上海嘉宝实业(集团)股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.20 14:28 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司2003年年度报告 目录 第一章、重要提示 第二章、公司基本情况简介 第三章、会计数据和业务数据摘要 第四章、股本变动及股东情况 第五章、董事、监事和高级管理人员和员工情况 第六章、公司治理结构 第七章、股东大会简介 第八章、董事会报告 第九章、监事会报告 第十章、重要事项 第十一章、财务报告 第十二章、备查文件目录 第一章 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长暨总裁钱明先生、财务负责人暨副总裁阎德松先生、财务会计部经理林瑞玉女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 第二章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI JIABAO INDUSTRY & COMMERCE (GROUP) CO.,LTD. 公司英文名称缩写：JB 二、公司法定代表人：钱明 三、公司董事会秘书：孙红良 联系地址：上海市嘉定区清河路55 号7F 电话：021-59529711 传真：021-59536931 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：上海市嘉定区清河路55 号6-7F 公司办公地址：上海市嘉定区清河路55 号6-7F 公司邮政编码： 201800 公司网站http：//www.jbjt.com 公司电话：021-59524888 五、公司信息披露的报刊：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的网址:http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：嘉宝集团 股票代码：600622 七、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2003 年5 月22 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001003297 税务登记号码：国税沪字310114133636002 号 公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市延安东路550 号海洋大厦12 楼 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、公司2003 年度各项会计数据（合并报表）： 金额单位：人民币元 项目 金额 利润总额 40,312,916.88 净利润 36,771,888.16 扣除非经常性损益后的净利润(注1) -289,274.96 主营业务利润 35,715,550.40 其他业务利润 7,779,854.49 营业利润 -914,426.02 投资收益 34,249,641.59 补贴收入 7,921,819.45 营业外收支净额 -944,118.14 经营活动产生的现金流量净额 -208,395,644.03 现金及现金等价物净增减额 -80,721,895.17 注1:扣除的非经常性损益项目及金额： 项目 金额 处置长期股权投资产生的收益/(损失) 28,349,246.62 处置固定资产、在建工程产生的收益/(损失) -134,411.94 政府补贴及无正式批准文件的税收返还、减免 4,568,406.71 短期投资及委托投资收益/(损失) -1,036,389.30 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 3,797,495.38 债务重组收益/(损失) -1,000,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 796,144.29 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,720,671.36 非经常性损益对净利润的影响合计 37,061,163.12 二、主要会计数据和财务指标（合并报表）： 1、主要会计数据（金额单位：元）： 项目 2003年 2002年 主营业务收入 256,499,445.25 257,083,897.26 利润总额 40,312,916.88 20,491,226.98 净利润 36,771,888.16 13,020,303.26 扣除非经常性损益后 的净利润 -289,274.96 155,717.94 经营活动产生的现金 净流量 -208,395,644.03 111,936,722.79 项目 2003年末 2002年末 总资产 1,023,054,248.38 878,156,231.02 股东权益(不含少数 股东权益) 492,549,793.25 456,020,136.65 项目 2001年 主营业务收入 调整后 调整前 利润总额 190,805,857.20 190,805,857.20 净利润 -146,548,437.57 -146,869,030.61 扣除非经常性损益后 -149,317,317.92 -149,637,910.96 的净利润 经营活动产生的现金 -138,903,126.99 -138,903,126.99 净流量 13,643,214.14 13,643,214.14 项目 2001年末 总资产 调整后 调整前 股东权益(不含少数 744,747,981.82 744,747,981.82 股东权益) 445,096,003.98 444,754,328.82 2、主要财务指标： 项目 2003年 2002年 每股收益(全面摊薄)(元/股) 0.110 0.039 每股净资产(元/股) 1.476 1.367 调整后每股净资产(元/股) 1.389 1.28 每股经营活动产生现金流量净额 (元/股) -0.625 0.335 净资产收益率(全面摊薄) 7.47% 2.86% 扣除非经常性损益净利润后为基 础计算的加权平均净资产收益率 -0.06% 0.03% 2001年 项目 调整后 调整前 每股收益(全面摊薄)(元/股) -0.447 -0.448 每股净资产(元/股) 1.334 1.333 调整后每股净资产(元/股) 1.251 1.25 每股经营活动产生现金流量净额 (元/股) 0.041 0.041 净资产收益率(全面摊薄) -33.55% -33.65% 扣除非经常性损益净利润后为基 础计算的加权平均净资产收益率 -23.93% -23.94% 三、报告期内股东权益变动情况 金额单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 333,688,309.00 378,336,425.16 25,074,103.48 本期增加 1,738,968.22 2,501,940.09 本期减少 期末数 333,688,309.00 380,075,393.38 27,576,043.57 变动原因 注1 计提 项目 其中：法定公益金 减：未确认的 投资损失 期初数 12,355,717.08 292,945.60 本期增加 506,217.57 1,822,561.56 本期减少 期末数 12,861,934.65 2,115,507.16 变动原因 计提 注2 项目 未分配利润 股东权益 期初数 -280,785,755.39 456,020,136.65 本期增加 36,771,888.16 39,190,234.91 本期减少 2,660,578.33 2,660,578.33 期末数 -246,674,445.56 492,549,793.23 变动原因 注3 计提 注1：主要是收取关联企业资金占用费。 注2：主要是下属子公司上海嘉定颐和电机电脑有限公司亏损额已超过资本额、母公司未确认投资损失所致。 注3：本期增加数主要是本年实现的净利润，本期间减少数主要是计提的盈余公积。 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 报告期内，公司股份未发生变动，具体情况如下： 项目 数量(股) 1、未上市流通股份 (1)发起人股份 1,520,000 其中境内法人持有股份 1,520,000 (2)募集法人股份 216,969,173 未上市流通股合计 218,489,173 2、已上市流通股份 人民币普通股 115,199,136 已上市流通股合计 115,199,136 3、股份总数 333,688,309 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年，公司无股票发行情况。 2、报告期内，公司的股份总数及结构未发生变动。 二、股东情况： 1、截止本报告期末，公司股东总数为57998 户。 2、前十名股东情况： 股东名称 年内增减情 况(+、-) ①嘉定建业投资开发公司 11,000,000 ②上海嘉定伟业投资开发有限公司 0 ③上海嘉加(集团)有限公司 0 ④上海南翔资产经营有限公司 0 ⑤上海嘉定缘和贸易有限公司 0 ⑥上海国平房产有限公司 0 ⑦农行上海市信托投资公司 0 ⑧申银万国证券 0 ⑨上海颢伽经贸有限公司 0 ⑩上海市嘉定区工贸投资有限公司 -362,400 年末持股数(股) 股东名称 法人股 流通股 合计 ①嘉定建业投资开发公司 58,526,143 10,000 58,536,143 ②上海嘉定伟业投资开发有限公司 40,372,296 0 40,372,296 ③上海嘉加(集团)有限公司 17,236,917 1,500 17,238,417 ④上海南翔资产经营有限公司 12,185,831 0 12,185,831 ⑤上海嘉定缘和贸易有限公司 11,445,432 0 11,445,432 ⑥上海国平房产有限公司 8,759,768 0 8,759,768 ⑦农行上海市信托投资公司 6,739,200 0 6,739,200 ⑧申银万国证券 4,000,464 0 4,000,464 ⑨上海颢伽经贸有限公司 3,374,400 0 3,374,400 ⑩上海市嘉定区工贸投资有限公司 37,440 3,288,987 3,326,427 注1：嘉定建业投资开发公司持有上海嘉定伟业投资开发有限公司49%的股权；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人的情况； 注2：第1—5 名股东及第10 名股东的股票不存在被质押或司法冻结，公司未知其他股东的股票是否存在被质押或司法冻结的情况。 注3：以上股东均为社会公众股东。 3、控股股东情况 报告期内，公司控股股东没有发生变更。嘉定建业投资开发公司系国有独资企业（非公司制企业），成立于1993 年5 月7 日,目前注册资本壹亿元人民币；经营范围：财政信用、融资、投资开发；法定代表人：卢伟。该公司的实际控制人为上海市嘉定区财政局。 4、其它持股在10%以上法人股股东情况 上海嘉定伟业投资开发有限公司成立于2001 年8 月，注册资本壹亿元人民币,其中上海市嘉定区集体经济联合社出资5100 万元，占51%的股份；嘉定建业投资开发公司出资4900 万元，占49%的股份。该公司经营范围：实业投资、资产经营、投资咨询服务；法定代表人：封建华。 5、公司前10 名流通股股东的情况 股东单位 报告期末持有 股票种类 流通股数量 ①上海市嘉定区工贸投资有限公司 3,288,987 A股 ②季良 355,000 A股 ③姚国良 230,000 A股 ④黄玮 222,700 A股 ⑤卞克成 222,000 A股 ⑥吴明宝 195,700 A股 ⑦阮志桦 190,000 A股 ⑧刘鸣山 180,000 A股 ⑨上海广俊物贸有限公司 171,195 A股 ⑩宋庆兰 163,815 A股 公司未知前10 名流通股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人的情况； 第五章 董事、监事和高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 1、报告期内，公司部分董事、监事和高级管理人员的持股情况发生变动，具体情况如下： 单位：股 职务 姓名 性别 年龄 任期 董事长、总裁 钱明 男 41 2002.6-2005.6 副董事长 傅一峰 男 46 2002.6-2005.6 董事 卢伟 男 42 2002.6-2005.6 董事 胡明华 男 40 2002.6-2005.6 董事 封建华 女 41 2002.6-2005.6 董事 张大明 男 56 2002.6-2005.6 独立董事 程恩富 男 53 2002.6-2005.6 独立董事 袁树民 男 52 2002.6-2005.6 独立董事 金军 男 36 2003.6-2005.6 董事、副总裁 陈伯兴 男 56 2002.6-2005.6 监事会召集人 郑艳辉 女 38 2002.6-2005.6 监事 吕明 男 41 2002.6-2005.6 监事 乐永华 男 55 2002.6-2005.6 副总裁 阎德松 男 49 2002.6-2005.6 副总裁 喻杰 男 36 2002.6-2005.6 董事会秘书 孙红良 男 35 2002.6-2005.6 职务 姓名 年初持股数 年末持股数 增减数量 董事长、总裁 钱明 3000 12300 9300 副董事长 傅一峰 10370 10370 0 董事 卢伟 2000 2000 0 董事 胡明华 2000 2000 0 董事 封建华 2000 2000 0 董事 张大明 2000 2000 0 独立董事 程恩富 0 0 0 独立董事 袁树民 0 0 0 独立董事 金军 0 0 0 董事、副总裁 陈伯兴 8741 16641 7900 监事会召集人 郑艳辉 3000 3000 0 监事 吕明 2000 2000 0 监事 乐永华 6557 9357 2800 副总裁 阎德松 2000 9100 7100 副总裁 喻杰 2000 4100 2100 董事会秘书 孙红良 2000 6800 4800 注：上述有关董事、监事和高级管理人员持股数增加，均系按照公司有关规定购买所致（已报上海证券交易所锁定）。 2、董事、监事在股东单位任职情况。 傅一峰先生任上海南翔资产经营有限公司董事长，任职期间：2002 年12 月6 日----2005 年12 月5 日; 卢伟先生任嘉定建业投资开发公司董事长，胡明华先生任嘉定建业投资开发公司总经理。该两人的任职期间：不定期; 封建华女士任上海嘉定伟业投资开发有限公司董事长，吕明先生任上海嘉定伟业投资开发有限公司总经理。该两人的任职期间：2001 年8 月至2004 年8 月; 张大明先生任上海嘉加（集团）有限公司董事长，任职期间：2002 年9 月17 日至2005 年9 月16 日。 郑艳辉女士任上海嘉定伟业投资开发有限公司监事长，任职期间：2002 年4 月至2004 年8 月; （二）年度报酬情况 1、领取报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员共16 名。报告期内，上述成员均在公司领取薪酬或津贴，公司向他们支付的年度薪酬和津贴总额为160.1 万元。根据具体情况，将年度报酬额划分为四个区间，其中:10 万元以下的有10 人；10—20 万元之间的有2人；20—30 万元之间的有3 人；30 万元以上的有1 人。金额最高的前三名董事(不包括独立董事)的年度报酬总额为38.68 万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为73.6 万元。 2、以上报酬的决策程序和确定依据 （1）关于公司高级管理人员报酬的决策程序和确定依据，是根据四届六次董事会通过的《关于对公司行政班子等成员2003—2005 年度进行绩酬考评的暂行规定》决定的； （2）关于公司董事、监事人员报酬的决策程序和确定依据，是根据2001 年度股东大会通过的《关于确定公司董（监）事享受津贴标准和董事长薪酬标准的有关规定》（以下简称《规定》）决定的。根据该规定，每名独立董事享受年度津贴标准为50000元，在报告期内，结合各人的任职时间，3 名独立董事的报酬总额为12.9185 万元；其他董事和监事的津贴，分别由董事长、监事会召集人在《规定》所确定的津贴总额范围内，本着节俭的原则决定。 （三）在报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的离任情况及原因、高管人员的聘任情况。 因退休原因，四届八次董事会同意汤富祥先生辞去公司董事长的职务，选举钱明先生为公司董事长；2002 年度股东大会同意汤富祥先生辞去公司董事职务，选举金军先生为公司第四届董事会独立董事。除此以外，报告期内，公司没有发生董事、监事和高级管理人员离任和聘任的情况。 二、公司员工情况 本公司共有员工平均人数为1152 人，其中各类人员及其构成如下： 1、员工的专业构成 生产及其他辅助人员等占总人数的74.9%； 销售人员占总人数的3%； 技术人员占总人数的5.8%； 财务人员占总人数的2.6%； 行政管理人员占总人数的13.7%。 2、员工文化程度情况 大专及以上占总人数的7.6%； 大专以下占总人数的92.4%； 3、公司没有需由公司承担费用的离退休员工。 第六章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关规定，不断完善现代企业制度，做好与投资者的沟通工作和履行持续信息披露义务,从形式上和实质上全面提升公司治理水平，切实维护公司利益和股东权益。同时，公司比照相关法律法规，完善了如下事项： 1、公司增补了一名独立董事。目前，公司董事会由11 名董事组成（暂缺1 名），其中3 名为独立董事。 2、为吸引优秀人才，建立公正透明的绩效评价标准体系，公司制订和实施了《关于建立董事、监事和高级管理人员长期激励与约束机制的暂行规定》、《关于建立董事、监事和高级管理人员长期激励与约束机制的实施细则》。 3、为加强投资者关系管理，公司制订和实施了《投资者关系管理制度》、《董事、监事和高管人员的诚信义务管理制度》、《投资者登记接待制度》、《电子网络数据维护及电子邮件回复制度》。 二、独立董事履行职责情况 独立董事按照法律、法规的要求，忠实、诚信、勤勉地履行职责，维护了全体股东的利益。在公司通过资本运作、调整产业结构的过程中，独立董事积极献计献策；在公司董事会审议各种议案和定期报告时，独立董事都提出了许多中肯的建议，并对汤富祥先生辞去董事职务等发表了独立意见，为公司发展和规范运作起到了较好的推动作用。 三、关于公司与控股股东的“五分开”等情况 公司与控股股东已在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到“五分开”，并具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、报告期内，公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。 2003 年3 月22 日，四届六次董事会审议通过了《关于对公司行政班子等成员2003—2005 年度进行绩酬考评的暂行规定》（以下简称《暂行规定》）。该《暂行规定》对被考核人员实行年薪制，具体包括基薪和加薪，同时对在调整产业结构、夯实资产等方面具有突出贡献者给予适当加奖。据此，公司确定了高级管理人员2003 年度年薪。 为使公司和股东利益最大化，使个人薪酬与公司的中长期绩效紧密地结合起来，公司2002 年度股东大会于2003 年6 月18 日审议通过了《关于建立董事、监事和高级管理人员长期激励与约束机制的暂行规定》；2003 年10 月28 日，四届十次董事会审议通过了《关于建立董事、监事和高级管理人员长期激励与约束机制的实施细则》。 上述两个文件详见上海证券交易所网站。 第七章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会。 一、关于2003 年第一次临时股东大会 2002 年12 月24 日，公司在《上海证券报》刊登了“关于召开2003 年第一次临时股东大会的通知”，并于2003 年1 月24 日下午在公司总部六楼电教室召开2003 年第一次临时股东大会。参加会议的股东及股东代表共11 人,代表股份143,478,746股，占公司总股份333,688,309 股的42.9%。 会议以记名投票表决方式，审议通过了《关于公司为参股企业受让土地开发权而按各股东持股比例进行借款、提供担保等的议案》。 该次会议的决议刊登在2003 年1 月25 日《上海证券报》。 二、关于2002 年度股东大会 2003 年5 月16 日，公司在《上海证券报》刊登了“关于召开2002 年度股东大会的通知”，并于6 月18 日下午在公司总部六楼电教室召开2002 年度股东大会。参加会议的股东及股东代表共7 人,代表股份143,406,546 股，占公司总股份333,688,309 股的42.886%。 会议以记名投票表决方式，逐项审议通过了如下议案： 1、公司2002 年年度报告； 2、公司2002 年度董事会工作报告； 3、公司2002 年度监事会工作报告； 4、公司2002 年度财务决算和2003 年度财务预算； 5、公司2002 年度利润分配预案； 6、关于调整部分募股资金投向项目的议案； 7、关于调整公司董事会成员的议案； 8、关于建立董事、监事和高级管理人员长期激励与约束机制的暂行规定； 9、关于调整股东大会对公司董事会为格林公司提供借款和担保授权的议案； 10、关于提请股东大会授予公司董事会受让土地开发权的议案； 11、关于续聘上海众华沪银会计师事务所为公司审计机构和支付审计费用的议案。 该次会议的决议刊登在2003 年6 月19 日《上海证券报》。 第八章 董事会报告 第一节 报告期内的公司经营状况 一、经营情况的讨论与分析： 为不断增强公司持续经营能力，公司继续推行“重点发展房地产业、巩固发展电子电容板块、择机发展高附加值产业、进一步优化产业结构、做好优质资源积极储备”的经营战略，进一步贯彻“内部挖潜与发展增效并重、生产经营与资本运作并举、积极探索适合市场经济发展规律的公司运行机制、努力培育新的经济增长点”的经营方针，加快了产业结构的调整步伐，强化了内部管理，经济效益稳步提高。2003 年度，公司实现主营业务收入25649.94 万元，与2002 年基本持平；实现利润总额4031.29万元，比2002 年增加1982.17 万元，增长96.73%。 主要措施如下： 1、加大土地储备，大力发展房地产业。 公司根据2003 年第一次临时股东大会决议，联手金地（集团）股份有限公司，共同组建上海格林风范房地产发展有限公司（其中本公司占30%股权），受让嘉定绿洲星城项目2051 亩土地使用权。这将对公司今后几年房地产板块的发展奠定重要的基础。 公司所属的房地产企业以市场为导向，以客户为核心，加强市场营销力度，狠抓商品房的规划与设计，认真做好项目的前期各项筹备工作。报告期内，在建项目正在抓紧实施，新建项目正在有条不紊地展开。 2、加强资本运作，进一步调整资产结构和产业结构。 为适应公司产业结构战略调整的需要，公司先后转让了上海南翔花园房地产发展有限公司70%股权、上海老庙铂金首饰有限公司49%股权和上海金鑫房地产开发有限公司65%股权。通过股权转让，实现了资产增值、整合资源的目的。为加快公司产业结构的调整步伐，培育新的经济增长点，公司通过调研、分析和反复论证，决定投资2664 万元，以增资入股方式持有上海市高新技术企业----上海高泰稀贵金属股份有限公司23.82%的股权，以调整现有工业板块的产业结构，提升工业板块的技术层次。 3、强化管理，招商引业，拓展营销渠道，扩大客户群，增强工贸型企业的市场竞争力。 报告期内，公司总部各职能部门针对企业的实际情况，将管理重心逐步下移至各子公司，通过与各子公司以及有关咨询公司的共同研究和分析，导入“购销存”和“全面预算”管理的理念，推行严格的销售、库存和采购管理流程控制，加强了企业内部管理，降低了企业的运营成本和经营风险；通过招商引业及人才引进，拓展营销渠道，扩大客户群，提高了市场占有率，增强了企业的市场竞争能力。 4、盘活存量资产，加快发展经营性物业。 2003 年，公司明确将投资风险较小、回报较高、收益稳定的经营性物业列入公司产业结构调整的重要内容之一，并成立了物业经营部。对于不适合自主经营的物业，加强了存量盘活力度；对于其他物业，加大了经营力度，提高了出租率，增加了物业租赁收益。通过加快发展经营性物业，增加了企业的效益来源。 5、努力化解历史遗留问题，创造良好的运行环境。 2003 年是公司化解因历史遗留问题而引发重大诉讼的关键一年。针对不同诉讼，公司落实专人，采用协商、司法等各种途径，尽力维护公司的合法权益。目前，公司因历史遗留问题而引发的重大诉讼已基本化解。