神州学人集团股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.19 10:52 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 福州闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长张荣刚先生、总经理王勇先生、总会计师陈秀华女士声明：保证本年度报告中的财务报告的真实、完整。 目录 第一节、重要提示 第二节、公司基本情况简介 第三节、会计数据和业务数据摘要 第四节、股本变动及股东情况 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节、公司治理结构 第七节、股东大会情况简介 第八节、董事会报告 第九节、监事会报告 第十节、重要事项 第十一节、财务报告 第十二节、备查文件目录 第二节、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称:神州学人集团股份有限公司 公司法定英文名称:CHINASCHOLARS GROUP CO,. LTD. 二、公司法定代表人：张荣刚 三、公司董事会秘书：林杰 联系地址：福建省福州市五一南路67 号工行五一支行14 层 联系电话：0591－3283128 传真：0591－3296358 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：福建省福州市工业路223 号 邮政编码：350004 公司办公地址:福建省福州市五一南路67 号工行五一支行14 层 邮政编码：350009 公司互联网网址：http://www.fufa.com 电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：闽福发A 股票代码：000547 七、公司首次注册日期:1993 年11 月20 日 变更登记日期： 2002 年6 月17 日 注册登记地点：福建省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3500001001733 税务登记号码：350001520102756 公司聘请的会计师事务所：福州闽都有限责任会计师事务所 办公地址：福州市六一中路110 号 第三节、会计数据与业务数据摘要 一、本年度实现的利润指标情况(单位：元) 项目 2003年 利润总额 15,318,906.14 净利润 7,510,924.68 扣除非经常性损益后的净利润 -3,083,362.50 注：扣除的非经常性损益项目和涉及的金额 10,594,287.18 1.收资金占用费 7,468,005.00 2.补贴收入 3,026,000.00 3.营业外收入 289,661.93 4.营业外支出 -189,379.75 主营业务利润 63,275,032.77 其他业务利润 2,000,278.08 营业利润 10,097,377.06 投资收益 2,095,246.90 补贴收入 3,026,000.00 营业外收支净额 100,282.18 经营活动产生的现金流量净额 87,651,203.85 现金及现金等价物净增加额 9,768,046.73 二、主要会计数据和财务指标 (单位：元) 指标项目 2003年 2002年 主营业务收入 201,857,437.80 194,952,707.51 净利润 7,510,924.68 2,582,584.20 总资产 1,207,620,930.20 1,167,454,850.88 股东权益 438,477,757.92 430,891,018.66 每股收益 0.061 0.021 每股净资产 3.582 3.519 调整后每股净资产 3.473 3.463 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.716 0.714 净资产收益率 1.71% 0.599% 指标项目 2001年 主营业务收入 251,172,410.10 净利润 21,850,043.05 总资产 1,094,218,557.38 股东权益 428,294,684.61 每股收益 0.18 每股净资产 3.50 调整后每股净资产 3.46 每股经营活动产生的现 金流量净额 1.46 净资产收益率 5.10% 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.43 14.56 0.52 0.52 营业利润 2.30 2.32 0.08 0.08 净利润 1.71 1.73 0.061 0.061 扣除非经常损 益后净利润 -0.70 -0.71 -0.03 -0.03 四、报告期内公司股东权益变动情况(单位：元) 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 122423174.00 - - 资本公积 195129055.48 75814.58 - 盈余公积 26460012.81 1126638.71 - 其中：公益金 9300729.00 375546.24 - 未分配利润 86878776.37 7510924.68 1126638.71 股东权益合计 430891018.66 8713377.97 1126638.71 项目 期末数 变动原因 股本 122423174.00 资本公积 195204870.06 股权投资准备 盈余公积 27586651.52 本期从利润中提取 其中：公益金 9676275.24 本期从利润中提取 未分配利润 93263062.34 当年利润增加 股东权益合计 438477757.92 当年利润增加 第四节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)、股份变动情况表 填报日期：2003年12月31日 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 一、尚未流通股份 1、国有股 12245112 -12245112 0 2、法人股 36604529 +12245112 48849641 2、内部职工股(高管) 10260 0 10260 3、国家股转配股 0 0 0 尚未流通股合计 48859901 0 48859901 二、已流通股份 1、境内上市A股 73563273 0 73563273 已流通股份合计 73563273 0 73563273 三、股份总数 122423174 0 122423174 (二)、股票发行与上市情况 1、近三年公司配售新股及派送红股情况 最近三年公司无配售新股、派送红股及转增股本的情况。 2、现存的内部职工股情况 截止2003 年12 月31 日，公司尚有内部职工股(高管持股)10257 股。该类股份发行日期为1993 年10 月，发行价格为每股2.38 元，共发行2000000 股。现存的10257 股内部职工股于1994 年6 月起托管在深圳证券登记有限公司。本年度未获准上市交易。 二、股东情况介绍 (一)、报告期末的股东数量 截止2003 年12 月31 日，持有本公司股票的股东总人数为32521 户，其中法人股东2 户，内部职工股股东1 户，社会公众股股东32518 户。 (二)、公司前十名股东持股情况(截止2003年12月31日) 名次 股东名称 年┏止墒？股) 股份增减变动情况 1 福建国力民生科技 投资有限公司 30545112 +12245112 2 福州牛津-剑桥集团 有限公司 18304529 0 3 北京首发实业股份 有限公司 1353465 4 北京首发投资有限 公司 618430 5 张华昌 240000 6 胡明义 190049 7 马荣彪 139400 8 辞纪秀 121200 9 王应红 116407 10 徐兰芝 113289 名次 股东名称 持股占总股 股份类别 1 福建国力民生科技 本比例(%) 投资有限公司 24.95 定向法人境内法人股 2 福州牛津-剑桥集团 有限公司 14.95 定向法人境 3 北京首发实业股份 内法人股 有限公司 1.11 社会流通股 4 北京首发投资有限 公司 0.51 社会流通股 5 张华昌 0.20 社会流通股 6 胡明义 0.16 社会流通股 7 马荣彪 0.11 社会流通股 8 辞纪秀 0.10 社会流通股 9 王应红 0.09 社会流通股 10 徐兰芝 0.09 社会流通股 名次 股东名称 股份质押或冻结情况 1 福建国力民生科技 投资有限公司 全部质押 2 福州牛津-剑桥集团 有限公司 司法冻结18300000股 3 北京首发实业股份 有限公司 4 北京首发投资有限 公司 5 张华昌 6 胡明义 7 马荣彪 8 辞纪秀 9 王应红 10 徐兰芝 注： 1、前十名股东报告期内股份增减变动情况是根据2002 年12 月31 日公司前一百名股东名册与2003 年12 月31 日公司前一百名股东名册比较计算的。 2、前十名股东中，法人股东福建国力民生科技投资有限公司、福州牛津-剑桥集团有限公司之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。 3、法人股股东福州牛津-剑桥集团有限公司因与中国工商银行福州市五一支行借款合同纠纷一案，福建省高级人民法院于2003 年11 月20 日冻结了福州牛津-剑桥集团有限公司持有的本公司法人股1830 万股，并裁定、拍卖该股份。受福建省高级人民法院的委托，福建省拍卖行于2003 年12 月23 日对股份进行了整体拍卖，福建东方恒基科贸有限公司以4735万元中标。该股份于2004年2月13日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理股份变更过户手续。 (三)、公司控股股东情况 1、公司控股股东为福建国力民生科技投资有限公司，截止本报告期末，该公司共持有本公司24.95％的股权。该公司成立于2000年11月，注册资本为25050万元，法定代表人刘剑楠。公司股权结构为：陆秋文6300万元，占注册资本25.15%；张荣刚4500万元，占注册资本17.964%；姚红4500万元，占注册资本17.964%；孙钢4000万元，占注册资本15.968%；罗小朋3750万元，占注册资本14.97%;戴玉寒2000万元,占注册资本的7.984%. 公司营业范围：通信技术、网络技术、生物技术、环保工程技术及产品的研究与开发，对科学技术研究项目的投资、咨询服务。 2、报告期内公司控股股东变更情况 报告期内公司控股股东由福州牛津-剑桥集团有限公司变更为福建国力民生科技投资有限公司，该相关信息分别披露于2003年1月15日、2月21日、3月13日、7月12日、7月19日和7月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司控股股东的实际控制人情况 公司控股股东福建国力民生科技投资有限公司的实际控制人为张荣刚先生。张荣刚，男，45岁，中共党员，硕士学位。1978年9月至1982年8月就读于中国人民大学；1982年8月至1983年9月，在煤炭工业部任职；1983年9月至1986年8月，中国人民大学研究生，1986 年8 月至1987年2月，任国家计委干部，1987年2月至2002年11月，在中国社会科学院工作，2002年11月起在北京世纪双标管理科学研究中心工作，福建国力民生科技投资有限公司董事。现为神州学人集团股份有限公司董事、董事长。 (四)、其他持股在10%以上的法人股东： 公司第二大股东为福州牛津－剑桥集团有限公司。该公司成立于1999年10月，注册资本为28000万元，法定代表人欧阳必增。公司股权结构为：关敬如9520万元，占注册资本34%；熊志红5600 万元，占注册资本20%；黄润芬5600万元，占注册资本20%；王靖4200万元，占注册资本15%；郑亚南3080万元，占注册资本11%。 公司营业范围：计算机软件设计开发，多媒体平台设计及网络应用，网络设计管理，多媒体教育软件光盘、环保产业高新技术开发、信息产业服务，投资教育事业等。 (二)、公司前十名流通股股东持股情况(截止2003年12月31日) 名次 股东名称(股) 年末持股数 股份类别 1 北京首发实业股份有限公司 1353465 A股 2 北京首发投资有限公司 618430 A股 3 张华昌 240000 A股 4 胡明义 190049 A股 5 马荣彪 139400 A股 6 辞纪秀 121200 A股 7 王应红 116407 A股 8 徐兰芝 113289 A股 9 罗玉珍 110100 A股 10 黄梅 107420 A股 名次 股东名称(股) 持股占总股本比例(%) 1 北京首发实业股份有限公司 1.11 2 北京首发投资有限公司 0.51 3 张华昌 0.20 4 胡明义 0.16 5 马荣彪 0.11 6 辞纪秀 0.10 7 王应红 0.09 8 徐兰芝 0.09 9 罗玉珍 0.09 10 黄梅 0.09 注:未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 张荣刚 董事长 男 45 2003.10-2006.10 王勇 董事、总经理 男 33 2003.10-2006.10 边勇壮 董事 男 49 2003.10-2006.10 陈秀华 董事、总会计师 女 48 2000.10-2006.10 欧阳宗信 董事 男 46 2003.10-2006.10 林杰 董事、董秘 男 37 2003.10-2006.10 王诚庆 独立董事 男 45 2003.10-2006.10 吴春波 独立董事 男 41 2003.10-2006.10 石小抗 独立董事 男 52 2003.10-2006.10 严辉民 监事会主席 女 40 2003.10-2006.10 郑薇 监事 女 34 2003.10-2006.10 王际伟 监事 男 54 2003.10-2006.10 姓名 年初持股 年末持股 张荣刚 0 0 王勇 0 0 边勇壮 0 0 陈秀华 10257 10257 欧阳宗信 0 0 林杰 0 0 王诚庆 0 0 吴春波 0 0 石小抗 0 0 严辉民 0 0 郑薇 0 0 王际伟 0 0 二、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 张荣刚 福建国力民生科技投资有限公司 董事 边勇壮 福建国力民生科技投资有限公司 首席经济学家 姓名 任职期间 张荣刚 2003 年至现在 边勇壮 2003 年至现在 三、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1、公司董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序及确定依据是根据公司的劳动人事制度和有关的规章制度执行的。独立董事的津贴由公司股东大会决定。 2、公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为26.36万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为13万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为13万元。 3、独立董事的报酬情况：根据公司股东大会决议，公司每年支付每位独立董事的津贴为2万元人民币。独立董事出席公司董事会、股东大会的差旅费以及按公司章程规定行使职权的费用，由公司根据规定予以报销。 4、公司现有董事（不含独立董事）、监事及高级管理人员共9人，报告期内在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共7人，其中年度报酬在30000-40000元的有1人，40000-50000元的有5人，50000元以上的有1人。 5、董事长张荣刚，董事边勇壮在报告期内不在公司领取报酬。 四、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员 姓名 原职务 离任原因 关敬如 董事长 届满 陈昌敏 董事 届满 陈光炯 董事 届满 李存建 董事 届满 廖青 董事 届满 刘芍佳 监事 届满 五、聘任或解聘公司经理、财务负责人、董事会秘书情况 报告期内原公司总经理陈昌敏先生因个人原因辞去公司总经理职务；原公司副总经理王宗荣先生因工作变动辞去公司副总经理职务。 聘任王勇先生为公司总经理。 报告期内公司财务负责人、董事会秘书均不变。 六、公司员工情况 截止2003 年12 月31 日，公司在册员工总数1055 人，其中：销售人员58 人，生产人员569 人，财务人员38 人，技术人员211 人，行政人员179 人。公司员工受教育程度：研究生以上25 人，大学本科225人，大学专科156人，中等专科151 人。本公司离退休职工的工资费用由社会保险机构统筹安排。 第六节、公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关规定的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，制定了相关规则和管理制度。报告期内，公司增选了一名独立董事，使公司独立董事的人数达到三名，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。根据中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理的通知》及深圳证券交易所关于建立投资者关系管理制度的有关规定，结合公司的实际情况，公司成立了专门机构及人员开展投资者关系管理工作，并制订了相关的管理制度和工作职责。2003 年公司完成了董事会、监事会的换届工作，对《公司章程》进行了修订，使公司治理的实际情况基本符合中国证监会颁布的上市公司治理规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会：公司制定了《公司章程》和《股东大会议事规则》，能够确保所有股东，特别是中小股东的合法权利享有平等地位；公司能够按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，保证股东行使表决权；公司与关联人之间的关联交易公平合理，并按要求予以披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东依照公司章程的规定行使股东的权利和义务，规范股东行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司董事会制订了《董事会议事规则》，公司董事认真履行有关法律、法规和《公司章程》规定的职责；公司建立了独立董事制度，选聘了三名独立董事，独立董事已占公司董事会人数的三分之一。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事能够履行自己的职责，本着对全体股东负责的精神，独立有效地行使监督和检查职能。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司经理人员的聘用公开、透明，符合法定程序。。公司将逐步建立公正、透明的绩效评价标准与激励约束机制，以吸引人才，保证经理人员的稳定。 