中华企业股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.20 14:28 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中华企业股份有限公司2003年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事卓福民先生和独立董事郑绍濂先生因公务未能出席公司第四届董事会第六次会议，全权委托公司独立董事徐国祥先生代为出席该次会议并授权其表决及签署相关法律文件。 公司董事长徐林宝先生、总经理朱胜杰先生、财务总监金爱薇女士及财务部经理袁芯女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 重要提示及目录 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第二节 公司基本情况简介 一、法定中文名称：中华企业股份有限公司 公司英文名称：CHINA ENTERPRISE COMPANY LIMITED 中文名称缩写：中华企业 英文名称缩写：CECL. 二、公司法定代表人：徐林宝 三、公司董事会秘书：印学青 联系地址：上海市华山路2号中华企业大厦 联系电话：021－62170088 传真：021－62179197 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：上海市浦东大道1700弄17号 公司办公地址：上海市华山路2号中华企业大厦（200040） 公司国际互联网网址：http：//www.cecl.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：中华企业 公司股票代码：600675 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记 日期：1993年10月5日 地点：上海市浦东大道1700弄17号 2、公司最近一次注册登记 日期：2002年7月15日 地点：上海市浦东大道1700弄17号 第二节 公司基本情况简介 一、法定中文名称：中华企业股份有限公司 公司英文名称： CHINA ENTERPRISE COMPANY LIMITED 中文名称缩写：中华企业 英文名称缩写： CECL. 二、公司法定代表人：徐林宝 三、公司董事会秘书：印学青 联系地址：上海市华山路2号中华企业大厦 联系电话：021－62170088 传真：021－62179197 电子信箱： [email protected] 四、公司注册地址：上海市浦东大道1700弄17号 公司办公地址：上海市华山路2号中华企业大厦（200040） 公司国际互联网网址： http：//www.cecl.com.cn 公司电子信箱： [email protected] 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：中华企业 公司股票代码： 600675 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记 日期：1993年10月5日 地点：上海市浦东大道1700弄17号 2、公司最近一次注册登记 日期：2002年7月15日 地点：上海市浦东大道1700弄17号 3、企业法人营业执照注册号：3100001002555 4、税务登记号码：310047132340963 5、公司聘请的会计师事务所 名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路61号 3、企业法人营业执照注册号：3100001002555 4、税务登记号码：310047132340963 5、公司聘请的会计师事务所 名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路61号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务指标情况 (单位：元) 项目 金额 利润总额 325,790,479.67 净利润 175,312,939.36 扣除非经常性损益后的净利润 69,541,741.90 主营业务利润 576,338,645.91 其他业务利润 6,801,866.00 营业利润 249,060,222.69 投资收益 24,013,378.24 补贴收入 36,611,139.00 营业外收支净额 16,105,739.74 经营活动产生的现金流量净额 471,645,591.01 现金及现金等价物净增加额 346,590,147.66 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 (单位：元) 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 50,601,232.04 无形资产、其他长期资产产生的损益 税收返还、减免、补提 29,640,096.78 资金占用费 479,222.34 短期投资损益 37,695.26 营业外收支净额 20,709,242.21 4,303,708.84 以前年度已经计提各项减值准备的转回 合计 105,771,197.46 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 (单位：元) 2002年 项目 2003年 调整后 主营业务收入 1,885,998,935.01 2,072,065,297.68 净利润 175,312,939.36 161,197,547.46 每股收益(摊薄) 0.251 0.231 每股收益(加权) 0.251 0.231 每股经营活动产生的现金流量 0.676 0.176 净额 净资产收益率(摊薄) 11.37% 10.65% 净资产收益率(加权) 11.62% 11.51% 扣除非经常性损益后的净资产 4.61% 8.39% 收益率（加权） 2002年 2001年 项目 调整前 主营业务收入 2,072,065,297.68 1,595,508,414.36 净利润 161,197,547.46 161,385,239.70 每股收益(摊薄 0.231 0.278 每股收益(加权 0.231 0.278 每股经营活动产生的现金流量 0.176 1.469 净额 净资产收益率 11.73% 12.22% 净资产收益率 11.51% 12.47% 扣除非经常性损益后的净资产 8.39% 11.79% 收益率（加权） 2002-12-31 项目 2003-12-31 调整后 总资产 5,897,542,934.85 5,159,178,079.90 股东权益（不含少数股东权益） 1,541,892,818.55 1,513,417,681.04 每股净资产 2.211 2.170 调整后每股净资产 2.190 2.147 项目 2002-12-31 2001-12-31 调整前 总资产 5,159,178,079.90 5,194,228,014.96 股东权益（不含少数股东权益） 1,373,926,661.64 1,320,180,352.21 每股净资产 1.970 2.271 调整后每股净资产 1.947 2.033 三、报告期内股东权益变动情况(单位：元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 697,455,097.00 385,088,305.34 293,901,156.32 本期增加 4,945,101.90 111,252,422.65 本期减少 846,423.76 5,251,208.08 期末数 697,455,097.00 389,186,983.48 399,902,370.89 变动原因 子公司增加资 增加的是本 本公积，减少的 期计提数； 是合并报表单 减少的是合 位减少后转回 并报表单位 数 减少后转回 数 未确认的投 项目 其中：法定公益金 资损失 期初数 102,046,899.73 14,393,525.37 本期增加 47,548,220.13 11,445,460.59 本期减少 188,189.09 期末数 149,406,930.77 25,838,985.96 变动原因 增加的是本期 长期投资单 计提数；减少的 位亏损，导致 是合并报表单 本期数增加 位减少后转回 数 未分配利润 合计 项目 151,366,647.75 1,513,417,681.04 期初数 180,564,147.44 285,316,211.40 本期增加 250,743,442.05 256,841,073.89 本期减少 81,187,353.14 1,541,892,818.55 期末数 增加数是本年 变动原因 度实现的利润； 减少数是实施 2002年度的利 润分配方案、计 提2003年度盈 余公积 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动增减 (+,－) 本次变动前 公积金 配股 送股 增发 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 347,821,429 0 0 0 0 其中： 国家持有股份 347,821,429 0 0 0 0 境内法人持有股份 0 0 0 0 0 境外法人持有股份 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 2、募集法人股份 31,073,546 0 0 0 0 3、内部职工股 0 0 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 0 0 0 未上市流通股份合计 378,894,975 0 0 0 0 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 318,560,122 0 0 0 0 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 已上市流通股份合计 318,560,122 0 0 0 0 三、股份总数 697,455,097 0 0 0 0 本次变动增减 (+,－) 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 0 0 347,821,429 其中： 国家持有股份 0 0 347,821,429 境内法人持有股份 0 0 0 境外法人持有股份 0 0 0 其他 0 0 0 2、募集法人股份 0 0 31,073,546 3、内部职工股 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 0 未上市流通股份合计 0 0 378,894,975 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0 0 318,560,122 2、境内上市的外资股 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 4、其他 0 0 0 已上市流通股份合计 0 0 318,560,122 三、股份总数 0 0 697,455,097 二、股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年公司无股票发行情况。 2、报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 3、公司目前不存在内部职工股。 三、股东持股情况介绍 1、报告期末公司股东总数为123,611名。 2、公司主要股东持股情况（2003年12月31日） 年内股份增 名 股东 年末持股数 持股占总股 减变动情况 次 名称 (股) 本比例(%) (+,－) 1 上海房地（集团）公司 347,821,429 0 49.87 2 沪通实业 6,476,144 0 0.93 3 上海海证实业发展有限公司 3,926,400 0 0.56 4 上海古北集团工会 2,450,250 0 0.35 5 上海市工商界爱国建设公司 2,352,240 0 0.34 6 上海敏特投资有限公司 2,250,651 +2,250,651 0.32 7 上海沪工汽车电器有限公司 1,900,000 +1,900,000 0.27 8 中国建设银行—博时裕富证券 1,862,744 +1,862,744 0.26 投资基金 9 海通证券有限公司 1,718,916 0 0.25 10 中华企业股份有限公司工会 1,470,150 0 0.21 持有股份 名 股东 股份 的质押或 次 名称 性质 冻结情况 1 上海房地（集团）公司 无 国有股 2 沪通实业 不详 法人股 3 上海海证实业发展有限公司 不详 流通股 4 上海古北集团工会 无 法人股 5 上海市工商界爱国建设公司 不详 法人股 6 上海敏特投资有限公司 不详 流通股 7 上海沪工汽车电器有限公司 不详 流通股 8 中国建设银行—博时裕富证券 不详 流通股 投资基金 9 海通证券有限公司 不详 法人股 10 中华企业股份有限公司工会 无 法人股 注：排名第一位的上海房地（集团）公司系我公司国家股股东，法人股股东之间不存在关联关系或一致行动人关系，本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 3、公司控股股东情况 上海房地（集团）公司系我公司的控股股东。上海房地（集团）公司成立于1996年8月27日，注册资本89,290万元，法定代表人：徐林宝。主要经营业务：经营与管理授权范围内的国有资产，房地产开发经营，物业管理，建筑设计、营造、装饰，建筑总承包，建筑装饰材料生产、营销，房屋设备生产、销售和安装，房地产交易及咨询服务。 上海房地（集团）公司经上海市房屋土地资源管理局和上海市国有资产管理办公室共同授权，统一经营集团范围内国有资产。 4、公司前10名流通股股东持股情况（2003年12月31日） 名 年末持有流通 流通股股东名称 种类 次 股数量（股） 1 上海海证实业发展有限公司 3,926,400 A股 2 上海敏特投资有限公司 2,250,651 A股 3 上海沪工汽车电器有限公司 1,900,000 A股 4 中国建设银行-博时裕富证券投资基金 1,862,744 A股 5 王付英 925,000 A股 6 上海飞乐股份有限公司 880,000 A股 7 汪夫琦 820,000 A股 8 王云姣 800,000 A股 9 中国工商银行－华安上证180指数增强型证券投资基金 735,079 A股 10 郭玉芳 718,270 A股 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 性 职 任期 年初持 姓名 出生年月 别 务 起止日期 股数量 徐林宝 男 1948年11月 董事长 2003.6－2006.6 48,000 副董事长兼 朱胜杰 男 1955年2月 2003.6－2006.6 48,037 总经理 张景载 男 1955年4月 副董事长 2003.6－2006.6 19,396 邱启荣 男 1948年3月 董事 2003.6－2006.6 20,744 孙勇 男 1961年10月 董事 2003.6－2006.6 6,480 戴智伟 男 1961年10月 董事 2003.6－2006.6 15,000 卓福民 男 1951年11月 独立董事 2003.6－2006.6 0 郑绍濂 男 1931年1月 独立董事 2003.6－2006.6 0 徐国祥 男 1960年3月 独立董事 2003.6－2006.6 0 王铭槐 男 1949年12月 监事长 2003.6－2006.6 9,000 田汉雄 男 1950年7月 监事 2003.6－2006.6 34,160 李军 男 1971年8月 监事 2003.6－2006.6 12,000 张慧娟 女 1965年11月 副总经理 2003.6－2006.6 23,000 滕国纬 男 1966年8月 副总经理 2003.6－2006.6 79,417 李敏 男 1956年3月 副总经理 2003.6－2006.6 80,717 印学青 女 1968年11月 董事会秘书 2003.6－2006.6 47,925 金爱薇 女 1949年1月 财务总监 2003.6－2006.6 23,784 年末持 年内股份 股份增减 姓名 股数量 增减数 变动原因 徐林宝 68,000 20,000 买入 朱胜杰 91,026 42,989 买入 张景载 19,396 0 － 邱启荣 20,744 0 － 孙勇 115,440 108,960 买入 戴智伟 15,000 0 － 卓福民 0 0 － 郑绍濂 0 0 － 徐国祥 0 0 － 王铭槐 9,000 0 － 田汉雄 34,160 0 － 李军 12,000 0 － 张慧娟 23,000 0 － 滕国纬 79,417 0 － 李敏 80,717 0 － 印学青 47,925 0 － 金爱薇 23,784 0 － 注：公司董事、监事、高级管理人员在股东单位的任职情况及其任职期间 姓名 任职单位及职务 任职期间 徐林宝 上海房地（集团）公司董事长 1996年5月～至今 王铭槐 上海房地（集团）公司副董事长 1996年5月～至今 张景载 上海房地（集团）公司副总经理 2001年3月～至今 邱启荣 上海房地（集团）公司财务总监 1999年2月～至今 二、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序及报酬确定依据 2001年8月23日，公司召开第三届董事会第十二次会议，会议审议通过了关于公司经营者年薪制的实施方案：即按照经营者年薪收入与公司职工分配分离的原则，实行先预支一定比例薪酬，经年终审计考核结果，分步兑现年薪。上述事项已经公司2001年股东大会年年会审议通过。 2、公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为412.57万元；金额最高的前三名董事的年度报酬总额为127.51万元；金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为99.72万元；独立董事的年度津贴为5万元/人。 3、公司董事、监事和高级管理人员年度报酬区间：40万元－47万元3人；30万元－40万元1人；20万元－30万元9人。 监事长王铭槐不在本公司领取年度报酬、津贴，在股东单位上海房地（集团）公司和关联单位上海久实房地产发展公司（上海房地（集团）公司全资子公司）领取年度报酬、津贴。 独立董事卓福民、郑绍濂和徐国祥除了在本公司领取年度津贴外，不在本公司、股东单位或其他关联单位领取其他津贴或年度报酬。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及聘任的高级管理人员情况 1、报告期内原第三届董事会董事田汉雄、李军任期届满，不再担任公司第四届董事会董事；原公司第三届董事会独立董事冯国荣任期届满，不再担任公司第四届董事会独立董事。该事项披露于2003年7月1日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、2003年6月30日，公司第四届董事会召开第一次会议，会议选举徐林宝为公司第四届董事会董事长，选举朱胜杰、张景载为公司第四届董事会副董事长；经董事长提名，聘任朱胜杰为公司总经理；经总经理提名，聘任张慧娟、滕国纬、李敏为公司副总经理；经董事长提名，聘任金爱薇为公司财务总监；经董事长提名，聘任印学青为公司董事会秘书。该事项披露于2003年7月1日的《上海证券报》和《中国证券报》。 四、公司员工的基本情况 至2003年底，按照合并报表的范围，公司共有员工587人。 按照教育程度分类：有大专以上学历的264人，硕士29人。 按照专业构成分类：生产人员138人，销售人员105人，技术人员175人，财务人员83人，行政人员86人。 公司离退休职工154人，均已纳入社会统筹保险范围。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照有关规范要求完善公司内部治理结构，对已有的一系列议事规则和内控制度进行了进一步的修改及完善，并制定了一系列新的内部规则和内控管理制度，这些规则和制度都得到了有效的执行。 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司进一步加强投资者关系管理工作，设立专人接听投资者咨询电话，完善公司网站，及时将公司有关信息、动态向投资者发布，公司广泛听取股东对公司发展的中肯建议，已建立了较为完善的公司与投资者的信息沟通渠道。公司能够确保所有股东按其持有的股份享受平等的权利，并承担相应的义务。公司能严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会,并采用了现代信息技术提高股东大会的议事效率，股东大会的召集召开程序符合要求，以确保股东正确行使自身的权利。 2、关于董事与董事会 公司严格按《公司章程》及其他有关法规规定的选聘程序选举董事，报告期内公司董事会完成了换届选举工作；公司董事会人数、人员构成特别是独立董事的人数和人员结构方面符合有关法律、法规的要求；公司董事会严格执行已制定的各项议事规则，各位董事能以认真负责的态度出席董事会及股东大会，了解并履行董事的权利、义务和责任，积极参加相关的培训。 3、关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司监事会完成了换届选举工作；公司监事会严格执行已制定的监事会议事规则，公司监事能够认真负责地履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司经营情况、财务状况及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等方面进行监督，并独立发表意见。 4、关于信息披露与透明度 公司牢固树立诚信意识，高度重视信息披露质量，专门制定了《中华企业股份有限公司信息披露管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得公司重大信息，同时，公司设置了专用电子信箱，以加强公司与股东之间的良好沟通。 5、关于公司财务管理 报告期内，公司进一步制订完善了《中华企业股份有限公司财务制度》，这一制度的完善有利于统一和规范企业的财务行为，加强财务管理，规范经济核算，保证财务会计信息的真实性、完整性和合法性，保障企业资产的安全和保值增值。目前该制度已在我公司及所有控股子公司实施，效果显著。 6、利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行和债权人、职工、客户等其他利益相关体的合法权益，在经济交往中做到互惠互利、诚实信用，以推动公司持续、健康地发展。2003年我公司再次被评选为“重合同、守信用”单位。 7、绩效评价与激励约束机制 公司已建立了高级管理人员的激励约束机制，通过实行公司经营者年薪制的方法，明确年度经济指标，实施目标管理，并由公司监事会本着对股东负责的精神，对公司财务和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 8、公司治理现状差异 比照中国证监会发布的《上市公司治理准则》等相关规范性文件，目前公司治理结构仍然与该文件要求存在差异，公司尚未建立起董事会下设的四个专业委员会，即战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。公司将按照《上市公司治理准则》的有关要求适时建立和完善上述四个专业委员会，进一步规范公司运作，促进公司法人治理结构的进一步完善。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会在中国证监会发布《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》前就已聘任了两名独立董事，根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的通知（证监发〖2001〗102号）第一条第（三）款规定：在2003年6月30日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事。公司于2003年6月30日召开2003年第一次临时股东大会，会议选举出第四届董事会3名独立董事。独立董事人数达到公司董事总数的三分之一，符合上述有关规定的要求。 两届独立董事任职以来，勤勉尽责，以认真负责的态度积极参与公司的重大经营管理决策活动，在董事会各项议案的表决过程中，观点鲜明，结合实践经验并运用其丰富的专业知识举证分析，坦陈己见，发表了独立的建设性意见，对完善公司决策的科学性有着重要的作用。此外，独立董事还对需要提请公司股东关注的重大事项逐字逐句发表独立意见，切实维护公司及中小股东的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 公司与控股股东上海房地（集团）公司在业务、人员、资产、机构、财务上基本做到了“五分开”，具体表现在： 1、业务方面：公司独立从事业务，拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的经营理念、经营渠道，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司高级管理人员专职在本公司工作并在本公司领取薪酬，不在股东单位担任具体管理、执行职务；控股股东推荐董事和经理人员均通过合法程序进行。 3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产经营系统、配套设施、房屋所有权、土地使用权等有形和无形资产。 4、机构方面：公司内部管理机构独立，均由公司直接领导，受公司直接控制，直接对公司负责，与控股股东完全分开。公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经营、办公的情况。 5、财务方面：公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，公司独立在银行开户，并依法独立纳税。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 2001年8月23日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了关于公司经营者年薪制的实施方案，该议案已经公司2001年度股东大会年会审议通过。根据上述审议通过的关于公司经营者年薪制的实施方案，完成年度各项指标的可得基本年薪，超额完成规定指标时，可提取对经营者的相应奖励。 年薪和奖励全部列支“管理费用”。 上述董事及高级管理人员年度报酬实施方案已经2003年4月22日召开的公司2002年度股东大会年会审议通过。该事项披露于2003年4月23日的《上海证券报》和《中国证券报》。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。 一、年度股东大会 2003年3月19日，公司在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登关于召开公司2002年股东大会年会的公告；2003年4月17日，公司在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登关于召开公司2002年股东大会年会召开地址的公告。2003年4月22日，公司2002年股东大会年会在上海话剧艺术中心6楼会场召开，出席本次会议的股东及股东授权代理人共142名，持有股权数为348,274,750股，大会审议表决并通过了如下决议： 1、公司2002年董事会业务工作报告 2、公司2002年监事会工作报告 3、公司2002年财务决算报告 4、公司2002年利润分配预案 5、公司2002年年度报告及其摘要 6、公司董事及高级管理人员年度报酬议案 7、公司2003年财务预算报告 8、关于续聘公司会计师事务所的议案 本次股东大会决议刊登在2003年4月23日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 二、临时股东大会 2003年5月31日，公司在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登关于召开公司2003年第一次临时股东大会的公告；2003年6月25日，公司在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登关于召开公司2003年第一次临时股东大会召开地址的公告。2003年6月30日，公司2003年第一次临时股东大会在上海影城召开，出席会议的股东及股东授权代理人共74人，持有股权数为347,883,184股，大会审议表决并通过了如下决议： 1、关于修改公司章程的议案 2、关于公司董事会换届选举的议案 3、关于选举公司第四届董事会独立董事的议案 4、关于公司监事会换届选举的议案 本次股东大会决议刊登在2003年7月1日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 本次股东大会选举徐林宝、朱胜杰、张景载、邱启荣、孙勇、戴智伟为公司第四届董事会董事；选举卓福民、郑绍濂、徐国祥为公司第四届董事会独立董事；选举王铭槐、田汉雄、为公司第四届监事会监事。 第八节 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事房地产投资及其高科技开发，智能化物业管理和商品房经营租赁等业务。 2003年公司围绕“进入五十强，塑造蓝筹股”的企业战略发展目标，克服“非典”带来的种种困难，紧紧抓住了上海房地产市场良好的发展契机，积极参与黄浦江两岸和一城九镇的上海市城市重点项目建设，进一步加强企业内部管理，不断提升管理能级，放开眼界搞开发，走向全国找市场，实现了企业发展新的突破，完成和超额完成了年初制定的各项经济指标。 报告期内，公司实现主营业务收入 18.9亿元，主营业务利润5.76亿元，实现利润总额32,579万元，净利润17,531万元，各项指标均较好地完成年度财务预算指标。 2003年公司再次入选“2003年中国房地产上市公司综合实力10强”，2003年6月25日，在上海市房屋土地资源管理局、上海住宅发展局和上海房地产业协会联合举办的“2003年上海市房地产开发企业50强”评选中，我公司凭借自身良好的效益、积极向上的发展态势及较强的行业代表性，名列第九名。 1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 按业务种类分类： 业务种类 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 土地转让 211,428,150.00 120,876,455.17 房产销售 1,566,675,007.13 409,342,985.11 房屋租金 47,936,053.26 23,485,128.88 其他 59,959,724.62 22,634,076.75 小计 1,885,998,935.01 576,338,645.91 按地区分类： 业务地区 主营业务收入 主营业务利润 上海市 1,873,041,853.98 603,471,146.96 海南省 12,957,081.03 -27,132,501.05 小计 1,885,998,935.01 576,338,645.91 2、报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润比重较大项目对应的收入、成本、毛利率 项目 主营收入(元) 主营成本(元) 毛利率(%) 古北2－2、4－1地块 211,428,150.00 80,062,862.27 62.13% 东方中华园 568,958,108.50 399,648,129.90 29.76% 淮海中华大厦 323,095,018.59 225,956,755.57 30.06% 上海春城 225,550,063.07 143,206,398.61 36.51% 金龙广场 171,552,391.00 88,212,755.13 48.58% 菊花大厦 63,690,130.00 53,866,246.83 15.42% 3、报告期内公司主营业务收入结构与主营业务盈利能力较前一报告期发生变化。 报告期公司主营业务收入构成中土地转让收入和成本分别较去年下降80.7%和90.8％，主要原因是土地转让面积减少了23.27万平方米；毛利率较上年上升42％，主要原因是报告期转让土地的成本较低。房产销售收入较去年同期上升82％的主要原因是公司房产销售项目地段较好，相应的销售单价较高，主营业务成本上升156％的主要原因是开发项目的土地成本上升。 （二）报告期内主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、上海古北（集团）有限公司：主要从事房地产开发、经营、投资、兴建等业务，公司注册资本为人民币20,930万元，我公司拥有其87.5%的股权。报告期该公司实现主营销售收入43,362万元，2003年末上海古北（集团）有限公司净资产为75,552万元，资产总额为148,178万元，实现净利润为9,002万元。同时，该公司通过招投标的方式，取得了宝山区顾村镇“四高”示范居住区2号地块的土地开发权，但土地使用权出让协议尚未签署。 2、上海房地产经营（集团）有限公司：主要从事房地产开发、经营、投资、兴建等业务，公司注册资本为人民币30,000万元，我公司拥有其90%的股权。报告期该公司主要房地产销售项目有上海春城、金龙广场（又名御品大厦）、菊花大厦等；销售收入40,112万元，2003年末上海房地产经营（集团）有限公司净资产为42,902万元，资产总额为177,328万元，实现净利润为1,584万元。 3、上海中企建筑装饰工程有限公司：主要从事建筑装饰、施工、设计、绿化材料、承包境外建筑装饰装修工程及境内国际招标工程及设备材料出口、派遣劳务。