效，全年销售500台。 为北京公交开发研制的6111GK50、6850GK60两款电动公交客车，被例入国家983项目和北京奥运项目。同时，还开发出K55、K32、WK33新外型，WK62等营运客车；K57、K58、K59等旅游客车。也得到了众多客户的青睐。 B、对公司营销网络进行战略性调整，注销分公司的法人资格。在全国设立了33个办事处，人员竞聘上岗，明确权责，建立目标完成经济责任考核制度，有效地调动了工作积极性。同时本着“合理、有效地利用服务资源”的原则，全面整合销售服务体系，在特约维修站的基础上，建立配件经销网络46家，中专库7家，启动快速、标准的售后服务机能，共建江淮、安凯服务平台的发展模式。同时引入客户销售代理制度，有效控制产品市场销售风险，回款率大大提高。 C、公司各类豪华客车，尤其是K46、K47等产品，加大国产化进度，采用国外关键部件和国内成熟可靠的另部件。在确保整车性能及质量不下降的基础上，促进产品成本下降，提高盈利水平。同时对银行外汇进行套期保值，有效地降低了因欧元升值带来的风险。 D、实施“双压一降”工作，严格采购计划，通过产品性价比成本构成分析，进行配套件公开招标，压缩采购成本；按精益生产方式，实施“零库存”计划，降低公司的产品库存。同时将产品成本予以量化，纳入目标成本责任考核。严格信用政策，控制应收账款的发生并加大对债权的清欠力度，以提高公司资金利用效率改善公司资金状况，大幅度降低银行贷款的金额，使公司财务费用显著下降。 二、公司投资情况 1、募集资金的使用情况 配股募集资金 ①配股募集资金使用情况 《配股说明书》中承诺的投资项目情况见下表： （单位：万元） 项目名称 承诺投资额 实际投资额 1 豪华中型客车生产线技改项目 9000 4608.73 2 项目配套流动资金 4692.27 4692.27 合计 13692.27 9301.00 项目名称 投资进度% 1 豪华中型客车生产线技改项目 51.21 2 项目配套流动资金 100 合计 ②配股项目投资实施情况 截止2002年底，公司配股项目投资与《招股说明书》中所承诺的项目一致。用于项目工程款4608.73万元，4692.27万元用于补充流动资金，其余部分以存款形式存入银行。公司的将加快项目建设速度，使其与公司产品结构调整的工作相适应，实现中型客车的批量生产能力。 三、公司财务状况 单位：万元 项目 2002年 2003年 增减% 总资产 97110 109139 12.39 股东权益 61807 63612 2.92 主营业务利润 7318 10273 40.38 净利润 -3974 1988 - 现金及现金等价物 -7156 3977 - 主要原因:1、总资产与股东权益增加是因为报告期实现净利润； 2、主营业务利润和净利润增加是因为本期销售大幅度增加； 3、现金及现金等价物增加是因为报告期销售大幅度增加，货款回笼较快。 四、生产经营环境及宏观政策未发生影响公司生产经营重大变化。 五、新的年度经营计划 发展战略是：紧紧抓住发展机遇，坚持差异化发展的战略，做高中档客车及底盘的领跑者，坚持技术、品牌、制造水平和管理水平的领先。 工作方针是：抓改革、转机制，激发企业活力；抓管理、建市场，加快发展步伐。 为此，公司将全力做好以下几个方面的工作： 1、技术领先、名牌战略，以引进德国塞特拉公司S315HD客车的国产化工作为新产品开发研制的重点，确保"安凯.SETRA"品牌的在客车市场的技术领先性。加快新产品开发、加速产品结构再调整，尽快形成科研、生产、市场一体化的技术进步体系，储备一定量的优势产品，完成新产品开发项目30个,以提高企业产品发展的市场竞争能力。同时推行项目负责制、产品经理制和技术人员激励考核制度，培养出一批技术过硬、品德高尚、热爱安凯的技术标兵。 2、优化营销网络体系，加快市场建设步伐，积极实施名牌战略，充分发挥安凯品牌效应，加强产品宣传和营销策划。进一步地扩大安凯的知名度和产品的美誉度。强化经销商渠道管理，扎实稳妥地推行按揭销售和租赁销售,有效地化解市场风险。同时营销服务实现三个转变（被动向主动转变，售后服务向全程服务转变，部门服务向全员服务转变），形成强大的维修服务体系，通过优质服务促进公司产品销售。提高产品营销的国际市场竞争力，开发国际市场，实现批量外销。 3、加强财务成本核算，严格控制非生产性费用开支，按月进行经济活动分析，合理调整三项资金占用结构，挖掘潜力，降低成本；全面推行精益生产方式，实现生产配套件“零库存”供应，优化物流供应系统。同时严格应收款A、B、C分类执行计划，加大应收账款的回笼力度，更加有效地提高公司现金流量净额，确保公司的财务始终处于良性循环状况。 4、加大改革力度，强化三项管理，优化三条人才成长路径（即：技术路径、管理路径、技工路径），优化人才结构；进一步地完善薪酬分配体系，实施“现金分配（岗位工资、绩效奖励）+大福利”的复合型分配办法。创建学习型企业，营造企业文化氛围，提高公司员工的综合素质，增强企业的凝聚力。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003年公司董事会共召开了九次会议，对一系列重大事项进行了研究和决策，具体内容报告如下： （1）在2003年3月5日，公司召开二届董事会十八次会议, 审议并通过了公司2002年年度报告及摘要； 审议并通过了公司2002年董事会工作报告； 审议并通过了公司2002年年度财务决算报告； 审议通过了关于公司2002年度亏损说明的报告。 审议通过了公司2002年度利润分配预案： 根据安徽安凯汽车股份有限公司二届董事会十八次会议审议决定，2002年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 本次董事会决议公告刊登在2003年3月6日的《证券时报》上。 （2）二届董事会十九次会议于2003年4月16日，在公司第一会议室召开, 审议通过了《公司2002年第一季度报告》； 本次董事会决议公告刊登在2003年4月17日的《证券时报》上 （3）二届董事会二十次会议于2003年5月24日在公司召开， 审议通过了公司董事会换届报告； 审议通过了公司章程修改预案； 审议通过了召开2002年度股东大会的有关事宜。 本次董事会决议公告刊登在2003年5月25日的《证券时报》上。 （4）二届董事会二十一次会议于2003年6月12日在公司召开， 审议通过了公司《资产置换重组》的预案； 审议通过了召开2003年第一次临时股东大会的有关事宜。 本次董事会决议公告刊登在2003年6月18日的《证券时报》上。 （5）三届董事会一次会议于2003年6月28日在公司召开 会议选举王志远先生为董事长，钱进先生为副董事长； 经董事长提名，董事会聘任杨亚平先生为公司总经理，王军先生为董事会秘书； 经总经理提名，董事会聘任王军先生、朱承德先生为公司副总经理，熊良平先生为总工程师。 本次董事会决议公告刊登在2003年6月29日的《证券时报》上。 （6）三届董事会二次会议于2003年8月4日在公司召开。 审议通过了公司2003年半年度报告及摘要。 审议通过了公司2003年半年度利润分配及资本公积金转增股本的方案： 本次董事会决议公告刊登在2003年8月5日的《证券时报》上。 （7）三届董事会三次会议于2003年9月24日在公司召开。 公司收到安徽江淮汽车集团有限公司的《收购报告书》，会议就此项收购对公司的影响进行了分析，并将收购事宜致全体股东报告书。 本次董事会决议公告刊登在2003年9月25日的《证券时报》上。 （8）三届董事会四次会议于2003年10月29日在公司召开。 审议通过了《公司2003年第三季度报告》 本次董事会决议公告刊登在2003年10月30日的《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照股东大会的授权处理公司事务。本报告期没有分红送股、资本公积金转增股本以及实施配股、增发新股等事项。 七、本次利润分配及资本公积金转增股本预案 根据安徽华普会计师事务所出具的华普审字(2004)第0288号标准无保留意见的审计报告确认,本公司2003年度实现净利润19,875,984.15元。 由于2002年度公司亏损，经2004年3月20日董事会决议，对2003年度利润不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本；2003年实现的利润用来弥补2002年亏损。该分配预案需经2003年度股东大会审议通过。 八、报告期，安徽华普会计师事务所对截止2003年12月31日公司与控股股东及关联方的资金往来和对外担保情况进行了审计，出具了华普审字[2004]第0289号《关于安徽安凯汽车股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明》，具体情况如下： 1、截至2003年12月31日止，贵公司和纳入合并会计报表范围的子公司与控股股东及其他关联方资金往来情况： 资金往来方名称 期初资金 当期资金往来 往来余额 借方发生额 安徽安凯汽车 集团公司 9,473,641.04 67,406,179.71 安徽安凯福田曙光 车桥公司 -707,646.29 2,571,274.02 安徽安凯车辆制 造有限公司 5,333,132.87 24,951,524.29 安徽淝河专用汽 车制造厂 4,742,091.76 — 安徽省客车总厂 1,378,130.19 560,000.00 西安安凯公司 -647,520.99 — 厦门安凯公司 681,247.67 — 安凯汽车 销售公司 2,242,930.00 23,152,000.00 安徽安凯金达 工贸公司 — 18,198,246.67 安徽安凯 车桥制厂 8,313,359.27 260,591.85 安徽江淮汽车 份有限公司 — 7,621,771.79 安徽江淮汽车集 团有限公司 — 979,192.02 合肥客车制造有 限责任公司 — 25,442,730.00 资金往来方名称 当期资金往来 期末资金 贷方发生额 往来余额 安徽安凯汽车 集团公司 58,380,400.24 447,861.57 安徽安凯福田曙光 车桥公司 3,484,965.49 206,045.18 安徽安凯车辆制 造有限公司 27,241,632.17 3,043,024.99 安徽淝河专用汽 车制造厂 2,120,000.00 2,622,091.76 安徽省客车总厂 1,938,130.19 — 西安安凯公司 750,996.09 103,475.10 厦门安凯公司 681,247.67 — 安凯汽车 销售公司 25,394,930.00 — 安徽安凯金达 工贸公司 23,882,452.89 5,684,206.22 安徽安凯 车桥制厂 8,573,951.12 — 安徽江淮汽车 份有限公司 8,458,589.56 836,817.77 安徽江淮汽车集 团有限公司 884,579.65 94,612.37 合肥客车制造有 限责任公司 22,636,668.00 2,806,062.00 资金往来方名称 往来 往来 资金往来 会计科目 方式 原因 方与本公司 的关系 安徽安凯汽车 集团公司 其他应付款 代收款 未结算 母公司 安徽安凯福田曙光 车桥公司 应付账款 货款 未结算 联营企业 安徽安凯车辆制 造有限公司 应收账款 货款 未结算 同一母公司 安徽淝河专用汽 车制造厂 应收账款 货款 未结算 同一母公司 安徽省客车总厂 应收账款 货款 同一母公司 西安安凯公司 应付账款 货款 未结算 同一母公司 厦门安凯公司 应收账款 货款 同一母公司 安凯汽车 销售公司 应收账款 货款 同一母公司 安徽安凯金达 工贸公司 应付账款 货款 未结算 同一母公司 安徽安凯 车桥制厂 应收账款 货款 同一母公司 安徽江淮汽车 份有限公司 应付账款 货款 未结算 同一母公司 安徽江淮汽车集 团有限公司 预付账款 货款 未结算 母公司 合肥客车制造有 限责任公司 应收账款 货款 未结算 同一母公司 其中： （一）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况； （二）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； （三）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （四）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （五）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； （六）贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况； （七）无中国证监会认定的其他方式。 2、截至2003年12月31日止，贵公司及纳入合并会计报表的子公司不存在为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 独立董事认为：截止意见出具日，未发现公司曾经发生过对提供外担保情况，也未发现公司目前存在着对外提供担保情况；符合有关法律、法规的规定。 九、其他报告事项 本公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》，没有发生变更。 第九节 监事会报告 2003年度监事会本着对全体股东负责的原则，依照《公司法》和《公司章程》所赋予权利，认真履行职责，依法对公司的发展规划、重大投资项目、财务状况和董事、高级管理人员履行职务的情况进行监督，勤勉尽职，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。 一、报告期内监事会会议情况及决议内容 本报告期内共召开5次会议，具体内容及决议摘要如下： 1、2003年3月5日在公司第一会议室召开第二届监事会第九次会议。会议审议通过了《公司2002年度监事会工作报告》及《公司2002年度报告及摘要》。本次会议的决议公告刊登于2003年3月8日的《证券时报》。 2、2003年5月24日在公司第一会议室召开第二届监事会第十次会议。会议通过了《监事会换届选举的报告》,同意李茂华先生、范丽霞女士为公司第三届监事会监事候选人，并提请公司2002年度股东审议，同意徐洪女士作为公司职工代表进入第三届监事会。本次会议的决议公告刊登于2003年5月27日的《证券时报》。 3、2003年6月12日在公司第一会议室召开第二届监事会第十一次会议。会议通过了《审议股份公司资产置换预案》及《确定2003年第一次临时股东大会召开的时间、地点、议程等》。本次会议关于《安徽安凯汽车股份公司和安徽安凯汽车集团有限公司进行资产置换的议案》，决议公告刊登于2003年6月14日的《证券时报》。 4、2003年6月28日在公司第一会议室召开第三届监事会第一次会议。会议通过了选举李茂华先生为第三届监事会主席，决议公告刊登于2003年6月28日的《证券时报》。 5、2003年8月4日在公司第一会议室召开第三届监事会第二次会议。会议通过了《公司2003年半年度报告及摘要》。决议公告刊登于2003年8月6日的《证券时报》。 二、监事会工作情况 1、2003年度监事会根据国家有关的法律、法规及《公司章程》，对本公司股东大会、董事会的召开程序、讨论、决定事项以及董事会、经营班子对股东大会决议的执行情况进行了监督，认为历次会议的召集、召开、表决、决议等程序均符合法律、法规的规定，运作规范。监事会未发现公司董事、高级管理人员在履行其职责时有违反法律法规、公司章程或损坏公司利益的行为。 2、公司在人事、财务、资金、投资、资产等方面健全和完善了内部控制制度，决策程序合规。 3、安徽华普会计师事务所对公司2003年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，反映了公司的财务状况和经营成果，真实可靠，监事会认为符合公司的实际情况。 