6、关于利益相关者：公司与银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的关系是相辅相成、共同促进和共同发展的关系，公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定专人负责信息披露工作，指定专人接待股东来访和咨询；公司能够按照法律、法则和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露公司相关信息，并确保所有股东都有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况： 报告期内，公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，建立了独立董事制度，选聘了三名独立董事。报告期内，公司独立董事按照《公司章程》的要求，履行独立董事职责，维护公司整体利益不受侵害，对公司出售资产、聘任高级管理人员以及公司股东股权收购等事宜发表独立意见，切实履行了诚信与勤免尽责义务。 三、公司的“五分开”情况： 报告期内本公司已做到了业务独立、人员独立、资产完整、机构独立和财务独立，与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务上五分开。 1、业务分开方面：公司拥有独立的经营管理系统，设有独立的业务部门，具有独立决策的经营活动能力。 2、人员分开方面：公司的劳动、人事及工资管理完全独立，公司总经理、副总经理和其他高级管理人员在本公司领取报酬，相关人员均未在控股股东单位任职。 3、资产完整方面：公司与控股股东严格按照财务所有权划定归属，公司资产独立完整，不存在控股股东占用公司资产、资金的情况。 4、机构分开方面：公司具有独立的、规范健全的组织机构和法人治理结构，公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东，办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开。 5、财务分开方面：公司设有独立的财务部门，建立有独立的财务核算体系和规范的财务会计制度，独立在银行开设帐户。 四、对高管人员的考评及激励机制 公司目前已建立了综合目标考核为主的考评及激励机制，将全年目标分解落实到各经营管理者，并以年终绩效考核结果决定高管人员的薪酬标准。 第七节、股东大会情况简介 一、股东大会情况 本年度公司共召开二次股东大会，即2002 年年度股东大会和2003 年第一次临时股东大会。 (一)、公司2002 年年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于2003 年5 月30 日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登《神州学人集团股份有限公司董事会关于召开2002 年度股东大会的公告》。 2003 年6 月30 日公司2002 年度股东大会在福州市五一南路67 号十四楼会议室如期召开，出席会议的股东(含股东代理人)7 名，代表股份数为48890898股，占公司总股本的39.94%，符合《公司法》、《公司章程》及有关法规的规定。大会由关敬如董事长主持。 2、股东大会通过的决议刊登情况 本次股东大会审议并以记名投票表决的方式通过如下决议： （1）审议通过《2002年度公司董事会工作报告》； （2）审议通过《2002年度公司财务报告》； （3）审议通过《2002年度公司利润分配方案》； （4）审议通过《2002年度公司监事会工作报告》； （5）审议通过《续聘福州闽都有限责任会计师事务所的议案》。 本次股东大会决议公告于2003 年7 月1 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。 (二)公司2003 年第一次临时股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于2003年8月22日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登《神州学人集团股份有限公司董事会关于召开2003年第一次临时股东大会的公告》。后因对股东大会议案的调整，公司董事会于2003 年9 月5 日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登《第三届董事会临时会议决议公告》，将股东大会延期至2003年10月10日召开。 2003年10月10日公司2003年第一次临时股东大会在福州市五一南路67号十四楼会议室召开，出席会议的股东(含股东代理人)7名，代表股份数为48902698股，占公司总股本的39.95%，符合《公司法》、《公司章程》及有关法规的规定。受第三届董事会董事长关敬如先生的委托，第三届董事会董事陈秀华女士主持了本次会议。 2、股东大会通过的决议刊登情况 本次股东大会审议并以记名投票表决的方式通过如下决议： （1）审议通过《公司第三届董事会工作报告》； （2）审议通过《公司第三届监事会工作报告》； （3）审议通过《关于修改公司章程的议案》； （4）选举产生公司第四届董事会； （5）选举产生公司第四届监事会。 本次股东大会决议公告于2003 年10 月11 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 根据公司章程的规定，公司第三届董事会于2003 年5 月23 日届满。经2003年10 月10 日召开的公司2003 年第一次临时股东大会审议，选举张荣刚先生、王勇先生、边勇壮先生、陈秀华女士、欧阳宗信先生、林杰先生为公司第四届董事会董事；选举王诚庆先生、吴春波先生、石小抗先生为公司第四届董事会独立董事；选举严辉民女士、郑薇女士为公司第四届监事会监事。 第八节、董事会报告 一、公司经营情况 (一)、公司主营业务范围及其经营状况 1、公司主营业务范围：电子计算机及配件；电子、通信技术、网络技术服务；咨询、信息服务；环保工程的设计、施工、总承包;环保设施的运营；环保产品的生产、销售。电器机械及器材，电器机械技术咨询、开发、转让、培训；发酵罐，建筑材料，日用百货的生产、批发、零售；经营本企业自产机电产品，成套设备及相关技术的出口业务等。 2003 年是公司完成产业结构调整后的第一年。一年来公司紧紧围绕年度经营计划，面对激烈的市场竞争形势，采取科学严谨的经营策略，积极化解各种不利因素，强化企业管理，努力开拓市场，基本达到了预期目标。2003 年公司实现主营业务收入201,857,437.80 元，比去年增长3.44％，实现利润总额15,318,906.14 元，比去年增长29.11％，实现净利润7,510,924.68 元，比去年增长190.83％。 2、公司主营业务收入及主营业务利润构成情况： (1)报告期内分行业主营业务收入和成本情况如下： (单位：元) 产品分类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率％ 通信产业 110,723,467.48 74,077,683.93 33.10 技术服务业 25,264,825.60 2,116,864.30 91.62 发电机组 50,923,959.82 46,893,085.90 7.92 机电新材料 10,768,350.16 10,678,702.21 0.83 其他 4,176,834.74 2,885,661.69 30.91 合计 201,857,437.80 136,651,998.03 32.30 (2)报告期内分地区主营业务收入和成本情况如下： (单位：元) 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率％ 军队 122,754,842.42 84,726,578.46 30.98 华北 24,551,704.27 2,556,698.26 89.59 华南 5,187,608.79 5,330,416.62 -2.75 西南 1,297,708.21 929,115.67 28.40 华东 41,457,773.82 36,885,627.88 11.03 西北 5,456,029.35 5,343,993.26 2.05 其他 1,151,770.94 879,567.88 23.63 合计 201,857,437.80 136,651,998.03 32.30 (3)报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期未发生变化. (二)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、重庆金美通信有限责任公司，主营通信设备、信息网络设备及系统广播设备的产品开发及自制，注册资本2000 万元。2003 年末总资产19355.17 万元，完成主营业务收入11024.91 万元，实现利润总额1555.24 万元，净利润1235.43万元。报告期内本公司来源于该公司的投资收益为682.57 万元,占本公司净利润的90.88%。 2、杭州舒博特新材料科技有限公司，主营回火胎圈钢丝，优质钢丝绳，高性能抽丝线缆，电铲绳三角股钢丝等金属制品，注册资本8000 万元。2003 年末总资产29338.38 万元，完成主营业务收入1076.84 万元，实现利润总额107.60万元，净利润107.60 万元。报告期内本公司来源于该公司的投资收益为106.14 万元,占本公司净利润的14.13%。 3、福州尤卡斯技术服务有限公司，主营产品技术及企业管理的咨询服务，注册资本1500 万元。2003 年末总资产9939.54 万元，完成主营业务收入174.74万元，实现利润总额11.30 万元，净利润10.05 万元。 4、福州福发发电设备有限公司，主营电器机械及器材、制冷设备的生产、销售，注册资本1000 万元。2003 年末总资产12947.65 万元，完成主营业务收入5206.38 万元，实现利润总额-466.64 万元，净利润-466.62 万元。 5、杭州金达通信发展有限公司，主营雷达和无线电导航设备，时统通信设备，定时定位器等的生产、销售，注册资本1000 万元。2003 年末总资产1191.68万元，完成主营业务收入90.30 万元，实现利润总额2.23 万元，净利润1.81万元。 6、天津神州学人科技开发有限公司，主营制冷空调设备、机械设备、电器设备以及模具制造等，注册资本150 万元。2003 年末总资产415.20 万元，完成主营业务收入223.21 万元，实现利润总额37.74 万元，净利润37.74 万元。 7、大陆大华投资有限公司，主营投资管理、财务顾问、经济信息咨询等，注册资本30000 万元。2003 年末总资产为29831.25 万元，利润总额-168.75 万元，净利润-168.75 万元。 8、重庆军通机电有限公司，主营通信设备、广播电视设备的开发、制造；制造、销售：五金工具、模具、非标准机械专用设备、印刷线路板、电镀件、塑压件；销售：五金交电、钢材、建筑材料、电子元器件、金属材料(不含稀贵金属)、普通机械、电器机械及器材，注册资本500 万元。2003 年末总资产为659.32万元，完成业务收入330.01 万元，实现利润总额0.53 万元，净利润0.44 万元。 9、广州西尔思环境科技发展有限公司，主营环保仪器、设备及其系统的技术开发，环保仪器、设备的生产、销售及售后服务，环保技术服务、技术咨询，环境试验设备的技术开发、技术咨询、生产、销售及售后服务。2003 年末总资产为2749.29 万元，实现利润总额-276.90 万元，净利润-276.90 万元。 (三)、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为5875.44 万元，占本年度公司采购总额的30.48%；向前五名客户合计销售金额为9622.53 万元，占本年度公司销售总额的47.81 %。 (四)、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，由于出现“非典”疫情，给公司的销售工作带来许多不便，同时公司在保持稳步发展的同时，面对竞争日益激烈的市场环境，仍感存在各类专业人才短缺的问题。 面对这种情况，公司采取了如下的解决方案： 1、加大营销投入力度，完善市场营销网络，加大企业形象与品牌宣传力度，促进产品销售。 2、加大人才资源的利用和开发力度，通过改革用人制度，完善人才引进及人才激励机制，保证公司各项业务开展。 二、公司投资情况 (一)、投资情况 至2003 年末，公司长期投资总额为275,860,031.21 元，比2002 年同期166,272,308.57 元增加109,587,722.64 元。具体类别及项目如下： (单位：元) 被投资单位名称 主要经营活动 投资金额 利莱森玛(福州)发电机有限公司 机械制造 7,992,449.43 福州市商业银行 金融 16,149,700.00 广东广发证券公司 金融证券 7,667,006.40 北京金美恒业科技公司 通讯产业 4,518,934.22 广州西尔思环境科技发展有限公司 制造业 13,786,492.73 北京金美航通科技发展有限公司 制造业 945,784.98 北京大华投资顾问有限公司 咨询 1,000,000.00 燕京华侨大学 教育业 95,000,000.00 重庆赛洛克无线定位有限公司 制造业 2,399,561.45 大华大陆投资有限公司 119,623,322.23 福发环境科技发展有限公司 制造业 2,500,000.00 合并价差 9,760.00 股权投资差额 4,267,019.77 合计 275,860,031.21 被投资单位名称 占被投资单位权益比重 利莱森玛(福州)发电机有限公司 10.00% 福州市商业银行 5.30% 广东广发证券公司 0.46% 北京金美恒业科技公司 51.00% 广州西尔思环境科技发展有限公司 51.00% 北京金美航ǹ萍挤⒄褂邢薰？北京大华投资顾问有限公司 燕京华侨大学 重庆赛洛克无线定位有限公司 53.00% 大华大陆投资有限公司 40.01% 福发环境科技发展有限公司 合并价差 股权投资差额 合计 (二)、募集资金使用情况 1、报告期内公司无募集资金，也无报告期前的募集资金延续到本期使用的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 (单位：万元)： 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 本公司投资大华大陆投资 有限公司 12030 报告期该公司处 于筹办阶段 筹建费用为 168.75万元 追加投资杭州金达通信发 展有限公司 517 新产品处于试制 阶段 当期无收益 投资重庆军通机电有限公 司 200 年末企业生产进 入正常状态 当期收益为0.44 万元 三、公司财务状况、经营成果 1、公司财务状况变动情况单位:元 项目 2003年 2002年 增减 总资产 1,207,620,930.20 1,167,454,850.88 3.44％ 长期负债 67,597,531.36 16,589,113.58 307.48％ 股东权益 438,477,757.92 430,891,018.66 1.76％ 主营业务利润 63,275,032.77 57,296,658.31 10.43％ 净利润 7,510,924.68 2,582,584.20 190.83％ 2、财务状况变动说明 (1)总资产比上年同期增长3.44％，主要原因是报告期内子公司资产和负债同时增加所致。 (2)长期负债比上年同期增长307.48％，主要原因是子公司技术改造贷款所致。 (3)股东权益比上年同期增长1.76％，，主要原因是当年利润增加所致。 (4)主营业务利润比上年同期增长10.43％，主要原因是母公司主营业务收入、主营业务利润增加所致。 (5)净利润比上年同期增长190.80％，主要原因同上。 四、经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 公司经营环境及宏观政策与上一报告期相比没有发生重大变化。 五、新年度的经营计划 公司2004 年的经营方针是：继续保持稳健、规范的经营作风，进一步调整公司产业结构,强化企业管理，开拓市场，完善公司对外投资管理，增加业务收入，提高公司盈利水平。重点做好以下几个方面的工作： 1、充分调动技术人员的积极性，加快科研开发速度，优化公司产品结构，提高产品产量，提高公司产品利润率。 2、在巩固传统重点市场的同时，大力开拓新市场，积极发展新客户。 3、加强对外投资管理，特别是进一步加强对控股子公司的帮助、指导、监督控制力度，以增加其市场竞争能力和盈利能力。 4、继续规范公司运作，按照监管部门的要求，结合公司实际，进一步健全公司各项规章制度，建立有效的激励机制，充分调动员工的积极性，全面提升公司管理水平。 六、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内,公司董事会共召开十次会议,会议情况及决议内容如下： (1)、神州学人集团股份有限公司第三届董事会第十六次会议于2002 年12月31 日召开。应到董事9 名，实到董事9 名，公司监事及高管人员列席了本次会议。会议主要讨论公司与山东省高新技术投资有限公司、优欧弼投资管理(上海)有限公司共同投资设立“大华大陆投资有限公司”事宜。经与会董事讨论，作出如下决议： A、为扩大公司业务范围，实现公司资产长期增长的目的，同意与山东省高新技术投资有限公司、优欧弼投资管理(上海)有限公司共同投资设立“大华大陆投资有限公司”。 B、拟成立的“大华大陆投资有限公司”注册资本为3 亿元人民币，其中山东省高新技术投资有限公司以12000 万元人民币作为出资，占注册资本的40%； 本公司以12000 万元人民币作为出资，占注册资本的40%；优欧弼投资管理(上 海)有限公司以相等于6000 万元人民币的美元（以出资当日中国官方公布的人民币兑美元外汇牌价折算），占注册资本的20%。 C、拟成立的“大华大陆投资有限公司”的经营范围为股权投资和风险投资（以工商登记部门审批登记的经营范围为准），公司注册地址为北京市东三环北路甲2 号京信大厦6 层。 (2)、神州学人集团股份有限公司第三届董事会第十七次会议于2003 年4月15 日在公司会议室召开。应到会董事9 名，实到会董事9 名。公司监事和高管人员列席了会议。会议由关敬如董事长主持，经到会董事认真讨论，一致通过以下决议： A、审议通过了《2002 年公司年度报告文本及摘要》 B、审议通过了《公司2002 年度利润分配的方案》经福州闽都有限责任会计师事务所注册会计师审计，本公司2002 年实现净利润2,582,584.20 元，加上年初未分配利润84,683,579.80 元，本年度可供分配的利润为87,266,164.00 元。提取10%法定盈余公积金258,258.42 元，提取5%法定公益金129,129.21 元，本年度可供股东分配的利润为86,878,776.37 元。根据2002 年度公司利润分配预计政策，公司董事会决定2002 年度利润分配预案为：不分配，也不进行公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 C、审议通过2003 年度公司利润分配预计政策 D、审议通过了关于续聘福州闽都有限责任会计师事务所的议案。 E、审议通过了《关于召开公司2002 年度股东大会的议案》。 (3)、神州学人集团股份有限公司第三届董事会于2003 年4 月21 日召开临时会议，公司应到会董事9 名，实到会董事6 名，符合《公司法》与《公司章程》的规定。