报告期，该公司准确把握市场脉搏，寻求市场契机，根据别墅市场的需求和人们环保意识的加强，结合自身优势，专门设立木结构设计室，引进专业人才和市场拓展人员，大力发展木质结构房屋的建造、装饰业务，并与我公司共同出资设立上海中企豪仕建筑工程有限公司，进一步拓展木结构别墅的施工业务。2003年末上海中企建筑装饰工程有限公司注册资本为人民币1,550万元，资产总额为15,677万元，净利润为501万元。 4、上海中企物业管理有限公司：主要从事物业管理、房地产咨询服务、房屋代理经营、经租、楼宇租赁（受产权人委托）。报告期内，该公司在做好中华企业大厦、港泰广场、航站楼及上海磁悬浮车站等物业管理的同时，不断扩大服务范围，为进驻大厦的新经济组织设立了党员服务点，建立了大厦联合党支部，受到了中央组织部和上海市委组织部的重视和肯定，中央组织部领导和上海市委领导还专程亲临指导。 2003年末上海中企物业管理有限公司注册资本为人民币500万元，资产总额为1,901万元，净利润为156万元。被国家建设部评为物业管理一级资质企业。 5、上海房产之窗房地产信息有限公司：主要从事信息采集、加工、发布、经济信息服务、房地产投资咨询等。报告期内该公司门户网站的知名度和访问量大幅提高，同时该公司继续加大与建行、农行、浦发、光大等多家银行的合作力度，大力开展二手房交易网上贷款业务，2003年累计受理贷款5512笔，接待客户1.5万人，发放贷款10.8亿元，成为上海最大的二手房贷款准金融服务企业。同时该公司在全国范围内首创发布二手房指数，成为上海二手房交易价格指数权威发布机构，取得了良好的社会效益和经济效益。2003年末上海房产之窗房地产信息有限公司注册资本为人民币1,500万元，资产总额为1,291万元，净利润为130万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司从事房地产开发主营业务，无主要供应商；公司向前五名客户销售总额合计为27,846.33万元，占公司全部销售总额的比例为14.76%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，中国人民银行发布了《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》，中国证监会和国资委联合发布了《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，对房地产企业特别是上市房地产企业外部借款、内部担保及融资模式等提出了严格的要求，与公司现行管理模式存在一定差异。在中国经济持续增长的情况下，房地产经济得到了快速发展，房地产市场的竞争比以往更加激烈，市场对房地产产品要求也有很大程度的提高，公司及其控股子公司对资金的需求量也随之不断的加大。根据上述文件要求，需要进一步调整理顺存在的差异。 针对上述情况，公司将进一步转变经营理念，结合公司实际情况，创新管理思路，加强公司及控股子公司的管理力度，对规模较大的控股子公司，逐步推行财务经理委派制度，积极控制并降低资产负债率；公司还将进一步加大管理力度，优化调整财务结构，控制不必要的支出，为项目建设提供有力的资金保证，保持公司房地产主营业务的稳健持续增长；同时，公司将积极与有关监管部门进行协商，力求在合理的范围内并结合房地产企业经营特点，适当豁免执行有关条款，以保证公司正常运作不受影响。 （五）公司未曾公开披露过本年度赢利预测。 公司于2003年4月22日召开的2002年度股东大会年会审议通过了公司2003年度财务预算，各项指标为：主营业务收入18－20亿元，净利润1.25－1.45亿元，每股收益0.18-0.21元，总资产57亿元左右，对外担保占净资产比例在30％以下，资产负债率控制在70％以下。 报告期内公司实际完成情况如下：主营业务收入为18.9亿元，基本上达到预测的水平；净利润1.75亿元，比预计数增加29.6％左右（主要原因系报告期投资收益、补贴收入、营业外收支净额都比去年同期有所增加）；每股收益0.251元，总资产59亿元，对外担保占净资产比例为23.82%，资产负债率为69.4%。 二、公司投资情况 （一）募集资金的使用及其项目进度和收益情况： 1、公司前次募集资金投资项目未发生变更。 2、中华新苑（人和街基地项目）：该项目已按配股说明书投入12,700万元资金。为促进中华新苑项目能够在项目所在地顺利实施开工建设，2001年公司成立了上海中华新苑置业有限公司，该公司主要从事房地产开发、经营、房屋租赁，注册资本为人民币800万元，其中，我公司持有其95％的股权，我公司的控股子公司—上海房产之窗房地产信息有限公司持有其5％的股权。上海中华新苑置业有限公司为中华新苑项目运作的实施主体。 2002 年，为加快资金周转和资产经营效率，确保该投资项目获得比较合理的收益，我公司向上海宝华置业有限公司转让我公司所持有的上海中华新苑置业有限公司95%的股权，股权转让金额45,011,822 元；上海房产之窗房地产信息有限公司向上海锦和房地产经纪有限公司转让其所持有的上海中华新苑置业有限公司5%的股权，股权转让金额2,369,043 元。在此次股权转让的过程中，我公司同时收回股东方借款174,713,244.24 元。该事项已经公司第三届董事会第二十次会议及公司2002年第一次临时股东大会审议通过。此次股权转让，一方面，使公司获得了一定的项目发展资金，有利于降低公司的借贷总量，控制资产负债率，优化公司的财务结构；另一方面，公司能集中资金实力投入新一轮房地产项目开发，提高了公司的盈利水平和持续经营能力。此次转让收益3,938.09 万元已经计入本报告期内。 （二）非募集资金的投资、进度及收益情况 2003 年，公司在建项目总计建筑面积达102.6 万平方米，其中新开工面积49.7万平方米，竣工面积27.9 万平方米；待建项目总建筑面积89.7 万平方米；土地储备约1.4 万亩。2003 年公司预销售面积约22.7 万平方米。 以下分别介绍报告期内公司主要在建项目的基本情况： （1）虹桥中华园：该项目地处虹桥路2388 号，位于虹桥路以南、虹井路以西，近上海动物园和延安路高架，占地面积约9.1 万平方米，总建筑面积约5.7 万平方米。2003 年上半年完成小区会所的建设，并已全面交付使用。报告期内，实现销售收入1,405 万元，主营业务利润701 万元。 （2）天山中华园：该项目地处天山路205 号，位于天山路以南、威宁路以西，占地面积约1.1 万平方米，总建筑面积约3.1 万平方米，项目共有3 幢小高层。2003年上半年已完成与物业公司的交接手续，并已办理业主入户手续。报告期末，实现销售收入798 万元，主营业务利润141.98 万元。 （3）东方中华园：该项目地处浦东新区陆家嘴地区，位于民生路以东、羽山路以南、巨野路以西、灵山路以北，占地面积72,325 平方米，总建筑面积122,656 平方米，由8 幢高层、4 幢多层组成，总投资约5.3 亿元，由中华企业股份有限公司投资。整个小区已于2003 年底全面竣工并取得入户许可证。报告期末，实现销售收入56,896 万元，主营业务利润13,801.73 万元。 （4）上海春城项目：该项目位于闵行区春申路、莲花路，是市政府重点规划的春申居住示范区工程，占地31 公顷，整个小区实行分期滚动开发。目前三期项目正在建设中，建筑面积约24 万平方米，其中住宅面积17 万平方米，并有学校、幼儿园、大卖场、诊所等公建配套项目。报告期末，实现销售收入22,555 万元，主营业务利润7,020 万元。 （5）御品大厦（原金龙广场）：位于北京西路969 号，西靠南汇路，北邻北京西路，用地面积为2530 平方米，规划地上24 层，地下2 层，总建筑面积25,228 平方米。该项目在完成17 层主楼屋顶浇灌后，因债务问题被法院查封。由中华企业股份有限公司和上海房地产经营（集团）有限公司拍卖成交。该项目目前已竣工。报告期末，实现销售收入17,155 万元，主营业务利润7,390 万元。 （6）淮海中华大厦（原中诚大厦）：位于上海市黄浦区人民路889 号，与淮海东路相距数百米，东临豫园商业旅游区，北靠人民广场商务区，处于上海市中央商务区和中央商业区之中。占地总面积4,435 平方米，总建筑面积40,212 平方米,地上28 层，地下2 层。该项目为内销商办综合楼在建工程, 为银行抵押物，中华企业股份有限公司通过竞拍方式以1.3 亿元价格获得该项目，项目总投资额3.5 亿元，目前已全面竣工。报告期末，实现销售收入32,310 万元，主营业务利润8,447.48 万元。 （7）静安中华大厦（原置信广场）：位于静安区北京西路以南、胶州路以西，占地面积3,570 平方米，总建筑面积41,982 平方米，地上32 层，地下2 层。该项目原为商办楼，自1996 年动工，完成至地下建筑部分后停工，中华企业股份有限公司于2002 年以1.3 亿元受让，该项目为内销商办综合楼在建工程，目前已顺利结构封顶，进入设备安装阶段，预计2004 年12 月主体竣工。预计项目总投资3.8 亿元。 （8）淮海公寓：该项目地处淮海中路1202 号，占地面积3,227 平方米，主楼高53 米，共13 层，总建筑面积9,250 平方米，1-12 层为涉外出租住宅，由中华企业股份有限公司投资改造。目前已完成设计方案评审，保护建筑检测评审，规划方案批复，施工图设计及专家评审等工作。预计项目总投资1.8 亿元。 （9）重庆袁家岗项目：袁家岗体育中心地块位于重庆市袁家岗体育中心总体规划区域内临袁石路和袁茄路的B1、B2、C1、A9 地块及临谢陈路的E7 地块。该五块地块规划净用地面积合计111,187 平方米，规划总建筑面积约70 万平方米，将建造高层精品住宅并配以适当比例的商业面积和酒店写字楼等。目前已完成项目公司注册事项及现场土地面积测绘等工作，设计方案已报请重庆市规划局，现正在审批之中。预计项目总投资15 亿元。 （10）锦华大酒店（原名杭州敬业大厦）：位于杭州秋涛北路326 号，是我公司与上海兴业房产股份有限公司在保证合同纠纷一案法院调解过程中，上海兴业房产股份有限公司自愿过户给我公司的项目。该项目建筑面积为21,129 平方米，其中我公司享有74.74%的权益。上半年，该项目已完成施工监理、施工单位招投标及复工准备工作。2003 年7 月，该项目正式复工。预计项目总投资10,500 万元。 （11）财富广场（东昌路项目）：项目南至东昌路、北到商城路、位于黄浦江以东，浦明路以西的长方形地块内，岸线达400 米，占地面积28,900 平方米，建筑面积约42,130 平方米，计划建造7 幢一字排开的独立办公楼，由上海房地产经营（集团）有限公司投资50%。该项目正在建设中，计划2004 年底竣工。上海房地产经营（集团）有限公司预计投资3.7 亿元。 （12）张杨滨江花园：项目地处南浦大桥和杨浦大桥之间的中心区域，紧临财富广场，占地面积16,286 平方米，总建筑面积68,662 平方米，由上海房地产经营（集团）有限公司投资50％。上半年已完成桩基施工。上海房地产经营（集团）有限公司预计投资3.4 亿元。 （13）新慈厚项目：该项目紧邻南京西路，近上海商城、锦沧文华大酒店和嘉里中心，位于上海高尚办公楼区域内，占地面积15,155 平方米，该项目中上海房地产经营（集团）有限公司投资55%。上半年已完成扩大用地手续办理工作。 （14）菊花大厦（又名丹江新苑）：该项目位于杨浦区齐齐哈尔路以东，龙江路以南，距黄浦江约800 米，总占地面积5,925 平方米，总建筑面积28,284 平方米。由上海房地产经营（集团）有限公司投资50％。目前该项目已全部竣工。报告期末，实现销售收入6,369 万元，主营业务利润770 万元。 （15）月光流域（虹山半岛西块项目）：该项目位于虹梅南路、锦都路，基地总面积10.78 万平方米，计划建造99 幢约4.09 万平方米别墅，上海房地产经营（集团）有限公司投资46％。报告期内，上海房地产经营（集团）有限公司将所持股份转让，实现投资收益2,400 万元(税前)。 （16）恒盛苑（原虹苑基地）：该项目位于古羊路以南，姚虹路以西，占地面积5.13 万平方米，总建筑面积约122,000 平方米，由上海古北（集团）有限公司投资建设。其中41,000 平方米多层动迁房已完成各项验收，取得《入住许可证》，并完成与物业公司交接。其他81,000 平方米为小高层商品房，目前已结构封顶，并开始预售。报告期末，预售收入5,763 万元，预售率为30％。 （17）古北一、二区居住分区市政道路建设工程：古北新区一、二区居住分区东起姚虹东路，西至古北路，南起古羊路，北至红宝石路，占地57.7 公顷，规划建筑面积约103 万平方米。由上海古北（集团）有限公司承担前期动拆迁和市政道路建设。上半年该项目已全部完成，并办理了相关的移交手续。 （18）古北国际花园（古北一区10－1 地块）：该地块位于古北新区一区中心区，总建筑面积约13.6 万平方米，由上海新古北企业发展有限公司投资建设。该项目已完成项目建设前期的各项工作，目前已正式开工建设。预计项目总投资7.5 亿元。 （19）古北中心广场（古北一区3-2 地块）：位于古北一、二区，占地面积约3.57 万平方米，总建筑面积约为10.7 万平方米，由上海古北金宸置业发展有限公司投资建设，其中上海古北（集团）有限公司占60％股权。目前建筑方案已报市规划局审批，已完成水、电、气等配套征询以及区域围墙、河道处理、场地平整等工作。目前处在扩初设计阶段。预计项目总投资5.1 亿元。 （20）古北西郊国际别墅（原赵巷项目）：位于青浦赵巷镇西北部，距上海市区约10 公里，总占地面积约28 万平方米，规划建筑面积约7.1 万平方米。由上海古北（集团）有限公司投资建设别墅群。该项目已正式开工，目前正进入打桩阶段。预计项目总投资4.6 亿元。 （21）苏州西山别墅项目：该项目位于苏州西山，依山傍水，可开发建筑面积30000 平方米，由上海古北（集团）有限公司投资。目前已开工建设，一期31 亩地，15 幢别墅结构验收完成，其余地块的低洼地填方、两条河流清淤工作、两岸的坝岸建设也已完成，二期规划方案已报送审批。预计项目总投资1 亿元。 （22）上海港国际客运中心：该项目地处东大名路高阳港，东至高阳路，西至虹口港，北至东大名路，南至黄浦江，属即将大规模改造兴建的北外滩高档物业区域，是上海唯一一块既能观赏黄浦江、外滩和浦东陆家嘴金融贸易区最佳景观，又能坐北朝南的地块。该项目由上海港国际客运中心开发有限公司开发，由上海房地产经营（集团）有限公司的子公司上海浦东金鑫房地产发展有限公司投资50%与第三方共同开发。项目占地面积13.63 万平方米，可建商业、办公建筑16 万平方米，项目于2004 年1 月开工，预计2007 年竣工交付。上海浦东金鑫房地产发展有限公司预计将投资11 亿元。 （23）苏州工业园区项目：该项目位于苏州工业园区6 号地块，属于苏州工业园区“中新合作区”规划面积70 平方公里范围金鸡湖湖东区域，苏胜路以北、津梁街以西、南施街以东、湖东中小学以南。总面积为117,728 平方米；用途为70 年居住用地；总建筑面积247,918 平方米。目前正进行方案确定及申报，计划2004 年9月前开工。公司于2003 年10 月通过土地拍卖方式取得该地块的使用权。预计项目总投资10 亿元。 （24）顾村项目：上海古北（集团）有限公司通过招投标的方式，取得了宝山区顾村镇“四高”示范居住区2 号地块的土地开发权，但土地使用权出让协议尚未签署。 三、公司财务状况、经营成果变动原因 单位：元 项目 2003年 2002年 增减(％) 总资产 5,897,542,934.85 5,159,178,079.90 14.31% 股东权益 1,541,892,818.55 1,513,417,681.04 1.88% 主营业务利润 576,338,645.91 633,381,642.86 -9.01% 净利润 175,312,939.36 161,197,547.46 8.76% 现金及现金等价物净增加额 346,590,147.66 -51,557,056.86 - 报告期末总资产比上年增加14.31%的主要原因是加大了对重庆袁家岗、静安中华大厦、古北京宸旺邸、上海春城等房地产项目的投入和南汇滩涂、苏州工业园区等土地的储备。 股东权益报告期末和期初数基本持平，主要原因是报告期取得净利润1.75亿元，分配 2002年度红利1.39亿元和下属公司未确认投资损失变化。 主营业务利润下降9.01％的主要原因是报告期主营业务收入比上年有所减少。 净利润比上年增加8.76％的主要原因是报告期投资收益和营业外收支净额有所增加。 现金及现金等价物的净增加额比上年增加3.98亿元的主要原因是公司的淮海中华大厦、东方中华园、金龙广场、上海春城、古北恒盛苑等项目预、销售情况良好，古北2-1、4-1地块转让完成，使得资金回笼增加。此外，报告期内应收款项余额有较大幅度的下降也使得现金收入增加。 四、报告期内生产经营环境、宏观政策、法规的变化未对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。 五、报告期内会计师事务所未出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审计报告。 六、新年度经营计划 2004年，公司将以“稳定发展、稳固主业、稳妥调整、稳步改制”为中心，抓住新一轮黄浦江两岸开发全面启动和2010年世界博览会各项工作全面展开这一历史性的发展机遇，进一步加大房地产项目投资建设力度，力争新年度各项工作全面平衡协调地向前发展。 (一)、稳定发展，各项经济指标保持持续健康增长 在各项经济指标持续增长的基础上，公司将增强危机意识和风险防范意识，有效控制和防范市场、政策、资金、地域、环境等多方面带来的风险，继续保持稳步发展的势头。公司将进一步调整和理顺内部结构，加强内部管理，有效降低负债率，为企业长期发展打下扎实的基础。 (二)、稳固主业，全力保证各项目建设顺利进行 房地产主营业务始终是公司工作的重点,2004年公司在建项目的建筑面积约120万平方米左右，竣工面积预计近40万平方米。 预计竣工的项目有： 1、财富广场：预计2004年内竣工。 2、淮海公寓：预计在2004年内竣工。 3、锦华大酒店（原名杭州敬业大厦）：预计在2004年内竣工。 4、静安中华大厦：预计2004年工程主体竣工。 5、上海春城项目：2004年将有大部分面积竣工。 6、恒盛苑（原虹苑基地）：预计2004年内竣工。 7、古北西郊国际别墅：2004年该项目一期工程将竣工。 8、苏州西山别墅项目：2004年该项目一期工程将竣工。 其他主要项目的预计进度： 1、古美项目：该项目预计在2004年开工。 2、苏州工业园区项目：该项目预计在2004年开工。 3、重庆袁家岗项目：2004年该项目将进行桩基工程施工。 4、张杨滨江花园：该项目2004年进入结构施工阶段。 5、上海港国际客运中心：该项目2004年将进入桩基工程施工阶段。 6、古北西郊国际别墅：该项目2004年二期总体工程结束,三期结构施工。 7、古北国际花园：该项目2004年将实现结构封顶。 8、古北中心广场：该项目2004年将进行结构施工。 9、苏州西山别墅项目：预计该工程二期在2004年实现结构封顶。 10、顾村项目：该项目2004年单体结构封顶。 此外，根据公司主营业务的发展形势，公司将继续通过包括积极参与土地招投标在内的各种方式，实行面向全国的总体战略方针，扩大中短期土地储备的规模，保持充足的发展后劲。 (三)、稳妥调整，树立起适合企业发展的强有力支撑 2004年，公司将继续稳妥调整企业内部运作模式和产品结构，理顺专业条线，为企业持续健康发展创造有力的内部支撑。 通过强化财务管理，规范资金运作模式，有效防范财务风险，保证资金合理运用和分配。通过理顺房地产开发项目运作的管理结构，进一步规范项目运作模式，从而全面提高企业整体运作水平，提高管理效率。 (四)、稳步改制，力争企业各项工作全面协调发展 在对公司自身、上海古北（集团）有限公司、上海房地产经营（集团）有限公司长期投资全面调查、分析的基础上，公司将进一步深入理清资产情况，研究资源的重新配置和整合，全面改善投资结构，以强而实的资源优势提高企业的核心竞争力，实现资源优化配置。 七、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了十次会议。此外，公司董事会还以书面通讯表决方式召开了多次临时会议，临时会议主要就公司对外担保、借款等事项进行书面表决，有关的事项均已公告于《上海证券报》和《中国证券报》。以下仅就董事会十次 会议的情况及决议内容作如下说明： 第一次是2003 年1 月2 日召开的第三届董事会第二十四次会议，会议审议通过如下决议： 1、同意投资重庆市“袁家岗体育中心储备地块”的议案； 2、同意我公司向交通银行上海分行申请免担保信用借款人民币贰亿元综合授信额度； 3、审议通过了《中华企业股份有限公司财务制度》。 第二次是2003 年3 月18 日召开的第三届董事会第二十五次会议，会议审议通过如下决议： 1、公司2002 年度总经理工作报告； 2、公司2002 年财务决算报告； 3、公司2002 年利润分配预案； 4、《中华企业股份有限公司2002 年年度报告》及其摘要； 5、公司2002 年度董事及高级管理人员年度报酬议案； 6、聘任公司会计师事务所的有关事项； 7、关于召开公司2002 年股东大会年会的议案 第三次是2003 年4 月8 日召开的第三届董事会第二十六次会议，会议审议通过了中华企业股份有限公司2003 年财务预算报告。 第四次是2003 年4 月22 日召开的第三届董事会第二十七次会议，会议审议通过如下决议： 1、中华企业股份有限公司2003 年第一季度季度报告； 2、同意出资设立上海中企豪仕建筑工程有限公司。 第五次是2003 年5 月28 日召开的第三届董事会第二十八次会议，会议审议通过如下决议： 1、关于修改公司章程的议案； 2、关于公司董事会换届的议案； 3、关于推荐公司独立董事候选人的预案； 4、关于召开公司2003 年第一次临时股东大会的议案。 第六次是2003 年6 月30 日召开的第四届董事会第一次会议，会议审议通过如下决议： 1、关于选举第四届董事会董事长、副董事长的议案； 2、关于聘任公司总经理的议案； 3、关于聘任公司副总经理的议案； 4、关于聘任公司财务总监的议案； 5、关于聘任公司董事会秘书的议案。 第七次是2003年8月20日召开的第四届董事会第二次会议，会议审议通过如下决议： 1、《中华企业股份有限公司2003年半年度报告》； 2、《中华企业股份有限公司2003年半年度报告摘要》； 3、同意延长公司为上海浦东金鑫房地产发展有限公司银行借款担保的期限。 第八次是2003年10月23日召开的第四届董事会第三次会议，会议审议通过如下决议： 1、中华企业股份有限公司2003年第三季度季度报告； 2、关于董事会授权总经理对外投资权限及其他相关事宜的议案； 3、同意关于投资苏州工业园区6号地块的议案。 第九次是2003年11月召开的第四届董事会第四次会议，会议主要就公司为下属房地产公司提供借款的有关事项形成相关决议。 第十次是2003年12月19日召开的第四届董事会第五次会议，会议审议通过如下决议： 1、意公司向上海房地产经营（集团）有限公司增资扩股的议案； 2、同意我公司向交通银行上海分行申请免担保信用借款人民币贰亿元授信额度的议案； 3、同意转让公司所持有的上海华业房地产发展有限公司股权的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会完成了股东大会审议通过的所有有关决议。 2003年4月22日，公司召开了2002年股东大会年会，会议审议通过了公司2002年利润分配预案。同年5月26日，公司刊登了关于2002年度分红派息实施公下决议： 1、关于选举第四届董事会董事长、副董事长的议案； 2、关于聘任公司总经理的议案； 3、关于聘任公司副总经理的议案； 4、关于聘任公司财务总监的议案； 5、关于聘任公司董事会秘书的议案。 第七次是2003年8月20日召开的第四届董事会第二次会议，会议审议通过如下决议： 1、《中华企业股份有限公司2003年半年度报告》； 2、《中华企业股份有限公司2003年半年度报告摘要》； 3、同意延长公司为上海浦东金鑫房地产发展有限公司银行借款担保的期限。 第八次是2003年10月23日召开的第四届董事会第三次会议，会议审议通过如下决议： 1、中华企业股份有限公司2003年第三季度季度报告； 2、关于董事会授权总经理对外投资权限及其他相关事宜的议案； 3、同意关于投资苏州工业园区6号地块的议案。 第九次是2003年11月召开的第四届董事会第四次会议，会议主要就公司为下属房地产公司提供借款的有关事项形成相关决议。 第十次是2003年12月19日召开的第四届董事会第五次会议，会议审议通过如下决议： 1、意公司向上海房地产经营（集团）有限公司增资扩股的议案； 2、同意我公司向交通银行上海分行申请免担保信用借款人民币贰亿元授信额 度的议案； 3、同意转让公司所持有的上海华业房地产发展有限公司股权的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会完成了股东大会审议通过的所有有关决议。 2003年4月22日，公司召开了2002年股东大会年会，会议审议通过了公司2002年利润分配预案。同年5月26日，公司刊登了关于2002年度分红派息实施公告，公司以2002年末总股本697,455,097股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税)，即每1股派发现金红利0.20元(含税)，共计派发现金红利139,491,019.40元。股权登记日为2003年5月29日，除息日为2003年5月30日，红利发放日为2003年6月5日。现该方案已全部执行完毕。 八、公司本年度利润分配预案 经审计，2003年度母公司实现净利润260,712,252.73元，分别提取法定盈余公积金26,071,225.27元和法定公益金26,071,225.27元，尚余208,569,802.19元；加上年度结转未分配利润（调整后）215,182,965.99元，扣除2003年6月实施的2002年度利润分配方案中支付的普通股现金红利139,491,019.40元，实际可供股东分配的利润为284,261,748.78元。公司以2003年末总股本697,455,097股计算，拟按每10股派发现金红利1元(含税)，计分配利润69,745,509.70元，尚余214,516,239.08元结转下年度。 该利润分配预案需经公司2003年度股东大会年会审议通过。 九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 2003年12月 31日的控股股东及关联方占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》（2003－56号）进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003★ 56 号）的规定，对贵公司与关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： （一）贵公司已经按照规定要求，进行了自查并将自查报告于2003年10月15日报送公司所在地证监会派出机构。自查报告中就贵公司的关联方资金占用和对外担保情况作了说明，阐明了贵公司的资金运作模式和风险控制措施，并提出了整改措施。贵公司于2003年12月3日再次递交了《关于申请豁免执行证监发（2003）56号文有关条款的报告》，为了能获得税收的优惠、降低财务费用以及保证房地产项目的可操作性，申请就关联方资金往来等问题予以一事一议特别处理——“其他关联方”中不包括贵公司控股的房地产项目公司。 （二）截止2003年12月31日止，贵公司账面记载的关联方占用资金余额为2,329,819,037.30元，其中：合并报表内已经抵销的公司及控股子公司占用资金余额为2,108,539,135.78元，此类占用资金余额在公司控制范围内,其余关联方占用资金的余额为：221,279,901.52元。具体为： 1、大股东占用资金情况： 大股东无资金占用情况。 2、投资比例在50%或50%以下被投资单位占用资金情况： 投资比例在50％或50％以下被投资单位占用资金余额为152,328,127.25元。 3、其他关联方占用资金情况： （1）上海金伦置业公司（其法人代表为子公司房产经营的高级管理人员）占用子公司房产经营资金余额为4,058,815.85元。 （2）公司古北集团另一股东上海新长宁（集团）有限公司占用其资金额42,285,630.00元，为该公司向古北集团购买土地的分期付款部分，按合同规定，此笔款项应于2004年5月30日之前付清，属正常经营活动。 4、公司及控股子公司占用资金余额为2,131,146,464.20元，其中已作抵销2,108,539,135.78元，未作抵销22,607,328.42元（根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定因规模小等原因未纳入合并报表范围）。 (三)截至2003年12月 31 日止，无大股东占用资金情况；投资比例在50％或50％以下被投资单位和其他关联方占用其他应收款、短期投资余额为156,386,943.10元。 二、公司对外担保情况： (一)截止 2003年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 关联方： 被担保单位 担保事由 担保金额(万元) 债务到期日 上海房地产经营(集团)有限公司 贷款担保 8,000 2004年6月29日 上海房地产经营(集团)有限公司 贷款担保 1,800 2004年1月30日 上海房地产经营(集团)有限公司 贷款担保 2,430 2004年5月23日 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 2,500 2004年3月6日 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 2,500 2004年5月26日 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 2,500 2004年12月16日 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 2,500 2004年8月17日 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 2,500 2004年7月10日 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 2,500 2004年7月31日 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 2,500 2004年7月31日 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 2,000 2004年7月31日 为关联方担保小计 31,730 非关联方： 上海外高桥保税区开发股份有限公司 贷款担保 5,000 2004年3月11日 为非关联方担保小计 5,000 （二）上述对外担保公司已按《公司章程》的有关对外担保的规定履行了审批程序，并取得了董事会的同意。 （三）公司对投资比例为50％且资产负债率在70％以上的上海浦东金鑫房地产发展有限公司的担保金额为19,500万元，其中2003年8月28日以后的发生额为14,500万元。 （四）公司对上海外高桥保税区开发股份有限公司的担保金额为5,000万元，为2003年8月28日之前的担保，无反担保措施，此笔贷款已于2004年3月11日归还。 （五）公司对投资比例为90％、资产负债率在70％以上的上海房地产经营（集团）有限公司的担保金额为12,230万元，均为2003年8月28日之前的担保。2004年1月房产经营已归还1,800万元借款，故公司对其担保金额尚余10,430万元。 十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〖2003〗56号文）要求，公司独立董事卓福民、郑绍濂和徐国祥对公司对外担保情况进行了认真仔细的检查，现就有关情况发表如下专项独立意见： （一）截止2003年12月31日，公司对外担保情况如下： 公司对上海外高桥保税区开发股份有限公司的担保金额为5,000万元；公司对上海浦东金鑫房地产发展有限公司的担保金额为19,500万元；公司对上海房地产经营（集团）有限公司的担保金额为12,230万元。 公司对外担保总额为人民币36，730万元，未超过公司最近一个会计年度合并会计报表净资产50％。 （二）没有发现为公司控股股东、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 （三）《中华企业股份有限公司对外担保管理制度》对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准作出了规定，所有对外担保事项均取得董事会全体成员2/3以上签署同意。 （四）公司对外担保时，无反担保措施，但要求被担保公司的其他方股东按其投资比例提供具有实际承担能力的相应额度担保。 （五）公司能严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《中华企业股份有限公司对外担保管理制度》规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务。 （六）在核查中发现，公司对上海外高桥保税区开发股份有限公司的担保，系2003年8月28日之前的担保，无反担保措施，但此笔贷款已于2004年3月11日归还。公司对投资比例为50％且资产负债率在70％以上的上海浦东金鑫房地产发展有限公司的担保金额为19,500万元，其中2003年8月28日以后的发生额为14,500万元。公司对投资比例为90％、资产负债率在70％以上的上海房地产经营（集团）有限公司的担保金额为12,230万元，均为2003年8月28日之前的担保。2004年1月上海房地产经营（集团）有限公司已归还1,800万元借款，公司对其担保金额尚余10,430万元。公司独立董事提请公司董事会和经理层特别关注上述情况，采取必要措施，降低或有负债的风险。 