这为公司集中精力谋发展、集中财力促发展创造了良好的运行环境。 二、公司经营情况 （一）主营业务的范围 实业投资、国内贸易（除专项规定）、劳务服务、进出口业务（按外经贸委批件执行）、生产和制造电机、电器，房地产开发经营，自有物业租赁。实业投资的全资或控股子公司经营范围主要有：房地产的开发经营、电子电容器生产制造和销售、灯用材料的生产制造和销售等。 （二）主营业务经营状况 1、主营业务收入、主营业务利润构成情况： 按行业分类(单位：元、%) 主营业务收入 主营业务利润 行业 金额 所占比重% 金额 所占比重% 房地产 76,007,360.83 29.63% 21,063,911.71 58.98% 电子电容 38,992,075.66 15.20% 6,455,614.66 18.08% 贸易 99,925,584.45 38.96% 3,461,557.69 9.69% 照明配套 14,175,885.52 5.53% 645,711.43 1.81% 电机 24,510,195.12 9.56% 2,200,026.15 6.16% 旅店服务 2,888,343.67 1.12% 1,888,728.76 5.28% 合计 256,499,445.25 100% 35,715,550.40 100% 按照产品分类(单位：元、%) 主营业务收入 主营业务利润 产品及劳务名称 金额 所占比重% 金额 所占比重% 商品房 76,007,360.83 29.63% 21,063,911.71 58.98% 电容器 38,992,075.66 15.20% 6,455,614.66 18.08% 照明配套产品 14,175,885.52 5.53% 645,711.43 1.81% 发电机 24,510,195.12 9.56% 2,200,026.15 6.16% 旅店服务 2,888,343.67 1.13% 1,888,728.76 5.29% 其他 99,925,584.45 38.95% 3,461,557.69 9.68% 合计 256,499,445.25 100% 35,715,550.40 100% 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上主要产品情况(单位：元、%) 主要产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 商品房 76,007,360.83 50,982,638.28 32.92% 电容器 38,992,075.66 32,495,793.39 16.66% 2、对报告期主营业务结构、盈利能力（毛利率）发生较大变化说明 报告期公司主营业务结构未发生较大变化。由于电子电容器市场竞争激烈，导致公司电子板块的毛利率有较大幅度的下降。 由于房产企业开发周期性影响，部分楼盘尚未全部完工，未达到交付入住条件，根据收入确认原则，效益未能在本年反映。 报告期内，公司转让了上海南翔花园房地产发展有限公司70%股权、上海金鑫房地产开发有限公司65%股权和上海老庙铂金首饰有限公司49%股权，投资收益在本期体现。 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （一）公司全资子公司----上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司注册资本为9000万元，总资产21837.46 万元，净资产9948 万元。该公司业务性质为房地产经营开发，主要从事商品房开发和销售。报告期内，该公司配备精干力量，完成了嘉定区南翔镇民主东街二期工程旧城改造项目的绝大多数动迁工作，该项目的第一批工程已于2003年11 月动工；同时，积极加强营销力度，提高服务质量。该公司2003 年度实现主营业务收入3030.03 万元，实现净利润625.25 万元。 （二）公司控股子公司----上海嘉宏房地产有限责任公司注册资本为3000 万元（本公司占90%股权），总资产16995.58 万元，净资产3917.86 万元。该公司业务性质为房地产经营开发，主要从事商品房开发和销售。报告期内，该公司加强了真新二期商品房的销售力度，抓好了项目的后配套设施建设，为2004 年按时、保质保量交付商品房奠定了基础。此外，该公司还做好了真新13 街坊的前期开发准备工作。该公司2003 年实现主营业务收入1115.98 万元，实现净利润430.20 万元。 （三）公司控股子公司----上海嘉宝欧亚电子有限公司注册资本100 万美元（其中本公司占68.87%股权），总资产1623.70 万元，净资产1122.59 万元。该公司业务性质为电子电容生产销售，主要从事金属薄膜电容器的生产和销售。报告期内，该公司始终贯彻“以重要客户为重点、以客户需求为核心”的指导思想，努力加强营销管理。该公司根据产品的需求变化，及时引进设备组织生产，巩固和拓展了市场。因电容器的毛利率比去年同期下降50% ， 该公司2003 年度实现主营业务收入1656.20 万元，亏损25.22 万元。 （四）公司控股子公司----上海嘉丽宝电子有限公司注册资本650 万美元（其中本公司占68.87%股权），总资产5520.24 万元，净资产4612.14 万元。该公司业务性质为电子电容生产和销售，主要从事金属薄膜电容器的生产和销售。报告期内，该公司加强了内部管理，销售量比2002 年增加30.4%，但因市场竞争激烈、售价持续下跌、加上计提固定资产减值准备等原因，2003 年度实现主营业务收入1750.62 万元，亏损512.23 万元。 （五）公司控股子公司----上海嘉宝实悦电子有限公司注册资本1000 万元（其中本公司占82%股权），总资产1142.07 万元，净资产921.79 万元。该公司业务性质为电子电容生产和销售，主要从事金属薄膜电容器的生产和销售。报告期内，该公司狠抓质量管理，取得了ISO9001:2000 版的质量体系认证，同时通过加强现场管理、严格工艺流程等措施，提高了产品合格率，为应对激烈的市场竞争、降低成本创造了较好的条件。2003 年度，该公司销售量比2002 年增加112.8%，实现主营业务收入746.50 万元，亏损11.47 万元。 （六）公司控股子公司----上海嘉宝协力电子有限公司注册资本200 万美元（其中本公司占60%股权），总资产1808.86 万元，净资产1463.90 万元。该公司业务性质为深海集鱼灯的生产和销售。报告期内，该公司做好了引进项目技术的消化、吸收工作，基本解决了原辅材料的国产化问题，增强了产品的市场竞争力。目前，该项目尚处筹建阶段。 （七）公司参股公司----上海太平国际货柜有限公司注册资本1800 万美元（其中本公司占14%的股权）；经营范围：国际通用货柜以及货柜有关配套产品的生产、修理和内外销业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。2003 年，该公司实现主营业务收入92408.94 万元，净利润3212.73 万元。 （八）公司参股公司----通用电气照明有限公司注册资本为8949 万美元（其中本公司占11.54%股权）；经营范围：生产照明电器产品及其部件，销售自产产品（涉及许可证经营的凭许可证经营）。根据有关约定，公司在报告期内收到固定回报512.70万元。 四、主要供货商、客户情况：前五名供应商合计的采购金额5112.82 万元，占年度采购总额的23.98%；前五名客户销售额合计4953.16 万元，占公司销售总额的19.31%。 五、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司的产业结构调整虽初见成效，但仍任重而道远，主要体现在：优质资源和利润来源比较单一、工业企业尚处于调整阶段，新建项目还处于筹建阶段。一些历史因素不同程度地影响公司的经济效益。同时，人员结构的调整、各类人才的引进还跟不上企业产业结构调整的进度和企业发展的速度。 公司将在新的一年中，加强各类优质资源的储备，拓宽利润来源的渠道，加快产业结构的战略性调整，加速新建企业的筹建进度，增加新的经济增长点；继续加大人力资源开发与利用的力度，坚持“外引内培”相结合，提高公司员工队伍的整体素质，以适应公司产业结构调整的步伐和企业发展的速度，增强公司的可持续发展能力。 六、本年度经营计划完成情况 通过公司全体干部员工的共同努力，公司2003 年度实现主营业务收入25649.94万元，完成年初计划的85.50%；实现利润总额4031.29 万元，完成年初计划的100.78%。影响收入计划完成的主要因素是房地产板块周期性特性的反映。 第二节 报告期内的投资情况 报告期内，公司通过自有资金进行长期投资1793.24 万元，比2002 年9503.76万元减少了7710.52 万元；无募集资金进行长期投资的项目。 一、报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （1）关于报告期之前募集资金使用延续到报告期内的募股资金项目。 公司于1998 年2 月9 日配股，共配售47,791,355 股，募集资金23,368.60 万元（已扣除发行费用）。公司2000 年度股东大会审议通过了关于将部分募股资金用于投资灯具电容和电机起动电容项目的议案，但对于该项目承诺投资的1500 万元中尚有1100 万元募集资金未使用。随着国际国内市场的变化，灯具电容和电机起动电容产品的市场竞争日趋激烈，行业平均利润率不断降低，如再将募集资金投入该项目，已很难实现较高的投资回报率。同时，为减轻融资压力，减少财务费用，满足公司产业结构调整的需要，本着对全体股东负责的态度，公司将尚未实施的1100 万元募集资金作为补充公司流动资金。该募集资金投向项目变更已经公司2002 年度股东大会审议通过并实施。该次项目变更的具体情况详见2003 年3 月25 日、6 月19 日《上海证券报》。 （2）本报告期内，公司无新的募集资金。 二、报告期内，公司非募集资金投资的重大项目、项目进度和收益的情况。 1、投资1500 万元，与金地（集团）股份有限公司共同组建上海格林风范房地产发展有限公司，并由格林公司受让嘉定绿洲星城项目2051.216 亩土地使用权。 2003 年1 月22 日，本公司与金地（集团）股份有限公司共同投资组建上海格林风范房地产发展有限公司（以下简称“格林公司”）。格林公司的注册资本为人民币5000 万元，其中本公司出资1500 万元，占30%股权。格林公司于2003 年1 月28 日与上海市嘉定区土地储备开发中心（以下简称“储备中心”）签订《上海市嘉定区绿洲星城项目一期前期合作开发协议书》。经上海市嘉定区房地产测绘所实地勘丈并经双方确认，该项目一期地块的实际土地面积为1,367,477 平方米，计2051.216 亩（临时公告中原为2100.402 亩）。该地块规划用地性质为商品住宅用地。储备中心负责办理该地块的征地、动拆迁和安置补偿等前期工作，并负责对该地块实施“三通一平”，将该地块的房地产权证按照本协议约定的时间办理到格林公司名下。格林公司负责按照协议约定的时间和条件支付该地块前期开发费用758,949,920 元（该费用是双方根据实际土地面积结算支付的，临时公告中原为777,148,740 元）。该事宜刊登于2003年1 月29 日《上海证券报》和《上海证券交易所网站》。 格林公司正在按照该公司董事会下达的预期目标和要求，对该土地抓紧做好规划与设计工作。目前尚处前期开发准备阶段和资金投入阶段，尚无效益反映。 2、投资2664 万元，持有上海高泰稀贵金属股份有限公司23.82%的股权。 2003 年12 月18 日，根据公司四届十一次董事会（临时）会议的决议精神，公司与上海高泰稀贵金属股份有限公司（以下简称“高泰公司”）及其股东签订协议，以具有证券从业资格的上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的高泰审计报告为主要参考依据（审计基准日为2003 年6 月30 日），投资2664 万元人民币，以增资入股方式，持有上海高泰稀贵金属股份有限公司2220 万股权，占增资后总股本9320 股的23.82%。该次增资的工商登记变更手续已于2004 年1 月19 日办妥。 高泰公司成立于1998 年5 月28 日，住所：浦东新区浦东大道981 号；法定代表人：康慧军；经营范围：金属材料和设备、建材、化工（除危险品）、五交、计算机软硬件、机电的生产销售、四技服务，汽配、轻工、工艺产品、保健食品的销售，酒类及油脂的零售（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。 高泰公司于2000 年5 月被认定为上海市高新技术企业，于2002 年3 月通过了英国劳氏质量认证有限公司的质量体系认证。该公司的锆合金核燃料包壳管项目于2002年被国家发展计划委员会评为“国家高技术产业化示范工程”。 第三节财务状况 一、经营成果情况（单位：元、%）： 项目 2003年 2002年 主营业务收入 256,499,445.25 257,083,897.26 主营业务利润 35,715,550.40 42,125,319.27 其他业务利润 7,779,854.49 3,919,940.30 期间费用 44,409,830.91 53,626,619.65 投资收益 34,249,641.59 22,438,731.08 项目 增减金额 增(减)幅% 主营业务收入 -584,452.01 -0.23% 主营业务利润 -6,409,768.87 -15.22% 其他业务利润 3,859,914.19 98.47% 期间费用 -9,216,788.74 -17.19% 投资收益 11,810,910.51 52.64% 二、资产负债情况： 项目 2003年 2002年 总资产 1,023,054,248.38 878,156,231.02 其中：货币资金 129,913,015.59 210,634,910.76 应收帐款 28,572,823.44 27,450,970.66 其他应收款 258,815,118.34 59,729,738.53 存货 269,165,195.14 231,713,783.41 总负债 499,273,786.62 386,192,396.98 其中：短期借款 246,256,000.00 143,700,000.00 应付帐款 40,041,200.71 43,702,601.75 预收帐款 174,403,507.12 114,508,795.05 股东权益 492,549,793.23 456,020,136.65 项目 增减金额 增(减)幅% 总资产 144,898,017.36 17% 其中：货币资金 -80,721,895.17 -38% 应收帐款 1,121,852.78 4% 其他应收款 199,085,379.81 333% 存货 37,451,411.73 16% 总负债 113,081,389.64 29% 其中：短期借款 102,556,000.00 71% 应付帐款 -3,661,401.04 -8% 预收帐款 59,894,712.07 52% 股东权益 36,529,656.58 8% 三、变动幅度超过30%以上项目情况说明： 1、货币资金：主要原因是本公司将资金借予上海格林风范房地产发展有限公司所致。 2、其他应收款：主要原因是本公司将资金借予上海格林风范房地产发展有限公司所致。 3、短期借款：本公司向银行借入资金、增加流动资金所致。 4、预收账款：主要是本期本公司预售商品房的房款本期增加所致。 四、报告期内，公司没有发生重大资产损失。 第四节 生产环境变化对公司的影响及对审计报告的说明 一、生产经营环境和宏观政策法规变化对公司的影响 1、关于房地产。中国人民银行对房地产开发贷款要求的提高，以及政府对房地产开发供地方式的改变，将对公司所属的房地产企业带来一定的资金运作压力和土地储备难度。由于上海“世博会”的成功申办、上海安亭国际汽车城的加快建设和F1中国站赛事的举行（举办地在上海嘉定），以及政府基础设施投入的不断扩大和完善，将对近几年上海房地产市场的繁荣起到重要的促进作用，这将有利于公司房地产的发展（公司目前的房产开发主要集中在嘉定区）。 2、关于电子元器件。随着国民经济的迅速发展，电子电容的市场需求量日益增大，对公司扩大市场份额提供了较好的契机。但由于市场竞争更趋激烈，电子电容器的材料成本不断上升和售价的持续下降，毛利空间不断缩小，电子板块企业仍面临着严峻的形势。这对公司加强管理、降本节支、开拓市场等提出了更高的要求。 二、对会计师事务所出具的审计报告的说明 本年度，上海众华沪银会计师事务所有限公司出具了标准、无保留意见的审计报告，其真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营结果。我们对审计报告表示无异议。 第五节 董事会日常工作情况及其他 一、报告期内董事会的会议情况和决议内容 第四届董事会在报告期内共有董事10 人，2003 年度共召开董事会会议六次，有关情况如下： 四届六次董事会于2003 年3 月22 日召开。会议审议通过了如下议案：2002 年年度报告及其摘要、2002 年度经营工作总结和2003 年度经营工作计划、公司2002年度利润分配预案（不分配、也不进行资本公积金转增股本）、关于调整部分募股资金投向项目的议案、关于对公司行政班子等成员2003—2005 年度进行绩酬考评的暂行规定、关于建立董监事和高级管理人员长期激励与约束机制的暂行规定、关于公司与上海嘉定工业区开发（集团）有限公司建立相互对等担保关系的议案、关于调整股东大会对公司董事会为格林公司提供借款和担保授权的议案、关于提请股东大会授予公司董事会受让土地开发权的议案、关于拟申请撤销公司股票交易特别处理的议案。 该次会议的部分决议刊登在2003 年3 月25 日《上海证券报》。 四届七次董事会于2003 年4 月25 日召开。会议审议通过了如下议案：公司2003年第一季度报告、公司2002 年度董事会工作报告、公司2002 年度财务决算和2003年度财务预算。该次会议的部分决议刊登在2003 年4 月29 日《上海证券报》。 四届八次董事会于2003 年5 月15 日召开。会议审议通过了如下议案：关于调整公司董事会成员的议案、关于续聘上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司审计机构和支付审计费用的议案、关于召开2002 年度股东大会的有关事宜、关于捐赠10 万元抗“非典”专项资金的议案。该次会议的部分决议刊登在2003 年5 月16 日《上海证券报》。 四届九次董事会于2003 年8 月8 日召开。会议审议通过了如下议案：公司2003年半年度报告、公司2003 年上半年经营工作总结和下半年经营工作计划、关于公司设立物业经营部的议案、关于完善《关于进一步规范公司担保行为的暂行规定》的议案。该次会议的部分决议刊登在2003 年8 月12 日《上海证券报》。 四届十次董事会于2003 年10 月28 日召开。会议审议通过了如下议案：公司2003年第三季度报告、关于同意颜华同志辞去董事会证券事务代表职务的议案、关于建立董监事和高级管理人员长期激励与约束机制的实施细则、投资者关系管理制度、董监事和高管人员的诚信义务管理制度、投资者登记接待制度、电子网络数据维护及电子邮件回复制度。该次会议的部分决议刊登在2003 年10 月30 日《上海证券报》。 四届十一次董事会于2003 年12 月8 日以通讯方式召开。会议审议通过了《关于对上海高泰稀贵金属股份有限公司增资的议案》。 二、对股东大会决议的执行情况 1、根据2002 年度股东大会的决议精神，公司已将1100 万元募集资金作为补充公司的流动资金。 2、根据2002 年度股东大会、2003 年第一次临时股东大会的决议精神，公司为参股企业上海格林风范房地产发展有限公司提供了借款。 3、根据2002 年第一次临时股东大会通过的“在公司经营范围中增加房地产开发经营等内容”之事，公司在报告期内办理了有关的工商登记变更手续。 4、本公司于2003 年6 月18 日下午召开了2002 年度股东大会，会议审议通过了不进行2002 年度利润分配、也不进行资本公积金转增股本的议案。报告期内，董事会按照股东大会决议，未进行2002 年度利润分配，也未进行资本公积金转增股本。 三、经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计，公司2003 年度实现净利润3677.19 万元，未分配利润为负数，公司拟不进行2003 年度利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 四、公司指定的信息披露报纸仍为《上海证券报》。 五、关于上海众华沪银会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 单位：万元 占用资金的大股东或关联方名称 与上市公司的关系 占用原因 上海南翔花园房地产发展有限公司 占股10%的联营公司 代垫土地开发款 上海嘉罗香料有限公司 占股90%的子公司 提供借款及代垫费用 上海嘉宝国际水陆工程公司 占股100%的子公司 提供借款及代垫费用 上海东进食品有限公司 占股100%的子公司 提供借款 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 占股90%的子公司 提供借款及代垫费用 香港嘉达利发展有限公司 占股33.33%的合营公司 提供借款及代垫费用 上海南翔资产经营有限公司 占股3.65%的股东单位 提供借款及出售股权 上海嘉宝光明灯头有限公司 占股10%的联营公司 提供借款及代垫费用 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 占股10%的联营公司 出售材料 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 同一关键管理人员 提供借款 上海嘉宝春田电子科技有限公司 占股32%的联营公司 代垫费用 上海格林风范房地产发展有限公司 占股30%的联营公司 提供借款 合计 占用资金的大股东或关联方名称 期初数 本期增减 上海南翔花园房地产发展有限公司 708.90 0.00 上海嘉罗香料有限公司 218.22 0.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 3,121.02 0.00 上海东进食品有限公司 1,038.61 0.00 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 938.12 0.00 香港嘉达利发展有限公司 1,025.03 0.00 上海南翔资产经营有限公司 1,581.60 -1,291.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 3,279.40 -265.30 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 89.57 45.47 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 1,432.76 0.00 上海嘉宝春田电子科技有限公司 0.00 4.61 上海格林风范房地产发展有限公司 0.00 21,868.50 合计 13,433.24 20,362.28 占用资金的大股东或关联方名称 期末数 上海南翔花园房地产发展有限公司 708.90 上海嘉罗香料有限公司 218.22 上海嘉宝国际水陆工程公司 3,121.02 上海东进食品有限公司 1,038.61 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 938.12 香港嘉达利发展有限公司 1,025.03 上海南翔资产经营有限公司 290.60 上海嘉宝光明灯头有限公司 3,014.10 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 135.04 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 1,432.76 上海嘉宝春田电子科技有限公司 4.61 上海格林风范房地产发展有限公司 21,868.50 合计 33,795.52 六、关于独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行[证监发（2003）56 号文]规定情况的专项说明及独立意见。 根据中国证监会、国家国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》[证监发（2003）56 号]的精神，我们本着实事求是的态度，对上海嘉宝实业（集团）股份有限公司对外担保的情况进行了认真细致的核查。 