会议审议通过了以公司资产向银行抵押借款的议案。 (4) 神州学人集团股份有限公司第三届董事会第十八次会议于2003 年4 月23 日以通讯方式召开，公司应到会董事9 名，实到会董事9 名，符合《公司法》与《公司章程》的规定。 与会董事经认真审议，以通讯表决方式一致通过《公司2003 年第一季度季度报告》。 (5) 神州学人集团股份有限公司第三届董事会第十九次会议于2002 年5 月 29 日以通讯方式召开。应到会董事9 名，实到会董事9 名。 会议以传真通讯方式审议通过了《公司关于召开2002 年度股东大会的议案》，决定于2003 年6 月30 日上午9：00 在福州市五一南路67 号十四楼会议室召开公司2002 年度股东大会。 (6) 神州学人集团股份有限公司第三届董事会于2003 年6 月23 日召开临时会议，应到会董事9 名，实到会董事7 名，符合《公司法》与《公司章程》的规定。会议审议并以通讯方式通过了如下决议：同意公司与航天通信控股集团股份有限公司签订《互保协议书》，互保金额为人民币叁仟万元，互保期限自2003 年6 月9 日起至2004 年6 月9 日止。 (7) 神州学人集团股份有限公司第三届董事会第二十次会议于2002 年8 月20 日在公司会议室召开。应到会董事9 名，实到会董事9 名。公司监事会成员和高管人员列席了会议。会议由关敬如董事长主持，经到会董事认真讨论，一致通过以下决议： A、审议通过了《公司2003 年半年度报告及摘要》； B、审议通过了《关于向杭州金达通信发展有限公司增资的议案》； C、审议通过了《关于转让公司持有的福发环境科技发展有限公司股权的议案》； D、审议通过第四届董事会董事候选人的议案 根据公司章程的规定，公司第三届董事会已于2003 年5 月23 日届满。同意提名边勇壮先生、张荣刚先生、王勇先生、陈秀华女士、欧阳宗信先生和林杰先生为公司第四届董事会董事候选人，提请公司2003 年第一次临时股东大会审议。 E、审议通过公司独立董事候选人的议案 同意提名吴春波先生、王诚庆先生、石小抗先生为本公司第四届董事会独立董事候选人，提请公司2003 年第一次临时股东大会审议。 F、审议通过第四届监事会监事候选人的议案根据公司章程的规定，公司第三届监事会已于2003 年5 月23 日届满。同意提名严辉民女士、郑薇女士为公司第四届监事会监事候选人，提请公司2003 年第一次临时股东大会审议。同意王际伟先生作为公司职工代表出任公司第四届监事会监事。 G、审议通过公司高管人员变动议案同意陈昌敏先生因个人原因辞去公司总经理职务；同意王宗荣先生因工作变动辞去公司副总经理职务。聘任王勇先生为公司总经理。 H、审议通过公司章程修改案； I、审议通过了《关于召开公司2003 年第一次临时股东大会的议案》。 (8) 神州学人集团股份有限公司第三届董事会于2003 年9 月2 日召开临时会议。会议就转让本公司持有的福发环境科技发展有限公司股权等事宜进行审议，会议以通讯表决方式审议通过如下决议： A、根据2003 年8 月20 日公司第三届董事会第二十次会议决议，同意将公司持有的福发环境科技发展有限公司95％股权中的55％转让给自然人潘钟妹，转让价以福发环境科技发展有限公司2002 年经审计的净资产值乘以本公司参股比例确定，转让价为贰仟伍佰伍拾叁万贰仟陆佰叁拾壹元壹角壹分。 B、同意将公司持有的福发环境科技发展有限公司95％股份中的45％转让给自然人谢小英，转让价以福发环境科技发展有限公司2002 年经审计的净资产值乘以本公司参股比例确定，转让价为壹仟捌佰伍拾陆万玖仟壹佰捌拾陆元贰角柒分。 C、审议通过《关于召开公司2003 年度第二次临时股东大会的议案》，决定于2003 年10 月10 日在本公司会议室召开2003 年临时股东大会。D、审议通过《关于延期召开公司2003 年第一次临时股东大会的议案》。因公司2003 年第一次临时股东大会与2003 年10 月10 日召开的临时股东大会时间间隔较短，为便于组织召开好股东大会，决定将公司2003 年第一次临时股东大会延期至2003 年10 月10 日，与公司2003 年临时股东大会一并召开，公司2003年第一次临时股东大会股权登记日等相关事项均不变。 (9) 神州学人集团股份有限公司第四届董事会第一次会议于2003 年10 月10 日在本公司会议室召开。应到董事9 名，实到董事9 名，3 名公司监事列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： A、选举张荣刚先生为公司第四届董事会董事长，任期三年。 B、同意聘任王勇先生为公司总经理，任期三年。 C、同意聘任陈秀华女士为公司总会计师，任期三年。 D、同意聘任林杰先生为公司第四届董事会秘书，任期三年。 (10) 神州学人集团股份有限公司第四届董事会第二次会议于2003 年10 月22 日在公司会议室召开。应到董事9 名，实到董事9 名，符合《公司法》与《公司章程》的规定。会议由张荣刚董事长主持，会议审议通过了以下议案： A、审议通过了《公司2003 年第三季度季度报告》； B、审议通过了《关于关联方资金占用及对外担保情况的自查报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据《公司章程》和股东大会赋予的权利和义务，履行董事会各项职责，切实有效地实施股东大会通过的各项决议。 七、公司2003 年利润分配预案 经福州闽都有限责任会计师事务所注册会计师审计，公司2003 年实现净利润7,510,924.68 元，加上年初未分配利润86,878,776.37 元，本年度可供分配的利润为94,389,701.05 元。提取10%法定盈余公积金751,092.47 元，提取5%法定公益金375,546.24 元，本年度可供股东分配的利润为93,263,062.34 元。 根据2003 年度公司利润分配预计政策，公司董事会决定2003 年度利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 八、其他报告事项 1、报告期内公司聘请的会计师事务所无变动，仍为福州闽都有限责任会计师事务所。 2、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》。 3、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 福州闽都有限责任会计师事务所以闽都所(2004)审一字第019 号对我公司与控股股东及其他关联方占用资金情况出具如下意见： 神州学人集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对神州学人集团股份有限公司（以下简称“神州学人集团”）2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见审计报告[闽都所(2004)审一字第018 号]。在为神州学人集团2003 年度财务会计报告进行审计工作中，我们对截止2003 年12 月31 日止神州学人集团与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将神州学人集团与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、截止2003 年12 月31 日神州学人集团与控股股东及其他关联方资金往来情况： 资金占用方名称 期初资金占 当期累计资 当期累计资 用余额 金占用额 金偿还额 燕京华侨大学 80,000,000.00 - - 借款 重庆赛洛克无 限定位有限公 司 4,692,361.75 3,400,000.00 - 合计 84,692,361.75 3,400,000.00 - 资金占用方名称 期末资金 会计科目 占用方式 占用余额 燕京华侨大学 80,000,000.00 其他应收款 借款 重庆赛洛克无 限定位有限公 司 8,092,361.75 其他应收 款 拟投资款 合计 88,092,361.75 资金占用方名称 占用原因 资金占用方与神州 学人集团的关系 燕京华侨大学 未结算 控股子公司福 州尤卡斯技术 服务有限公司 的控股子公司 重庆赛洛克无 限定位有限公 司 未办理验资手续 控股子公司重 庆金美通信有 限公司的控股 子公司 合计 二、截止2003 年12 月31 日， 神州学人集团对外提供担保金额 230,382,000.00 元，对外担保情况： 担保 被担保人 担保金额 神州学人集团 福建三木集团股份有限公司 28,500,000.00 福建三农集团股份有限公司 39,882,000.00 华通天香集团股份有限公司 30,000,000.00 航天通信控股集团股份有限公司 30,000,000.00 福建水泥股份有限公司 25,000,000.00 杭州舒博特新材料科技有限公司 60,000,000.00 福建省福发蓄电池有限公司 5,000,000.00 福州尤卡斯技术 服务有限公司 福建创识科技股份有限公司 12,000,000.00 公司为互保单位 合计 230,382,000.00 担保 被担保人与神州 备注 学人集团的关系 神州学人集团 互保单位 互保单位 互保单位 互保单位 互保单位 控股子公司 原控股子公司， 2003年已转让 福州尤卡斯技术 服务有限公司 与子公司尤卡斯 合计 4、公司独立董事对公司与关联方资金往来及上市公司对外担保)情况的专题说明及独立意见： 作为神州学人集团股份有限公司的独立董事，我们根据中国证监会和国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的有关规定，审阅了福州闽都有限责任会计师事务所出具的《控股股东及其他关联方资金往来的专项说明》，并对相关情况进行了调查了解，现就公司累计和当期对外担保、执行证监会规定情况作如下专项说明和独立意见： (1)公司没有为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保。 (2)公司与关联方的资金往来没有违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，公司与控股股东及其他关联方不存在违规占用资金的情况。 (3)截止2003 年12 月31 日，公司对外担保情况为： 截止2003 年12 月31 日，本公司为互保单位福建三农集团股份有限公司、华通天香集团股份公司、福建三木集团股份有限公司、福建水泥股份有限公司和航天中汇集团股份有限公司等五家公司提供连带责任保证担保15338.20 万元。 本公司替子公司担保6500 万元，其中：福州福发蓄电池有限公司500 万元，杭州舒博特新材料科技有限公司6000 万元。 子公司福州尤卡斯技术服务有限公司为互保单位福建创识科技股份有限公司提供连带责任保证担保1200 万元。 第九节、监事会报告 一、公司监事会会议情况： 2003 年公司监事会成员列席了公司董事会会议，召开监事会会议3 次。各次监事会会议情况如下： 1、神州学人集团股份有限公司第三届监事会第十次会议于2003 年4 月15日在公司会议室召开。应到会监事3 名，实到会监事3 名，符合《公司法》及公司章程的规定。会议由监事会主席严辉民主持，经到会监事认真讨论，一致通过以下决议： A、审议通过了2002 年监事会工作报告。 监事会认为：2002 年度公司能够依照国家有关法律和《公司法》及《公司章程》的规定规范运作，公司董事经理执行公司职务时忠于职守、勤奋工作，没有违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为；公司2002 年报真实、客观、公正地反映了公司的财务状况和经营业绩，福州闽都有限责任会计师事务所出具的审计报告是客观、公正的；公司收购、出让资产和关联交易的定价程序合法，价格公平合理，未发生损害公司股东权益及造成公司资产流失现象。 B、审议通过了2002 年度公司年度报告及摘要。 2、神州学人集团股份有限公司第三届监事会第十一次会议于2003 年8 月20 日在公司会议室召开。应到会监事3 名，实到会监事3 名，符合《公司法》及公司章程的规定。会议由监事会主席严辉民主持，经到会监事认真讨论，一致通过以下决议： A、审议通过公司2003 年半年度报告文本及摘要； B、审议通过第四届监事会监事候选人的议案 根据公司章程的规定，公司第三届监事会已于2003 年5 月23 日届满。同意提名严辉民女士、郑薇女士为公司第四届监事会监事候选人（需经公司2003年第一次临时股东大会审议），同意王际伟先生作为公司职工代表出任第四届监事会监事。 3、神州学人集团股份有限公司第四届监事会第一次会议于2003 年10 月10日在本公司会议室召开。应到监事3 名，实到监事3 名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： 选举严辉民女士为公司第四届监事会主席。 二、监事会工作情况： 2003 年公司监事会依照《公司法》以及国家的有关政策法规，围绕公司的中心工作，严格履行公司章程赋予的职责和权力，列席了历次董事会会议，并参与重大决策的讨论，对公司董事会在生产、经营和管理过程中实施监督，发表独立意见，履行监督职能。监事会2003 年主要工作如下： 1、公司监事会在本年度依照国家有关法律和《公司法》及《公司章程》所赋予的职权，依法对公司董事会及高级管理人员进行监督。公司没有违法违规现象，董事经理执行公司职务时忠于职守、勤奋工作，没有违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。 2、对公司财务状况及有关业务进行了认真细致的检查，监事会认为福州闽都会计师事务所有限责任公司出具的无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营业绩。 3、根据股东大会决议，监督检查公司资金的运用，我们认为董事会对公司的发展持积极态度，对资金运作还是持慎重态度的。 4、报告期内，公司关联交易主要是与联营公司及子公司间的交易，均按有关规定进行，无损害公司利益。 第十节、重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售重大资产、吸收合并事项的简要情况及进程 公司2003 年9 月1 日分别与自然人潘钟妹、谢小英签订《股权转让协议》，将公司持有的福发环境科技发展有限公司95％股份中的55％转让给自然人潘钟妹，转让价为贰仟伍佰伍拾叁万贰仟陆佰叁拾壹元壹角壹分。将公司持有的福发环境科技发展有限公司95％股份中的40％转让给自然人谢小英，转让价为壹仟捌佰伍拾陆万玖仟壹佰捌拾陆元贰角柒分。 公司与潘钟妹、谢小英不存在关联关系，故本次交易不构成关联交易。 本公司董事会于2003 年9 月2 日召开临时会议，全体董事一致审议通过该议案，公司独立董事对此也发表了独立意见。该议案已经2003 年10 月10 日召开的公司2003 年第一次临时股东大会审议通过。公司已于2003 年12 月31 日收到全部受让款项。 三、重大关联交易事项 子公司福州福发发电设备有限公司及其子公司向利莱森玛（福州）发电机有限公司购买发电机金额为5,199,710.79 元；提供安装收入420,027.50 元；收取房租收入1,468,971.00 元；提供水电费收入12,278.72 元；该项交易为正常的生产经营配套协作业务。 四、重大合同及其履行情况 (1)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产，也无其他公司托管、承包、租赁公司资产。 (2)报告期内公司重大担保事项： 根据报告期内本公司与各商业银行签订的《借款合同》，借款金额共计55850万元。 截止2003 年12 月31 日，本公司为互保单位福建三农集团股份有限公司、华通天香集团股份公司、福建三木集团股份有限公司、福建水泥股份有限公司和航天中汇集团股份有限公司等五家公司提供连带责任保证担保15338.20 万元。 本公司替子公司担保6500 万元，其中：福州福发蓄电池有限公司500 万元，杭州舒博特新材料科技有限公司6000 万元。 子公司福州尤卡斯技术服务有限公司为互保单位福建创识科技股份有限公司提供连带责任保证担保1200 万元。 (3)报告期内公司无发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股5%以上股东承诺事项的履行情况 报告期内公司和持有本公司股份5%以上的股东未在指定报刊或网站等媒体披露过承诺事项。 六、本年度公司聘请的会计师事务所未发生变化，仍为福州闽都有限责任会计师事务所。报告期内公司支付福州闽都有限责任会计师事务所2003 年度年报审计费58 万元，差旅费由本公司据实报销。 七、报告期内受监管部门处罚情况 报告期公司、公司董事会及董事未发生过受中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开遣责的情形。 八、公司其他重要事项 1、公司2003 年第一次临时股东大会于2003 年10 月10 日召开，进行了公司董事会、监事会的换届选举工作，选举产生了公司第四届董事会、第四届监事会。 2、原公司第二大股东福州牛津-剑桥集团有限公司因与中国工商银行福州市五一支行借款合同纠纷一案，福建省高级人民法院于2003 年11 月20 日冻结了福州牛津-剑桥集团有限公司持有的本公司法人股1830 万股，并裁定、拍卖该股份。受福建省高级人民法院的委托，福建省拍卖行于2003 年12 月23 日对股份进行了整体拍卖，福建东方恒基科贸有限公司以4735 万元中标。该股份于2004年2 月13 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理股份变更过户手续，福建东方恒基科贸有限公司成为公司第二大股东。 第十一节、财务报告 一、审计报告 闽都所(2004)审一字第018 号 神州学人集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的神州学人集团股份有限公司2003 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、2003 年度的合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是神州学人集团股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了神州学人集团股份有限公司2003 年12月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 福州闽都有限责任 中国注册会计师：谢炜春 会计师事务所 陈玉萍 中国.福州 二00 四年三月十五日 二、经审计的财务报表(附后) 三、财务报表附注 (一)、公司简介 神州学人集团股份有限公司于2002 年由福建省福发集团股份有限公司更名而来，前身是国营福州发电设备厂，1993 年3 月，经福建省经济体制改革委员会闽体改[1993]综259 号文批准整体改组为规范化的股份制企业，同年10 月经中国证监会同意公开发行股票，在深圳证券交易所公开上市，1999 年经福建省科学技术委员会闽科新[1999]56 号文认定为高新技术企业。公司发行股本数为5322 万元，经过增资扩股，至2001 年12 月31 日， 公司总股本为12242.3174万元。 