吴忠仪表股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.20 14:27 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
吴忠仪表股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事冯建东先生、独立董事魏庆福先生未出席董事会会议，冯建东董 事授权委托冯平儒董事代为行使表决权。 本公司董事长赵广生先生、财务总监李志强先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项?? 十、财务会计报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：吴忠仪表股份有限公司 公司法定英文名称：Wu Zhong Instrument Co.,Ltd. （二）公司法定代表人：赵广生 （三）公司董事会秘书：刘素娟 证券事务代表：刘伟盛 联系地址：宁夏吴忠市利通区朝阳街67号 电话：(0953)3929060 传真: (0953)3929057 E-mail：[email protected] （四）公司注册地址及办公地址：宁夏吴忠市利通区朝阳街67号 邮政编码：751100 http：//www.wzyb.com.cn E-mail：[email protected] （五）公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司资产证券管理部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：吴忠仪表 股票代码：000862 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998年6月28日 登记机关：宁夏回族自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6400001201512 税务登记号码：640302228281734 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 办公地址：宁夏银川市解放西街111号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 -29,167,398.20 净 利 润 -26,569,958.53 扣除非经常性损益后的净利润 -31,871,930.71 主营业务利润 68,643,409.77 其他业务利润 567,882.29 营业利润 -38,691,700.21 投资收益 8,722,329.83 补贴收入 1,525,716.00 营业外收支净额 -723,743.82 经营活动产生的现金流量净额 -17,639,038.32 现金及现金等价物净增减额 -3,913,213.98 注：扣除的非经常性损益项目和金额(单位：人民币元) 项 目 金 额 营业外支出 815,140.36 营业外收入 91,396.54 少数股东本期损益 -2,173,770.51 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2003年 2002年 指 标 名 称 12月31日 12月31日 主营业务收入 242,879,831.15 375,380,085.93 净利润 -26,569,958.53 9,253,053.50 总资产 1,418,651,111.65 1,390,260,938.21 股东权益 714,063,329.50 741,048,657.19 (不含少数股东权益) 摊薄 -0.12 0.04 每股收益 (元/股) -0.12 0.04 加权 每股净资产 3.27 3.39 调整后的每股净资产 3.21 3.37 摊薄 -3.72 1.25 净资产收益率 (%) 加权 -3.65 1.26 每股经营活动 -0.08 0.04 产生的现金流量净额 2001年12月31日 指 标 名 称 调整后 调整前 主营业务收入 248,276,952.34 248,276,952.34 净利润 45,547,010.12 45,877,215.56 总资产 1,193,950,593.35 1,194,928,996.87 股东权益 729,759,423.65 730,493,226.29 (不含少数股东权益) 摊薄 0.21 0.21 每股收益 (元/股) 0.21 0.21 加权 每股净资产 3.34 3.35 调整后的每股净资产 3.32 3.33 摊薄 6.24 6.28 净资产收益率 (%) 加权 6.26 6.28 每股经营活动 0.09 0.09 产生的现金流量净额 （三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定计算的净资产收益率及每股收益 2003年度 项 目 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.61 9.43 0.31 0.31 营业利润 -5.42 -5.32 -0.18 -0.18 净利润 -3.72 -3.65 -0.12 -0.12 扣除非经常损 益后的净利润 -4.48 -4.38 -0.15 -0.15 2002年度 项 目 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.48 17.63 0.59 0.59 营业利润 2.51 2.53 0.09 0.09 净利润 1.25 1.26 0.04 0.04 扣除非经常损 益后的净利润 1.42 1.43 0.05 0.05 （四）股东权益变动情况（单位：人民币元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 (万股) 期初数 21,834 464,633,011.29 16,587,771.88 本期增加 0 8,300 0 本期减少 0 0 0 期末数 21,834 464,641,311.29 16,587,771.88 变动原因说明： 资本公积增加为接受现金捐赠所致；其它各项变动 原因为净利润减少所致 项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 8,293,885.93 33,193,988.09 741,048,657.19 本期增加 0 0 0 本期减少 0 26,569,958.53 26,985,327.69 期末数 8,293,885.93 6,624,029.56 714,063,329.50 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 101340000 其中： 国家持有股份 91440000 境内法人持有股份 9900000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、公司职工股 114075 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 101454075 二、已上市流通股份 1、人 民 币 普 通 股 116885925 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 116885925 三、股份总数 218340000 本次变动增减（+，-） 配 股 送 股 公积金转股 增 发 其 他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 0 0 0 0 0 0 其中： 国家持有股份 0 0 0 0 0 0 境内法人持有股份 0 0 0 0 0 0 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、公司职工股 0 0 0 0 0 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 0 0 0 0 0 0 二、已上市流通股份 1、人 民 币 普 通 股 0 0 0 0 0 0 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 0 0 0 0 0 0 三、股份总数 0 0 0 0 0 0 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 101340000 其中： 国家持有股份 91440000 境内法人持有股份 9900000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、公司职工股 114075 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 101454075 二、已上市流通股份 1、人 民 币 普 通 股 116885925 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 116885925 三、股份总数 218340000 （二）股票发行与上市情况 1、公司经中国证券监督管理委员会批准，于1998年6月15日在深圳证券交易所向社会公开上网发行社会公众股6,000万股（含600万股公司职工股）。公开发行的新股每股面值人民币1元，以每股人民币4.87元溢价发行。5,400万股社会公众股于1998年9月15日在深圳证券交易所挂牌上市。594.15万股公司职工股于1999年3月15日上市流通，公司高级管理人员持有的5.85万股（经分红股、转增股及配股，现为11.4075万股）暂时冻结。 2、公司经中国证券监督管理委员会批准，于2000年12月实施了配股，配股比例为10：3，配股价格为每股人民币10元，获配股流通部分经深圳证券交易所批准于2001年1月6日上市流通。 3、公司高级管理人员持有的5.85万股（经分红股、转增股及配股，现为11.4075万股）公司职工股于1998年6月15日发行，每股面值为人民币1元，以每股人民币4.87元溢价发行。 （三）股东情况介绍 1、公司报告期末股东总数为56,180人。 2、公司前十名股东的持股情况 名 股东名称 年度内股 年末持 持股数占 次 份增减数 股数量 总股本的 （万股） （万股） 比例（%） 1 吴忠仪表集团有限公司 0 9,144 41.88 2 广州隆怡投资发展有限公司 0 945 4.33 3 杨伟 +20.82 139.56 0.64 4 机械工业部第十一设计研究院 0 45 0.21 5 张宇 +34.32 34.32 0.16 6 吴秀芹 -2.8 29.4 0.13 7 华宝信托投资有限责任公司 0 26.71 0.12 8 韩秀萍 +3.15 23.15 0.11 9 潘鸿章 0 22.74 0.104 10 中国银河证券有限责任公司 0 22.01 0.101 名 股东名称 所持股 所持股份 次 份类别 质押或冻 结的情况 1 吴忠仪表集团有限公司 国家股 无 2 广州隆怡投资发展有限公司 法人股 司法冻结 100万股 3 杨伟 流通股 未知 4 机械工业部第十一设计研究院 法人股 无 5 张宇 流通股 未知 6 吴秀芹 流通股 未知 7 华宝信托投资有限责任公司 流通股 未知 8 韩秀萍 流通股 未知 9 潘鸿章 流通股 未知 10 中国银河证券有限责任公司 流通股 未知 注： 本公司前十名股东不存在关联关系。 吴忠仪表集团有限公司做为第一大股东持有9,144万股系代表国家持有，其所持股份在报告期内无质押和冻结的情况。 3、公司控股股东情况简介 控股股东名称：吴忠仪表集团有限公司 法定代表人：赵广生 成立日期：1997年10月18日 注册资本：壹亿贰仟万元 经营范围：工业自动化仪表及其附件、农用和民用泵阀、其它机电产品的制造、销售；投资。 股权结构：宁夏回族自治区国资委持有其100%的股权。 报告期内控股股东未发生变更。 4、本公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。 5、公司前十名流通股股东的持股情况 名次 股东名称 年末持股数 持股数占总股 所持股份种类 量（万股） 本的比例（%） 1 杨伟 139.56 0.64 流通A股 2 张宇 34.32 0.16 流通A股 3 吴秀芹 29.4 0.13 流通A股 4 华宝信托投资有限责任公司 26.71 0.12 流通A股 5 韩秀萍 23.15 0.11 流通A股 6 潘鸿章 22.74 0.104 流通A股 7 中国银河证券有限责任公司 22.01 0.101 流通A股 8 黄鑫伟 20.48 0.09 流通A股 9 沈连根 17.99 0.082 流通A股 10 王银灿 17.65 0.081 流通A股 注： 本公司前十名流通股股东之间未知是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 1、公司现任董事、监事及高级管理人员情况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任 期 年初年末持股数 赵广生 男 58 董事长 2001.9-2004.9 12,675 冯奇峰 男 37 董事、总经理 同上 11,700 冯平儒 男 59 董事、副总经理 同上 11,700 李志强 男 56 董 事 同上 11,700 马玉山 男 35 董事、总工程师 同上 0 黄正度 男 59 董 事 同上 7,800 郝家麒 男 52 董 事 同上 0 朱怀文 男 39 董 事 同上 1,000 冯建东 男 40 董 事 同上 0 龙翼飞 男 44 独立董事 同上 0 魏庆福 男 62 独立董事 同上 0 纵素莲 女 45 监事会召集人 同上 5,850 曹 洁 女 49 监 事 同上 0 郭加强 男 40 监 事 同上 5,850 谢柏樵 男 63 副总经理 同上 11,700 刘素娟 女 47 董事会秘书 同上 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 在股东单位职务 任职期间 赵广生 吴忠仪表集团有限公司董事长、党委书记 2003.7-2006.7 冯奇峰 吴忠仪表集团有限公司董事、副总经理 同上 李志强 吴忠仪表集团有限公司董事、总经理 同上 郝家琪 吴忠仪表集团有限公司董事、 同上 党委副书记、工会主席 郭加强 吴忠仪表集团有限公司财务部部长 2001.7-2004.7 曹 洁 吴忠仪表集团有限公司核算处处长 2001.7-2004.7 冯建东 广州隆怡投资发展有限公司副总经理 1999.12-2004.12 （二）年度报酬情况 1、现任董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序和确定依据： 在本公司领取薪酬的现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬，由董事会根据各人的职务及贡献大小确定报酬额度，基薪按月考核兑现，风险收入实行滚动考核，延期兑付。 2、现任董事、监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额：358,639元。 3、金额最高的前三名董事的报酬总额：135,451.20元。 4、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：135,451.20元。 5、独立董事的津贴: 经2001年度股东大会审议通过，每位独立董事年度津贴为人民币18,000元。报告期内共支付独立董事津贴总额为36,000元。 6、在公司领取年度报酬的董事、监事及高级管理人员中，年度报酬在4万元以上的有2人，年度报酬在4万元至3 万元之间的有7人。 7、未在本公司领取年度报酬的有5人，其中：董事冯建东在广州隆怡投资发展有限公司领取报酬，董事黄正度、郝家麒在吴忠仪表集团有限公司领取报酬，监事郭加强、曹洁在吴忠仪表集团有限公司领取报酬。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 因公司财务总监李志强先生被宁夏回族自治区人民政府任命为吴忠仪表集团有限公司总经理，为方便工作，李志强先生请求辞去财务总监一职。经公司2003年12月4日召开的二届十八次董事会决议通过，同意李志强先生辞去公司财务总监的职务。 （四）公司员工情况 截至2003年12月31日，公司共有员工1,723人，其中:生产人员1,028人，销售人员127人，技术人员412人，财务人员43人，行政人员114人；具有大专及以上文化548人；公司没有需要承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理状况 公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 按照中国证监会、国家经贸委《关于发布〈上市公司治理准则〉的通知》的要求，结合公司治理的实际状况，公司对照《上市公司治理准则》列明的七项内容进行了认真对比分析。公司治理基本上符合《上市公司治理准则》的要求。具体内容如下： 1、股东与股东大会：公司制定了《公司章程》和《股东大会议事规则》，能够确保所有股东、特别是中小股东的合法权利和平等地位；能够严格按照股东大会规范意见的要求通知、召开股东大会，保证股东行使表决权；公司与关联人之间的关联交易公平合理，并按要求进行了充分披露。 2、控股股东与上市公司：本公司的控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，在人员、资产、业务、财务和机构方面与控股股东做到了分开。 3、董事与董事会：公司董事候选人的提名和董事的选聘程序符合《公司章程》的规定；公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求，各位董事能够忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司制定了《董事会议事规则》，确保董事会高效运作和科学决策；公司已按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求选聘了独立董事，建立了独立董事制度。 4、监事与监事会：公司制定了《监事会议事规则》，监事会的人员及结构符合有关法律、法规的要求；监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，独立有效地行使监督和检查职能。 5、绩效评价与激励约束机制：公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定；公司已建立公开、透明的绩效评价标准和激励约束机制，以吸引人才，保持经理人员的稳定。 6、利益相关者：公司与银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的关系是相辅相成、共同促进和共同发展的关系，公司能够充分尊重并维护利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度：公司指定专人负责信息披露工作，指定部门接待股东来访和咨询；能够严格按法律法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照相关法律法规和《公司章程》的要求认真履行职责，出席公司董事会、股东大会并发表意见，检查和指导公司生产经营工作，对关联交易等发表独立意见，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，切实维护了公司和全体股东的合法权益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 1、在业务方面，本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、在人员方面，公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度，建立了独立的劳动人事职能部门，不存在与控制人混合经营的情况。 3、在资产方面，公司与控制人产权关系明确，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；并拥有工业产权、非专利技术，拥有独立的采购、销售和生产系统。 4、在机构方面，公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制与运行效率，公司法人治理结构的建立及运作严格按照《公司章程》执行，生产经营和行政管理完全独立于控股股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构。 5、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 （四）报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司对高级管理人员的选择，坚持德才兼备原则和干部“四化”方针，通过公开考核，择优录取。公司制定了详细、明确的经济责任制度，在期中、年终以专业技能、管理水平、工作业绩等为主要考评内容，对高管人员的岗位职责履行情况、业务完成情况进行考核与评定；采取基薪和风险收入相结合作为主要激励方式。同时公司开展内部培训、外派深造等活动，以增强对高管人员的激励；在约束方面，公司建立了内部审计制度，定期或不定期的对高管人员的经营管理进行审计监督。公司在高管人员的人事管理上，强调能上能下，保证了团队的活力与进取。 六、股东大会情况简介 本公司在2003年度共召开一次股东大会，会议情况如下： 公司关于召开2002年度股东大会的通知刊登在2003年4月17日的《中国证券报》、《证券时报》上。公司2002年度股东大会于2003年5月19日在公司本部召开，出席会议股东及股东授权委托代表12人，代表股份91,618,086股，占公司总股本218,340,000股的41.96%。宁夏麟祥律师事务所孟祥琳律师为本次股东大会进行现场见证并出具了法律意见书。会议经逐项投票表决，审议通过以下决议： （1）审议通过了公司2002年年度报告及摘要； （2）审议通过了公司2002年度董事会工作报告； （3）审议通过了公司2002年度监事会工作报告； （4）审议通过了公司2002年度财务决算报告； （5）审议通过了公司2002年度利润分配预案； （6）审议通过了关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司2003年度的审计机构及其报酬的议案。 审议通过的决议公告刊登在2003年5月20日的《中国证券报》、《证券时报》上。 七、董事会报告 （一）经营成果与财务状况分析 1、经营成果分析 项 目 金 额（元） 增减比率（%） 2003年1-12月 2002年1-12月 主营业务收入 242,879,831.15 375,380,085,93 -35.30 主营业务利润 68,643,409.77 129,499,405.19 -46.99 净利润 -26,569,958.53 9,253,053.50 -387.15 现金及现金等价物 净增加额 -3,913,213.98 -14,900,767.66 73.74 说明： （1）主营业务收入比上年同期下降35.30%，主要是由于“非典”影响造成民用电表出口项目停止，使收入下降所致； （2）主营业务利润比上年同期下降46.99%，主要是由于主营业务收入下降及原材料涨价所致； （3）净利润比上年同期下降387.15%，主要是由于主营业务收入下降；计提各项资产减值准备等使管理费用负担加重；流动资金贷款增加，财务费用增加；原材料价格上涨，产品成本上升；下属子公司亏损所致。 （4）现金及现金等价物净增加额比上年同期增加59.83%，主要是由于收回投资活动现金增加所致。 2、财务状况分析 项 目 金额（元） 增减比率（%） 2003年12月31日 2002年12月31日 总资产 1,418,651,111.65 1,390,260,938.21 2.04 股东权益（不含少数 714,063,329.50 741,048,657.19 -3.64 股东权益） 说明： （1）总资产比期初增加2.04%,主要是由于流动资产增加所致。 （2）股东权益(不含少数股东权益)比期初减少3.64%，主要是由于净利润减少所致。 3、对经营成果产生影响的其他事项 根据宁夏回族自治区财政厅及宁夏回族自治区地方税务局文件宁财（税）发[2001]657号文件的规定，本公司自2001年仍享受减按15%的税率交纳所得税的优惠政策，优惠期为5年。 报告期内公司执行的会计政策发生变更（详见审计报告的会计报表附注2.20）。 （二）报告期内主要经营情况 1、主营业务的范围及经营状况 公司主营业务为工业和民用自动化仪器仪表、医疗器械、环保设备及工程、生物制剂、汽车制控系统配件等的制造和销售。 报告期内，公司实现主营业务收入242,879,831.15元，主营业务利润为68,643,409.77元。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成情况如下： 主营业务收入构成 主营业务利润构成 分类 项目 主营业务收入 比例 主营业务利润 比例 （万元） （%） （万元） （%） 自动化仪表及民用表 18,176.05 74.83 6,075.51 88.51 主营 环保设备及工程 1,344.75 5.54 196.82 2.87 业务 生物制品 487.21 2.01 202.34 2.95 类别 其他 4,279.97 17.62 389.67 5.68 宁夏地区 18,455.40 75.99 6,097.81 88.83 地区 珠海地区 1,552.61 6.39 376.86 5.49 云南地区 4,279.97 17.62 389.67 5.68 报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的自动化仪表类产品销售收入、产品销售成本、毛利率情况如下： 自动化仪表 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（%） 调节阀 15,896.73 10,275.62 35.36 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）华鼎血液技术有限公司注册资本为5,000万元，其中本公司出资4,750万元，占注册资本的95%。该公司经营范围为：采血及血液制器、设备用精密自动控制阀门的研制、开发、咨询服务。报告期内，该公司实现销售收入32万元，实现利润－65万元。 （2）福建新世界石业股份有限公司注册资本为7,500万元，其中本公司出资2,000万元，占注册资本的26.67%。该公司经营范围为：花岗岩、大理石的生产加工及销售；装饰、装璜材料生产、加工、销售；新型建筑材料的研究开发、生产、销售。报告期内，该公司实现销售收入6,615万元，实现利润546.68万元。 报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 3、主要供应商和客户情况 （1）报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的21.10%。 （2）报告期内，公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的8.01%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）随着国外先进技术、产品的逐步渗透，市场对工业自动化仪表产品提出了更为严格的要求，公司产品的技术含量、质量及服务亟需在原有基础的再提高，以更好、更及时、更周到的为客户提供产品占领市场。要与国外先进的技术和产品抗衡，就需要保证公司产品技术始终处于领先地位，这就需要进一步加快新产品的开发进程，对不利于技术开发的组织和管理进行改革，使之更趋科学合理高效。加快新产品的商品化进程，使新产品尽快进入市场，从而增强公司在市场的竞争力。 （2）智能计量仪表、汽车零部件和电子元器件是公司今后在把调节阀主业继续做大做强的同时要倾力打造的产品，这些产品目前在进入市场的过程中尚需市场的认可、客户的肯定等。配备高质量的销售和技术人员加强这些新产品的市场营销工作，使其尽快进入市场并占有一定的市场份额并形成新的利润增长点。 （3）新产品的研发和试制、市场的开拓、原材料的涨价等都使得公司的资金趋于紧张。由于资金的紧张，直接影响了生产经营。公司现已抽调专门人员，从开源节流、催要货款、收缩战线、拓宽融资渠道等方面入手，以解决资金紧张的问题。 （4）公司地处西北，人才的短缺给经营工作也带来了困难。虽然公司积极采取了一系列措施吸纳人才，但人才短缺这一问题还将在一定时期内不同程度地制约着公司的发展。公司将采取更为有效的方式，把公司急需的技术、管理人员及有专业技能的人员充实到公司，以保证公司发展的后劲。 （三）公司报告期内的投资情况 截至2003年12月31日，公司无短期投资，长期投资为102,129,049.46元，比上年减少58.69%。 1、募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金，报告期之前募集资金延续到报告期使用的具体情况如下： 公司于2000年12月完成了2000年增资配股工作，实际配售股数2,844万股，扣除发行费用后，实际募集资金27,170万元。 （1）承诺投资项目与实际投资项目情况(单位:万元) 承诺投资项目 计划投资 实际投资 智能型调节阀及现场总线技术 9,439.5 9,145 开发与产业化项目（I期） 环保监测仪器国产化项目 7,620 7,125 西气东输大口径专用控制阀替代 进口技术改造项目 10,669.5 9,346 承诺投资项目 募集资金投 收益情况 入程度（%） 智能型调节阀及现场总线技术 96.88 已完工 开发与产业化项目（I期） 环保监测仪器国产化项目 93.50 项目在建 西气东输大口径专用控制阀替代 进口技术改造项目 87.60 项目在建 募集资金项目截至2003年12月31日共投入资金25,616万元。 （2）项目进度及收益情况： 1）智能型调节阀及现场总线技术开发与产业化项目(I期)：该项目已完成投资9,145万元，其中：固定资产投资6,538万元，流动资金投入2,607万元。智能定位器、智能型电动执行机构已开始商品化生产。 2）环保监测仪器国产化项目：该项目已累计投资7,125万元，其中：固定资产投资5,442万元，流动资金投入1,683万元。分析仪和紫外检测部份调试已结束，用户试用情况已得到相关部门的认可，开始进行市场销售。 3）西气东输大口径专用控制阀替代进口技术改造项目：该项目已累计投资9,346万元，其中：固定资产投资6,845万元，流动资金投入2,501万元。公司目前已完成了西气东输产品的现场考核，部分产品如能替代进口的特种阀中的轴流阀、多路阀等已开始订货。 截至2003年12月31日，上述三个项目共计投入募集资金25,616万元，占实际配股募集资金总额27,170万元的94.28%。其中2000年投入的1,443.9万元系配股募集资金到位前公司先期投入部分。 （3）尚未使用的募集资金去向 截至2003年12月31日，公司尚未使用的前次配股募集资金金额1,554万元，占前次配股募集资金总额的5.72%，目前上述资金全部存放于银行。 （4）承诺投资项目变更原因、程序和披露情况 报告期内公司募集资金项目没有变更。 2、报告期内非募集资金投资项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）公司财务状况及经营成果 1、2003年12月31日，公司总资产为141,865.11万元，比上年增加2,839.02万元，主要是因为固定资产和流动资产增加所致。 2、2003年12月31日，公司股东权益为71,406.33万元，比上年减少2,698.53万元，主要是因为净利润减少所致。 3、报告期内公司实现主营业务利润6,864.34万元，比上年减少6,085.60万元，主要是因为主营收入减少所致。 4、报告期内公司实现净利润-2,657万元，比上年下降3,582.30万元，主要是因为：（1）主营业务收入下降；（2）由于计提各项资产减值准备等使管理费用负担加重；（3）流动资金贷款增加，财务费用增加；（4）原材料价格上涨，产品成本上升；（5）下属子公司亏损。 5、2003年12月31日，公司现金及现金等价物净增加额为-391.32万元，比上年增加1,098.75万元，主要是因为投资活动收回的现金增加所致。 （五）公司新年度的经营计划 公司将在2004年把打效益的翻身仗做为经营工作中的重中之重来抓。要发扬光大“团结奋进，求实创新”的企业精神，群策群力全面有效地推进各项工作，切实实现“产权多元化、结构专业化、管理现代化、经营市场化”及公司盈利的目标。 1、解放思想，转变观念，是摆在全体员工面前首先要解决的问题。随着加入WTO后市场国际化及竞争日益激烈的形势越来越严峻，变化迅速的市场对企业反映能力、服务质量、产品性能价格等方面提出了更高的要求。必须随着经济形势的变化和市场竞争的需要随时调整思路和策略，才能提出新的工作目标和方法，才会进一步推动公司全面进步和发展，才能更好的适应竞争的需要。 2、改革市场营销管理体制，建立科学的营销网络体系，在“战略统一、资源共享、宁让利不让市场”原则下，充分有效发挥公司各营销部门和单位优势，达到拓展市场领域及大幅度提高市场份额的目的。市场营销部门要做好市场策划、信息收集、营销政策制定和市场策略推进工作，必须要在营销渠道、营销政策、客户管理等方面为各经营单位做好服务。 3、今年技术工作的主导思想是以市场为导向，以提高效益为中心，以产品结构调整为重点，努力做好产品研发、工艺突破工作，进一步提升公司的技术创新能力。建立起持续发展和高效运行的技术创新体系，扎实有效地抓好引进技术的消化和新产品开发工作。充分发挥企业技术中心及企业博士后流动站作用，广纳优秀人才，通过技术创新，掌握核心技术，占领技术制高点，拥有一批具有自主知识产权、核心竞争优势的产品和技术，从整体上提高企业创新能力和产业竞争能力。 4、今年公司要继续深入开展“管理加强年”活动，要把加强科学管理当作今年一项重要工作来抓。一要推行“人人成为经营者” 管理模式，实现“管理精效、过程精细、产品精美、服务精良”，达到管理效益的最大化。二要建立全新的公司运行机制，通过职能调整和业务流程优化，精简管理层次，延伸管理幅度，实现职能管理部门由管理型向服务型转变。通过责任落实和利益分配，实现各经营单位由完成任务型向自主经营型转变，快速建立起符合市场竞争需要的经营新格局。 5、坚决、果断加大应收货款的清理力度，对不同时期、不同特点的欠账进行分类并采取有的放矢的清欠策略和措施，必要时借助法律手段解决坏账、呆账问题，保证货款及时、安全回收，促进公司生产经营，维护公司合法利益。 6、投资战线过散，回收缓慢，外地子公司管理缺乏力度，给公司经营带来一定负面影响。为了加强对控、参股公司的管理，报告期内公司将重整母子公司管理构架，在明确责、权、利、险的基础上加大对经营者的考核力度，建立内部审计制度，进一步强化对控、参股公司的经营管理。 7、要坚持“人本管理”，继续深入进行三项制度改革，完善责任、贡献与收益相一致的劳动用工及分配制度，充分体现人力资本在公司发展中的重要作用。同时根据公司发展需要，广泛吸纳人才，强化员工培训，提高员工整体素质，推进人才梯队建设，增强企业核心竞争力。 （六）公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本公司报告期内共召开8次董事会会议。 （1）2003年4月14日公司二届十二次董事会在公司本部召开，会议审议通过了公司《2002年年度报告及摘要》、《2002年度董事会工作报告》、《2002年度总经理工作报告》、《2002年度财务决算报告》、《2002年度利润分配预案》、《关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司2003年度的审计机构及其报酬的议案》、《关于提请召开2002年度股东大会的议案》。本次董事会决议公告刊登在2003年4月17日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （2）2003年4月24日公司二届十三次董事会在公司本部召开，会议审议通过了《公司2003年第一季度季度报告全文及2003年第一季度季度报告正文》的议案。本次董事会决议公告刊登在2003年4月26日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （3）2003年8月12日公司二届十四次董事会在公司本部召开，会议审议通过了公司《2003年半年度报告全文及摘要》的议案。本次董事会决议公告刊登在2003年8月14日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （4）2003年8月28日公司二届十五次董事会在公司本部召开，会议审议通过了公司将合法持有的西北证券有限责任公司股权3,500万股转让给河北宝硕集团有限公司的议案。本次董事会决议公告刊登在2003年8月30日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （5）2003年9月26日公司二届十六次董事会在公司本部召开，会议审议通过了《吴忠仪表股份有限公司关于中国证监会银川特派办巡回检查的整改报告》、《吴忠仪表股份有限公司关于对外担保及与关联方资金往来自查报告》、对控股子公司润世生物工程有限公司计提长期股权投资减值准备550万元、对控股子公司珠海银创发展有限公司应收账款392万元按50%比例计提坏帐准备的议案。 （6）2003年10月23日公司二届十七次董事会在公司本部召开，会议审议通过了公司《2003年第三季度季度报告全文及2003年第三季度季度报告正文》的议案。 （7）2003年12月4日公司二届十八次董事会在公司本部召开，会议审议通过了公司财务总监李志强先生的辞职报告、公司出资2,982.08万元收购公司控股股东吴忠仪表集团有限公司下属的全资子公司宁夏回族自治区长城机床厂与自动化仪表相关的数控机床业务部分经营性资产的议案。本次董事会决议公告刊登在2003年12月6日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （8）2003年12月9日公司二届董事会临时会议在公司本部召开，会议审议通过了公司将以评估价2,982.08万元收购的宁夏长城机床厂的经营性资产设立宁夏长城数控机床有限责任公司的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司2003年5月19日召开的2002年度股东大会决议通过《2002年度利润分配预案》，2002年度不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。 （七）本次利润分配预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，本年度公司实现净利润-26,569,958.53元,提取法定盈余公积金0元,提取法定公益金0元,加上年度结转未分配利润33,193,988.09元,2003年度可供股东分配的利润为6,624,029.56元。 2003年度利润分配预案：不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。 （八）公司与关联方资金往来及对外担保情况 公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，对公司进行了自查。报告期内发生控股股东及其他关联方占用资金情况如下： 五联联合会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审查，意见如下：经核查，截至2003年12月31日，吴忠仪表股份有限公司的控股股东吴忠仪表集团有限公司及其他关联方占用吴忠仪表股份有限公司资金情况为： A、公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来 1、公司从控股股东及其他关联方采购货物及接受劳务形成的应付款项 项 目 关联方名称 2003年发生额 购进产成品 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 1,686,697.05 购买固定资产 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 1,609,375.62 租赁土地及地上建筑物 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 4,000,000.00 租赁土地使用权 吴忠仪表集团有限公司 1,249,100.00 购材料 吴忠仪表集团水泵阀门公司 19,279.00 2、公司向控股股东及其他关联方销售商品及提供劳务形成的应收款项 项 目 关联方名称 2003年发生额 销售原材料 吴忠仪表集团有限公司 3,927,549.13 销售原材料 吴忠仪表集团水泵阀门公司 1,917,033.98 3、公司与控股股东及其他关联方发生的其他经营性资金往来 项 目 关联方名称 2003年发生额 暂借款 吴忠仪表集团有限公司 201,474,943.59 代垫费用 吴忠仪表集团有限公司 3,081,003.29 代垫费用 吴忠仪表集团水泵阀门公司 3,194.42 代垫费用 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 1,250,554.90 4、经营性资金往来的结算情况 应收账款： 关联方名称 2003年 2003年 2003年 年初余额 发生额 现金结算额 吴忠仪表集团有限公司 3,927,549.13 吴忠仪表集团水泵阀门公司 1,917,033.98 关联方名称 2003年 2003年其他 2003年 抵顶额 方式结算额 年末余额 吴忠仪表集团有限公司 3,745,954.90 181,594.23 吴忠仪表集团水泵阀门公司 551,989.11 1,365,044.87 预收账款： 关联方名称 2003年 2003年 2003年 年初余额 发生额 现金结算额 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 750,000.00 50,000.00 关联方名称 2003年 2003年其他 2003年 抵顶额 方式结算额 年末余额 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 800,000.00 应付账款： 关联方名称 2003年 2003年 2003年 年初余额 发生额 现金结算额 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 3,296,072.67 吴忠仪表集团水泵阀门公司 19,279.00 关联方名称 2003年 2003年其他 2003年 抵顶额 方式结算额 年末余额 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 3,152,959.17 143,113.50 吴忠仪表集团水泵阀门公司 19,279.00 预付账款： 关联方名称 2003年 2003年 2003年 年初余额 发生额 现金结算额 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 吴忠仪表集团水泵阀门公司 5,000,000.00 5,011,276.25 关联方名称 2003年 2003年其他 2003年 抵顶额 方式结算额 年末余额 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 吴忠仪表集团水泵阀门公司 5,000,000.00 5,011,276.25 其他应收款： 关联方名称 2003年 2003年 年初余额 发生额 吴忠仪表集团有限公司 41,101,368.98 204,555,946.88 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 6,113,283.13 1,250,554.90 吴忠仪表集团水泵阀门公司 2,251,808.19 3,194.42 关联方名称 2003年 2003年 现金结算额 抵顶额 吴忠仪表集团有限公司 144,720,000.00 416,550.00 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 4,000,000.00 吴忠仪表集团水泵阀门公司 关联方名称 2003年其他 2003年 方式结算额 年末余额 吴忠仪表集团有限公司 3,097,658.06 97,423,107.80 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 3,363,838.03 吴忠仪表集团水泵阀门公司 2,255,002.61 其他应付款： 关联方名称 2003年 2003年 2003年 年初余额 现金结算额 抵顶额 吴忠仪表集团有限公司 12,000,000.00 关联方名称 2003年其他 2003年 2003年 方式结算额 发生额 年末余额 吴忠仪表集团有限公司 12,000,000.00 B、公司与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来 1、公司没有为控股股东及其他关联方相互拆借资金形成的资金往来。 2、公司没有通过银行或非银行金融机构为控股股东及其他关联方提供委托贷款形成的资金往来。 3、公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动形成的资金往来。 4、公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票形成的资金往来。 5、公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务形成的资金往来及清偿情况。 6、公司没有代控股股东及其他关联方提供担保的情况。 独立董事对公司报告期内对外担保情况也进行了专项检查，并出具如下意见：依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号<年度报告的内容与格式>》（2003 年修订）的规定和证监发［2003］56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，作为公司独立董事，本人对公司报告期内对外担保情况进行了核查和监督，现就吴忠仪表股份有限公司对外担保事项发表独立意见如下： 依据公司2003年年度报告财务审计结果以及就公司担保事项对相关人员问询结论，2003年公司为宁夏美利纸业股份有限公司贷款担保33,710万元。截至本报告期末，公司累计对外担保金额为33,710万元。公司所有担保事项均按规定程序经过审批。没有为公司控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会召开了3次监事会会议。 1、2003年4月14日公司二届六次监事会在公司召开，会议审议通过了公司《2002年度监事会工作报告》、《2002年年度报告及摘要》等议案。本次监事会决议公告刊登在2003年4月17日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、2003年8月12日公司二届七次监事会在公司召开，会议审议通过了公司2002年半年度报告全文及摘要的议案。 3、2003年12月4日公司二届八次监事会在公司召开，会议审议通过了公司出资2,982.08万元收购公司控股股东吴忠仪表集团有限公司下属的全资子公司宁夏回族自治区长城机床厂与自动化仪表相关的数控车床业务部分经营性资产的议案。 报告期内，公司监事依法列席了公司历次董事会。 （二）监事会对公司2003年有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2003年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（2002年修订本）、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责，经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了审议，认为公司2003年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，五联联合会计师事务所有限公司出具的无保留意见审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司2000年度配股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，没有变更。 4、2003年12月4日，公司以评估值2,982.08万元收购公司控股股东吴忠仪表集团有限公司下属的全资子公司宁夏回族自治区长城机床厂与自动化仪表相关的数控车床业务部分经营性资产。本次收购资产交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5、公司关联交易遵循“公平、公正、合理”的市场原则，报告期内未发现存在关联交易不公平和损害公司利益的行为，无内幕交易行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购资产事项 公司与公司控股股东吴忠仪表集团有限公司的全资子公司宁夏回族自治区长城机床厂于2003年12月4日签订了《资产转让协议》，收购长城机床厂与自动化仪表相关的数控车床业务部分经营性资产，该事项已于2003年12月6日在《中国证券报》、《证券时报》及http://www.cninfo.com.cn上披露。 本次收购行为，既符合国家产业政策又符合宁夏回族自治区“十一五”期间发展规划的要求，同时有助于本公司围绕主营业务进一步拓宽服务领域，提高本公司的盈利能力，拓展本公司的未来发展空间，壮大企业经营实力，实现资源的最佳配置，增强企业综合实力。 收购后，本公司将通过技术创新、强化管理等措施提高该资产的盈利能力，使之成为本公司新的利润增长点，给股东带来较好地回报。 本次关联交易不涉及人员安置问题，不存在同业竞争问题。 （三）重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 见会计报表附注8“关联企业关系及交易”。 2、资产收购发生的关联交易 报告期内，公司收购了控股股东吴忠仪表集团有限公司的全资子公司宁夏回族自治区长城机床厂与自动化仪表相关的数控车床业务部分经营性资产。此次关联交易的相关内容如下： （1）关联交易方：宁夏回族自治区长城机床厂； （2）交易内容：宁夏回族自治区长城机床厂与自动化仪表相关的数控车床业务部分经营性资产； （3）定价原则：以资产评估值为收购价格； （4）资产的帐面价值：评估前账面原值为2,982.08万元，净值为2,982.08万元；调整后账面原值为2,982.08万元，净值为2,982.08万元； （5）评估价值：评估价值为2,982.08万元； （6）交易价格：以资产评估值2,982.08万元人民币为准； （7）结算方式：以人民币现金结算。 3、公司与关联方债权、债务或担保事项 见会计报表附注8“关联企业关系及交易”。 （四）重大合同事项 1、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内的重大担保合同事项 2002年11月26日，经本公司二届十次董事会决议通过，公司与宁夏美利纸业股份有限公司签定了《相互提供担保协议书》，互保额度为人民币叁亿元。该事项刊登在2002年11月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。 截至报告期末，公司为宁夏美利纸业股份有限公司提供担保累计数额为人民币33,710万元。无逾期担保。公司本年度未发生对控股子公司提供担保的情况。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。（五）公司或持股5%以上股东没有在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 （六）报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为五联联合会计师事务所有限公司。 2003年度审计费用是根据公司和会计师事务所签定的业务约定书中确定的。报告期内，公司已向该所支付了2002年度财务审计费用21万元，2003年度财务审计费用21万元尚未支付。除承担该所审计人员审计期间在工作地的食宿费用外，公司不承担其他费用。五联联合会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务年限为6年。 （七）报告期内公司及公司董事、监事、高级管理人员没有出现受监管部门处罚的情况。 （八）报告期内，公司控股子公司润世生物工程有限公司已注销。 （九）根据宁夏回族自治区财政厅及宁夏回族自治区地方税务局文件宁财（税）发[2001]657号文件的规定，本公司自2001年仍享受减按15%的税率交纳所得税的优惠政策，优惠期为5年。该事项刊登在2001年9月28日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （十）2003年9月26日公司二届十六次董事会审议通过了《吴忠仪表股份有限公司关于中国证监会银川特派办巡回检查的整改报告》、《吴忠仪表股份有限公司关于对外担保及与关联方资金往来自查报告》。 十、财务会计报告 （一）审计意见全文； （二）经审计的财务报表及其附注。 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字[2004]第2182号 审 计 报 告 吴忠仪表股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司2003年12月31日的合并及母公司资产负债表、2003年度的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的合并及母公司财务状况和2003年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李耀忠 中国注册会计师：刘志勇 中国 · 甘肃 · 兰州 二○○四年三月十七日 合并资产负债表 会企合并01表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位:人民币元 资 产 行次 注释 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 1 6.1 137,667,986.84 短期投资 2 应收票据 3 6.2 740,000.00 应收股利 4 2,000,000.00 应收利息 5 应收账款 6 6.3 186,065,937.13 其他应收款 7 6.4 171,160,652.10 预付账款 8 6.5 97,849,513.60 应收补贴款 9 存货 10 6.6 240,967,339.44 待摊费用 11 18,892.32 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 16 836,470,321.43 长期投资： 长期股权投资 17 6.7 102,129,049.46 长期债权投资 18 长期投资合计 19 102,129,049.46 合并价差 20 固定资产： 固定资产原价 21 6.8 456,742,978.07 减：累计折旧 22 6.8 110,280,669.76 固定资产净值 23 6.8 346,462,308.31 减：固定资产减值准备 24 6.8 12,551,526.35 固定资产净额 25 6.8 333,910,781.96 工程物资 26 在建工程 27 6.9 122,811,003.36 固定资产清理 28 固定资产合计 30 456,721,785.32 无形资产及其他资产： 无形资产 31 6.10 15,785,492.65 长期待摊费用 32 6.11 7,544,462.79 其他长期资产 33 无形资产及其他资产合计 36 23,329,9555.44 递延税项： 递延税款借项 37 资 产 总 计 38 1,418,651,111.85 资 产 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 142,136,959.81 短期投资 应收票据 565,348.23 应收股利 应收利息 应收账款 193,441,254.88 其他应收款 136,743,821.62 预付账款 69,352,951.64 应收补贴款 存货 168,940,062.59 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 711,180,398.77 长期投资： 长期股权投资 247,211,760.38 长期债权投资 长期投资合计 247,211,760.38 合并价差 固定资产： 固定资产原价 362,581,678.69 减：累计折旧 89,437,221.63 固定资产净值 273,144,457.06 减：固定资产减值准备 12,551,526.35 固定资产净额 260,592,930.71 工程物资 在建工程 147,287,968.22 固定资产清理 固定资产合计 407,880,898.93 无形资产及其他资产： 无形资产 17,925,986.62 长期待摊费用 6,061,893.51 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 23,987,880.13 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,390,260,938.21 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 合并资产负债表(续) 会企合并01表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 行次 注释 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 39 6.12 272,483,130.00 应付票据 40 6.13 92,525,000.00 应付账款 41 6.14 61,254,072.34 预收账款 42 6.15 10,268,837.11 应付工资 43 6.16 188,230.41 应付福利费 44 5,534,627.47 应付股利 45 6.17 110,000.00 应交税金 46 6.18 6,717,557.63 其他未交款 47 6.19 631,737.68 其他应付款 48 6.20 70,337,402.46 预提费用 49 800,000.00 预计负债 50 6.21 3,593,966.06 一年内到期的长期负债 51 6.22 75,000,000.00 其他流动负债 52 流动负债合计 54 599,444,561.16 长期负债： 长期借款 55 6.23 83,200,000.00 应付债券 56 长期应付款 57 专项应付款 58 1,333,553.00 其他长期负债 59 长期负债合计 61 84,533,553.00 递延税项： 递延税款贷项 63 负债合计 65 683,978,114.16 少数股东权益 68 20,609,667.99 股东权益： 股本 69 6.24 218,340,000.00 资本公积 70 6.25 464,641,311.29 盈余公积 71 6.26 24,881,657.81 其中:法定公益金 72 8,293,885.93 未确认的投资损失(1) 73 -423,669.16 未分配利润 74 6.27 6,624,029.56 外币报表折算差额 75 股东权益合计 76 714,063,329.50 负债及股东权益合计 84 1,418,651,111.65 负债及股东权益 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 287,000,000.00 应付票据 79,723,000.00 应付账款 46,941,102.66 预收账款 17,135,923.88 应付工资 182,150.00 应付福利费 3,846,247.23 应付股利 2,174,785.00 应交税金 8,759,543.47 其他未交款 277,503.11 其他应付款 68,327,006.60 预提费用 预计负债 3,661,580.57 一年内到期的长期负债 90,200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 608,228,842.52 长期负债： 长期借款 18,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 18,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 626,428,842.52 少数股东权益 22,783,438.50 股东权益： 股本 218,340,000.00 资本公积 464,633,011.29 盈余公积 24,881,657.81 其中:法定公益金 8,293,885.93 未确认的投资损失(1) 未分配利润 33,193,988.09 外币报表折算差额 股东权益合计 741,048,657.19 负债及股东权益合计 1,390,260,938.21 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 合并资产减值准备明细表 会企合并01表附表1 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元 项目 行次 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 1 28,372,491.48 11,108,460.88 其中：应收账款 2 14,061,815.63 7,547,442.34 其他应收款 3 14,310,675.85 3,561,018.54 二、短期投资跌价准备 合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 2,092,708.97 15,375.50 其中：库存商品 8 726,613.00 15,375.50 原材料 9 1,366,095.97 四、长期投资减值准备 合计 10 5,500,000.00 其中：长期股权投资 11 5,500,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 合计 13 12,551,526.35 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 5,025,421.67 运输工具 16 1,871,215.27 其他 17 5,654,889.41 六、无形资产减值准备 18 其中：专利权 19 商标权 20 七、在建工程减值准备 21 768,022.71 八、委托贷款减值准备 22 合计 23 49,284,749.51 11,123,836.38 本期减少数 项目 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 425,868.97 425,868.97 其中：库存商品 原材料 425,868.97 425,868.97 四、长期投资减值准备 合计 5,500,000.00 5,500,000.00 其中：长期股权投资 5,500,000.00 5,500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 160,850.61 160,850.61 八、委托贷款减值准备 合计 160,850.61 5,925,868.97 6,086,719.58 项目 年末余额 一、坏账准备合计 39,480,952.36 其中：应收账款 21,609,257.97 其他应收款 17,871,694.39 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,682,215.50 其中：库存商品 741,988.50 原材料 940,227.00 四、长期投资减值准备 合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 合计 12,551,526.35 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,025,421.67 运输工具 1,871,215.27 其他 5,654,889.41 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 607,172.10 八、委托贷款减值准备 合计 54,321,866.31 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 合并利润表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 行次 注释 2003年度 一、主营业务收入 1 6.28 242,879,831.15 减：主营业务成本 2 6.28 170,045,856.60 主营业务税金及附加 3 4,190,564.78 二、主营业务利润 7 68,643,409.77 加：其他业务利润 8 6.29 567,882.29 减：营业费用 9 6.30 28,926,216.63 管理费用 10 6.31 55,817,426.08 财务费用 11 6.32 23,159,349.56 三、营业利润 14 -38,691,700.21 加：投资收益 15 6.33 8,722,329.83 补贴收入 16 1,525,716.00 营业外收入 17 6.34 91,396.54 减：营业外支出 18 6.35 815,140.36 四、利润总额 21 -29,167,398.20 减：所得税 22 少数股东本期损益 23 -2,173,770.51 加：未确认的投资损失(2) 24 423,669.16 五、净利润 25 -26,569,958.53 项目 2002年度 一、主营业务收入 375,380,085.93 减：主营业务成本 243,067,854.11 主营业务税金及附加 2,812,826.63 二、主营业务利润 129,499,405.19 加：其他业务利润 1,790,961.45 减：营业费用 33,828,854.44 管理费用 56,550,775.51 财务费用 22,334,508.24 三、营业利润 18,576,228.45 加：投资收益 -2,372,011.61 补贴收入 营业外收入 23,162.54 减：营业外支出 1,235,381.04 四、利润总额 14,991,998.34 减：所得税 7,348,653.84 少数股东本期损益 -1,609,709.00 加：未确认的投资损失(2) 五、净利润 9,253,053.50 补充资料: 项目 行次 注释 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位 26 所得收益 2、自然灾害发生的损失 27 3、会计政策变更增加利润总额 28 (减少以-表示) 4、会计估计变更增加利润总额 29 (减少以-表示) 5、债务重组损失 30 6、委托投资收益 31 7、支付或收取的资金占用费 32 8、其他 33 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 合并利润分配表 会企合并02表附表1 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位：人民币元 项目行 次 注释 2003年度 2002年度 一、净利润 1 -26,569,958.53 9,253,053.50 加：年初未分配利润 2 33,193,988.09 25,023,094.97 盈余公积金转入数 3 - - 4 - - 二、可供分配的利润 5 6,624,029.56 34,276,148.47 减：提取法定公积金 6 - 721,440.25 提取法定公益金 7 - 360,720.13 职工福利及奖励金 8 - - 9 - - 10 - - 三、可供股东分配的利润 11 6,624,029.56 33,193,988.09 减：应付优先股股利 12 - - 提取任意盈余公积金 13 - - 应付普通股股利 14 - - 转作资本的普通股股利 15 - - 16 - - 四、未分配利润 17 6,624,029.56 33,193,988.09 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 合并现金流量表 会企合并03表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元 报表项目 行次 注释 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 5 6.37 现金流入小计 7 购买商品、接受劳务支付的现金 8 支付给职工以及为职工支付的现金 9 支付各项税费 10 支付的其他与经营活动有关的现金 11 6.38 现金流出小计 15 经营活动产生的现金流量净额 16 二、投资活动产生的现金流量 17 收回投资所收到的现金 18 取得投资收益所收到的现金 19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 20 收到的其他与投资活动有关的现金 21 现金流入小计 23 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24 投资所支付的现金 25 支付的其他与投资活动有关的现金 26 现金流出小计 28 投资活动产生的现金流量净额 29 三、筹资活动产生的现金流量 30 吸收投资所收到的现金 31 取得借款所收到的现金 32 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 6.39 现金流入小计 35 偿还债务所支付的现金 36 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 37 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 6.40 现金流出小计 43 筹资活动产生的现金流量净额 44 四、汇率变动对现金的影响额 45 五、现金及现金等价物净增加额 46 报表项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 270,839,747.09 收到的税费返还 1,525,716.00 收到的其他与经营活动有关的现金 29,415,938.28 现金流入小计 301,781,401.37 购买商品、接受劳务支付的现金 160,106,094.05 支付给职工以及为职工支付的现金 40,910,851.39 支付各项税费 20,990,768.94 支付的其他与经营活动有关的现金 97,412,725.31 现金流出小计 319,420,439.69 经营活动产生的现金流量净额 -17,639,038.32 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,259,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 61,259,500.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,510,620.73 投资所支付的现金 285,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 52,795,620.73 投资活动产生的现金流量净额 8,463,879.27 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 563,483,130.