4、公司1999年配股资金的投入使用与原承诺的投入项目一致。 5、2003年度公司在资产出售、关联交易方面，均符合法律、法规的规定，遵守“公平、公正、合理”的市场原则，无损害公司及股东利益的行为。 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼事、仲裁事项。 二、报告期内公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚情况。 三、报告期内收购及出售资产情况 1、根据2003年7月23日本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签定《资产置换协议》，本公司以部分厂房设备（经安徽国信资产评估有限责任公司皖国信评报字（2003）第137号评估报告确认，评估值为2,253.07万元）置换入安徽安凯汽车集团有限公司所持有的安徽安凯福田曙光车桥有限公司40％的股权和重庆安凯客车有限责任公司51%的股权，以及安徽安凯汽车集团有限公司部分厂房和土地（经安徽国信资产评估有限责任公司皖国信评报字（2003）第137号评估报告和合肥金土地评估事务所出具的合金地（2003）（估）字第025号《土地评估报告书》确认，评估值为5,841.28万元），以上差价本公司以现金3,588.21万元补足，本次资产置换事宜属关联交易。置换资产以经评估确定的评估值为依据，双方本着公平公正、自愿、诚信的原则协议定价。资产价格不足的一方以现金补足差额。 本年度资产置换主要为改善公司资产质量，提高公司的市场竞争力。公司将持有安徽安凯福田曙光车桥有限公司、重庆安凯客车制造有限公司的股权及安凯集团拥有的与本公司制造过程相关的厂房等固定资产及本公司租赁使用的土地。进一步完善豪华客车生产线，提高本公司相关产品的设计、生产能力，扭转公司亏损的状况，对公司业务的连续性和管理层的稳定性没有不利影响。 五、报告期内，本公司的主要关联交易事项是和集团公司及下属的子公司发生部分业务关系(详见会计报表附注)： 1、销售货物 （1）定价政策： 货物销售采用市场统一价格； （2）公司2003年度及2002年度向关联方销售货物资料如下： 企业名称 2003年度 金额 占本期同类销 售百分比（%） 安徽安凯汽车销售公 司 — — 安徽安凯车辆制造有 限公司 21,326,089.14 17.47 重庆安凯汽车有限公 司 351,756.23 2.56 安徽客车总厂 478,632.48 3.49 安徽安凯福田曙光车 桥有限公司 1,525,274.88 11.11 安徽淝河专用汽车制 造厂 — — 合计 23,681,752.73 企业名称 2002年度 金额 占本期同类销 售百分比（%） 安徽安凯汽车销售公 司 4,071,794.87 3.28 安徽安凯车辆制造有 限公司 47,010,276.89 35.26 重庆安凯汽车有限公 司 362,211.81 4.60 安徽客车总厂 5,329,595.15 67.69 安徽安凯福田曙光车 桥有限公司 — — 安徽淝河专用汽车制 造厂 5,100.91 0.01 合计 56,778,979.63 2、采购货物 （1）定价政策:货物采购采用市场统一价。 （2）公司2003年度及2002年度向关联方采购货物资料如下: 企业名称 2003年度 金额 占本期同类销 售百分比（%） — — 安徽安凯车桥制造厂 安徽安凯福田曙光车 桥有限公司 4,363,425.08 0.38 重庆安凯客车有限公 司 1,829,834.06 0.16 安徽安凯金达工贸公 司 20,384,342.37 1.78 合计 26,577,601.51 企业名称 2002年度 金额 占本期同类销 售百分比（%） 2,568,130.17 1.64 安徽安凯车桥制造厂 安徽安凯福田曙光车 桥有限公司 558,009.66 0.36 重庆安凯客车有限公 司 — — 安徽安凯金达工贸公 司 7,849,092.05 5.01 合计 10,975,231.88 3、报告期内关联交易中资产、股权转让事项详见报告期内收购及出售资产情况。 4、关联交易必要性和持续性说明 根据本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签订的土地使用权租赁等四项协议、安凯集团向本公司提供用电、汽、及综合服务。2003年公司实施资产置换将相关资产置入公司，今后不再发生上述关联交易。本公司发生的其他关联交易主要是正常供货关系所形成的交易，无特定的持续性。 六、根据本公司与福田曙光签定的租赁协议书，2003年租赁给福田曙光生产厂房固定资产净值为11,446,035.49元，机器设备净值为1,009,635.78元，2003年度收取租金608,556.85元； 七、本公司在本报告期内，继续聘任安徽华普会计师事务所为公司进行审计。华普会计师事务所已为公司提供7年审计服务。2003年度公司共向安徽华普会计师事务所支付报酬20.34万元全部为审计费用。 八、本公司无重大合同担保事项。 九、本公司在报告期内没有更改名称和股票简称情况。 十、其他重大事项 1、2003年度本公司发生债务重组金额为4,720,000.00元，产生债务重组收益为200,000.00元； 2、2003年12月30日，本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签定股权转让协议，安徽安凯汽车集团有限公司将持有的安徽安凯车辆制造有限公司20％的股权（帐面价值456万元）转让给本公司。此事项尚须报请安徽省国有资产管理部门批准。 第十一节 财务会计报告 (一)审计报告 安徽安凯汽车股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及合并利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 中国·合肥 中国注册会计师：张婕 2004年3月20日 （二）、财务报表（见附表） （三）、安徽安凯汽车股份有限公司2002年度会计报表附注 一、公司基本情况 安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1997年4月21日经安徽省人民政府皖政秘[1997]63号文批准，由原合肥淝河汽车制造厂（现更名为安徽安凯汽车集团有限公司）（以下简称“安凯集团”）独家发起，通过社会募集方式设立的股份有限公司。一九九七年七月经中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行股票6,000万股人民币普通股，同年七月二十二日公司正式成立，七月二十五日在深圳证券交易所挂牌上市。一九九九年十二月本公司经中国证券监督管理委员会批准向全体股东配售3,000万股人民币普通股，配股后总股本为17,000万股。二OOO年本公司以资本公积向全体股东每10股转增3股，送股后总股本为22,100万股。 公司主要从事客车、底盘生产与销售。兼营汽车配件、汽车维修、汽车设计、汽车咨询、汽车试验；自产产品及技术的出口；生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零部件及技术的进口；来料加工等“三来一补”业务。 二、公司主要会计政策、会计估计 1．执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2．会计年度 会计年度采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止。 3．记账本位币 以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5．外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于与生产经营活动相关的计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产相关而且在其达到预定可使用状态前发生的有关借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6．现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7．坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，该等应收款项列为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （2）坏账损失的核算方法 采用备抵法，按应收账款及其他应收款期末余额的10%计提坏账准备。 8．存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分类为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、分期收款发出商品、低值易耗品等。原材料采用计划成本核算，根据领用或发出的原材料按月结转应分摊的材料成本差异；除原材料外各种存货按取得时的实际成本核算，产成品、库存商品、分期收款发出商品采用实际成本核算，发出采用加权平均法。低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并将成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础，将存货减记至可变现净值而形成的减记金额，在减记的当期确认为费用。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，予以合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 每一会计期间重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准备。 9、长期股权投资的计价及收益确认方法、股权投资差额处理原则和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法 长期股权投资在取得时按照初始成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。 （2）股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，并按下列原则处理： 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积。 （3）长期投资减值准备 长期投资在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计提。 10．固定资产计价与折旧政策、固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，均确认为固定资产。固定资产在取得时，按取得时的成本入账。 （2）采用平均年限法计提折旧。固定资产类别、折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 机械设备 3 13 7.46 动力设备 3 15 6.47 运输设备 3 10 9.70 自动化控制及仪器仪表 3 10 9.70 工具及其他生产工具 3 12 8.08 非生产设备及器具 3 18 5.39 生产用房屋 3 40 2.43 建筑物 3 25 3.88 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： ①固定资产市价大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； ②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ④固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑤其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失予以转回，但转回的金额不超过原已计提的固定资产减值准备。 11．在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法 在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用、以及因外币借款而发生的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生了减值情形的，则将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 12、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）购入的无形资产按实际支付的价款作为入账价值；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。 （2）无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期摊销法。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不超过有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不超过受益年限与有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过10年。 （3）减值准备 期末对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收回金额进行估计，并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 可收回金额是指以下两项金额中的较大者： ①无形资产的销售净价，即该无形资产的销售价格减去因出售该无形资产所发生的律师费和其他相关税费后的余额； ②预期从无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值。 13．长期待摊费用计价和摊销政策 长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益期平均摊销；无明确受益期的分5年平均摊销。 14．借款费用的核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，包括借款利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，于发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态之后发生的，于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，即于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期直接计入当期财务费用。 15．收入的确认方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在发生时直接冲减当期收入。 （2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、会计报表合并范围确定原则及编制方法 长期股权投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上以及投资额虽占被投资单位有表决权资本20%至50%，但本公司对其实质上拥有控制权的，采用权益法核算并合并会计报表；本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。 