公司经营范围：电子、电子计算机、通讯、网络信息、环境保护技术服务；咨询服务；环保工程的设计、施工、总承包；环保设施的运营；环保产品，发酵罐，建筑材料，日用百货的生产、批发、零售；经营本企业自产机电产品，成套设备及相关技术的出口业务，经营本企业科研所需的材料机械设备，仪表仪器，备品备件，零配件及技术的进出口业务（国家规定的一类进口商品除外），能源材料和机械电子设备（不含国家专营商品）。 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度: 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。子公司执行行业会计制度,在编制合并报表时,已按《企业会计制度》的规定进行了调整。 2、会计年度： 公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币： 公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。 5、外币业务核算方法： 记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按当月一日国家公布的外汇牌价折合人民币记账，月末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本月损益。 6、合并报表的编报： 合并报表的编报依照财政部财会（1995）11 号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关规定，投资比例占被投资单位股本的50％以上（不含50％）的单位应列入合并范围，但如果该单位的总资产、销售收入和净利润较小，则可不予合并。 7、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 8、坏账核算方法： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。根据债务单位财务状况、现金流量等情况，坏账准备按账龄分析法计提，并计入当年度损益类账项。坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5‰ 一至二年 1% 二至三年 2% 三至四年 5% 四至五年 10% 五年以上 20% 9、存货核算方法： 存货分为原材料、低值易耗品、外购商品、产成品、生产成本、在途材料、包装物。采用永续盘存法对购进的各种存货按实际成本计价入账。库存用于产品的主要材料按实际价计算，其他材料按计划价格调整材料成本差异计算材料实际成本；库存商品成本以加权平均法计算，低值易耗品和包装物的领用采用一次摊销法。公司的期末存货成本按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益类账户。 10、长期投资核算方法： 长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上的，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下的，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；股权占50%以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并，但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小，则不予合并。 股权投资差额，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销；2003年起初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，其收益按权责发生制确认。 长期投资减值准备：对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益。 11、固定资产及折旧: 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算,固定资产折旧按固定资产原值扣减残值3%，采用分类折旧以直线法计提折旧。 类别年限 折旧年限 折旧率 房屋建筑物 30--40 3.23--2.43% 机器设备 10--15 9.70--6.47% 运输设备 6--16 16.17--6.06% 其他设备 5--10 19.40--9.70% 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提减值准备。 12、在建工程核算方法： 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。用借款进行的工程项目所发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用之前，计入固定资产购建成本；在固定资产交付使用之后，计入当期损益。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 13、无形资产计价和摊销方法: (1)无形资产按取得时的实际成本入账。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 (3)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 (4)期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的核算方法: 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 15、收入实现的确认： (1)商品销售收入确认：公司已将商品所有权上的重要风险及报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实质控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与该销售商品有关的成本能够可靠的计量时，确认商品销售收入的实现。 (2)劳务收入确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 16、所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 17、会计政策变更及其影响： 公司在报告期内会计政策没有发生变更。 (三)、税项 1、增值税税率为17%； 2、营业税税率为5%； 3、城市建设维护税：按应纳增值税、营业税额的7%; 4、教育附加费：按应纳增值税、营业税额的4%； 5、所得税税率为33%； 子公司--—重庆金美通信有限责任公司根据重庆市科委渝科委函[1998]64号文确认为高新技术企业，所得税税率为15%；其他子公司所得税均按33%计征。 6、江海堤防费：按营业收入的0.9‰； 7、交通重点建设附加费：按应纳增值税、营业税额的4‰； 8、兵役义务费：按应纳增值税、营业税额的4‰。 (四)、控股子公司及合营企业 公司名称 注册地 注册资本 公司直接 及间接 持股比例 福州尤卡斯技术服务有限公司 福州 1500万元 96.67% 重庆金美通信有限公司 重庆 2000万元 55.25% 重庆军通机电有限责任公司 重庆 500万元 100% 杭州舒博特新材料科技有限公司 杭州 8000万元 98.64% 福州福发发电设备有限公司 福州 1000万元 100% 福州福发技术服务有限公司 福州 50万元 100% 福州福发设备安装有限公司 福州 50万元 95% 福发环境科技发展有限公司 福州 5000万元 5% 广州西尔思环境科技发展有限公司 广州 3000万元 51% 杭州金达通信发展有限公司 杭州 1000万元 70% 天津神州学人科技开发有限公司 天津 150万元 55% 大华大陆投资有限公司 北京 30000万元 40.10% 北京大华投资顾问有限公司 北京 500万元 20% 利莱森玛(福州)发电机有限公司 福州 965.6332万美元 10% 福州市商业银行(原名：福 州市城市合作银行) 福州 30000万元 5.30% 广东广发证券公司 广州 160000万元 0.46% 重庆赛洛克无线定位有限公司 重庆 471.6万美元 53% 北京金美恒业科技公司 北京 1000万元 51% 重庆通网软件责任有限公司 重庆 100万元 99% 北京金美航通科技发展有限公司 北京 200万元 51% 燕京华侨大学 北京 公司名称 经营范围 是否合 备注 并报表 福州尤卡斯技术服务有限公司 技术服务 是 重庆金美通信有限公司 制造业 是 重庆军通机电有限责任公司 制造业 是 注1 杭州舒博特新材料科技有限公司 制造业 是 福州福发发电设备有限公司 制造业 是 福州福发技术服务有限公司 技术服务 是 注2 福州福发设备安装有限公司 制造业 是 注2 福发环境科技发展有限公司 服务业 否 广州西尔思环境科技发展有限公司 制造业 否 杭州金达通信发展有限公司 通讯产业 是 天津神州学人科技开发有限公司 制造业 是 大华大陆投资有限公司 投资业 否 注3 北京大华投资顾问有限公司 服务业 否 注4 利莱森玛(福州)发电机有限公司 机械制造 否 ? 福州市商业银行(原名：福 州市城市合作银行) 金融 否 广东广发证券公司 金融证券 否 重庆赛洛克无线定位有限公司 制造业 否 注5 北京金美恒业科技公司 通讯产业 否 注5 重庆通网软件责任有限公司 软件产业 是 注5 北京金美航通科技发展有限公司 制造业 否 注5 燕京华侨大学 教育业 否 注1. 本期公司与子公司共同出资设立重庆军通机电有限责任公司； 注2. 为福州福发发电设备有限公司的子公司； 注3. 本期公司投资设立，权益法核算； 注4. 本期公司投资设立； 注5. 北京金美恒业科技公司、北京金美航通科技发展有限公司、重庆赛洛克无线定位有限公司和重庆通网软件责任有限公司系控股子公司重庆金美通信有限公司（以下简称金美公司）的控股子公司，其中：金美公司持有北京金美恒业科技公司51%的股权，持有重庆通网软件责任有限公司99%的股权（已合并报表），持有北京金美航通科技发展有限公司51%的股权，持有重庆赛洛克无线定位有限公司53%的股权； 注6. 重庆正泰电子技术有限公司、福建省福发蓄电池有限公司、沈阳中科金剑新材料发展有限公司各家股权本期已转让；公司持有的福发环境科技发展有限公司95%股权本期已转让；江西东方康乐俱乐有限公司股权本期已处置。根据财政部财会（1995）11 号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关规定，投资比例占被投资单位股本的50%以上（不含50%）的单位应列入合并范围，虽然投资比例占被投资单位股本的50％以上，但如果该单位的总资产、销售收入和净利润较小则可不予合并的规定；总资产、销售收入和净利润总额均低于公司总资产、销售收入和净利润的10%的子公司，根据重要性原则以及经营情况，以下四家不予合并。 未列入合并报表的公司2003 年年末主要经济指标汇总如下： (单位：万元) 1、资产、销售收入和净利润均低于公司总资产、销售收入和净利润的10%的四家子公司 企业名称 总资产 净资产 销售收入 广州西尔思环境科技发展有限公司 2,749.29 2,703.23 - 北京金美航通科技发展有限公司 262.08 185.45 62.08 北京金美恒业科技有限公司 905.50 886.07 245.26 重庆赛洛克无线定位有限公司 2,238.50 1,419.43 - 合计 6,155.37 5,194.18 307.34 企业名称 净利润 广州西尔思环境科技发展有限公司 -276.83 北京金美航通科技发展有限公司 -21.49 北京金美恒业科技有限公司 3.61 重庆赛洛克无线定位有限公司 -396.31 合计 -691.02 2、子公司燕京华侨大学：根据国家有关规定，企业对投资设立的学校应采用成本法核算，并且不应合并其报表，因此燕京华侨大学采用成本法核算，未予以合并报表。 2003 年比2002 年扩大了合并范围，即子公司重庆军通机电有限责任公司、福州福发技术服务有限公司、福州福发设备安装有限公司，以上各家公司2003年生产经营情况正常，故列入合并范围。 (五)、会计报表主要项目注释 一、合并会计报表主要项目注释：（2003 年12 月31 日） 1、货币资金: 货币资金期末余额为251,282,383.62 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 现金--人民币 51,814.65 106,309.97 银行存款--人民币 205,947,672.58 248,590,988.34 银行存款--美元户 16,100.51 16,115.40 原币金额 1,945.14 1,947.08 折算汇率 8.2773 8.2767 其他货币资金--人民币 35,498,749.15 2,568,969.91 合计 241,514,336.89 251,282,383.62 2、短期投资: 短期投资期末账面价值8,783,411.00 元，其中：账面余额为9,802,023.89元，短期投资跌价准备为1,018,612.89 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 股票投资 26,369,690.69 9,802,023.89 基金投资 30,000.00 - 期末账面余额 26,399,690.69 9,802,023.89 期末市价 31,995,866.39 8,783,411.00 短期投资跌价准备 - 1,018,612.89 期末账面价值 26,399,690.69 8,783,411.00 注1.短期投资期末比期初减少17,616,279.69 元，下降66.72%，主要为期末股票投资减少所致； 注2.计提短期投资跌价准备所选用的证券期末市价来源于2003 年度证券市场收盘价； 注3.以上投资不存在投资变现的重大限制。 短期投资跌价准备期末余额为1,018,612.89 元，其构成如下： 项目 期初数 本期计提 本期转出 期末数 股票投资 - 1,018,612.89 1,018,612.89 合计 - 1,018,612.89 - 1,018,612.89 3、应收票据： 应收票据期末余额为100,000.00 元，均为银行承兑汇票，未存在用于质押的商业承兑汇票的情况。 4、应收账款： 应收账款期末账面价值64,389,943.51 元，其中：账面余额为65,632,500.55元，坏账准备为1,242,557.04 元，其构成如下： 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 57,110,228.72 72.43% 285,551.14 1-2年 10,757,319.92 13.64% 107,573.20 2-3年 6,933,540.02 8.79% 138,670.80 3年以上 4,051,856.05 5.14% 713,155.88 合计 78,852,944.71 100.00% 1,244,951.02 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 47,881,570.39 72.96% 239,407.87 1-2年 9,641,662.51 14.69% 96,416.63 2-3年 3,232,155.99 4.92% 64,643.12 3年以上 4,877,111.66 7.43% 842,089.42 合计 65,632,500.55 100.00% 1,242,557.04 注1.应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份股东欠款。 注2.应收账款前五名客户的欠款合计28,851,662.66 元，占应收账款总额的43.96%。 5、其他应收款 其他应收款期末账面价值为114,201,553.38 元，其中：账面余额为116,096,286.18 元，坏账准备1,894,732.80 元，其中： 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 1年以内 236,128,319.49 75.34% 1,180,641.61 1-2年 67,029,178.82 21.38% 670,291.79 2-3年 8,210,296.89 2.62% 164,205.94 3年以上 2,083,275.62 0.66% 111,753.90 合计 313,451,070.82 100.00% 2,126,893.24 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 13,121,122.08 11.30% 65,605.60 1-2年 87,273,299.73 75.17% 872,733.00 2-3年 6,475,517.96 5.58% 129,510.36 3年以上 9,226,346.41 7.95% 826,883.84 合计 116,096,286.18 100.00% 1,894,732.80 注1.其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份股东欠款； 注2.其他应收款期末账面价值比期初减少197,122,624.20 元，下降63.32%， 主要为本期收回往来款； 注3．前五名其他应收款列示如下： 客户名称 金额 欠款时间 燕京华侨大学 80,000,000.00 2002 重庆赛洛克无线定位有限公司 8,092,361.75 2002/2003 中国华兴投资有限公司 5,000,000.00 2001 浙江东山食品有限公司 2,700,000.00 2003 石狮松苑信用社 2,000,000.00 1998 合计 97,792,361.75 占其他应收款总 额的84.23% 客户名称 欠款原因 燕京华侨大学 往来款 重庆赛洛克无线定位有限公司 往来款 中国华兴投资有限公司 往来款 浙江东山食品有限公司 往来款 石狮松苑信用社 往来款 合计 6、预付账款 预付账款期末余额为110,922,633.67 元，其构成如下： 账龄 期初数 比例 期末数 比例 1年以内 5,513,103.31 86.55% 109,416,444.18 98.64% 1-2年 293,288.51 4.60% 1,061,361.48 0.96% 2-3年 11,406.34 0.18% 34,862.71 0.03% 3年以上 552,347.45 8.67% 409,965.30 0.37% 合计 6,370,145.61 100.00% 110,922,633.67 100.00% 注1.预付账款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款； 注2.预付账款期末比期初增加104,552,488.06 元，增长1641.29%，主要为集团集中采购； 注3.