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,295,758.99 现金流入小计 567,778,888.99 偿还债务所支付的现金 528,200,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 32,300,636.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,016,307.86 现金流出小计 562,516,943.92 筹资活动产生的现金流量净额 5,261,945.07 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -3,913,213.98 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 合并现金流量表（续） 会企合并03表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司2003年度 金额单位：人民币元 补充资料 行次 注释 1、将净利润调节为经营活动现金流量 47 净利润 48 少数股东本期损益 49 未确认的投资损失 50 计提的资产减值准备 51 固定资产折旧 52 无形资产摊销 53 长期待摊费用摊销 54 待摊费用的减少（减：增加） 55 预提费用的增加（减：减少） 56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 57 固定资产报废损失 58 财务费用 61 投资损失（减：收益） 62 递延税款贷项（减：借项） 63 存货的减少（减：增加） 64 经营性应收项目的减少（减：增加） 65 经营性应付项目的增加（减：减少） 66 其他 67 经营活动产生的现金流量净额 69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 71 债务转为资本 72 一年内到期的可转换公司债券 73 融资租入固定资产 74 3、现金及现金等价物净增加情况 77 现金的期末余额 78 6.36 减：现金的期初余额 79 6.36 加：现金等价物的期末余额 80 减：现金等价物的期初余额 81 现金及现金等价物净增加额 92 补充资料 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -26,569,958.53 少数股东本期损益 -2,173,770.51 未确认的投资损失 -423,669.16 计提的资产减值准备 5,037,116.80 固定资产折旧 21,393,900.95 无形资产摊销 1,877,229.34 长期待摊费用摊销 482,704.83 待摊费用的减少（减：增加） -18,892.32 预提费用的增加（减：减少） 800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 87,122.54 固定资产报废损失 财务费用 32,515,269.82 投资损失（减：收益） -3,222,329.83 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -71,616,783.38 经营性应收项目的减少（减：增加） -45,191,712.15 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,429,272.04 其他 70,814,005.32 经营活动产生的现金流量净额 -17,639,038.32 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 68,372,364.43 减：现金的期初余额 72,285,578.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,913,213.98 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 资产负债表 会企01表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位:人民币元 资产 行次 注释 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 1 131,055,895.28 短期投资 2 应收票据 3 740,000.00 应收股利 4 2,000,000.00 应收利息 5 应收账款 6 7.1 158,199,833.82 其他应收款 7 7.2 169,601,919.14 预付账款 8 7.3 85,537,709.40 应收补贴款 9 存货 10 211,269,379.39 待摊费用 11 18,892.32 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 16 758,423,629.35 长期投资： 长期股权投资 17 7.4 191,770,575.98 长期债权投资 18 长期投资合计 19 191,770,575.98 合并价差 20 固定资产： 固定资产原价 21 388,301,011.42 减：累计折旧 22 91,477,664.31 固定资产净值 23 296,823,347.11 减：固定资产减值准备 24 12,551,526.35 固定资产净额 25 284,271,820.76 工程物资 26 在建工程 27 113,672,445.36 固定资产清理 28 固定资产合计 30 397,944,266.12 无形资产及其他资产： 无形资产 31 68,369.95 长期待摊费用 32 其他长期资产 33 无形资产及其他资产合计 36 68,369.95 递延税项： 递延税款借项 37 资产总计 38 1,348,206,841.40 资产 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 140,342,320.59 短期投资 应收票据 565,348.23 应收股利 应收利息 应收账款 160,300,268.03 其他应收款 164,744,363.46 预付账款 53,557,128.43 应收补贴款 存货 147,919,442.65 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 667,428,871.39 长期投资： 长期股权投资 323,156,896.16 长期债权投资 长期投资合计 323,156,896.16 合并价差 固定资产： 固定资产原价 298,130,067.26 减：累计折旧 76,622,870.54 固定资产净值 221,507,196.72 减：固定资产减值准备 12,551,526.35 固定资产净额 208,955,670.37 工程物资 在建工程 140,390,663.00 固定资产清理 固定资产合计 349,346,333.37 无形资产及其他资产： 无形资产 19,076.67 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,076.67 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,339,951,177.59 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 资产负债表(续) 会企01表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 行次 注释 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 39 224,000,000.00 应付票据 40 92,525,000.00 应付账款 41 49,112,577.54 预收账款 42 23,700,974.43 应付工资 43 应付福利费 44 5,117,509.24 应付股利 45 110,000.00 应交税金 46 6,181,377.59 其他未交款 47 629,950.27 其他应付款 48 71,950,750.14 预提费用 49 800,000.00 预计负债 50 3,593,966.06 一年内到期的长期负债 51 75,000,000.00 其他流动负债 52 流动负债合计 54 552,722,105.27 长期负债： 长期借款 55 83,200,000.00 应付债券 56 长期应付款 57 专项应付款 58 1,333,553.00 其他长期负债 59 长期负债合计 61 84,533,553.00 递延税项： 递延税款贷项 63 负债合计 65 637,255,658.27 少数股东权益 68 股东权益： 股本 69 218,340,000.00 资本公积 70 464,641,311.29 盈余公积 71 24,499,326.51 其中:法定公益金 72 8,166,442.17 未确认的投资损失(1) 73 未分配利润 74 3,470,545.33 外币报表折算差额 75 股东权益合计 76 710,951,183.13 负债及股东权益合计 84 1,348,206,841.40 负债及股东权益 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 287,000,000.00 应付票据 79,723,000.00 应付账款 35,651,549.71 预收账款 15,317,941.03 应付工资 应付福利费 3,547,563.16 应付股利 2,174,785.00 应交税金 8,320,856.43 其他未交款 274,656.31 其他应付款 58,875,207.18 预提费用 预计负债 3,661,580.57 一年内到期的长期负债 90,200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 584,747,139.39 长期负债： 长期借款 18,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 18,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 602,947,139.39 少数股东权益 股东权益： 股本 218,340,000.00 资本公积 464,633,011.29 盈余公积 24,499,326.51 其中:法定公益金 8,166,442.17 未确认的投资损失(1) 未分配利润 29,531,700.40 外币报表折算差额 股东权益合计 737,004,038.20 负债及股东权益合计 1,339,951,177.59 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元 项目 行 年初余额 本期增加数 次 一、坏账准备合计 1 21,648,034.67 5,849,676.58 其中：应收账款 2 10,770,168.09 5,546,221.91 其他应收款 3 10,877,866.58 303,454.67 二、短期投资跌价准备 合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 2,092,708.97 15,375.50 其中：库存商品 8 726,613.00 15,375.50 原材料 9 1,366,095.97 四、长期投资减值准备 合计 10 5,500,000.00 其中:长期股权投资 11 5,500,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 合计 13 12,551,526.35 其中:房屋、建筑物 14 机器设备 15 5,025,421.67 运输工具 16 1,871,215.27 其他 17 5,654,889.41 六、无形资产减值准备 18 其中：专利权 19 商标权 20 七、在建工程减值准备 21 768,022.71 八、委托贷款减值准备 22 合计 23 42,560,292.70 5,865,052.08 本期减少数 项目 因资产价值回 其他原因转 升转回数 出数 合计 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 425,868.97 425,868.97 其中：库存商品 原材料 425,868.97 425,868.97 四、长期投资减值准备 合计 5,500,000.00 5,500,000.00 其中:长期股权投资 5,500,000.00 5,500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 运输工具 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 160,850.61 160,850.61 八、委托贷款减值准备 合计 160,850.61 5,925,868.97 6,086,719.58 项目 年末余额 一、坏账准备合计 27,497,711.25 其中：应收账款 16,316,390.00 其他应收款 11,181,321.25 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,682,215.50 其中：库存商品 741,988.50 原材料 940,227.00 四、长期投资减值准备 合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 合计 12,551,526.35 其中:房屋、建筑物 机器设备 5,025,421.67 运输工具 1,871,215.27 其他 5,654,889.41 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 607,172.10 八、委托贷款减值准备 合计 42,338,625.20 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 利润表 会企02表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 行次 注释 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 1 7.5 228,263,373.13 359,582,090.41 减：主营业务成本 2 7.5 159,326,930.57 232,322,168.57 主营业务税金及附加 3 3,859,066.45 2,654,661.04 二、主营业务利润 7 65,077,376.11 124,605,260.80 加：其他业务利润 8 205,388.18 1,361,587.01 减：营业费用 9 25,435,165.20 32,074,463.34 管理费用 10 45,086,140.55 46,446,858.04 财务费用 11 21,426,801.63 21,688,867.63 三、营业利润 14 -26,665,343.09 25,756,658.80 加：投资收益 15 7.6 -196,279.43 -10,337,612.53 补贴收入 16 1,525,716.00 营业外收入 17 73,410.54 20,663.94 减：营业外支出 18 798,659.09 930,851.08 四、利润总额 21 -26,061,155.07 14,508,859.13 减：所得税 22 7,294,456.59 少数股东本期损益 23 加：未确认的投资损失(2) 24 五、净利润 25 -26,061,155.07 7,214,402.54 补充资料: 项目 行次 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收 26 益 2、自然灾害发生的损失 27 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“- 28 表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“- 29 表示) 5、债务重组损失 30 6、委托投资收益 31 7、支付或收取的资金占用费 32 8、其他 33 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 行次 注释 2003年度 2002年度 一、净利润 1 -26,061,155.07 7,214,402.54 加：年初未分配利润 2 29,531,700.40 23,399,458.24 盈余公积金转入数 3 — 4 — 二、可供分配的利润 5 3,470,545.33 30,613,860.78 减：提取法定公积金 6 721,440.25 提取法定公益金 7 360,720.13 职工福利及奖励金 8 — 9 — 10 — 三、可供股东分配的利润 11 3,470,545.33 29,531,700.40 减：应付优先股股利 12 — 提取任意盈余公积金 13 — 应付普通股股利 14 — 转作资本的普通股股利 15 — 16 — 四、未分配利润 17 3,470,545.33 29,531,700.40 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 现金流量表 会企03表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元 报表项目 行次 注释 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 5 现金流入小计 7 购买商品、接受劳务支付的现金 8 支付给职工以及为职工支付的现金 9 支付各项税费 10 支付的其他与经营活动有关的现金 11 现金流出小计 15 经营活动产生的现金流量净额 16 二、投资活动产生的现金流量 17 收回投资所收到的现金 18 取得投资收益所收到的现金 19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 20 收到的其他与投资活动有关的现金 21 现金流入小计 23 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24 投资所支付的现金 25 支付的其他与投资活动有关的现金 26 现金流出小计 28 投资活动产生的现金流量净额 29 三、筹资活动产生的现金流量 30 吸收投资所收到的现金 31 取得借款所收到的现金 32 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 现金流入小计 35 偿还债务所支付的现金 36 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 37 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 现金流出小计 43 筹资活动产生的现金流量净额 44 四、汇率变动对现金的影响额 45 五、现金及现金等价物净增加额 46 报表项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 257,899,767.12 收到的税费返还 1,525,716.00 收到的其他与经营活动有关的现金 45,929,936.67 现金流入小计 305,355,419.79 购买商品、接受劳务支付的现金 137,867,697.26 支付给职工以及为职工支付的现金 37,167,870.76 支付各项税费 19,513,914.14 支付的其他与经营活动有关的现金 75,543,137.74 现金流出小计 270,092,619.90 经营活动产生的现金流量净额 35,262,799.89 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,259,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 61,259,500.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 63,581,958.83 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 63,581,958.83 投资活动产生的现金流量净额 -2,322,458.83 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 515,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,295,758.99 现金流入小计 519,295,758.99 偿还债务所支付的现金 528,200,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 30,750,458.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 16,307.86 现金流出小计 558,966,766.37 筹资活动产生的现金流量净额 -39,671,007.38 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -6,730,666.32 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 现金流量表（续） 会企03表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元 补充资料 行次 注释 1、将净利润调节为经营活动现金流量 47 净利润 48 少数股东本期损益 49 未确认的投资损失 50 计提的资产减值准备 51 固定资产折旧 52 无形资产摊销 53 长期待摊费用摊销 54 待摊费用的减少（减：增加） 55 预提费用的增加（减：减少） 56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 57 固定资产报废损失 58 财务费用 61 投资损失（减：收益） 62 递延税款贷项（减：借项） 63 存货的减少（减：增加） 64 经营性应收项目的减少（减：增加） 65 经营性应付项目的增加（减：减少） 66 其他 67 经营活动产生的现金流量净额 69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 71 债务转为资本 72 一年内到期的可转换公司债券 73 融资租入固定资产 74 3、现金及现金等价物净增加情况 77 现金的期末余额 78 减：现金的期初余额 79 加：现金等价物的期末余额 80 减：现金等价物的期初余额 81 现金及现金等价物净增加额 92 补充资料 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -26,061,155.07 少数股东本期损益 未确认的投资损失 计提的资产减值准备 -221,667.50 固定资产折旧 15,396,281.24 无形资产摊销 3,706.72 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） -18,892.32 预提费用的增加（减：减少） 800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 87,122.54 固定资产报废损失 财务费用 30,050,458.51 投资损失（减：收益） 5,696,279.43 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -62,939,443.27 经营性应收项目的减少（减：增加） -398,416.42 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,078,966.02 其他 67,789,560.01 经营活动产生的现金流量净额 35,262,799.89 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 63,760,272.87 减：现金的期初余额 70,490,939.