第九节 监事会报告 2003年公司监事会继续在中共十六大提出的奋斗目标、三个代表重要思想及深化国有企业改革、改制思路的指引下，根据《公司法》、中国证监会有关规定和《公司章程》的有关要求，本着规范、监督、促进、发展的原则以及对公司股东特别是中小股东负责、对公司长远发展负责的态度，在董事会、公司高管层和全体员工的积极配合下，围绕年初公司所制定的目标和任务，卓有成效地展开了各项工作，取得了一定的成绩，同时，在报告期内公司监事会顺利完成了新旧监事会的换届选举工作，保证了监事会相关工作平稳、有序的进行，有效地维护了广大投资者的合法权益。现将监事会的主要工作报告如下： 一、2003年度监事会工作情况 报告期内，公司监事会成员列席了董事会召开的全部会议，定期检查公司的财务报表及经营情况。监事会尽心尽职，加强监督，积极参与，深入了解，及时提醒，对公司资金运作、项目开发、工程质量、房屋销售、物业管理及关联子公司的情况进行了检查和监督。此外，监事会参加了公司的年度股东大会和临时股东大会，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真、负责地履行股东大会审议通过的有关决议。 报告期内，公司监事会共召开了3次会议。 第一次会议是2003年3月17日召开的第三届监事会第十一次会议，会议审议通过了《中华企业股份有限公司2002年年度报告》及其摘要。 本次会议中，监事会对公司依法运作情况等事项发表了独立专项意见。 第二次会议是2003年5月28日召开的第三届监事会第十二次会议，会议审议通过了如下决议： 1、关于修改公司章程的议案； 2、关于公司监事会换届的议案。 第三次会议是2003年6月30日召开的第四届监事会第一次会议，经与会监事审议，选举王铭槐为公司第四届监事会监事长。 二、公司监事会对下列事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 根据国家有关法律、法规和《公司章程》的相关规定，监事会对公司的决策程序、内部控制管理制度和公司董事、经理履行职责情况进行了监督，认为公司能按照国家法律和公司内部控制管理制度规范运作，不断改进和完善公司管理体制，已建立了较为完善的内部控制制度；公司决策程序严格合法，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会认为，报告期内，公司董事会继续高度关注对外担保事项,经理层严格执行董事会议多次审议通过的《中华企业股份有限公司对外担保管理制度》，对外担保数额偏大的问题已得到了较好的解决；公司管理层依据房地产行业特点，强化了对控股子公司所需资金的调控，提高了资金的使用效率，节约了财务费用；同时，公司制定了《中华企业股份有限公司财务制度》，这一制度的制定有利于统一和规范企业的财务行为，加强财务管理，规范经济核算，保证财务会计信息的真实性、完整性和合法性，保障企业资产的安全和保值增值。 上海立信长江会计师事务所有限公司审计了公司2003年度财务报告，并出具了“标准无保留意见”的审计报告。公司监事会认为财务报告真实、准确、完整地反映了公司年度财务状况和经营成果。 3、检查募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目未发生变更。公司所持有的“中华新苑”项目全部股份在报告期前已经转让，在报告期内公司获得了有关收益。公司监事会认为，此次“中华新苑”项目转让决策程序合法，保障了公司中小股东的合法权益，并为公司开发的其他房地产项目提供了资金保证。 4、对收购、出售资产的意见 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、检查公司关联交易情况 公司关联交易公平，表决程序合法，关联董事回避表决,相关信息披露及时、充分，独立董事对关联交易作出了客观、独立的判断意见，未发现有损害上市公司及中小股东利益的情况。 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 （1）2003年3月14日，我公司就与上海兴业房产股份有限公司担保合同纠纷事宜向上海市第一中级人民法院提起诉讼。请求法院判令被告上海兴业房产股份有限公司偿还本公司代为其支付的借款本金及其利息10,575,848.77元，并支付有关诉讼费等其他相关费用。该案经上海市第一中级人民法院审理，现已审理终结，我公司于2003年6月4日收到上海市第一中级人民法院（2003）沪一中民三（商）初字第58号民事判决书，上海市第一中级人民法院依据国家有关法律作出如下判决：被告上海兴业房产股份有限公司归还原告中华企业股份有限公司欠款人民币10,575,848.77元并支付自2003年1月30日起至实际清偿日止按中国人民银行规定的企业同期贷款利率计算的利息；本案案件受理费人民币62,889元，由上海兴业房产股份有限公司承担。上述事项分别披露于2003年3月18日、6月6日的《上海证券报》和《中国证券报》。报告期内，依据法院判决，并经充分协商，我公司和上海兴业房产股份有限公司之间债权债务问题已经解决。 （2）2003年4月10日，我公司控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司就与上海兴业房产股份有限公司担保合同纠纷事宜向上海市第一中级人民法院提起诉讼。请求法院判令被告上海兴业房产股份有限公司偿还上海房地产经营（集团）有限公司代为其支付的借款本金及其利息850万元,并支付有关诉讼费等其他相关费用。该案经上海市第一中级人民法院审理现已审理终结，上海房地产经营（集团）有限公司于2003年6月5日收到上海市第一中级人民法院（2003）沪一中民三（商）初字第77号民事判决书，上海市第一中级人民法院依据国家有关法律作出如下判决：被告上海兴业房产股份有限公司归还原告上海房地产经营（集团）有限公司欠款人民币850万元并支付自2003年3月26日起至实际清偿日止按中国人民银行规定的企业同期贷款利率计算的利息；本案案件受理费人民币52,510元，由上海兴业房产股份有限公司承担。报告期内，依据法院判决，并经充分协商，上海房地产经营（集团）有限公司和上海兴业房产股份有限公司之间债权债务问题已经解决。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内发生的重大资产收购事项 （1）2003年1月2日，公司第三届董事会召开第二十四次会议，同意受让重庆袁家岗体育中心袁石路和袁茄路的B1、B2、C1、A9地块及临谢陈路的E7地块，受让总金额约为人民币2.9亿元。现该项目已进入前期开发阶段。该项目的投资有利于公司拓展主营业务的发展空间，为公司开拓上海以外的市场打下良好的基础。该事项公告于2003年1月3日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2003年2月，我公司与上海古北（集团）有限公司、上海昊泰房地产投资管理有限公司三方签署了“合作投资协议”，三方共同出资设立重庆中华企业房地产发展有限公司。重庆中华企业房地产发展有限公司系重庆市袁家岗体育中心土地项目的实施运作主体，项目公司注册资金为5,000万元，其中，我公司出资3,000万元，占60％；上海古北（集团）有限公司出资500万元，占10％，上海昊泰房地产投资管理有限公司出资1,500万元，占30％。 （2）2003年6月，公司与控股子公司上海古北（集团）有限公司签署协议，受让该公司持有的上海中迪置业有限公司46％股权，受让价格为人民币920万元；同年6月,控股子公司上海鼎达房地产有限公司受让上海民办前进进修学院公司(非关联方)持有的上海中迪置业有限公司10%的股权，受让价格200万。受让后，我公司直接加间接实际持有上海中迪置业有限公司100％股权，上海中迪置业有限公司是我公司开发的“东方中华园”项目的实施主体。 （3）2003年3月28日，公司与控股子公司上海鼎达房地产有限公司签署协议，受让该公司所持有的上海南嘉房地产发展有限公司25％股权，受让价格为人民币2,330,706.53元。2003年7月16日，公司与上海东方资产管理有限公司签署协议，受让该公司所持有的上海南嘉房地产发展有限公司30％股权，受让价格为人民币2,796,847.84元。受让后，我公司直接加间接实际持有上海南嘉房地产发展有限公司100％股权，上海南嘉房地产发展有限公司是公司“淮海中华大厦”项目的实施主体。 （4）2003年8月5日，公司与上海港泰房地产开发有限公司签署协议，受让该公司所持有的上海中静房地产发展有限公司55％股权，受让价格为人民币5,121,689.81元。受让后，我公司直接加间接实际持有上海中静房地产发展有限公司100％股权，上海中静房地产发展有限公司是公司“静安中华大厦”项目的实施主体。 （5）2003年10月23日，公司第四届董事会召开第三次会议，审议通过受让苏州工业园区6号地块的议案，苏州工业园区6号地块位于苏州工业园区“中新合作区”规划面积70平方公里范围金鸡湖湖东区域，苏胜路以北、津粱街以西、南施街以东、湖东中小学以南；宗地总面积为117,728平方米；该地块由我公司通过竞拍获得，拍卖土地总价为4.81亿元（含土地出让金、住宅配套代建费）。该地块周边环境优越，生活设施齐全，具有良好的开发前景，该项目将是公司今后几年新的利润增长点。该事项公告于2003年10月25日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2003年11月18日，公司第四届董事会召开临时会议，同意设立苏州中华企业房地产发展有限公司，该公司为苏州工业园区6号地块项目的实施主体。该项目公司注册资金为人民币壹亿元；其中：中华企业股份有限公司出资人民币9,000万元，占注册资本的90%；我公司控股子公司上海鼎达房地产有限公司出资1,000万元，占注册资本的10%。该事项披露于2003年11月21日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （6）控股公司上海中企实业有限公司于2001年12月与上海东方滩涂造地有限公司签订了南汇东滩开发协议，根据协议报告期支付了10,449万元。 2、报告期内公司重大资产出售事项 （1）2003年1月，我公司将持有的上海东方资产管理有限公司75％的股权、控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司持有的上海东方资产管理有限公司25％的股权，分别转让给上海安城房地产开发有限公司和上海东南对外房产发展公司，转让价格为29,904,937.88元，转让收益为223,701.30元。 （2）2003年3月28日，公司控股子公司上海鼎达房地产有限公司将其所持有的上海南嘉房地产发展有限公司40%股权转让给上海东方资产管理有限公司，转让价格为人民币6,058,836.98元。上海南嘉房地产发展有限公司是公司“淮海中华大厦”项目的实施主体。 （3）2003年8月28日，公司与上海忻利房地产发展公司签署协议，转让我公司所持有的上海华宝房地产发展公司10%股权，转让价格为人民币475万元。 （4）上海华业房地产发展有限公司是我公司控股子公司，现因上海华业房地产发展有限公司改制需要，我公司将所持有的上海华业房地产发展有限公司95％股权、控股子公司上海鼎达房地产有限公司将其所持有的5％的股权，转让给该公司职工。转让价格为20,147,025.38元，转让收益为576,762.42元。 （5）2003年12月，公司控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司与上海凯捷置业有限公司签订《股权转让协议》，将持有的上海安恒房产开发有限公司46%的股权以1,150万元的价格转让给上海凯捷置业有限公司，股权转让取得收益621.37万元。股权转让双方于2003年12月30日完成产权交割并于当日收到按合同约定的股权转让款747.50万元，尚应收402.50万元，有关工商变更手续尚在办理之中。 三、报告期内重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 2003年4月，公司的控股子公司上海华业房地产发展有限公司与上海市外事用房经营公司签订了互换产权房屋协议。上海市外事用房经营公司将其拥有的坐落于上海市淮海中路1202号建筑面积1,965平方米的房屋，和上海华业房地产发展有限公司拥有的坐落于上海市医学院路69号共9套建筑面积2,010.74平方米房屋及地下建筑面积884.81平方米（含23只车位）的房产进行了互换。本次交易价格参照了上海立信资产评估有限公司出具的房地产评估报告〈信资评房字（2003）第003号〉和〈信资评房字（2003）第004号〉。评估结果为：淮海中路1202号的房产评估价为1,085万元，医学院路69号的房产评估价为1,070万元。双方签订协议价格为6,322,986.05元，资产互换属于非货币性交易。同年5月，上海华业房地产发展有限公司将换入的资产销售给我公司，销售价格为1,069.57万元，交易产生的内部利润按财务制度的规定已抵销。 2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的股权、债务往来、担保等事项 （1）控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司，报告期内收回下属公司上海金乾房地产发展有限公司全部借款10,859,261.85元，报告期末应收款项借款余额为零。 （2）控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司，报告期内收回下属公司上海安恒房地产开发有限公司借款2,615万元，报告期末应收款项借款余额为零。 （3）控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司，报告期内收回下属公司上海旭宝房地产开发有限公司借款564.44万元，报告期末应收款项借款余额为8,938,684.12元。 （4）控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司，报告期内新增下属公司上海浦东金鑫房地产发展有限公司借款6,500万元，报告期末借款余额为7,900万元；对上海浦东金鑫房地产发展有限公司的下属公司上海科怡房地产发展有限公司借款和去年末一致，为5,363.74万元。 （5）控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司，报告期内收回对上海金伦置业公司借款1,180,135元，报告期末借款余额为4,058,815.85元。 （6）控股子公司上海古北（集团）有限公司，报告期内收回下属公司上海东海房地产发展有限公司借款11,414,951.6元，报告期末应收款项借款余额零。 （7）控股子公司上海古北（集团）有限公司，报告期内对下属公司海南古北中信房地产有限公司借款没有变动，报告期末借款余额为5,570,402.89元。 （8）控股子公司上海古北（集团）有限公司，报告期内新增下属公司香港古北公司借款1,665,771.18元，报告期末借款余额为16,176,343.13元。 （9）控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司的子公司上海金慈厚房地产发展有限公司，因开发金慈厚项目向上海金丰投资股份有限公司借款2,236,038.81元，报告期内已全部偿还。 （10）控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司的子公司上海金慈厚房地产发展有限公司，因开发金慈厚项目向上海房地（集团）公司借款，报告期新增21,580,929.90元，报告期末借款余额为225,503,355.68元。 （11）根据控股子公司上海中企实业有限公司董事会决议，双方股东按出资比例支付南汇东滩土地款，其一方股东为上海房地（集团）公司，持股比例为20％。报告期内该公司按协议支付了土地款，因此，我公司按股权比例向上海房地（集团）公司新增借款22,129,575.58元，借款余额为42,174,075.58元。 （12）控股子公司上海古北（集团）有限公司，报告期归还了上海市公房资产经营公司借款21,591,275.85元，报告期末借款余额为5,208,724.15元。 （13）担保事项： A、上海房地（集团）公司报告期末为本公司银行借款担保 19,496.40万元。 B、本公司报告期末为关联方担保事项： 担保金额 被担保单位名称 担保事由 (万元) 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 连带责任担保 19,500 上海房地产经营（集团）有限公司 连带责任担保 12,230 担保期限 被担保单位名称 2003.7.9-2004.12.16 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2003.1.30-2004.6.29 上海房地产经营（集团）有限公司 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保 （1）2002年我公司与上海外高桥保税区开发股份有限公司签订了互为担保合同，在报告期内我公司向上海外高桥保税区开发股份有限公司提供连带责任担保5,000万元，担保期限为2003年3月12日至2004年3月11日止。该公司已按期偿还了银行借款，我公司所承担的担保责任已经解除。 （2）我公司报告期内为投资比例为50％且资产负债率在70％以上的上海浦东金鑫房地产发展有限公司提供银行借款连带责任担保19,500万元，担保期限2003年7月9日至2004年12月16日止，至报告期末尚有担保余额19,500万元，占净资产比例为12.65%。其中2003年8月28日以后的发生额为14,500万元，占净资产比例为9.40%。 （3）我公司报告期内为控股90％、资产负债率70％以上的上海房地产经营（集团）有限公司的提供银行借款连带责任担保15,230万元，担保期限2003年1月30日至2004年6月29日止。至报告期末尚有担保余额12,230万元，均为2003年8月28日之前的担保，占净资产比例为7.93%。2004年1月该公司已归还了1,800万元借款，尚余10,430万元，占净资产比例为6.76%。 3、委托贷款 （1）报告期内本公司委托中国工商银行上海市卢湾支行对如下控股子公司提供委托贷款： a.1月份委贷给上海中迪置业有限公司6,680万元，至6月末全部收回， 6月30日本公司接受其委托贷款10,000万元，委贷期限自2003年6月30日至2004年6月30日止。 b.3月－9月累计委贷给上海中企实业有限公司342万元，至12月底全部收回去年加报告期的委托贷款共计8,370万元。 c.3月至11月累计委贷给上海中静房地产有限公司11,050万元，至12月底全部收回去年加报告期的委托贷款共计18,550万元。 d.3月委贷给上海南嘉房地产有限公司800万元，至12月底全部收回去年加报告期的委托贷款共计16,300万元。 （2）8月控股子公司上海古北（集团）有限公司的下属公司古北劳动服务公司，通过光大银行上海分行向上海房地产经营(集团)有限公司委贷11,000万元，委贷期限自2003年8月18日至2004年8月18日止。 4、报告期内或持续到报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 5、其他重大合同 （1）2003年1月13日，公司与重庆市国土资源和房屋管理局签署了重庆市袁家岗体育中心袁石路和袁茄路的B1、B2、C1、A9地块及临谢陈路的E7地块出让合同，出让总金额为人民币28,903.88万元。 （2）2003年1月28日，公司第三届董事会以书面通讯表决的方式同意公司签署为上海房地产经营（集团）有限公司向交通银行上海分行借款人民币2,000万元按份提供相应比例（90％）担保的合同。该事项公告于2003年1月29日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （3）2003年1月28日，公司第三届董事会以书面通讯表决的方式同意公司签署为上海兴业房产股份有限公司向中国民生银行上海五角场支行借款人民币800万元提供担保的合同。该事项公告于2003年1月29日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （4）2003年6月25日，公司第三届董事会以书面通讯表决的方式同意公司签署为上海房地产经营（集团）有限公司向广东发展银行上海分行借款人民币8000万元提供担保的合同。该事项公告于2003年6月27日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （5）2003年10月，公司与中华人民共和国江苏省苏州工业园区国土房产局签订了苏州工业园区6号地块国有土地使用权出让合同，出让金总额为人民币4.81亿元。该事项公告于2003年10月25日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （6）2003年12月19日，公司第四届董事会召开第五次会议，同意公司与交通银行上海分行签署免担保信用借款人民币贰亿元授信额度合同，借款期限为15个月，利率下浮10％，为4.779％。该事项公告于2003年12月20日的《上海证券报》和《中国证券报》。 五、公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期末未有承诺事项。 六、聘任会计师事务所的有关事项 选聘程序及其报酬的决定程序：2003年3月18日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过2003年继续聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的审计机构的议案。该议案已经2002年股东大会年会审议通过。2003年我公司支付给上海立信长江会计师事务所有限公司年度审计费 80 万元。上海立信长江会计师事务所有限公司已连续为我公司提供审计服务4年。 独立董事在认真审阅公司支付国内和国际会计师事务所报酬决策程序等相关文件后，按照独立性原则，提出以下专项意见： 中华企业股份有限公司拟定并提交董事会表决的“关于支付会计师事务所报酬等相关事项的议案”中的决策程序，符合《公司章程》、《上市公司股东大会规范意见》及中国证监会新近发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第6号--支付会计师事务所报酬及其披露》等有关规定，一方面，有效地保障了公司股东知晓聘任会计师事务所及其报酬的合法权利；另一方面，该决策程序严谨、合理，有利于公司的规范运作。 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13号）的要求，原为我公司年度审计报告签字的注册会计师周琪，负责该项工作已满五年，2003年度审计工作轮换成注册会计师王德霞。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 1、2003年4月22日，公司第三届董事会召开第二十七次会议，同意出资设立上海中企豪仕建筑工程有限公司。上海中企豪仕建筑工程有限公司注册资本为人民币2,000万元，其中：中华企业股份有限公司出资1,500万元，占75％；上海中企建筑装饰工程有限公司出资500万元，占25％。该事项披露于2003年4月23日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、2003年6月26日，公司第三届董事会以通讯方式召开临时会议，同意终止公司在“上海春城”二期项目中的商品住宅投资。“上海春城”二期项目中的商品住宅部分原由上海房地产经营（集团）有限公司为主开发，我公司和上海房地产经营（集团）有限公司（我公司持有其90％股份）各按50％比例投资。我公司自1999年起至今实际已对此项目投资人民币101,957,155.5元。上海房地产经营（集团）有限公司在足额返还我公司已投资款项的同时向我公司支付补偿费人民币3,500万元。上述投资款及补偿费合计为人民币136,957,155.5元，由上海房地产经营（集团）有限公司分期支付。该事项披露于2003年6月30日的《上海证券报》和《中国证券报》。 3、上海房地产经营（集团）有限公司收购上海友利德工贸公司持有的上海丹江房地产发展有限公司的股权,股权收购价格为350万元。该次收购已于2003年7月完成工商变更。受让股权后，上海房地产经营（集团）有限公司持有上海丹江房地产发展有限公司390号地块（菊花大厦）的开发权。该项目总占地面积5,925平方米，总建筑面积28,284平方米，总投资额1.15亿元。上海房地产经营（集团）有限公司投资50％。 4、2003年8月20日，公司第四届董事会召开第二次会议，同意延长我公司为上海浦东金鑫房地产发展有限公司银行借款担保的期限，我公司为上海浦东金鑫房地产发展有限公司向交通银行浦东分行借款提供1.2亿元授信借款担保额度，担保期限原为2002年8月1日至2004年7月31日，现延长至2005年7月31日，担保金额维持不变；我公司为上海浦东金鑫房地产发展有限公司向浦东发展银行黄浦支行借款提供7,500万元授信借款担保额度，担保期限原为2002年7月1日至2003年7月1日，现延长至2005年7月1日，担保金额维持不变。该事项公告于2003年8月22日的《上海证券报》和《中国证券报》。 5、2003年8月20日，公司第四届董事会以书面通讯表决的方式，同意公司向重庆中华企业房地产开发有限公司提供借款，借款金额为人民币155,423,302.80元，借款期限为2003年8月20日至2004年8月19日，借款利息按人民银行同期借款利率计算并由双方协商后解决。该事项公告于2003年8月23日的《上海证券报》和《中国证券报》。 6、2003年11月18日，公司第四届董事会以书面通讯表决的方式,同意对上海鼎达房地产有限公司按同比例进行增资扩股。上海鼎达房地产有限公司由中华企业股份有限公司、上海古北(集团)有限公司(我公司控股87.5%)共同出资组建，原注册资本为人民币3,000万元。此次上海鼎达房地产有限公司注册资本增至6,000万元，按同比例增资后，中华企业股份有限公司出资额由原来的 2,700万元增至5,400万元，仍占注册资本的90%。该事项披露于2003年11月21日的《上海证券报》和《中国证券报》。 7、2003年11月18日，公司第四届董事会以书面通讯表决的方式，同意公司向中国建设银行上海第六支行申请续借人民币免担保信用贷款7,500万元，期限为壹年。该事项披露于2003年11月21日的《上海证券报》和《中国证券报》。 8、2003年12月19日，公司第四届董事会召开第五次会议，同意转让公司所持有的上海华业房地产发展有限公司95％股权。该事项披露于2003年12月20日的《上海证券报》和《中国证券报》。 9、2003年3月，公司控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司的联营企业上海浦东金鑫房地产发展有限公司（上海房地产经营（集团）有限公司占50%股权）受让上海港国际客运中心开发有限公司50％股权，与上海国际港务（集团）有限公司共同开发高阳港区。2003年上海浦东金鑫房地产发展有限公司共支付股权转让款及代垫基地动拆迁资金1.30亿元，其中上海房地产经营（集团）有限公司支付上海浦东金鑫房地产发展有限公司上述款项共6,500万元。 10、2003年12月19日，公司第四届董事会召开第五次会议，会议审议同意公司向上海房地产经营（集团）有限公司增资扩股的议案。上海房地产经营（集团）有限公司是我公司控股子公司，该公司原股权比例为：中华企业股份有限公司占90％；上海房地（集团）公司占10％。为使上海房地产经营（集团）有限公司更好地适应日趋激烈的房地产行业竞争，进一步改善该公司内部财务结构，公司与上海房地（集团）公司按原持股比例以现金方式对上海房地产经营（集团）有限公司进行同比例增资。此次增资我公司出资人民币17,280万元；上海房地（集团）公司出资人民币1,920万元。增资完成后，上海房地产经营（集团）有限公司的注册资本增加到30,000万元，股权结构及股权比例不变。该事项公告于2003年12月20日的《上海证券报》和《中国证券报》。 第十一节 财务报告 1.审计报告 信长会师报字（2004）第10504号 中华企业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中华企业股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2003年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海市南京东路61号4楼 王德霞 电话：（021）63606600 潘莉华 传真：（021）63501004 邮编：200002 二○○四年三月十九日 2.会计报表（附后） 3.会计报表附注 一、公司简介： 中华企业股份有限公司是全民所有制的中华企业公司改制而成立的上市公司，一九九三年九月二十四日正式在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为房地产类。公司经营范围为经营商品房设计、建造、买卖、租赁及调剂业务，各类商品住宅的配套服务；房屋装修及维修业务、建筑材料经营。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： (一)会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 (二)会计年度：公历1月1日至12月31日止。 (三)记账本位币：采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 (六)外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 (七)现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八)短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏账核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按余额百分比法并结合个别认定法估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例： 坏账准备的计提范围为应收账款及其他应收款,计提比例为5%。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、工程施工、开发产品、出租开发产品、开发成本。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用领用时一次摊销法。 4、开发用土地的核算方法： （1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本。 （2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际面积分摊计入商品房成本。 5、公共配套设施费用的核算方法： （1）不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例定标准分配计入商品房成本； （2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。 6、出租开发产品的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限作为折旧年限，采用直线法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。 7、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 8、存货跌价准备的计提方法： （1）除开发产品、开发成本的存货：中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 （2）开发产品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业已售产品的售价及开发产品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计的售价及可变现净值，对其计提跌价准备。 （3）存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资借差按10年平均摊销，如金额较小，则在产生股权投资差额的当年全部摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的贷差，在2003年以前形成的比照借差的摊销方法，2003年以后形成的计入资本公积－股权投资准备。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 各类固定资产净残值率为3%-10%，折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 15－50年 6.47%－1.80% 通用设备 1－10年 97.00%－9.00% 专用设备 3－10年 32.33%－9.00% 运输工具 3－12年 32.33%－7.50% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按期计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 4、房产开发项目在完工之前比照上述方法进行利息资本化核算。 （十八）维修基金的核算方法： 按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房（1996）第116号、157号文规定，提取维修基金，计入开发成本。 （十九）质量保证金的核算方法： 按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。 （二十）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （二十一）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 4、房地产销售：（1）工程已经竣工，具备入住交房条件（2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（4）成本能够可靠地计量。 