本期纳入合并范围的子公司是：重庆安凯客车有限责任公司（以下简称“重庆安凯”）。 三、税项 1、增值税 执行17%的增值税税率。 2、营业税 执行5%的营业税税率。 3、城建税、教育费附加及交通重点建设附加费 分别按应纳增值税额和营业税额的7%、3%、5%计征。 4、所得税 本公司执行33%的所得税税率。 本公司控股子公司重庆安凯根据重庆市国家税务局（2002）325号文件，在2001年至2010年期间，执行 15%的所得税税率。 5、其他税项 按国家规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司概况 重庆安凯是由安徽安凯汽车集团有限公司与重庆通用工业（集团）有限责任公司共同合资组建的有限责任公司，注册资本为1,000万元人民币，其中：安徽安凯汽车集团有限责任公司投资510万元人民币，占投资总额的51%；重庆通用工业（集团）有限责任公司投资490万元人民币，占投资总额的49%。该公司始建于1998年9月，1999年5月正式投产。经营范围为客车的生产销售、维修及其售后服务，注册地址：重庆市北部新城开发区，法定代表人：王志远。根据2003年7月23日本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签署的《资产置换协议》，安徽安凯汽车集团有限公司将其拥有的重庆安凯51%的股权置换给本公司。 公司名称 经营范围 注册资本 重庆安凯 客车的生产销售、维修及其售后服务 1,000万人民币 公司名称 投资比例 原始投资额 重庆安凯 51% 661,309.73 2、联营公司概况 安徽安凯福田曙光车桥有限公司（以下简称“福田曙光”）是由安徽安凯汽车集团有限公司、北汽福田汽车股份有限公司、丹东曙光股份有限公司共同合资组建的，注册资本6000万元人民币，其中安徽安凯汽车集团有限公司出资2,400万元人民币，占投资总额的40%；北汽福田汽车股份有限公司出资1,800万人民币，占投资总额的30%；丹东曙光车桥股份有限公司出资1,800万元人民币，占投资总额的30%。该公司始建于2002年7月，经营范围为汽车车桥及配件的生产销售，注册地址：合肥市东流路2号，法定代表人：王志远。根据2003年7月23日本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签署的《资产置换协议》，安徽安凯汽车集团有限公司将其拥有的福田曙光40%的股权置换给本公司。 公司名称 经营范围 注册资本 福田曙光 汽车车桥及配件的生产、销售 6,000万人民币 公司名称 投资比例 原始投资额 福田曙光 40% 24,785,263.77 五、合并会计报表主要项目注释（如无特殊说明，以下金额单位均为人民币元） 1．货币资金 项目 2003.12.31 2002.12.31 现金 884,039.52 1,645.65 银行存款 121,259,139.31 97,710,012.63 其他货币资金 25,791,028.71 4,336,651.69 合计 147,934,207.54 102,048,309.97 （1）银行存款中存放于中汽财务有限责任公司定期存款金额为14,000,000.00元； （2）其他货币资金全部为用于开具银行承兑汇票的保证金； （3）货币资金期末较期初增加44.96%，主要系公司本期采取各项措施，加大销售经营管理力度，加速经营资金回笼所致。 2．应收票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 96,095.706.00 71,217.040.00 （1）应收票据期末余额中用于开具应付票据质押的银行承兑汇票金额为4,632.03万元； （2）应收票据期末较期初增加34.93%，主要系公司本期销售收入大幅度增加，为加速资金回笼减少应收账款的风险，较多采用应收票据结算方式； （3）期末应收票据中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 3．应收股利 被投资单位名称 2003.12.31 2002.12.31 福田曙光 1,981,760.93 — 期末应收股利系应收联营企业福田曙光分配的2003年度1-4月份及8-12月份的股利。2003年5-7月份净利润由原股东福田曙光原股东安凯集团、北汽福田汽车股份有限公司、丹东曙光股份有限公司共同享有。 4．应收账款 （1）账龄分析 2003.12.31 账龄 应收账款余额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1年以内 79,631,334.92 59.37 7,963,133.49 71,668,201.43 1—2年 3,746,065.80 2.79 374,606.58 3,371,459.22 2—3年 10,924,528.00 8.14 1,092,452.80 9,832,075.20 3年以上 39,828,832.42 29.70 3,982,883.24 35,845,949.18 合计 134,130,761.14 100.00 13,413,076.11 120,717,685.03 2002.12.31 账龄 应收账款余额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1年以内 46,833,192.40 36.52 4,683,319.24 42,149,873.16 1—2年 21,335,617.20 16.63 2,133,561.72 19,202,055.48 2—3年 24,559,696.41 19.15 2,455,969.64 22,103,726.77 3年以上 35,521,307.40 27.70 3,552,130.74 31,969,176.66 合计 128,249,813.41 100.00 12,824,981.34 115,424,832.07 （2）期末应收账款前五名金额55,565,370.05元，占应收账款总额的41.43%； （3）期末应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5．其他应收款 （1）账龄分析 2003.12.31 账龄 其他应收款余额 比例（%） 1年以内 8,937,929.47 44.03 1—2年 444,178.54 2.19 2─3年 1,266,434.05 6.24 3年以上 9,652,677.58 47.54 合计 20,301,219.64 100.00 200 2003.12.31 账龄 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 893,792.95 8,044,136.52 1—2年 44,417.85 399,760.69 2─3年 126,643.40 1,139,790.65 3年以上 965,267.76 8,687,409.82 合计 2,030,121.96 18,271,097.68 2002.12.31 账龄 其他应收款余额 比例（%） 1年以内 9,155,894.05 39.47 1—2年 2,276,163.77 9.81 2─3年 11,124,524.16 47.96 3年以上 638,086.85 2.76 合计 23,194,668.83 100.00 2002.12.31 账龄 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 915,589.40 8,240,304.65 1—2年 227,616.38 2,048,547.39 2─3年 1,112,452.42 10,012,071.74 3年以上 63,808.68 574,278.17 合计 2,319,466.88 20,875,201.95 （2）期末其他应收款前五名金额为5,272,194.56元，占其他应收款总额的25.97%； （3）期末其他应收款余额中欠款金额较大的明细户列示如下： 单位名称 金额 款项内容或性质 重庆市空港经济开发区管委会 3,000,000.00 代垫款 重庆通用工业（集团）有限责任公司 900,000.00 暂借款 （4）期末其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6．预付账款 （1）账龄分析 2003.12.31 账龄 金额 比例(%) 1年以内 63,743,223.04 80.16 1—2年 4,577,929.62 5.76 2—3年 1,443,676.02 1.82 3年以上 9,756,034.73 12.26 合计 79,520,863.41 100.00 2002.12.31 账龄 金额 比例(%) 1年以内 55,876,700.70 75.61 1—2年 584,966.52 0.79 2—3年 10,518,274.83 14.23 3年以上 6,920,922.26 9.37 合计 73,900,864.31 100.00 （2）期末预付账款余额中账龄超过一年的金额为15,777,640.37元，主要系本公司为生产装配豪华客车进口大宗配件，因货款尚未结清，供应商未开具发票。对已入库但尚未开票结算的商品，本公司已按市价暂估入账； （3）期末预付账款中预付持本公司5 %（含5%）以上表决权股份的股东单位安徽江淮汽车集团有限公司的款项为94,612.37元。 7．存货及存货跌价准备 （1）存货分类 2003.12.31 项目 余额 跌价准备 净额 原材料 153,166,979.60 8,367,010.06 144,799,969.54 在产品 35,904,233.54 — 35,904,233.54 库存商品 61,456,771.24 170,000.00 61,286,771.24 分期收款发出商品 15,454,828.97 — 15,454,828.97 自制半成品 6,007,765.21 — 6,007,765.21 合计 271,990,578.56 8,537,010.06 263,453,568.50 2002.12.31 项目 余额 跌价准备 净额 原材料 143,170,996.48 7,063,975.50 136,107,020.98 在产品 29,639,520.88 — 29,639,520.88 库存商品 65,662,409.08 1,166,638.96 64,495,770.12 分期收款发出商品 9,707,208.29 — 9,707,208.29 自制半成品 2,345,663.03 — 2,345,663.03 合计 250,525,797.76 8,230,614.46 242,295,183.30 （2）存货跌价准备 类别 2003.1.1 本期增加 因资产价值 回升转回数 原材料 7,063,975.50 1,303,034.56 -- 库存商品 1,166,638.96 170,000.00 -- 合计 8,230,614.46 1,473,034.56 本期减少 类别 其他原因转 合计 2003.12.31 出数 原材料 -- -- 8,367,010.06 库存商品 1,166,638.96 1,166,638.96 170,000.00 合计 1,166,638.96 1,166,638.96 8,537,010.06 存货跌价准备是根据存货的帐面价值与可变现净值孰低进行计提，各类存货可变现净值 按市价扣除相关销售费用和税金后确定。 8．长期股权投资 （1）股权投资项目 2003年1月1日 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 合并价差 — — 661,309.73 — 对联营企业投资 — — 25,200,873.85 428,791.03 合计 25,862,183.58 428,791.03 2003年12月31日 项目 金额 减值准备 合并价差 661,309.73 — 对联营企业投资 24,772,082.82 — 合计 25,433,392.55 — （2）对联营企业投资 被投资 投资 2003.1.1 本期增加 本期减少 公司名称 期限 福田曙光 9年 — 25,200,873.85 428,791.03 合计 9年 25,200,873.85 428,791.03 被投资 2003.12.31 占被投资单位 公司名称 注册资本比例 福田曙光年 24,772,082.82 40% 合计 24,772,082.82 （3）合并价差： 被投资公司名称 初始金额 2003.1.1 本期增加 重庆安凯 661,309.73 — 661,309.73 合计 661,309.73 661,309.73 被投资公司名称 本期摊销额 2003.12.31 摊销期限 重庆安凯 — 661,309.73 10年 合计 661,309.73 （4）截至2003年12月31日止重庆安凯已资不抵债，故本期未摊销股权投资差额； （5）安徽安凯福田曙光车桥有限公司目前盈利能力较强，无证据表明其发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备； （6）从目前情况分析，投资变现、投资收益汇回无重大限制； （7）投资总额占净资产的比例 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 投资金额 占净资产的比例 投资金额 占净资产的比例 长期投资 25,433,392.55 4.00% 9．固定资产、累计折旧、经营租入固定资产改良及固定资产减值准备 （1）固定资产原价： 类别 2003.1.1 本年增加 机械设备 76,494,653.08 7,716,894.97 动力设备 3,744,624.01 259,919.99 运输设备 8,928,882.55 1,690,627.50 自动化控制及仪器仪表 38,707,081.85 5,206,594.23 工具及其他生产工具 177,470,482.37 610,759.52 非生产设备及器具 27,694,512.28 714,689.56 生产用房屋 115,615,718.76 8,553,470.47 建筑物 4,150,707.00 __ 合计 452,806,661.90 24,752,956.24 类别 本年减少 2003.12.31 机械设备 17,404,289.92 66,807,258.13 动力设备 __ 4,004,544.00 运输设备 2,495,000.00 8,124,510.05 自动化控制及仪器仪表 138,700.00 43,774,976.08 工具及其他生产工具 24,109,666.00 153,971,575.89 非生产设备及器具 660,225.00 27,748,976.84 生产用房屋 26,193,454.00 97,975,735.23 建筑物 __ 4,150,707.00 合计 71,001,334.92 406,558,283.22 （2）累计折旧 类别 2003.1.1 本年增加 机械设备 40,165,517.76 6,053,523.63 动力设备 1,137,354.36 284,098.68 运输设备 4,580,419.73 964,531.98 自动化控制及仪器仪表 8,618,654.60 3,871,999.30 工具及其他生产工具 32,213,608.96 12,046,901.15 非生产设备及器具 4,166,208.14 1,585,715.93 生产用房屋 31,597,644.67 2,598,030.91 建筑物 1,637,801.16 101,692.32 合计 124,117,209.38 27,506,493.90 类别 本年减少 2003.12.31 机械设备 12,027,849.48 34,191,191.91 动力设备 __ 1,421,453.04 运输设备 1,727,010.80 3,817,940.91 自动化控制及仪器仪表 32,513.60 12,458,140.30 工具及其他生产工具 431,347.12 43,829,162.99 非生产设备及器具 295,960.76 5,455,963.31 生产用房屋 10,499,288.38 23,696,387.20 建筑物 __ 1,739,493.48 合计 25,013,970.14 126,609,733.14 ①本期固定资产无抵押和担保情况，无融资租入固定资产； ②根据本公司与福田曙光签定的租赁协议书，2003年本公司租赁给福田曙光生产厂房固定资产净值为11,446,035.49元，机器设备净值为1,009,635.78元，2003年度收取租金608,556.85元。 （3）经营租入固定资产改良 类别 原始发生额 2003.1.1 本期增加 重庆安凯生 1,496,054.80 — 868,586.19 产车间改良 合计 1,496,054.80 — 868,586.19 净值 328,689,452.52 类别 本期计提 累计计提 2003.12.31 的折旧 的折旧 重庆安凯生 99,736.99 727,205.60 768,849.20 产车间改良 合计 99,736.99 727,205.60 768,849.20 净值 280,717,399.28 （4）固定资产减值准备 类别 2003.1.1 本期增加 因资产价值 回升转回数 — — 机械设备 2,150,256.75 动力设备 164,200.95 — — 运输设备 279,508.72 — — 自动化控制 1,049,106.77 — — 及仪器仪表 工具及其他生产工具 29,869,450.42 — — 非生产设备及器具 157,658.30 192,165.26 — 合计 33,670,181.91 192,165.26 净额 295,019,270.61 本期减少 类别 其他原因 2003.12.31 合计 转出数 — — 机械设备 2,150,256.75 动力设备 — — 164,200.95 运输设备 6,198.36 6,198.36 273,310.36 自动化控制 107,290.33 107,290.33 941,816.44 及仪器仪表 工具及其他生产工具 — — 29,869,450.42 非生产设备及器具 6,843.94 6,843.94 342,979.62 合计 120,332.63 120,332.63 33,742,014.54 净额 246,975,384.74 10．在建工程 工程名称 预算数 2003.1.1 本期增加 金额(万元) 金额 金额 中型客车生产线 9,000 36,982,299.84 15,319,319.64 合计 9,000 36,982,299.84 15,319,319.64 工程名称 本期转入 其他 2003.12.31 固定资产 减少 金额 中型客车生产线 __ __ 52,301,619.48 合计 52,301,619.48 工程名称 资金来源 工程投入占预 算数的比例 中型客车生产线 募股资金 58.11% 合计 （1）本期在建工程无利息资本化金额； （2）期末无证据表明在建工程已经发生了减值，故未计提在建工程减值准备。 11．无形资产 2003年 项目 取得方式 原值 1月1日 土地使用权Ⅰ 债务重组 18,753,912.23 18,575,348.55 土地使用权Ⅱ 资产置换 14,810,900.00 — 土地使用权Ⅲ 资产置换 9,024,326.70 — 安凯牌HFF6850 股东投入 3,750,000.00 — K03生产技术 金算盘软件 购入 57,000.00 — 合计： 46,396,138.93 18,575,348.55 项目 本期增加 本期摊销 累计摊销 土地使用权Ⅰ — 512,939.88 691,503.56 土地使用权Ⅱ 14,810,900.00 224,407.90 224,407.90 土地使用权Ⅲ 9,024,326.70 88,586.00 88,586.00 安凯牌HFF6850 2,700,000.00 375,000.00 1,425,000.00 K03生产技术 金算盘软件 47,616.66 11,400.00 20,783.34 合计： 26,582,843.36 1,212,333.78 2,450,280.80 2003年 剩余 项目 12月31日 摊销期限 土地使用权? 18,062,408.67 300个月 土地使用权? 14,586,492.10 325个月 土地使用权? 8,935,740.70 499个月 安凯牌HFF68 2,325,000.00 74个月 K03生产技术 金算盘软件 36,216.66 38个月 合计： 43,945,858.13 （1）土地使用权摊销期限根据土地使用证中规定的土地使用剩余期限摊销； （2）土地使用权Ⅱ、土地使用权Ⅲ系通过本公司与安凯集团2003年7月23日签定的《资产置换协议》置换入账的，详见附注十一、2； （3）安凯牌HFF6850K03生产技术由安凯集团作为资本金投入本公司的控股子公司重庆安凯，该项生产技术业经安徽资产评估事务所（现更名为安徽国信资产评估有限责任公司）评估并出具皖评字[1998]第040号评估报告，并经安徽省国有资产管理局皖国资评字（1998）073号文件确认。该项生产技术按10年摊销； （4）金算盘软件系由本公司控股子公司重庆安凯购入，按5年摊销； （5）无形资产减值准备： 本期减少 类别 2003.1.1 本期增加 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 土地使用权Ⅰ 5,238,912.23 — — — 合计 5,238,912.23 类别 合计 2003.12.31 土地使用权Ⅰ 5, 238,912.23 — 合计 5,238,912.23 12．短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 质押借款 26,164,047.60 __ 抵押借款 6,000,000.00 185,500,000.00 保证借款 63,000,000.00 __ 合计 95,164,047.60 185,500,000.00 （1）抵押借款系本公司的控股子公司重庆安凯以483万元库存商品和其拥有的“安凯牌”汽车合格证为抵押物借取的款项； （2）保证借款全部由安凯集团为本公司提供保证； （3）质押借款具体内容如下： ①借款内容 借款银行 借款金额 借款利率 农业银行合肥分行 6,494,047.60 4.07% 交通银行合肥分行 11,100,000.00 3.96% 交通银行合肥分行 8,570,000.00 3.96% 合计 26,164,047.60 借款银行 借款期限 备注 农业银行合肥分行 2003.12.25—2004.2.25 外汇质押 交通银行合肥分行 2003.12.12—2004.3.25 应收账款质押 交通银行合肥分行 2003.12.12—2004.3.15 应收账款质押 合计 根据本公司与交通银行合肥分行2003年12月12日签定的交银2003年转字030007号和交银2003年转字030008号“应收账款转让协议”，本公司以应收账款向交通银行合肥分行申请附追索权质押借款，交通银行以应收账款账面原值向本公司提供贴现。 （4）短期借款期末较期初减少48.70%，系公司本期偿还到期借款所致； （5）期末无到期尚未偿还的短期借款。 13．应付票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 90,757,455.44 28,528,000.00 商业承兑汇票 2,720,000.00 20,652,949.18 合计 93,477,455.44 49,180,949.18 （1）应付票据期末较期初增加90.07%，主要是本期随着生产规模的扩大，原材料的需求量增加，本公司与主要原材料供应商通过协商，较多地采用承兑汇票结算方式所致； （2）期末应付票据中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 14．应付帐款 （1）账龄分析 账龄 2003.12.31 2002.12.31 1年以内 201,664,349.09 87,640,026.68 1—2年 4,806,695.73 43,466.88 2—3年 1,198,497.54 880,939.03 3年以上 779,710.01 173,082.34 合计 208,449,252.37 88,737,514.93 （2）应付账款期末较期初增加134.91%，主要系公司本期生产规模扩大，增加采购量所致； （3）期末应付账款余额中账龄三年以上的金额为779,710.01元,主要系尚未结算的尾款； （4）期末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 15．预收帐款 （1）账龄分析 账龄 2003.12.31 2002.12.31 1年以内 15,277,050.56 10,549,304.54 1—2年 437,590.00 231,480.00 2—3年 91,480.00 860,000.00 3年以上 860,000.00 __ — 合计 16,666,120.56 11,640,784.54 （2）期末预收账款余额中账龄超过一年的金额为1,389,070.00元，主要系本公司接受客户定制客车定金，尚未结算所致； （3）预收账款期末较期初增加43.17%，主要系公司本期生产规模扩大，预收的客车定制定金增加所致； （4）期末预收账款中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 16．应交税金 税种 2003.12.31 2002.12.31 执行的法定税率 增值税 18,928,463.35 3,460,169.70 17% 营业税 17,398.25 62,360.94 5% 城建税 1,288,312.14 246,507.14 应缴流转税的7% 房产税 19,676.54 99,835.99 房产余值1.2% 企业所得税 -719,809.40 -719,809.40 33% 土地使用税 69,333.60 — __ 合计 19,603,374.48 3,149,064.37 17．其他应交款 税种 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 727,270.08 174,879.32 水利基金 295,714.17 __ 交通重点建设 附加费 16,868.64 __ 合计 1,039,852.89 174,879.32 税种 执行的法定税率 教育费附加 按应纳增值税和营业税税额的3%计缴 水利基金 按上年销售额的0.06%计缴 交通重点建设 附加费 按应纳增值税和营业税税额的5%计缴 合计 18．其他应付款 （1）账龄分析 账龄 2003.12.31 2002.12.31 1年以内 11,854,894.36 8,072,284.36 1—２年 2,749,309.48 2,316,597.69 2—3年 2,218,987.91 393,880.11 3年以上 833,305.12 560,620.03 合计 17,656,496.87 11.343,382.19 （2）期末其他应付款中金额较大的明细如下： 欠款单位名称 欠款金额 款项性质或原因 南京得基资讯系统有限公司 996,000.00 ERP系统款 董事会经费 887,931.10 按收入的0.1%计提 合计 1,883,931.10 （3）期末其他应付款中账龄超过三年的金额为833,305.12元,主要是应付印刷厂的印刷费，因质量问题一直未予支付； （4）期末其他应付款中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位安徽安凯汽车集团有限责任公司的款项为447,861.57元。 19．预提费用 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 结存原因 利息支出 214,039.12 __ 未支付 合计 214,039.12 20．股本 （1）期末本公司股本为221,000,000.00元； （2）2003年度股本结构与变动情况 单位： 股 本次增减变动 项目 2003.1.1 配股 送股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： ⑴国家持有股份 119,600,000.00 ⑵境内法人持有股份 ⑶外资法人持有股份 ⑷其他 2.募集法人股 未上市流通股份合计 119,600,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 101,400,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 101,400,000.00 三、股份总数 221,000,000.00 本次增减变动 项目 公积金转股其他 小计 2003.12.31 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： ⑴国家持有股份 119,600,000.00 ⑵境内法人持有股份 ⑶外资法人持有股份 ⑷其他 2.募集法人股 未上市流通股份合计 119,600,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 101,400,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 101,400,000.00 三、股份总数 221,000,000.00 21．资本公积 项目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 411,026,157.47 — — 411,026,157.47 其他转入 340,200.00 200,000.00 — 540,200.00 合计 411,366,357.47 200,000.00 411,566,357.47 本期增加的其他转入主要系债务重组收益。 22．盈余公积 项目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 6,826,038.67 — — 6,826,038.67 法定公益金 5,460,830.94 — — 5,460,830.94 合计 12,286,869.61 12,286,869.61 23．未分配利润 项目 2003年度 2002年度 期初余额 -26,585,088.94 13,152,100.36 本期增加 19,875,984.15 -39,737,189.30 本期减少 — — 期末余额 -6,709,104.79 -26,585,088.94 24．