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,730,666.32 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004年3月16日 会计报表附注 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 会计期间：2003年度 附注1 公司简介 吴忠仪表股份有限公司（以下简称“本公司”）位于宁夏回族自治区吴忠市，是国家定点生产调节阀及附件的骨干企业，宁夏回族自治区２１户优强企业之一，国内最大的调节阀生产企业，国家科技部认定的高新技术企业。本公司经宁夏回族自治区人民政府宁政函（1997）116号文批准，由吴忠仪表集团有限公司、广州隆怡投资发展有限公司、机械工业部第十一设计研究院共同发起并经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）150号文件和证监发字(1998)151号文审核批准，向社会公众募集股份成立。于1998年6月15日发行人民币A种股票6000万股。 1999年4月23日，本公司根据第二次股东大会决议，以1998年末总股本12,660万股为基数,向全体股东按每10股派送红股2股、每10股用资本公积金转增3股。派送红股、转增股本后,本公司总股本为18,990万股,其中:国家股9,000万股，法人股990万股，社会公众股9,000万股。 2000年12月25日,本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]81号文件批准，以1999年12月31日总股本向全体股东每10股配售3股，国家股股东以现金认购144万股,其余应配股份放弃,法人股东全部放弃配股。共配售2,844万股,配股后,本公司总股本为21,834万股,其中:国家股9,144万股;法人股990万股;社会公众股11,700万股。 本公司主要经营工业和民用自动化仪器仪表，医疗器械、环保设备及工程、生物制剂、汽车制控系统配件等的制造和销售。产品共有76个系列，38种附件，7000多个品种规格，其中不少新开发产品已达到国内领先水平和国际同类产品水平。产品为我国大庆油田、胜利油田、上海石化、扬子石化、秦山核电站、宝钢公司、齐鲁石化、辽化、长江葛洲坝水利枢纽、西昌航天发射基地以及造纸、轻纺、环保等一大批国家重点工程项目配套，同时出口韩国、日本、新加坡、泰国、印尼、孟加拉、巴基斯坦、以色列等国家和地区。 附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.2会计年度 本公司采用公历年度，即每年1月1日至12日31日止为一个会计年度。 2.3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4记账基础及计价原则 本公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5外币业务折算方法 2.5.1外币业务的核算本公司以人民币为记账本位币；对于外币业务发生,按发生时的市场汇率折算为记账本位币，期末外币账户余额按期末汇率进行调整；因外币专门借款而产生的汇兑损益在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值, 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的汇兑损益计入当期损益;其他外币业务产生的折算差异全部计入当期损益。市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 2.5.2外币会计报表的折算 2.5.2.1外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 2.5.2.2外币会计报表的折算 本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2.6现金等价物的确认标准 本公司将期限短(指购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 2.7短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。 2.8坏账准备及损失的核算方法 2.8.1坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 2.8.3坏账准备的计提方法和计提比例 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提； （2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的10%计提； （3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的30%计提； （4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的50%计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 2.9存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1存货包括材料采购、材料成本差异、原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、低值易耗品等。 2.9.2存货的取得和发出计价 (1)主要材料采用计划成本价核算，计划价与实际价之间的差额记入材料成本差异，材料成本差异按固定方法每月摊入生产成本等项目。购入存货的成本包括买价、运杂费、合理损耗、整理挑选费用、税金等。 (2)产成品发出按加权平均法计价。 (3)低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。 (4)包装物的摊销采用领用时一次摊销法。 (5)各类存货盘盈、盘亏、报废，结转待处理流动资产损溢，经董事会或股东大会批准后，净损益转入管理费用。 (6)生产成本的核算采用逐步结转分步法。 2.9.3存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，本公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 2.10长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： ① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ④ 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 （2）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 （3）股权投资差额及其摊销采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额直接计入资本公积——股权投资准备科目,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则在不超过10年的期限内平均摊销。 2.10.2长期债权投资的计价及收益确认方法 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： ① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 （2）长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 （3）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 （4）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前，按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时，按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。 2.10.3长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.4长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④ 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 2.11委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 2.12.1固定资产标准 本公司将拥有的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 2.12.2固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备等四类。 2.11.3固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值。 （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—租赁》的规定确定。 （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－债务重组》的规定确定。 （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－非货币性交易》的规定确定。 （7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 （8）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值； ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： —同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； —同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （9）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定处理。 2.11.4固定资产的折旧及方法 除以下情况外，本公司对所有固定资产计提折旧： （1）已提足折旧仍继续使用的固定资产； （2）按规定单独估价作为固定资产入账的土地。 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下: 资产类别 使用年限 净残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 30 5 3.17 机器设备 8-11 5 11.88-8.64 运输设备 6 5 15.83 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 2.11.5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果发现存在下列情况，计算固定资产的可收回金额，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益： （1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； （2）公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响； （3）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对公司产生负面影响； （6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 2.13在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.13.1在建工程按实际发生成本核算，企业的自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；采用出包工程方式的企业，按照应支付的工程价款等计量。设备安装工程，按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。企业的在建工程项目在达到预定可使用状态前在试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。 在建工程发生单项或单位工程报废或毁损，减去残料价值和过失人或保险公司等赔款后的净损失，计入继续施工的工程成本；如为非常原因造成的报废或毁损，或在建工程项目全部报废或毁损，将其净损失直接计入当期营业外支出。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 2.13.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 2.14.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2.14.4如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 2.15无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 2.15.2无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.15长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.16应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.17预计负债的核算方法 2.17.1如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.17.2预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。 2.18、未确认的投资损失 根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。 2.19收入确认的方法 2.19.1主营业务收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.19.2劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按劳务完成程度和劳务结果的可预计性确认相关的劳务收入，本公司提供的代购代销、供电、治安、水暖，维修劳务的结果均能可靠的预计；劳务收入的金额按企业与接受劳务方签订的合同或协议确定。 2.19.3利息收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 2.20会计政策、会计估计的变更 2.20.1会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会（2003）12号文件《关于印发<企业会计准则——资产负债表日后事项>的通知》的规定，本公司自2003年7月1日起变更现金股利会计政策，将原在资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的现金股利（或分配给投资者的利润）从所有者权益中调入应付股利改为现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示。此项变更采用追溯调整法，报告期未发生此类变更事项。 2.20.2对于形成的股权投资差额，原会计政策为：“本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10年的期限内平均摊销。”新的会计政策规定：“本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本大于在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额在不超过10年的期限内平均摊销。本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本小于在被投资单位所享有的权益之间的差额直接计入资本公积——股权投资准备科目。” 2.21所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.22合并会计报表编制方法 2.22.1合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。 2.22.2合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 附注3 税项 3.1增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为增值税应税收入。按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收入的17%、水暖服务按劳务收入的13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。 3.2营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的的5%计算缴纳。 3.3城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按应交流转税税额的7%计算缴纳。 3.4教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按应交流转税税额的3%计算缴纳。 3.5 地方教育费附加:根据宁夏回族自治区人民政府的有关规定, 按应交流转税税额的2%计算缴纳。 3.6所得税：依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》和宁财税[2001]864号文件的规定,本公司2003度按15%的税率征收。本公司子公司除吴忠仪表建筑安装有限公司、华鼎血液技术有限公司2003度按33%的税率征收外，其余子各公司均按本年度应纳税所得额的 15%计算缴纳。 附注4 利润分配 根据本公司《章程》，本公司按下列顺序进行利润分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积10%； （3）提取公益金5%； （4）提取任意盈余公积金； (5) 分配股利，由董事会提出预分方案，经股东大会决定。 附注5 控股子公司及合营企业 5.1控股子公司及合营企业概况 企业名称 注册地址 成都高新技术开发区冯 成都吴仪科技发展有限公司 家湾 珠海市天健饮水设备有限公司 珠海市吉大石花西路 珠海市格凌实业有限公司 珠海市吉大石花西路 吴忠仪表建筑安装有限公司 宁夏吴忠市朝阳街67号 珠海市香洲区银华区1 珠海亚利生物工程有限公司 号 珠海银创发展有限公司 珠海市海滨南路 北京吴仪博华汽车制动控制 北京市怀柔县北房镇 系统有限公司 北京经纬工业开发区 山东博远物流发展有限公司 济南市经五路245号 华鼎血液技术有限公司 宁夏吴忠朝阳街67号 企业名称 经营范围 注册资本 加工制造预付费IC卡燃汽表 成都吴仪科技发展有限公司 及电话预付费装置 500万元 饮水机、海水淡化水处理设备 珠海市天健饮水设备有限公司 及配件的生产、销售 100万元 饮水机、冷藏两用箱的生产、 珠海市格凌实业有限公司 销售 1000万元 工民建筑施工；设备安装工程 吴忠仪表建筑安装有限公司 施工；装饰工程施工 500万元 生产、销售医药中间体弹性蛋 珠海亚利生物工程有限公司 白酶、激肽释放酶、透明质酸 700万元 批发零售电子产品、电子 珠海银创发展有限公司 计算机及配件、五金交电等 2000万元 北京吴仪博华汽车制动控制 汽车制动控制系统、电器产品 系统有限公司 生产、开发、销售 4000万元 钢材、机械电子设备、化工产 山东博远物流发展有限公司 品、建筑材料的销售 2800万元 采血及血液制品设备用精密自 华鼎血液技术有限公司 动控制阀门的研制、开发、咨 5000万元 询服务 企业名称 法人代表 经济性质 是否合并 成都吴仪科技发展有限公司 有限责任 王子成 否 珠海市天健饮水设备有限公司 有限责任 杨守义 是 珠海市格凌实业有限公司 有限责任 杨守义 是 吴忠仪表建筑安装有限公司 有限责任 谢柏樵 是 珠海亚利生物工程有限公司 有限责任 冯平儒 是 珠海银创发展有限公司 赵广生 有限责任 是 北京吴仪博华汽车制动控制 系统有限公司 刘素娟 有限责任 是 山东博远物流发展有限公司 冯平儒 有限责任 否 华鼎血液技术有限公司 赵广生 有限责任 是 本公司之控股子公司润世生物工程有限公司已办理撤销登记。 5.2合并会计报表范围变更的内容及原因 由于本公司拟在近期内将撤并下列子公司因而未将其纳入合并会计报表的合并范围： 公司名称 持股比例 成都吴仪科技发展有限公司 75% 本公司之控股子公司成都吴仪科技发展有限公司2000年度纳入合并会计报表范围。但该公司由于经营亏损，截止2002年12月31日净资产为负数，且拟撤并，因此，自2002年起，一直未将其纳入合并会计报表范围。 5.3未纳入合并会计报表范围的控股子公司的主要财务指标 公司名称 持股比例 固定资产 资产总额 成都吴仪科技发展有限公司 75% 1,110,588.80 7,710,817.67 公司名称 净资产 主营业务收入 净利润 成都吴仪科技发展有限公司 -1,589,675.11 192,480.32 -1,110,042.90 附注6 合并会计报表项目注释 6.1 货币资金 6.1.1 本公司2003年12月31日的货币资金余额为137,667,986.84元。 6.1.2 货币资金项目 项 目 2003年12月31日 原币 折算汇率 记账本位币 现 金 137,348.37 137,348.37 银行存款 68,235,016.06 68,235,016.06 其他货币资金 69,295,622.41 69,295,622.41 合 计 137,667,986.84 137,667,986.841 项 目 2002年12月31日 原币 折算汇率 记账本位币 现 金 76,746.65 76,746.65 银行存款 72,114,467.93 72,114,467.93 其他货币资金 69,945,745.23 69,945,745.23 合 计 42,136,959.81 142,136,959.81 6.1.3期末货币资金中,有质押存款67,555,622.41元，中标保证金1,740,000.00元。 6.2 应收票据 6.2.1 本公司2003年12月31日应收票据的余额为 740,000.00元。 6.2.2 应收票据项目 种 类 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 740,000.00 565,348.23 合 计 740,000.00 565,348.23 6.2.3 应收票据中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 6.3 应收账款 6.3.1 本公司2003年12月31日应收账款的净额为 186,065,937.13元。 