现就有关问题说明如下： 我们认为：公司的对外担保遵循了《公司章程》、公司股东大会通过的《关于授予公司董事会部分重大事项经营决策权的议案》、董事会通过的《关于进一步规范公司担保行为的暂行规定（修订稿）》等有关规定，没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保。在证监发（2003）56 号文出台前后，公司已就担保问题进行自我整改，逐步调整互相对等担保对象，选择一些规模大、效益好、偿债能力强的公司建立相互对等担保关系；同时，终止为上海嘉宝光明灯头有限公司、上海同裕包装材料有限公司等四家改制企业、原参股企业提供担保，解除担保责任的总金额为2000 万元。但由于受到客观因素的制约，公司的对外担保与该文规定仍存在着一些不相符的地方，主要体现在：（1）由于控股股东无法为本公司提供担保或反担保、公司在其他单位为本公司担保时又无法为其提供反担保等原因，公司在实施相互对等担保的过程中，存在着也无法要求对方提供反担保、或对方盈利能力虽很强但资产负债率超过70%的情况；（2）为确保产业结构战略性调整的顺利进行，制止出血点，公司在“关停并转”的过程中，为公司持股50%以下的改制企业上海嘉宝集团宏德变压器有限公司提供200 万元的借款担保（改制前公司持有80%股权；改制时担保额为300 万元）。公司将加强与有关单位的协商，尽快妥善解决该类担保问题。截止报告期末，公司提供的担保余额占公司净资产的比例为30.4 %。 第九章 监事会报告 第一节 报告期内的监事会会议情况 第四届监事会在报告期内共有监事3 人，2003 年度共召开监事会会议四次，有关情况如下： 四届四次监事会于2003 年3 月22 日召开。会议审议通过了如下议案：2002 年年度报告及其摘要、公司2002 年度利润分配预案（不分配不转增）、《关于调整部分募股资金投向项目的议案》、《关于建立董事、监事和高级管理人员长期激励与约束机制的暂行规定》。该决议刊登在2003 年3 月25 日《上海证券报》。 四届五次监事会于2003 年4 月25 日召开。会议审议通过了如下议案：公司2003年第一季度报告、公司2002 年度监事会工作报告。该决议刊登在2003 年4 月29 日《上海证券报》。 四届六次监事会于2003 年8 月8 日召开。会议审议通过了《公司2003 年半年度报告》。 四届七次监事会于2003 年10 月28 日召开。会议审议通过了《公司2003 年第三季度报告》。 第二节 监事会独立意见 一、报告期内，公司进一步加强了规范运作力度，完善内部管理制度,决策程序合法。公司经营班子诚信、勤勉。由于受历史原因、客观因素等影响，与证监发[2003]56号文相比，公司在与关联方资金往来、对外担保方面存在着一些不相符的地方。在对公司进行监察和督查的过程中，没有发现本届董事会成员、总裁等高级管理人员在执行公司职务时有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 二、本年度，上海众华沪银会计师事务所有限公司出具了标准、无保留意见的审计报告。该审计报告真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营结果，我们对此表示无异议。 三、报告期内，公司最近一次募集资金的部分投向项目和承诺投入项目一致，变更程序合法。 四、公司收购、出售资产的交易价格合理，没有发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况，没有发现内幕交易。 五、公司发生的关联交易公平，没有损害上市公司利益。 第十章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项： 1、关于公司因1998 年年度报告共引发25 起虚假证券信息纠纷案，均以原告向上海市第二中级人民法院提出撤诉申请（详见2002 年11 月12 日、2003 年1 月28日《上海证券报》）、法院裁定准许撤诉的方式全部结案。此次投资损失赔偿款61973.66元和彭淼秋一案中的800 元补偿款，均由公司原部分被告董事承担，所涉的1926.43元诉讼费由公司承担。 2、关于公司子公司--上海东进食品有限公司(以下简称“东进公司”)为借款方常州东锦发酵有限公司向中国工商银行常州分行营业部提供担保的诉讼案（涉及本金50 万美元及利息）、为借款方常州东锦发酵有限公司向中国建设银行常州分行营业部（现债权人为中国信达资产管理公司南京办事处）提供担保的诉讼案（涉及本金620万元及利息），案情详见2003 年3 月25 日、4 月29 日、7 月5 日和8 月2 日《上海证券报》），江苏省高级人民法院对该两案进行审理，并送达了（2003）苏民二终字第168 号、59 号《民事判决书》。该两份判决书驳回了东进公司的上诉请求，维持了原审法院要求东进公司承担连带赔偿责任的判决。该判决为终审判决。 对于上述诉讼案，常州市中级人民法院以（2003）常执字第244 号驳回了中国工商银行常州分行营业部要求将本公司列为被执行人的请求；常州市中级人民法院以（2004）常执监字第3 号《民事裁定书》撤销了其以前作出的（2000）常执字第297号《民事裁定书》，即驳回了中国交通银行常州分行要求将本公司列为被执行人的请求。 由于上海东进食品有限公司的所有者权益为负数，且已无可供执行的财产，该两起判决没有对公司2003 年度利润产生影响。 3、因上海东进食品有限公司欠本公司借款及利息共计1038 万元，公司向上海市第二中级人民法院提起诉讼，案情详见2003 年4 月29 日、7 月5 日《上海证券报》。上海市第二中级人民法院作出了（2003）沪二中民三（商）初字第49 号民事判决书，判令东进公司向本公司返还借款本金人民币7,430,465.91 元。 由于公司已于2001 年对该案中的借款及利息进行了绝大多数的计提，同时上海东进食品有限公司的所有者权益为负数且已无可供执行的财产，故该判决对公司2003年度利润基本无影响。 4、关于本公司诉常熟铜材厂欠款一案和上海伯龙金属材料有限公司诉本公司购销合同货款一案，详见2001 年4 月19 日《上海证券报》。公司于2003 年7 月初收到上海市嘉定区人民法院（2003）嘉执字第779 号民事裁定书，该份裁定书认定常熟铜材厂、上海伯龙金属材料有限公司及本公司三者之间互负债权债务，分别经判决后生效，都已进入执行程序。该裁定书认定：常熟铜材厂已于2003 年3 月31 日书面通知上海伯龙金属材料有限公司，将其对上海伯龙金属材料有限公司402 万元债权款转让给了本公司，该债权款402 万元已由本公司享有。经债权转让和抵消后，公司拥有对常熟铜材厂债权1,637,679.71 元， 拥有对上海伯龙金属材料有限公司债权2,580,085.63 元。2003 年7 月3 日，本公司已通过法院收到上海伯龙金属材料有限公司支付的款项1,882,543.42 元。根据上述情况，公司冲转坏帐减值准备319 万元，由此相应增加2003 年度利润。 二、报告期内，公司收购及出售资产的简要情况和进程，并说明对公司的影响。 1、根据公司四届四次董事会决议，公司于2002 年12 月27 日与金地（集团）股份有限公司签订协议（详见2002 年12 月20 日、12 月28 日《上海证券报》），将公司持有的上海南翔花园房地产发展有限公司70%股权转让给金地公司。该次股权转让的工商登记变更手续已于2003 年1 月24 日办妥，公司已于2003 年4 月4 日收到上述股权转让款。该次股权转让最终增加公司报告期利润2447 万元。 2、公司于2003 年1 月16 日与上海嘉宝光明灯头有限公司签订协议，受让该公司持有的位于嘉定区马陆镇翔浏路与大冶路物业、嘉定区马陆镇陈家村物业、嘉定区嘉戬路500 号部分物业（一幢厂房）。受让价格以具有证券从业资格的上海长信资产评估有限公司出具的评估报告中的上述物业评估价值1222.2 万元为主要参考依据,双方约定此次物业的受让价格共为1200 万元。报告期内，上述物业的转让过户变更手续已办妥。 3、关于参股企业上海格林风范房地产发展有限公司受让上海市嘉定区绿洲星城项目2051.216 亩土地使用权之事，详见本报告第八章第二节第二条内容。 4、公司于2003 年3 月10 日与上海老城隍庙金银珠宝首饰厂签订协议，将公司所持有的上海老庙铂金首饰有限公司49％的股份转让给该厂，转让价格以铂金公司经审计的净资产价值为主要参考依据（审计基准日为2003 年2 月28 日），双方确定此次股权转让价格为490 万元。该次股权转让的工商登记变更手续已于2003 年3 月31 日办妥。该交易增加公司报告期利润138.9 万元。该事宜已刊登于2003 年4 月29日《上海证券报》。 5、公司在2003 年10 月30 日与上海市嘉定区工贸投资有限公司（以下简称“嘉定工贸公司”）签订协议，将持有的上海金鑫房地产开发有限公司（以下简称“金鑫公司”）65%股权转让给该公司。转让价格以具有证券从业资格的上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的审计报告为主要参考依据（审计基准日为2003 年9 月30 日），双方确定该次股权转让价格为431.57 万元。转让后，嘉定工贸公司持有金鑫公司85%的股权，公司不再持有金鑫公司的股权。该交易不影响公司的持续经营能力，该交易产生212.54 万元收益。该事宜已刊登于2003 年11 月1 日《上海证券报》。 6、关于公司以增资入股方式收购上海高泰稀贵金属股份有限公司23.82%股权之事，详见本报告第八章第二节第二条内容。 三、报告期内发生的重大关联交易 （一）公司在报告期内未发生购销商品、提供劳务的重大关联交易。 （二）公司在报告期内未发生资产和股权转让的重大关联交易。 （三）公司与关联方存在的债权债务往来事项及对公司的影响。 根据公司2003 年第一次临时股东大会决议和2002 年度股东大会决议（详见2003年1 月25 日、1 月29 日、6 月19 日《上海证券报》），公司与金地（集团）股份有限公司约定按各自的持股比例分别为上海格林风范房地产发展有限公司（公司占30%股权）提供借款、担保（委托贷款），主要用于受让和开发上海市嘉定区南翔镇绿洲星城项目土地。根据上述约定，公司在报告期内为格林公司累计提供借款218,684,976元。公司认为：投资并借款给格林公司，预计获得的收益将大于风险。 （四）公司与关联方存在的担保事项及对公司的影响。 2003 年2 月26 日，根据公司2001 年第一次临时股东大会决议和公司三届十三次董事会审议通过的《关于为上海老庙铂金首饰有限公司进行担保的议案》（详见2001 年11 月13 日《上海证券报》），本公司和上海老庙黄金有限公司在上海市嘉定区共同与上海市嘉定封浜农村信用合作社签订贷款担保合同，双方按各自的持股比例，为上海老庙铂金首饰有限公司（其中公司占49%股权，该股权后于3 月底转让）提供1000 万元的担保，其中公司担保490 万元。此次1000 万元贷款具体分两笔发放，一笔500 万元借款期限自2003 年2 月26 日至2003 年7 月31 日止，另一笔500 万元借款期限自2003 年2 月26 日至2003 年8 月25 日止，年利率均为5.52%，保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。本担保协议自2003 年2 月26日起生效。该事宜已刊登于2003 年2 月28 日《上海证券报》。报告期内，铂金公司已归还上述借款。截止报告期末，公司对铂金公司提供担保的余额为0。 四、公司重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产，且该事项为本公司带来的利润达到公司当年利润总额10%以上（含10%）的情况。 （二）重大担保 根据公司股东大会通过的《关于授予公司董事会部分重大事项经营决策权的议案》、董事会通过的《关于进一步规范公司担保行为的暂行规定（修订稿）》等精神，公司对外担保实行逐级授权制度。 1、公司作为法人实体对外提供担保情况。 截止报告期末，公司作为法人实体对外担保总额为14990 万元，其中为全资和控股子公司担保4790 万元，为相互对等担保单位提供担保10000 万元，为参股企业担保200 万元。公司无逾期担保。 （1）关于对外提供担保情况 被担保单位 期初金额 发生额 上海望春花实业有限公司(见注①) 1000 1000 上海望春花(集团)股份有限公司(见注②) 2000 500 上海嘉定工业区开发(集团)有限公司(见注③) 0 5000 西上海(集团)有限公司(见注③) 0 5000 被担保单位 解除金额 期末金额 上海望春花实业有限公司(见注①) 2000 0 上海望春花(集团)股份有限公司(见注②) 2500 0 上海嘉定工业区开发(集团)有限公司(见注③) 0 5000 西上海(集团)有限公司(见注③) 0 5000 注①：关于公司为上海望春花实业有限公司提供1000 万元连带责任担保，纳入公司与上海望春花（集团）股份有限公司互相对等担保总额中，并由其提供反担保。 注②：公司与上海望春花(集团)股份有限公司的相互对等担保关系已于报告期内结束。 注③：关于公司为上海嘉定工业区开发（集团）有限公司提供担保之事，详见2003 年3 月25 日、5 月12 日《上海证券报》；关于公司为西上海（集团）有限公司提供担保之事，详见2003 年2 月14 日、10 月30 日《上海证券报》。 在实施上述相互对等担保的过程中，因受客观因素制约，公司在其他单位为本公司提供担保的同时无法向其提供反担保，故本公司在为该单位提供担保时也无法要求其提供反担保。 （2）关于公司为全资、控股子公司提供担保情况 被担保单位 持股比例 期初金额 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 100% 2500 上海嘉宏房地产有限责任公司 90% 2000 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 100% 290 上海大德灯用材料厂 100% 80 被担保单位 发生额 解除金额 期末金额 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 2500 2500 2500 上海嘉宏房地产有限责任公司 2000 2000 2000 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 280 360 210 上海大德灯用材料厂 80 80 80 （3）关于公司为参股企业、改制企业提供担保情况 被担保单位 持股比例 期初金额 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司(注①) 40% 250 上海嘉宝光明灯头有限公司 10% 10 上海老庙铂金首饰有限公司(注②) 49%(已转让) 980 上海嘉翔工业开发有限公司 49%(已转让) 500 上海同裕包装材料有限公司(注③) / 20 被担保单位 发生额 解除金额 期末金额 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司(注①) 200 250 200 上海嘉宝光明灯头有限公司 0 10 0 上海老庙铂金首饰有限公司(注②) 490 1470 0 上海嘉翔工业开发有限公司 0 500 0 上海同裕包装材料有限公司(注③) 0 20 0 注①：上海嘉宝集团宏德变压器有限公司（以下简称“嘉宝宏德公司”）原为公司的控股子公司（公司占80%股权），注册资本1250 万元，因市场竞争激烈、经营管理不善等原因，该公司经营状况严重恶化，发生持续亏损。如任其下去，公司投资将损失殆尽，同时因为其提供担保将承担300 万元银行借款的连带赔偿责任。为调整产业结构，制止出血点，公司于2002 年10 月31 日对嘉宝宏德公司进行缩资和改制。改制后，公司占40%股权，嘉宝宏德公司管理层持有60%股权。因该公司管理层一时无力偿还上述银行借款，同时又无合适的担保对象，为支持改制企业的持续稳定发展，公司根据董事会通过的有关规定，为嘉宝宏德公司提供担保。 注②：关于公司为上海老庙铂金首饰有限公司提供担保之事，详见本报告第十章第三条第（四）款内容。 注③：上海同裕包装材料有限公司系公司的改制企业。 2、全资及控股子公司不存在对外提供担保的情况。 3、参股企业对外担保总额为16264 万元，按照公司在各参股企业的持股比例计算为2277 万元。 4、公司的担保总额为17267 万元，占报告期末公司净资产的35 %； 公司违规担保总额为10200 万元，占报告期末公司净资产的20.7%，具体情况详见本报告第八章第六条“独立董事专项说明及独立意见”及本报告第十章第四条第二款内容。 （三）公司不存在报告期内或报告期继续发生的重大委托他人进行现金资产管理的情况，也未发生委托贷款事项。 五、公司及持有本公司5%以上股份的股东在报告期内或持续到报告期内，没有在指定的报刊和网站上刊登任何承诺事宜。 六、关于公司聘任会计师事务所情况，并披露报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况。 报告期内，公司根据股东大会决议，聘请上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司的审计机构，并支付给该会计师事务所年度审计费40 万元（不含食宿、交通费）；因公司收购、转让有关子公司股权进行审计之需要，另支付给该会计师事务所审计费6.25 万元。 自1992 年4 月改制为股份有限公司以来，公司一直聘请上海众华沪银会计师事务所有限公司（改制前的名称为上海中华社科会计师事务所）为公司的审计机构。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、在报告期内，公司没有发生其它属于《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》第十七条所列举的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 第十一章 财务报告 关于财务会计报告：详见附后。 第十二章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有上海众华沪银会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司董事会 董事长：钱明 二OO 四年三月二十日 审计报告 沪众会字(2004)第0007 号 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海嘉宝实业(集团)股份有限公司(以下简称“嘉宝集团公司”)2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表和合并利润表及利润分配表，以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是嘉宝集团公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了嘉宝集团公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司中国注册会计师林栋模 中国注册会计师傅林生 中国，上海二〇〇四年三月十八日 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 2003 年度会计报表附注 1. 公司基本情况 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是1992 年4 月28 日经上海市经委(1992)275 号文批准成立的股份有限公司，在境内公开发行A 股股票并于1992 年12 月3 日在上海证券交易所上市。本公司于1992 年取得由国家工商行政管理部门颁发的3100001003297 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币33,369 万元，注册地址为上海市嘉定区清河路55 号。本公司经营范围为生产和制造电机、电器，实业投资、国内贸易（除专项规定），劳务服务，进出口业务（按外经贸委批件执行），房地产开发经营，自有房屋租赁。 2. 主要会计政策和会计估计 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5 外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，以当月1 日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算。 2.8.1.1 本公司期末对应收账款按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。期末对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收账款各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1年以内 1% 1～2年 10% 2～3年 20% 3～4年 30% 4～5年 60% 5年以上 100% 2.8.1.2 本公司期末对其他应收款按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的其他应收款不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的其他应收款加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按其他应收款各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1～2年 40% 2～3年 80% 3年以上 100% 2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 2.9 存货核算方法 2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、开发产品、开发成本和低值易耗品等。 2.9.2 存货的计价： 2.9.2.1 在建房地产开发成本根据开发房产的实际支出归集，完工后按实际占用面积分摊计入商品房成本，对于不能转让的公共设施按收益比例计入商品房成本； 2.9.2.2 其余的存货除并表子公司上海嘉丽宝电子有限公司和上海嘉宝欧亚电子有限公司取得时按计划成本计价，并记录计划成本与实际成本之间的成本差异，发出时按当月成本差异率用成本差异科目将计划成本调整为实际成本外，其他并表公司的存货均按实际成本计价； 2.9.2.3 低值易耗品在领用时按五五摊销法核算。 2.9.3 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额，当前者大于后者时，记作“股权投资差额”，按投资合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投资期限的一般按10 年摊销，列入各摊销期的损益；当前者小于后者时，记作“资本公积----股权投资准备”，不予摊销，待该项投资最终处置时，转入“资本公积----其他资本公积”。本公司对股权转让业务，以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相关的经济利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该处置股权的账面价值后的差额，确认为股权转让损益。 2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 本公司的固定资产是指使用年限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具或不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价的4%）分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20年 4.8% 机器设备 10年 9.6% 运输设备 5年 19.2% 其他设备 5年 19.2% 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13 无形资产计价和摊销方法 2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、冠名权。无形资产按取得时的实际成本入账，在受益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.14 长期待摊费用和摊销方法本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括租入固定资产的改良支出、房屋装修费及其他等。