湖南湘邮科技股份有限公司2003年年度报告
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湖南湘邮科技股份有限公司2003年年度报告 二ОО四年三月十五日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事王德厚、兰红兵因工作原因分别委托董事黄其荣、王颂文出席本次会议，并行使表决权；独立董事彭胜军、邓小洋、何永平因工作原因委托独立董事龚德明出席本次会议，并行使表决权。公司独立董事周兆达因公出差未出席本次会议。 公司董事长阮大平、总裁阎洪生和财务总监何志刚声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 上市公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 其他重大事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第一节 上市公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称: 湖南湘邮科技股份有限公司 公司的法定英文名称: Hunan Copote Science&Technology Co.,Ltd. 中文缩写: 湘邮科技 二、公司法定代表人：阮大平 三、公司董事会秘书: 王飞 联系地址: 湖南长沙国家高新区麓谷基地湘邮科技园 联系电话: 0731-899 8688 传真: 0731-899 8686 电子信箱: copote＠copote.com 四、公司注册地址: 长沙市开福区上大垅东风二村 公司办公地址: 长沙国家高新区麓谷基地湘邮科技园 邮政编码: 410205 公司国际互联网网址: www.copote.com 电子信箱: copote＠copote.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司投资部 六、公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称：湘邮科技 股票代码：600476 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期： 2000 年10 月17 日 公司首次注册登记地点：湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4300001004879 税务登记号码：43010572577477 公司聘请的会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所有限公司办公地址： 北京市海淀区车公庄西路乙19 华通大厦B 座 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要财务数据 单位:人民币元 项目 金额 利润总额 19,244,707.67 净利润 19,280,411.20 扣除非经常性损益后的净利润 14,358,329.55 主营业务利润 41,425,236.37 其他业务利润 783,622.89 营业利润 14,322,626.02 投资收益 1,020,000.00 补贴收入 3,948,331.64 营业外收支净额 3,800.01 经营活动产生的现金流量净额 525,167.76 现金及现金等价物净增减额 193,066,717.72 注：扣减非经常性损益项目及金额 单位:人民币元 1、投资收益 1,020,000.00 2、补贴收入 3,948,331.64 3、营业外收入 3,800.01 4、营业外支出 50,050.00 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2003年 2002年 调整前 主营业务收入 164,038,652.48 128,902,770.99 净利润 19,280,411.20 19,165,910.08 总资产 490,480,366.94 247,095,250.01 股东权益(不含少数 股东权益) 300,075,393.08 108,676,687.54 每股收益 0.1867 0.281 每股净资产 2.93 1.63 调整后的每股净资产 2.93 1.86 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.005 -0.3914 净资产收益率 6.37% 17.24% 项目 2002年 调整后 2001年 主营业务收入 128,902,770.99 93,429,049.96 净利润 19,165,910.08 13,772,719.24 总资产 247,095,250.01 170,956,138.41 股东权益(不含少数 股东权益) 127,480,229.34 107,045,585.30 每股收益 0.281 0.2018 每股净资产 1.86 1.59 调整后的每股净资产 1.86 1.59 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.3914 0.237 净资产收益率 15.03% 12.71% 注：根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》的有关规定，各年度董事会通过的利润分配方案中确定的拟分配现金股利改在资产负债表所有者权益中单独列示，从而影响了2002 年股东权益及相关指标。 