主营业务收入 （1）行业分布 项目 2003年度 2002年度 卧铺客车 222,919,205.13 222,637,948.78 普通客车 273,796,647.63 124,154,108.62 汽车底盘 122,093,869.86 133,307,982.94 配件及修车 13,733,140.41 7,873,399.23 公交车 99,977,008.58 __ 合计 732,519,871.61 487,973,439.57 （2）地区分部 地区 2003年度 2002年度 国内 732,519,871.61 487,973,439.57 国外 — — 小计 732,519,871.61 487,973,439.57 分部间抵消 — — 合计 732,519,871.61 487,973,439.57 （3）主营业务收入2003年度较2002年度增加50.11%，主要由于本期公司调整产品结构，加大市场开发力度，普通客车及公交车等产品销量增加较多所致； （4）2003年度本公司销售前五名客户收入为194,550,352.53元，占公司当期销售收入总额的26.56%。 25．主营业务成本 （1）行业分布 项目 2003年度 2002年度 卧铺客车 178,388,695.21 181,249,717.94 普通客车 229,252,797.93 108,698,492.65 汽车底盘 113,663,224.36 114,164,564.45 配件及修车 11,252,270.97 9,187,379.64 公交车 93,715,456.69 — 合计 626,272,445.16 413,300,154.68 （2）地区分部 地区 2003年度 2002年度 国内 626,272,445.16 413,300,154.68 国外 — — 小计 626,272,445.16 413,300,154.68 分部间抵消 — — 合计 626,272,445.16 413,300,154.68 （3）主营业务成本2003年度较2002年度增加51.53%，主要是本期公司的主营业务收入增长较大，导致主营业务成本相应增加。 26．主营业务税金及附加 项目 2003年度 2002年度 城建税 2,137,582.59 957,160.22 教育费附加 1,321,814.63 540,261.72 交通重点建设附加费 57,418.17 __ 合计 3,516,815.39 1,497,421.94 项目 计缴标准 城建税 增值税和营业税税额的7% 教育费附加 增值税和营业税税额的3% 交通重点建设附加费 增值税和营业税税额的5% 合计 27．其他业务利润 2003年度 业务种类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料与废品销售 1,812,519.61 1,019,997.81 792,521.80 租赁收入 627,423.25 1,624,810.05 -997,386.80 其他 67,553.83 95,604.96 -28,051.13 合 计 2,507,496.69 2,740,412.82 -232,916.13 2002年度 业务种类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料与废品销售 3,833,054.76 2,880,185.07 952,869.69 租赁收入 2,494,437.55 2,602,405.68 -107,968.13 其他 92,378.20 — 92,378.20 合计 6,419,870.51 5,482,590.75 937,279.76 其他业务利润2003年度较2002年度下降124.85%，主要系本期租赁收入减少所致。 28．财务费用 类别 2003年度 2002年度 利息支出 6,307,257.52 14,815,145.05 减:利息收入 2,032,857.36 1,909,065.39 汇兑损失 __ __ 减：汇兑收益 873,496.46 __ 其 他 241,285.57 215,518.65 合计 3,642,189.27 13,121,598.31 财务费用2003年度较2002年度减少72.24%，主要是本期归还了部分银行借款，利息支出相应减少所致。 29．投资收益 项目 2003年度 2002年度 长期股权投资差额摊销 -13,180.95 __ — 期末调整的被投资企业所有者权益净增减额 441,971.98 __ — 合计 428,791.03 30．营业外收入 类别 2003年度 2002年度 固定资产清理收益 162,976.18 — 罚款收入 53,425.71 110,446.00 其 他 — 72,122.02 合计 216,401.89 182,568.02 31．营业外支出 类别 2003年度 2002年度 捐赠支出 30,000.00 40,000.00 无形资产减值准备 __ 5,238,912.23 债务重组损失 __ 11,997,118.92 固定资产减值准备转回 -120,332.63 __ 固定资产清理损失 121,400.10 __ 其他 100.00 1,071.00 合计 31,167.47 17,277,102.15 32．未确认投资损失 类别 2003年度 2002年度 未确认投资损失 1,455,508.95 本公司控股子公司重庆安凯已经资不抵债，净资产出现负数。根据财政部财会函字（1999）10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的规定，2003年8-12月未确认投资损失系重庆安凯本期亏损中按本公司所持股权比例计算的金额。 33．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年度 单位及职工还款 1,074,401.26 合计 1,074,401.26 34．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003年度 支付给集团四项费用 9,030,000.00 广告展览 5,220,134.91 招待费 5,658,935.12 销售服务费 5,099,411.33 差旅费 6,335,633.91 技术开发费 6,712,561.05 办公费 2,426,040.58 中介机构费 268,478.00 董事会费 770,254.17 保险费 662,635.28 其他 480,112.57 合计 42,664,196.92 35．收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2003年度 利息收入 2,032,857.36 合 计 2,032,857.36 36．购买的子公司支付的现金 项 目 金额 购买子公司价格 661,309.73 购买价格中以现金支付的部分 661,309.73 购买子公司所取得的现金 1,533,675.06 购买日的非现金资产及负债 购买日至报告期日止的经营成果 流动资产 45,270,437.79 项 目 2003年8—12月 固定资产 5,179,493.21 主营业务收入 27,524,444.42 无形资产及其他资产 3,468,883.82 主营业务利润 -58,307.85 流动负债 56,575,888.48 利润总额 -2,853,939.12 所得税 __ 净利润 -2,853,939.12 六、母公司会计报表主要项目注释（如无特殊说明，以下金额单位均为人民币元） 1．应收账款 （1）账龄分析 2003.12.31 账龄 应收账款余额 比例（%） 1年以内 80,032,747.09 62.37 1—2年 448,860.00 0.35 2—3年 9,433,028.00 7.35 3年以上 38,410,312.32 29.93 合计 128,324,947.41 100.00 2003.12.31 账龄 坏账准备 应收账款净额 1年以内 8,003,274.71 72,029,472.38 1—2年 44,886.00 403,974.00 2—3年 943,302.80 8,489,725.20 3年以上 3,841,031.23 34,569,281.09 合计 12,832,494.74 115,492,452.67 2002.12.31 账龄 应收账款余额 比例（%） 1年以内 46,833,192.40 36.52 1—2年 21,335,617.20 16.63 2—3年 24,559,696.41 19.15 3年以上 35,521,307.40 27.70 合计 128,249,813.41 100.00 2002.12.31 账龄 坏账准备 应收账款净额 1年以内 4,683,319.24 42,149,873.16 1—2年 2,133,561.72 19,202,055.48 2—3年 2,455,969.64 22,103,726.77 3年以上 3,552,130.74 31,969,176.66 合计 12,824,981.34 115,424,832.07 （2）期末应收账款前五名金额为55,565,370.05元，占应收账款总额的43.30%； （3）期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项； 2．其他应收款 （1）账龄分析 2003.12.31 账龄 其他应收款余额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 8,242,153.57 46.04 824,215.36 7,417,938.21 1—2年 149,811.54 0.84 14,981.15 134,830.39 2─3年 1,266,434.05 7.07 126,643.40 1,139,790.65 3年以上 8,242,177.58 46.05 824,217.76 7,417,959.82 合计 17,900,576.74 100.00 1,790,057.67 16,110,519.07 2002.12.31 账龄 其他应收款余额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 9,155,894.05 39.47 915,589.40 8,240,304.65 1—2年 2,276,163.77 9.81 227,616.38 2,048,547.39 2─3年 11,124,524.16 47.96 1,112,452.42 10,012,071.74 3年以上 638,086.85 2.76 63,808.68 574,278.17 合计 23,194,668.83 100.00 2,319,466.88 20,875,201.95 （2）期末其他应收款前五名金额为4,372,194.56元，占其他应收款总额的24.42%； （3）期末其他应收款余额中欠款金额较大的明细户如下： 欠款单位欠款 金额 欠款原因 重庆市空港经济开发区管委会 3,000,000.00 代垫款 （4）期末其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 3、长期股权投资 （1）股权投资类别 2003年1月1日 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 对子公司投资 — — 661,309.73 — 对联营企业投资 — — 25,200,873.85 428,791.03 合计 25,862,183.58 428,791.03 2003年12月31日 项目 金额 减值准备 对子公司投资 661,309.73 — 对联营企业投资 24,772,082.82 — 合计 25,433,392.55 — （2）股权投资单位 被投资 投资 投 初始投资 公司名称 期限 资 金 额 比 例 (%) 重庆安凯 10年 51.00 661,309.73 福田车桥 9年 40.00 24,785,263.77 合计 25,446,573.50 被投资 股权投 本期权益 公司名称 2003.1.1 本期追加 资差额 增减额 投资额 摊销 重庆安凯 ___ 661,309.73 ___ ___ 福田车桥 ___ 24,785,263.77 13,180.95 441,971.98 合计 25,446,573.50 13,180.95 441,971.98 被投资 应收的现 累计权益 公司名称 金红利 增减额 2003.12.31 重庆安凯 ___ ___ 661,309.73 福田车桥 441,971.98 -13,180.95 24,772,082.82 合计 441,971.98 -13,180.95 25,433,392.55 （3）股权投资差额： 被投资公司名称 初始金额 2003.1.1 重庆安凯 661,309.73 — 福田车桥 284,708.20 — 合计 946,017.93 被投资公司名称 本期增加 本期摊销额 重庆安凯 661,309.73 — 福田车桥 284,708.20 13,180.95 合计 946,017.93 13,180.95 被投资公司名称 2003.12.31 摊销期限 重庆安凯 661,309.73 10年 福田车桥 271,527.25 9年 合计 932,836.98 截至2003年12月31日止重庆安凯已资不抵债，故本期未摊销股权投资差额； （4）安徽安凯福田曙光车桥有限公司目前盈利能力较强，无证据表明其发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备； （5）从目前情况分析，投资变现、投资收益汇回无重大限制。 4、主营业务收入 （1）行业分布 项目 2003年度 2002年度 卧铺客车 222,919,205.13 222,637,948.78 普通客车 247,309,290.59 124,154,108.62 汽车底盘 122,093,869.86 133,307,982.94 配件及修车 13,733,140.41 7,873,399.23 公交车 99,977,008.58 — 合计 706,032,514.57 487,973,439.57 （2）地区分布 地区 2003年度 2002年度 国内 706,032,514.57 487,973,439.57 国外 — — 小计 706,032,514.57 487,973,439.57 分部间抵消 — — 合计 706,032,514.57 487,973,439.57 （3）主营业务收入2003年度较2002年度增加44. 69%，主要由于本期调整产品结构，加大市场开发力度，普通客车及公交车等产品销量增加较多所致； （4）2003年度本公司销售前五名客户收入为194,550,352.53元，占公司本期销售收入总额的27.56%。 5、主营业务成本 （1）行业分布 项目 2003年度 2002年度 卧铺客车 178,388,695.21 181,249,717.94 普通客车 203,195,102.27 108,698,492.65 汽车底盘 113,663,224.36 114,164,564.45 配件及修车 11,252,270.97 9,187,379.64 公交车 93,715,456.69 — 合计 600,214,749.50 413,300,154.68 （2）地区分部 地区 2003年度 2002年度 国内 600,214,749.50 413,300,154.68 国外 — — 小计 600,214,749.50 413,300,154.68 分部间抵消 — — 合计 600,214,749.50 413,300,154.68 （3）主营业务成本2003年度较2002年度增加45.22%，主要是本期公司的主营业务收入增长较大，导致主营业务成本相应增加。 