长期待摊费用均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 2.15 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)该义务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司对该义务的金额能够可靠地计量。 2.16 借款费用 本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、以及借款手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门借款费用以及其他按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于本公司开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作当期损益。 2.17 收入确认原则 2.17.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.17.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 2.17.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.18 所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.19 合并会计报表的编制方法 2.19.1 合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.19.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 3．税（费）项 3.1 增值税 本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为17%。 3.2 营业税 本公司按应税营业收入的5%计缴营业税。 3.3 城市建设维护税 本公司按当期应交流转税1%－7%计缴城市建设维护税。 3.4 所得税 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为33%。 3.5 教育费附加 本公司按当期应交流转税的3%计缴教育费附加。 4. 控股子公司及合营企业 被投资单位 经营范围 上海嘉丽宝电子有限公司 生产销售电容器系列产品 上海嘉宝欧亚电子有限公司 生产销售电容器系列产品 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 房地产开发经营 上海南宝物资经营部 销售钢材、铜材、建材等 上海嘉伊房产物业有限公司 物业管理 上海嘉宝实悦电子有限公司 电子、电容元件的生产、销售 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 汽柴油发电机系列、水泵、电动 机、剪草机的生产销售 上海嘉宝贸易发展有限公司 国内贸易 上海安江实业发展有限公司 农副产品交易、停车、住宿 上海大德灯用材料厂 灯用金属丝 上海嘉嘉国际贸易公司 国际贸易 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 电机、电脑、机电产品 上海嘉宏房地产有限责任公司 房地产开发经营，物业管理 上海嘉宝协力电子有限公司 生产深海集鱼灯，SP玻壳 香港嘉达利公司 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 鸵鸟养殖、孵化屠宰、加工经销 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 纸箱包装材料制造 上海嘉宝商行 国内贸易 上海嘉罗香料有限公司 香料香精、精细化工 上海嘉宝国际水陆工程公司 疏通航道 所有者权益为负数 上海东进食品有限公司 食品、食品原料、食品机械 所有者权益为负数 上海嘉宝实业股份有限公司 海口公司批发、零售 上海嘉宝劳动服务有限公司 劳动服务、劳动输出 上海哈瑞无刷电机有限公司 电机系列产品及相关配件 被投资单位 注册资本 占股比 例 上海嘉丽宝电子有限公司 USD650万 68.87％ 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD100万 68.87％ 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9000万 100％ 上海南宝物资经营部 20万 100％ 上海嘉伊房产物业有限公司 30万 83.33％ 上海嘉宝实悦电子有限公司 1000万 82％ 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 1000万 100％ 上海嘉宝贸易发展有限公司 2900万 100％ 上海安江实业发展有限公司 1000万 70％ 上海大德灯用材料厂 20万 100％ 上海嘉嘉国际贸易公司 833万 100％ 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 700万 100％ 上海嘉宏房地产有限责任公司 3000万 90％ 上海嘉宝协力电子有限公司 USD200万 60％ 香港嘉达利公司 1000万 33.33% 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 2000万 90％ 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3800万 100％ 上海嘉宝商行 650万 73.57％ 上海嘉罗香料有限公司 300万 90％ 上海嘉宝国际水陆工程公司 300万 100％ 上海东进食品有限公司 6000万 100％ 上海嘉宝实业股份有限公司 170万 100％ 上海嘉宝劳动服务有限公司 50万 60％ 上海哈瑞无刷电机有限公司 50万 60％ 被投资单位 权益法 合并 不合并的原因 核算 上海嘉丽宝电子有限公司 是 是 上海嘉宝欧亚电子有限公司 是 是 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 是 是 上海南宝物资经营部 是 是 上海嘉伊房产物业有限公司 是 是 上海嘉宝实悦电子有限公司 是 是 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 是 是 上海嘉宝贸易发展有限公司 是 是 上海安江实业发展有限公司 是 是 上海大德灯用材料厂 是 是 上海嘉嘉国际贸易公司 是 是 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 是 是 上海嘉宏房地产有限责任公司 是 是 上海嘉宝协力电子有限公司 是 是 香港嘉达利公司 否 否 停业 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 是 否 停业 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 是 否 停业 上海嘉宝商行 是 否 停业 上海嘉罗香料有限公司 是 否 停业 上海嘉宝国际水陆工程公司 是 否 停业、非持续经营且 上海东进食品有限公司 是 否 停业、非持续经营且 上海嘉宝实业股份有限公司 是 否 停业 上海嘉宝劳动服务有限公司 是 否 规模较小 上海哈瑞无刷电机有限公司 是 否 规模较小 与上期相比本公司本年度合并报表范围发生变更，具体情况如下： 单位名称 2002年合并 2003年合并 原因 上海金鑫房地产开发有限公司 是 合并利润表及现金流量表 1* 1* 2003 年12 月本公司将持有上海金鑫房地产开发有限公司的65%的股权全部转让，本次转让后本公司不再持有该公司的股权，故本年度只对该公司利润表及现金流量表进行合并。 5. 会计报表主要项目的注释 5.1 货币资金 期末数 项目 原币数 (折合)人民币 现金 67,199.54 银行存款 美元 289,802.55 2,398,608.76 日元 626,000.00 48,366.64 人民币 125,297,059.14 127,744,034.54 其他货币资金 2,101,781.51 129,913,015.59 期初数 项目 原币数 (折合)人民币 现金 87,555.06 银行存款 美元 198,273.63 1,641,170.33 日元 人民币 208,657,188.45 210,298,358.78 其他货币资金 248,996.92 210,634,910.76 期末数比期初数减少38.32%，主要是本公司将资金借予占股30%的关联方上海格林风范房地产发展有限公司。 5.2 短期投资 期末数 帐面余额 跌价准备 帐面净额 股票投资 14,320,650.36 1,544,915.86 12,775,734.50 14,320,650.36 1,544,915.86 12,775,734.50 期初数 帐面余额 跌价准备 帐面净额 股票投资 11,707,554.27 438,288.96 11,269,265.31 11,707,554.27 438,288.96 11,269,265.31 5.2.1 股票投资 股票名称 股数 帐面价值 跌价准备 期末市价 金地集团 43,000 585,991.02 171,041.02 414,950.00 天富热电 257,500 2,211,962.41 502,162.41 1,709,800.00 光明乳业 114,900 1,534,799.37 197,363.37 1,337,436.00 金融街 165,950 1,941,268.05 243,599.55 1,697,668.50 金陵药业 133,804 1,521,375.53 183,335.53 1,338,040.00 强生控股 28,000 321,053.98 117,773.98 203,280.00 新黄浦 926,000 6,204,200.00 129,640.00 6,074,560.00 1,669,154 14,320,650.36 1,544,915.86 12,775,734.50 5.3 应收票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 461,800.00 1,489,700.00 商业承兑汇票 229,370.70 407,939.74 691,170.70 1,897,639.74 5.4 应收账款 5.4.1 合并数 帐龄 期末数 帐面余额 比例 坏帐准备 帐面净额 1年以内 22,764,429.27 45.89% 761,463.28 22,002,965.99 1--2年 2,738,064.81 5.52% 1,326,958.57 1,411,106.24 2--3年 5,163,417.57 10.41% 1,035,621.75 4,127,795.82 3--4年 833,745.16 1.68% 250,123.54 583,621.62 4--5年 1,118,334.41 2.25% 671,000.64 447,333.77 5年以上 16,985,094.87 34.25% 16,985,094.87 0.00 49,603,086.09 100.00% 21,030,262.65 28,572,823.44 帐龄 期初数 帐面余额 比例 坏帐准备 帐面净额 1年以内 20,775,267.71 43.26% 207,752.65 20,567,515.06 1--2年 5,350,956.27 11.14% 535,095.62 4,815,860.65 2--3年 974,185.56 2.03% 194,837.12 779,348.44 3--4年 1,134,094.56 2.36% 340,228.38 793,866.18 4--5年 1,235,950.82 2.57% 741,570.49 494,380.33 5年以上 18,554,656.55 38.64% 18,554,656.55 0.00 48,025,111.47 100.00% 20,574,140.81 27,450,970.66 上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为11,184,149.61 元，占全部应收账款的22.55%。 5.4.2 母公司 帐龄 期末数 帐面余额 比例 坏帐准备 1年以内 863,642.92 5.71% 9,798.49 1--2年 690,706.52 4.56% 69,070.65 2--3年 1,099,532.10 7.26% 219,906.42 3--4年 382,249.93 2.53% 114,674.98 4--5年 424,284.52 2.80% 254,570.71 5年以上 11,674,721.23 77.14% 11,674,721.23 15,135,137.22 100.00% 12,342,742.48 帐龄 帐面净额 帐面余额 1年以内 853,844.43 3,239,020.29 1--2年 621,635.87 1,141,703.11 2--3年 879,625.68 519,380.33 3--4年 267,574.95 424,284.52 4--5年 169,713.81 393,142.25 5年以上 0.00 11,145,370.69 2,792,394.74 16,862,901.19 期初数 帐龄 比例 坏帐准备 帐面净额 19.21% 32,390.18 3,206,630.11 1年以内 6.77% 114,170.31 1,027,532.80 1--2年 3.08% 103,876.07 415,504.26 2--3年 2.52% 127,285.36 296,999.16 3--4年 2.33% 235,885.35 157,256.90 4--5年 66.09% 11,145,370.69 0.00 5年以上 100.00% 11,758,977.96 5,103,923.23 上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为2,684,897.54 元，占全部应收账款的17.74%。 5.5 其他应收款 5.5.1 合并数 帐龄 期末数 帐面余额 比例 坏帐准备 1年以内 222,910,483.87 50.35% 926.80 1--2年 4,006,455.67 0.91% 37,524.52 2--3年 8,720,600.12 1.97% 551,413.27 3年以上 207,041,790.33 46.77% 183,274,347.06 442,679,329.99 100.00% 183,864,211.65 帐龄 帐面净额 帐面余额 1年以内 222,909,557.07 11,239,208.90 1--2年 3,968,931.15 19,289,863.55 2--3年 8,169,186.85 17,738,503.21 3年以上 23,767,443.27 196,762,029.80 258,815,118.34 245,029,605.46 期初数 帐龄 比例 坏帐准备 帐面净额 4.59% 338.19 11,238,870.71 1年以内 7.87% 0.00 19,289,863.55 1--2年 7.24% 10,902,582.82 6,835,920.39 2--3年 80.30% 174,396,945.92 22,365,083.88 3年以上 100.00% 185,299,866.93 59,729,738.53 上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为315,725,360.16 元，占全部其他应收款的71.32%。 期末数比期初数增加80.66%，主要是本公司将资金借予占股30%的关联方上海格林风范房地产发展有限公司。 与关联方之间的其他应收款中大额的款项为： 上海格林风范房地产发展有限公司 218,684,976.00 嘉宝国际水陆工程公司 31,210,233.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 30,141,012.19 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 14,327,639.89 上海东进食品有限公司 10,386,128.14 5.5.2 母公司 帐龄 期末数 帐面余额 比例 坏帐准备 1年以内 227,167,174.56 50.27% 7,366.91 1--2年 3,591,317.82 0.79% 73,010.55 2--3年 26,623,711.48 5.89% 4,291,685.45 3年以上 194,473,167.48 43.05% 170,098,833.61 451,855,371.34 100.00% 174,470,896.52 帐龄 帐面净额 帐面余额 1年以内 227,159,807.65 150,504,825.25 1--2年 3,518,307.27 11,181,113.30 2--3年 22,332,026.03 20,959,224.02 3年以上 24,374,333.87 175,777,903.94 277,384,474.82 358,423,066.51 帐龄 期初数 比例 坏帐准备 帐面净额 1年以内 41.99% 9,179.14 150,495,646.11 1--2年 3.12% 1,870,136.09 9,310,977.21 2--3年 5.85% 16,603,210.10 4,356,013.92 3年以上 49.04% 153,412,820.06 22,365,083.88 100.00% 171,895,345.39 186,527,721.12 上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为319,887,890.82 元，占全部应收账款的70.79%。 与关联方之间的其他应收款中大额的款项为： 上海格林风范房地产发展有限公司 218,684,976.00 嘉宝国际水陆工程公司 30,019,862.84 上海嘉宝光明灯头有限公司 29,895,827.81 嘉宝颐和电机电脑有限公司 23,425,101.20 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 14,327,639.89 5.6 预付账款 帐龄 期末数 金额 比例 1年以内 11,166,541.47 97.16% 1--2年 1,017.91 0.01% 2--3年 73,996.57 0.64% 3年以上 250,873.65 2.19% 11,492,429.60 100.00% 帐龄 期初数 金额 比例 1年以内 19,297,211.61 85.02% 1--2年 3,149,639.13 13.88% 2--3年 56,530.42 0.25% 3年以上 194,178.66 0.85% 22,697,559.82 100.00% 上述预付账款期末数中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 5.7 应收补贴款 项目 期末数 期初数 出口增值税退税补贴款 20,000,149.16 11,905,943.14 上述应收补贴款期末数中10,607,303.56 元用于质押，向中国银行嘉定支行借款10,356,000.00 元。 5.8 存货 期末数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面净额 原材料 5,844,124.73 1,882,502.40 3,961,622.33 在产品 748,475.52 0.00 748,475.52 库存商品 945,714.64 732,260.09 213,454.55 产成品 15,785,630.26 3,875,824.14 11,909,806.12 开发成本 233,682,864.54 4,220,000.00 229,462,864.54 开发产品 22,913,674.25 912,093.91 22,001,580.34 委托加工材料 138,269.86 0.00 138,269.86 低值易耗品 944,693.95 215,572.07 729,121.88 281,003,447.75 11,838,252.61 269,165,195.14 期初数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面净额 原材料 6,748,859.69 1,833,903.20 4,914,956.49 在产品 743,466.70 0.00 743,466.70 库存商品 2,921,432.28 845,717.71 2,075,714.57 产成品 18,370,926.37 3,721,661.46 14,649,264.91 开发成本 139,789,820.85 4,770,000.00 135,019,820.85 开发产品 74,537,853.05 912,093.91 73,625,759.14 委托加工材料 28,714.61 0.00 28,714.61 低值易耗品 871,658.21 215,572.07 656,086.14 244,012,731.76 12,298,948.35 231,713,783.41 5.9 长期股权投资 5.9.1 合并数 期末数 账面余额 减值准备 账面净值 股票投资 15,981,136.75 648,895.76 15,332,240.99 其他股权投资： 对子公司投资 9,131,822.12 0.00 9,131,822.12 对合营公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 对联营公司投资 137,698,697.12 64,623,859.49 73,074,837.63 合并价差 825,868.85 0.00 825,868.85 152,656,388.09 69,623,859.49 83,032,528.60 168,637,524.84 70,272,755.25 98,364,769.59 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 股票投资 15,981,136.75 648,895.76 15,332,240.99 其他股权投资： 对子公司投资 26,124,084.81 0.00 26,124,084.81 对合营公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 对联营公司投资 128,078,779.49 64,623,859.49 63,454,920.00 合并价差 63,092.25 0.00 63,092.25 159,265,956.55 69,623,859.49 89,642,097.06 175,247,093.30 70,272,755.25 104,974,338.05 5.9.1.1 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资比例 第一百货 法人股 1,076,252 0.18% 永生数据 法人股 365,010 0.25% 中国纺机 法人股 858,000 0.24% 海南高速 法人股 900,000 0.09% ST同达 法人股 945,000 1.77% 申达股份 法人股 232,320 0.07% 胶带股份 法人股 33,396 0.03% 电器股份 法人股 240,000 0.05% 白猫股份 法人股 145,200 0.10% 氯碱化工 法人股 677,600 0.06% ST棱光 法人股 710,424 0.47% 航头股份 法人股 201,500 0.00% 广电信息 法人股 49,500 0.01% 嘉宝集团 法人股 77,478 0.02% 被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注 第一百货 3,435,086.75 0.00 已质押 永生数据 1,517,400.00 0.00 已质押 中国纺机 2,045,000.00 0.00 已质押 海南高速 1,900,000.00 0.00 已质押 ST同达 1,456,500.00 0.00 已质押 申达股份 471,440.00 0.00 已质押 胶带股份 70,000.00 0.00 已质押 电器股份 880,000.00 0.00 已质押 白猫股份 577,000.00 0.00 已质押 氯碱化工 2,480,000.00 0.00 已质押 ST 656,000.00 648,895.76 已质押 航头股份 201,500.00 0.00 广电信息 49,500.00 0.00 已质押 嘉宝集团 241,710.00 0.00 15,981,136.75 648,895.76 本公司期末持有“嘉宝集团”法人股是由于购并的上海嘉宏房地产有限责任公司在被购并前持有的。 