前五名预付账款列示如下： 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 临安百欣商贸有限公司 16,500,000.00 2003 货款 杭州多邦科技有限公司 16,000,000.00 2003 货款 临安科健商贸有限公司 15,500,000.00 2003 货款 北京百年兴盛商贸有限公司 14,740,000.00 2003 货款 北京诺新德商贸有限公司 12,000,000.00 2003 货款 合计 74,740,000.00 占预付账款 总额的67.38% 7、存货 存货期末账面价值余额为111,340,318.88 元，其中：存货账面原值为111,775,884.21 元，存货跌价准备435,565.33 元，其构成如下： 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 20,392,154.55 库存商品 8,712,690.89 435,565.33 在产品 47,781,067.93 低值易耗品 625,542.56 包装物 176,999.07 外购商品 108,803.42 委托加工物资 175,728.98 自制造半成品 510,916.00 分期收款发出商品 523,722.97 材料成本差异 -112,065.39 合计 78,895,560.98 435,565.33 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 34,729,398.79 库存商品 7,367,500.42 435,565.33 在产品 65,586,394.76 低值易耗品 262,660.68 包装物 13,178.83 外购商品 203,487.44 委托加工物资 116,112.35 自制造半成品 3,670,153.11 分期收款发出商品 - 材料成本差异 -173,002.17 合计 111,775,884.21 435,565.33 注1. 存货期末账面价值比期初增加32,880,323.23 元，增长41.91%，主要为杭州舒博特新材料科技有限公司正式投产，正常库存； 存货跌价准备期末余额为435,565.33 元，其构成如下： 项目 期初数 本期计提 本期转出 期末数 库存商品 435,565.33 435,565.33 合计 435,565.33 - - 435,565.33 8、待摊费用 待摊费用期末余额为408,020.83 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 结存原因 财产保险费 - 44,048.06 受益期在2004年 水电费 - 299,972.79 受益期在2004年 修理费 16,302.03 63,999.98 受益期在2004年 合计 16,302.03 408,020.83 9、长期投资 长期投资期末账面价值为275,860,031.21元，其中：长期投资账面余额为275,860,031.21元，长期投资减价准备0元，其构成如下： 期初数 项目 本期投入 金额 减值准备 长期股权投资 169,632,308.57 3,360,000.00 124,780,866.41 长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 170,632,308.57 4,360,000.00 124,780,866.41 本期损益及其他 期末数 项目 本期减少 调整 金额 减值准备 长期股权投资 -18,078,354.06 474,789.71 275,860,031.21 - 长期债权投资 1,000,000.00 - - 合计 -18,078,354.06 1,474,789.71 275,860,031.21 - (1)长期股权投资期末账面价值为275,860,031.21元，其中：长期投资期末账面余额为275,860,031.21元，长期投资减值准备为0元，均为其他股权投资，其构成如下： 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 利莱森玛(福州)发电设备有限公司 1995-2045 7,992,449.43 福州市商业银行（原名：福州市城市 1996- 16,149,700.00 合作银行） 广东广发证券公司 1996- 7,667,006.40 北京金美恒业科技公司 2000- 4,518,934.22 广州西尔思环境科技发展有限公司 2001-2011 13,786,492.73 北京金美航通科技发展有限公司 2001-2021 945,784.98 北京大华投资顾问有限公司 2003- 1,000,000.00 燕京华侨大学 95,000,000.00 重庆赛洛克无线定位有限公司 2,399,561.45 大华大陆投资有限公司 119,623,322.23 福发环境科技发展有限公司 2,500,000.00 合并价差 9,760.00 股权投资差额 4,267,019.77 合 计 275,860,031.21 占被投资公司注 被投资公司名称 备注 册资本比例 利莱森玛(福州)发电设备有限公司 10.00% 成本法核算 福州市商业银行（原名：福州市城市 5.30% 成本法核算 合作银行） 广东广发证券公司 0.46% 成本法核算 北京金美恒业科技公司 51.00% 权益法核算 广州西尔思环境科技发展有限公司 51.00% 权益法核算 北京金美航通科技发展有限公司 51.00% 权益法核算 北京大华投资顾问有限公司 20.00% 成本法核算 燕京华侨大学 成本法核算 重庆赛洛克无线定位有限公司 53.00% 权益法核算 大华大陆投资有限公司 40.10% 权益法核算 福发环境科技发展有限公司 合并价差 股权投资差额 合 计 其中：股权投资差额及合并价差构成如下 摊销年 被投资公司 初始金额 形成原因 限 重庆金美通信有限责任公司 1,950,000.00 溢价购买 10 重庆正泰电子技术有限公司 1,476,372.64 溢价出资 10 福州福发发电设备有限公司 980,866.41 溢价出资 10 杭州舒博特新材料科技有限公司 2,767,800.00 溢价出资 10 杭州舒博特新材料科技有限公司 12,200.00 合并价差 10 合计 7,187,239.05 被投资公司 本期摊销数 处置转出 摊余金额 重庆金美通信有限责任公司 195,000.00 - 1,170,000.00 重庆正泰电子技术有限公司 - 1,181,098.16 - 福州福发发电设备有限公司 98,086.64 - 882,779.77 杭州舒博特新材料科技有限公司 276,780.00 - 2,214,240.00 杭州舒博特新材料萍加邢薰？ 1,220.00 - 9,760.00 合计 571,086.64 1,181,098.16 4,276,779.77 注1.公司于2003年10月，将所持有的重庆正泰电子技术有限公司68.04%股权予以转让，转让前账面价值为7,227,399.08元，转让作价7,227,399.08元，本期确认投资损失0元；公司账面重庆正泰电子技术有限公司股权投资差额一次转销； 注2.公司于2003年10月，将所持有的福发环境科技发展有限公司95%股权予以转让，转让前账面价值为44,101,817.38元，转让作价44,101,817.38元，本期确认投资损失0元； 注3.公司于2003年6月，将所持有的福建省福发蓄电池有限公司88.89%股权予以转让，转让前账面价值为579,658.31元，转让作价579,658.31元，本期确认投资损失0元； 注4.根据公司2003年6月27日董事会决议，将所持有的江西东方康乐俱乐有限公司30.38%股权账面价值为0元，账面余额为3,360,000元，已提取减值准备3,360,000元，予以核销； 4.子公司福州尤卡斯技术服务有限公司于2003年12月，将所持有的沈阳中科金剑新材料发展有限公司30.58%股权予以转让，转让前账面价值为8,738,876.10元，转让作价8,738,876.10元，本期确认投资损失0元。 (2)长期债权投资期末账面价值0元，长期债权投资期末账面余额为0元，长期投资减值准备为0元。 注：根据公司2003年6月27日董事会决议，将所持有的莆田庄边麻竹的投资账面价值为0元，账面余额为1,000,000元，已提取减值准备1,000,000元，予以核销。 (3)长期投资减值准备期末余额为0元，其构成如下 ： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 江西东方康乐有限公司 3,360,000.00 3,360,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 莆田庄边麻竹 合计 4,360,000.00 - 4,360,000.00 - 10、固定资产及累计折旧： 固定资产原值期末余额为201,918,583.69元，累计折旧期末余额为39,802,855.02元，固定资产净值为162,115,728.67元，固定资产减值准备8,090,455.71元，固定资产净额154,025,272.96元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 一、原值 房屋及建筑物 104,789,388.11 4,337,509.81 - 机器设备 65,936,811.53 23,271,707.60 993,878.89 运输设备 4,525,244.16 1,445,517.12 758,167.86 其他 1,843,935.94 569,684.41 - 合计 177,095,379.74 29,624,418.94 1,752,046.75 二、累计折旧： 房屋及建筑物 14,030,125.17 2,259,995.20 - 机器设备 17,682,534.33 3,977,505.35 772,544.51 运输设备 1,975,674.05 478,789.71 417,649.62 其他 774,459.30 646,336.98 - 合计 34,462,792.85 7,362,627.24 1,190,194.13 三、固定资产净值 142,632,586.89 22,261,791.70 561,852.62 四、固定资产减值 8,090,455.71 五、固定资产净额 134,542,131.18 22,261,791.70 561,852.62 项目 其他转出 期末数 一、原值 房屋及建筑物 - 109,126,897.92 机器设备 2,607,226.14 85,607,414.10 运输设备 314,960.00 4,897,633.42 其他 126,982.10 2,286,638.25 合计 3,049,168.24 201,918,583.69 二、累计折旧： 房屋及建筑物 - 16,290,120.37 机器设备 749,353.10 20,138,142.07 运输设备 71,951.32 1,964,862.82 其他 11,066.52 1,409,729.76 合计 832,370.94 39,802,855.02 三、固定资产净值 2,216,797.30 162,115,728.67 四、固定资产减值 8,090,455.71 五、固定资产净额 2,216,797.30 154,025,272.96 注1.固定资产本期新增29,624,418.94元，其中在建工程转入17,498,023.52元,主要是控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公司柔性抽油线缆项目完工转入增加；本期减少1,752,046.75元，主要是让售固定资产所致；其他转出为本期出售子公司相应减少合并范围所致。 注2.固定资产中用于抵押的房屋及建筑物原值为4,106,000.00元，累计折旧为0元，净值为4,106,000.00元；机器设备原值为9,764,809.40元，累计折旧为6,857,763.27元，净值为2,907,046.13元。 注3.固定资产减值准备构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 4,908,359.74 - - 4,908,359.74 机器设备 3,182,095.97 - - 3,182,095.97 合计 8,090,455.71 - - 8,090,455.71 11、工程物资 工程物资期末余额为26,719,815.52元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 预付购大型设备款 9,546,727.68 3,542,745.52 专用材料 138,702.78 - 预付工程款 23,177,070.00 23,177,070.00 合计 32,862,500.46 26,719,815.52 12、在建工程 在建工程期末余额为16,128,333.12元，其构成如下： 本期转入固 工程名称 期初数 本期增加 定资产 高新技改工程 11,566,620.27 4,395,462.85 预付工程款 116,250.00 抽油线缆项目 - 17,498,023.52 17,498,023.52 其中：利息资本化 - 2,014,663.24 2,014,663.24 厂区水表移位工程 50,000.00 预付购房款 171,921.38 合计 11,904,791.65 21,893,486.37 17,498,023.52 其他减少 资金 工程名称 期末余额 数 来源 政府 高新技改工程 15,962,083.12 拨款 预付工程款 116,250.00 自筹 自筹 抽油线缆项目 - 贷款 其中：利息资本化 - 厂区水表移位工程 50,000.00 自筹 预付购房款 171,921.38 - 自筹 合计 171,921.38 16,128,333.12 注1.至2003年12月31日，本公司及其附属子公司的在建工程无明显减值迹象，故无需计提减值准备； 注2.其他减少数为公司本期出售子公司重庆正泰电子技术有限公司相应减少合并范围所致； 注3.在建工程期末比期初增加4,223,541.47元，增长35.48%，主要为本期子公司高新技改工程项目增加投入所致。 13、无形资产 无形资产期末余额为19,053,919.51元，其构成如下： 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 土地使 21,471,366.00 17,786,928.82 用权 工业专 4,286,200.00 3,375,805.09 2,496,340.12 业技术 商誉 1,862,575.65 1,396,931.85 合计 27,620,141.65 22,559,665.76 - 2,496,340.12 剩余 种类 本期摊销 累计摊销额 期末数 摊销期 限 土地使 411,683.64 4,096,120.82 17,375,245.18 用权 工业专 411,464.97 1,321,859.88 468,000.00 3.25年 业技术 商誉 186,257.52 651,901.32 1,210,674.33 6.5年 合计 1,009,406.13 6,069,882.02 19,053,919.51 注1.公司无形资产无明显减值迹象，故无需计提减值准备。 注2.无形资产本期转出数为公司本期出售子公司重庆正泰电子技术有限公司相应减少合并范围所致。 14、长期待摊费用: 长期待摊费用期末余额为0元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 租入固定资产改良支出 265,518.13 72,414.00 合计 265,518.13 - 72,414.00 项目 其他转出 期末数 租入固定资产改良支出 193,104.13 - 合计 193,104.13 - 注.长期待摊费用本期其他转出数为公司本期出售子公司重庆正泰电子技术有限公司相应减少合并范围所致。 15、其他长期资产: 其他长期资产期末数为54,405,292.99元，系沈阳冠信房产。该项房产已用于抵押贷款5000万元，抵押期限至2004年11月17日。 16、短期借款 短期借款期末余额为510,500,000.00元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 信用借款 15,000,000.00 30,000,000.00 质押借款 1,000,000.00 10,000,000.00 抵押借款 14,500,000.00 64,500,000.00 担保借款 535,000,000.00 406,000,000.00 合计 565,500,000.00 510,500,000.00 注：关联方担保情况详见“关联方交易情况”。 17、应付票据 应付票据期末余额为71,680,000.00元，均为银行承兑汇票，年末无到期应付未付票据。应付票据期末比期初增加33,800,900.00元，增长89.23%，主要为采购欠款增加。 18、应付款项： 包括应付账款、预收账款和其他应付款。 项目 期初数 期末数 应付账款 42,979,710.17 57,849,089.03 预收账款 10,737,526.62 15,737,773.99 其他应付款 26,747,640.62 8,205,290.59 注1.应付账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位的款项。其中三年以上应付账款为719,159.36元，系未支付的应付账款； 注2.预收账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位的款项。其中一年以上预收账款为942,751.14元，系预收订货款； 注3.其他应付款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位的款项，其中三年以上其他应付款为1,154,344.90元,系支付的款项； 注4.其他应付款期末余额较大的明细项目单位为： 单位名称 金额 发生时间 内容 机电控股集团公司 1,050,000.00 1999 职工身份置换安置费 671,953.21 2003 重庆无线电破产清算组 567,675.00 2002 重庆正泰电子技术公司 400,000.00 2003 注1.应付账款期末比期初增加14,869,378.86元，增长34.60%，主要为采购欠款增加； 注2.预收账款期末比期初增加5,000,247.37元，增长46.57%，主要为预收2004产品销售定金； 注3.其他应付款期末比期初减少18,542,350.03元，下降69.32%，主要为合并范围变化所致。 19、应交税金： 应交税金期末余额为2,300,390.49元，其构成如下： 税 种 期初数 期末数 增值税 93,148.34 -476,627.82 营业税 399,190.51 636,599.87 城建税 151,975.57 86,790.47 房产税 80,475.66 77,448.00 所得税 711,630.81 1,945,324.65 个人所得税 33,620.80 30,855.32 印花税 1,924.08 合计 1,471,965.77 2,300,390.49 注.应交税金较上年增加828,424.72元，增长56.28%，主要是增加应交所得税。 20、其他未交款 其他未交款期末余额156,491.94元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 社会事业发展费 755.98 - 教育费附加 83,054.02 77,970.24 交通重点建设附加费 15,017.41 24,038.07 防洪费 20,706.61 47,071.38 养老及待业保险 220,896.92 - 其他 - 7,412.25 合计 340,430.94 156,491.94 注.