5、出租物业收入：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书（2）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（3）出租开发产品成本能够可靠地计量。 （二十二）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十三）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错及其影响： 根据财政部财会[2003]12号关于印发发《企业会计准则――资产负债表日后事项》的通知，公司将资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定的利润分配方案中分配的现金股利，按规定作资产负债表日后事项中的非调整事项处理并进行追溯调整。 项目 现金股利分配追溯调整 对2002年初留存收益影响 --- 其中：对2002年初未分配利润影响 --- 对2002年净利润影响 --- 对2003年初留存收益影响 139,491,019.40 其中：对2003年初未分配利润影响 139,491,019.40 （二十四）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税（注） 5％-20％ 所得税 15%-33％ 注：自建房产以及咨询中介等收入营业税税率为5%，购进房出售以销售收入减去成本后的差额按5%计征营业税；健身、娱乐收入营业税税率为10%；保龄球、歌舞厅收入营业税税率为20%。 （二）税负减免： 1、上海古北（集团）有限公司收到上海市长宁区建设委员会2,066.60万元扶持金，列入“补贴收入”。 2、上海家欣房产租赁有限公司收到奉贤区庄行镇财政所返还税款100.00万元，冲减“所得税”。 3、上海港泰房地产开发有限公司收到黄浦区财政局资金管理所23.73万元扶持金，列入“补贴收入”。 4、上海金樱房地产发展有限公司收到黄浦区财政局资金管理所748.11万元扶持金，列入“补贴收入”。 5、上海中迪置业有限公司收到上海市浦东新区塘桥街道市场开发办487.5939万元扶持金，列入“补贴收入”。 6、上海鼎达房地产有限公司收到上海市杨浦区建设和管理委员会城建扶持资金4.70万元，列入“补贴收入”。 7、上海中达房地产开发有限公司收到上海虹桥临空经济园区249.86万元扶持金，列入“补贴收入”。 8、上海华业房地产发展有限公司收到上海市黄浦区人民政府招商服务中心42.20万元扶持金，列入“补贴收入”。 9、上海古北基地开发有限公司收到虹桥镇所得税奖励基金8.32万元,列入“补贴收入”。 10、上海房地产经营（集团）有限公司收到上海市黄浦区财政局资金管理所30.00万元扶持金，列入“补贴收入”。 11、上海古北基地开发有限公司经上海市地方税务局闵行分局核定带征所得税，税率为销售收入的4％。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 注册资本 被投资单位全称 （万元） 上海古北（集团）有限公司 20,930.00 上海房地产经营(集团)有限公 30,000.00 司 上海国泰房产发展有限公司 2,343.84 (注1) 上海房产之窗房地产信息有限 1,500.00 公司 上海华映文化传播有限公司 100.00 (注2) 上海房产之窗房地产经纪有限 50.00 公司(注3) 上海中企物业管理有限公司 500.00 上海港泰房地产开发有限公司 12,768.00 上海鼎达房地产有限公司 6,000.00 (注4) 上海中企豪仕建筑工程有限公 2,000.00 司 上海中达房地产开发有限公司 500.00 (注5) 重庆中华企业房地产发展有限 公司 5,000.00 (注6) 上海中迪置业有限公司 2,000.00 (注7) 上海新古北企业发展有限公司 (注8) 3,000.00 上海东方资产管理有限公司 (注9) 3,000.00 上海中企实业有限公司 3,000.00 上海中鸿置业有限公司 1,000.00 上海中静房地产发展有限公司 800.00 (注10) 上海南嘉房地产发展有限公司 800.00 (注11) 上海金樱房地产发展有限公司 3,000.00 (注12) 上海金慈厚房地产发展有限公 2,000.00 司(注13) 上海市房屋白蚁防治所 100.00 (注14) 上海丹江房地产发展有限公司 800.00 (注15) 上海江森房屋设备有限公司 USD102.00 (注16) 上海古北房产租赁有限公司 200.00 (注17) 上海古北健身俱乐部有限公司 1,700.00 (注17) 上海古北文化娱乐建设发展有 1,800.00 限公司(注17) 上海隆升建设发展有限公司 3,000.00 (注17) 上海古北基地开发有限公司 1,000.00 (注17) 上海古北产权经纪有限公司 100.00 (注17) 上海古北商业建设发展有限公 1,500.00 司(注17) 上海浦东古北房地产发展有限 3,500.00 公司(注17) 上海古北物业管理有限公司 USD50.00 (注17) 上海古北新虹劳务服务有限公 100.00 司(注17) 上海家欣房产租赁有限公司 USD40.00 (注17) 上海古北劳动服务有限公司 10.00 (注17) 上海古北康虹房地产开发有限 1,000.00 公司(注17) 上海古北赵巷置业有限公司 800.00 (注17) 海南古北中信房地产有限公司 USD500.00 (注18) 上海古虹招待所有限公司 20.00 (注19) 上海古北京宸置业发展有限公 3,000.00 司(注20) 苏州洞庭房地产发展有限公司 USD420 (注21) 上海长邦车辆停放服务有限公 12.50 司(注22) 上海古北顾村置业有限公司 1,000.00 (注23) 被投资单位全称 经营范围 房地产开发投资经营、兴建代建代理 租赁及相关业务，生产资料及生活资 料的经营，兴办与古北新区开发相关 上海古北（集团）有限公司 的工业、贸易、商业、旅游及文化娱 乐业的配套设施，为国内外客户提供 各项服务性项目等。 房地产开发、经营、投资、兴建、代 建、代理、租赁及相关业务；住宅绿 上海房地产经营(集团)有限公 化设计、绿化工程及养护；白蚁及害 司 虫防治；房屋测量咨询；新型材料设 备；实业投资；国内贸易（除专业规 定）。 上海国泰房产发展有限公司 房地产开发、经营、租赁 (注1) 互联网信息服务,房地产投资咨询,市 上海房产之窗房地产信息有限 场策划,房地产应用软件的开发,建筑 公司 材料的销售。 房产咨询服务，会务服务，字画装裱， 上海华映文化传播有限公司 工艺美术品，建材，百货，文体用品 (注2) 及办公机械的销售，代办船车票。 上海房产之窗房地产经纪有限 房地产经纪 公司(注3) 物业管理、房地产咨询服务、房屋代 上海中企物业管理有限公司 理经租、楼宇租赁等 在土地批租受让地块内从事商办楼的 上海港泰房地产开发有限公司 建设、经营、出售、出租，实业投资。 上海鼎达房地产有限公司 房地产开发经营、建筑材料、室内装 (注4) 潢、房地产技术咨询等。 建筑施工，建筑工程设计，绿化服务， 上海中企豪仕建筑工程有限公 建筑材料，金属材料，五金交电，陶 司 瓷制品，家具。（涉及许可经营的凭许 可证经营） 上海中达房地产开发有限公司 房地产开发经营 (注5) 房地产开发、经营、咨询，物业管理 重庆中华企业房地产发展有限 （凭行业主管部门核定的资质证书从 公司 事经营）；销售建筑材料、装饰材料、 (注6) 五金、交电。 房地产开发经营、咨询，物业管理， 上海中迪置业有限公司 建筑装潢材料、五金交电销售，室内 (注7) 装潢。 上海新古北企业发展有限公司 房地产开发经营；销售建筑材料、装 (注8) 潢材料、五金、百货 上海东方资产管理有限公司 企业管理咨询，物业管理，商务咨询 (注9) （涉及许可经营的凭许可证经营） 房地产开发，经营，咨询，建筑装潢 上海中企实业有限公司 材料，五金交电，批发，零售，室内 装潢。 房地产开发经营、室内装潢，建筑装 上海中鸿置业有限公司 潢材料，五金交电销售 上海中静房地产发展有限公司 房地产开发经营、租赁 (注10) 上海南嘉房地产发展有限公司 房地产开发、经营、租赁 (注11) 上海金樱房地产发展有限公司 房地产开发、经营。 (注12) 上海金慈厚房地产发展有限公 房地产开发经营,物业管理 司(注13) 承接各类房屋、园林白蚁防治，科研、 上海市房屋白蚁防治所 生物测试及咨询，蚁患鉴定，其他害 (注14) 虫防治业务等。 上海丹江房地产发展有限公司 房地产开发、经营；物业管理，绿化 (注15) 养护，经济信息咨询。 生产销售房屋自控设备和暖通设备工 程，承接楼宇自控设备、消防报警设 上海江森房屋设备有限公司 备、综合布线设备等弱电系统设备工 (注16) 程，并提供安装、施工、调试、维修 及承包业务。 上海古北房产租赁有限公司 房产租赁,物业管理等 (注17) 上海古北健身俱乐部有限公司 游泳池、保龄球、商务咨询服务等 (注17) 上海古北文化娱乐建设发展有 歌舞厅、卡拉OK、房地产开发经营等 限公司(注17) 上海隆升建设发展有限公司 综合基础设施建设，房地产开发建设， (注17) 建设工程等 上海古北基地开发有限公司 代理前期开发，动拆迁，房地产开发 (注17) 及租赁等 上海古北产权经纪有限公司 在上海城乡产权交易所内从事企业产 (注17) 权自营和代理买卖业务 上海古北商业建设发展有限公 房地产信息咨询，物业管理，国内贸 司(注17) 易（除专项规定） 房地产开发经营，物业管理，房地产 上海浦东古北房地产发展有限 信息咨询，室内装潢，建筑材料，五 公司(注17) 金交电，日用百货 在古北新区内、外提供，房产管理， 上海古北物业管理有限公司 维修，物业代理及咨询、清洁、代办 (注17) 室内设计装潢及搬运等综合性家居服 务。 上海古北新虹劳务服务有限公 劳务服务（不含中介），销售日用五金， 司(注17) 百货 上海家欣房产租赁有限公司 物业管理，房产中介、咨询，代理房 (注17) 产租赁 上海古北劳动服务有限公司 家务服务 (注17) 上海古北康虹房地产开发有限 房地产开发租赁、物业管理等 公司(注17) 上海古北赵巷置业有限公司 房地产开发租赁、物业管理、销售建 (注17) 材、 海南古北中信房地产有限公司 房地产开发经营、老城区改造、物业 (注18) 管理 上海古虹招待所有限公司 住宿 (注19) 上海古北京宸置业发展有限公 房地产开发经营，销售建筑材料、装 司(注20) 潢材料、日用五金、百货 苏州洞庭房地产发展有限公司 建造出售,出租花园别墅,娱乐管理 (注21) 上海长邦车辆停放服务有限公 车辆停放服务、车辆清洗 司(注22) 房地产开发、经营及咨询服务；本企 上海古北顾村置业有限公司 业开发房地产的配套设施建设；物业 (注23) 管理；室内装潢 本公司投资 本公司所占 是否 被投资单位全称 额（万元） 投资比例 合并 上海古北（集团）有限公司 18,313.75 87.50% 是 上海房地产经营(集团)有限公 27,000.00 90.00% 是 司 上海国泰房产发展有限公司 2,343.84 100% 否 (注1) 上海房产之窗房地产信息有限 1,440.00 96% 是 公司 上海华映文化传播有限公司 50.00 50% 否 (注2) 上海房产之窗房地产经纪有限 45.00 90% 否 公司(注3) 上海中企物业管理有限公司 372.50 74.50% 否 上海港泰房地产开发有限公司 7,660.80 60% 是 上海鼎达房地产有限公司 6,000.00 100% 是 (注4) 上海中企豪仕建筑工程有限公 1,500.00 75% 是 司 上海中达房地产开发有限公司 500.00 100% 是 (注5) 重庆中华企业房地产发展有限 公司 3,500.00 70% 是 (注6) 上海中迪置业有限公司 2,000.00 100% 是 (注7) 上海新古北企业发展有限公司 3,000.00 100% 是 (注8) 上海东方资产管理有限公司 1,560.00 52% 是 (注9) 上海中企实业有限公司 2,400.00 80% 是 上海中鸿置业有限公司 550.00 55% 是 上海中静房地产发展有限公司 800.00 100% 是 (注10) 上海南嘉房地产发展有限公司 800.00 100% 是 (注11) 上海金樱房地产发展有限公司 2,700.00 90% 是 (注12) 上海金慈厚房地产发展有限公 1,100.00 55.00% 是 司(注13) 上海市房屋白蚁防治所 100.00 100% 是 (注14) 上海丹江房地产发展有限公司 400.00 50% 是 (注15) 上海江森房屋设备有限公司 USD51.00 50% 否 (注16) 上海古北房产租赁有限公司 200.00 100% 是 (注17) 上海古北健身俱乐部有限公司 1,700.00 100% 是 (注17) 上海古北文化娱乐建设发展有 1,800.00 100% 是 限公司(注17) 上海隆升建设发展有限公司 3,000.00 100% 是 (注17) 上海古北基地开发有限公司 1,000.00 100% 是 (注17) 上海古北产权经纪有限公司 100.00 100% 是 (注17) 上海古北商业建设发展有限公 1,500.00 100% 是 司(注17) 上海浦东古北房地产发展有限 3,500.00 100% 是 公司(注17) 上海古北物业管理有限公司 USD50.00 100% 是 (注17) 上海古北新虹劳务服务有限公 100.00 100% 是 司(注17) 上海家欣房产租赁有限公司 USD40.00 100% 是 (注17) 上海古北劳动服务有限公司 10.00 100% 是 (注17) 上海古北康虹房地产开发有限 1,000.00 100% 是 公司(注17) 上海古北赵巷置业有限公司 800.00 100% 是 (注17) 海南古北中信房地产有限公司 USD350.00 70% 否 (注18) 上海古虹招待所有限公司 10.20 51% 否 (注19) 上海古北京宸置业发展有限公 1,800.00 60% 是 司(注20) 苏州洞庭房地产发展有限公司 USD378 90% 是 (注21) 上海长邦车辆停放服务有限公 7.5 60% 否 司(注22) 上海古北顾村置业有限公司 900.00 90% 是 (注23) 注1：上海国泰房产发展有限公司由母公司投资65%，上海东方资产管理有限公司投资35%。 注2：上海华映文化传播有限公司由上海房产之窗房地产信息有限公司投资50％。 注3：上海房产之窗房地产经纪有限公司由上海房产之窗房地产信息有限公司投资90％。 注4：上海鼎达房地产有限公司由母公司投资90%，上海古北（集团）有限公司投资10％。 注5：上海中达房地产开发有限公司由母公司投资75%，上海鼎达房地产有限公司投资25％。 注6：重庆中华企业房地产发展有限公司由母公司投资60%，上海古北（集团）有限公司投资10%。 注7：上海中迪置业有限公司由母公司投资90%，上海鼎达房地产有限公司投资10％。 注8：上海新古北企业发展有限公司由母公司投资10%，上海古北（集团）有限公司投资90％。 注9：上海东方资产管理有限公司由上海鼎达房地产有限公司投资52%。 注10：上海中静房地产发展有限公司由母公司投资90%，上海东方资产管理有限公司投资10%。 注11：上海南嘉房地产发展有限公司由母公司投资90%，上海东方资产管理有限公司投资10%。 注12：上海金樱房地产发展有限公司由上海房地产经营（集团）有限公司投资90％。 注13：上海金慈厚房地产发展有限公司由上海房地产经营（集团）有限公司投资55％。 注14：上海市房屋白蚁防治所由上海房地产经营（集团）有限公司投资100％。 注15：上海丹江房地产发展有限公司由上海房地产经营（集团）有限公司投资50％。 注16：上海江森房屋设备有限公司由上海房地产经营（集团）有限公司投资50％。 注17：上海古北房产租赁有限公司等公司均由上海古北（集团）有限公司及其所属其他子公司共同投资而设立。 注18：海南古北中信房地产有限公司由上海古北（集团）有限公司投资70％。 注19：上海古虹招待所有限公司由上海古北新虹劳务服务有限公司投资51％。 注20：上海古北京宸置业发展有限公司由上海古北（集团）有限公司投资60％。 注21：苏州洞庭房地产发展有限公司由上海古北（集团）有限公司投资90％。 注22：上海长邦车辆停放服务有限公司由上海古北商业建设发展有限公司投资60%。 注23：上海古北顾村置业有限公司由上海古北（集团）有限公司投资90％。 (二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的子公司及其原因： （1）上海中企物业管理有限公司、上海长邦车辆停放服务有限公司、上海江森房屋设备有限公司、上海华映文化传播有限公司、上海房产之窗房地产经纪有限公司、上海古虹招待所有限公司的资产总额、销售收入和本期净利润占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在10%以下，故根据重要性原则未予合并。 （2）海南古北中信房地产有限公司多年亏损，净资产已为负数，且其母公司上海古北（集团）有限公司不准备对其采取追加投资等措施，该公司已无持续经营能力，故不纳入合并报表范围。 （3）上海国泰房产发展有限公司于2003年10月13日收到上海房地（集团）公司（沪房集资2003-073）《关于同意上海国泰房产发展有限公司解散的批复》，已进入清算期，故不纳入合并报表范围。 2、对财务状况及经营成果的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为43,619,279.61元，占母、子公司资产总额的0.73％；销售收入为58,979,463.42元，占母、子公司收入的3.31％；净利润为2,155,035.68元，占母公司净利润的0.80％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益1,530,372.01元。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 1、与上年相比本年新增合并单位5家，原因为： （1）重庆中华企业房地产发展有限公司。2003年公司、上海古北（集团）有限公司投资设立重庆中华企业房地产发展有限公司，拥有其70%股权，故将其纳入合并报表范围。 （2）上海中企豪仕建筑工程有限公司。2003年公司和上海中企建筑装饰工程有限 公司投资设立上海中企豪仕建筑工程有限公司，公司拥有其75％股权，故将其纳入合并报表范围。 （3）上海丹江房地产发展有限公司。2003年上海房地产经营（集团）有限公司投资设立上海丹江房地产发展有限公司，拥有其50％的股权，并对其拥有实质控制权，故将其纳入合并报表范围。 （4）苏州洞庭房地产发展有限公司。上海古北（集团）有限公司拥有其90%股权,2003年该公司的净利润出现负数，根据合并会计报表暂行规定将其纳入合并报表范围。 （5）上海古北顾村置业有限公司。2003年上海古北（集团）有限公司投资设立上海古北顾村置业有限公司，拥有其90％股权，故将其纳入合并报表范围。 2、本年减少合并单位4家，原因为： （1）上海国泰房产发展有限公司。该公司已进入清算期，故不纳入合并报表范围。 （2）上海华业房地产发展有限公司。公司及子公司上海鼎达房地产有限公司将持有的上海华业房地产发展有限公司100%的股份全部转让给自然人。2003年股权转让之前的利润及利润分配表、现金流量表纳入合并报表范围。 （3）上海中华新苑置业有限公司。2003年初公司及子公司上海房产之窗房地产信息有限公司将持有的上海中华新苑置业有限公司100%的股权转让给上海宝华置业有限公司、上海锦和房地产经纪有限公司。转让后公司及子公司不再持有上海中华新苑置业有限公司的股份，故不纳入合并报表范围。 （4）上海古北广告有限公司。2003年公司的孙公司上海古北文化娱乐建设发展有限公司和上海古北商业建设发展有限公司将持有的上海古北广告有限公司100%的股权转让给自然人。2003年股权转让之前的利润及利润分配表、现金流量表纳入合并报表范围。 （四）报告期内出售子公司情况： 1、上海华业房地产发展有限公司。公司及子公司上海鼎达房地产有限公司将持有的上海华业房地产发展有限公司100%的股份全部转让给自然人，转让价格为20,147,025.38元，产生转让收益576,762.42元。 2、上海中华新苑置业有限公司。2003年度公司及子公司将持有的上海中华新苑置业有限公司100%的股权转让给上海宝华置业有限公司、上海锦和房地产经纪有限公司，转让价格为47,380,865.00元，产生转让收益39,380,865.00元。 3、上海古北广告有限公司。公司的孙公司上海古北文化娱乐建设发展有限公司和上海古北商业建设发展有限公司将持有的上海古北广告有限公司100%的股权转让给自然人，转让价格为585,874.00元，产生转让收益-92,620.84元。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现 金 436,573.76 463,261.21 银行存款 1,187,943,360.57 832,975,258.79 其他货币资金 885,281.59 9,236,548.26 合 计 1,189,265,215.92 842,675,068.26 其中美元：外币金额 125,475.40 1,213,223.48 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币 1,038,522.24 10,042,214.71 货币资金期末数比期初数增加346,590,147.66元，增加比例为41.13％，增加原因主要为：预收购房款的增加。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股票投资 1,593,877.50 54,510.00 1,045,721.76 280,550.28 其他短期投资 8,400,000.00 --- --- --- 合 计 9,993,877.50 54,510.00 1,045,721.76 280,550.28 1、股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 双良股份 1,000 7,240.00 8.95 8,950.00 中国石化 230,000 1,137,387.50 4.95 1,138,500.00 嘉宝集团 30,000 199,500.00 5.06 151,800.00 上海科技 16,500 164,550.00 9.56 157,740.00 南山实业 10,000 85,200.00 9.22 92,200.00 小计 1,593,877.50 1,549,190.00 2、其他短期投资期末数： 被投资单位名称 资金投入时间 所得收益 期末账面余额 重庆鑫岛置业有限公司 2003年 _ 8,400,000.00 （三）应收账款： 1、账龄分析： 期末数 账龄 账面余额占 总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 83,893,224.64 84.75% 5% 11,331,412.19 1至2年 5,952,387.10 6.01% 5% 297,619.36 2至3年 5,420,149.78 5.48% 5% 5,189,427.29 3年以上 3,720,551.80 3.76% 5% 3,472,263.30 合计 98,986,313.32 100.00% 20,290,722.14 期初数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计 提比例 1年以内 211,053,239.03 87.20% 5% 10,552,661.96 1至2年 20,446,677.16 8.45% 5% 5,940,753.65 2至3年 5,814,967.00 2.40% 5% 657,483.50 3年以上 4,713,135.65 1.95% 5% 2,458,911.79 合计 242,028,018.84 100.00% 1 9,609,810.90 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为71,747,177.57元，占应收账款总金额的72.48％。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明： 明细 金额 比例 计提金额 张震 70,000.00 50% 35,000.00 孙爱国 38,950.00 50% 19,475.00 邵珉 73,221.00 50% 36,610.50 盛林 110,000.00 50% 55,000.00 董艳 14,406.00 50% 7,203.00 刘淑梅 190,000.00 50% 95,000.00 姚耀东 1,137,318.10 100% 1,137,318.10 明珠大楼 915,178.00 100% 915,178.00 宏城房产 650,000.00 100% 650,000.00 巴黎花园B1302室 941,532.62 100% 941,532.62 贾安易 3,612,106.00 100% 3,612,106.00 史悠能 588,209.78 100% 588,209.78 温振辉 227,641.85 100% 227,641.85 何秀珍 229,272.45 100% 229,272.45 常州高新 100,000.00 100% 100,000.00 华信投资(集团)有限公司 15,859,446.57 50% 7,929,723.29 合计 24,757,282.37 16,579,270.59 明细 计提原因 张震 购房纠纷 孙爱国 购房纠纷 邵珉 购房纠纷 盛林 购房纠纷 董艳 购房纠纷 刘淑梅 购房纠纷 姚耀东 预计无法收回 明珠大楼 预计无法收回 宏城房产 预计无法收回 巴黎花园B1302室 预计无法收回 贾安易 预计无法收回 史悠能 预计无法收回 温振辉 预计无法收回 何秀珍 预计无法收回 常州高新 预计无法收回 华信投资(集团)有限公司 预计无法收回 合计 4、本年度实际冲销的应收账款： 欠款单位名称 性质 冲销金额 玩具公司 货款 33,398.56 七星合成仪表公司 货款 24,427.68 欠款单位名称 冲销理由 是否涉及关联交易 玩具公司 预计无法收回 否 七星合成仪表公司 预计无法收回 否 5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （四）其他应收款： 1、账龄分析： 期末数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 88,829,739.56 38.83% 5% 6,023,969.89 1至2年 75,200,126.70 32.88% 5% 4,492,106.33 2至3年 47,792,658.32 20.89% 5% 29,791,558.73 3年以上 16,914,390.22 7.40% 5% 11,929,458.58 合计 228,736,914.80 100.00% 52,237,093.53 期初数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计 提比例 1年以内 103,342,131.79 45.73% 5% 16,974,206.63 1至2年 107,045,213.68 47.37% 5% 30,903,160.00 2至3年 1,255,899.98 0.55% 5% 556,978.53 3年以上 14,338,377.22 6.35% 5% 10,107,563.00 合计 225,981,622.67 100.00% 58,541,908.16 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为167,470,402.25元，占其他应收款总金额的比例为73.22％。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明： 明细 金额 比例 太阳公寓房款 139,486.00 100% 沿海港口房协 700,000.00 100% 南通703工程处 40,921.47 100% 同华项目筹建处 461,079.15 100% 浙江诸暨第五建筑工程公司 2,937.13 100% 金宏材料 1,110,317.33 95.06% 宽带安装押金 1,500.00 100% 金虹俱乐部建筑执照押金 8,500.00 100% 通州路供电押金 2,300.00 100% 南非投资项目押金 40,000.00 100% 上海旭宝房产开发有限公司 8,938,684.12 76.32% 股份公司联合会 1,500,000.00 100% 香港古北公司 16,176,343.13 100% 海南古北中信房地产有限公司 5,570,402.89 100% 电子公司 14,500.00 100% 俱乐部电缆 61,642.00 100% 整改工程 261,725.00 100% 苏州市吴中区西山镇房地产开发公司 2,450,000.00 100% 上海广银执业投资发展有限公司 1,000,000.00 100% 上海天臣文化企业公司 4,945,719.00 100% 嘉瑞房产 486,784.00 100% 江苏典当行 550,000.00 100% 合计 44,462,841.22 明细 计提金额 计提原因 太阳公寓房款 139,486.00 预计无法收回 沿海港口房协 700,000.00 预计无法收回 南通703工程处 40,921.47 预计无法收回 同华项目筹建处 461,079.15 预计无法收回 浙江诸暨第五建筑工程公司 2,937.13 预计无法收回 金宏材料 1,055,515.87 预计无法收回 宽带安装押金 1,500.00 预计无法收回 金虹俱乐部建筑执照押金 8,500.00 预计无法收回 通州路供电押金 2,300.00 预计无法收回 南非投资项目押金 40,000.00 预计无法收回 上海旭宝房产开发有限公司 6,821,934.21 预计无法收回 股份公司联合会 1,500,000.00 预计无法收回 香港古北公司 16,176,343.13 预计无法收回 海南古北中信房地产有限公司 5,570,402.89 预计无法收回 电子公司 14,500.00 预计无法收回 俱乐部电缆 61,642.00 预计无法收回 整改工程 261,725.00 预计无法收回 苏州市吴中区西山镇房地产开发公司 2,450,000.00 预计无法收回 上海广银执业投资发展有限公司 1,000,000.00 预计无法收回 上海天臣文化企业公司 4,945,719.00 预计无法收回 嘉瑞房产 486,784.00 预计无法收回 江苏典当行 550,000.00 预计无法收回 合计 42,291,289.85 4、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款单位及个人名称 冲销金额 冲销理由 中企材料设备经营公司(彭洪) 9,386.00 预计无法收回 华业房地产有限公司(职工) 360,550.00 预计无法收回 上海金乾房地产发展有限公司 10,489,219.89 预计无法收回 万隆贸易公司 258,000.00 预计无法收回 欠款单位及个人名称 是否涉及关联交易 中企材料设备经营公司(彭洪) 否 华业房地产有限公司(职工) 否 上海金乾房地产发展有限公司 是 万隆贸易公司 否 5、金额较大的其他应收款： 项目 金额 内容 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 79,000,000.00 往来款 上海科怡房地产发展有限公司 53,637,375.00 往来款 香港古北公司 16,176,343.13 往来款 房科大厦 9,718,000.00 参建款 上海旭宝房产开发有限公司 8,938,684.12 往来款 海南古北中信房地产有限公司 5,570,402.89 往来款 上海天臣文化企业公司 4,945,719.00 往来款 6、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）预付账款： 1、账龄分析： 期末数 账龄 金额 占总额比例 1年以内 305,129,113.24 63.41% 1至2年 175,762,500.00 36.53% 2至3年 --- --- 3年以上 311,124.17 0.06% 合计 481,202,737.41 100.00% 期初数 期末尚未收回原因 账龄 金额 占总额比例 1年以内 139,437,291.13 57.20% 1至2年 104,000,000.00 42.67% 土地预付款 2至3年 311,124.17 0.13% 3年以上 --- --- 尚未结算 合计 243,748,415.30 100.00% 2、期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付账款期末数比期初数增加237,454,322.11元，增加比例为97.42％，增加主要原因为：增加预付购地款。 （六）存货及存货跌价准备： 项目 期末数 账面余额 跌价准备 原材料 3,344,933.53 --- 低值易耗品 2,227.00 --- 库存商品 5,840,562.38 1,512,083.10 工程施工 7,358,392.74 --- 开发成本 1,983,349,623.47 38,610,968.40 开发产品 471,031,497.58 1,465,372.59 出租开发产品 856,243,688.27 --- 合计 3,327,170,924.97 41,588,424.09 项目 期初数 账面余额 跌价准备 原材料 63,309.81 --- 低值易耗品 2,563.00 --- 库存商品 3,574,986.68 --- 工程施工 --- --- 开发成本 1,814,865,051.48 17,610,968.40 开发产品 240,420,588.59 7,884,533.33 出租开发产品 917,879,033.84 25,724,843.11 合计 2,976,805,533.40 51,220,344.84 1、开发成本： 开工时 预计竣 项目名称 间 工时间 预计总投资 同华大厦 --- --- --- 华宝花园 --- --- --- 虹桥中华园(会所） 2000年 2003年 --- 金龙广场（御品大厦） 2002年 2003年 --- 敬业大厦 2003年 2004年 10,500万 淮海公寓 2003年 2004年 17,790万 重庆袁家岗项目 2004年 2006年 150,000万 东方中华园 2002年 2003年 53,000万 浦东金桥镇三桥村10/1丘地块 --- --- --- (住宅用地) 静安中华大厦 2003年 2004年 38,441万 淮海中华大厦 2002年 2003年 35,000万 古北国际花园 2003年 2006年 75,000万 古北京宸旺邸 2004年 2006年 51,000万 古北新区一、二区 2000年 2006年 87,000万 古北赵巷 2003年 2005年 46,000万 古北虹苑 2002年 2003年 10,000万 恒盛苑 2003年 2004年 30,000万 古北虹苑Ｃ块 2004年 2004年 500万 古北西山度假村 2000年 2005年 10,000万 上海春城1-2期21#房 2000年 2003年 5,787万 新慈厚广场 1996年 2005年 61,545万 " 上海春城"二期 2002年 2004年 64,911万 外滩31号 --- --- --- 中华新苑 --- --- --- 齐河路项目 --- --- --- 合计 --- --- --- 项目名称 期初余额 期末余额 同华大厦 6,701,936.80 6,701,936.80 华宝花园 3,900,000.00 --- 虹桥中华园(会所） 16,148,017.50 --- 金龙广场（御品大厦） 111,712,272.99 --- 敬业大厦 43,302,571.07 50,825,677.06 淮海公寓 --- 102,902,289.66 重庆袁家岗项目 --- 225,579,436.43 东方中华园 252,257,636.82 --- 浦东金桥镇三桥村10/1丘地块 8,157,316.00 --- (住宅用地) 静安中华大厦 90,904,856.70 203,081,759.58 淮海中华大厦 166,096,386.55 古北国际花园 --- 15,091,507.13 古北京宸旺邸 --- 136,422,174.32 古北新区一、二区 32,576,496.44 117,861,476.23 古北赵巷 91,664,780.00 137,516,130.09 古北虹苑 60,147,670.89 --- 恒盛苑 54,032,325.74 130,618,302.60 古北虹苑Ｃ块 4,712,702.40 4,712,702.40 古北西山度假村 --- 27,736,408.58 上海春城1-2期21#房 29,844,807.82 --- 新慈厚广场 476,732,355.58 537,990,196.91 " 上海春城"二期 155,651,238.70 285,868,205.77 外滩31号 441,419.91 441,419.91 中华新苑 191,664,452.57 --- 齐河路项目 18,215,807.00 --- 合计 1,814,865,051.48 1,983,349,623.47 2、开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 虹光小区 1995年 1,719,412.00 虹华大楼 1995年 328,146.73 鹿特丹花园 1996年 1,306,911.76 中华企业大厦 1997年 23,739,218.60 虹桥中华园 2001年 9,010,232.47 淮海公寓 --- 93,079,337.20 富士道楼 --- --- 光明大厦31楼 --- --- 金龙广场 2003年 --- 天山中华园 2002年 12,481,254.57 东方中华园 2003年 淮海中华大厦 2003年 文明大厦 1992年 979,464.90 金融花园 1993年 358,401.27 苏美中心 1993年 267,867.31 虹梅南块 1994年 193,824.00 雅典花园 1996年 901,947.64 虹梅路3800弄7号501 2000年 102,835.44 恒丰古北家苑A楼 2002年 385,185.19 维多利C楼201-209室 1996年 --- 上海春城1-1期 2000年 7,753,540.23 上海春城1-2期7-20号房 2002年 61,703,879.03 上海春城1-2期21号房 2003年 --- 上海春城2期商铺 2003年 --- 虹桥路2388号B35幢 2000年 2,950,000.00 张扬路550弄8号 --- 262,566.00 金虹别墅 1994年 4,137,310.40 康吉大厦 1996年 13,659,688.64 曲沃路153号203-204、 1994年 298,547.20 79弄2号701 菊花大厦 2003年 鹿特丹 --- 1,184,714.98 华业大厦 --- 3,616,303.03 合计 --- 240,420,588.59 项目名称 本期增加 本期减少 期末余额 虹光小区 --- --- 1,719,412.00 虹华大楼 --- --- 328,146.73 鹿特丹花园 --- --- 1,306,911.76 中华企业大厦 --- 2,701,544.33 21,037,674.27 虹桥中华园 --- 6,240,118.04 2,770,114.43 淮海公寓 --- 93,079,337.20 --- 富士道楼 6,322,986.05 6,322,986.05 --- 光明大厦31楼 2,191,966.37 2,191,966.37 --- 金龙广场 243,883,042.43 88,212,755.13 155,670,287.30 天山中华园 5,679,105.57 6,802,149.00 东方中华园 506,632,360.33 399,648,129.90 106,984,230.43 淮海中华大厦 321,825,906.80 229,460,683.31 92,365,223.49 文明大厦 --- 979,464.90 --- 金融花园 --- 358,401.27 --- 苏美中心 --- --- 267,867.31 虹梅南块 252,574.46 97,596.00 348,802.46 雅典花园 --- 901,947.64 --- 虹梅路3800弄7号501 --- 102,835.44 --- 恒丰古北家苑A楼 --- 385,185.19 --- 维多利C楼201-209室 4,810,330.74 --- 4,810,330.74 上海春城1-1期 --- 7,753,540.23 --- 上海春城1-2期7-20号房 --- 59,229,282.63 2,474,596.40 上海春城1-2期21号房 57,867,371.68 49,888,385.21 7,978,986.47 上海春城2期商铺 23,842,959.41 23,842,959.41 --- 虹桥路2388号B35幢 --- 2,950,000.00 --- 张扬路550弄8号 --- --- 262,566.00 金虹别墅 --- 4,137,310.40 --- 康吉大厦 --- 6,990,194.24 6,669,494.40 曲沃路153号203-204、 --- --- 298,547.20 79弄2号701 菊花大厦 112,802,404.02 53,866,246.83 58,936,157.19 鹿特丹 --- 1,184,714.98 --- 华业大厦 --- 3,616,303.03 --- 合计 1,280,431,902.29 1,049,820,993.30 471,031,497.58 3、出租开发产品 项目名称 期初余额 本期增加 光明大厦 29,532,422.76 4,688,229.37 浦东大道 149,570.77 --- 中华企业大厦 216,984,967.78 2,701,544.33 港泰大厦 489,746,910.89 --- 港澳大厦 5,994,007.36 --- 三立公寓 865,907.96 --- 财政大厦 3,424,555.03 --- 富豪花园 28,467,245.56 --- 通州路 407,145.32 --- 金虹俱乐部 54,011,709.92 --- 泾惠路 131,723.22 --- 华侨大厦 11,806,644.07 --- 延安中路 365,176.40 --- 沪太路汽车旅馆 8,012,824.58 2,212,650.00 金乾公寓 67,758,222.22 --- 江宁路 220,000.00 --- 法华镇路555号2楼 --- 1,240,680.00 合计 917,879,033.84 10,843,103.70 项目名称 本期减少 期末余额 光明大厦 882,150.48 33,338,501.65 浦东大道 4,272.24 145,298.53 中华企业大厦 5,139,738.72 214,546,773.39 港泰大厦 24,140,266.42 465,606,644.47 港澳大厦 5,994,007.36 - -- 三立公寓 865,907.96 - -- 财政大厦 3,424,555.03 - -- 富豪花园 28,467,245.56 - -- 通州路 407,145.32 - -- 金虹俱乐部 1,101,811.32 52,909,898.60 泾惠路 131,723.22 - -- 华侨大厦 237,021.72 11,569,622.35 延安中路 7,572.72 357,603.68 沪太路汽车旅馆 202,495.32 10,022,979.26 金乾公寓 1,450,666.68 66,307,555.54 江宁路 4,224.00 215,776.00 法华镇路555号2楼 17,645.20 1,223,034.80 合计 72,478,449.27 856,243,688.27 4、存货跌价准备（开发成本、开发产品、出租开发产品） 项目名称 期初余额 本期增加 虹华大楼 43,429.01 --- 鹿特丹花园 16,132.27 --- 人和花园 --- 同华大厦 3,350,968.40 --- 敬业大厦 3,260,000.00 --- 港澳大厦 4,112,896.56 --- 三立公寓 682,820.17 --- 财政大厦 2,358,944.00 --- 富豪花园 18,570,182.38 --- 文明大厦 748,964.90 --- 金融花园 193,276.27 --- 苏美中心 65,811.31 --- 雅典花园 901,947.64 --- 上海春城1期 434,971.93 --- 康吉大厦 4,750,000.00 --- 金虹别墅 730,000.00 --- 新慈厚广场 11,000,000.00 21,000,000.00 合计 51,220,344.84 21,000,000.00 项目名称 本期减少 期末余额 虹华大楼 --- 43,429.01 鹿特丹花园 --- 16,132.27 人和花园 --- --- 同华大厦 --- 3,350,968.40 敬业大厦 --- 3,260,000.00 港澳大厦 4,112,896.56 --- 三立公寓 682,820.17 --- 财政大厦 2,358,944.00 --- 富豪花园 18,570,182.38 --- 文明大厦 748,964.90 --- 金融花园 193,276.27 --- 苏美中心 --- 65,811.31 雅典花园 901,947.64 --- 上海春城1期 434,971.93 --- 康吉大厦 3,410,000.00 1,340,000.00 金虹别墅 730,000.00 --- 新慈厚广场 --- 32,000,000.00 合计 32,144,003.85 40,076,340.99 5、存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业已售产品的售价及开发产品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价准备。 （七）待摊费用： 类别 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 --- 5,860.80 服务器托管费 1,500.00 --- 跨期摊销 工程信息费 2,000.02 --- 跨期摊销 2004年报刊费 1,086.00 --- 跨期摊销 合计 4,586.02 5,860.80 （八）长期投资： 期末数 项目 账面余额 减值准备 长期股权投资 485,901,622.95 27,590,809.17 长期债权投资 106,937.50 合计 486,008,560.45 27,590,809.17 期初数 项目 账面余额 减值准备 长期股权投资 536,021,272.09 33,886,333.95 长期债权投资 104,687.50 合计 536,125,959.59 33,886,333.95 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 注册资本比例 爱建股份 法人股 62,502 5%以下 交运股份 法人股 2,340,000 5%以下 新黄浦 法人股 105,300 5%以下 华联商厦 法人股 27,771 5%以下 锌业股份 法人股 2,850,000 5%以下 维科精华 法人股 5%以下 小 1,000,000 被投资公司名称 初始投资成本 账面余额 爱建股份 300,757.70 300,757.70 交运股份 17,720,717.29 17,720,717.29 新黄浦 423,306.00 423,306.00 华联商厦 98,309.34 98,309.34 锌业股份 7,717,800.00 7,717,800.00 维科精华 1,609,625.00 1,609,625.00 小计 27,870,515.33 27,870,515.33 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资 被投资单位名称 期初余额 单位 成都海发股份有限公司 30,000.00 交通银行上海市分行 0.13% 2,000,000.00 申银万国证券股份有限公司 1.33% 21,355,333.33 国泰君安证券股份有限公司 0.31% 10,930,800.00 上海华宝房地产发展有限公司 10.00% 2,000,000.00 上海华澳国际贸易有限公司 50.00% 4,351,000.00 宁波华山小庄 25.00% 1,863,955.59 上海管理大厦 50,000.00 上海金城房地产投资咨询公司 25.00% 3,326,088.32 福建湄洲岛沿海房协交流中心 10.00% 700,000.00 上海申城城市建设开发有限公司 130,000.00 上海企华置业发展有限公司 20.00% 1,547,171.35 上海联康房产配套有限公司 15.00% 977,644.50 新天电子商务公司 12.50% 2,000,000.00 海南亚龙湾股份有限公司 1,500,000.00 上海房业联合公司 800,000.00 东方房产公司装潢部 50,000.00 上海东海房产地产有限公司 30.00% 13,888,320.00 香港古北有限公司 4,980,000.00 上海盈欣商务有限公司 10.00% 100,000.00 古北康虹置业 800,000.00 上海旭宝房产开发有限公司 15.00% 6,658,703.93 上海上房汽车服务有限公司 15.00% 105,000.00 上海金虹俱乐部有限公司 19.00% 815,475.22 上海上诚房地产投资咨询有限公司 15.00% 48,310.02 上海华业房地产发展有限公司 6,000,000.00 海南申亚实业股份有限公司 3.51% 2,000,000.00 小计 89,007,802.26 本期投资增减额 期末账面余额 被投资单位名称 成都海发股份有限公司 30,000.00 交通银行上海市分行 2,000,000.00 申银万国证券股份有限公司 21,355,333.33 国泰君安证券股份有限公司 10,930,800.00 上海华宝房地产发展有限公司 -2,000,000.00 上海华澳国际贸易有限公司 -4,351,000.00 宁波华山小庄 -1,863,955.59 上海管理大厦 -50,000.00 上海金城房地产投资咨询公司 3,326,088.32 福建湄洲岛沿海房协交流中心 -350,000.00 350,000.00 上海申城城市建设开发有限公司 -130,000.00 上海企华置业发展有限公司 1,547,171.35 上海联康房产配套有限公司 718,137.33 1,695,781.83 新天电子商务公司 2,000,000.00 海南亚龙湾股份有限公司 1,500,000.00 上海房业联合公司 800,000.00 东方房产公司装潢部 50,000.00 上海东海房产地产有限公司 13,888,320.00 香港古北有限公司 4,980,000.00 上海盈欣商务有限公司 100,000.00 古北康虹置业 -800,000.00 上海旭宝房产开发有限公司 6,658,703.93 上海上房汽车服务有限公司 105,000.00 上海金虹俱乐部有限公司 815,475.22 上海上诚房地产投资咨询有限公司 48,310.02 上海华业房地产发展有限公司 -6,000,000.00 海南申亚实业股份有限公司 -2,000,000.00 小计 -16,826,818.26 72,180,984.00 B、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单 本期权益增减额 被投资单位名称 位注册资本 期初余额 比例 本期合计 上海国泰房产发展有限公司 65.00% 22,579,748.51 上海中企物业管理有限公司 74.50% 5,382,303.47 323,134.60 浙江锦华大酒店有限公司 95.00% 4,750,000.00 苏州市洞庭房地产发展有限公司 -- 8,021,267.74 -8,021,267.74 海南古北中信房地产有限公司 70.00% 上海古虹招待所有限公司 51.00% 92,396.97 3,829.31 长邦车辆停放服务有限公司 60.00% 75,000.00 59,799.10 上海同舟房地产开发有限公司 -- 4,569,972.15 -4,569,972.15 上海房产之窗房地产经纪有限公司 90.00% 433,972.44 13,381.50 上海江森房屋设备有限公司 50.00% 8,968,535.17 -440,628.90 小计 27,543,447.94 14,698,024.23 被投资单位名称 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 上海国泰房产发展有限公司 805,205.99 60,210.80 上海中企物业管理有限公司 1,161,283.74 浙江锦华大酒店有限公司 4,750,000.00 苏州市洞庭房地产发展有限公司 海南古北中信房地产有限公司 上海古虹招待所有限公司 3,319.31 长邦车辆停放服务有限公司 59,799.10 上海同舟房地产开发有限公司 上海房产之窗房地产经纪有限公司 13,381.50 上海江森房屋设备有限公司 292,588.36 -162,708.36 小计 4,750,000.00 2,335,578.00 -102,497.56 期末余额 被投资单位名称 分得利润 初始投资 上海国泰房产发展有限公司 23,332,964.11 上海中企物业管理有限公司 -838,149.14 3,746,882.82 浙江锦华大酒店有限公司 4,750,000.00 苏州市洞庭房地产发展有限公司 海南古北中信房地产有限公司 11,852,014.02 上海古虹招待所有限公司 102,000.00 长邦车辆停放服务有限公司 75,000.00 上海同舟房地产开发有限公司 上海房产之窗房地产经纪有限公司 450,000.00 上海江森房屋设备有限公司 -570,508.90 7,090,000.00 小计 -1,408,658.04 51,398,860.95 被投资单位名称 累计增减 合计 -753,215.60 22,579,748.51 上海国泰房产发展有限公司 1,958,555.25 5,705,438.07 上海中企物业管理有限公司 4,750,000.00 浙江锦华大酒店有限公司 苏州市洞庭房地产发展有限公司 -11,852,014.02 海南古北中信房地产有限公司 -5,773.72 96,226.28 上海古虹招待所有限公司 59,799.10 134,799.10 长邦车辆停放服务有限公司 上海同舟房地产开发有限公司 -2,646.06 447,353.94 上海房产之窗房地产经纪有限公司 1,437,906.27 8,527,906.27 上海江森房屋设备有限公司 -9,157,388.78 42,241,472.17 小计 C、权益法核算的对合营企业股权投资： 占被投资 本期权益增减额 期初 被投资单位名称 单位注册 本期 确认 差额 分得 余额 摊销 利润 资本比例 合计 收益 上海华映文化传播有 50.00% 限公司 小计 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计增减 合计 上海华映文化传播有 500,000.00 -500,000.00 限公司 小计 500,000.00 -500,000.00 D、权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投资 本期权益增减额 被投资单位名称 单位注册 期初余额 本期合计 资本比例 上海复瑞华信息技术有限公司 28.00% 463,560.61 -463,560.61 上海中企建筑装饰工程有限公 48.40% 11,161,766.07 1,221,368.22 司 上海朱家角投资开发有限公司 25.00% 75,000,000.00 重庆鑫岛置业有限公司 35.00% 2,800,000.00 上海真天坊有限公司 30.00% 1,500,000.00 上海浦东金鑫房地产发展有限 50.00% 26,987,153.96 -13,053,894.85 公司 上海安恒房产开发有限公司 46.00% 8,172,688.19 -8,172,688.19 小计 121,785,168.83 -16,168,775.43 被投资单位名称 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 上海复瑞华信息技术有限公司 -1,400,000.00 -120,008.98 上海中企建筑装饰工程有限公 2,426,262.47 150,038.84 司 上海朱家角投资开发有限公司 重庆鑫岛置业有限公司 2,800,000.00 上海真天坊有限公司 1,500,000.00 上海浦东金鑫房地产发展有限 -12,783,964.20 -364,085.40 公司 上海安恒房产开发有限公司 13,193,639.31 小计 2,900,000.00 2,715,928.60 -214,046.56 期末余额 被投资单位名称 分得利润 初始投资 上海复瑞华信息技术有限公司 上海中企建筑装饰工程有限公 -1,354,933.09 6,324,194.81 司 上海朱家角投资开发有限公司 75,000,000.00 重庆鑫岛置业有限公司 2,800,000.00 上海真天坊有限公司 1,500,000.00 上海浦东金鑫房地产发展有限 28,423,963.05 公司 上海安恒房产开发有限公司 -16,080,000.00 小计 -17,434,933.09 114,048,157.86 被投资单位名称 累计增减 合计 上海复瑞华信息技术有限公司 上海中企建筑装饰工程有限公 6,058,939.48 12,383,134.29 司 上海朱家角投资开发有限公司 75,000,000.00 重庆鑫岛置业有限公司 2,800,000.00 上海真天坊有限公司 1,500,000.00 上海浦东金鑫房地产发展有限 -14,490,703.94 13,933,259.11 公司 上海安恒房产开发有限公司 小计 -8,431,764.46 105,616,393.40 其中股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 3,640,854.03 溢价投资 10 上海江森房屋设备有限公司 1,627,083.70 溢价投资 10 上海国泰房产发展有限公司 -602,108.00 外币折算 10 上海中企建筑装饰工程有限公司 -1,500,388.30 折价投资 10 小计 3,165,441.43 被投资单位名称 期初金额 本期摊销额 摊余金额 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 3,398,130.43 364,085.40 3,034,045.03 上海江森房屋设备有限公司 1,342,344.07 162,708.36 1,342,344.07 上海国泰房产发展有限公司 -301,054.00 -60,210.80 -240,843.20 上海中企建筑装饰工程有限公司 -750,194.11 -150,038.84 -600,155.28 小计 3,689,226.39 316,544.12 3,535,390.62 E、构成合并价差的股权投资差额： 摊销期 被投资单位名称 初始金额 形成原因 限 上海鼎达房地产有限公司 257,640.75 溢价投资 10 上海古北（集团）有限公司 100,933,184.71 溢价投资 10 上海房产之窗房地产信息有限公司 1,797,689.68 溢价投资 10 上海港泰房地产开发有限公司 10,941,698.48 溢价投资 10 上海华业房地产发展有限公司 74,714.40 外币折算 10 上海房地产经营（集团）有限公司 198,815,711.19 溢价投资 10 上海中迪置业有限公司 873,467.92 溢价投资 1 苏州市洞庭房地产发展有限公司 1,370,130.42 外币折算 1 小计 315,064,237.55 期初金额 本期摊销额 被投资单位名称 上海鼎达房地产有限公司 206,112.59 25,764.08 上海古北（集团）有限公司 92,372,374.75 10,093,318.48 上海房产之窗房地产信息有限公司 1,258,382.80 179,768.96 上海港泰房地产开发有限公司 8,093,423.45 1,094,169.84 上海华业房地产发展有限公司 37,357.20 7,471.44 上海房地产经营（集团）有限公司 167,336,556.94 19,881,571.12 上海中迪置业有限公司 873,467.92 苏州市洞庭房地产发展有限公司 1,370,130.42 小计 269,304,207.73 33,525,662.26 摊余金额 被投资单位名称 上海鼎达房地产有限公司 180,348.51 上海古北（集团）有限公司 82,279,056.27 上海房产之窗房地产信息有限公司 1,078,613.84 上海港泰房地产开发有限公司 6,999,253.61 上海华业房地产发展有限公司 上海房地产经营（集团）有限公司 147,454,985.82 上海中迪置业有限公司 苏州市洞庭房地产发展有限公司 小计 237,992,258.05 2、长期债权投资： 初始投资 债券种类 面值 年利率 到期日 期初余额 成本 煤气债券 100,000.00 2.35% 100,000.00 2005.6.9 104,687.50 累计应收(已 债券种类 本期利息 期末余额 收)利息 煤气债券 2,250.00 6,937.50 106,937.50 3、长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 宁波华山小庄 1,000,000.00 福建湄州岛沿海房协交流中心 700,000.00 上海华澳国际贸易有限公司 4,351,000.00 申城城市建设开发公司 130,000.00 上海管理大厦 50,000.00 海南申亚实业股份有限公司 1,000,000.00 上海旭宝房产开发有限公司 6,658,703.93 上海金虹俱乐部有限公司 230,000.00 585,475.22 上海上诚房地产投资咨询有限公司 48,310.02 香港古北公司 4,980,000.00 上海房业联合公司 800,000.00 东方房产公司装潢部 50,000.00 上海古北东海房地产有限公司 13,888,320.00 小计 33,886,333.95 585,475.22 被投资单位名称 本期减少 期末数 宁波华山小庄 1,000,000.00 福建湄州岛沿海房协交流中心 350,000.00 350,000.00 上海华澳国际贸易有限公司 4,351,000.00 申城城市建设开发公司 130,000.00 上海管理大厦 50,000.00 海南申亚实业股份有限公司 1,000,000.00 上海旭宝房产开发有限公司 6,658,703.93 上海金虹俱乐部有限公司 815,475.22 上海上诚房地产投资咨询有限公司 48,310.02 香港古北公司 4,980,000.00 上海房业联合公司 800,000.00 东方房产公司装潢部 50,000.00 上海古北东海房地产有限公司 13,888,320.00 小计 6,881,000.00 27,590,809.17 被投资单位名称 计提原因 宁波华山小庄 福建湄州岛沿海房协交流中心 预计无法收回投资 上海华澳国际贸易有限公司 申城城市建设开发公司 上海管理大厦 海南申亚实业股份有限公司 上海旭宝房产开发有限公司 预计无法收回投资 上海金虹俱乐部有限公司 预计无法收回投资 上海上诚房地产投资咨询有限公司 预计无法收回投资 香港古北公司 预计无法收回投资 上海房业联合公司 预计无法收回投资 东方房产公司装潢部 预计无法收回投资 上海古北东海房地产有限公司 预计无法收回投资 小计 （九）固定资产原价及累计折旧： 1、固定资产原价： 类别 期初原价 本期增加 房屋及建筑物 192,814,583.51 31,280,946.33 通用设备 14,501,453.45 2,650,000.24 专用设备 8,519,971.95 220,769.03 运输设备 23,307,152.25 4,610,121.05 合计 239,143,161.16 38,761,836.65 类别 本期减少 期末原价 房屋及建筑物 32,720,550.00 191,374,979.84 通用设备 4,292,369.18 12,859,084.51 专用设备 5,081,316.03 3,659,424.95 运输设备 5,152,758.96 22,764,514.34 合计 47,246,994.17 230,658,003.64 2、累计折旧： 类别 期初数 本期增加(注) 房屋及建筑物 23,586,493.73 17,565.10 通用设备 9,694,937.11 85,158.57 专用设备 3,310,147.33 --- 运输设备 12,711,118.85 121,800.00 合计 49,302,697.02 224,523.67 类别 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 5,209,892.44 3,843,373.35 24,970,577.92 通用设备 1,723,260.94 3,733,600.84 7,769,755.78 专用设备 669,029.26 2,569,456.47 1,409,720.12 运输设备 2,398,439.75 4,149,237.58 11,082,121.02 合计 10,000,622.39 14,295,668.24 45,232,174.84 注：本年新增合并报表单位而增加的累计折旧。 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 17,461,194.02 --- 通用设备 7,225.33 --- 运输设备 3,495.24 --- 合计 17,471,914.59 --- 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 13,849,244.82 3,611,949.20 通用设备 --- 7,225.33 运输设备 --- 3,495.24 合计 13,849,244.82 3,622,669.77 4、经营租出固定资产： 类别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 27,517,838.14 6,827,559.61 20,690,278.53 5、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 房屋与建筑物 166,854.06 160,179.90 6,674.16 通用设备 4,644,932.71 4,474,225.43 170,707.28 运输设备 3,936,267.77 3,607,695.46 328,572.31 合计 8,748,054.54 8,242,100.79 505,953.75 (十)在建工程： 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 古北俱乐部装修工程 --- 8,015,193.59 --- 8,015,193.59 （十一）无形资产： 项目 期初数 本期增加 房屋使用权 2,787,880.36 --- 土地使用权 --- 19,907,316.00 房产之窗网站 283,084.34 --- 合计 3,070,964.70 19,907,316.00 项目 本期转出(注) 本期摊销 期末数 房屋使用权 2,787,880.36 --- --- 土地使用权 --- 710,975.57 19,196,340.43 房产之窗网站 --- 49,232.04 233,852.30 合计 2,787,880.36 760,207.61 19,430,192.73 2、无形资产减值准备 类别 期初数 本期减少(注) 期末数 房屋使用权 2,787,880.36 2,787,880.36 --- 注：无形资产本期转出和无形资产减值准备本期减少系核销无价值的房屋使用权。 （十二）长期待摊费用： 项目 期初数 本期增加 本期转出(注) 装修费 8,518,683.56 --- --- 开办费 581,019.30 1,350,061.33 --- 场地租赁费 --- 1,350,000.00 --- 租车费 430,286.95 --- 133,333.18 其他 21,357.14 14,650.00 --- 合计 9,551,346.95 2,714,711.33 133,333.18 项目 本期摊销 期末数 装修费 3,166,457.82 5,352,225.74 开办费 61,248.34 1,869,832.29 场地租赁费 14,062.50 1,335,937.50 租车费 169,774.08 127,179.69 其他 34,364.32 1,642.82 合计 3,445,907.06 8,686,818.04 注：本期转出系公司将租赁车购入转为固定资产核算。 （十三）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 1,674,000,000.00 1,020,000,000.00 抵押借款 --- 74,000,000.00 保证借款 167,000,000.00 524,000,000.00 合 计 1,841,000,000.00 1,618,000,000.00 注：截止2003年12月31日由上海房地（集团）公司为公司及下属子公司－上海房地产经营（集团）有限公司贷款担保44,700,000.00元；由公司为下属子公司－上海房地产经营（集团）有限公司贷款担保122,300,000.00元。 （十四）应付账款： 期末数 期初数 386,953,785.52 195,359,430.89 1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、期末余额中无账龄超过三年的大额应付账款。 3、应付账款期末数比期初数增加191,594,354.63元，增加比例为98.07％，增加原因主要为：增加了尚未结算的工程款。 （十五）预收账款： 账龄 期末数 期初数 1年以内 686,248,888.95 251,154,527.24 1至2年 372,762.49 5,224,160.48 2至3年 4,724,160.48 170,784.44 3年以上 568,714.44 397,930.00 合计 691,914,526.36 256,947,402.16 1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。 2、账龄超过一年的预收账款： 付款单位名称 金额 未结转原因 预收款 5,665,637.41 尚未结算 3、预收账款-预售房产收款 项目名称 期初余额 期末余额 东方中华园10号搂 --- 53,723,805.44 春申二期 --- 379,121,545.00 恒盛苑 --- 57,628,929.35 合计 --- 490,474,279.79 项目名称 预计竣工时间 预售比例 东方中华园10号搂 2004年6月 99% 春申二期 2004年12月 52.66% 恒盛苑 2004年12月 12％ 合计 4、预收账款期末数比期初数增加434,967,124.20元，增加比例为169.28％，增加原因主要为：增加了预售房产的预收款。 （十六）其他应付款： 期末数 期初数 776,048,045.14 565,223,919.69 1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为267,677,431.26元。详见附注七 2、账龄超过三年的大额其他应付款： 债权单位或款项内容 金额 未偿还原因 土地出让金 50,216,131.20 尚未支付 维修基金 9,525,510.45 尚未支付 沿海房协 3,550,000.00 尚未支付 上海市房地产实业公司 3,270,000.00 尚未支付 3、金额较大的其他应付款： 债权人或款项内容 金额 内容和性质 土地出让金 50,216,131.20 土地出让金 上海房地（集团）公司 267,677,431.26 暂借款 舟山市金海机械有限公司 45,000,000.00 暂借款 上海市久实房地产发展有限公司 7,000,000.00 暂借款 嘉里公司购买金慈厚股权定金 11,000,000.00 预付定金 上海昊泰房地产投资管理有限公司 68,844,945.00 暂借款 上海市公房资产经营公司 5,208,724.15 暂借款 上海天屹房地产经营开发有限公司 23,000,000.00 预付定金 上海金泰房地产咨询服务有限公司 10,020,000.00 押金 4、其他应付款期末数比期初数增加210,824,125.45元，增加比例为37.30％，增加原因主要为：项目公司向股东公司暂借款增加所致。 （十七）应付工资： 期末数 期初数 11,989,003.12 15,815,024.51 期末数主要是公司实施经营者年薪制而提取的对经营者的特别奖励及尚未发放的公司职工年终奖。 （十八）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 法人股红利97年以前 9,661.24 法人股红利97年 99,026.30 法人股红利98年 114,708.90 法人股红利00年 44,650.30 法人股股利02年 464,704.40 合计 732,751.14 （十九）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -38,229.33 175,577.00 17% 营业税 75,557,154.00 77,983,220.54 5%-20% 城建税 5,000,267.33 5,560,771.30 1%-7% 企业所得税 125,375,065.69 137,095,790.29 15%-33%、带征税率4％ 个人所得税 190,984.43 353,055.01 --- 土地增值税 108,930.09 -218,290.64 --- 房产税 1,957,730.20 1,173,595.14 --- 合计 208,151,902.41 222,123,718.64 （二十）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 2,703,476.72 2,669,295.00 3% 河道管理费 973,290.77 1,046,523.98 1% 文教事业费 61.62 2,798.63 3% 合计 3,676,829.11 3,718,617.61 （二十一）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存原因 利息 282,425.88 3,111,126.00 跨期支付 工程设备配套费 2,802,173.61 45,070,380.78 尚未结算 租赁费 17,829.40 --- 跨期支付 空置费 890,634.10 其他 83,377.45 合计 3,102,428.89 49,155,518.33 （二十二）预计负债： 项目 期初数 本期减少 期末数 对外提供担保 1 8,780,000.00 18,780,000.00 --- 截至2001年12月31日止公司为上海兴业房地产股份有限公司提供借款担保7,450万元，2001年末根据上海兴业房地产股份有限公司的财务状况和偿债能力，公司计提了预计负债4,275万元。2002年公司为上海兴业房地产股份有限公司偿债支出4,892.98万元。经上海市第一中级人民法院调解，公司与上海兴业房地产股份有限公司、中国人民武装警察部队杭州市支队签订了《转让合同》，上海兴业房地产股份有限公司以其所有的位于浙江省杭州市秋涛路228号“敬业大厦”房产作价4,400万元过户给公司抵部分债务，差额492.98万元冲减预计负债。截至2002年12月31日公司止,尚有1,028万元借款担保责任未解除，故公司按照财政部财会（2002）18号文件的规定，将实际发生的担保损失及尚未解除责任的预计损失与原预计负债的差额2,754.02万元调整期初留存收益各项目。2003年1月份公司替上海兴业房地产股份有限公司偿还借款及利息1,047.58万元。报告期内，经协商后公司与上海兴业房地产股份有限公司之间有关债权债务问题已经解决。根据财会（2003）10号文件的规定，将实际担保损失金额与相关预计负债之间的差额1,520.98万元计入“营业外收入”。 截至2001年12月31日止子公司上海房地产经营（集团）有限公司为上海兴业房地产股份有限公司及上海兴星房产有限公司提供借款担保2,850万元，2001年末根据上海兴业房地产股份有限公司及上海兴星房产有限公司的财务状况和偿债能力，上海房地产经营（集团）有限公司计提了预计负债850万元。2003年3月份上海房地产经营（集团）有限公司承担担保责任，代还款850万元，报告期内，经协商后公司与上海兴业房地产股份有限公司之间有关债权债务问题已经解决。根据财会（2003）10号文件的规定，将实际担保损失金额与相关预计负债之间的差额850万元计入“营业外收入”。 （二十三）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 信用借款 --- --- 抵押借款 --- 204,048,400.00 保证借款 150,264,000.00 250,327,318.75 合计 150,264,000.00 454,375,718.75 注1：截止2003年12月31日止由上海房地（集团）公司为公司下属子公司上海房地产经营（集团）有限公司贷款担保150,264,000.00元。 （二十四）股本： 期末数金额 比例 期初数金额 比例 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 347,821,429.00 49.87% 347,821,429.00 49.87% 其中： 国家持有股份 347,821,429.00 49.87% 347,821,429.00 49.87% 其中：国有股 347,821,429.00 49.87% 347,821,429.00 49.87% （2）募集法人股份 31,073,546.00 4.46% 31,073,546.00 4.46% 未上市流通股份合计 378,894,975.00 54.33% 378,894,975.00 54.33% 2、已上市流通股份 人民币普通股 318,560,122.00 45.67% 318,560,122.00 45.67% 已上市流通股份合计 318,560,122.00 45.67% 318,560,122.00 45.67% 3、股份总数 697,455,097.00 100.00% 697,455,097.00 100.00% （二十五）资本公积： 明细 期初余额 本期增加 股本溢价 350,008,885.91 接受非现金捐赠资产准备 170,000.00 资产评估增值准备 29,258,657.02 股权投资准备 181,807.46 4,098,678.14 其他资本公积 968,954.95 846,423.76 关联交易差价 4,500,000.00 合计 385,088,305.34 4,945,101.90 明细 本期减少 期末余额 股本溢价 350,008,885.91 接受非现金捐赠资产准备 170,000.00 资产评估增值准备 29,258,657.02 股权投资准备 846,423.76 3,434,061.84 其他资本公积 1,815,378.71 关联交易差价 4,500,000.00 合计 846,423.76 389,186,983.48 1、股权投资准备增加4,098,678.14元系子公司增加资本公积（主要为子公司对外投资产生的股权投资贷方差额等）而母公司应享有的部分。 2、其他资本公积增加846,423.76元由于公司转让对上海华业房地产发展有限公司的股权，而将对应该公司的股权投资准备转入其他资本公积。 （二十六）盈余公积： 项目 期初数 本期增加(注1) 法定盈余公积 140,876,135.42 63,704,202.52 公益金 102,046,899.73 47,548,220.13 任意盈余公积 50,978,121.17 --- 合计 293,901,156.32 111,252,422.65 项目 本期减少(注2) 期末数 法定盈余公积 5,063,018.99 199,517,318.95 公益金 188,189.09 149,406,930.77 任意盈余公积 --- 50,978,121.17 合计 5,251,208.08 399,902,370.89 注1：本期增加为母子公司分别按本期净利润10％计提法定盈余公积，按净利润5％－10％计提法定公益金。子公司计提的法定盈余公积、法定公益金按合并报表母公司拥有的份额调整。 注2：本期减少盈余公积系减少合并报表单位，根据原子公司历年计提的盈余公积中按母公司拥有份额在合并报表中转回。 盈余公积期末数比期初数增加106,001,214.57元，增加比例为36.07％，原因见附注五（二十六）注1、注2。 （二十七）未分配利润： 金额 调整前期初未分配利润 11,875,628.35 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） 139,491,019.40 调整后期初未分配利润 151,366,647.75 加：本期净利润 175,312,939.36 盈余公积转入 5,251,208.08 减：提取法定盈余公积 63,704,202.52 提取法定公益金 47,548,220.13 应付普通股股利 139,491,019.40 期末未分配利润 81,187,353,14 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 --- 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） --- 调整后期初未分配利润 --- 加：本期净利润 --- 盈余公积转入 --- 减：提取法定盈余公积 10% 提取法定公益金 5%-10% 应付普通股股利 每股派送现金股利0.20元 期末未分配利润 --- 调整期初未分配利润139,491,019.40元为根据财政部财会[2003]12号关于印发《企业会计准则――资产负债表日后事项》的通知，调整2003 年度分配普通股股利，影响期初未分配利润139,491,019.40元，详见附注二－（二十三）； （二十八）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 项目 明细项目 本年数 上年数 商业 17,293,009.40 16,357,796.81 主 房地产业 1,982,526,869.99 1,998,099,428.20 营 旅游饮食服务业 42,647,255.22 58,255,172.67 业 小计 2,042,467,134.61 2,072,712,397.68 务 分 公司内各业务分部相 156,468,199.60 647,100.00 部 互抵减 合计 1,885,998,935.01 2,072,065,297.68 主营业务成本 项目 明细项目 本年数 上年数 商业 14,333,781.42 13,101,096.64 主 房地产业 1,261,551,202.48 1,327,768,404.34 营 旅游饮食服务业 17,273,682.00 20,456,330.91 业 小计 1,293,158,665.90 1,361,325,831.89 务 分 公司内各业务分部相 78,700,500.49 14,207,853.87 部 互抵减 合计 1,214,458,165.41 1,347,117,978.02 公司向前五名客户销售总额为278,463,259.00元，占公司本年全部主营业务收入的14.76％。 （二十九）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5%-20% 87,011,861.21 83,365,327.19 城建税 1%-7% 5,506,163.02 5,733,960.13 教育费附加 3% 2,356,878.73 2,466,389.48 土地增值税 --- 327,220.73 --- 合计 95,202,123.69 91,565,676.80 （三十）其他业务利润： 类别 本年发生数 收入成本 利润 材料销售收入 10,295.18 5,552.11 4,743.07 提供劳务 707,408.45 984,593.31 -277,184.86 租赁业务 8,513,193.52 1,734,994.47 6,778,199.05 其他 732,967.31 436,858.57 296,108.74 合计 9,963,864.46 3,161,998.46 6,801,866.00 类别 上年发生数 收入 成本 利润 材料销售收入 --- --- --- 提供劳务 864,684.55 314,191.04 550,493.51 租赁业务 7,688,119.70 2,018,638.83 5,669,480.87 其他 20,967.31 8,830.00 12,137.31 合计 8,573,771.56 2,341,659.87 6,232,111.69 （三十一）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 77,456,809.77 100,410,372.05 减：利息收入 8,039,035.41 10,541,365.16 汇兑损失 1,542.07 29,445.50 减：汇兑收益 --- 471.40 其他 405,718.65 251,217.59 合计 69,825,035.08 90,149,198.58 （三十二）投资收益： 1、本年发生数： 明细项目 股票投资收 债权投资收益 成本法确认 益 的收益 短期投资 -8,699.34 -1,000,529.42 长期股权投资 354,332.52 2,451,736.84 长期债权投资 13,230.00 合计 345,633.18 -987,299.42 2,451,736.84 明细项目 权益法确认 股权投资差额 股权转让收益 的收益 摊销 短期投资 长期股权投资 5,051,506.60 -33,842,206.38 51,223,442.36 长期债权投资 合计 5,051,506.60 -33,842,206.38 51,223,442.36 明细项目 计提投资减 合计 值准备 短期投资 226,040.28 -783,188.48 长期股权投资 -455,475.22 24,783,336.72 长期债权投资 13,230.00 合计 -229,434.94 24,013,378.24 2、上年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 收益 收益 股权投资收益 短期投资 -768,330.28 3,013.70 --- 长期股权投资 670,118.73 --- 2,963,984.02 长期债权投资 --- 61,110.00 --- 合计 -98,211.55 64,123.70 2,963,984.02 类别 权益法下确认的 股权投资 股权投资收益 差额摊销 短期投资 --- --- 长期股权投资 -2,082,007.97 -31,333,991.85 长期债权投资 --- --- 合计 -2,082,007.97 -31,333,991.85 类别 股权转 减值准备 合计 让及清算收益 短期投资 --- --- -765,316.58 长期股权投资 45,862,194.69 99,817.71 16,180,115.33 长期债权投资 --- --- 61,110.00 合计 45,862,194.69 99,817.71 15,475,908.75 3、对本年度所获得的收益占报告期利润总额10%（含10%）以上的投资活动： 业务内容 交易金额 上海中华新苑置业有限公司转让收益 39,380,865.00 详见附注十一（二）/1 (三十三)补贴收入： 本年发生数（注） 上年发生数 36,611,139.00 12,855,877.00 注：详见附注三。 （三十四）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 40,676.87 157.00 赔偿及罚款收入 444,588.25 8,290,969.24 其他（注） 23,719,180.79 248,591.74 合计 24,204,445.91 8,539,717.98 注：实际担保损失与预计负债之间的差额23,709,799.99元，详见附注五（二十二）。 （三十五）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 5,557,333.08 793,427.34 捐赠 2,090,500.00 1,199,628.08 罚款支出 56,100.22 1,134,284.39 赔偿支出 393,635.09 5,000.00 计提固定资产减值准备 --- 30,350.49 计提无形资产减值准备 --- 233,293.90 其他 1,137.78 101,536.72 合计 8,098,706.17 3,497,520.92 （三十六）收到的其他与经营活动有关的现金319,501,128.09元。 明细 金额 利息收入 8,039,035.41 营业外收入 24,163,769.04 收回往来款及其他 287,298,323.64 （三十七）支付的其他与经营活动有关的现金276,752,322.72元。 明细 金额 水电煤能源费 1,601,164.34 办公差旅费 27,454,986.18 业务招待费 5,118,493.66 广告展览费 19,349,092.46 租赁物管费 4,432,062.94 修理运杂费 2,462,400.61 征地工费用 7,509,438.19 销售代理费 38,555,853.79 赔偿款等 2,540,235.31 往来款及其他 167,728,595.24 （三十八）收到的其他与投资活动有关的现金3,458,433.86元，系新纳入合并报表单位年初或股权购买日的货币资金。 （三十九）支付的其他与投资活动有关的现金10,625,649.30元，系减少合并报表单位的年初或股权出让日的货币资金。 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收账款： 1、账龄分析： 期末数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 --- --- --- --- 1至2年 --- --- --- --- 2至3年 --- --- --- --- 3年以上 496,577.00 100.00% 50% 248,288.50 合计 496,577.00 100.00% --- 248,288.50 期初数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 2,044,882.00 71.50% 5% 102,244.10 1至2年 --- --- --- --- 2至3年 814,967.00 28.50% 5% 407,483.50 3年以上 合计 2,859,849.00 100.00% --- 509,727.60 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为482,171.00元，占应收账款总金额的97.10％。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位及个人名称 金额 比例 计提金额 计提原因 张震 70,000.00 50% 35,000.00 购房纠纷 孙爱国 38,950.00 50% 19,475.00 购房纠纷 邵珉 73,221.00 50% 36,610.50 购房纠纷 盛林 110,000.00 50% 55,000.00 购房纠纷 董艳 14,406.00 50% 7,203.00 购房纠纷 刘淑梅 190,000.00 50% 95,000.00 购房纠纷 合计 496,577.00 248,288.50 4、期末应收账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、账龄分析： 期末数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 1,756,562.13 10.44% 5% 87,828.11 1年以内 14,423,380.95 82.16% 5% 1,453,269.05 1至2年 12,935,292.07 77.07% 5% 1,378,864.60 2至3年 204,504.90 1.22% 5% 10,225.25 3年以上 1,890,915.13 11.27% 5% 892,057.46 合计 16,787,274.23 100.00% --- 2,368,975.42 账龄 期初数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 1年以内 计提比例 1年以内 1至2年 1,155,387.31 6.58% 5% 57,769.37 2至3年 282,257.16 1.61% 5% 14,112.85 3年以上 1,694,473.75 9.65% 5% 1,496,362.89 合计 17,555,499.17 100.00% 3,021,514.16 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为15,298,396.94元，占其他应收款总金额的比例为91.17％。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位名称 金额 比例 计提金额 计提原因 太阳公寓房款 139,486.00 100% 139,486.00 预计无法收回 沿海港口房协 700,000.00 100% 700,000.00 预计无法收回 合计 839,486.00 839,486.00 4、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款单位及个人名称 金额 计提比例 冲销金额 中企材料设备经营公司(彭洪) 9,386.00 100% 9,386.00 华业房地产有限公司(职工) 360,550.00 100% 360,550.00 欠款单位及个人名称 冲销理由 是否涉及关联交易 中企材料设备经营公司(彭洪) 预计无法收回 否 华业房地产有限公司(职工) 预计无法收回 否 5、期末金额较大的其他应收款： 名称 金额 内容 房科大厦 9,718,000.00 参建款 建设银行二支行 1,715,841.69 按揭保证金 华业房产股权转让款（注） 1,564, 674.11 股权转让款 建设银行房地产信贷部 1,183,991.83 按揭保证金 上海国有资产经营有限公司 1,115,889.31 代垫款 注：华业房产股权转让款已于2004年1月收回。 6、期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 期末数 项目 账面余额 减值准备 长期股权投资 1,891,500,114.08 350,000.00 期初数 项目 账面余额 减值准备 长期股权投资 1,495,840,121.42 5,881,000.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资公 被投资公司名称 股份类别 股票数量 司注册资本 比例 爱建股份 法人股 62,502 5%以下 交运股份 法人股 2,340,000 5%以下 新黄浦 法人股 105,300 5%以下 华联商厦 法人股 27,771 5%以下 锌业股份 法人股 2,850,000 5%以下 维科精华 法人股 1,000,000 5%以下 小计 初始投资成本 账面余额 被投资公司名称 300,757.70 300,757.70 爱建股份 17,720,717.29 17,720,717.29 交运股份 423,306.00 423,306.00 新黄浦 98,309.34 98,309.34 华联商厦 7,717,800.00 7,717,800.00 锌业股份 1,609,625.00 1,609,625.00 维科精华 27,870,515.33 27,870,515.33 小计 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 成都海发股份有限公司 --- 30,000.00 交通银行上海市分行 0.13% 2,000,000.00 申银万国证券股份有限公司 1.33% 21,355,333.33 国泰君安证券股份有限公司 0.31% 10,930,800.00 上海华宝房地产发展有限公司 10.00% 2,000,000.00 上海华澳国际贸易有限公司 50.00% 4,351,000.00 宁波华山小庄 25.00% 1,863,955.59 上海管理大厦 --- 50,000.00 上海金城房地产投资咨询公司 --- 1,000,000.00 福建湄洲岛沿海房协交流中心 10.00% 350,000.00 上海申城城市建设开发有限公 --- 130,000.00 司 上海企华置业发展有限公司 20.00% 1,547,171.35 上海联康房产配套有限公司 15.00% 977,644.50 小计 46,585,904.77 本期投资增减 被投资单位名称 期末账面余额 额 成都海发股份有限公司 30,000.00 交通银行上海市分行 2,000,000.00 申银万国证券股份有限公司 21,355,333.33 国泰君安证券股份有限公司 10,930,800.00 上海华宝房地产发展有限公司 -2,000,000.00 上海华澳国际贸易有限公司 -4,351,000.00 宁波华山小庄 -1,863,955.59 上海管理大厦 -50,000.00 上海金城房地产投资咨询公司 1,000,000.00 福建湄洲岛沿海房协交流中心 350,000.00 上海申城城市建设开发有限公 -130,000.00 司 上海企华置业发展有限公司 1,547,171.35 上海联康房产配套有限公司 -977,644.50 小计 -9,372,600.09 37,213,304.68 B．