本公司将上述股票质押给中国农业银行上海分行嘉定支行向其借入短期借款930万元。 5.9.1.2 对子公司投资 被投资单位名称 投资期限 占股比例 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 长期 90.00% 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 长期 100.00% 上海嘉宝商行 长期 73.57% 上海嘉罗香料有限公司 长期 90.00% 上海嘉宝国际水陆工程公司 长期 100.00% 上海东进食品有限公司 长期 95.00% 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 长期 100.00% 上海嘉宝劳动服务有限公司 长期 60.00% 上海哈瑞无刷电机有限公司 长期 60.00% 被投资单位名称 账面余额 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 0.00 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 6,981,928.63 上海嘉宝商行 1,064,874.34 上海嘉罗香料有限公司 0.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 0.00 上海东进食品有限公司 0.00 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 752,090.78 上海嘉宝劳动服务有限公司 79,692.22 上海哈瑞无刷电机有限公司 253,236.15 9,131,822.12 期末数 被投资单位名称 其中：股权投 减值准备 资差额 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝商行 0.00 0.00 上海嘉罗香料有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 0.00 0.00 上海东进食品有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 0.00 0.00 上海嘉宝劳动服务有限公司 0.00 0.00 上海哈瑞无刷电机有限公司 91,111.28 0.00 91,111.28 0.00 5.9.1.3 对合营、联营企业的投资 被投资单位名称 投资期限 占股比 例 香港嘉达利公司 长期 33.00% 上海嘉宝光明灯头有限公司 长期 10.00% 上海老庙黄金嘉定店 长期 49.00% 上海太平国际货柜有限公司 长期 14.00% 上海江桥老庙黄金有限公司 长期 49.00% 上海安亭老庙黄金有限公司 长期 49.00% 通用电气照明有限公司 长期 11.54% 沈阳东北照明股份有限公司 长期 3.50% 上海雅芳家具厂 长期 10.00% 上海嘉宝春田电子科技有限公司 长期 32.00% 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 长期 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 长期 40.00% 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 长期 10.00% 上海建筑设计院嘉定分院 长期 上海格林风范房地产发展有限公司 30.00% 上海银地房地产发展有限公司 长期 35.00% 上海南翔花园房地产发展有限公司 长期 10.00% 上海众意置业有限公司 长期 17.00% 上海斯考特空调有限公司 长期 30.00% 被投资单位名称 账面余额 香港嘉达利公司 5,000,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 1,342,866.06 上海老庙黄金嘉定店 1,711,140.93 上海太平国际货柜有限公司 25,862,772.57 上海江桥老庙黄金有限公司 640,996.67 上海安亭老庙黄金有限公司 492,267.36 通用电气照明有限公司 85,759,200.00 沈阳东北照明股份有限公司 1,400,000.00 上海雅芳家具厂 150,000.00 上海嘉宝春田电子科技有限公司 408,635.22 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 600,000.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 326,112.23 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 155,991.89 上海建筑设计院嘉定分院 35,000.00 上海格林风范房地产发展有限公司 13,768,876.86 上海银地房地产发展有限公司 1,500,000.00 上海南翔花园房地产发展有限公司 1,800,000.00 上海众意置业有限公司 255,000.00 上海斯考特空调有限公司 1,489,837.33 142,698,697.12 期末数 被投资单位名称 其中：股权投资 减值准备 差额 香港嘉达利公司 0.00 5,000,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 0.00 0.00 上海老庙黄金嘉定店 -956,520.46 0.00 上海太平国际货柜有限公司 -1,151,916.35 0.00 上海江桥老庙黄金有限公司 -141,632.06 0.00 上海安亭老庙黄金有限公司 -128,424.08 0.00 通用电气照明有限公司 0.00 63,348,859.49 沈阳东北照明股份有限公司 0.00 140,000.00 上海雅芳家具厂 0.00 150,000.00 上海嘉宝春田电子科技有限公司 0.00 0.00 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 0.00 0.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 0.00 0.00 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 0.00 0.00 上海建筑设计院嘉定分院 0.00 35,000.00 上海格林风范房地产发展有限公司 0.00 0.00 上海银地房地产发展有限公司 0.00 0.00 上海南翔花园房地产发展有限公司 0.00 0.00 上海众意置业有限公司 0.00 0.00 上海斯考特空调有限公司 0.00 950,000.00 -2,378,492.95 69,623,859.49 5.9.2 母公司数 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面净值 股票投资： 15,739,426.75 648,895.76 15,090,530.99 其他股权投资： 子公司 218,218,709.49 0 218,218,709.49 合营企业 5,000,000.00 5,000,000.00 0 联营企业 132,518,859.79 63,638,859.49 68,880,000.30 355,737,569.28 68,638,859.49 287,098,709.79 371,476,996.03 69,287,755.25 302,189,240.78 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净值 股票投资： 15,739,426.75 648,895.76 15,090,530.99 其他股权投资： 子公司 244,866,978.39 0 244,866,978.39 合营企业 5,000,000.00 5,000,000.00 0 联营企业 122,698,942.16 63,638,859.49 59,060,082.67 372,565,920.55 68,638,859.49 303,927,061.06 388,305,347.30 69,287,755.25 319,017,592.05 5.9.2.1 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 第一百货 法人股 1,076,252 永生数据 法人股 365,010 ST中纺机 法人股 858,000 海南高速 法人股 900,000 ST同达 法人股 945,000 申达股份 法人股 232,320 胶带股份 法人股 33,396 电器股份 法人股 240,000 白猫股份 法人股 145,200 氯碱化工 法人股 677,600 ST棱光 法人股 710,424 航头股份 法人股 201,500 广电信息 法人股 49,500 被投资单位名称 占被投资公司股 投资金额 权的比例 第一百货 0.18% 3,435,086.75 永生数据 0.25% 1,517,400.00 ST中纺机 0.24% 2,045,000.00 海南高速 0.09% 1,900,000.00 ST同达 1.77% 1,456,500.00 申达股份 0.07% 471,440.00 胶带股份 0.03% 70,000.00 电器股份 0.05% 880,000.00 白猫股份 0.10% 577,000.00 氯碱化工 0.06% 2,480,000.00 ST棱光 0.47% 656,000.00 航头股份 201,500.00 广电信息 0.01% 49,500.00 15,739,426.75 被投资单位名称 减值准备 备注 第一百货 0.00 已质押 永生数据 0.00 已质押 ST中纺机 0.00 已质押 海南高速 0.00 已质押 ST同达 0.00 已质押 申达股份 0.00 已质押 胶带股份 0.00 已质押 电器股份 0.00 已质押 白猫股份 0.00 已质押 氯碱化工 0.00 已质押 ST棱光 648,895.76 已质押 航头股份 0.00 广电信息 0.00 已质押 648,895.76 本公司将上述股票质押给中国农业银行上海分行嘉定支行向其借入短期借款930万元。 5.9.2.2 对子公司投资 被投资单位名称 投资期限 占股比例 上海嘉丽宝电子有限公司 长期 68.87% 上海嘉宝欧亚电子有限公司 长期 68.87% 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 长期 100.00% 上海嘉宝实悦电子有限公司 长期 70.00% 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 长期 80.00% 上海嘉宝贸易发展有限公司 长期 100.00% 上海安江实业发展有限公司 长期 70.00% 上海大德灯用材料厂 长期 100.00% 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 长期 90.00% 上海嘉嘉国际贸易公司 长期 100.00% 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 长期 90.00% 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 长期 100.00% 上海嘉宝商行 长期 73.57% 上海嘉罗香料有限公司 长期 90.00% 上海嘉宝国际水陆工程公司 长期 100.00% 上海东进食品有限公司 长期 95.00% 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 长期 100.00% 上海嘉宝协力电子有限公司 长期 60.00% 上海嘉宏房地产有限责任公司 长期 90.00% 上海嘉宝劳动服务有限公司 长期 60.00% 被投资单位名称 账面余额 上海嘉丽宝电子有限公司 31,763,797.13 上海嘉宝欧亚电子有限公司 7,731,304.84 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 99,480,035.05 上海嘉宝实悦电子有限公司 7,558,668.99 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 3,027,943.98 上海嘉宝贸易发展有限公司 9,313,557.70 上海安江实业发展有限公司 4,641,407.48 上海大德灯用材料厂 0.00 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 0.00 上海嘉嘉国际贸易公司 1,220,898.67 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 0.00 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 6,981,928.63 上海嘉宝商行 1,064,874.34 上海嘉罗香料有限公司 0.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 0.00 上海东进食品有限公司 0.00 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 752,090.78 上海嘉宝协力电子有限公司 8,783,374.77 上海嘉宏房地产有限责任公司 35,819,134.91 上海嘉宝劳动服务有限公司 79,692.22 218,218,709.49 期末数 被投资单位名称 其中：股权投 减值准备 资差额 上海嘉丽宝电子有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝欧亚电子有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝实悦电子有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝贸易发展有限公司 0.00 0.00 上海安江实业发展有限公司 267,470.77 0.00 上海大德灯用材料厂 0.00 0.00 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 0.00 0.00 上海嘉嘉国际贸易公司 0.00 0.00 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝商行 0.00 0.00 上海嘉罗香料有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝国际水陆工程公司 0.00 0.00 上海东进食品有限公司 0.00 0.00 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 0.00 0.00 上海嘉宝协力电子有限公司 0.00 0.00 上海嘉宏房地产有限责任公司 558,398.08 0.00 上海嘉宝劳动服务有限公司 0.00 0.00 825,868.85 0.00 5.9.2.3 对合营、联营企业的投资 被投资单位名称 投资期限 占股比例 香港嘉达利公司 长期 33.00% 上海嘉宝光明灯头有限公司 长期 10.00% 上海老庙黄金嘉定店 长期 49.00% 上海太平国际货柜有限公司 长期 14.00% 上海江桥老庙黄金有限公司 长期 49.00% 上海安亭老庙黄金有限公司 长期 49.00% 通用电气照明有限公司 长期 11.54% 沈阳东北照明股份有限公司 长期 3.50% 上海雅芳家具厂 长期 10.00% 上海嘉宝春田电子科技有限公司 长期 32.00% 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 长期 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 长期 40.00% 上海格林风范房地产开发有限公司 长期 30.00% 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 长期 10.00% 被投资单位名称 账面余额 香港嘉达利公司 5,000,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 1,342,866.06 上海老庙黄金嘉定店 1,711,140.93 上海太平国际货柜有限公司 25,862,772.57 上海江桥老庙黄金有限公司 640,996.67 上海安亭老庙黄金有限公司 492,267.36 通用电气照明有限公司 85,759,200.00 沈阳东北照明股份有限公司 1,400,000.00 上海雅芳家具厂 150,000.00 上海嘉宝春田电子科技有限公司 408,635.22 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 500,000.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 326,112.23 上海格林风范房地产开发有限公司 13,768,876.86 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 155,991.89 137,518,859.79 期末数 被投资单位名称 其中：股权投资 减值准备 差额 香港嘉达利公司 0.00 5,000,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 0.00 0.00 上海老庙黄金嘉定店 -956,520.46 0.00 上海太平国际货柜有限公司 -1,151,916.35 0.00 上海江桥老庙黄金有限公司 -141,632.06 0.00 上海安亭老庙黄金有限公司 -128,424.08 0.00 通用电气照明有限公司 0.00 63,348,859.49 沈阳东北照明股份有限公司 0.00 140,000.00 上海雅芳家具厂 0.00 150,000.00 上海嘉宝春田电子科技有限公司 0.00 0.00 上海市嘉定区农村信用合作社联合社 0.00 0.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 0.00 0.00 上海格林风范房地产开发有限公司 0.00 0.00 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 0.00 0.00 -2,378,492.95 68,638,859.49 5.10 固定资产 项目 房屋及建筑物 通用设备 原价： 期初余额 105,637,325.70 88,953,558.09 本期增加 14,515,028.00 6,650,950.15 本期减少 4,782,513.03 273,155.57 期末数 115,369,840.67 95,331,352.67 累计折旧： 期初余额 17,027,967.11 27,507,913.11 本期增加 5,350,853.60 8,765,774.36 本期减少 1,134,508.01 252,088.91 期末数 21,244,312.70 36,021,598.56 帐面净值： 期初数 88,609,358.59 61,445,644.98 期末数 94,125,527.97 59,309,754.11 减值准备： 期初数 11,495,611.52 1,089,732.92 本期增/(减) -3,571,750.27 3,470,708.41 期末数 7,923,861.25 4,560,441.33 帐面净额： 期初数 77,113,747.07 60,355,912.06 期末数 86,201,666.72 54,749,312.78 项目 专用设备 运输设备 原价： 期初余额 0.00 11,896,382.52 本期增加 0.00 3,744,694.12 本期减少 0.00 3,393,204.14 期末数 0.00 12,247,872.50 累计折旧： 期初余额 0.00 6,732,184.00 本期增加 0.00 1,675,549.92 本期减少 0.00 1,023,540.06 期末数 0.00 7,384,193.86 帐面净值： 期初数 0.00 5,164,198.52 期末数 0.00 4,863,678.64 减值准备： 期初数 0.00 261,399.00 本期增/(减) 0.00 -191,138.00 期末数 0.00 70,261.00 帐面净额： 期初数 0.00 4,902,799.52 期末数 0.00 4,793,417.64 项目 其他设备 合计 原价： 期初余额 4,928,231.17 211,415,497.48 本期增加 446,969.78 25,357,642.05 本期减少 198,123.82 8,646,996.56 期末数 5,177,077.13 228,126,142.97 累计折旧： 期初余额 2,717,567.14 53,985,631.36 本期增加 796,795.95 16,588,973.83 本期减少 168,560.32 2,578,697.30 期末数 3,345,802.77 67,995,907.89 帐面净值： 期初数 2,210,664.03 157,429,866.12 期末数 1,831,274.36 160,130,235.08 减值准备： 期初数 0.00 12,846,743.44 本期增/(减) 0.00 -292,179.86 期末数 0.00 12,554,563.58 帐面净额： 期初数 2,210,664.03 144,583,122.68 期末数 1,831,274.36 147,575,671.50 固定资产抵押情况： 固定资产 账面净额 借款金额 借款到期日 汽车11辆 682,945.96 700,000.00 2004.04.16 上海市中谊大厦18楼 4,590,112.51 3,000,000.00 2004.10.10 上海市嘉定区外岗镇泉泾村房产 3,432,707.21 见附注5.12 上海市嘉定区清河路21号 上海市嘉定区环城路930号 } 15,000,000.00 2004.10.10 上海市嘉定区梅园路240号 11,653,711.29 上海市嘉定区环城路昌桥东堍北侧 5.11 在建工程 工程名称 项目 资金 账面余额 进度 来源 厂房工程 未完工 自筹 0.00 设备安装工程 未完工 自筹 2,253,692.51 王桥工程 未完工 自筹 0.00 公司研究开发中心 未完工 自筹 4,843,709.73 7,097,402.24 工程名称 期末数 账面净额 账面余额 减值准备 厂房工程未完工 0.00 0.00 130,000.00 设备安装工程未完工 36,000.00 2,217,692.51 5,669,322.60 王桥工程未完工 0.00 0.00 3,968,186.00 公司研究开发中心未完工 2,000,000.00 2,843,709.73 4,843,709.73 2,036,000.00 5,061,402.24 14,611,218.33 工程名称 期初数 账面净额 减值准备 厂房工程未完工 0.00 130,000.00 设备安装工程未完工 36,000.00 5,633,322.60 王桥工程未完工 3,968,186.00 0.00 公司研究开发中心未完工 2,000,000.00 2,843,709.73 6,004,186.00 8,607,032.33 5.12 无形资产 项目 土地使用权 原始金额 40,820,556.89 取得方式 购买 期初数： 帐面余额 37,755,282.64 减：减值准备 0.00 帐面净额 37,755,282.64 本期增加： 0.00 本期减少： 本期转出 0.00 本期摊销 1,244,074.44 本期提/(冲)减值准备 0.00 1,244,074.44 期末数： 帐面余额 36,511,208.20 减：减值准备 0.00 帐面净额 36,511,208.20 项目 冠名权 合计 原始金额 1,475,082.74 42,295,639.63 取得方式 购买 期初数： 帐面余额 1,032,557.93 38,787,840.57 减：减值准备 1,032,557.93 1,032,557.93 帐面净额 0.00 37,755,282.64 本期增加： 0.00 0.00 本期减少： 本期转出 0.00 0.00 本期摊销 0.00 1,244,074.44 本期提/(冲)减值准备 0.00 0.00 0.00 1,244,074.44 期末数： 帐面余额 1,032,557.93 37,543,766.13 减：减值准备 1,032,557.93 1,032,557.93 帐面净额 0.00 36,511,208.20 本公司将期末净额为34,665,697.77 元的上海市嘉定区外岗镇泉泾村14 宗地块及附注5.10 所述之房产抵押给中国光大银行上海分行嘉定支行，向其借取1,000 万元借款，该笔借款于2004 年12 月16 日到期。 