6、投资收益 项目 2003年度 2002年度 长期股权投资差额摊销 -13,180.95 __ 期末调整的被投资企业所有者权益净增减额 441,971.98 __ 合 计 428,791.03 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 安徽安凯汽车 合肥市葛淝 汽车、客车、底盘、 集团有限公司 路97号 汽车配件销售 安徽江淮汽车 合肥东流路 货车、客车、农用车及 集团有限公司 176号 其配件的生产与销售 重庆安凯客车 重庆市江北 客车的生产、销售 有限责任公司 区玉带山1号 及售后服务 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 安徽安凯汽车 母公司 国有公司 左延安 集团有限公司 安徽江淮汽车 母公司 国有公司 左延安 集团有限公司 重庆安凯客车 子公司 有限责任公司 王志远 有限责任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 安徽安凯汽车集团有限公司 112,260,000.00 ＿ ＿ 安徽江淮汽车集团有限公司 250,000,000.00 ＿ ＿ 重庆安凯客车有限责任公司 1,000,000.00 ＿ ＿ 企业名称 年末数 安徽安凯汽车集团有限公司 112,260,000.00 安徽江淮汽车集团有限公司 250,000,000.00 重庆安凯客车有限责任公司 1,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2003.1.1 企业名称 金额 % 安徽安凯汽车 119,605,200.00 54.12 集团有限公司 安徽江淮汽车 集团有限公司 重庆安凯客车 有限责任公司 本年增加数 本年减少数 企业名称 金额 % 金额 % 安徽安凯汽车 119,605,200.00[注] 54.12 集团有限公司 安徽江淮汽车 62,145,200.00 28.12 集团有限公司 重庆安凯客车 5,100,000.00 51.00 有限责任公司 2003.12.31 企业名称 金额 % 安徽安凯汽车 __ __ 集团有限公司 62,145,200.00 28.12 安徽江淮汽车 集团有限公司 5,100,000.00 51.00 重庆安凯客车 有限责任公司 注：2003年度安徽安凯汽车集团有限公司将其持有的本公司11,960.52万股国家股权全部转让，其中： ①根据安徽安凯汽车集团有限公司与安徽省投资集团有限公司于2002年12月26日签订的《股权转让协议》，安凯集团将持有的本公司5746万股国家股（占本公司股份总额的26%）转让给安徽省投资集团有限公司，以2002年度经审计后的每股净资产2.797元为每股转让价格，实际转让价款为160,715,620.00元。2003年3月18日，该股权转让方案经财政部财企（2003）93号《财政部关于安徽安凯汽车股份有限公司国有股转让有关问题的批复》批准。 ②根据安徽安凯汽车集团有限公司与安徽江淮汽车集团有限公司于2003年9月16日签定《股权转让协议》，安凯集团将其持有的本公司6214万股国家股（占本公司股份总额28.12%）以每股2.81元的价格转让给安徽江淮汽车集团有限公司。2003年12月26日该股权转让方案经国务院国有资产监督管理委员会国资产权函（2003）467号《关于安徽安凯汽车股份有限公司国有股转让有关问题的批复》批准。 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 联营企业 安徽安凯汽车销售有限公司 同一母公司 安徽安凯车辆制造有限公司 同一母公司 安徽安凯车桥制造厂 同一母公司 安徽客车总厂 同一母公司 安徽淝河专用汽车制造厂 同一母公司 西安安凯汽车有限公司 同一母公司 厦门安凯汽车有限公司 同一母公司 安徽安凯金达工贸公司 同一母公司 安徽省投资集团有限公司 本公司股东 安徽江淮汽车股份有限公司 同一母公司 合肥客车制造有限责任公司 同一母公司 （二）关联方交易 1、销售货物 （1）定价政策： ①本公司生产的底盘主要销售给安徽安凯车辆制造有限公司，销售价格执行市价。2003年度平均售价为：D11系列179,029.70元/台；D04系列161,780.09元/台；D24系列产品54,154.67元/台；D29系列产品181,935.96元/台；D34系列产品185,561.89元/台。 ②本公司向关联单位销售的凯斯鲍尔客车在对外售价的基础上下浮2%，用于支付办理汽车消费贷款的必要费用； ③其他货物销售采用市场统一价格； ④公司2003年度及2002年度向关联方销售货物资料如下： 2003年度 企业名称 占本期同类销 金额 售百分比（%） 安徽安凯汽车销售公司 — — 安徽安凯车辆制造有限 21,326,089.14 17.47 公司 安徽客车总厂 478,632.48 3.49 安徽安凯福田曙光车桥 1,525,274.88 11.11 有限公司 安徽淝河专用汽车制造厂 — — 合计 23,329,996.50 2002年度 企业名称 占本期同类销 金额 售百分比（%） 安徽安凯汽车销售公司 4,071,794.87 3.28 安徽安凯车辆制造有限 47,010,276.89 35.26 公司 安徽客车总厂 5,329,595.15 67.69 安徽安凯福田曙光车桥 — — 有限公司 安徽淝河专用汽车制造 5,100.91 0.01 厂 合计 56,416,767.82 2、采购货物 （1）定价政策：安徽安凯福田曙光车桥有限公司提供的车桥采用协商定价；安凯（物资）金达工贸公司提供的材料在其进价的基础上上浮5%，用于支付采购运杂费。其他货物采购采用市场统一价。 （2）公司2003年度及2002年度向关联方采购货物资料如下: 企业名称 2003年度 占本期同类销 金额 售百分比（%） 安徽安凯车桥制造厂 — — 安徽安凯福田曙光车 4,363,425.08 0.38 桥有限公司 安徽安凯金达工贸公 20,384,342.37 1.78 司 合计 24,747,767.45 企业名称 2002年度 占本期同类销 金额 售百分比（%） 安徽安凯车桥制造厂 2,568,130.17 1.64 安徽安凯福田曙光车 558,009.66 0.36 桥有限公司 安徽安凯金达工贸公 7,849,092.05 5.01 司 合计 10,975,231.88 3、关联方应收应付款项余额 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 应收账款： 安徽安凯车辆制造有限公司 3,043,024.99 5,333,132.87 安徽客车总厂 — 1,378,130.19 安徽安凯汽车销售公司 — 2,242,930.00 安徽淝河专用汽车制造厂 2,622,091.76 4,742,091.76 厦门安凯汽车有限公司 — 681,247.67 西安安凯汽车有限公司 — 647,520.99 合肥客车制造有限责任公司 2,806,062.00 — 应付账款： 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 206,045.18 — 安徽安凯金达工贸公司 5,684,206.22 — 西安安凯汽车有限公司 103,475.10 — 安徽江淮汽车股份有限公司 836,817.77 其他应付款： 安徽安凯汽车集团有限公司 447,861.57 — 其他应收款： 安徽安凯汽车集团有限公司 — 9,473,641.04 安徽客车总厂 — 7,544,667.44 预付账款： 安徽安凯车桥制造厂 — 8,313,359.27 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 — 707,646.29 安徽江淮汽车集团有限公司 94,612.37 — 4、其他关联交易的事项 （1）根据本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签订的土地使用权租赁、供用电、汽、综合服务、专有技术使用费补偿等四项协议，2003年度本公司向安徽安凯汽车集团有限公司支付使用费9,030,000.00元； （2）根据本公司与福田曙光签定的租赁协议书，2003年租赁给福田曙光生产厂房固定资产净值为11,446,035.49元，机器设备净值为1,009,635.78元，2003年度收取租金608,556.85元； （3）安徽安凯汽车集团有限公司为本公司的控股子公司重庆安凯取得的短期借款800万元和本公司的短期借款5,500万元提供担保。 八、或有事项 截至2003年12月31日止，本公司无需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截至2003年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至审计报告日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 1、2003年度本公司发生债务重组金额为4,720,000.00元，产生债务重组收益为200,000.00元； 2、根据2003年7月23日本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签定《资产置换协议》，本公司以部分厂房设备（经安徽国信资产评估有限责任公司皖国信评报字（2003）第137号评估报告确认，评估值为2,253.07万元）置换安徽安凯汽车集团有限公司所持有的安徽安凯福田曙光车桥有限公司40％的股权和重庆安凯客车有限责任公司51%的股权，以及安徽安凯汽车集团有限公司的部分厂房和土地（经安徽国信资产评估有限责任公司皖国信评报字（2003）第137号评估报告和合肥金土地评估事务所出具的合金地（2003）（估）字第025号《土地评估报告书》确认，评估值为5,841.28万元），以上差价本公司以现金3,588.21万元补足； 3、2003年12月30日，本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签定股权转让协议，安徽安凯汽车集团有限公司将持有的安徽安凯车辆制造有限公司20％的股权（帐面价值456万元）转让给本公司。此事项尚须报请国有资产管理部门批准。 4、根据本公司2004年3月20日董事会决议，2003年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。该分配预案尚须本公司股东大会批准。 除以上事项外，截至2003年12月31日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 第十二节备查文件 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本； 2、载有公司法定代表人、财务负责人亲笔签名盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿; 5、本公司《公司章程》。 安徽安凯汽车股份有限公司 董事会 2004年3月23日 董事长（签名）： 合并资产负债表 编制单位:安徽安凯汽车股份有限公司 2003年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 2003年12月31日 流动资产 货币资金 五-1 147,934,207.54 短期投资 应收票据 五-2 96,095,706.00 应收股利 五-3 1,981,760.93 应收利息 应收帐款 五-4 120,717,685.03 其他应收款 五-5 18,271,097.68 预付帐款 五-6 79,520,863.41 应收补贴款 存 货 五-7 263,453,568.50 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 727,974,889.09 长期投资： 长期股权投资 五-8 25,433,392.55 长期债权投资 长期投资合计 25,433,392.55 其中：合并价差 五-8 661,309.73 固定资产： 固定资产原值 五-9 406,558,283.22 减：累计折旧 五-9 126,609,733.14 经营租入固定资产改良 五-9 768,849.20 固定资产净值 五-9 280,717,399.28 减:固定资产减值准备 五-9 33,742,014.54 固定资产净额 五-9 246,975,384.74 工程物资 在建工程 五-10 52,301,619.48 固定资产清理 固定资产合计 299,277,004.22 无形资产及其他资产 无形资产 五-11 38,706,945.90 长期待摊费用 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 38,706,945.90 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,091,392,231.76 资 产 2002年12月31日 流动资产 货币资金 102,048,309.97 短期投资 应收票据 71,217,040.00 应收股利 应收利息 应收帐款 115,424,832.07 其他应收款 20,875,201.95 预付帐款 73,900,864.31 应收补贴款 存 货 242,295,183.30 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 625,761,431.60 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 - 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 452,806,661.90 减：累计折旧 124,117,209.38 经营租入固定资产改良 固定资产净值 328,689,452.52 减:固定资产减值准备 33,670,181.91 固定资产净额 295,019,270.61 工程物资 在建工程 36,982,299.84 固定资产清理 固定资产合计 332,001,570.45 无形资产及其他资产 无形资产 13,336,436.32 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,336,436.32 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 971,099,438.37 负债及股东权益 附注号 2003年12月31日 流动负债 短期借款 五-12 95,164,047.60 应付票据 五-13 93,477,455.44 应付账款 五-14 208,449,252.37 预收账款 五-15 16,666,120.56 应付工资 应付福利费 4,954,807.86 应付股利 - 应交税金 五-16 19,603,374.48 其他应交款 五-17 1,039,852.89 其他应付款 五-18 17,656,496.87 预提费用 五-19 214,039.12 预计负债 一年内到期的长期负债 流动负债合计 457,225,447.19 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 457,225,447.19 少数股东权益 -1,948,895.48 股东权益： 股本 五-20 221,000,000.00 资本公积 五-21 411,566,357.47 盈余公积 五-22 12,286,869.61 其中：法定公益金 五-22 5,460,830.94 未分配利润 五-23 -6,709,104.79 减：未确认的投资损失 2,028,442.24 股东权益合计 636,115,680.05 负债及股东权益总计 1,091,392,231.76 负债及股东权益 2002年12月31日 流动负债 短期借款 185,500,000.00 应付票据 49,180,949.18 应付账款 88,737,514.93 预收账款 11,640,784.54 应付工资 应付福利费 3,304,725.70 应付股利 - 应交税金 3,149,064.37 其他应交款 174,879.32 其他应付款 11,343,382.19 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 流动负债合计 353,031,300.23 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 353,031,300.23 少数股东权益 股东权益： 股本 221,000,000.00 资本公积 411,366,357.47 盈余公积 12,286,869.61 其中：法定公益金 5,460,830.94 未分配利润 -26,585,088.94 减：未确认的投资损失 股东权益合计 618,068,138.14 负债及股东权益总计 971,099,438.37 公司法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 2003年度 2002年度 一.