权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资 单位 被投资单位名称 期初余额 注册资本 比例 上海鼎达房地产有限公司 90.00% 26,375,788.14 上海古北（集团）有限公司 87.50% 741,942,568.13 上海东方资产管理有限公司 22,242,440.88 上海房产之窗房地产信息有限公司 96.00% 9,852,480.00 上海港泰房地产开发有限公司 60.00% 60,619,364.44 上海华业房地产发展有限公司 33,271,633.14 上海国泰房产发展有限公司 65.00% 13,727,124.62 上海房地产经营（集团）有限公司 90.00% 354,570,776.21 上海中达房地产开发有限公司 75.00% 15,561,147.26 上海中企实业有限公司 80.00% 24,000,000.00 上海中华新苑置业有限公司 7,600,000.00 上海中企物业管理有限公司 74.50% 5,382,303.47 上海中鸿置业有限公司 55.00% 5,500,000.00 上海中迪置业有限公司 90.00% 5,531,990.45 上海中静房地产发展有限公司 90.00% 2,791,337.81 上海南嘉房地产发展有限公司 90.00% 2,789,420.09 重庆中华企业房地产发展有限公司 60.00% 上海中企豪仕建筑工程有限公司 75.00% 浙江锦华大酒店有限公司 95.00% 小计 1,331,758,374.64 本期权益增减额 被投资单位名称 其中：投资 本期合计 成本 上海鼎达房地产有限公司 44,066,031.86 27,000,000.00 上海古北（集团）有限公司 66,178,750.19 上海东方资产管理有限公司 -22,242,440.88 -23,130,071.22 上海房产之窗房地产信息有限公司 1,068,512.09 上海港泰房地产开发有限公司 -5,305,161.80 上海华业房地产发展有限公司 -33,271,633.14 -26,571,742.53 上海国泰房产发展有限公司 865,416.79 上海房地产经营（集团）有限公司 180,097,979.17 172,800,000.00 上海中达房地产开发有限公司 -9,237,164.43 上海中企实业有限公司 -4,508,831.58 上海中华新苑置业有限公司 -7,600,000.00 -7,600,000.00 上海中企物业管理有限公司 323,134.60 上海中鸿置业有限公司 -413,929.13 上海中迪置业有限公司 100,193,416.86 5,375,505.15 上海中静房地产发展有限公司 4,224,279.76 4,337,429.08 上海南嘉房地产发展有限公司 41,159,015.18 4,319,579.99 重庆中华企业房地产发展有限公司 27,717,538.95 30,000,000.00 上海中企豪仕建筑工程有限公司 13,681,619.16 15,000,000.00 浙江锦华大酒店有限公司 4,750,000.00 4,750,000.00 小计 401,746,533.65 206,280,700.47 被投资单位名称 确认收益 差额摊销 上海鼎达房地产有限公司 14,473,212.38 -25,764.08 上海古北（集团）有限公司 130,654,897.59 -10,093,318.48 上海东方资产管理有限公司 上海房产之窗房地产信息有限公司 1,248,281.05 -179,768.96 上海港泰房地产开发有限公司 -4,210,991.96 -1,094,169.84 上海华业房地产发展有限公司 -896,442.50 -7,471.44 上海国泰房产发展有限公司 805,205.99 60,210.80 上海房地产经营（集团）有限公司 27,094,811.01 -19,881,571.12 上海中达房地产开发有限公司 802,310.74 上海中企实业有限公司 -4,508,831.58 上海中华新苑置业有限公司 上海中企物业管理有限公司 1,161,283.74 上海中鸿置业有限公司 -413,929.13 上海中迪置业有限公司 94,817,911.71 -3,866,550.85 上海中静房地产发展有限公司 -113,149.32 -784,260.73 上海南嘉房地产发展有限公司 36,839,435.19 -807,974.38 重庆中华企业房地产发展有限公司 -2,282,461.05 上海中企豪仕建筑工程有限公司 -1,318,380.84 浙江锦华大酒店有限公司 小计 294,153,163.02 -36,680,639.08 期末余额 被投资单位名称 分得利润 初始投资 上海鼎达房地产有限公司 54,070,404.00 上海古北（集团）有限公司 -54,941,250.00 426,767,625.00 上海东方资产管理有限公司 上海房产之窗房地产信息有限公司 15,800,000.00 上海港泰房地产开发有限公司 77,861,785.00 上海华业房地产发展有限公司 -26,261,686.00 上海国泰房产发展有限公司 15,234,987.95 上海房地产经营（集团）有限公司 464,400,000.00 上海中达房地产开发有限公司 -10,039,475.17 3,750,000.00 上海中企实业有限公司 24,000,000.00 上海中华新苑置业有限公司 上海中企物业管理有限公司 -838,149.14 3,746,882.82 上海中鸿置业有限公司 5,500,000.00 上海中迪置业有限公司 18,042,056.00 上海中静房地产发展有限公司 7,921,689.81 上海南嘉房地产发展有限公司 7,927,554.37 重庆中华企业房地产发展有限公司 30,000,000.00 上海中企豪仕建筑工程有限公司 15,000,000.00 浙江锦华大酒店有限公司 4,750,000.00 小计 -92,080,560.31 1,174,772,984.95 被投资单位名称 累计增减 合计 上海鼎达房地产有限公司 16,371,416.00 70,441,820.00 上海古北（集团）有限公司 381,353,693.32 808,121,318.32 上海东方资产管理有限公司 上海房产之窗房地产信息有限公司 -4,879,007.91 10,920,992.09 上海港泰房地产开发有限公司 -22,547,582.36 55,314,202.64 上海华业房地产发展有限公司 上海国泰房产发展有限公司 -642,446.54 14,592,541.41 上海房地产经营（集团）有限公司 70,268,755.38 534,668,755.38 上海中达房地产开发有限公司 2,573,982.83 6,323,982.83 上海中企实业有限公司 -4,508,831.58 19,491,168.42 上海中华新苑置业有限公司 上海中企物业管理有限公司 1,958,555.25 5,705,438.07 上海中鸿置业有限公司 -413,929.13 5,086,070.87 上海中迪置业有限公司 87,683,351.31 105,725,407.31 上海中静房地产发展有限公司 -906,072.24 7,015,617.57 上海南嘉房地产发展有限公司 36,020,880.90 43,948,435.27 重庆中华企业房地产发展有限公司 -2,282,461.05 27,717,538.95 上海中企豪仕建筑工程有限公司 -1,318,380.84 13,681,619.16 浙江锦华大酒店有限公司 4,750,000.00 小计 558,731,923.34 1,733,504,908.29 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 上海复瑞华信息技术有限公司 28.00% 463,560.61 上海中企建筑装饰工程有限公司 48.40% 11,161,766.07 上海朱家角投资开发有限公司 25.00% 75,000,000.00 上海新古北企业发展有限公司 10.00% 3,000,000.00 重庆鑫岛置业有限公司 35.00% 小计 89,625,326.68 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本 确认收益 上海复瑞华信息技术有限公司 -463,560.61 -1,400,000.00 -120,008.98 上海中企建筑装饰工程有限公司 1,221,368.22 2,426,262.47 上海朱家角投资开发有限公司 上海新古北企业发展有限公司 -271,748.51 -271,748.51 重庆鑫岛置业有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 小计 3,286,059.10 1,400,000.00 2,034,504.98 期末余额 被投资单位名称 差额摊销 分得利润 初始投资 上海复瑞华信息技术有限公司 上海中企建筑装饰工程有限公司 150,038.84 -1,354,933.09 6,324,194.81 上海朱家角投资开发有限公司 75,000,000.00 上海新古北企业发展有限公司 3,000,000.00 重庆鑫岛置业有限公司 2,800,000.00 小计 150,038.84 -1,354,933.09 87,124,194.81 被投资单位名称 累计增减 合计 上海复瑞华信息技术有限公司 上海中企建筑装饰工程有限公司 6,058,939.48 12,383,134.29 上海朱家角投资开发有限公司 75,000,000.00 上海新古北企业发展有限公司 -271,748.51 2,728,251.49 重庆鑫岛置业有限公司 2,800,000.00 小计 5,787,190.97 92,911,385.78 D、其中：股权投资差额： 摊销 被投资单位名称 初始金额 期限 上海鼎达房地产有限公司 257,640.75 10 上海古北（集团）有限公司 100,933,184.71 10 上海房产之窗房地产信息有限公司 1,797,689.68 10 上海港泰房地产开发有限公司 10,941,698.48 10 上海华业房地产发展有限公司 74,714.40 10 上海国泰房产发展有限公司 -602,108.00 10 上海房地产经营（集团）有限公司 198,815,711.19 10 上海中企建筑装饰工程有限公司 -1,500,388.30 10 上海中迪置业有限公司 3,866,550.85 1 上海南嘉房地产发展有限公司 807,974.38 1 上海中静房地产发展有限公司 784,260.73 1 小计 316,176,928.87 期初金额 本期摊销额 被投资单位名称 206,112.59 25,764.08 上海鼎达房地产有限公司 92,372,374.75 10,093,318.48 上海古北（集团）有限公司 1,258,382.80 179,768.96 上海房产之窗房地产信息有限公司 8,093,423.45 1,094,169.84 上海港泰房地产开发有限公司 37,357.20 7,471.44 上海华业房地产发展有限公司 -301,054.00 -60,210.80 上海国泰房产发展有限公司 167,336,556.94 19,881,571.12 上海房地产经营（集团）有限公司 -750,194.12 -150,038.84 上海中企建筑装饰工程有限公司 3,866,550.85 上海中迪置业有限公司 807,974.38 上海南嘉房地产发展有限公司 784,260.73 上海中静房地产发展有限公司 268,252,959.61 36,530,600.24 小计 摊余金额 被投资单位名称 180,348.51 上海鼎达房地产有限公司 82,279,056.27 上海古北（集团）有限公司 1,078,613.84 上海房产之窗房地产信息有限公司 6,999,253.61 上海港泰房地产开发有限公司 上海华业房地产发展有限公司 -240,843.20 上海国泰房产发展有限公司 147,454,985.82 上海房地产经营（集团）有限公司 -600,155.28 上海中企建筑装饰工程有限公司 上海中迪置业有限公司 上海南嘉房地产发展有限公司 上海中静房地产发展有限公司 237,151,259.57 小计 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 宁波华山小庄 1,000,000.00 1,000,000.00 福建湄州岛沿海房协交流中心 350,000.00 上海华澳国际贸易有限公司 4,351,000.00 4,351,000.00 申城城市建设开发公司 130,000.00 130,000.00 上海管理大厦 50,000.00 50,000.00 小计 5,881,000.00 5,531,000.00 长期股权投资减值准备： 期末数 计提原因 被投资单位名称 宁波华山小庄 350,000.00 预计无法收回投资 福建湄州岛沿海房协交流中心 上海华澳国际贸易有限公司 申城城市建设开发公司 上海管理大厦 350,000.00 小计 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 房地产业 115,767,236.45 182,545,855.55 主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 房地产业 60,812,071.10 141,622,156.65 （五）投资收益： 1、本年发生数： 股票投资 债权投资 成本法确认 明细项目 收益 收益 的收益 短期投资 101,350.35 6,356,886.41 长期股权投资 354,332.52 1,451,736.84 长期债权投资 合计 455,682.87 6,356,886.41 1,451,736.84 权益法确认的 股权投资差 股权转让 明细项目 收益 额摊销 收益 短期投资 长期股权投资 296,187,668.00 -36,530,600.24 43,164,860.03 长期债权投资 合计 296,187,668.00 -36,530,600.24 43,164,860.03 计提投资 明细项目 合计 减值准备 短期投资 280,550.28 6,738,787.04 长期股权投资 130,000.00 304,757,997.15 长期债权投资 合计 410,550.28 311,496,784.19 2、上年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 收益 收益 股权投资收益 短期投资 58,638.80 29,986,144.21 --- 长期股权投资 670,118.73 --- 2,937,734.02 合计 728,757.53 29,986,144.21 2,937,734.02 类别 权益法下确认的 股权投资 股权转 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- --- 长期股权投资 248,139,561.57 -31,071,814.28 -115,428.35 合计 248,139,561.57 -31,071,814.28 -115,428.35 类别 减值准备 合计 短期投资 -85,934.32 29,958,848.69 长期股权投资 -50,000.00 220,510,171.69 合计 -135,934.32 250,469,020.38 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务与 上海房地（集团）公司 延安西路129号 授权范围内的国有资产经 华侨大厦5楼 营管理、房地产开发经营 企业名称 本企业关系经 济性质或类型法 人代表 上海房地（集团）公司 母公司 国有企业 徐林宝 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（单位：万元） 企业名称 2002年12月31日 本期增加 本期减少 上海房地（集团）公司 89,290 上海房地产经营（集团）有限公司 10,800 19,200 上海古北（集团）有限公司 20,930 上海国泰房产发展有限公司 2,343.84 上海房产之窗房地产信息有限公司 1,500 上海华映文化传播有限公司 100 上海房产之窗房地产经纪有限公司 50 上海中企物业管理有限公司 500 上海港泰房地产开发有限公司 12,768 上海鼎达房地产有限公司 3,000 3,000 上海中企豪仕建筑工程有限公司 2,000 上海中达房地产开发有限公司 500 重庆中华企业房地产发展有限公司 5,000 上海中迪置业有限公司 2,000 上海新古北企业发展有限公司 3,000 上海东方资产管理有限公司 3,000 上海中企实业有限公司 3,000 上海中鸿置业有限公司 1,000 上海中静房地产发展有限公司 800 上海南嘉房地产发展有限公司 800 上海金樱房地产发展有限公司 3,000 上海金慈厚房地产发展有限公司 2,000 上海市房屋白蚁防治所 100 上海丹江房地产发展有限公司 800 上海江森房屋设备有限公司 USD102 上海古北房产租赁有限公司 200 上海古北健身俱乐部有限公司 1,700 上海古北文化娱乐建设发展有限公司 1,800 上海隆升建设发展有限公司 3,000 上海古北基地开发有限公司 1,000 上海古北产权经纪有限公司 500 400 上海古北商业建设发展有限公司 1,500 上海浦东古北房地产发展有限公司 1,500 2,000 上海古北物业管理有限公司 USD50 上海古北新虹劳务服务有限公司 100 上海家欣房产租赁有限公司 USD40 上海古北劳动服务有限公司 10 上海古北康虹房地产开发有限公司 1,000 上海古北赵巷置业有限公司 800 海南古北中信房地产有限公司 USD500 上海古虹招待所有限公司 20 上海古北京宸置业发展有限公司 3,000 苏州洞庭房地产发展限公司 USD420 上海长邦车辆停放服务有限公司 12.5 上海古北顾村置业有限公司 1,000 企业名称 2003年12月31日 上海房地（集团）公司 89,290 上海房地产经营（集团）有限公司 30,000 上海古北（集团）有限公司 20,930 上海国泰房产发展有限公司 2,343.84 上海房产之窗房地产信息有限公司 1,500 上海华映文化传播有限公司 100 上海房产之窗房地产经纪有限公司 50 上海中企物业管理有限公司 500 上海港泰房地产开发有限公司 12,768 上海鼎达房地产有限公司 6,000 上海中企豪仕建筑工程有限公司 2,000 上海中达房地产开发有限公司 500 重庆中华企业房地产发展有限公司 5,000 上海中迪置业有限公司 2,000 上海新古北企业发展有限公司 3,000 上海东方资产管理有限公司 3,000 上海中企实业有限公司 3,000 上海中鸿置业有限公司 1,000 上海中静房地产发展有限公司 800 上海南嘉房地产发展有限公司 800 上海金樱房地产发展有限公司 3,000 上海金慈厚房地产发展有限公司 2,000 上海市房屋白蚁防治所 100 上海丹江房地产发展有限公司 800 上海江森房屋设备有限公司 USD102 上海古北房产租赁有限公司 200 上海古北健身俱乐部有限公司 1,700 上海古北文化娱乐建设发展有限公司 1,800 上海隆升建设发展有限公司 3,000 上海古北基地开发有限公司 1,000 上海古北产权经纪有限公司 100 上海古北商业建设发展有限公司 1,500 上海浦东古北房地产发展有限公司 3,500 上海古北物业管理有限公司 USD50 上海古北新虹劳务服务有限公司 100 上海家欣房产租赁有限公司 USD40 上海古北劳动服务有限公司 10 上海古北康虹房地产开发有限公司 1,000 上海古北赵巷置业有限公司 800 海南古北中信房地产有限公司 USD500 上海古虹招待所有限公司 20 上海古北京宸置业发展有限公司 3,000 苏州洞庭房地产发展限公司 USD420 上海长邦车辆停放服务有限公司 12.5 上海古北顾村置业有限公司 1,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 被投资单位全称 2002年12月31日 本年增加 金额 ％ 金额 上海房地（集团）公司 34,782.1429 49.87 上海古北（集团）有限公司 18,313.75 87.5 上海房地产经营（集团）有限公司 9,720 90 上海国泰房产发展有限公司 2,343.84 100 上海房产之窗房地产信息有限公司 1,440.00 96 上海华映文化传播有限公司 50.00 50 上海房产之窗房地产经纪有限公司 45.00 90 上海中企物业管理有限公司 372.50 74.50 上海港泰房地产开发有限公司 7,660.80 60 上海鼎达房地产有限公司 3,000.00 100 3,000.00 上海中企豪仕建筑工程有限公司 1,500.00 上海中达房地产开发有限公司 500.00 100 重庆中华企业房地产发展有限公司 3,500.00 上海中迪置业有限公司 1,800.00 90 200.00 上海新古北企业发展有限公司 3,000.00 100 上海东方资产管理有限公司 3,000.00 100 上海中企实业有限公司 2,400.00 80 上海中鸿置业有限公司 550.00 55 上海中静房地产发展有限公司 800.00 100 上海南嘉房地产发展有限公司 800.00 100 上海金樱房地产发展有限公司 2,700.00 90 上海金慈厚房地产发展有限公司 1,100.00 55 上海市房屋白蚁防治所 100.00 100 上海丹江房地产发展有限公司 400.00 上海江森房屋设备有限公司 USD51.00 50 上海古北房产租赁有限公司 200.00 100 上海古北健身俱乐部有限公司 1,700.00 100 上海古北文化娱乐建设发展有限公司 1,800.00 100 上海隆升建设发展有限公司 3,000.00 100 上海古北基地开发有限公司 1,000.00 100 上海古北产权经纪有限公司 500.00 100 上海古北商业建设发展有限公司 1,500.00 100 上海浦东古北房地产发展有限公司 1,500.00 100 2,000.00 上海古北物业管理有限公司 USD50 100 上海古北新虹劳务服务有限公司 100.00 100 上海家欣房产租赁有限公司 USD40.00 100 上海古北劳动服务有限公司 10.00 100 上海古北康虹房地产开发有限公司 1,000.00 100 上海古北赵巷置业有限公司 800.00 100 海南古北中信房地产有限公司 USD350.00 70 上海古虹招待所有限公司 10.20 51 上海古北京宸置业发展有限公司 1,800.00 60 苏州洞庭房地产发展有限公司 USD227.346 54.13 USD150.654 上海长邦车辆停放服务有限公司 7.50 60 上海古北顾村置业有限公司 900.00 上海房地（集团）公司 本年减少 2003年12月31日 上海古北（集团）有限公司 金额 ％ 金额 ％ 上海房地产经营（集团）有限公司 34,782.1429 49.87 上海国泰房产发展有限公司 18,313.75 87.5 上海房产之窗房地产信息有限公司 27,000.00 90 上海华映文化传播有限公司 2,343.84 100 上海房产之窗房地产经纪有限公司 1,440.00 96 上海中企物业管理有限公司 50.00 50 上海港泰房地产开发有限公司 45.00 90 上海鼎达房地产有限公司 372.50 74.50 上海中企豪仕建筑工程有限公司 7,660.80 60 上海中达房地产开发有限公司 6,000.00 100 重庆中华企业房地产发展有限公司 1,500.00 75 上海中迪置业有限公司 500.00 100 上海新古北企业发展有限公司 3,500.00 70 上海东方资产管理有限公司 2,000.00 100 上海中企实业有限公司 3,000.00 100 上海中鸿置业有限公司 1,560.00 52 上海中静房地产发展有限公司 2,400.00 80 上海南嘉房地产发展有限公司 550.00 55 上海金樱房地产发展有限公司 800.00 100 上海金慈厚房地产发展有限公司 800.00 100 上海市房屋白蚁防治所 2,700.00 90 上海丹江房地产发展有限公司 1,100.00 55 上海江森房屋设备有限公司 100.00 100 上海古北房产租赁有限公司 400.00 50 上海古北健身俱乐部有限公司 USD51.00 50 上海古北文化娱乐建设发展有限公司 200.00 100 上海隆升建设发展有限公司 1,700.00 100 上海古北基地开发有限公司 1,800.00 100 上海古北产权经纪有限公司 3,000.00 100 上海古北商业建设发展有限公司 1,000.00 100 上海浦东古北房地产发展有限公司 100.00 100 上海古北物业管理有限公司 1,500.00 100 上海古北新虹劳务服务有限公司 3,500.00 100 上海家欣房产租赁有限公司 USD50 100 上海古北劳动服务有限公司 100.00 100 上海古北康虹房地产开发有限公司 USD40.00 100 上海古北赵巷置业有限公司 10.00 100 海南古北中信房地产有限公司 1,000.00 100 上海古虹招待所有限公司 800.00 100 上海古北京宸置业发展有限公司 USD350.00 70 苏州洞庭房地产发展有限公司 10.20 51 上海长邦车辆停放服务有限公司 1,800.00 60 上海古北顾村置业有限公司 USD378.00 90 7.50 60 900.00 90 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本企业关系 重庆鑫岛置业有限公司 联营企业 上海新长宁（集团）有限公司 古北集团的另一股东 上海中企建筑装饰工程有限公司 联营企业 上海安恒房产开发有限公司 联营企业（已转让） 上海东海房地产发展有限公司 联营企业 上海市久实房地产发展公司 同一母公司 上海金乾房地产发展有限公司 联营企业（已清算） 上海旭宝房产开发有限公司 联营企业 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 联营企业 上海科怡房地产发展有限公司 联营企业 上海金伦置业公司 子公司高级管理人员为其法定代表人 上海金丰投资股份有限公司 同一母公司 上海公房资产经营公司 同一母公司 上海金虹俱乐部有限公司 联营企业 香港古北公司 古北集团子公司 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物或接受服务 关联方单位 2003年金额 2002年金额 上海中企建筑装饰工程有限公司（装饰工程） 18,811,046.00 21,829,946.36 3、向关联方收取的租金收入： 关联方单位 2003年金额 2002年金额 上海金丰投资股份有限公司（注1） 1,800,000.00 1,700,000.00 上海房地（集团）公司(注2) 2,308,145.28 2,368,057.00 注1：上海房地产经营（集团）有限公司与上海金丰投资股份有限公司签订房屋租赁合同，将静安区延安西路129号17楼整层房屋1,095.44平方米及该层享有的大楼停车位出租给上海金丰投资股份有限公司办公使用，本期实际收到1,800,000.00元。 注2：上海港泰房地产开发有限公司与上海房地（集团）公司签订房屋租赁合同，将延安东路700号26、27层1,741.88平方米房屋出租给上海房地（集团）公司，本期实际收到2,308,145.28元。 4、向关联方收取的利息收入 关联方单位 2003年金额 2002年金额 上海房地（集团）公司 --- 2,083,640.00 上海安恒房产开发有限公司 1,355,927.00 --- 5、向关联方支付的利息支出： 关联方单位 2003年金额 2002年金额 上海金丰投资股份有限公司 --- 5,542,811.16 上海房地（集团）公司 --- 8,241,318.02 6、向关联方（上海中企物业管理有限公司）支付的物业管理费及代理费： 支付单位 2003年金额 2002年金额 上海港泰房地产开发有限公司 2,238,112.69 688,857.80 上海房地（集团）公司 559,315.70 719,938.00 中华企业股份有限公司 982,773.08 790,440.00 7、关联方应收应付款项余额： 项目 金额 金额 2003年12月31日 2002年12月31日 短期投资： 重庆鑫岛置业有限公司 8,400,000.00 --- 应收账款： 上海新长宁（集团）有限公司 42,285,630.00 --- 其他应收款： 上海中企建筑装饰工程有限公司 1,602,068.13 --- 上海金乾房地产发展有限公司 --- 10,859,261.85 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 79,000,000.00 14,000,000.00 上海旭宝房产开发有限公司 8,938,684.12 14,583,084.12 上海科怡房地产发展有限公司 53,637,375.00 53,637,375.00 上海金伦置业公司 4,058,815.85 5,238,950.85 上海金虹俱乐部有限公司 750,000.00 200,000.00 上海安恒房地产开发有限公司 --- 26,150,000.00 上海东海房地产发展有限公司 --- 11,414,951.60 海南古北中信房地产有限公司 5,570,402.89 5,570,402.89 香港古北公司 16,176,343.13 14,510,571.95 应付账款： 上海中企物业管理有限公司 451,341.65 --- 其他应付款： 上海中企物业管理有限公司 409,204.75 --- 上海房地（集团）公司 267,677,431.26 223,966,925.78 上海市久实房地产有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 上海市公房资产经营公司 5,208,724.15 26,800,000.00 上海金丰投资股份有限公司 --- 2,236,038.81 8、关联方为公司提供担保： 担保单位(关联方) 被担保单位 担保金额(万元) 上海房地(集团)公司 上海房地产经营(集团)有限公司 15,496.40 上海房地(集团)公司 中华企业股份有限公司 4,000.00 9、其他关联方交易事项： （1）2002年12月份上海古北（集团）有限公司与上海新长宁（集团）有限公司签订《土地转让合同》，转让位于古北新区2－2、4－1号地块，转让总价21,142.82万元，截至2003年12月31日，公司已根据合同收到转让款16,914.257万元，尚应收4,228.563万元。 （2）其他关联方交易祥见附注十一（一）、（二）/6 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 截至2003年12月31日公司无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债 （二）未决诉讼或仲裁形成的或有负债： 截至2003年12月31日公司无重大未决诉讼。 （三）截止2003年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 纳入合并范围： 被担保单位 担保事由 上海房地产经营(集团)有限公司 贷款担保 上海房地产经营(集团)有限公司 贷款担保 上海房地产经营(集团)有限公司 贷款担保 为子公司担保小计 关联方： 被担保单位 担保事由 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 贷款担保 为关联方担保小计 非关联方： 被担保单位 担保事由 上海外高桥保税区开发股份有限公司 贷款担保 为非关联方担保小计 纳入合并范围： 担保金额(万元) 债务到期日 被担保单位 8,000 2004.6.29 上海房地产经营(集团)有限公司 1,800 2004.1.30 上海房地产经营(集团)有限公司 2,430 2004.5.23 上海房地产经营(集团)有限公司 12,230 为子公司担保小计 关联方： 担保金额(万元) 债务到期日 被担保单位 2,500 2004.3.6 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,500 2004.5.26 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,500 2004.12.16 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,500 2004.8.17 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,500 2004.7.10 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,500 2004.7.31 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,500 2004.7.31 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 2,000 2004.7.31 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 19,500 为关联方担保小计 非关联方： 担保金额(万元) 债务到期日 被担保单位 5,000 2004.3.11 上海外高桥保税区开发股份有限公司 5,000 为非关联方担保小计 截至2003年12月31日公司对外担保总额为36,730万元，占公司期末总资产6.23%；占公司净资产23.82％；扣除为合并范围内单位对外担保总额为24,500万元，占公司期末总资产4.15%；占公司期末净资产15.89％。 九、承诺事项： （一）对外经济担保事项详见附注八。 （二）公司无其他需承诺的事项。 十、资产负债表日后事项： 2003年10月22日公司以48,100万元的价格中拍苏州工业园6号地块。为便于该地块的顺利开发，于2004年1月12日成立了苏州工业园区中华企业房地产开发有限公司，注册资本10,000万元。其中公司占90%,公司下属子公司上海鼎达房地产有限公司占10%。截至2003年12月31日公司已支付土地预付款14,430万元，期后支付14,430万元。 十一、其他重要事项： （一）非货币性交易： 2003年3月，公司原下属子公司上海华业房地产发展有限公司与上海市外事用房经营公司签订“互换产权房屋协议书”。双方以各自拥有的产权房屋实施无差价互换，上海华业房产发展有限公司以华业大厦（上海市徐汇区医学院路69号）9套房屋建筑面积计2,010.74平方米及地下建筑物面积884.81平方米（含23只车位）的资产换入上海市外事用房经营公司位于上海市徐汇区淮海中路1202号第二栋全栋3层（淮海公寓），建筑面积1,965平方米的房屋。华业大厦资产账面价值625.53万元，评估价1053.18万元；淮海公寓的评估价1,069.57万元。上海华业房产发展有限公司的换入资产以换出资产账面价值625.53万元作为入账价值。 （二）其他需要披露的重要事项： 1、2002年9月，公司和控股子公司上海房产之窗房地产信息有限公司分别与上海宝华置业有限公司、上海锦和房地产经纪有限公司签订了《股权转让协议》，分别将持有的上海中华新苑置业有限公司95%、5%的股权以4,501.18万元及236.90万元的价格转让给上海宝华置业有限公司及上海锦和房地产经纪有限公司。截至2002年12月31日公司及控股子公司上海房产之窗房地产信息有限公司已分别收到股权转让款1,801.18万元及96.9万元，并同时收回股东借款17,471.32万元。2003年1月收到股权转让的余款，并完成相关转让手续，产生转让收益3,938.09万元。本次交易事项产生已经公司2002年10月22日召开的2002年第一次临时股东大会审议通过。 