5.13 长期待摊费用 租入固定资产改 项目 良支出 房屋改建装修费 原始发生数 1,593,191.86 3,628,197.57 期初数 1,380,766.27 2,636,125.71 本期增加 0.00 144,856.25 本期摊销 53,106.40 871,679.64 期末数 1,327,659.87 1,909,302.32 累计摊销数 265,531.99 1,718,895.25 其他类 合计 项目 1,647,669.92 6,869,059.35 原始发生数 843,941.87 4,860,833.85 期初数 0.00 144,856.25 本期增加 154,487.16 1,079,273.20 本期摊销 689,454.71 3,926,416.90 期末数 958,215.21 2,942,642.45 累计摊销数 5.14 短期借款 借款种类 期末数 期初数 担保借款 197,900,000.00 106,900,000.00 质押借款 19,656,000.00 10,800,000.00 抵押借款 28,700,000.00 26,000,000.00 246,256,000.00 143,700,000.00 上述期末担保借款中，由上海嘉定工业区开发（集团）有限公司、西上海（集团）有限公司、上海嘉加（集团）有限公司分别担保50,000,000.00 元，余下的借款47,900,000.00 元由本公司集团内部相互提供担保。 上述期末质押借款中，借款9,300,000.00 元的质押物为持有的法人股，借款10,356,000.00元的质押物为出口增值税退税补贴款。 上述期末抵押借款中，借款28,700,000.00 元的抵押物为房屋建筑物及运输设备。 期末数比期初数增加71.37%，主要是本公司向银行借入资金，并借予占股30%的关联方上海格林风范房地产发展有限公司。 5.15 应付账款 期末数 期初数 40,041,200.71 43,702,601.75 期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 5.16 预收账款 期末数 期初数 174,403,507.12 114,508,795.05 期末余额中无预收持公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 期末数比期初数增加52.31%，主要是本公司预售房产预收的房款本期大幅的增加。 5.17 应付股利 项目 期末数 期初数 法人股股利 2,018,859.21 2,018,859.21 5.18 应交税金 项目 期末数 期初数 营业税 -3,426,260.48 3,376,858.24 增值税 -1,188,879.32 891,790.14 城建税 102,283.73 101,287.48 所得税 1,252,581.61 3,292,699.57 个人所得税 21,627.84 228,159.14 房产税 394,400.40 243,556.92 -2,844,246.22 8,134,351.49 5.19 其他应付款 期末数 期初数 32,824,024.53 68,146,587.36 期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 5.20 预提费用 项目 期末数 期初数 利息 304,599.50 359,169.50 租金 0.00 85,000.00 运输费 39,505.00 11,205.00 土地使用费 513,709.00 0.00 其他 557,567.37 232,411.14 1,415,380.87 687,785.64 5.21 股本 项目 期末数 期初数 未上市流通股份： 发起人股份 1,520,000.00 12,520,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 1,520,000.00 12,520,000.00 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 216,969,173.00 205,969,173.00 内部职工股 优先股或其他 未上市流通股份合计 218,489,173.00 218,489,173.00 已上市流通股份： 人民币普通股 115,199,136.00 115,199,136.00 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 115,199,136.00 115,199,136.00 股份总数 333,688,309.00 333,688,309.00 上述本公司的股份每股面值人民币1 元。 上述期末股本与本公司注册资本一致，已经上海众华沪银会计师事务所于1998年3 月18 日出具沪中社会字（98）第283 号《验资报告》验证。 5.22 资本公积 项目 期末数 期初数 股本溢价 352,544,594.91 352,544,594.91 股权投资准备 26,079,869.53 25,507,241.14 拨款转入 110,000.00 110,000.00 关联交易差价 442,405.50 0.00 接收捐赠 723,934.33 0.00 其他资本公积 174,589.11 174,589.11 380,075,393.38 378,336,425.16 5.23 盈余公积 项目 期末数 期初数 法定公积金 12,954,242.41 10,958,519.89 任意公积金 1,759,866.51 1,759,866.51 法定公益金 12,861,934.65 12,355,717.08 27,576,043.57 25,074,103.48 上述盈余公积期末数比期初数增加2,501,940.09 元，为本年计提。 5.24 未分配利润 期末数 期初数 调整前期初未分配利润 -280,785,755.39 -291,932,372.42 加：追溯调整期初数 752,931.96 调整后期初未分配利润 -280,785,755.39 -291,179,440.46 加：本期净利润 36,771,888.16 13,020,303.26 可供分配的利润 -244,013,867.23 -278,159,137.20 减：提取法定盈余公积 1,995,722.52 1,851,753.78 提取法定公益金 506,217.57 557,670.00 提取职工奖励及福利基金 158,638.24 217,194.41 期末未分配利润 -246,674,445.56 -280,785,755.39 5.25 主营业务收入 5.25.1 合并数 项目 本期数 上期数 电子电容器 38,992,075.66 40,527,244.93 贸易 99,925,584.45 94,326,444.06 房地产 76,007,360.83 96,839,037.03 照明配套产品 14,175,885.52 14,017,181.22 发电机 24,510,195.12 8,612,722.02 其他 2,888,343.67 2,761,268.00 256,499,445.25 257,083,897.26 5.25.2 母公司 项目 本期数 上期数 贸易 4,793,335.31 25,224,963.50 照明配套产品 0.00 3,115,767.10 4,793,335.31 28,340,730.60 5.26 主营业务成本 5.26.1 合并数 项目 本期数 上期数 电子电容器 32,495,793.39 27,422,917.02 贸易业务 96,453,606.30 92,382,937.32 房地产 50,982,638.28 69,316,080.94 照明配套产品 13,518,373.91 12,886,755.00 发电机 22,310,168.97 7,102,122.09 其他 830,088.82 813,702.45 216,590,669.67 209,924,514.82 5.26.2 母公司 项目 本期数 上期数 贸易业务 4,749,846.31 24,849,577.82 照明配套产品 0.00 3,091,193.31 4,749,846.31 27,940,771.13 5.27 主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 3,884,485.37 4,546,765.50 城建税 145,171.04 112,463.73 其他附加费 163,568.77 374,833.94 4,193,225.18 5,034,063.17 5.28 其他业务利润 本期数 项目 收入 支出 利润 代销房产收入 0.00 0.00 0.00 资金占用费 754,001.68 21,062.16 732,939.52 废品销售 645,076.25 0.00 645,076.25 租赁费收入 7,974,881.02 2,326,862.08 5,648,018.94 材料销售 1,502,202.27 1,229,057.85 273,144.42 其他 942,038.47 461,363.11 480,675.36 11,818,199.69 4,038,345.20 7,779,854.49 上期数 项目 收入 支出 利润 代销房产收入 234,399.00 12,452.45 221,946.55 资金占用费 0.00 0.00 0.00 废品销售 576,353.58 0.00 576,353.58 租赁费收入 4,264,794.24 1,267,068.41 2,997,725.83 材料销售 4,186,924.05 4,000,404.89 186,519.16 其他 1,484,419.77 1,547,024.59 -62,604.82 10,746,890.64 6,826,950.34 3,919,940.30 5.29 财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 3,023,715.80 5,904,485.97 减：利息收入 1,829,317.30 3,276,223.24 利息净支出/(净收益) 1,194,398.50 2,628,262.73 加：汇兑净损失/(净收益) -44,984.57 -45,543.52 其他 163,874.36 224,119.29 1,313,288.29 2,806,838.50 5.30 投资收益 5.30.1 合并数 项目 本期数 股票投资收益 -937,820.73 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 5,246,976.00 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 2,690,615.57 股权投资差额摊销 78,400.93 股权投资转让收益 28,282,246.62 计提投资减值准备 -1,110,776.80 委托理财投资收益 0.00 34,249,641.59 项目 上期数 股票投资收益 1,362,706.70 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 3,988,488.00 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 2,407,069.49 股权投资差额摊销 456,367.14 股权投资转让收益 11,889,177.64 计提投资减值准备 -657,610.42 委托理财投资收益 2,992,532.53 22,438,731.08 本期数比上期数增加51.45%，主要是本期转让上海南翔花园房地产发展有限公司70%的股权产生24,477,000.00 元收益所致。 5.30.2 母公司 项目 本期数 上期数 股票投资收益 -1,050,974.61 136,600.81 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 5,226,976.00 3,988,488.00 对被投资企业当期损益按权益法核算的调整金额 12,533,957.93 10,991,644.21 股权投资差额摊销 85,067.65 458,589.14 股权投资转让收益 28,182,246.62 10,466,844.72 计提投资减值准备 0.00 -434,427.26 44,977,273.59 25,607,739.62 本期数比上期数增加74.60%，主要是本期转让上海南翔花园房地产发展有限公司70%的股权产生24,477,000.00 元收益所致。 5.31 补贴收入 项目 本期数 上期数 财政补贴 6,156.00 50,535.00 增值税返还 577,334.55 758,398.21 地方奖励 7,338,328.90 5,745,581.25 7,921,819.45 6,554,514.46 因公司的一些并表子公司注册在工业开发区，故取得各种地方奖励资金。 5.32 营业外收入 项目 本期数 上期数 赔款收入 74,604.00 86,670.00 罚款收入 3,445.00 1,950.00 处理固定资产净收益 1,294,999.22 153,892.82 预计负债冲回 2,040,152.94 0.00 其他 3,910.76 7,022.69 3,417,111.92 249,535.51 5.33 营业外支出 项目 本期数 上期数 罚款支出 11,392.74 451,222.50 捐赠支出 172,000.00 3,500.00 处理固定资产损失 1,848,918.10 540,870.62 债务重组损失 1,000,000.00 0.00 计提固定资产减值准备 1,061,350.37 -37,500.00 其他 267,568.85 212,100.87 4,361,230.06 1,170,193.99 5.34 现金流量中重要的其他收支项目 5.34.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金 本期数 上期数 收到往来款项 16,625,848.33 102,949,065.04 利息收入 3,667,975.29 3,276,223.24 租金收入 8,273,870.43 2,033,298.00 地方扶持资金 8,670,384.90 5,779,734.25 收保证金 0.00 14,892,568.45 37,238,078.95 128,930,888.98 5.34.2 支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 本期数 上期数 支付往来款项 233,442,511.76 40,267,602.63 支付各类费用 20,252,490.52 20,617,771.58 支付保证金 0.00 19,466,982.44 其他 0.00 9,039,786.80 253,695,002.28 89,392,143.45 5.35 出售子公司 5.35.1 出售上海金鑫房地产开发有限公司的股权 本公司于2003 年12 月出售了上海金鑫房地产开发有限公司65%的股权，此次股权转让后本公司不再持有该公司的股权，从而丧失了原对其拥有的控制权。该公司报告期末的资产负债表已不再纳入本公司合并资产负债表中。该公司的部分财务数据如下： 出售日数 期初数 资产总额 7,690,376.04 37,025,580.43 其中：流动资产 6,338,171.18 35,545,867.00 固定资产 1,352,204.86 1,479,713.43 负债总额 2,439,166.19 32,351,992.42 其中：流动负债 2,439,166.19 32,351,992.42 所有者权益合计 5,251,209.85 4,673,588.01 期初至出售日期间数 上期数 主营业务收入 34,547,355.16 主营业务利润 8,675,825.94 利润总额 7,979,775.65 -93,994.64 所得税费用 2,902,153.81 净利润 5,077,621.84 -93,994.64 5.35.2 出售上海南翔花园房地产发展有限公司的股权 本公司于2003 年1 月出售了上海南翔花园房地产发展有限公司70%的股权，此次股权转让后本公司只持有该公司10%的股权，从而丧失了原对其拥有的控制权。该公司的部分财务数据如下： 出售日数 期初数 资产总额 112,361.338.47 113,985,213.42 其中：流动资产 111,557,258.57 113,225,289.69 固定资产 741,576.01 695,634.01 长期待摊费用 62,503.89 64,289.72 负债总额 99,025,177.28 99,118,546.55 其中：流动负债 99,025,177.28 99,118,546.55 所有者权益合计 13,336,161.19 14,866,666.87 期初至出售日期间数 上期数 主营业务收入 0.00 0.00 主营业务利润 0.00 0.00 利润总额 -1,530,505.68 -3,133,333.13 净利润 -1,530,505.68 -3,133,333.13 5.36 非经常性损益 本期数 处置长期股权投资产生的收益/(损失) 28,349,246.62 处置固定资产、在建工程产生的收益/(损失) -134,411.94 政府补贴及无正式批准文件的税收返还、减免 4,568,406.71 短期投资及委托投资收益/(损失) -1,036,389.30 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 3,797,495.38 债务重组收益/(损失) -1,000,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 796,144.29 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,720,671.36 37,061,163.12 上期数 处置长期股权投资产生的收益/(损失) 7,965,749.02 处置固定资产、在建工程产生的收益/(损失) 0.00 政府补贴及无正式批准文件的税收返还、减免 3,640,744.91 短期投资及委托投资收益/(损失) 1,785,385.15 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 0.00 债务重组收益/(损失) 0.00 对非金融企业收取的资金占用费 0.00 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -527,293.76 12,864,585.32 6．关联方关系及其交易 6.1 存在控制关系的关联方 6.1.1 存在控制关系的关联方简况 企业名称 地址 主营业务 嘉定建业投资开发公司 上海 财政信用、融资、投资开发 上海嘉丽宝电子有限公司 上海 生产销售电容器系列产品 上海嘉宝欧亚电子有限公司 上海 生产销售电容器系列产品 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 上海 房地产开发经营 上海嘉伊房产物业有限公司 上海 物业管理 上海南宝物资经营部 上海 销售钢材、铜材、铝材、建材 上海嘉宝实悦电子有限公司 上海 电子、电容元件的生产、销售 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 上海 汽柴油发电机系列、水泵、电动 机、剪草机的生产销售 上海嘉宝贸易发展有限公司 上海 国内贸易子公司股份公司全资 上海安江实业发展有限公司 上海 农副产品交易、停车、住宿 上海大德灯用材料厂 上海 灯用金属丝 上海嘉嘉国际贸易公司 上海 国际贸易 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 上海 电机、电脑、机电产品 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 上海 鸵鸟养殖、孵化屠宰、加工经销 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 上海 纸箱包装材料制造 上海嘉宝商行 上海 国内贸易 上海嘉罗香料有限公司 上海 香料香精、精细化工 上海嘉宝国际水陆工程公司 上海 疏通航道 上海东进食品有限公司 上海 食品、食品原料、食品机械 上海嘉宝实业股份有限公司 海口 公司海口批发、零售 上海嘉宝劳动服务有限公司 上海 劳动服务、劳动输出 上海嘉宝协力电子有限公司 上海 生产深海集鱼灯，SP玻壳 上海哈瑞无刷电机有限公司 上海 电机系列产品及相关配件 上海嘉宏房地产有限责任公司 上海 房地产开发经营，物业管理 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 嘉定建业投资开发公司 第一大股东 国有独资企业 上海嘉丽宝电子有限公司 子公司 有限公司 上海嘉宝欧亚电子有限公司 子公司 有限公司 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 子公司 股份公司全资子公司 上海嘉伊房产物业有限公司 子公司 有限公司 上海南宝物资经营部 子公司 集体企业 上海嘉宝实悦电子有限公司 子公司 有限公司 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 子公司 有限公司 上海嘉宝贸易发展有限公司 子公司 上海安江实业发展有限公司 子公司 有限公司 上海大德灯用材料厂 子公司 集体企业 上海嘉嘉国际贸易公司 子公司 股份公司全资子公司 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 子公司 有限公司 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 子公司 有限公司 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 子公司 股份公司全资子公司 上海嘉宝商行 子公司 集体企业 上海嘉罗香料有限公司 子公司 有限公司 上海嘉宝国际水陆工程公司 子公司 股份公司全资子公司 上海东进食品有限公司 子公司 有限公司 上海嘉宝实业股份有限公司 子公司 集体企业 上海嘉宝劳动服务有限公司 子公司 有限公司 上海嘉宝协力电子有限公司 子公司 有限公司 上海哈瑞无刷电机有限公司 子公司 有限公司 上海嘉宏房地产有限责任公司 子公司 有限公司 企业名称 法定代表人 嘉定建业投资开发公司 卢伟 上海嘉丽宝电子有限公司 陈伯兴 上海嘉宝欧亚电子有限公司 钱明 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 陈伯兴 上海嘉伊房产物业有限公司 陈伯兴 上海南宝物资经营部 管榴忠 上海嘉宝实悦电子有限公司 孙宝华 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 阎德松 上海嘉宝贸易发展有限公司 陆惠东 上海安江实业发展有限公司 陈伯兴 上海大德灯用材料厂 周扣宝 上海嘉嘉国际贸易公司 卢万兴 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 阎德松 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 卢万兴 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 李洪兴 上海嘉宝商行 徐松园 上海嘉罗香料有限公司 卢万兴 上海嘉宝国际水陆工程公司 卢万兴 上海东进食品有限公司 陈伯兴 上海嘉宝实业股份有限公司 顾明其 上海嘉宝劳动服务有限公司 阎德松 上海嘉宝协力电子有限公司 钱明 上海哈瑞无刷电机有限公司 杨忠伟 上海嘉宏房地产有限责任公司 钱明 6.