其他未交款比上年减少183,939.00元，下降54.03%，主要是由于跨期结算减少。 21、预提费用 预提费用期末余额为152,635.28元，主要系预提的水电费及房屋租金。 22、长期借款 长期借款期末余额为48,000,000.00元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 抵押借款 - 14,000,000.00 担保借款 - 34,000,000.00 合计 - 48,000,000.00 注1.关联方担保情况详见“关联方交易情况”； 注2.本期增加数为子公司拟新增项目增加借款。 23、专项应付款 专项应付款期末余额为19,597,531.36元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 通信项目拨款 1,361,313.58 4,577,531.36 高新工程技改 15,000,000.00 15,000,000.00 移动通信网络 77,800.00 - 无线语音教学系统 150,000.00 - 通信控制软件 - 20,000.00 合计 16,589,113.58 19,597,531.36 24、股本 股本期末余额为122,423,174.00元，其构成如下： 项目 期初数 本次变动增减（+，-） 公积金转 配股 送股 其他 增 一、尚未流通股份 1.发起人股份： 48,849,641 其中： 国家拥有股份 12,245,112 -12,245,112 境内法人持有股份 36,604,529 12,245,112 外资法人持有股份 - 国家转配股 - 2.募集法人股 - 3.内部职工股(高管股) 10,260 4.优先股或其他 - 尚未流通股份合计 48,859,901 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 73,563,273 2.境内上市外资股 - 3.境外上市外资股 - 4.其他 - 已流通股份合计 73,563,273 三、股份总数 122,423,174 - 项目 本次变动增减（+，-） 期末数 合计 一、尚未流通股份 1.发起人股份： 48,849,641 其中： 国家拥有股份 -12,245,112 - 境内法人持有股份 12,245,112 48,849,641 外资法人持有股份 - 国家转配股 - 2.募集法人股 - 3.内部职工股(高管股) 10,260 4.优先股或其他 - 尚未流通股份合计 48,859,901 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 73,563,273 2.境内上市外资股 - 3.境外上市外资股 - 4.其他 - 已流通股份合计 73,563,273 三、股份总数 122,423,174 25、资本公积： 资本公积期末余额为195,204,870.06元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 194,925,141.60 194,925,141.60 股权投资准备 203,913.88 75,814.58 279,728.46 合计 195,129,055.48 75,814.58 - 195,204,870.06 注1.本期增加系由于被投资子公司增加资本公积。 26、盈余公积： 盈余公积期末余额为27,586,651.52元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 盈余公积 17,159,283.81 751,092.47 17,910,376.28 公益金 9,300,729.00 375,546.24 9,676,275.24 合计 26,460,012.81 1,126,638.71 - 27,586,651.52 27、未分配利润 未分配利润期末余额为93,263,062.34元，其构成如下： 项目 金额 备注 年初未分配利润 86,878,776.37 法定公积金计提比例为10%，公益金计提 比例为5%。 加：本年实现利润 7,510,924.68 减：提取法定公积金 751,092.47 提取公益金 375,546.24 本年已分配利润 - 期末未分配利润 93,263,062.34 28、主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 营业成本 行业 本期数 上年同期数 本期数 通信产业 110,723,467.48 122,761,020.26 74,077,683.93 发电机组 50,923,959.82 44,960,930.94 46,893,085.90 机电新材料 10,768,350.16 2,478,632.52 10,678,702.21 技术服务业 25,264,825.60 17,642,869.00 2,116,864.30 其他 4,176,834.74 7,109,254.79 2,885,661.69 合计 201,857,437.80 194,952,707.51 136,651,998.03 营业毛利 行业 上年同期数 本期数 上年同期数 通信产业 83,579,849.70 36,645,783.55 39,181,170.56 发电机组 41,441,648.24 4,030,873.92 3,519,282.70 机电新材料 2,471,422.09 89,647.95 7,210.43 技术服务业 3,496,427.38 23,147,961.30 14,146,441.62 其他 5,077,727.37 1,291,173.05 2,031,527.42 合计 136,067,074.78 65,205,439.77 58,885,632.73 地区分部报表 营业收入 营业成本 行业 本期数 上年同期数 本期数 军队订货 122,754,842.42 132,637,275.01 84,726,578.46 华北 24,551,704.27 19,448,033.54 2,556,698.26 华南 5,187,608.79 20,155,221.20 5,330,416.62 西南 1,297,708.21 2,412,146.21 929,115.67 华东 41,457,773.82 20,300,031.55 36,885,627.88 西北 5,456,029.35 - 5,343,993.26 其他 1,151,770.94 - 879,567.88 合计 201,857,437.80 194,952,707.51 136,651,998.03 营业毛利 行业 上年同期数 本期数 上年同期数 军队订货 93,428,190.26 38,028,263.96 39,209,084.75 华北 6,044,362.29 21,995,006.01 13,403,671.25 华南 16,609,075.17 -142,807.83 3,546,146.03 西南 1,875,110.83 368,592.54 537,035.38 华东 18,110,336.23 4,572,145.94 2,189,695.32 西北 - 112,036.09 - 其他 - 272,203.06 - 合计 136,067,074.78 65,205,439.77 58,885,632.73 注.前五名客户销售合计96,225,299.80元，占本期收入总额的47.67%。 29、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为1,930,407.00元，其构成如下： 项目 税率 本期发生额 上年同期数 营业税 5% 1,305,962.48 885,350.69 城市建设维护费 7% 317,232.01 428,665.77 教育费附加 4% 173,340.17 238,348.00 社会事业发展费 2‰ - 115.65 交通重点建设附加费 4‰ 47,506.85 31,033.54 江海堤防费 0.9‰ 9,201.05 5,460.77 其他 77,164.44 - 合计 1,930,407.00 1,588,974.42 30、其他业务利润 其他业务利润本期发生额为2,000,278.08元，系出售原材料、废料、出租设备房屋的净收入： 项目 本期发生数 上年同期数 其他业务收入 9,872,750.06 5,754,905.50 其他业务支出 7,872,471.98 3,934,411.90 其他业务利润 2,000,278.08 1,820,493.60 31、财务费用 财务费用本期发生额为20,554,544.55元,其构成如下: 类别 本期发生数 上年同期数 利息支出 29,372,665.97 28,782,601.91 减：利息收入 1,938,219.92 1,702,038.78 汇兑损失 1.17 - 减：汇兑收益 - 30.99 减：资金占用费等 7,468,005.00 - 其他 588,102.33 72,464.56 合计 20,554,544.55 27,152,996.70 32、投资收益： 投资收益本期发生额为2,095,246.90元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 9,191,679.96 18,039,916.06 债权投资收益 - - 联营或合营分配来利润 725,325.59 1,100,293.35 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -5,050,960.96 1,974,094.40 股权投资差额摊销 -1,752,184.80 -619,417.26 股权投资转让收益 - - 短期投资跌价准备 -1,018,612.89 - 长期投资减值准备 - - 合计 2,095,246.90 20,494,886.55 注.投资收益本期比上年同期减少18,399,639.65元，下降了89.78%，主要是本期股票投资收益减少所致。 33、补贴收入： 补贴收入本期发生额为3,026,000.00元,其构成如下： 项目 本期发生数 备注 新产品财政贴息 2,414,000.00 信息产业部高新工程津贴 452,000.00 信部[2002]153号文 科技发展项目津贴 50,000.00 下科字<2003>53号 通过质量认证补贴 10,000.00 下证办发<2003>105号 高新技术企业补贴 100,000.00 下证办发<2003>105号 合计 3,026,000.00 34、营业外收入与营业外支出: 营业外收入本期发生额为289,661.93元，营业外支出本期发生额为189,379.75元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 营业外收入 289,661.93 4,265,590.03 其中：固定资产清理收入 261,440.59 4,030,033.23 其他 28,221.34 235,556.80 营业外支出 189,379.75 2,022,332.29 其中：固定资产清理损失 130,122.22 458,630.45 其他 59,257.53 1,563,701.84 注1.营业外收入本期比上年同期减少3,975,928.10元，下降了93.21%，主要是清理固定资产收入减少； 注2.营业外支出本期比上年同期减少1,832,952.54元，下降了90.64%，主要是处置资产损失减少。 35、收到的其他与经营活动有关的现金: 收到的其他与经营活动有关的现金为174,569,832.23元，其中: (1)收职工安置费3,508,934.92元； (2)收研制经费5,500,000.00元； (3)收补贴收入3,026,000.00元； (4)收到银行质押存单2,250,000.00元； (5)收到中国华瑞投资公司10,000,000.00元； (6)收到重庆七一六生产经营中心23,350,000.00元； (7)收到杭州天海机电公司7,625,000.00元； (8)收到燕郊津桥工商专修学院53,646,155.00元。 (9)收到北京中兴利通科贸有限公司16,786,089.27元； (10)江苏省金陵建工集团有限公司39,740,227.77元。 36、支付的其他与经营活动有关的现金: 支付的其他与经营活动有关的现金为93,486,546.32元，其中: (1)付运输、差旅费、技术开发费等销售费用10,786,266.79元； (2)付研制开发费4,180,721.16元； (3)付修理等费用2,412,280.32元； (4)付补偿金2,060,178.70元； (5)水电费、业务招待费、办公费等管理费用10,618,499.85元；其中支付审计费56万元； (6)归还福发环境科技有限公司39,953,541.25元； (7)涉及诉讼的存款转入2,000,000.00元。 二、母公司会计报表主要项目注释：（2003年12月31日） 1、应收账款： 应收账款期末账面价值为932,315.00元，其中：账面余额为937,000.00元，已计提坏账准备4,685.00元，其构成如下： 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 6,958,000.00 100.00% 34,790.00 合计 6,958,000.00 100.00% 34,790.00 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 937,000.00 100.00% 4,685.00 合计 937,000.00 100.00% 4,685.00 注1.应收账款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。 注2.本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币937,000.00元，占期末余额100%。 2、其他应收款： 其他应收款期末账面价值为324,915,803.52元，其中：账面余额为327,648,986.46元，已计提坏账准备2,733,182.94元，其构成如下： 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 361,998,308.70 99.997% 1,809,991.54 1-2年 10,000.00 0.003% 100.00 2-3年 0.00% 3年以上 0.00% 合计 362,008,308.70 100.00% 1,810,091.54 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 184,681,384.64 56.366% 923,406.92 1-2年 140,957,601.82 43.021% 1,409,576.02 2-3年 10,000.00 0.003% 200.00 3年以上 2,000,000.00 0.610% 400,000.00 合计 327,648,986.46 100.00% 2,733,182.94 注.其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名其他应收款列示如下： 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 杭州舒博特新材料科技有限公司 138,146,409.75 2003 往来款 福州福发发电设备有限公司 104,392,123.68 2002/2003 往来款 燕京华侨大学 80,000,000.00 2002 往来款 石狮松苑信用社 2,000,000.00 1998 涉讼存款转入 福州尤卡斯技术服务有限公司 989,846.91 2003 往来款 占其他应收款总额的 合计 325,528,380.34 9 9.3 5% 注.石狮松苑信用社余额2,000,000.00元，原为涉及诉讼银行存款，本期转入其他应收款科目。 3、长期投资 长期投资期末账面价值为381,277,943.76元，其中：长期投资账面余额为381,277,943.76元，已提减值准备0元。其构成如下： 期初数 项目 本期投入 金额 减值准备 长期股权投资 308,565,491.68 3,360,000.00 131,443,240.87 长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 309,565,491.68 4,360,000.00 131,443,240.87 本期损益及其 期末数 项目 本期减少 他调整 金额 减值准备 长期股权投资 -2,280,815.86 56,449,972.93 381,277,943.76 - 长期债权投资 1,000,000.00 - - 合计 -1,280,815.86 56,449,972.93 381,277,943.76 - 注期长期股权投资的减少为出售子公司股权，说明详见附注五(一)9.。 (1)长期股权投资期末账面价值为381,277,943.76元，均为其他股权投资，其中：期末长期股权投资账面余额为381,277,943.76元，已计提减值准备0元。 其构成如下： 占被投资公 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 司注册资本 比例 利莱玛(福州)发电设备有限公司 1995-2045 7,992,449.43 10.00% 福州市商业银行（原名：福州市城 1996- 16,149,700.00 5.30% 市合作银行） 广东广发证券公司 1996- 7,667,006.40 0.46% 福州尤卡斯技术服务公司 1999- 83,110,933.32 96.67% 重庆金美通信有限责任公司 2000- 27,297,458.73 55.25% 杭州舒博特新材料科技有限公司 2000-2015 86,464,880.13 98.64% 重庆军通机电有限责任公司 2003- 2,001,743.46 40.00% 福建省福发电设备有限公司 2001-2051 3,074,084.77 95.00% 杭州金达通信发展有限公司 2001- 7,698,998.48 70.00% 广州西尔思环境科技发展有限公司 2001-2011 13,786,492.73 51.00% 天津神州学人科技开发有限公司 2002- 1,143,854.31 55.00% 大华大陆投资有限公司 2003- 119,623,322.23 40.10% 北京大华投资顾问有限公司 2003- 1,000,000.00 20.00% 股权投资差额 4,267,019.77 合 计 381,277,943.76 减值准备 备注 被投资公司名称 - 成本法 利莱玛(福州)发电设备有限公司 - 成本法 福州市商业银行（原名：福州市城 市合作银行） - 成本法 广东广发证券公司 - 权益法 福州尤卡斯技术服务公司 - 权益法 重庆金美通信有限责任公司 - 权益法 杭州舒博特新材料科技有限公司 - 权益法 重庆军通机电有限责任公司 - 权益法 福建省福发电设备有限公司 - 权益法 杭州金达通信发展有限公司 - 权益法 广州西尔思环境科技发展有限公司 - 权益法 天津神州学人科技开发有限公司 - 权益法 大华大陆投资有限公司 - 成本法 北京大华投资顾问有限公司 股权投资差额 - 合 计 注.