三、报告期利润表附表 净资产收益率(％) 报告期利润 金额(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41,425,236.37 13.69 27.35 营业利润 14,322,626.02 4.73 9.46 净利润 19,280,411.20 6.37 12.73 扣除非经常性损 益后的净利润 17,426,661.19 5.76 11.51 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.401 0.582 营业利润 0.139 0.201 净利润 0.187 0.271 扣除非经常性损 益后的净利润 0.169 0.245 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 68,250,000 36,750,000.00 4,126,137.19 本期增加 35,000,000 137,082,590.81 1,928,041.12 本期减少 0 0 0 期末数 103,250,000 173,832,590.81 6,054,178.31 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 2,063,068.58 16,291,023.57 111,189,205.77 本期增加 964,020.56 16,388,349.52 191,363,002.01 本期减少 0 16,291,023.57 16,291,023.57 期末数 3,027,089.14 16,388,349.52 302,552,207.78 变动原因： 1、股本的增加是由于公司发行了35,000,000 股社会公众股； 2、资本公积的增加是由于发行股票所得的溢价扣除发行费用后的余额； 3、盈余公积和法定公益金的增加是由于按规定提取了盈余公积和法定公益金； 4、股东权益的增加是由于公司发行了社会公众股增加172,076,400.00 元和2003年度实现的净利润19,280,411.20 元。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(＋，--) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 63,050,000 境内法人持有股份 5,200,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 68,250,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 35,000,000 已上市流通股份合计 三、股份总数 68,250,000 35,000,000 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 63,050,000 境内法人持有股份 5,200,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 68,250,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 35,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 35,000,000 35,000,000 已上市流通股份合计 三、股份总数 35,000,000 103,250,000 注：公司如有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其股份数额。 2、股票发行与上市情况 （1）2000 年10 月17 日，本公司在湖南省邮电科学研究院基础上整体改制设立,注册资本6,825 万元，其中国有法人股6,305 万股，占92.38％，法人股520 万股，占7.62％。 （2）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]112 号文核准，公司于2003 年11 月25 日成功发行每股面值1.00 元的人民币普通股3,500 万股，每股发行价人民币5.18 元，发行市盈率18.5倍，募集资金净额1.72 亿元（已扣除发行费用）。 （3）经上海证券交易所上证[2003]第146 号《关于湖南湘邮科技股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》同意，公司3,500 万股普通股于2003 年12 月10 日在上海证券交易所挂牌交易。 （4）截止到报告期末，本公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为22,677 户。 2、公司主要股东持股情况（截至2003 年12 月31 日） （1）持有本公司5％以上（含5％）股份的股东没有发生变动。 （2）公司前十名股东持股情况 序号 股东单位 持股数(股) 1 湖南省邮政局 42,250,000 2 中国速递服务公司 13,650,000 3 江西赣粤高速公路股份有限公司 5,200,000 4 湖南新时代通信网络股份有限公司 1,950,000 5 易思博网络系统(深圳)有限公司 1,820,000 6 上海爱建进出口有限公司 1,430,000 7 湖南移动通信器材有限公司 1,300,000 8 湖南省凯祥通信设备有限公司 650,000 9 金嘉民 228,000 10 北京市人防开发管理中心 198,250 序号 股东单位 占总股本 股份类别 的比例 1 湖南省邮政局 40.92％ 国有法人股 2 中国速递服务公司 13.22％ 国有法人股 3 江西赣粤高速公路股份有限公司 5.04％ 国有法人股 4 湖南新时代通信网络股份有限公司 1.89％ 国有法人股 5 易思博网络系统(深圳)有限公司 1.76％ 法人股 6 上海爱建进出口有限公司 1.38％ 法人股 7 湖南移动通信器材有限公司 1.26％ 法人股 8 湖南省凯祥通信设备有限公司 0.63％ 法人股 9 金嘉民 0.22% 流通A股 10 北京市人防开发管理中心 0.19% 流通A股 （3）报告期内，持有本公司5％以上（含5％）股份的股东没有所持股份发生冻结或质押的情况。 （4）持有本公司股份前八位的股东除湖南省邮政局和中国速递服务公司均为国家邮政局下属企业，具有关联关系外，没有关联关系；未知其他股东是否存在关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 报告期内本公司第一大股东无变化，为湖南省邮政局。该企业成立于1999 年10 月28 日，注册资金人民币10 亿元，法定代表人章干泉，湖南省邮政局系国家邮政局下属全民所有制企业。经营范围包括：邮政基础业务、邮政增值业务、邮政储蓄业务、邮政附属业务。 4、其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况介绍公司第二大股东为中国速递服务公司，持有公司股权比例为13.22％。该公司成立于1999 年1 月29 日，是国家邮政局下属经营全国速递业务的全民所有制企业，注册资金为人民币1100 万元，法定代表人袁国利。经营范围：主营国际、国内进出口特快专递邮件业务；国际、国内进出口电子信函业务；代理广告业务；国际邮递业务；承办空运进出口货物的国际运输代理业务，包括揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的外途运输服务及咨询业务；经营国际快递（不含私人信函）业务。兼营代客报关，提供传递实物服务。 5、公司前十名流通股东持股情况（截止2003 年12 月31 日） 序号 股东名称 持股数量(股) 股份种类 1 金嘉民 228,000 流通A股 2 北京市人防开发管理中心 198,250 流通A股 3 董法年 190,000 流通A股 4 梁细妹 157,000 流通A股 5 陈大友 139,400 流通A股 6 陈智康 124,621 流通A股 7 北京城建股份有限公司 79,000 流通A股 8 范勇胜 77,000 流通A股 9 施正宇 73,100 流通A股 10 农爱珍 69,785 流通A股 说明：未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 阮大平 董事长 男 51 方平副 董事长 男 57 章干泉 董事 男 54 龙作群 董事 男 56 阎洪生 董事、总裁 男 49 唐幼珊 董事 男 47 罗来华 董事 男 52 黄其荣 董事 男 56 兰红兵 董事 男 36 王颂文 董事 男 47 王德厚 董事 男 39 朱武祥 独立董事 男 38 龚德明 独立董事 男 43 周兆达 独立董事 男 52 彭胜军 独立董事 男 37 邓小洋 独立董事 男 39 何永平 独立董事 男 37 易正根 监事会召集人 男 59 刘伯康 监事 男 47 黄韶峰 监事 男 48 肖罗生 监事 男 49 陈琰 监事 女 33 唐岳荣 副总裁 男 48 李兵 副总裁 男 34 何志刚 财务总监 男 39 王飞 董事会秘书 男 30 姓名 任期起止日期 年初 年末 变动 持股 持股 原因 数 数 阮大平 2001.05.11-2003.12.31 0 0 方平副 2000.10.17-2003.12.31 0 0 章干泉 2000.10.17-2003.12.31 0 0 龙作群 2000.10.17-2003.12.31 0 0 阎洪生 2002.03.28-2003.12.31 0 0 唐幼珊 2003.04.09-2003.12.31 0 0 罗来华 2000.10.17-2003.12.31 0 0 黄其荣 2000.10.17-2003.12.31 0 0 兰红兵 2000.10.17-2003.12.31 0 0 王颂文 2000.10.17-2003.12.31 0 0 王德厚 2000.10.17-2003.12.31 0 0 朱武祥 2001.05.11-2003.12.31 0 0 龚德明 2001.05.11-2003.12.31 0 0 周兆达 2003.10.09-2003.12.31 0 0 彭胜军 2003.10.09-2003.12.31 0 0 邓小洋 2003.10.09-2003.12.31 0 0 何永平 2003.10.09-2003.12.31 0 0 易正根 2000.10.17-2003.12.31 0 0 刘伯康 2000.10.17-2003.12.31 0 0 黄韶峰 2000.10.17-2003.12.31 0 0 肖罗生 2002.03.28-2003.12.31 0 0 陈琰 2000.10.17-2003.12.31 0 0 唐岳荣 2001.04.03-2003.12.31 0 0 李兵 2001.04.03-2003.12.31 0 0 何志刚 2001.04.03-2003.12.31 0 0 王飞 2000.10.17-2003.12.31 0 0 