6.3.2 账龄分析 账龄 2003年12月31日 账面余额 比例(%) 坏账准备 一年以内 137,692,899.52 66.30 6,884,644.98 一至二年 34,441,589.09 16.58 3,444,158.90 二至三年 32,449,495.78 15.63 9,734,848.73 三年以上 3,091,210.71 1.49 1,545,605.36 合计 207,675,195.10 100 21,609,257.97 账龄 2002年12月31日 账面余额 比例(%) 坏账准备 一年以内 151,054,486.17 72.80 7,555,583.71 一至二年 52,952,010.02 25.52 5,295,201.02 二至三年 2,686,281.32 1.29 805,884.40 三年以上 810,293.00 0.39 405,146.50 合计 207,503,070.51 100 14,061,815.63 6.3.3 应收账款欠款列前五名的单位合计为54,130,977.20元，占应收账款总额的26.07%。 6.3.4 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 6.3.5应收账款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见附注8。 6.4 其他应收款 6.4.1 本公司2003年12月31日其他应收款的净额为171,160,652.10元。 6.4.2 账龄分析 账龄 2003年12月31日 账面余额 比例(%) 坏账准备 一年以内 120,722,514.68 63.86 5,996,125.73 一至二年 55,014,077.51 29.10 6,211,407.75 二至三年 4,918,581.23 2.60 1,475,574.37 三年以上 8,377,173.07 4.44 4,188,586.54 合计 189,032,346.49 1001 7,871,694.39 账龄 2002年12月31日 账面余额 比例(%) 坏账准备 一年以内 105,591,162.15 69.91 6,078,308.12 一至二年 34,461,126.97 22.81 3,446,112.70 二至三年 5,724,245.68 3.79 2,147,273.70 三年以上 5,277,962.67 3.49 2,638,981.33 合计 151,054,497.47 100 14,310,675.85 6.4.3 其他应收款欠款列前五名的单位合计为123,074,467.42元，占其他应收款总额的65.11%。 6.4.4 本公司控股子公司-珠海银创发展有限公司应收北京华园龙医药卫生咨询公司1,775,000.00元，根据可收回性按个别认定法计提50％的坏账准备。 6.4.5本公司期末其他应收款中含已发生费用800,000.00元。该款项因未见原始票据，已全额预提费用，故未按照公司已确定的会计政策计提坏账准备。除此之外，本公司对期末的其他应收款均计提了坏账准备。本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 6.4.6 本期期末余额增加主要系对吴忠仪表集团公司等单位暂借款增加及部分已不符合预付账款性质的预付账款转入其他应收款所致。 6.4.7其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见关联方往来附注8。 6.5 预付账款 6.5.1 本公司2003年12月31日预付账款的净额为97,849,513.60元。 6.5.2 账龄分析 账龄 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 88,634,486.16 90.58 59,780,103.94 86.20 一至二年 3,488,422.90 3.57 8,418,621.85 12.14 二至三年 4,723,788.69 4.83 1,154,225.85 1.66 三年以上 1,002,815.85 1.02 合计 97,849,513.60 100 69,352,951.64 100 6.5.3 预付账款欠款列前五名的单位合计为61,971,576.87元，占预付账款总额的63.33%。 6.5.4预付账款账龄一年以上的本期期末余额9,215,027.44元,为购材料设备合同尚未执行完毕所致。 6.5.5本期期末余额增加主要系预付兰州高新技术交易所有限公司材料款2600万元所致。 6.5.6预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项,关联方往来见附注8。 6.6 存货 6.6.1 本公司2003年12月31日存货的净额为240,967,339.44元。 6.6.2 存货项目 项 目 2003年12月31日 账面余额 跌价准备 原材料 69,127,428.68 940,227.00 委托加工材料 6,671.00 库存商品 自制半成品 21,456,818.89 产成品 64,154,396.95 741,988.50 在产品 21,206,195.16 低值易耗品 1,082,199.29 包装物 382,949.12 工程施工 512,182.85 分期发出商品 339,463.67 开发产品 64,381,249.33 合 计 242,649,554.94 1,682,215.50 项 目 2002年12月31日 账面余额 跌价准备 原材料 79,490,509.12 1,366,095.97 委托加工材料 586,083.22 库存商品 4,928.00 自制半成品 55,043,197.66 产成品 33,603,594.34 726,613.00 在产品 低值易耗品 1,044,455.77 包装物 310,167.90 工程施工 949,835.55 分期发出商品 开发产品 合 计 171,032,771.56 2,092,708.97 6.6.3 本期期末余额增加主要系公司云南房地产项目部增加开发产品64,381,249.33元所致。 6.6.4 存货跌价准备 项 目 2002年12月31日 本期计提 本期转回 2003年12月31日 原材料 1,366,095.97 425,868.97 940,227.00 产成品 726,613.00 15,375.50 741,988.50 合 计 2,092,708.97 15,375.50 425,868.97 1,682,215.50 6.6.5本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。本公司期末已据此计提存货跌价准备。 6.7长期投资 本公司2003年12月31日长期股权投资的净额为102,129,049.46元。 6.7.1分类列示 种类 2002年12月31日 本期增加 余额 减值准备 其他股权投资 （1）对子公司 64,499,260.38 5,500,000.00 286,599.30 （2）对联营企业 60,850,000.00 （3）其他 127,362,500.00 合 计 252,711,760.38 5,500,000.00 286,599.30 种类 本期减少 2003年12月31日 余额 减值准备 其他股权投资 （1）对子公司 49,519,310.22 9,766,549.46 （2）对联营企业 60,850,000.00 （3）其他 35,000,000.00 92,362,500.00 合 计 145,369,310.2 102,129,049.46 6.7.2 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 润世生物工程公司 1999.05-2019.05 75,000,000.00 成都吴仪发展公司 1999.03-2009.03 3,750,000.00 福建新世界石业股份有限公司 20,000,000.00 山东博远物流发展有限公司 2000.11-2020.11 9,000,000.00 西北亚奥信息技术有限公司 2000.04-2010.04 7,000,000.00 西部电子商务股份有限公司 2000.07-2020.08 3,350,000.00 宁夏西北证券有限公司 35,000,000.00 亿英产业集团有限公司 1999.03-2005.12 10,000,000.00 珠海高新区公牛复合材料公司 16,000,000.00 银川开发区投资控股公司 2001.11-2051.11 20,000,000.00 西安博华机电股份有限公司 2001.12-2011.12 16,012,500.00 云南新华房地产开发公司 2001.08-2002.08 60,850,000.00 南宁亚利鑫有限公司 285,000.00 合 计 276,247,500.00 被投资单位名称 2002年12月31日 2003年12月31日 润世生物工程公司 55,000,000.00 成都吴仪发展公司 福建新世界石业股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 山东博远物流发展有限公司 9,383,399.08 9,384,998.38 西北亚奥信息技术有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 3,350,000.00 宁夏西北证券有限公司 35,000,000.00 亿英产业集团有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 珠海高新区公牛复合材料公司 16,000,000.00 16,000,000.00 银川开发区投资控股公司 20,000,000.00 20,000,000.00 西安博华机电股份有限公司 16,012,500.00 16,012,500.00 云南新华房地产开发公司 60,850,000.00 南宁亚利鑫有限公司 285,000.00 合 计 252,595,899.08 102,032,498.38 被投资单位名称 股权比例(%) 润世生物工程公司 75 成都吴仪发展公司 75 福建新世界石业股份有限公司 26.67 山东博远物流发展有限公司 32.14 西北亚奥信息技术有限公司 14 西部电子商务股份有限公司 17.67 宁夏西北证券有限公司 4.67 亿英产业集团有限公司 15.6 珠海高新区公牛复合材料公司 17.98 银川开发区投资控股公司 19 西安博华机电股份有限公司 16.01 云南新华房地产开发公司 联营 南宁亚利鑫有限公司 95 合 计 本公司投资6,085万元与云南新华房地产开发公司联合开发云南省昆明市摩尔大厦，本年已建成收回商品房29,048.91平方米，并开始销售。 6.7.3长期投资减值准备计提和变动情况 被投资公司名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 润世生物工程公司 5,500,000.00 5,500,000.00 合 计 5,500,000.00 5,500,000.00 被投资公司名称 2003.12.31 转回原因 润世生物工程公司 公司撤销，投资收回 合 计 6.7.4 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 2002年12月31日 成都吴仪科技发展有限公司 3,750,000.00 润世生物工程有限公司 75,000,000.00 55,000,000.00 山东博远物流发展有限公司 9,000,000.00 9,383,399.08 南宁亚利鑫有限公司 285,000.00 合 计 88,035,000.00 64,383,399.08 被投资单位名称 本年追加投资额 本期权益增减额 成都吴仪科技发展有限公司 润世生物工程有限公司 -55,000,000.00 山东博远物流发展有限公司 1,599.30 南宁亚利鑫有限公司 285,000.00 合 计 -54,715,000.00 1,599.30 被投资单位名称 累计权益增减额 本期分得现金红利 成都吴仪科技发展有限公司 -3,750,000.00 润世生物工程有限公司 山东博远物流发展有限公司 384,998.38 南宁亚利鑫有限公司 合 计 -3,365,001.62 被投资单位名称 2003年12月31日 成都吴仪科技发展有限公司 润世生物工程有限公司 山东博远物流发展有限公司 9,384,998.38 南宁亚利鑫有限公司 285,000.00 合 计 9,669,998.38 6.7.5 股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 珠海经济特区银创发展有限公司投资差额 193,102.18 投资成本高于股权价值 被投资单位 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 珠海经济特区银创发展有限公司投资差额 10年 19,310.22 96,551.08 6.7.6上述采用权益法核算的长期股权投资中不存在任何投资变现及投资收益汇回的重大限制。 6.7.7 短期投资和长期投资之和占净资产的比例为14.30%。 6.8 固定资产及累计折旧 6.8.1 本公司2003年12月31日固定资产的净额为333,910,781.96元。 6.8.2 固定资产及累计折旧项目 固定资产原值 2002年12月31日 本期增加 房屋建筑物 148,993,968.53 64,376,057.40 机器设备 147,340,235.31 24,883,203.98 运输设备 13,128,994.71 1,126,610.00 其他设备 53,118,480.14 6,227,201.50 合 计 362,581,678.69 96,613,072.88 固定资产原值 本期减少 2003年12月31日 房屋建筑物 213,370,025.93 机器设备 18,400.00 172,205,039.29 运输设备 2,143,975.50 12,111,629.21 其他设备 289,398.00 59,056,283.64 合 计 2,451,773.50 456,742,978.07 累计折旧 2002年12月31日 本期增加 房屋建筑物 19,435,755.91 4,252,300.68 机器设备 38,875,376.14 11,034,534.24 运输设备 4,782,896.83 1,234,466.63 其他设备 26,343,192.75 4,872,599.40 合 计 89,437,221.63 21,393,900.95 净 值 273,144,457.06 累计折旧 本期减少 2003年12月31日 房屋建筑物 23,688,056.59 机器设备 2,510.64 49,907,399.74 运输设备 331,991.99 5,685,371.47 其他设备 215,950.19 30,999,841.96 合 计 550,452.82 110,280,669.76 净 值 346,462,308.31 6.8.3 减值准备 固定资产 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 机器设备 5,025,421.67 5,025,421.67 运输工具 1,871,215.27 1,871,215.27 其他 5,654,889.41 5,654,889.41 合 计 12,551,526.35 12,551,526.35 6.8.4 本公司本期增加的固定资产中，有90,783,074.12元系由完工的工程项目转入。 6.8.5 期末根据各单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的情况计提固定资产减值准备,共计提12,551,526.35元。 6.8.6本公司2003年12月31日固定资产中，除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，固定资产全部计提折旧。 6.9 在建工程 6.9.1本公司2003年12月31日在建工程的净额为122,811,003.36元。 6.9.2在建工程项目 项目名称 2002年12月31日 本期增加数 本期转入 固定资产 环保监测仪器国产化 47,695,768.21 12,033,056.69 17,848,158.84 智能调节阀现场总线 32,025,044.17 24,996,109.01 48,530,967.40 西气东输 56,868,508.93 6,062,363.12 20,869,149.66 汽车制动系统 8,012,208.00 4,943,057.00 143,717.00 集中供热 8,976,532.11 其他 3,454,461.62 9,134,140.72 3,391,081.22 合计 148,055,990.93 66,145,258.65 90,783,074.12 项目名称 其他减少数 2003年12月31日 资金来源 工程进度 环保监测仪器国产化 41,880,666.06 募集 93.50% 智能调节阀现场总线 8,490,185.78 募集 96.88% 西气东输 42,061,722.39 募集 87.60% 汽车制动系统 12,811,548.00 自筹 95% 集中供热 8,976,532.11 自筹 其他 9,197,521.12 自筹 合计 123,418,175.46 6.9.3减值准备 工程名称 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 西气东输 768,022.71 160,850.61 607,172.10 合 计 768,022.71 160,850.61 607,172.10 6.9.4本公司期末的在建工程由于存在可收回金额低于账面价值的情形,故计提了在建工程减值准备607,172.10元。 6.9.5 本公司在建工程中无资本化利息。 6.10无形资产 6.10.1本公司2003年12月31日无形资产的净额为15,785,492.65元。 6.10.2无形资产项目 项 目 原 值 2002.12.31 技术转让费(珠海银创) 300,000.00 202,500.00 场地使用费(珠海亚利) 455,220.00 318,654.00 工业产权及非专利技术(珠海亚 1,960,000.00 1,371,994.00 利) 技术转让费(珠海亚利) 450,000.00 319,178.58 场地使用权(珠海格凌) 2,100,000.00 1,995,000.00 商标使用权(珠海格凌) 1,450,000.00 1,099,583.37 非专利技术（北京吴仪博华） 14,000,000.00 12,600,000.00 财务软件（电表） 19,400.00 19,076.67 非专利技术（亚利） 1,465,049.37 其他（格凌） 15,000.00 软件（天健） 15,000.00 ERP软件（电表） 53,000.00 合计 22,282,669.37 17,925,986.62 项 目 本期增加 本期转出 本期摊销 技术转让费(珠海银创) 172,500.00 30,000.00 场地使用费(珠海亚利) 45,522.00 工业产权及非专利技术(珠海亚 196,000.00 利) 技术转让费(珠海亚利) 45,000.00 场地使用权(珠海格凌) 1,638,814.00 7,498.65 商标使用权(珠海格凌) 145,001.97 非专利技术（北京吴仪博华） 1,400,000.00 财务软件（电表） 1,940.00 非专利技术（亚利） 1,465,049.37 其他（格凌） 15,000.00 3,000.00 软件（天健） 15,000.00 1,500.00 ERP软件（电表） 53,000.00 1,766.72 合计 1,548,049.37 1,811,314.00 1,877,229.34 项 目 2003.12.31 剩余摊销年限 技术转让费(珠海银创) 场地使用费(珠海亚利) 273,132.00 6年 工业产权及非专利技术(珠海亚 1,175,994.00 6年 利) 技术转让费(珠海亚利) 274,178.58 6年 场地使用权(珠海格凌) 348,687.35 46.5年 商标使用权(珠海格凌) 954,581.40 6.5年 非专利技术（北京吴仪博华） 11,200,000.00 8年 财务软件（电表） 17,136.67 4年 非专利技术（亚利） 1,465,049.37 10年 其他（格凌） 12,000.00 4年 软件（天健） 13,500.00 9年 ERP软件（电表） 51,233.28 9年8个月 合计 15,785,492.65 6.11其他长期待摊费用 6.11.1本公司2003年12月31日其他长期待摊费用的净额为7,544,462.79元。 6.11.2其他长期待摊费用项目 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 固定资产改良支出 4,827,048.56 3,378,934.04 北京吴仪博华公司开办费 4,648,233.58 2,682,959.47 1,965,274.11 合 计 9,475,282.14 6,061,893.51 1,965,274.11 项 目 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 固定资产改良支出 482,704.83 2,896,229.21 6年 北京吴仪博华公司开办费 - 4,648,233.58 未投产、未摊销 合 计 482,704.83 7,544,462.79 6.12 短期借款 6.12.1本公司短期借款2003年12月31日余额为272,483,130.00元。 6.12.2 短期借款类别 借款类别 币种 2003年12月31日 2002年12月31日 担保借款 人民币 224,000,000.00 267,000,000.00 信用借款 人民币 48,483,130.00 抵押借款 人民币 20,000,000.00 合 计 272,483,130.00 287,000,000.00 6.12.3宁夏美利纸业股份公司为本公司借款15,000万元提供担保，宁夏美利纸业集团公司为本公司借款4,400万元提供担保，吴忠仪表集团有限公司为本公司借款3,000万元提供担保。 6.13应付票据 6.13.1本公司2003年12月31日应付票据的余额为92,525,000.00元。 6.13.2 应付票据类别 票据种类 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 92,525,000.00 79,723,000.00 合 计 92,525,000.00 79,723,000.00 6.14 应付账款 6.14.1 本公司2003年12月31日应付账款的余额为61,254,072.34元。 6.14.2 账龄分析 账 龄 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 47,279,760.13 77.19 43,648,005.44 92.98 一至二年 12,132,638.73 19.80 3,088,563.10 6.58 二至三年 1,811,935.56 2.96 204,534.12 0.44 三年以上 29,737.92 0.05 合 计 61,254,072.34 100 46,941,102.66 100 6.14.3应付账款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见关联方往来附注8。 6.14.4 应付账款期末余额增加主要系为压缩流动资金，提高赊购比例所致。 6.15 预收账款 6.15.1 本公司2003年12月31日预收账款的余额为10,268,837.11元。 6.15.2 账龄分析 账 龄 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 6,088,309.51 59.29 16,311,138.88 95.19 一至二年 3,498,927.60 34.07 824,785.00 4.81 二至三年 681,600.00 6.64 合 计 10,268,837.11 100 17,135,923.88 100 6.15.3预收账款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见关联方往来附注8。 