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元) 企业名称 期初数 本期增/(减)数 期末数 嘉定建业投资开发公司 10,000 10,000 上海嘉丽宝电子有限公司 USD650 USD650 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD100 USD100 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9,000 9,000 上海嘉伊房产物业有限公司 30 30 上海南宝物资经营部 200 200 上海嘉宝实悦电子有限公司 1,000 1,000 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 1,000 1,000 上海嘉宝贸易发展有限公司 2,900 2,900 上海安江实业发展有限公司 1,000 1,000 上海大德灯用材料厂 20 20 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 2,000 2,000 上海嘉嘉国际贸易公司 833 833 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 700 700 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3,800 3,800 上海嘉宝商行 650 650 上海南翔大德制盒厂 39.8 39.8 上海嘉罗香料有限公司 300 300 上海嘉宝国际水陆工程公司 300 300 上海东进食品有限公司 6,000 6,000 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 170 170 上海嘉宝劳动服务有限公司 50 50 上海嘉宝协力电子有限公司 USD200 USD200 上海哈瑞无刷电机有限公司 50 50 上海嘉宏房地产有限责任公司 3,000 3,000 6.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：万元) 期初数 企业名称 金额 % 嘉定建业投资开发公司 4,754 14.25 上海嘉丽宝电子有限公司 USD448 68.87 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD68.87 68.87 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9,000 100 上海嘉伊房产物业有限公司 25 83.33 上海南宝物资经营部 180 90 上海嘉宝实悦电子有限公司 820 82 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 1,000 100 上海嘉宝贸易发展有限公司 2,900 100 上海安江实业发展有限公司 700 70 上海金鑫房地产开发有限公司 325 65 上海大德灯用材料厂 20 100 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 1,800 90 上海嘉嘉国际贸易公司 833 100 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 630 90 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3,800 100 上海嘉宝商行 478 73.57 上海南翔大德制盒厂 39.8 100 上海嘉罗香料有限公司 270 90 上海嘉宝国际水陆工程公司 300 100 上海东进食品有限公司 6,000 100 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 170 100 上海嘉宝劳动服务有限公司 30 60 上海嘉宝协力电子有限公司 700 60 上海哈瑞无刷电机有限公司 40 60 上海嘉宏房地产有限责任公司 2,700 90 上海南翔花园房地产发展有限公司 1,440 80 本年增/(减)数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 嘉定建业投资开发公司 4,754 14.25 上海嘉丽宝电子有限公司 USD448 68.87 上海嘉宝欧亚电子有限公司 USD68.87 68.87 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 9,000 100 上海嘉伊房产物业有限公司 25 83.33 上海南宝物资经营部 180 90 上海嘉宝实悦电子有限公司 820 82 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 1,000 100 上海嘉宝贸易发展有限公司 2,900 100 上海安江实业发展有限公司 700 70 上海金鑫房地产开发有限公司 -325 -65 0 0 上海大德灯用材料厂 20 100 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 1,800 90 上海嘉嘉国际贸易公司 833 100 上海嘉定颐和电机电脑有限公司 630 90 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 3,800 100 上海嘉宝商行 478 73.57 上海南翔大德制盒厂 -39.8 -100 0 0 上海嘉罗香料有限公司 270 90 上海嘉宝国际水陆工程公司 300 100 上海东进食品有限公司 6,000 100 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 170 100 上海嘉宝劳动服务有限公司 30 60 上海嘉宝协力电子有限公司 293 993 60 上海哈瑞无刷电机有限公司 40 60 上海嘉宏房地产有限责任公司 2,700 90 上海南翔花园房地产发展有限公司 -1,260 -70 180 10 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化的原因： 上海金鑫房地产开发有限公司 出售 上海南翔大德制盒厂 注销 上海嘉宝协力电子有限公司 第二期出资 上海南翔花园房地产发展有限公司 出售 6.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方 企业名称 与本企业的联系 上海南翔资产经营有限公司 占股3.65%的股东单位且同一关键管理人员 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 同一关键管理人员 香港嘉达利发展有限公司 占股33.33%的合营公司 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 占股40%的联营公司 上海嘉宝光明灯头有限公司 占股10%的联营公司 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 占股10%的联营公司 上海南翔花园房地产发展有限公司 占股10%的联营公司 上海格林风范房地产发展有限公司 占股30%的联营公司 上海嘉宝春田电子科技有限公司 占股32%的联营公司 6.3 关联交易事项 6.3.1 借款担保 借款单位 本期数 上期数 上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 上海嘉宝豪迈发电机有限公司 2,100,000.00 2,900,000.00 上海大德灯用材料厂 800,000.00 800,000.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 2,000,000.00 2,500,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 0.00 100,000.00 上海嘉宏房地产有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 49,900,000.00 51,300,000.00 上述借款均在一年内到期。 6.3.2 资金拆借 本公司与金地（集团）股份有限公司共同投资成立上海格林风范房地产发展有限公司，本公司出资1,500 万元，占该公司30％的股权。该公司主营业务为开发上海市嘉定区南翔镇绿洲星城项目土地，根据本公司与金地（集团）股份有限公司的合同约定，按各自的持股比例为该公司提供借款。截至本期期末，本公司累计提供借款218,684,976.00 元，其中：188,000,000.00 元由本公司向银行借款，其余款项为本公司的自有资金。本期按一年期银行同期贷款利率向该公司收取利息，其中因向银行借款而收取的利息冲减了相应利息支出，其余款项按相关规定计入其他业务收入（资金占用费）和资本公积（关联交易差价）。 6.3.3 受让资产 本公司与上海嘉宝光明灯头有限公司签订协议，受让该公司持有的位于嘉定区马陆镇翔浏路与大冶路物业、嘉定区马陆镇陈家村物业、嘉定区嘉戬路500 号部分物业（一幢厂房）。受让价格以评估价值1222.2 万元为主要参考依据, 双方约定此次物业的转让价格为1200 万元。上述物业的转让过户变更手续已在本期内办妥。 6.4 关联方应收应付款项余额 关联方名称 款项余额性质 期末数 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 其他应付款 49,181.13 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 应付账款 227,000.00 预付账款 0.00 其他应付款 2,836,945.88 上海南翔花园房地产发展有限公司 其他应收款 7,089,000.00 上海嘉罗香料有限公司 其他应收款 2,182,211.75 上海嘉宝国际水陆工程公司 其他应收款 31,210,233.00 上海东进食品有限公司 其他应收款 10,386,128.14 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 其他应收款 9,381,199.13 上海嘉宝商行 其他应付款 1,010,286.32 香港嘉达利发展有限公司 其他应收款 10,250,339.83 上海南翔资产经营有限公司 其他应收款 2,908,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 其他应收款 30,141,012.19 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 其他应收款 1,350,449.94 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 其他应收款 14,327,639.89 上海格林风范房地产发展有限公司 其他应收款 218,684,976.00 上海哈瑞无刷电机有限公司 其他应付款 114,044.38 上海嘉宝春田电子科技有限公司 其他应收款 46,084.04 关联方名称 期初数 上海嘉宝实业股份有限公司海口公司 上海嘉宝实业集团包装材料有限公司 227,000.00 500,000.00 2,464,232.83 上海南翔花园房地产发展有限公司 7,089,000.00 上海嘉罗香料有限公司 2,182,211.75 上海嘉宝国际水陆工程公司 31,210,233.00 上海东进食品有限公司 10,386,128.14 上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司 9,381,199.13 上海嘉宝商行 710,286.32 香港嘉达利发展有限公司 10,250,339.83 上海南翔资产经营有限公司 15,816,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 32,793,976.80 宝鸡市嘉宝光明灯头有限公司 895,710.03 上海嘉翔城镇建设投资有限公司 14,327,639.89 上海格林风范房地产发展有限公司 0.00 上海哈瑞无刷电机有限公司 0.00 上海嘉宝春田电子科技有限公司 0.00 6.5 其他关联交易事项 2003 年度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为160.1 万元。2003 年度本公司关键管理人员包括董事、监事、总经理、副总经理等共16 人，其中在本公司领取报酬的为16 人。 7．或有事项 7.1 对外信用担保 被担保单位 期末数 期初数 上海望春花(集团)股份有限公司 0.00 20,000,000.00 上海望春花实业有限公司 0.00 10,000,000.00 上海嘉宝集团宏德变压器有限公司 2,000,000.00 2,500,000.00 上海嘉翔工业开发有限公司 0.00 5,000,000.00 上海嘉宝光明灯头有限公司 0.00 100,000.00 上海老庙铂金首饰有限公司 0.00 9,800,000.00 上海同裕包装材料有限公司 0.00 500,000.00 上海嘉定工业区开发(集团)有限公司 50,000,000.00 0.00 西上海(集团)有限公司 50,000,000.00 0.00 102,000,000.00 47,900,000.00 7.2 未决诉讼及已判决尚在执行中的诉讼 7.2.1 本公司诉常熟铜材厂欠款一案（标的5,657,679.28 元）、上海伯龙金属材料有限公司诉本公司购销合同货款一案（标的1,310,837.25 元）及常熟铜材厂诉上海伯龙金属材料有限公司买卖合同一案（标的402 万元）都已进入执行程序，上海市嘉定区人民法院于2003 年6 月25 日下达（2003）嘉执字第779 号民事裁定书，该裁定书认定：常熟铜材厂已于2003 年3 月31 日书面通知上海伯龙金属材料有限公司，将其对上海伯龙金属材料有限公司402 万元债权款转让给了本公司，该债权款402 万元已由本公司享有。经债权转让、抵消及收到上海伯龙金属材料有限公司支付的款项1,882,543.42 元和收到常熟铜材厂支付的款项340,000.00 元后，公司拥有对常熟铜材厂债权1,297,679.28 元，拥有对上海伯龙金属材料有限公司债权826,619.33 元。 8．承诺事项 截至2003 年12 月31 日，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 9．资产负债表日后事项中的非调整事项 9.1 2003 年12 月18 日，本公司与上海高泰稀贵金属股份有限公司（以下简称“高泰公司”）及其股东签订协议，以增资入股方式对高泰公司投资2664 万元人民币，收购高泰公司2,220 万股，占增资后总股本9,320 万股的23.82%。该次增资的工商登记变更手续已于2004 年1 月19 日办妥。 9.2 2004 年3 月18 日，本公司召开四届十二次董事会，会议通过了《关于以盈余公积、资本公积弥补公司累计亏损的议案》。本公司根据截至2003 年12 月31 日母公司的未分配利润的金额拟以盈余公积、资本公积弥补累计亏损，其中：任意盈余公积金1,759,866.51 元，法定盈余公积金7,929,697.13 元，资本公积－股本溢价241,683,023.74 元。此次弥补亏损后，母公司的未分配利润为0.00 元，合并的未分配利润为4,698,141.82 元。 10．其他重要事项 本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解的重要事项。 11．会计报表之批准 本会计报表于2004 年3 月18 日业经本公司董事会批准通过。 资产负债表 2003 年12 月31 日 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位：元 资产 行次 注释号 合并数 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 1 5.1 129,913,015.59 210,634,910.76 短期投资 2 5.2 12,775,734.50 11,269,265.31 应收票据 3 5.3 691,170.70 1,897,639.74 应收股利 4 118,402.50 0.00 应收利息 5 0.00 0.00 应收帐款 6 5.4 28,572,823.44 27,450,970.66 其他应收款 7 5.5 258,815,118.34 59,729,738.53 预付帐款 8 5.6 11,492,429.60 22,697,559.82 应收补贴款 9 5.7 20,000,149.16 11,905,943.14 存货 10 5.8 269,165,195.14 231,713,783.41 待摊费用 11 23,140.98 28,210.10 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 流动资产合计 30 731,567,179.95 577,328,021.47 长期投资： 长期股权投资 31 5.9 98,364,769.59 104,974,338.05 长期债权投资 32 0.00 0.00 长期投资合计 33 98,364,769.59 104,974,338.05 其中：合并价差 34 825,868.85 63,092.25 固定资产： 固定资产原价 39 5.10 228,126,142.97 211,415,497.48 减：累计折旧 40 5.10 67,995,907.89 53,985,631.36 固定资产净值 41 5.10 160,130,235.08 157,429,866.12 减：固定资产减值准备 42 5.10 12,554,563.58 12,846,743.44 固定资产净额 43 5.10 147,575,671.50 144,583,122.68 工程物资 44 47,600.00 47,600.00 在建工程 45 5.11 5,061,402.24 8,607,032.33 固定资产清理 46 0.00 0.00 固定资产合计 50 152,684,673.74 153,237,755.01 无形资产及其他资产 无形资产 51 5.12 36,511,208.20 37,755,282.64 长期待摊费用 52 5.13 3,926,416.90 4,860,833.85 其他长期资产 53 0.00 0.00 无形及其他资产合计 54 40,437,625.10 42,616,116.49 递延税款： 递延税款借项 55 0.00 0.00 资产合计 60 1,023,054,248.38 878,156,231.02 资产 母公司数 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 32,976,097.89 367,134.90 短期投资 0.00 9,870,049.63 应收票据 0.00 789,700.00 应收股利 118,402.50 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 2,792,394.74 5,103,923.23 其他应收款 277,384,474.82 186,527,721.12 预付帐款 1,514.07 93,709.54 应收补贴款 2,008,627.25 3,345,562.14 存货 446,211.58 1,587,720.01 待摊费用 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 315,727,722.85 207,685,520.57 长期投资： 长期股权投资 302,189,240.78 319,017,592.05 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 302,189,240.78 319,017,592.05 其中：合并价差 0.00 0.00 固定资产： 固定资产原价 64,463,279.64 54,741,558.38 减：累计折旧 16,093,760.69 13,400,679.46 固定资产净值 48,369,518.95 41,340,878.92 减：固定资产减值准备 7,521,624.53 11,093,374.80 固定资产净额 40,847,894.42 30,247,504.12 工程物资 0.00 0.00 在建工程 2,849,709.73 3,374,100.01 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 43,697,604.15 33,621,604.13 无形资产及其他资产 无形资产 34,665,691.72 35,412,528.88 长期待摊费用 88,517.90 135,168.99 其他长期资产 0.00 0.00 无形及其他资产合计 34,754,209.62 35,547,697.87 递延税款： 递延税款借项 0.00 0.00 资产合计 696,368,777.40 595,872,414.62 法定代表人：钱明主管 会计工作的负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 资产负债表续表 2003 年12 月31 日 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位：元 负债及股东权益 行次 注释号 合并数 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 61 5.14 246,256,000.00 143,700,000.00 应付票据 62 0.00 0.00 应付帐款 63 5.15 40,041,200.71 43,702,601.75 预收帐款 64 5.16 174,403,507.10 114,508,795.10 应付工资 65 1,376,947.65 1,826,468.22 应付福利费 66 3,881,982.98 3,292,721.35 应付股利 67 5.17 2,018,859.21 2,018,859.21 应交税金 68 5.18 -2,844,246.22 8,134,351.49 其他应交款 69 -99,870.23 174,226.91 其他应付款 70 5.19 32,824,024.53 68,146,587.36 预提费用 71 5.20 1,415,380.87 687,785.64 预计负债 72 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 78 0.00 0.00 其他流动负债 79 0.00 0.00 流动负债合计 80 499,273,786.60 386,192,397.00 长期负债： 长期借款 81 0.00 0.00 应付债券 82 0.00 0.00 长期应付款 83 0.00 0.00 专项应付款 84 0.00 0.00 其他长期负债 85 0.00 0.00 长期负债合计 87 0.00 0.00 递延税款： 88 递延税款贷项 89 0.00 0.00 负债合计 90 499,273,786.60 386,192,397.00 少数股东权益 91 31,230,668.53 35,943,697.39 股东权益： 股本 92 5.21 333,688,309.00 333,688,309.00 资本公积 93 5.22 380,075,393.40 378,336,425.20 盈余公积 94 5.23 27,576,043.57 25,074,103.48 其中：公益金 95 5.23 12,861,934.65 12,355,717.08 减：未确认的投资损失 96 2,115,507.16 292,945.60 未分配利润 97 5.24 -246,674,445.60 -280,785,755.40 外币报表折算差额 98 0.00 0.00 股东权益合计 99 492,549,793.20 456,020,136.70 负债及股东权益总计 100 1,023,054,248.00 878,156,231.00 负债及股东权益 母公司数 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 189,300,000.00 88,000,000.00 应付票据 0.00 0.00 应付帐款 1,511,867.19 1,920,978.98 预收帐款 452,822.62 1,781,644.05 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 2,037,096.18 1,742,803.15 应付股利 2,018,859.21 2,018,859.21 应交税金 738,530.44 2,475,684.92 其他应交款 3,774.77 4,084.82 其他应付款 16,144,367.31 49,147,726.14 预提费用 878,934.50 367,588.99 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 213,086,252.20 147,459,370.30 长期负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 递延税款： 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 213,086,252.20 147,459,370.30 少数股东权益 0.00 0.00 股东权益： 股本 333,688,309.00 333,688,309.00 资本公积 380,075,393.40 378,336,425.20 盈余公积 20,891,410.18 20,891,410.18 其中：公益金 11,201,846.54 11,201,846.54 减：未确认的投资损失 0.00 0.00 未分配利润 -251,372,587.40 -284,503,100.00 外币报表折算差额 0.00 0.00 股东权益合计 483,282,525.20 448,413,044.40 负债及股东权益总计 696,368,777.40 595,872,414.60 法定代表人：钱明主管 会计工作的负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 利润及利润分配表 2003 年12 月31 日 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位：元 合并数 项目 行次 注释号 2003年度 一、主营业务收入 1 5.25 256,499,445.25 减：主营业务成本 2 5.26 216,590,669.67 主营业务税金及附加 3 5.27 4,193,225.18 二、主营业务利润 4 35,715,550.40 加：其他业务利润 5 5.28 7,779,854.49 减：营业费用 6 5,073,895.89 管理费用 7 38,022,646.73 财务费用 8 5.29 1,313,288.29 三、营业利润 10 -914,426.02 加：投资收益 11 5.3 34,249,641.59 补贴收入 12 5.31 7,921,819.45 营业外收入 13 5.32 3,417,111.92 减：营业外支出 14 5.33 4,361,230.06 四、利润总额 15 40,312,916.88 减：所得税 16 5,335,091.14 少数股东损益 17 28,499.14 加：未确认的投资损失 18 1,822,561.56 五、净利润 20 36,771,888.16 加：年初未分配利润 21 -280,785,755.39 其他转入 22 0.00 六、可供分配的利润 25 -244,013,867.23 减：提取法定盈余公积 26 1,995,722.52 提取法定公益金 27 506,217.57 提取职工奖励及福利基金 28 158,638.24 七、可供投资者分配的利润 35 -246,674,445.56 减：应付优先股股利 36 0.00 提取任意盈余公积 37 0.00 应付普通股股利 38 0.00 转作股本的普通股股利 39 0.00 八、未分配利润 40 -246,674,445.56 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2、自然灾害发生的损失 42 3、会计政策变更增加(减少)利润总额 43 4、会计估计变更增加(减少)利润总额 44 5、债务重组损失 45 6、其他 46 项目 2002年度 一、主营业务收入 257,083,897.26 减：主营业务成本 209,924,514.82 主营业务税金及附加 5,034,063.17 二、主营业务利润 42,125,319.27 加：其他业务利润 3,919,940.30 减：营业费用 3,503,423.35 管理费用 47,316,357.80 财务费用 2,806,838.50 三、营业利润 -7,581,360.08 加：投资收益 22,438,731.08 补贴收入 6,554,514.46 营业外收入 249,535.51 减：营业外支出 1,170,193.99 四、利润总额 20,491,226.98 减：所得税 5,854,375.97 少数股东损益 701,808.07 加：未确认的投资损失 -914,739.68 五、净利润 13,020,303.26 加：年初未分配利润 -291,179,440.46 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -278,159,137.20 减：提取法定盈余公积 1,851,753.78 提取法定公益金 557,670.00 提取职工奖励及福利基金 217,194.41 七、可供投资者分配的利润 -280,785,755.39 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 -280,785,755.39 0.00 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(减少)利润总额 4、会计估计变更增加(减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 母公司数 项目 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 4,793,335.31 28,340,730.60 减：主营业务成本 4,749,846.31 27,940,771.13 主营业务税金及附加 0.00 55,378.00 二、主营业务利润 43,489.00 344,581.47 加：其他业务利润 4,561,360.39 1,156,617.43 减：营业费用 10,076.00 223,096.25 管理费用 17,721,945.04 19,241,288.58 财务费用 2,518,588.10 320,416.13 三、营业利润 -15,645,759.75 -18,283,602.06 加：投资收益 44,977,273.59 25,607,739.62 补贴收入 0.00 50,535.00 营业外收入 3,299,440.52 127,605.71 减：营业外支出 -499,558.24 514,742.14 四、利润总额 33,130,512.60 6,987,536.13 减：所得税 0.00 0.00 少数股东损益 0.00 0.00 加：未确认的投资损失 0.00 0.00 五、净利润 33,130,512.60 6,987,536.13 加：年初未分配利润 -284,503,099.98 -291,490,636.11 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -251,372,587.38 -284,503,099.98 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 -251,372,587.38 -284,503,099.98 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 -251,372,587.38 -284,503,099.98 0.00 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(减少)利润总额 4、会计估计变更增加(减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：钱明 主管会计工作的负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 现金流量表 2003 年12 月31 日 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 注释号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 5.34.1 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 5.34.2 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到地现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东地股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东地现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 328,206,976.84 收到的税费返还 5,930,642.35 收到的其他与经营活动有关的现金 37,238,078.95 经营活动现金流入小计 371,375,698.14 购买商品、接受劳务支付的现金 280,119,509.28 支付给职工以及为职工支付的现金 23,365,415.51 支付的各项税费 22,591,415.10 支付的其他与经营活动有关的现金 253,695,002.28 经营活动现金流出小计 579,771,342.17 经营活动产生的现金流量净额 -208,395,644.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 55,833,518.71 取得投资收益所收到的现金 10,246,921.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 30,902,430.08 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 96,982,870.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24,979,577.34 投资所支付的现金 43,945,277.53 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 68,924,854.87 投资活动产生的现金流量净额 28,058,015.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,932,445.84 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到地现金 - 借款所收到的现金 112,456,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 115,388,445.84 偿还债务所支付的现金 9,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,884,037.48 其中：支付少数股东地股利 2,379,700.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东地现金 - 筹资活动现金流出小计 15,784,037.48 筹资活动产生的现金流量净额 99,604,408.36 四、汇率变动对现金的影响 11,324.97 五、现金及现金等价物净增加额 -80,721,895.17 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,003,449.95 收到的税费返还 1,403,862.26 收到的其他与经营活动有关的现金 124,701,755.73 经营活动现金流入小计 132,109,067.94 购买商品、接受劳务支付的现金 5,693,995.80 支付给职工以及为职工支付的现金 7,567,986.37 支付的各项税费 2,569,875.24 支付的其他与经营活动有关的现金 233,330,390.79 经营活动现金流出小计 249,162,248.20 经营活动产生的现金流量净额 -117,053,180.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 45,901,585.52 取得投资收益所收到的现金 32,738,882.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 81,140,468.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,217,015.67 投资所支付的现金 17,932,445.84 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 30,149,461.51 投资活动产生的现金流量净额 50,991,006.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到地现金 - 借款所收到的现金 101,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 101,300,000.00 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,628,863.62 其中：支付少数股东地股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东地现金 - 筹资活动现金流出小计 2,628,863.62 筹资活动产生的现金流量净额 98,671,136.38 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 32,608,962.99 法定代表人：钱明 主管会计工作的负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 现金流量表续表 2003 年12 月31 日 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 注释号 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润(亏损以“--”号填列) 43 36,771,888.16 加：少数股东损益(亏损以“--”号填列) 44 28,499.14 减：未确认的投资损失 45 1,822,561.56 加：计提的资产减值准备 46 -5,704,744.94 固定资产折旧 47 15,676,089.31 无形资产摊销 48 1,244,074.44 长期待摊费用摊销 49 1,079,273.20 待摊费用减少(减：增加) 50 5,069.12 预提费用增加(减：减少) 51 784,854.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 52 429,196.28 固定资产报废损失 53 0.00 财务费用 54 3,023,715.80 投资损失(减：收益) 55 -34,249,641.59 递延税款贷项(减：借项) 56 0.00 存货的减少(减：增加) 57 -60,874,492.86 经营性应收项目的减少(减：增加) 58 -184,098,515.42 经营性应付项目的增加(减：减少) 59 19,311,652.17 其他 60 0.00 经营活动产生的现金流量净额 65 -208,395,644.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 129,913,015.60 减：现金的期初余额 70 210,634,910.80 加：现金等价物的期末余额 71 0.00 减：现金等价物的期初余额 72 0.00 现金及现金等价物净增加额 73 -80,721,895.17 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润(亏损以“--”号填列) 33,130,512.60 加：少数股东损益(亏损以“--”号填列) 0.00 减：未确认的投资损失 0.00 加：计提的资产减值准备 -4,432,223.51 固定资产折旧 2,693,081.23 无形资产摊销 746,837.16 长期待摊费用摊销 46,651.09 待摊费用减少(减：增加) 0.00 预提费用增加(减：减少) 598,105.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -513,863.01 固定资产报废损失 0.00 财务费用 2,542,104.13 投资损失(减：收益) -44,977,273.59 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) 1,188,961.42 经营性应收项目的减少(减：增加) -79,602,900.94 经营性应付项目的增加(减：减少) -28,473,171.84 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -117,053,180.26 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 32,976,097.89 减：现金的期初余额 367,134.90 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 32,608,962.99 法定代表人：钱明 主管会计工作的负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 利润表附表 2003 年12 月31 日 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.251 7.530 0.107 0.107 营业利润 -0.186 -0.193 -0.003 -0.003 净利润 7.466 7.753 0.110 0.110 扣除非经常性损益后的净利润 -0.059 -0.061 -0.001 -0.001 法定代表人：钱明 主管会计工作的负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 减值准备表 2003 年12 月31 日 编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加 一、坏帐准备合计 205,874,007.74 3,809,014.08 其中：应收帐款 20,574,140.81 3,809,014.08 其他应收款 185,299,866.93 0.00 二、短期投资跌价准备合计 438,288.96 1,444,221.88 其中：股票投资 438,288.96 1,444,221.88 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 12,298,948.35 918,234.71 其中：库存商品 929,064.32 30,294.66 原材料 1,833,903.20 68,878.10 四、长期投资减值准备合计 70,272,755.25 0.00 其中：长期股权投资 70,272,755.25 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 12,846,743.44 3,470,708.41 其中：房屋、建筑物 11,495,611.52 0.00 机器设备 1,089,732.92 3,470,708.41 六、无形资产减值准备合计 1,032,557.93 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 土地使用权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 6,004,186.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 九、总计 308,767,487.67 9,642,179.08 本年减少数 其他原因转出 项目 数因资产价值回 数 升转回数 一、坏帐准备合计 --- --- 其中：应收帐款 --- --- 其他应收款 --- --- 二、短期投资跌价准备合计 0.00 337,594.98 其中：股票投资 0.00 337,594.98 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 550,000.00 828,930.45 其中：库存商品 0.00 113,457.62 原材料 0.00 20,278.90 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 2,981,270.27 781,618.00 其中：房屋、建筑物 2,981,270.27 590,480.00 机器设备 0.00 0.00 六、无形资产减值准备合计 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 土地使用权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 3,968,186.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 九、总计 3,531,270.27 5,916,329.43 项目 合计 年末余额 一、坏帐准备合计 4,828,651.42 204,854,370.40 其中：应收帐款 3,356,996.14 21,026,158.75 其他应收款 1,471,655.28 183,828,211.65 二、短期投资跌价准备合计 337,594.98 1,544,915.86 其中：股票投资 337,594.98 1,544,915.86 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 1,378,930.45 11,838,252.61 其中：库存商品 113,457.62 845,901.36 原材料 20,278.90 1,882,502.40 四、长期投资减值准备合计 0.00 70,272,755.25 其中：长期股权投资 0.00 70,272,755.25 长期债券投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 3,762,888.27 12,554,563.58 其中：房屋、建筑物 3,571,750.27 7,923,861.25 机器设备 0.00 4,560,441.33 六、无形资产减值准备合计 0.00 1,032,557.93 其中：专利权 0.00 0.00 土地使用权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 3,968,186.00 2,036,000.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 九、总计 14,276,251.12 304,133,415.63 法定代表人：钱明 主管会计工作的负责人：阎德松 会计机构负责人：林瑞玉 |
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