2、在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 阮大平 湖南省邮政局 副局长 方平 国家邮政局 计划财务部主任 章干泉 湖南省邮政局 局长 龙作群 湖南省邮政局 助理巡视员、副总会计师 唐幼珊 湖南省邮政局信息技术局 副总工程师、信息技术局局长 罗来华 江西赣粤高速公路股份有限公司 副总经理 黄其荣 湖南新时代通信网络股份有限公司 副总经理 兰红兵 易思博网络系统(深圳)有限公司 董事长 王颂文 上海爱建进出口有限公司 副总经理 王德厚 湖南省移动通信器材有限公司 总经理 易正根 湖南省邮政局 助理巡视员 刘伯康 江西赣粤高速公路股份有限公司 监事 黄韶峰 湖南省凯祥通信设备有限公司 董事长兼总经理 姓名 任职期间 是否领取 报酬、津贴 (是或否) 阮大平 否 方平 否 章干泉 否 龙作群 否 唐幼珊 否 罗来华 否 黄其荣 否 兰红兵 否 王颂文 否 王德厚 否 易正根 否 刘伯康 否 黄韶峰 否 二、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）约67.9 万元。金额最高的前三名（仅一人）董事报酬总额为7.4 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为22 万元。公司现任董事、监事、高级管理人年度报酬在10 万元以上的0 人，在5－10 万元的7 人。 董事长阮大平、副董事长方平、董事章干泉、龙作群、唐幼珊、罗来华、黄其荣、兰红兵、王颂文、王德厚，独立董事朱武祥、龚德明、周兆达、彭胜军、邓小洋、何永平以及监事易正根、刘伯康、黄韶峰，均不在公司领取报酬，在各自任职单位领薪。 三、报告期内，彭胜军先生辞去公司董事，增选唐幼珊先生为公司董事；增选周兆达先生、彭胜军先生、邓小洋先生和何永平先生为公司独立董事。 四、公司员工情况 公司员工总数为307 人，其中生产人员65 人，技术人员172 人，管理人员33 人，市场人员37 人，具有大专及以上学历的292 人。年末公司需承担费用的离退休职工人数为零人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构完善情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关规定以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，规范运作，建立了较完善的法人治理制度。为进一步完善公司法人治理结构，公司增选周兆达先生、彭胜军先生、邓小洋先生和何永平先生为公司独立董事，使独立董事在董事会成员中所占比例达到了三分之一。公司按照《上市公司章程指引》等有关法律法规的要求，制定了《湖南湘邮科技股份有限公司股东大会议事规则》、《湖南湘邮科技股份有限公司董事会议事规则》、《湖南湘邮科技股份有限公司监事会工作暂行条例》和《湖南湘邮科技股份有限公司总裁工作实施细则》等一系列内部管理制度，建立了符合上市公司要求的公司法人治理结构。 公司以严格有效的内外部审计监督、及时准确的持续信息披露、良好互动的投资者关系，诚信经营，透明管理。 公司将继续完善董事会专门委员会的建设，完善董事、监事和经理人员的绩效评价和激励约束机制，并逐步建立累积投票制度。 二、独立董事履行职责情况 2003 年10 月，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定，增选了四名独立董事，董事会人员结构进一步合理。 独立董事尽职尽责，积极出席报告期内公司董事会和股东大会会议，认真审议了公司待定相关议案，参与董事会的建设及决策，履行章程赋予的职责，就公司的重大关联交易事项发表了独立意见，对公司的规范运作和重大决策提供专业及建设性建议，并认真监督管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上的分开情况 公司拥有完整独立的资产、业务及产供销系统,在人员、机构、财务方面也与控股股东湖南邮政局及其控股子公司相互独立,完全具备面向市场自主经营的能力。具体情况如下： 1、业务独立情况 本公司控股股东湖南省邮政局及其下属企业在业务上与本公司不存在同业竞争，本公司拥有独立的产、供、销及研发系统，独立开展各项生产经营活动。 2、资产完整情况 本公司拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，专有技术全部由公司拥有，公司资产独立完整，不存在以资产和信誉为控股股东及其下属单位提供担保的情况。 3、机构独立情况 本公司建立了独立的内部组织机构，公司董事会、监事会及其内部管理机构各自独立运作，公司各部门与控股股东各部门之间不存在上下级关系，也不存在交叉办公关系。 4、人员独立情况 本公司与控股股东在劳动、人事、工资等方面完全分开，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生本公司董事、独立董事、监事，公司高级管理人员均由董事会聘用，公司总裁、副总裁等高级管理人员未在控股股东及其他股东单位任职。 四、报告期内董事会对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，决定高级管理人员的报酬和奖惩，公司通过《公司章程》、《劳动合同》及建立财务人事等内部管理制度，形成了一套有效的约束机制，对高级管理人员的行为、权限、职责进行规范。 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内股东大会召开情况及决议内容 报告期内本公司召开了两次股东大会，即2002 年年度股东大会和2003 年第一次临时股东大会。 （一）2002 年年度股东大会 2003 年3 月7 日，根据公司第一届董事会第七次会议决议，公司董事会发出关于召开2002 年年度股东大会的书面通知，公司2002 年年度股东大会于2003 年4 月9 日在湖南长沙国家高新区麓谷基地湘邮科技园公司总部八楼会议室召开。会议由董事长阮大平先生主持，出席本次大会的股东代表共8 人，代表股份68,250,000 股，占公司总股本的100%。符合《公司法》及公司章程的有关规定。大会审议通过了如下决议：《公司2002 年度董事会工作报告》、《公司2002 年度监事会工作报告》、《公司2002 年度财务决算及2003 年度财务预算》、《公司2002 年度利润分配方案》、《关于重新确定公司股票发行方案的议案》、《关于增补唐幼珊同志为公司董事的议案》本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 （二）2003 年第一次临时股东大会 2003 年9 月9 日，根据公司2003 年9 月8 日在公司总部召开的董事会2003 年度第二次临时会议决议，公司董事会发出关于召开2003 年第一次临时股东大会的书面通知，公司2003 年第一次临时股东大会于2003 年10 月9 日在湖南长沙国家高新区麓谷基地湘邮科技园公司总部八楼会议室召开。会议由董事长阮大平先生主持，出席本次大会的股东代表共8 人，代表股份68,250,000 股，占公司总股本的100%。符合《公司法》及公司章程的有关规定。大会审议通过了如下决议：《关于修改公司章程的议案》、《关于增选独立董事的议案》， 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2003 年4 月9 日，公司在2002 年年度股东大会中增补唐幼珊先生为公司董事。 2003 年10 月9 日，公司在2003 年第一次临时股东大会中，增选周兆达、彭胜军、邓小洋和何永平为公司独立董事。 第七节董事会报告 一、公司经营情况 （一） 主营业务的范围及其经营状况。 1、主营业务范围：研制、开发、生产、销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、安装、维护计算机网络工程、无线通信工程、电子信息系统集成；销售移动通讯直放站无线寻呼发射机；销售机械设备、五金、交电、建筑材料（不含硅酮胶）、日用百货、日用杂品及政策允许的化工原料、化工产品、金属材料；承接邮电高新技术课题的研究并提供科技成果引进、转让、咨询服务（不含中介）。 2、业务经营状况：报告期内，在董事会的领导下，公司经营班子为做好各项经营工作，积极进行市场开拓，完善公司的内部控制制度；公司业务在国内非典疫情影响的情况下，通过大力开拓市场，取得了较好的收益。 报告期内，公司实现主营业务收入164,038,652.48 元，实现主营业务利润41,425,236.37 元，实现净利润19,280,411.20 元。 （1）报告期内公司主营业务收入构成情况 单位：人民币元 项目 主营业务收入 占主营业务收入比例 定制软件收入 27,545,269.69 16.79％ 系统集成收入 87,324,294.26 53.24％ 设计收入 4,606,362.76 2.81％ 产品销售收入 44,562,725.77 27.16％ 合计 164,038,652.48 100.00％ （2）报告期内公司主营业务收入按行业分类 单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务利润 本期数 构成 本期数 构成 邮政 60,449,464.26 37％ 20,576,438.61 50％ 通信 56,184,845.08 34％ 14,361,855.30 35％ 教育 40,296,013.33 25％ 4,687,846.08 11％ 政务 3,751,576.23 2％ 975,409.82 2％ 其他 3,356,753.58 2％ 813,686.56 2％ 合计 164,038,652.48 100% 41,425,236.37 100% （3）报告期内公司主营业务收入按地区分类 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务利润 本期数 构成 本期数 构成 湖南地区 106,576,901.38 65％ 27,659,412.80 67％ 北京地区 10,186,492.37 6％ 2,241,028.32 5％ 广西地区 13,517,612.44 8％ 3,514,579.23 8％ 重庆地区 4,580,954.03 3％ 1,007,810.02 2％ 其他地区 29,176,691.66 18％ 7,002,406.00 17％ 合计 164,038,652.48 100% 41,425,236.37 100% （4）报告期内公司主营业务毛利构成情况 单位：人民币元 项目 主营业务毛利 占主营业务毛利比例 定制软件收入 13,110,460.61 30.44％ 系统集成收入 22,484,488.41 52.20％ 设计收入 1,350,108.21 3.13％ 产品销售收入 6,130,112.28 14.23％ 合计 43,075,169.51 100.00％ （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 1、主要控股子公司 （1）湖南长沙波士特科技发展有限公司。