主营业务收入 五-24 732,519,871.61 487,973,439.57 减:主营业务成本 五-25 626,272,445.16 413,300,154.68 主营业务税金及附加 五-26 3,516,815.39 1,497,421.94 二.主营业务利润 102,730,611.06 73,175,862.95 加:其他业务利润 五-27 -232,916.13 937,279.76 减:营业费用 28,442,331.70 35,341,690.14 管理费用 54,005,154.38 48,979,509.43 财务费用 五-28 3,642,189.27 13,121,598.31 三.营业利润 16,408,019.58 -23,329,655.17 加:投资收益 五-29 428,791.03 补贴收入 营业外收入 五-30 216,401.89 182,568.02 减:营业外支出 五-31 31,167.47 17,277,102.15 四.利润总额 17,022,045.03 -40,424,189.30 减:所得税 -687,000.00 减:少数股东损益 -1,398,430.17 加：未确认的投资损失 五-32 1,455,508.95 五.净利润 19,875,984.15 -39,737,189.30 加：年初未分配利润 -26,585,088.94 13,152,100.36 其他转入 六、可供分配的利润 -6,709,104.79 -26,585,088.94 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -6,709,104.79 -26,585,088.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -6,709,104.79 -26,585,088.94 公司法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表补充资料 补充资料: 2003年度 2002年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 -200,000.00 11,997,118.92 6.其他 合并现金流量表 编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2003年度 单位:元 报表项目 附注号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五-33 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五-34 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 五-35 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 购买子公司支付的现金 五-36 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 报表项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 851,165,739.91 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,074,401.26 现金流入小计 852,240,141.17 购买商品、接受劳务支付的现金 558,559,019.03 支付给职工以及为职工支付的现金 26,617,305.60 支付的各项税费 19,558,449.52 支付的其他与经营活动有关的现金 42,664,196.92 现金流出小计 647,398,971.07 经营活动产生的现金流量净额 204,841,170.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 289,268.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,032,857.36 现金流入小计 2,322,125.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,845,539.70 投资所支付的现金 26,325,052.72 购买子公司支付的现金 -872,365.33 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 53,298,227.09 投资活动产生的现金流量净额 -50,976,101.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 175,052,199.78 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 175,052,199.78 偿还债务所支付的现金 276,938,152.18 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,093,218.40 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 283,031,370.58 筹资活动产生的现金流量净额 -107,979,170.80 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 45,885,897.57 安徽安凯汽车股份有限公司 合并现金流量表附注 补充资料 附注号 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 19,875,984.15 加：少数股东损益 -1,398,430.17 加：未确认的投资损失 -1,455,508.95 加：计提的资产减值准备 -1,120,698.78 固定资产折旧 26,605,598.09 无形资产摊销 989,783.88 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） 11,052.62 预提费用的增加（减：减少） -168,993.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) - 固定资产报废损失 -41,576.08 财务费用 -632,210.89 投资损失（减：收益） -428,791.03 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 16,577,973.88 经营性应收项目的减少（减：增加） -22,227,110.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 168,254,097.46 其 他 经营活动产生的现金流量净额 204,841,170.10 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 147,934,207.54 减：货币资金的期初余额 102,048,309.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 45,885,897.57 公司法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 合并股东权益增减变动表 编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2003年度 单位:元 项目 2003年度 一、股本： 年初余额 221,000,000.00 本年增加数 - 其中：资本公积转入 - 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 221,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 411,366,357.47 本年增加数 200,000.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 200,000.00 本期减少数 - 其中：转增股本 - 年末余额 411,566,357.47 三、法定和任意盈余公积 年初余额 6,826,038.67 本年增加数 - 其中：从净利润中提取数 - 其中：法定盈余公积 - 任意盈余公积 储备基金 - 企业发展基金 - 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 6,826,038.67 其中：法定盈余公积 6,826,038.67 储备基金 企业发展基金 - 四、法定公益金 年初余额 5,460,830.94 本年增加数 - 其中：从净利润中提取数 - 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 5,460,830.94 五、未分配利润： 年初未分配利润 -26,585,088.94 本年净利润 19,875,984.15 本年利润分配 - 年末未分配利润 -6,709,104.79 六、现金股利 项目 2002年度 一、股本： 年初余额 221,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 221,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 411,366,357.47 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 年末余额 411,366,357.47 三、法定和任意盈余公积 年初余额 6,826,038.67 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 6,826,038.67 其中：法定盈余公积 6,826,038.67 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 5,460,830.94 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 5,460,830.94 五、未分配利润： 年初未分配利润 13,152,100.36 本年净利润 -39,737,189.30 本年利润分配 年末未分配利润 -26,585,088.94 六、现金股利 合并资产减值准备明细表 编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项目 附注号 2003年1月1日 本期增加数 一、坏帐准备合计 15,144,448.22 588,094.77 其中：应收帐款 12,824,981.34 588,094.77 其他应收款 2,319,466.88 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 8,230,614.46 1,473,034.56 其中：库存商品 1,166,638.96 170,000.00 原材料 7,063,975.50 1,303,034.56 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 33,670,181.91 192,165.26 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 33,670,181.91 192,165.26 六、无形资产减值准备合计 5,238,912.23 - 其中：土地使用权 5,238,912.23 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 62,284,156.82 2,253,294.59 项目 本期减少数 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转回数 一、坏帐准备合计 289,344.92 289,344.92 其中：应收帐款 - - 其他应收款 289,344.92 289,344.92 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,166,638.96 1,166,638.96 其中：库存商品 1,166,638.96 1,166,638.96 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 120,332.63 120,332.63 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 120,332.63 120,332.63 六、无形资产减值准备合计 - 其中：土地使用权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备合计 - 八、委托贷款减值准备合计 - 九、总计 1,576,316.51 1,576,316.51 项目 2003年12月31日 一、坏帐准备合计 15,443,198.07 其中：应收帐款 13,413,076.11 其他应收款 2,030,121.96 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,537,010.06 其中：库存商品 170,000.00 原材料 8,367,010.06 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 33,742,014.54 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 33,742,014.54 六、无形资产减值准备合计 5,238,912.23 其中：土地使用权 5,238,912.23 商标权 - 七、在建工程减值准备合计 - 八、委托贷款减值准备合计 - 九、总计 62,961,134.90 母公司资产负债表 编制单位:安徽安凯汽车股份有限公司 2003年12月31日 单位:人民币元 资产 附注号 2003年12月31日 流动资产 货币资金 141,816,561.83 短期投资 应收票据 95,285,406.00 应收股利 1,981,760.93 应收利息 应收账款 六-1 115,492,452.67 其他应收款 六-2 16,110,519.07 