本期长期股权投资的增减变动说明详见附注五(一)9.。 权益法核算长期股权投资项目： 被投资公司 初始投资额 期初数 本期投入 杭州舒博特新材料 科技开发有限公司 78,912,200.00 85,403,481.03 - 尤卡斯技术服务公 司 14,500,000.00 83,013,822.71 - 重庆金美通信有限 责任公司 13,000,000.00 23,787,176.65 - 福发环境科技发展 有限公司 47,500,000.00 44,712,319.57 - 重庆军通机电有限 责任公司 2,000,000.00 - 2,000,000.00 重庆正泰电子技术 有限公司 4,783,800.00 7,392,965.43 - 福建福发蓄电池有 限公司 4,000,000.00 1,541,804.12 - 福建省福发电设备 有限公司 7,973,240.87 3,944,973.98 1,992,374.46 广州西尔思环境科 技发展有限公司 15,300,000.00 15,198,323.25 - 杭州金达通讯发展 有限公司 7,000,000.00 2,428,056.18 5,170,000.00 天津神州学人科技 开发有限公司 825,000.00 936,294.77 - 大华大陆投资有限 公司 120,300,000.00 - 120,300,000.00 合计 316,094,240.87 268,359,217.69 129,462,374.46 股权投资准 被投资公司 损益调整额 备 本期现金红利 杭州舒博特新材料 科技开发有限公司 1,061,399.10 - - 尤卡斯技术服务公 司 97,110.61 - - 重庆金美通信有限 责任公司 6,825,731.22 - 3,315,449.14 福发环境科技发展 有限公司 -610,502.19 - - 重庆军通机电有限 责任公司 1,743.46 - - 重庆正泰电子技术 有限公司 -165,566.35 - - 福建福发蓄电池有 限公司 -962,145.81 - - 福建省福发电设备 有限公司 -2,874,774.45 11,510.78 - 广州西尔思环境科 技发展有限公司 -1,411,830.52 - - 杭州金达通讯发展 有限公司 36,638.50 64,303.80 - 天津神州学人科技 开发有限公司 207,559.54 - - 大华大陆投资有限 公司 -676,677.77 - - 合计 1,528,685.34 75,814.58 3,315,449.14 被投资公司 其他转出 期末数 杭州舒博特新材料 科技开发有限公司 - 86,464,880.13 尤卡斯技术服务公 司 - 83,110,933.32 重庆金美通信有限 责任公司 - 27,297,458.73 福发环境科技发展 有限公司 44,101,817.38 - 重庆军通机电有限 责任公司 - 2,001,743.46 重庆正泰电子技术 有限公司 7,227,399.08 - 福建福发蓄电池有 限公司 579,658.31 - 福建省福发电设备 有限公司 - 3,074,084.77 广州西尔思环境科 技发展有限公司 - 13,786,492.73 杭州金达通讯发展 有限公司 - 7,698,998.48 天津神州学人科技 开发有限公司 - 1,143,854.31 大华大陆投资有限 公司 - 119,623,322.23 合计 51,908,874.77 344,201,768.16 其中：长期股权投资差额 摊销年 被投资公司 初始金额 形成原因 限 重庆金美通信有限责任公司 1,950,000.00 溢价购买 10 重庆正泰电子技跤邢薰？ 1,476,372.64 溢价出资 10 福州福发发电设备有限公司 980,866.41 溢价购买 10 杭州舒博特新材料科技有限公司 2,767,800.00 溢价出资 10 合计 7,175,039.05 被投资公司 本期摊销数 处置转出 摊余金额 重庆金美通信有限责任公司 195,000.00 - 1,170,000.00 重庆正泰电子技术有限公司 - 1,181,098.16 - 福州福发发电设备有限公司 98,086.64 - 882,779.77 杭州舒博特新材料科技有限公司 276,780.00 - 2,214,240.00 合计 569,866.64 1,181,098.16 4,267,019.77 (2)长期债权投资期末账面价值为0元，其他债权投资账面余额为0元，已计提减值准备0元。 4、主营业务收入及成本 行业分部报告 营业收入 营业成本 行业 本期数 上年同期数 本期数 技术服务业 22,377,619.10 11,548,000.00 1,304,104.83 发电机组 - 1,160,256.41 - 合计 22,377,619.10 12,708,256.41 1,304,104.83 营业毛利 行业 上年同期数 本期数 上年同期数 技术服务业 1,625,879.34 21,073,514.27 9,922,120.66 发电机组 1,011,181.02 - 149,075.39 合计 2,637,060.36 21,073,514.27 10,071,196.05 地区分部报告 营业收入 营业成本 地区 本期数 上年同期数 本期数 华北 22,377,619.10 11,683,931.62 1,304,104.83 华南 - 179,880.34 - 其他 - 844,444.45 - 合计 22,377,619.10 12,708,256.41 1,304,104.83 营业毛利 地区 上年同期数 本期数 上年同期数 华北 2,086,897.71 21,073,514.27 9,597,033.91 华南 33,219.17 - 146,661.17 其他 516,943.48 - 327,500.97 合计 2,637,060.36 21,073,514.27 10,071,196.05 注1.本公司前五名客户收入总额为21,827,619.10元，占本公司主营业务收入的97.54%。 5、投资收益： 投资收益本期发生额为2,879,378.32元，其构成如下： 项 目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 3,394,945.08 13,563,946.83 债权投资收益 - - 联营或合营公司分配来的利润 725,325.59 1,100,293.35 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,528,685.34 5,833,466.59 股权投资差额摊销 -1,750,964.80 -619,417.26 短期投资跌价准备 -1,018,612.89 - 长期投资减值准备 - - 合 计 2,879,378.32 19,878,289.51 (六)、关联企业及其交易： (一)关联关系： 1、存在控制关系的关联方： 注册 与企业 单位名称 主营业务 地址 关系 通信技术、网络技术、生物技术、环保工程技术 福建国力民生科 及产品的研究与开发；对科学技术研究项目、食 福州 母公司 技投资有限公司 品加工制造业、餐饮服务业的投资；投资咨询服 务。 环保仪器、设备及其系统的技术开发、环保仪器 广州西尔思环境 、设备的生产、销售及售后服务、环保技术服务 科技发展有限公 广州 子公司 、技术咨询、环境试验设备的技术开发、技术咨 司 询、生产、销售及售后服务 通信、计算机网络、计算机软、硬件、计算机集 北京金美恒业科 成电路、电子仪器、机械设备、家用电器的技术 北京 孙公司 技公司 开发，制造、销售自行开发的产品；技术培训、 技术服务、技术咨询服务；销售电子元件 法律、法规禁止的， 不得经营：应经审批的， 北京金美航通科 北京 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 孙公司 技发展有限公司 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动 通信、计算机及其周边设备和定位及其周边设备 的研发、生产、销售；计算机、传输网络工程设 重庆赛洛克无线 重庆 计、安装、总承包；计算机软件开发、销售；电 孙公司 定位有限公司 子、电器设备及元器件的研发、销售、经营；相 关产品的科技咨询及服务 全日制面授高等教育，含外语、财会、经济、文 燕京华侨大学 北京 孙公司 法、管理、艺术、计算机 经济性质 法定代 单位名称 注册资本 或类型 表 福建国力民生科 有限责任公 25050万 刘剑楠 技投资有限公司 司 广州西尔思环境 有限责任公 科技发展有限公 3000万元 叶玉青 司 司 北京金美恒业科 有限责任公 1000万元 陈和毓 技公司 司 北京金美航通科 有限责任公 200万元 陈和毓 技发展有限公司 司 重庆赛洛克无线 有限责任公 471.6万美元 陈和毓 定位有限公司 司 民办非企业 燕京华侨大学 华生 单位 2、不存在控制关系的关联方： 计算机软件设计开发，多媒体平台设 福州牛津——剑桥科技发展 计及网络应用，网络设计管理，多媒 福州 母公司 有限公司 体教育软件光盘、环保产业高新技术 开发、信息产业服务 利莱森玛(福州)发电机有限 生产、销售发电机及配件，发电机售 福州 联营企业 公司 后维修服务 投资咨询；股权投资管理咨询；项目 北京大华投资顾问有限公司 北京 子公司 投资管理咨询；企业管理咨询 大华大陆投资有限公司 北京 投资管理、财务顾问、经济信息咨询 子公司 福州牛津——剑桥科技发展 有限责任公司 28000万 欧阳必增 有限公司 利莱森玛(福州)发电机有限 965.6332 万谢维尔 有限责任公司 公司 美元 团桑 北京大华投资顾问有限公司 有限责任公司 500万元 郭子德 大华大陆投资有限公司 有限责任公司 30000万元 华生 （二）关联事项 1、关联方交易： 子公司福州福发发电设备有限公司及其子公司向利莱森玛（福州）发电机有限公司购买发电机金额为5,199,710.79元；提供安装收入420,027.50元；收取房租收入1,468,971.00元；提供水电费收入12,278.72元；该项交易为正常的生产经营配套协作业务。 向庸敬蠡舐酵蹲视邢薰咎峁┘际酢⒆裳确袷杖？00,000.00元。 2、关联方应收、应付款项余额： (单位：元) 项目 金额 其他应收款： 燕京华侨大学 80,000,000.00 重庆赛洛克无线定位有限公司 8,092,361.75 其他应付款： 利莱森玛（福州）发电机有限公司 1,018,446.44 注1. 以上均为往来款。 (七)、或有事项： 根据报告期内本公司及子公司与各商业银行签订的《借款合同》，借款金额共计55850万元。 截止2003年12月31日，本公司为互保单位福建三农集团股份有限公司、华通天香集团股份公司、福建三木集团股份有限公司、福建水泥股份有限公司、航天通信控股集团股份有限公司五家公司提供连带责任保证担保累计15338.20万元。 本公司替子公司杭州舒博特新材料科技有限公司担保6000万元。 本公司替福建省福发蓄电池有限公司担保500万元(原为控股子公司，2003年已转让)。 子公司福州尤卡斯技术服务有限公司为互保单位福建创识科技股份有限公司提供连带责任保证担保1200万元。 (八)、未决诉讼： 公司截止2003年12月31日无未决诉讼事项。 (九)、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 (十)、其他重大事项 公司在报告期内无其他重大事项。 (十一)、债务重组事项 公司在报告期内无债务重组事项。 第十二节、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿。 神州学人集团股份有限公司董事会 董事长：张荣刚 2004年3月17日 资产负债表 2003年12月31日 编制单位:神州学人集团股份有限公司 单位:元 2003年12月31日 资 产 行次 合 并 母公司 流动资产： - - 货币资金 1 251,282,383.62 46,785,206.01 短期投资 2 8,783,411.00 8,783,411.00 应收票据 3 100,000.00 - 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 6 64,389,943.51 932,315.00 其它应收款 7 114,201,553.38 324,915,803.52 预付帐款 8 110,922,633.67 69,562,000.00 应收补贴款 9 - - 存货 10 111,340,318.88 - 待摊费用 11 408,020.83 - 一年内到期的长期债权投资21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 661,428,264.89 450,978,735.53 长期投资： - - 长期股权投资 32 275,860,031.21 381,277,943.76 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 275,860,031.21 381,277,943.76 固定资产 - - 固定资产原价 39 201,918,583.69 4,740,782.30 减：累计折旧 40 39,802,855.02 669,405.72 固定资产净值 41 162,115,728.67 4,071,376.58 减：固定资产减值准备 42 8,090,455.71 - 固定资产净额 43 154,025,272.96 4,071,376.58 工程物资 44 26,719,815.52 23,177,070.00 在建工程 45 16,128,333.12 - 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 196,873,421.60 27,248,446.58 无形资产及其他资产： - - 无形资产 51 19,053,919.51 16,631,626.48 长期待摊费用 52 - - 其他长期资产 53 54,405,292.99 54,405,292.99 无形资产及其他资产合计 60 73,459,212.50 71,036,919.47 - - 递延税项： - - 递延税项借项 61 - - 资产总计 67 1,207,620,930.20 930,542,045.34 2002年12月31日 资 产 合并 母公司 流动资产： - - 货币资金 241,514,336.89 151,846,938.66 短期投资 26,399,690.69 30,000.00 应收票据 700,000.00 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 77,607,993.69 6,923,210.00 其它应收款 311,324,177.58 360,198,217.16 预付帐款 6,370,145.61 175,296.00 应收补贴款 - - 存货 78,459,995.65 - 待摊费用 16,302.03 - 一年内到期的长期债权投资21 - - 其他流动资产 2,250,000.00 - 流动资产合计 744,642,642.14 519,173,661.82 长期投资： - - 长期股权投资 166,272,308.57 305,205,491.68 长期债权投资 - - 长期投资合计 166,272,308.57 305,205,491.68 固定资产 - - 固定资产原价 177,095,379.74 4,789,211.16 减：累计折旧 34,462,792.85 699,080.65 固定资产净值 142,632,586.89 4,090,130.51 减：固定资产减值准备 8,090,455.71 - 固定资产净额 134,542,131.18 4,090,130.51 工程物资 32,862,500.46 23,177,070.00 在建工程 11,904,791.65 - 固定资产清理 - - 固定资产合计 179,309,423.29 27,267,200.51 无形资产及其他资产： - - 无形资产 22,559,665.76 17,027,318.32 长期待摊费用 265,518.13 - 其他长期资产 54,405,292.99 54,405,292.99 无形资产及其他资产合计 77,230,476.88 71,432,611.31 - - 递延税项： - - 递延税项借项 - - 资产总计 1,167,454,850.88 923,078,965.32 董事长:张荣刚 总会计师:陈秀华 财务负责人:欧阳宗信 资产负债表 2003年12月31日 编制部位:神州学人集团股份有限公司 单位:元 2003年12月31日 负债及所有者权益 行次 合 并 母公司 流动负债： - - 短期借款 68 510,500,000.00 418,000,000.00 应付票据 69 71,680,000.00 64,680,000.00 应付帐款 70 57,849,089.03 1,182,000.00 预收帐款 71 15,737,773.99 - 应付工资 72 3,362,606.93 3,331,408.14 应付福利费 73 2,321,920.36 1,146,295.97 应付股利 74 - - 应交税金 75 2,300,390.49 247,566.83 其他应交款 80 156,491.94 42,244.67 其他应付款 81 8,205,290.59 3,301,125.94 预提费用 82 152,635.28 - 预计负债 83 - - 一年内到期的长期负债 86 - - 其他流动负债 90 - - - - 流动负债合计 100 672,266,198.61 491,930,641.55 长期负债： - - 长期借款 101 48,000,000.00 - 应付债券 102 - - 长期应付款 103 - - 专项应付款 106 19,597,531.36 - 其他长期负债 108 - - 长期负债合计 110 67,597,531.36 - 递延税项： - - 递延税款贷项 111 - - 负债合计 114 739,863,729.97 491,930,641.55 少数股东权益 29,279,442.31 - 股东权益： - - 股本 115 122,423,174.00 122,423,174.00 减：已归还投资 116 - - 股本净额 117 122,423,174.00 122,423,174.00 资本公积 118 195,204,870.06 195,204,870.06 盈余公积 119 27,586,651.52 27,606,698.38 其中：法定公益金 120 9,676,275.24 9,682,957.53 未分配利润 121 93,263,062.34 93,376,661.35 股东权益合计 122 438,477,757.92 438,611,403.79 负债及股东权益总计 135 