注册资金8,005,000元，成立于1998 年5 月28 日，本公司持有其99.17%的股份，法定代表人阎洪生。经营范围为：计算机软件的开发、应用，计算机及计算机耗材、打印机、UPS 不间断电源，电子产品（不含电子出版物）、仪器仪表、制冷设备、复印机、通信器材（不含具有无线电发射功能的器材）、机电设备（不含汽车）的批发、零售，计算机网络工程安装，计算机及外设产品的维修。截至报告期末该公司总资产31,151,755.85 元，净资产20,084,596.38 元，全年实现销售收入27,331,163.35 元，净利润502,041.82 元。 （2）湖南省科兴通信技术开发有限责任公司。注册资金500万元，成立于1998 年1 月19 日，本公司持有其96%股份，法定代表人阎洪生。该公司经营范围为：通信课题、邮电科技产品的研究、开发和试验生产，邮电通信科技成果的引进、转让和技术培训、咨询服务，承接通信设备的安装、改造。截至报告期末该公司总资产8,640,266.13 元，净资产7,639,247.83 元，全年实现销售收入2,007,855.69 元，净利润202,433.97 元。 （3）北京国邮畅通通信信息技术有限公司。注册资金500 万元，成立于2001 年11 月15 日，法定代表人李兵，本公司占70％股份。经营范围为：自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规审批的，企业自主选择经营项目，开展经营项目。截至报告期末该公司总资产4,705,158.04 元，净资产4,278,424.09 元，全年实现销售收入2,534,567.85 元，净利润46,775.68 元。 （4）湖南鸿飞置业有限公司。注册资金1000 万元，成立于2002年9 月9 日，法定代表人阎洪生，本公司占99%的股份。经营范围为：凭企业资质证书从事房地产开发、经营；销售建筑装饰材料。截至报告期末该公司总资产38,937,304.42 元，净资产8,233,242.27元，全年净利润-1,616,237.12 元。 2、主要参股公司 （1）长沙市商业银行。本公司占4.76%股份。 （2）湖南鸿翔保险代理有限公司。注册资金为1,000 万元，成立于2003 年7 月30 日，本公司占15%的股份。该公司经营范围为：代理销售保险产品；代理收取保险费；根据保险公司的委托，代理相关业务的损失勘查和理赔。 （三）公司主要供应商、客户情况： 前5 名供应商合计采购金额29,612,135.73 元，占公司采购总额31％。 前5 名客户销售收入总额70,208,583.10 元，占全部销售收入的比例42.80％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 市场网络体系不够完善、市场渠道单一，市场开发的手段和工具相对不足，竞争优势不突出。公司在邮政行业的优势和潜能未能充分发挥，产业结构存在一定缺陷，业务缺乏稳定性，受经济环境的影响较大。 将公司的市场重心北移至北京，利用北京的区域优势，辐射全国。选聘一批懂技术、会营销、敬业精神强的人员充实到营销第一线，舞活市场龙头。有计划地调整产业结构，在发展壮大软件和系统集成业务的同时，将邮资机生产作为突破口，涉足硬件产品的开发、研制。 二、公司投资情况 （一） 报告期内募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]112 号文核准，公司于2003 年11 月25 日成功发行每股面值1.00 元的人民币普通股3,500 万股，每股发行价人民币5.18 元，募集资金18,130 万元，扣除与上市有关的发行费用后，实际募集资金额17,207. 64 万元。截止2003 年12 月31 日，已使用募集资金1,437.64 万元。 单位：人民币万元 承诺投资项目 总投资 报告期投资 累计投资额 电子邮政开放式平台 4,970 397.60 397.60 邮政金融网计算机系统 4,666 211.26 211.26 热转印邮资机 4,845 0 0 湘邮科技营销网络 3,700 828.78 828.78 合计 18,181 1,437.64 1,437.64 承诺投资项目 项目进度 产生效益 电子邮政开放式平台 7.98% 0 邮政金融网计算机系统 4.52% 0 热转印邮资机 0 0 湘邮科技营销网络 22.38% 0 合计 -- 0 报告期内投资均为固定资产投资。截止报告期末，剩余募集资金均存于银行。 （二） 其他重大投资情况 经公司总裁办公会研究并报公司董事会备案，本公司于2003 年4 月向湖南省科兴通信技术开发有限责任公司追加450 万元投资，将其注册资本由50 万元增至500 万元，新增资本金由本公司投入。 三、公司财务状况 1、截止报告期末，公司有关财务指标与上年相比及增减变动情况， （1） 有关财务指标单位：元 指标 2003年 2002年 1、总资产 490,480,366.94 247,095,250.01 2、长期负债 0 0 3、股东权益 302,552,207.78 111,189,205.77 4、主营业务利润 41,425,236.37 35,896,301.84 5、净利润 19,280,411.20 19,165,910.08 6、现金及现金等价物增加额 193,066,717.72 -7,309,032.52 指标 比上年增减(％) 1、总资产 98.49％ 2、长期负债 0 3、股东权益 172.10％ 4、主营业务利润 15.40％ 5、净利润 0.59％ 6、现金及现金等价物增加额 2741.48％ （2）增减变动原因 总资产大幅增加主要是由于公司在2003 年度发行股票，增加货币资金172,076,400 元。 