2、2003年1月份公司与上海昊泰房地产投资管理有限公司、上海古北（集团）有限公司签订合作投资协议，共同投资重庆袁家岗项目，该地块的综合价金共计为27,948.315万元。三方投资者于2003年5月28日投资成立了重庆中华企业房地产发展有限公司，注册资本5,000万元。其中：公司占60%；上海昊泰房地产投资管理有限公司占30%；上海古北（集团）有限公司占10%。重庆中华企业房地产发展有限公司已支付了21,000万元土地转让款。 3、2002年公司及下属子公司上海鼎达房地产有限公司与上实置业集团（上海）有限公司签订了股权转让协议，分别以1,662.50万元、237.5万元受让其持有的上海华业房产发展有限公司35%、5%的股份，并于2003年5月30日办妥全部的转让手续，支付了全部的股权转让款。2003年公司及上海鼎达房地产有限公司又与张连标等自然人签订了股权转让合同，以2,014.70万元的价格转让持有的上海华业房产发展有限公司100%的的股权，产生转让收益57.68万元。截止2003年12月31日已收到股权转让款1,850万元，余款已在2004年1月收讫。 4、2003年12月公司下属子公司上海房地产经营（集团）有限公司与上海凯捷置业有限公司签订《股权转让协议》，将持有的上海安恒房产开发有限公司46%的股权以1,150万元的价格转让给上海凯捷置业有限公司，股权转让取得收益621.37万元。股权转让双方于2003年12月30日完成产权交割并于当日收到按合同约定的股权转让款747.50万元，尚应收402.50万元，有关工商变更手续尚在办理之中。 5、联营企业上海金乾房地产发展有限公司于2003年进行清算，清算结束后该公司资产不能抵偿所有债务，公司初始投资款554.14万元无法收回已核销，其他应收款1,048.92万元无法收回已核销坏账。上海金乾房地产发展有限公司已于2003年6月完成工商及税务注销手续。 6、2003年7月公司与子公司上海房地产经营（集团）有限公司签订《春申项目联合建房补充协议》，公司终止在“上海春城”二期项目中的商品住宅投资，“上海春城”二期项目由上海房地产经营（集团）有限公司独资开发。上海房地产经营（集团）有限公司在归还原公司已支付的项目投资款10,195.72万元的同时一次性支付补偿费3,500万元，公司产生了营业外收入722.70万元，在合并报表时已作抵消。上海房地产经营（集团）有限公司已于2003年7月支付了以上投资款及补偿款。 7、2003年3月，公司控股子公司上海房地产经营（集团）有限公司的联营企业上海浦东金鑫房地产发展有限公司（上海房地产经营（集团）有限公司占50%股权）受让上海港国际客运中心开发有限公司50％股权，与上海国际港务（集团）有限公司共同开发高阳港区。2003年上海浦东金鑫房地产发展有限公司共支付股权转让款及代垫基地动拆迁资金1.30亿元，其中上海房地产经营（集团）有限公司支付上海浦东金鑫房地产发展有限公司上述款项共6,500万元。 8、详见附注五（二十二）预计负债。 十二、本年度非经常性损益列示如下： 项目 金额（元）（收益＋， 损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工 程、无形资产、其他长期 50,601,232.04 资产产生的损益 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 875,000.00 （三）各种形式的政府补贴 28,765,096.78 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金专用费 479,222.34 （五）短期投资损益 37,695.26 （六）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 后的其 20,709,242.21 他各项营业外收入、支出 （七）以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,303,708.84 合计 105,771,197.46 上述（一）――（七）项中列示的金额中已将所得税影响额扣除。对子公司的非经常性损益项目按母公司拥有份额计算。 第十二节 备查文件目录包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的2003年度报告文本； （二）载有法定代表人、财务总监签名并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （五）公司章程。文件存放地：上海市华山路2号中华企业大厦 中华企业股份有限公司 2004年3月20日 资产负债表 编制单位：中华企业股份有限公司2003年12月31日单位：人民币元 合并 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 1,189,265,215.92 842,675,068.26 短期投资 2 9,939,367.50 765,171.48 应收票据 - 72,036,846.57 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 3 78,695,591.18 222,418,207.94 其他应收款 4 176,499,821.27 167,439,714.51 预付账款 5 481,202,737.41 243,748,415.30 应收补贴款 - 存货 6 3,285,582,500.88 2,925,585,188.56 待摊费用 7 4,586.02 5,860.80 一年内到期的长期债权投资 - 61,000.00 其他流动资产 - - 流动资产合计 5,221,189,820.18 4,474,735,473.42 长期投资： 长期股权投资 8-1 458,310,813.78 502,134,938.14 长期债权投资 8-2 106,937.50 104,687.50 长期投资合计 458,417,751.28 502,239,625.64 其中:合并价差 237,992,258.05 269,003,153.73 固定资产： 固定资产原价 9 230,658,003.64 239,143,161.16 减：累计折旧 9 45,232,174.84 49,302,697.02 固定资产净值 185,425,828.80 189,840,464.14 减：固定资产减值准备 3,622,669.77 17,471,914.59 固定资产净额 181,803,159.03 172,368,549.55 工程物资 - - 在建工程 10 8,015,193.59 - 固定资产清理 - - 固定资产合计 189,818,352.62 172,368,549.55 无形资产及其他资产： 无形资产 11 19,430,192.73 283,084.34 长期待摊费用 12 8,686,818.04 9,551,346.95 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 28,117,010.77 9,834,431.29 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 5,897,542,934.85 5,159,178,079.90 资 产 母公司 流动资产： 期末数 期初数 货币资金 166,804,101.64 127,423,148.88 短期投资 913,657,127.50 777,240,771.48 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 248,288.50 2,350,121.40 其他应收款 14,418,298.81 14,533,985.01 预付账款 194,672,161.87 48,597,140.75 应收补贴款 - - 存货 486,019,200.74 596,752,237.43 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,775,819,179.06 1,566,897,404.95 长期投资： 长期股权投资 1,891,150,114.08 1,489,959,121.42 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,891,150,114.08 1,489,959,121.42 其中:合并价差 - - 固定资产： 固定资产原价 59,673,650.42 30,621,624.02 减：累计折旧 7,171,287.40 6,488,266.72 固定资产净值 52,502,363.02 24,133,357.30 减：固定资产减值准备 - 392,128.88 固定资产净额 52,502,363.02 23,741,228.42 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 52,502,363.02 23,741,228.42 无形资产及其他资产： 无形资产 - - 长期待摊费用 1,463,117.19 2,557,007.64 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 1,463,117.19 2,557,007.64 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 3,720,934,773.35 3,083,154,762.43 资产负债表（续） 编制单位：中华企业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 合并 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 13 1,841,000,000.00 1,618,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 14 386,953,785.52 195,359,430.89 预收账款 15 691,914,526.36 256,947,402.16 应付工资 17 11,989,003.12 15,815,024.51 应付福利费 16,929,737.93 16,631,977.09 应付股利 18 732,751.14 268,046.74 应付利息 应交税金 19 208,151,902.41 222,123,718.64 其他应交款 20 3,676,829.11 3,718,617.61 其他应付款 16 776,048,045.14 565,223,919.69 预提费用 21 3,102,428.89 49,155,518.33 预计负债 22 - 18,780,000.00 递延收益 一年内到期的长期负债 - 24,168,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 3,940,499,009.62 2,986,191,655.66 长期负债： 长期借款 23 150,264,000.00 454,375,718.75 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 150,264,000.00 454,375,718.75 递延税项： 递延税款贷项 30,000.00 30,000.00 负 债 合 计 4,090,793,009.62 3,440,597,374.41 少数股东权益(合并报表填列) 264,857,106.68 205,163,024.45 股东权益： 股本 24 697,455,097.00 697,455,097.00 资本公积 25 389,186,983.48 385,088,305.34 盈余公积 26 399,902,370.89 293,901,156.32 其中:法定公益金 149,406,930.77 102,046,899.73 减：未确认的投资损失 25,838,985.96 14,393,525.37 未分配利润 27 81,187,353.14 151,366,647.75 其中:现金股利 69,745,509.70 139,491,019.40 股东权益合计 1,541,892,818.55 1,513,417,681.04 负债及股东权益总计 5,897,542,934.85 5,159,178,079.90 母公司 负债及所有者权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 1,814,000,000.00 1,429,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 59,100,466.72 - 预收账款 1,731,384.44 7,996,862.04 应付工资 9,185,164.27 13,120,214.01 应付福利费 1,750,484.44 2,093,179.91 应付股利 732,751.14 268,046.74 应付利息 应交税金 409,318.17 483,385.82 其他应交款 215,995.12 240,515.89 其他应付款 202,616,422.33 76,844,238.12 预提费用 1,045,992.89 13,842,927.08 预计负债 - 10,280,000.00 递延收益 一年内到期的长期负债 - 24,168,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,090,787,979.52 1,578,337,369.61 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 30,000.00 30,000.00 负 债 合 计 2,090,817,979.52 1,578,367,369.61 少数股东权益(合并报表填列) - - 股东权益： 股本 697,455,097.00 697,455,097.00 资本公积 389,186,983.48 385,078,815.80 盈余公积 259,212,964.57 207,070,514.03 其中:法定公益金 97,733,602.35 71,662,377.08 减：未确认的投资损失 - - 未分配利润 284,261,748.78 215,182,965.99 其中:现金股利 69,745,509.70 139,491,019.40 股东权益合计 1,630,116,793.83 1,504,787,392.82 负债及股东权益总计 3,720,934,773.35 3,083,154,762.43 利润及利润分配表 编制单位：中华企业股份有限公司 2003年12月 单位：人民币元 附 项目 注 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 少数股东损益 加：未确认投资损失 五、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 合并 项 目 本期数 上年数 一、主营业务收入 1,885,998,935.01 2,072,065,297.68 减：主营业务成本 1,214,458,165.41 1,347,117,978.02 主营业务税金及附加 95,202,123.69 91,565,676.80 二、主营业务利润 576,338,645.91 633,381,642.86 加：其他业务利润 6,801,866.00 6,232,111.69 减：营业费用 116,672,762.81 58,575,183.91 管理费用 147,582,491.33 172,767,494.33 财务费用 69,825,035.08 90,149,198.58 三、营业利润 249,060,222.69 318,121,877.73 加：投资收益 24,013,378.24 15,475,908.75 补贴收入 36,611,139.00 12,855,877.00 营业外收入 24,204,445.91 8,539,717.98 减：营业外支出 8,098,706.17 3,497,520.92 四、利润总额 325,790,479.67 351,495,860.54 减：所得税 113,307,036.27 147,225,008.30 少数股东损益 28,615,964.63 35,071,586.86 加：未确认投资损失 -8,554,539.41 -8,001,717.92 五、净利润 175,312,939.36 161,197,547.46 加：年初未分配利润 151,366,647.75 116,425,102.34 其他转入 5,251,208.08 11,336,623.67 六、可供分配的利润 331,930,795.19 288,959,273.47 减：提取法定盈余公积 63,704,202.52 45,123,337.18 提取法定公益金 47,548,220.13 34,348,030.54 提取职工奖励及福利基金 - - 七、可供股东分配的利润 220,678,372.54 209,487,905.75 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 139,491,019.40 - 转作股本的普通股股利 - 58,121,258.00 八、未分配利润 81,187,353.14 151,366,647.75 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 51,223,442.36 45,862,194.69 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 母公司 项 目 本期数 上年数 一、主营业务收入 115,767,236.45 182,545,855.55 减：主营业务成本 60,812,071.10 141,622,156.65 主营业务税金及附加 6,367,198.02 8,107,576.27 二、主营业务利润 48,587,967.33 32,816,122.63 加：其他业务利润 9,522.03 16,056.50 减：营业费用 29,149,738.89 12,225,748.79 管理费用 49,972,975.43 27,259,275.05 财务费用 41,722,476.43 71,023,422.57 三、营业利润 -72,247,701.39 -77,676,267.28 加：投资收益 311,496,784.19 250,469,020.38 补贴收入 - - 营业外收入 22,534,832.07 111,303.00 减：营业外支出 1,071,662.14 834,734.74 四、利润总额 260,712,252.73 172,069,321.36 减：所得税 - - 少数股东损益 - - 加：未确认投资损失 - - 五、净利润 260,712,252.73 172,069,321.36 加：年初未分配利润 215,182,965.99 135,654,802.65 其他转入 - - 六、可供分配的利润 475,895,218.72 307,724,124.01 减：提取法定盈余公积 26,071,225.27 17,209,950.01 提取法定公益金 26,071,225.27 17,209,950.01 提取职工奖励及福利基金 - - 七、可供股东分配的利润 423,752,768.18 273,304,223.99 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 139,491,019.40 - 转作股本的普通股股利 - 58,121,258.00 八、未分配利润 284,261,748.78 215,182,965.99 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 43,164,860.03 -115,428.35 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 现金流量表 编制单位：中华企业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,357,989,094.54 收到的税费返还 37,611,139.00 收到的其他与经营活动有关的现金 319,501,128.09 经营活动现金流入小计 2,715,101,361.63 购买商品、接受劳务支付的现金 1,624,744,513.92 支付给职工以及为职工支付的现金 100,320,016.92 支付的各项税费 241,638,917.06 支付的其他与经营活动有关的现金 276,752,322.72 经营活动现金流出小计 2,243,455,770.62 经营活动产生的现金流量净额 471,645,591.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 127,941,307.49 取得投资收益所收到的现金 1,816,519.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 241,105.02 收到的其他与投资活动有关的现金 3,458,433.86 投资活动现金流入小计 133,457,366.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,641,233.47 投资所支付的现金 59,933,179.51 支付的其他与投资活动有关的现金 10,625,649.30 投资活动现金流出小计 102,200,062.28 投资活动产生的现金流量净额 31,257,304.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 47,878,307.37 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 47,878,307.37 借款所收到的现金 2,377,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 2,424,878,307.37 偿还债务所支付的现金 2,322,168,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 259,022,981.04 其中：支付少数股东的股利 10,048,750.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 筹资活动现金流出小计 2,581,190,981.04 筹资活动产生的现金流量净额 -156,312,673.67 四、汇率变动对现金的影响 -73.71 五、现金及现金等价物净增加额 346,590,147.66 项 目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 129,886,929.07 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 207,446,777.52 经营活动现金流入小计 337,333,706.59 购买商品、接受劳务支付的现金 109,688,913.54 支付给职工以及为职工支付的现金 25,694,398.76 支付的各项税费 8,312,116.50 支付的其他与经营活动有关的现金 78,861,252.78 经营活动现金流出小计 222,556,681.58 经营活动产生的现金流量净额 114,777,025.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,063,921,280.99 取得投资收益所收到的现金 8,162,955.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 17,602.46 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 1,072,101,839.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,673,025.69 投资所支付的现金 1,313,663,129.68 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 1,317,336,155.37 投资活动产生的现金流量净额 -245,234,316.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 2,214,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 2,214,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,853,168,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 190,993,756.10 其中：支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 筹资活动现金流出小计 2,044,161,756.10 筹资活动产生的现金流量净额 169,838,243.90 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 39,380,952.76 现金流量表(续) 编制单位：中华企业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其 他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 合并期末数 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 175,312,939.36 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 28,615,964.63 减：未确定的投资损失 -8,554,539.41 加：计提的资产减值准备 -5,534,993.34 固定资产折旧 10,000,622.39 无形资产摊销 760,207.61 长期待摊费用摊销 3,445,907.06 待摊费用的减少（减：增加） 1,274.78 预提费用的增加（减：减少） -43,224,389.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 257,416.29 固定资产报废损失 5,259,239.92 财务费用 77,456,883.48 投资损失（减：收益） -24,013,378.24 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -540,375,120.53 经营性应收项目的减少（减：增加） -308,747,136.62 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,083,875,614.13 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 471,645,591.01 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,189,265,215.92 减：现金的期初余额 842,675,068.26 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 346,590,147.66 项 目 母公司期末数 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 260,712,252.73 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） - 减：未确定的投资损失 - 加：计提的资产减值准备 968,041.26 固定资产折旧 1,474,311.35 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 2,310,557.27 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） -12,796,934.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 8,237.39 财务费用 43,952,464.60 投资损失（减：收益） -311,496,784.19 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 89,473,787.16 经营性应收项目的减少（减：增加） -265,803,257.95 经营性应付项目的增加（减：减少） 305,974,349.58 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 114,777,025.01 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 166,804,101.64 减：现金的期初余额 127,423,148.88 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 39,380,952.76 资产减值准备明细表 编制单位：中华企业股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 78,151,719.06 7,356,561.46 其中：应收帐款 19,609,810.90 3,964,861.65 其他应收款 58,541,908.16 3,391,699.81 二、短期投资跌价准备合计 280,550.28 54,510.00 其中：股票投资 280,550.28 54,510.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 51,220,344.84 22,512,083.10 其中：库存商品 1,512,083.10 开发产品 7,884,533.33 出租开发产品 25,724,843.11 开发成本 17,610,968.40 21,000,000.00 四、长期投资减值准备合计 33,886,333.95 585,475.22 其中：长期股权投资 33,886,333.95 585,475.22 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,471,914.59 其中：房屋、建筑物 17,461,194.02 通用设备 7,225.33 专用设备 运输设备 3,495.24 六、无形资产减值准备 2,787,880.36 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 总 计 183,798,743.08 30,508,629.78 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 12,980,464.85 72,527,815.67 其中：应收帐款 3,283,950.41 20,290,722.14 其他应收款 9,696,514.44 52,237,093.53 二、短期投资跌价准备合计 280,550.28 54,510.00 其中：股票投资 280,550.28 54,510.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 32,144,003.85 41,588,424.09 其中：库存商品 1,512,083.10 开发产品 6,419,160.74 1,465,372.59 出租开发产品 25,724,843.11 开发成本 38,610,968.40 四、长期投资减值准备合计 6,881,000.00 27,590,809.17 其中：长期股权投资 6,881,000.00 27,590,809.17 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 13,849,244.82 3,622,669.77 其中：房屋、建筑物 13,849,244.82 3,611,949.20 通用设备 7,225.33 专用设备 运输设备 3,495.24 六、无形资产减值准备 2,787,880.36 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 总 计 68,923,144.16 145,384,228.70 利润表附表 编制单位：中华企业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率(%) 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 576,338,645.91 37.38% 38.22% 营业利润 249,060,222.69 16.15% 16.52% 净利润 175,312,939.36 11.37% 11.62% 扣除非经常性损益后的净利润 69,541,741.90 4.51% 4.61% 每股收益(元/股) 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.826 0.826 营业利润 0.357 0.357 净利润 0.251 0.251 扣除非经常性损益后的净利润 0.100 0.100 |
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