1,207,620,930.20 930,542,045.34 2002年12月31日 负债及所有者权益 合 并 母公司 流动负债： - - 短期借款 565,500,000.00 434,000,000.00 应付票据 37,879,100.00 9,960,000.00 应付帐款 42,979,710.17 - 预收帐款 10,737,526.62 - 应付工资 3,789,400.46 3,505,093.14 应付福利费 2,156,252.25 1,188,819.19 应付股利 59,906.94 59,906.94 应交税金 1,471,965.77 -497,844.21 其他应交款 340,430.94 231,701.81 其他应付款 26,747,640.62 42,522,840.04 预提费用 164,000.00 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 691,825,933.77 490,970,516.91 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 16,589,113.58 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 16,589,113.58 - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 708,415,047.35 490,970,516.91 少数股东权益 28,148,784.87 - 股东权益： - - 股本 122,423,174.00 122,423,174.00 减：已归还投资 - - 股本净额 122,423,174.00 122,423,174.00 资本公积 195,129,055.48 195,129,055.48 盈余公积 26,460,012.81 26,642,627.26 其中：法定公益金 9,300,729.00 9,361,600.49 未分配利润 86,878,776.37 87,913,591.67 股东权益合计 430,891,018.66 432,108,448.41 负债及股东权益总计 1,167,454,850.88 923,078,965.32 董事长:张荣刚 总会计师:陈秀华 财务负责人:欧阳宗信 利润及利润分配表 2003年12月31日 编制单位:神州学人集团股份有限公司 单位:元 2003年1-12月 项 目 行次 合并 母公司 一、主营业务收入 1 201,857,437.80 22,377,619.10 减：主营业务成本 4 136,651,998.03 1,304,104.83 主营业务税金及附加 5 1,930,407.00 1,282,167.90 二、主营业务利润 10 63,275,032.77 19,791,346.37 加：其它业务利润 11 2,000,278.08 - 减：营业费用 14 9,915,696.55 - 管理费用 15 24,707,692.69 2,148,027.13 财务费用 16 20,554,544.55 14,028,534.78 三、营业利润 18 10,097,377.06 3,614,784.46 加：投资收益 19 2,095,246.90 2,879,378.32 补贴收入 22 3,026,000.00 - 营业外收入 23 289,661.93 - 减：营业外支出 25 189,379.75 67,021.98 四、利润总额 27 15,318,906.14 6,427,140.80 减：所得税 28 3,213,099.99 - 少数股东损益 29 4,594,881.47 - 五、净利润 30 7,510,924.68 6,427,140.80 加：年初未分配利润 32 86,878,776.37 87,913,591.67 其它转入 34 - - 六、可供分配的利润 38 94,389,701.05 94,340,732.47 减：提取法定盈余公积 39 751,092.47 642,714.08 提取法定公益金 40 375,546.24 321,357.04 提取职工奖励及福利基金41 - - 提取储备基金 42 - - 提取企业发展基金 43 - - 利润归还投资 44 - - 七、可供股东分配的利润 46 93,263,062.34 93,376,661.35 减：已分配优先股股利 47 - - 提取任意盈余公积 48 - - 分配普通股股利 49 - - 转作股本的普通股股利 50 - - 八、未分配利润 55 93,263,062.34 93,376,661.35 补充资料： 项目 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少利润总额 5.债务重组损失 6.其它 2002年1-12月 项 目 合并 母公司 一、主营业务收入 194,952,707.51 12,708,256.41 减：主营业务成本 136,067,074.78 2,637,060.36 主营业务税金及附加 1,588,974.42 644,613.62 二、主营业务利润 57,296,658.31 9,426,582.43 加：其它业务利润 1,820,493.60 - 减：营业费用 8,622,754.82 - 管理费用 34,859,023.57 1,513,416.33 财务费用 27,152,996.70 22,978,644.44 三、营业利润 -11,517,623.18 -15,065,478.34 加：投资收益 20,494,886.55 19,878,289.51 补贴收入 644,100.00 30,000.00 营业外收入 4,265,590.03 134,069.96 减：营业外支出 2,022,332.29 1,439,954.05 四、利润总额 11,864,621.11 3,536,927.08 减：所得税 3,101,280.50 -112,697.38 少数股东损益 6,180,756.41 五、净利润 2,582,584.20 3,649,624.46 加：年初未分配利润 84,683,579.80 84,811,410.87 其它转入 - - 六、可供分配的利润 87,266,164.00 88,461,035.33 减：提取法定盈余公积 258,258.42 364,962.44 提取法定公益金 129,129.21 182,481.22 提取职工奖励及福利基金41 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 86,878,776.37 87,913,591.67 减：已分配优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 分配普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 86,878,776.37 87,913,591.67 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其它 - - 董事长:张荣刚 总会计师:陈秀华 财务负责人:欧阳宗信 现金流量表 2003年1-12月 编制单位:神州学人集团股份有限公司 单位:元 项 目 行次 合 并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品，提供劳务收到的现金 1 231,992,200.26 收到的税费返还 3 325,807.02 收到的其它与经营活动有关的现金 8 174,569,832.23 现金流入小计 9 406,887,839.51 购买商品、接受劳务支付的现金 10 192,781,475.89 支付给职工以及为职工支付的现金 12 24,408,594.30 支付的各项税费 13 8,560,019.15 支付的其它与经营活动有关的现金 18 93,486,546.32 现金流出小计 20 319,236,635.66 经营活动产生的现金流量净额 21 87,651,203.85 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 22 147,522,088.54 取得投资收益所收到的现金 23 725,325.59 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 25 701,980.00 收到的其它与投资活动有关的现金 28 202,031.85 现金流入小计 29 149,151,425.98 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 30 20,541,836.50 投资所支付的现金 31 183,401,864.19 支付的其它与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 203,943,700.69 投资活动产生的现金流量净额 37 -54,792,274.71 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 38 1,830,000.00 借款所收到的现金 40 566,500,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 568,330,000.00 偿还债务所支付的现金 45 567,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 23,915,342.74 支付的其它与筹资活动有关的现金 52 5,538.50 现金流出小计 53 591,420,881.24 筹资活动产生的现金流量净额 54 -23,090,881.24 四、汇率变动对现金的影响额 55 -1.17 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品，提供劳务收到的现金 30,391,209.10 收到的税费返还 325,807.02 收到的其它与经营活动有关的现金 57,293,210.19 现金流入小计 88,010,226.31 购买商品、接受劳务支付的现金 14,342,988.97 支付给职工以及为职工支付的现金 465,461.52 支付的各项税费 884,956.29 支付的其它与经营活动有关的现金 65,619,334.07 现金流出小计 81,312,740.85 经营活动产生的现金流量净额 6,697,485.46 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 102,730,425.34 取得投资收益所收到的现金 4,040,774.73 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 115,000.00 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 106,886,200.07 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 411,517.00 投资所支付的现金 188,268,989.10 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 188,680,506.10 投资活动产生的现金流量净额 -81,794,306.03 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 438,000,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 438,000,000.00 偿还债务所支付的现金 454,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,964,910.91 支付的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 467,964,910.91 筹资活动产生的现金流量净额 -29,964,910.91 四、汇率变动对现金的影响额 -1.17 董事长:张荣刚 总会计师:陈秀华 财务负责人:欧阳宗信 现金流量表 2003年1-12月 编制单位:神州学人集团股份有限公司 单位:元 补 充 资 料 行次 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 7,510,924.68 加：少数股东损益 4,594,881.47 加：计提的资产减值准备 58 820,935.52 固定资产折旧 59 7,363,529.54 无形资产摊销 60 1,009,406.13 长期待摊费用摊销 61 72,414.00 待摊费用的减少（减：增加） 64 -391,718.80 预提费用的增加（减：减少） 65 -11,364.72 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减：收 66 -131,318.37 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 20,262,037.77 投资损失（减：收益) 69 -3,113,859.79 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 -31,739,266.75 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 81,377,854.43 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 26,748.74 其它 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 87,651,203.85 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期未余额 79 251,282,383.62 减：现金的期初余额 80 241,514,336.89 加：现金等价物的期未余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 9,768,046.73 补 充 资 料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 6,427,140.80 加：少数股东损益 - 加：计提的资产减值准备 1,911,599.29 固定资产折旧 248,270.38 无形资产摊销 395,691.84 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减：收 67,000.55 固定资产报废损失 - 财务费用 14,028,534.78 投资损失（减：收益) -3,897,991.21 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） - 经营性应收项目的减少（减：增加） -29,442,885.61 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,960,124.64 其它 - 经营活动产生的现金流量净额 6,697,485.46 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期未余额 46,785,206.01 减：现金的期初余额 151,846,938.66 加：现金等价物的期未余额 - 减：现金等价物的期初余额 - - - - - - 现金及现金等价物净增加额 -105,061,732.65 董事长:张荣刚 总会计师:陈秀华 财务负责人:欧阳宗信 资产减值明细表 2003年度 编制单位:神州学人集团股份有限公司 单位:元 项目 年初余额 本年增加数 行次 ① ② ③ 一、坏账准备合计 1 3,371,844.26 -197,677.37 其中：应收账款 2 1,244,951.02 34,483.07 其他应收款 3 2,126,893.24 -232,160.44 二、短期投资跌价准备 4 1,018,612.89 其中：股票投资 5 1,018,612.89 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 435,565.33 其中：库存商品 8 435,565.33 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 4,360,000.00 - 其中：长期股权投资 11 3,360,000.00 长期债券投资 12 1,000,000.00 五、固定资产减值准备合计 13 8,090,455.71 其中：房屋、建筑物 14 - 机器设备 15 8,090,455.71 六、无形资产减值准备合计 16 - 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 - 九、总计 21 16,257,865.30 820,935.52 本年减少数 项目 因资产减值 其他原因转出数 回升转回数 ① ④ ⑤ 一、坏账准备合计 - 36,877.06 其中：应收账款 36,877.06 其他应收款 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - 4,360,000.00 其中：长期股权投资 3,360,000.00 长期债券投资 1,000,000.00 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 - 4,396,877.06 年末余额 项目 合计 ① ⑥ ⑦ 一、坏账准备合计 36,877.06 3,137,289.83 其中：应收账款 36,877.06 1,242,557.03 其他应收款 - 1,894,732.80 二、短期投资跌价准备 - 1,018,612.89 其中：股票投资 - 1,018,612.89 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 435,565.33 其中：库存商品 - 435,565.33 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 4,360,000.00 - 其中：长期股权投资 3,360,000.00 - 长期债券投资 1,000,000.00 - 五、固定资产减值准备合计 - 8,090,455.71 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - 8,090,455.71 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 九、总计 4,396,877.06 12,681,923.76 董事长:张荣刚 总会计师:陈秀华 财务负责人:欧阳宗信 |
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