股东权益大幅增加是由于公司在2003 年度发行股票增加172,076,400 元和2003 年度实现净利润19,280,411.20 元。主营业务利润增加是由于公司2003 年度主营业务收入较上年增长27.25％。 现金及现金等价物增加是由于公司在2003 年度发行股票收到现金181,300,000.00 元，短期借款收到现金135,000,000.00 元。 2、公司在报告期内未发生重大资产损失。 3、根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配方案中的现金股利，作为调整事项计入“应付股利”科目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”科目下单独列支。该会计政策变更已采用追溯调整法调整，相应调增了2003 年年初留存收益及相关项目的期初数。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响。 本公司2003 年被国家计委、信息产业部、对外贸易经济合作部、国家税务总局联合认定为“国家规划布局内重点软件企业”，高科技企业本身与其所依托的高新技术一样，具有高投入、高产出、高风险的特点，其健康、持续、高速成长的关键在于拥有持续的创新能力、高素质的科技人才和完善有效的运行机制。国家对软件企业的宏观经济政策的变动将对本公司的生产经营环境产生广泛的影响。 五、报告期内，天职孜信会计师事务所出具了标准无保留意见的的审计报告。 六、新年度的业务发展计划 2004 年的业务发展计划：实现主营业务收入计划1.8 亿元，目标2 亿元；实现净利润计划2,000 万元，目标2,200 万元。 为实现2004 年的经营目标，公司拟采取一下策略和措施： 1、调整产业结构， 积极稳妥地推进公司多元化发展战略。通过改造和提升现有的主营业务，使之产品化。通过合作的方式，走光机电高端产品制造之路，发展拥有核心技术的制造业。积极稳妥地涉足房地产业，为公司长远发展提供支撑。 2、加强市场营销策划，舞活市场龙头，将市场推向全国逐步将公司的营销重点移至北京，以北京为中心辐射全国。选聘一批懂技术、会营销、敬业精神强的人员充实到营销第一线，把营销业绩与个人收入紧密挂钩，多劳多得，舞活市场这个龙头，带动湘邮科技产品的良性发展。 3、建设先进的企业文化，用企业的价值观吸引员工为公司的发展做贡献。随着企业各项制度改革和机制创新工作的不断深入、深化，让企业和员工适应改革与竞争的形势，加强企业文化建设，培育员工的崇高价值观念和富于开拓的精神气质，形成企业独特的经营理念和文化建设。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了3 次会议。 1、2003 年3 月7 日，在湖南长沙召开董事会2003 年度第一次会议，审议并通过了《2002 年度董事会工作报告》（草案）、《2002 年度总裁工作报告》、《2002 年度财务决算和2003 年度财务预算》（草案）、《2002 年度利润分配预案》（草案）、《关于设立湖南湘邮科技股份有限公司北京分公司的议案》、《关于将设计管理部变更为湖南省邮政科研规划设计院有限公司的议案》、《关于参与投资组建湖南鸿翔保险代理有限公司的议案》、《关于为湖南省邮政局信息技术局提供技术服务的关联交易议案》、《关于与中国银行长沙市赤岗支行签定〈授信额度协议〉的议案》、《关于改选公司董事的议案》、《关于召开公司2002 年度股东大会的议案》。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 2、2003 年9 月8 日在公司总部董事会会议室召开董事会2003年度第一次临时会议。会议审议并通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于增选独立董事的议案》，并决定将以上两议案提交2003 年度第一次临时股东大会审议。会议审议并通过了《关于召开2003 年度第一次临时股东大会的议案》。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 3、2003 年9 月18 日在公司八楼会议室召开董事会2003 年度第二次临时会议。（1）会议审议了《湖南省绿卡省处理中心工程项目系统集成及配套系统改造合同》，7 名非关联董事一致同意公司为湖南省邮政局信息技术局提供改项目所需的软件设备、技术资料、技术培训和技术服务等。（2）会议审议了《湖南邮储ATM 柜员机项目合同》，7 名非关联董事一致同意公司为湖南省邮政局信息技术局提供该项目所需软硬件、培训和服务等。（3）会议审议了《湖南省邮政机要通信生产管理系统改造项目合同书》，7 名非关联董事一致同意公司为湖南省邮政局信息技术局提供该项目所需的软硬件设备、技术资料、技术培训及技术服务等。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、报告期内，公司董事会严格按照股东大会决议和授权，认真执行了股东大会通过的各项决议内容。 2、公司于2003 年4 月9 日召开2002 年度股东大会，股东大会表决通过了重新确定公司股票发行方案的议案，并授权董事会全权办理股票发行有关事宜，报告期内公司股票经中国证监会核准于2003年11 月25 日发行，经上海证券交易所上证[2003]第146 号《关于湖南湘邮科技股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》同意，公司3,500 股A 股于2003 年12 月10 日在上海证券交易所交易。 