6.15.4预收账款中账龄一年以上金额为4,180,527.60元,为销售合同未执行完毕所致。 6.16 应付工资 本公司2003年12月31日应付工资的余额为188,230.41元.此余额为根据本公司工资发放办法，当月工资在次月10日发放所致。 6.17 应付股利 6.17.1 本公司2003年12月31日应付股利年末余额为110,000.00元。 6.17.2 应付股利项目 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 广州隆怡投资发展有限公司 110,000.00 2,151,970.00 社会公众股股东 22,815.00 合 计 110,000.00 2,174,785.00 6.18 应交税金 6.18.1 本公司2003年12月31日应交税金的余额为6,717,557.63元。 6.18.2 应交税金项目 项 目 法定税率% 计税依据 2003年12月31日 增值税 17 主营、其他业务收入 3,893,406.67 营业税 5 劳务收入 1,368,148.02 房产税 1.2 房产净值 902,658.54 城建税 7 流转税额 547,280.05 企业所得税 15－33 应纳税所得额 -2,264.52 个人所得税 201.51 土地使用税 使用土地面积 8,127.36 合 计 6,717,557.63 项 目 2002年12月31日 增值税 4,557,814.57 营业税 25,169.57 房产税 342,431.70 城建税 321,999.39 企业所得税 1,233,402.06 个人所得税 2,278,726.18 土地使用税 合 计 8,759,543.47 6.19 其他应交款 6.19.1 本公司2003年12月31日其他应交款的余额为631,737.68元。 6.19.2 其他应交款项目 项 目 征收比率% 计算依据 2003年12月31日 应交水利建设基金 0.07 上年收入 246,515.66 应交教育费附加 3 流转税 244,950.50 地方教育费附加 2 流转税 139,292.29 其他 979.23 合 计 631,737.68 项 目 2002年12月31日 应交水利建设基金 54,004.94 应交教育费附加 146,653.45 地方教育费附加 76,844.72 其他 合 计 277,503.11 6.20 其他应付款 6.20.1 本公司2003年12月31日其他应付款的余额为70,337,402.46元。 6.20.2 账龄分析 账 龄 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 37,412,726.69 53.19 60,716,582.08 88.86 一至二年 26,361,716.85 37.48 7,300,885.29 10.69 二至三年 6,337,540.89 9.01 201,348.54 0.29 三年以上 225,418.03 0.32 108,190.69 0.16 合 计 70,337,402.46 100 68,327,006.60 100 6.20.3其他应付款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见关联方往来附注8。 6.20.4金额较大的其他应付款12,674,260.27元，为暂欠工程款。 6.20.5本公司期末其他应付款中，账龄超过3年未偿还的款项为225,418.03元，未偿还的原因是由于双方账务未核清。 6.21 预计负债 6.21.1 本公司2003年12月31日预计负债的余额为3,593,966.06元。 6.21.2预计负债项目 项 目 比率% 计算依据 2003年12月31日 出口民用电度表三保费 0.3 民用电度表出口收入 3,593,966.06 合 计 3,593,966.06 项 目 2002年12月31日 出口民用电度表三保费 3,661,580.57 合 计 3,661,580.57 6.21.3出口民用电度表三保费为本公司上年度根据出口民用电度表的有关合同条款及合同的实际执行情况，按民用电度表出口收入的0.3%计提的售后“三保”费用。期末减少为本期实际发生的售后维修费。 6.22 一年以内到期的长期借款 6.22.1 本公司2003年12月31日一年以内到期长期借款的余额为75,000,000.00元。 6.22.2 长期借款类别 借款类别 币种 金额 期限 月利率（‰） 担保借款 人民币 20,000,000.00 2003.5-2004.8 5.04 担保借款 人民币 25,000,000.00 2003.5-2004.10 5.04 担保借款 人民币 30,000,000.00 2003.5-2004.11 5.04 合 计 75,000,000.00 6.22.3 宁夏美利纸业股份有限公司为本公司借款5,500万元提供担保，宁夏美利纸业集团有限公司为本公司借款2,000万元提供担保。 6.23 长期借款 6.23.1 本公司2003年12月31日长期借款的余额为83,200,000.00元。 6.23.2 长期借款类别 借款类别 币种 金额 期限 月利率（‰） 担保借款 人民币 18,200,000.00 2002.8－2005.8 5.49‰ 担保借款 人民币 50,000,000.00 2003.3－2005.3 5.49‰ 担保借款 人民币 15,000,000.00 2003.6－2005.1 5.04‰ 合 计 83,200,000.00 6.23.3 宁夏美利纸业股份有限公司为本公司借款8,320万元提供担保。 6.24 股本 6.24.1 本公司2003年12月31日的股本总额为218,340,000.00元。 6.24.2 股本结构 股份类别 2002年12月31日 一、尚未流通股份 1、发起人股份 101,340,000.00 其中：国家拥有股份 91,440,000.00 境内法人持有股 9,900,000.00 外资法人持有股 其他 2、募集法人股 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 101,340,000.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币 117,000,000.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 117,000,000.00 三、股份总数 218,340,000.00 股份类别 本期变动增减（+、-） 配股 送股 转增 其他 合计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股 外资法人持有股 其他 2、募集法人股 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市人民币 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 三、股份总数 股份类别 2003年12月31日 一、尚未流通股份 1、发起人股份 101,340,000.00 其中：国家拥有股份 91,440,000.00 境内法人持有股 9,900,000.00 外资法人持有股 其他 2、募集法人股 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 101,340,000.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币 117,000,000.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 117,000,000.00 三、股份总数 218,340,000.00 6.24.3以上股本经宁夏五联会计师事务所宁五会验字（2000）第212号验资报告确认。 6.25 资本公积 6.25.1 本公司2003年12月31日的资本公积总额为464,641,311.29元。 6.25.2 资本公积项目 项 目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 股本溢价 462,544,484.39 462,544,484.39 拨款转入 2,036,180.04 2,036,180.04 其他 52,346.86 8,300.00 60,646.86 合 计 464,633,011.29 8,300.00 464,641,311.29 本期增加系接受现金捐赠。 6.26 盈余公积 6.26.1 本公司2003年12月31日的盈余公积总额为24,881,657.81元。 6.26.2 盈余公积项目 项 目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 法定盈余公积金 16,587,771.88 16,587,771.88 法定公益金 8,293,885.93 8,293,885.93 合 计 24,881,657.81 24,881,657.81 6.27 未分配利润 6.27.1 本公司2003年12月31日的未分配利润总额为6,624,029.56元。 6.27.2 未分配利润项目 项 目 2003年度 2002年度 一、净利润 -26,569,958.53 9,253,053.50 加：年初未分配利润 33,193,988.09 25,023,094.97 二、可供分配的利润 6,624,029.56 34,276,148.47 减：提取法定盈余公积 721,440.25 提取法定公益金 360,720.13 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 6,624,029.56 33,193,988.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 6,624,029.56 33,193,988.09 6.28产品销售收入 6.28.1 本公司2003年度共计实现主营业务收入为242,879,831.15元，主营业务成本为170,045,856.60元。 6.28.2 本公司有如下7个业务分部，列示如下 项 目 2003年度 主营业务收入 主营业务成本 自动化仪表分部 158,967,285.55 102,756,162.45 环保设备分部 13,447,492.35 11,479,323.83 工程分部 14,031,898.00 13,962,035.40 生物制品分部 4,872,101.19 2,848,705.29 商业销售分部 民用电度表分部 37,851,295.24 29,186,552.95 房地产分部 42,799,666.82 38,902,984.68 小计 271,969,739.15 199,135,764.60 公司内各业务分部间相互抵消 29,089,908.00 29,089,908.00 合计 242,879,831.15 170,045,856.60 项 目 2002年度 主营业务收入 主营业务成本 自动化仪表分部 339,333,948.83 245,730,124.60 环保设备分部 10,943,482.12 8,642,345.79 工程分部 11,649,800.71 10,797,313.48 生物制品分部 5,215,519.14 3,473,606.89 商业销售分部 3,387,436.71 3,175,514.27 民用电度表分部 142,929,968.32 109,329,018.98 房地产分部 小计 513,460,155.83 381,147,924.01 公司内各业务分部间相互抵消 138,080,069.90 138,080,069.90 合计 375,380,085.93 243,067,854.11 6.28.3 本公司有如下4个地区分部： 2003年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 一、境内: 1．宁夏 213,643,957.43 148,475,279.54 2．广东省 15,526,114.90 11,757,500.38 3.云南省 42,799,666.82 38,902,984.68 小 计 271,969,739.15 199,135,764.60 公司内各地区分部间相互抵销 29,089,908.00 29,089,908.00 合计 242,879,831.151 70,045,856.60 2002年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 一、境内: 1．宁夏 494,656,403.76 366,540,619.11 2．广东省 18,803,752.07 14,607,304.90 3.云南省 小 计 513,460,155.83 381,147,924.01 公司内各地区分部间相互抵销 138,080,069.90 138,080,069.90 合计 375,380,085.93 243,067,854.11 6.28.4 本公司本期向前5名销售商销售的收入总额为19,450,110.70元，占本公司全部销售收入的8.01%。 6.28.5 主营业务收入减少主要为自动化仪表及民用电度表收入减少所致。 6.29其他业务利润 6.29.1 本公司2003年度共计实现其他业务利润为567,882.29元。 6.29.2 其他业务利润项目 其他业务收入 项 目 2003年度 2002年度 销售材料 6,820,704.48 8,251,214.63 印刷 13,021.28 技术咨询服务 268,550.00 270,460.00 水电费 188,090.96 388,266.47 租赁收入 160,320.00 803,468.75 其他 162,097.25 348,308.53 合 计 7,599,762.69 10,074,739.66 其他业务支出 项 目 2003年度 2002年度 销售材料 6,770,770.93 7,579,872.01 印刷 技术咨询服务 13,427.50 14,875.30 水电费 155,076.68 496,960.72 租赁收入 40,173.44 其他 92,605.29 151,896.74 合 计 7,031,880.40 8,283,778.21 其他业务利润 项 目 2003年度 2002年度 销售材料 49,933.55 562,648.37 印刷 13,021.28 技术咨询服务 255,122.50 255,584.70 水电费 33,014.28 租赁收入 160,320.00 763,295.31 其他 69,491.96 196,411.79 合 计 567,882.29 1,790,961.45 6.29.3其他业务利润减少主要为材料销售及租赁收入减少所致。 6.30 营业费用 6.30.1 本公司2003年度共计支出营业费用为28,926,216.63元。 6.30.2 营业费用项目 项 目 2003年度 2002年度 工资等项目合计 28,926,216.63 33,828,854.44 6.30.3 2003年度较2002年度减少主要是销售下降费用减少等所致。 6.31 管理费用 6.31.1 本公司2003年度共计支出管理费用为55,817,426.08元。 6.31.2 管理费用项目 项 目 2003年度 2002年度 工资等项目合计 55,817,426.08 56,550,775.51 6.32 财务费用 6.32.1 本公司2003年度共计支出财务费用为23,159,349.56元。 6.32.2 财务费用项目 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 32,515,269.82 24,044,144.12 减：利息收入 9,544,741.61 2,798,661.20 汇兑损失 1,842.40 945,446.87 手续费支出 186,978.95 143,578.45 合 计 23,159,349.56 22,334,508.24 6.33投资收益 6.33.1 本公司2003年度实现投资收益为8,722,329.83元。 6.33.2投资收益项目 项 目 2003年度 处置长期投资收益 150,000.00 收回长期投资收益 -19,459.25 非控股公司分配利润 3,109,500.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额的金额 1,599.30 摊销股权投资差额 -19,310.22 提取或冲回长期投资减值准备 5,500,000.00 合 计 8,722,329.83 项 目 2002年度 处置长期投资收益 收回长期投资收益 非控股公司分配利润 3,084,829.35 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额的金额 62,469.26 摊销股权投资差额 -19,310.22 提取或冲回长期投资减值准备 -5,500,000.00 合 计 -2,372,011.61 本年比上年增加主要系处置对西北证券有限公司长期投资获取收益及收回对润世生物工程有限公司长期投资冲回长期投资减值准备所致。 6.34营业外收入 6.34.1 本公司2003年度共计收到营业外收入为 91,396.54元。 6.34.2 营业外收入项目 项 目 2003年度 2002年度 固定资产清理收入 25,615.50 5,300.00 罚款收入 46,371.04 其他 19,410.00 17,862.54 合 计 91,396.54 23,162.54 6.35营业外支出 6.35.1 本公司2003年度共计支出营业外支出为815,140.36元。 6.35.2 营业外支出项目 项 目 2003年度 2002年度 固定资产盘亏 滞纳金及罚款 527,658.58 467,782.18 赞助费 0.00 13,000.00 捐赠支出 8,000.00 18,598.80 固定资产清理支出 112,738.04 25,022.06 减值准备 -160,850.61 -18,226.96 赔款 2,894.00 600.00 其他 274,486.05 728,604.96 地方教育费附加 50,214.30 合计 815,140.36 1,235,381.04 6.36 现金期初、期末余额和资产负债表货币资金期初、期末余额差异说明 6.36.1现金期初余额为72,285,578.4元, 资产负债表货币资金期初余额为142,136,959.81元,差额69,851,381.40元,形成原因为公司本部质押存款69,851,381.40元。 6.36.2现金期末余额为68,372,364.43元, 资产负债表货币资金期末余额为137,667,986.84元,差额69,295,622.41元为公司本部质押存款65,555,622.41元，中标保证金1,740,000.00元，控股子公司珠海亚利生物工程有限公司质押存款2,000,000.00元。 6.37收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金29,415,938.28元，主要为收到广州大鹏房地产开发公司8,000,000.00元, 控股子公司收到吴忠仪表集团有限公司4,000,000.00元,收到中国通用机械工程总公司2,400,000.00元，沈阳恒光技术开发公司1,000,000.00元，收到银行存款利息收入9,544,741.61元，其他往来款项等4,471,196.67元。 6.38支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金97,412,725.31元，主要项目有营业费用8,698,538.86元,管理费用7,845,527.90元,制造费用7,287,661.72元；支付民用电度表出口中标保证金1,740,000.00元，支付吴忠仪表集团公司60,321,738.82元，其他往来款项等11,519,258.01元。 6.39收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金4,295,758.99元，为质押存款解押。 6.40支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金2,016,307.86元，其中支付的质押存款2,000,000.00元。 附注7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 7.1.1 本公司2003年12月31日应收账款的净额为158,199,833.82元。 7.1.2 账龄分析 账 龄 2003年12月31日 账面余额 比例(%) 坏账准备 一年以内 121,731,811.66 69.75 6,086,590.58 一至二年 31,118,831.85 17.83 3,111,883.19 二至三年 18,574,369.61 10.64 5,572,310.88 三年以上 3,091,210.70 1.78 1,545,605.35 合 计 174,516,223.82 100 16,316,390.00 账 龄 2002年12月31日 账面余额 比例(%) 坏账准备 一年以内 143,725,017.55 84.01 7,186,250.88 一至二年 23,908,834.87 13.98 2,390,883.50 二至三年 2,626,290.70 1.54 787,887.21 三年以上 810,293.00 0.47 405,146.50 合 计 171,070,436.12 100 10,770,168.09 7.1.3 应收账款欠款列前五名的单位合计为40,216,279.77元，占应收账款总额的23.04%。 7.1.4关联方往来见附注8。 7.2 其他应收款 7.2.1 本公司2003年12月31日其他应收款的净额为169,601,919.14元。 7.2.2 账龄分析 账 龄 2003年12月31日 账面余额 比例(%) 坏账准备 一年以内 146,236,450.87 80.89 7,271,822.53 一至二年 33,234,415.12 18.38 3,323,441.51 二至三年 350,650.00 0.20 105,195.00 三年以上 961,724.40 0.53 480,862.20 合 计 180,783,240.39 100 11,181,321.25 账 龄 2002年12月31日 账面余额 比例(%) 坏账准备 一年以内 146,122,476.38 83.20 7,306,123.81 一至二年 27,512,382.66 15.67 2,751,238.27 二至三年 865,905.00 0.49 259,771.50 三年以上 1,121,466.00 0.64 560,733.00 合 计 175,622,230.04 100 10,877,866.58 7.2.3 其他应收款欠款列前五名的单位合计为120,074,467.42元，占其他应收款总额的66.42%。 7.2.4 关联方往来见附注8。 7.3 预付账款 7.3.1 本公司2003年12月31日预付账款的净额为85,537,709.40元。 7.3.2 账龄分析 账 龄 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 79,171,836.90 92.56 48,982,882.76 91.46 一至二年 2,810,940.36 3.28 4,277,845.67 7.99 二至三年 2,658,532.14 3.11 296,400.00 0.55 三年以上 896,400.00 1.05 合 计 85,537,709.40 100 53,557,128.43 100 7.3.3 预付账款欠款列前五名的单位合计为61,971,576.87元，占预付账款总额的72.45%。 