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　　东方电机股份有限公司董事会公告

　　东方电机股份有限公司(本公司)四届十一次董事会议于2004年3月19日上午在本公司办

　　公会议室召开。会议应到董事十二人,实际出席十二人,三名监事列席了会议。会议一致通过

　　了如下决议：

　　1、审议通过2003年度财务报告,并决定：

　　(1)本公司的水电成套产品原按完工进度达到70%,且结果能够可靠估计时,按完工百分

　　比法在资产负债表日确认合同收入,现变更为水电产品只要投料且在建造合同结果能够可

　　靠估计时,按完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。根据财政部《会计准则？会计政

　　策、会计估计变更和会计差错更正》的有关规定,对该项会计政策变更事项进行了追溯调整。

　　调增2002年主营业务收入4633万元,调增2002年利润1812万元。

　　(2)本公司根据中国财政部《企业会计准则--债务重组》的有关规定对2002年度重庆黑马

　　物业有限公司及四川华信动力投资有限公司抵偿给本公司的部分房产价值事项按会计差错

　　更正原则进行了追溯调整,调减2002年度固定资产1928万元,调增管理费用1928万元。

　　(3)本公司通常按账龄分析法对应收账款计提坏账准备,并计入当年损益,本报告期为了

　　更好地遵循谨慎性原则,根据应收账款的可收回性,对部分应收账款采取个别认定法计提坏

　　账准备533.42万元。

　　(4)本公司对部分因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因已经发生了减值的固定资产,按单

　　项固定资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备,金额共计116.08

　　万元。

　　2、通过2003年度税后利润分配方案

　　截至2003年12月31日止,按中国会计准则编制,公司实现税后利润人民币33130千元,按

　　香港普遍采纳会计准则编制,公司实现税后利润人民币18620千元,根据公司章程有关规定,

　　公司2003年度利润全部用于弥补以前年度亏损,因此决定不进行利润分配,也无资本公积金

　　转增股本。

　　3、审议通过2003年度报告全文(含董事会工作报告)及年度报告摘要。

　　4、审议通过2004年度财务预算的议案。

　　5、审议通过聘任会计师的议案。

　　同意续聘香港何锡麟会计师行和深圳天键信德会计师事务所分别为本公司二零零四年

　　度国际和国内会计师。

　　6、审议通过召开2003年度股东周年大会的议案。

　　东方电机股份有限公司董事会

　　2004年3月19日