预付账款 77,272,049.44 应收补贴款 存 货 237,917,518.76 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 685,876,268.70 长期投资： 长期股权投资 六-3 25,433,392.55 长期债权投资 长期投资合计 25,433,392.55 固定资产： 固定资产原值 400,276,164.48 减：累计折旧 125,414,814.12 固定资产净值 274,861,350.36 减:固定资产减值准备 33,556,693.22 固定资产净额 241,304,657.14 工程物资 在建工程 52,301,619.48 固定资产清理 固定资产合计 293,606,276.62 无形资产及其他资产 无形资产 36,345,729.24 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,345,729.24 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,041,261,667.11 资产 2002年12月31日 流动资产 货币资金 102,048,309.97 短期投资 应收票据 71,217,040.00 应收股利 应收利息 应收账款 115,424,832.07 其他应收款 20,875,201.95 预付账款 73,900,864.31 应收补贴款 存 货 242,295,183.30 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 625,761,431.60 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原值 452,806,661.90 减：累计折旧 124,117,209.38 固定资产净值 328,689,452.52 减:固定资产减值准备 33,670,181.91 固定资产净额 295,019,270.61 工程物资 在建工程 36,982,299.84 固定资产清理 固定资产合计 332,001,570.45 无形资产及其他资产 无形资产 13,336,436.32 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,336,436.32 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 971,099,438.37 负债及股东权益 附注号 2003年12月31日 流动负债 短期借款 81,164,047.60 应付票据 89,212,426.58 应付账款 176,433,190.45 预收账款 16,516,120.56 应付工资 应付福利费 4,304,157.61 应付股利 应交税金 18,814,919.99 其他应交款 1,022,716.96 其他应付款 16,236,996.29 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 流动负债合计 403,704,576.04 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 403,704,576.04 股东权益： 股本 221,000,000.00 资本公积 411,566,357.47 盈余公积 12,286,869.61 其中：法定公益金 5,460,830.94 未分配利润 -7,296,136.01 现金股利 股东权益合计 637,557,091.07 负债及股东权益总计 1,041,261,667.11 负债及股东权益 2002年12月31日 流动负债 短期借款 185,500,000.00 应付票据 49,180,949.18 应付账款 88,737,514.93 预收账款 11,640,784.54 应付工资 应付福利费 3,304,725.70 应付股利 应交税金 3,149,064.37 其他应交款 174,879.32 其他应付款 11,343,382.19 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 流动负债合计 353,031,300.23 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 353,031,300.23 股东权益： 股本 221,000,000.00 资本公积 411,366,357.47 盈余公积 12,286,869.61 其中：法定公益金 5,460,830.94 未分配利润 -26,585,088.94 现金股利 股东权益合计 618,068,138.14 负债及股东权益总计 971,099,438.37 公司法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 母公司利润及利润分配表 编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 2002年度 一.主营业务收入 六-4 706,032,514.57 减:主营业务成本 六-5 600,214,749.50 主营业务税金及附加 3,342,130.44 二.主营业务利润 102,475,634.63 加:其他业务利润 7,143.63 减:营业费用 27,440,852.10 管理费用 53,100,583.29 财务费用 3,255,271.45 三.营业利润 18,686,071.42 加:投资收益 六-6 428,791.03 补贴收入 营业外收入 212,101.89 减:营业外支出 38,011.41 四.利润总额 19,288,952.93 减:所得税 五.净利润 19,288,952.93 加：年初未分配利润 -26,585,088.94 其他转入 六、可供分配的利润 -7,296,136.01 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -7,296,136.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -7,296,136.01 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 2001年度 一.主营业务收入 487,973,439.57 减:主营业务成本 413,300,154.68 主营业务税金及附加 1,497,421.94 二.主营业务利润 73,175,862.95 加:其他业务利润 937,279.76 减:营业费用 35,341,690.14 管理费用 48,979,509.43 财务费用 13,121,598.31 三.营业利润 -23,329,655.17 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 182,568.02 减:营业外支出 17,277,102.15 四.利润总额 -40,424,189.30 减:所得税 -687,000.00 五.净利润 -39,737,189.30 加：年初未分配利润 13,152,100.36 其他转入 六、可供分配的利润 -26,585,088.94 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -26,585,088.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -26,585,088.94 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 母公司利润及利润分配表补充资料 补充资料: 2002年度 2001年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 -200,000.00 11,997,118.92 6.其他 母公司现金流量表 编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2003年度 单位:元 报表项目 附注号 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 825,159,696.04 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,071,421.26 现金流入小计 826,231,117.30 购买商品、接受劳务支付的现金 538,640,506.25 支付给职工以及为职工支付的现金 25,014,101.17 支付的各项税费 17,900,131.60 支付的其他与经营活动有关的现金 42,165,831.09 现金流出小计 623,720,570.11 经营活动产生的现金流量净额 202,510,547.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 289,268.00 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,019,466.04 现金流入小计 2,308,734.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 27,815,089.70 现金 投资所支付的现金 26,986,362.45 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 54,801,452.15 投资活动产生的现金流量净额 -52,492,718.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 168,052,199.78 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 168,052,199.78 偿还债务所支付的现金 272,388,152.18 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,913,624.82 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 278,301,777.00 筹资活动产生的现金流量净额 -110,249,577.22 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 39,768,251.86 安徽安凯汽车股份有限公司 现金流量表附注 附注项目 附注号 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 19,288,952.93 加：计提的资产减值准备 -638,988.90 固定资产折旧 26,256,629.11 无形资产摊销 825,933.88 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 - 损失（减收益） 固定资产报废损失 -41,576.08 财务费用 -638,887.33 投资损失（减：收益） -428,791.03 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 12,608,279.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -24,202,353.96 经营性应付项目的增加（减：减少） 169,481,349.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 202,510,547.19 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债务 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 141,816,561.83 减：现金的期初余额 102,048,309.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 39,768,251.86 公司法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 2003年 项目 附注号 1月1日 本期增加数 一、坏帐准备合计 15,144,448.22 7,513.40 其中：应收帐款 12,824,981.34 7,513.40 其他应收款 2,319,466.88 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,230,614.46 1,163,034.56 其中：库存商品 1,166,638.96 原材料 7,063,975.50 1,163,034.56 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 33,670,181.91 - 其中：房屋、建筑物 机器设备 33,670,181.91 六、无形资产减值准备合计 5,238,912.23 - 其中：土地使用权 5,238,912.23 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 62,284,156.82 1,170,547.96 本期减少数 项目 因资产价值 其他原因转 合计 回升转回数 回数 一、坏帐准备合计 529,409.21 529,409.21 其中：应收帐款 - 其他应收款 529,409.21 529,409.21 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 1,166,638.96 1,166,638.96 其中：库存商品 1,166,638.96 1,166,638.96 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 113,488.69 113,488.69 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 113,488.69 113,488.69 六、无形资产减值准备合计 - 其中：土地使用权 - 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 1,809,536.86 1,809,536.86 项目 2003年12月31日 一、坏帐准备合计 14,622,552.41 其中：应收帐款 12,832,494.74 其他应收款 1,790,057.67 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,227,010.06 其中：库存商品 - 原材料 8,227,010.06 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 33,556,693.22 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 33,556,693.22 六、无形资产减值准备合计 5,238,912.23 其中：土地使用权 5,238,912.23 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 61,645,167.92 |
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