7.3.4本期期末余额增加主要系预付兰州高新技术交易所有限公司材料款2600万元所致。 7.3.5预付账款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见关联方往来附注8。 7.4 长期股权投资 7.4.1 本公司2003年12月31日长期投资的净额为191,770,575.98元。 7.4.2 分类如下 种 类 2002年12月31日 减值准备 本期增加 1．其他股权投资 （1）对子公司投资 163.344,396.16 5,500,000.00 1,599.30 （2）对联营企业投资 37,950,000.00 （3）其他 127,362,500.00 合 计 328,656,896.16 5,500,000.00 1,599.30 种 类 本期减少 2003年12月31日 减值准备 1．其他股权投资 （1）对子公司投资 63,937,919.48 99,408,075.98 （2）对联营企业投资 37,950,000.00 0.00 （3）其他 35,000,000.00 92,362,500.00 合 计 145,646,024.93 191,770,575.98 7.4.3 其他股权投资 被投资单位 投资起止期 原始投资金额 亿瑛产业集团有限公司 1999.03-2005.12 10,000,000.00 成都吴仪科技发展有限公司 1999.3-2009.3 3,750,000.00 珠海经济特区银创发展有限公司 1998.6-2008.6 18,000,000.00 润世生物工程有限公司 1999.5-2019.5 75,000,000.00 西北亚奥信息技术股份有限公司 2000.4-2010.4 7,000,000.00 华鼎血液技术有限公司 2000.2-2010.2 47,500,000.00 吴忠仪表建筑安装有限公司 2000.7-2020.7 6,650,000.00 西部电子商务股份有限公司 2000.7-2020.7 3,350,000.00 珠海经济特区亚利生物工程有限公司 2000.8-2011.8 5,250,000.00 珠海市格凌实业有限公司 1999.5-2010.12 5,500,000.00 珠海市天健饮水设备有限公司 2000.12-2010.12 550,000.00 西北证券有限责任公司 35,000,000.00 山东博远物流发展有限公司 2000.11-2020.11 9,000,000.00 珠海公牛高性能复合材料有限公司 16,000,000.00 银川开发区投资控股公司 2001.8-2051.8 20,000,000.00 福建新世界石业股份有限公司 20,000,000.00 北京吴仪博华汽车控制系统有限公司 2001.12-2011.12 26,000,000.00 西安博华机电股份有限公司 2001.12-2011.12 16,012,500.00 云南新华房地产开发公司 2001.7--2003.12 37,950,000.00 合 计 362,512,500.00 被投资单位 2002年12月31日 2003年12月31日 亿瑛产业集团有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 成都吴仪科技发展有限公司 珠海经济特区银创发展有限公司 14,889,545.68 11,172,250.94 润世生物工程有限公司 55,000,000.00 西北亚奥信息技术股份有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 华鼎血液技术有限公司 44,095,452.18 43,478,226.38 吴忠仪表建筑安装有限公司 6,635,513.17 5,795,257.92 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 3,350,000.00 珠海经济特区亚利生物工程有限公司 3,163,844.28 珠海市格凌实业有限公司 3,634,739.13 3,080,345.41 珠海市天健饮水设备有限公司 541,902.64 496,996.95 西北证券有限责任公司 35,000,000.00 山东博远物流发展有限公司 9,383,399.08 9,384,998.38 珠海公牛高性能复合材料有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 银川开发区投资控股公司 20,000,000.00 20,000,000.00 福建新世界石业股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 北京吴仪博华汽车控制系统有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00 西安博华机电股份有限公司 16,012,500.00 16,012,500.00 云南新华房地产开发公司 37,950,000.00 合 计 328,656,896.16 191,770,575.98 被投资单位 股权比例% 亿瑛产业集团有限公司 15.60 成都吴仪科技发展有限公司 75.00 珠海经济特区银创发展有限公司 90.00 润世生物工程有限公司 西北亚奥信息技术股份有限公司 14.00 华鼎血液技术有限公司 95.00 吴忠仪表建筑安装有限公司 95.00 西部电子商务股份有限公司 17.67 珠海经济特区亚利生物工程有限公司 75.00 珠海市格凌实业有限公司 55.00 珠海市天健饮水设备有限公司 55.00 西北证券有限责任公司 山东博远物流发展有限公司 32.14 珠海公牛高性能复合材料有限公司 17.98 银川开发区投资控股公司 福建新世界石业股份有限公司 26.67 北京吴仪博华汽车控制系统有限公司 65.00 西安博华机电股份有限公司 16.01 云南新华房地产开发公司 合 计 7.4.4其他长期股权投资减值准备计提和变动情况 被投资公司名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 润世生物工程公司 5,500,000.00 5,500,000.00 合 计 5,500,000.00 5,500,000.00 被投资公司名称 2003.12.31 变动原因 润世生物工程公司 投资收回 合 计 7.4.5 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 2002年12月31日 珠海经济特区银创发展有限公司 18,000,000.00 14,889,545.68 成都吴仪科技发展有限公司 3,750,000.00 润世生物工程有限公司 75,000,000.00 55,000,000.00 北京吴仪博华汽车控制系统有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00 山东博远物流发展有限公司 9,000,000.00 9,383,399.08 华鼎血液技术有限公司 47,500,000.00 44,095,452.18 吴忠仪表建筑安装有限公司 6,650,000.00 6,635,513.17 珠海经济特区亚利生物工程有限公司 5,250,000.00 3,163,844.28 珠海市格凌实业有限公司 5,500,000.00 3,634,739.13 珠海市天健饮水设备有限公司 550,000.00 541,902.64 合 计 197,200,000.00 163,344,396.16 被投资单位名称 本年追加投资额 本期权益增减额 珠海经济特区银创发展有限公司 -3,717,294.74 成都吴仪科技发展有限公司 润世生物工程有限公司 -55,000,000.00 北京吴仪博华汽车控制系统有限公司 山东博远物流发展有限公司 1,599.30 华鼎血液技术有限公司 -617,225.80 吴忠仪表建筑安装有限公司 -840,255.25 珠海经济特区亚利生物工程有限公司 -3,163,844.28 珠海市格凌实业有限公司 珠海市天健饮水设备有限公司 -44,905.69 合 计 -55,000,000.00 -8,936,320.18 被投资单位名称 累计权益增减额 本期分得现金红利 珠海经济特区银创发展有限公司 -6,827,749.06 成都吴仪科技发展有限公司 -3,750,000.00 润世生物工程有限公司 0.00 北京吴仪博华汽车控制系统有限公司 0.00 山东博远物流发展有限公司 384,998.38 华鼎血液技术有限公司 -4,021,773.62 吴忠仪表建筑安装有限公司 -854,442.08 珠海经济特区亚利生物工程有限公司 -5,250,000.00 珠海市格凌实业有限公司 珠海市天健饮水设备有限公司 -53,003.05 合 计 -22,791,624.02 被投资单位名称 2003年12月31日 珠海经济特区银创发展有限公司 11,172,250.94 成都吴仪科技发展有限公司 润世生物工程有限公司 北京吴仪博华汽车控制系统有限公司 26,000,000.00 山东博远物流发展有限公司 9,384,998.38 华鼎血液技术有限公司 43,478,226.38 吴忠仪表建筑安装有限公司 5,795,257.92 珠海经济特区亚利生物工程有限公司 珠海市格凌实业有限公司 3,080,345.41 珠海市天健饮水设备有限公司 496,996.95 合 计 99,408,075.98 7.4.6股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 珠海经济特区银创发展有限公司投资差额 115,861.30 投 资成本高于股权价值 被投资单位 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 珠海经济特区银创发展有限公司投资差额 10年 19,310.22 96,551.08 7.4.7 被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 7.4.8 短期投资和长期投资之和占净资产的比例为26.97%。 7.5 主营业务收入 7.5.1 本公司2003年度共计实现主营业务收入为228,263,373.13元，主营业务成本159,326,930.57元。 7.5.2 主营业务收入构成 项 目 2003年度 2002年度 自动化仪表类 158,650,644.43 185,057,759.31 环保设备类 2,793,478.64 742,685.90 房地产类 42,799,666.82 民用电度表 24,019,583.24 173,781,645.20 合 计 228,263,373.13 359,582,090.41 7.6 投资收益 7.6.1 本公司2003年度共计实现投资收益为-196,279.43元。 7.6.2 投资收益项目 项 目 2003年度 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额的金额 -8,917,009.96 处置长期投资收益 150,000.00 收回长期投资收益 -19,459.25 非控股公司分配利润 3,109,500.00 摊销股权投资差额 -19,310.22 提取或冲回长期投资减值准备 5,500,000.00 合 计 -196,279.43 项 目 2002年度 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额的金额 -7,903,131.66 处置长期投资收益 收回长期投资收益 非控股公司分配利润 3,084,829.35 摊销股权投资差额 -19,310.22 提取或冲回长期投资减值准备 -5,500,000.00 合 计 -10,337,612.53 7.6.3年末调整的被投资公司所有者权益净增加额的金额: 成都吴仪科技发展有限公司 珠海经济特区银创发展有限公司 -3,697,984.52 -5,758,471.80 华鼎血液技术有限公司 -617,225.8 -207,862.32 吴忠仪表建筑安装有限公司 -840,255.25 -19,103.51 珠海经济特区亚利生物工程有限公司 -3,163,844.28 -1,365,788.29 珠海市格凌实业有限公司 -554,393.72 -683,348.63 珠海市天健饮水设备有限公司 -44,905.69 68,973.63 山东博远物流发展有限公司 1,599.30 62,469.26 合 计 -8,917,009.96 -7,903,131.66 7.6.4 本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 附注8 关联企业关系及交易 8.1关联方关系 8.1.1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 宁夏吴忠市利通区朝阳 吴忠仪表集团有限公司 街67号 宁夏吴忠市利通区朝阳 润世生物工程公司 街67号 成都吴仪科技发展有限公司 成都高新技术开发区冯家湾 山东博远物流发展有限公司 济南市经五路245号 企业名称 主营业务 吴忠仪表集团有限公司 工业自动化仪表及其附件各 种泵阀的制造.销售 润世生物工程公司 开发、生产、销售生物工程药 品、生物制品 加工制造预付IC卡燃汽表及电话预 成都吴仪科技发展有限公司 付费装置 钢材、机械电子设备、化工产品、 山东博远物流发展有限公司 建筑材料的销售 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表 吴忠仪表集团有限公司 投资控股 有限责任 李志强 润世生物工程公司 控股子公司 有限责任 赵广生 成都吴仪科技发展有限公司 控股子公司 有限责任 王子成 山东博远物流发展有限公司 控股子公司 有限责任 冯平儒 8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本期增加数 吴忠仪表集团有限公司 120,000,000.00 润世生物工程公司 100,000,000.00 山东博远物流发展有限公司 28,000,000.00 成都吴仪科技发展有限公司 5,000,000.00 企业名称 本期减少数 期末数 吴忠仪表集团有限公司 120,000,000.00 润世生物工程公司 100,000,000.00 山东博远物流发展有限公司 28,000,000.00 成都吴仪科技发展有限公司 5,000,000.00 8.1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初 余额 占百分比(%) 吴忠仪表集团有限公司 91,440,000.00 41.88 润世生物工程公司 75,000,000.00 75.00 成都吴仪科技发展有限公司 3,750,000.00 75.00 山东博远物流发展有限公司 9,000,000.00 32.14 企业名称 本期增加数 增加额 占百分比(%) 吴忠仪表集团有限公司 润世生物工程公司 成都吴仪科技发展有限公司 山东博远物流发展有限公司 企业名称 本期减少数 减少额 占百分比(%) 吴忠仪表集团有限公司 润世生物工程公司 75,000,000.00 75.00 成都吴仪科技发展有限公司 山东博远物流发展有限公司 企业名称 期末数 余额 占百分比(%) 吴忠仪表集团有限公司 91,440,000.00 41.88 润世生物工程公司 成都吴仪科技发展有限公司 3,750,000.00 75.00 山东博远物流发展有限公司 9,000,000.00 32.14 8.1.4不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的联系 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 同为集团公司的子公司 吴忠仪表集团水泵阀门公司 同为集团公司的子公司 宁夏索科特器件股份有限公司 同为集团公司的子公司 8.2关联方交易 8.2.1关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对。待本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 8.2.2本公司向关联方采购明细资料如下: 关联方名称 交易内容 2003年度 金额 比例％ 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 产成品、固定资产 3,296,072.67 3.06 关联方名称 2002年度 金额 比例％ 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 697,908.15 0.32 8.2.3本公司向关联方销售明细资料如下: 关联方名称 交易内容 2003年度 金额 比例％ 吴忠仪表集团有限公司 销售材料 3,927,549.13 57.58 吴忠仪表集团水泵阀门公司 销售材料 1,917,033.98 28.11 关联方名称 2002年度 金额 比例％ 吴忠仪表集团有限公司 吴忠仪表集团水泵阀门公司 8.2.4本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： 本公司和吴忠仪表集团有限公司签订租赁合同，以租赁方式取得其开展生产经营活动土地76,210.55平方米的使用权，土地租赁期限与该土地的土地使用期相同。全年应支付土地租金1,249,100.00元,本期已支付土地租金1,249,100.00元。 本公司和吴忠仪表集团有限公司宁光电工有限公司签订租赁合同，以租赁方式取得其开展生产经营活动土地及地上建筑物、部分设备的使用权，1－8月每月应支付租金400,000.00元，8－12月因生产使用范围减少每月应支付租金200,000.00元。本期实际支付4,000,000.00元。 8.2.5本公司接受关联方注册商标无偿使用情况 本公司和吴忠仪表集团有限公司签订注册商标无偿使用协议,本公司无偿使用吴忠仪表集团有限公司“吴仪”注册商标, 无偿使用期限与该商标的有效期限相同。 8.2.6本公司接受各关联单位担保借款明细资料如下： 借 款 单 位 担 保 单 位 金额 担保期限 广东发展银行 吴忠仪表集团有限公司 3,000万元 2003、7－2004、7 8.2.7关键管理人员报酬:358,639.00元 姓 名 职务 金额(元) 赵广生 董事长 54,465.00 冯奇峰 总经理 41,983.50 李志强 董事 39,002.70 冯平儒 副总经理 38,469.20 马玉山 总工程师 34,960.70 谢柏樵 副总经理 38,707.00 朱怀文 董事 37,446.00 纵素莲 监事会召集人 36,851.00 刘素娟 董事会秘书 36,753.90 8.3关联方应收应付款项余额 企业名称 2003年12月31日 金额 比例 吴忠仪表集团有限公司 应收账款 181,594.23 0.09 预付账款 其他应收款 97,423,107.80 49.63 其他应付款 12,000,000.00 17.06 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 预付账款 7,000,000.00 7.17 其他应收款 3,363,838.03 17.79 应付账款 143,113.50 0.23 预收账款 800,000.00 7.79 吴忠仪表集团水泵阀门公司 应收账款 1,365,044.87 0.66 预付账款 5,011,276.25 5.12 其他应收款 2,255,002.61 11.93 应付账款 19,279.00 0.03 成都吴仪科技发展有限公司 其他应收款 8,135,832.00 4.30 山东博远物流发展有限公司 预付账款 16,174,341.00 16.53 企业名称 2002年12月31日 金额 比例 吴忠仪表集团有限公司 应收账款 预付账款 其他应收款 41,101,368.98 23.71 其他应付款 12,000,000.00 17.56 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 预付账款 7,000,000.00 10.09 其他应收款 6,113,283.13 4.05 应付账款 预收账款 750,000.00 4.38 吴忠仪表集团水泵阀门公司 应收账款 预付账款 5,000,000.00 7.21 其他应收款 2,251,808.19 1.49 应付账款 成都吴仪科技发展有限公司 其他应收款 8,535,832.00 5.65 山东博远物流发展有限公司 预付账款 23,500,000.00 33.88 附注9 或有事项 本公司与宁夏美利纸业股份有限公司签订了总额度为33,900万元的贷款互保协议，截止期末，本公司接受该公司担保借款28,820万元，为其提供担保33,710万元。预计该事项不会对本公司产生财务影响。 附注10 承诺事项 截至2003年12月31日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 附注11 资产负债表日后事项 本公司于2003年12月4日与吴忠仪表集团有限公司下属全资子公司宁夏长城机床厂签订了收购部分经营性资产的协议，并于2003年12月5日经本公司二届十八次董事会通过并公告。该项交易之标的为宁夏长城机床厂与自动化仪表相关的数控车床业务部分经营性资产，经五联联合会计师事务所有限公司评估后作价2,982.08万元。截止2004年1月10日交易款项已抵顶吴忠仪表集团有限公司欠款。 附注12 补充资料 2002、2003年度的净资产收益率及每股收益情况： 2003年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平 全面摊薄 加权平均 均 主营业务利润 9.61 9.43 0.31 0.31 营业利润 -5.42 -5.32 -0.18 -0.18 净利润 -3.72 -3.65 -0.12 -0.12 扣除非经常性损益后净利润 -4.48 -4.38 -0.15 -0.15 2002年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平 全面摊薄 加权平 均 均 主营业务利润 17.46 17.62 0.59 0.59 营业利润 2.50 2.53 0.09 0.09 净利润 1.25 1.26 0.04 0.04 扣除非经常性损益后净利润 1.42 1.43 0.05 0.05 附注13 其他重要事项 13.1资产转让 本公司为压缩对外投资，与河北保硕集团有限公司签订协议，出售对西北证券有限责任公司长期投资，该长期投资账面价值3,500万元，转让取得收入3,515万元，实现投资收益15万元。 13.3本公司控股股东及其他关联方由于历史原因形成的占用本公司资金及其偿还情况 截止2003年12月31日,本公司控股股东吴忠仪表集团有限公司在与本公司发生的经营性往来中,所形成的欠付本公司应收账款181,594.23元属于正常的应收款项,未构成对本公司的资金占用；2002年12月31日末吴忠仪表集团有限公司欠本公司之子公司北京吴仪博华有限公司往来款项7,000,000.00元，本年偿还4,000,000.00元，年末尚余3,000,000.00元；2002年12月31日末本公司替吴忠仪表集团有限公司垫付费用性质的资金计34,101,368.98元，2003年度该公司偿还140,720,000.00元，抵顶租用该公司土地使用权416,550.00元，代该公司收货款等3,097,658.06元，2003年度该公司又向本公司借款201,474,943.59元，本公司替该公司支付职工养老保险及医疗保险、销售费等项3,081,003.29元，截止报告日欠款94,423,107.80元仍未收回；本公司云南新华房地产项目部年初即欠吴忠仪表集团有限公司12,000,000.00元, 截止报告日尚未偿还。 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 吴忠仪表股份有限公司 董事会 二00四年三月十七日 |
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