八、2003 年度利润分配预案。 经天职孜信会计师事务所有限公司审计，本公司2003 年度实现净利润19,280,411.20 元，在无以往年度亏损弥补的情况下，按百分之十的比例提取法定盈余公积金1,928,041.12 元，按百分之五的比例提取法定公益金964,020.56 元， 可供分配的利润为16,388,349.52 元。 董事会决定本次利润分配的预案为：拟以公司2003 年末总股本10325 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.5 元（含税），共计分配5,162,500.00 元，余下11,225,849.52 元结转以后年度分配。公司本年度拟不送股，不转赠股本。 以上分配预案需提交2003 年度股东大会审议后方可实施。 九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 湖南湘邮科技股份有限公司全体股东： 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止2003 年12 月31 日的关联方占用资金情况及贵公司对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司担保问题的通知》（2003—56 号）进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是依据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司担保问题的通知》（2003—56 号）的规定，对贵公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要的核查程序。现将审核情况说明如下： 一、关联方占用资金情况 （一）截止2003 年12 月31 日，贵公司账面记载的关联方占用资金余额为：22,041,159.96 元。其中： 科目 单位 年初数 本年增加 应收账款 湖南省邮政局 1,958,538.00 1,606,522.00 湖南省邮政局信息局 5,391,338.33 41,587,215.52 湖南省各地市县邮政局 16,805,121.50 9,184,468.20 国家邮政局 224,200.00 6,309,269.00 各外省市邮政局 2,871,248.00 1,575,220.86 合计 27,250,445.83 60,262,695.58 其他应收款 湖南省邮政局 湖南省邮政局信息局 湖南省各地市县邮政局 7,500.00 7,500.00 国家邮政局 1,000,000.00 500,000.00 各外省市邮政局 合计 1,007,500.00 500,000.00 科目 单位 本年减少 年末数 应收账款 湖南省邮政局 1,558,021.00 2,007,039.00 湖南省邮政局信息局 46,502,605.22 475,948.63 湖南省各地市县邮政局 11,255,381.23 14,734,208.47 国家邮政局 6,313,469.00 220,000.00 各外省市邮政局 1,342,505.00 3,103,963.86 合计 66,971,981.45 20,541,159.96 其他应收款 湖南省邮政局 湖南省邮政局信息局 湖南省各地市县邮政局 国家邮政局 1,500,000.00 往来款 各外省市邮政局 合计 7,500.00 1,500,000.00 科目 单位 备注 应收账款 湖南省邮政局 经营性资金往来 湖南省邮政局信息局 经营性资金往来 湖南省各地市县邮政局 经营性资金往来 国家邮政局 经营性资金往来 各外省市邮政局 经营性资金往来 合计 经营性资金往来 其他应收款 湖南省邮政局 湖南省邮政局信息局 湖南省各地市县邮政局 国家邮政局 各外省市邮政局 合计 以上均为关联方正常业务资金往来。 （二）控股子公司占用资金已作合并抵销。 （三）我们未发现公司以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 5、代控股股东及其他关联方偿还债务。 二、上市公司对外担保情况 截止2003 年12 月31 日，我们未发现公司有对外担保情况。 中国注册会计师：向秋玲 中国注册会计师：王永松 天职孜信会计师事务所有限公司 二○○四年二月二十日 十、独立董事对关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 公司独立董事根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，本着实事求是的态度，对外担保的情况进行了认真负责地核查和落实，发表了《关于公司对外担保情况的专项说明和其他事项的独立意见》，相关说明及独立意见如下：“经我们审慎查验，公司严格遵守相关法律法规和公司章程的规定，严格控制对外担保风险，截至2003 年12 月31 日，没有发现公司累计和当期存在对外担保的情况。” 第八节 监事会报告 2003 年，公司监事会依照《公司法》，《公司章程》及公司《监事会议事规则》有关规定,从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行了监事会的职责。公司监事列席了报告期内所有董事会会议和股东大会，参与公司重大决策、决定的研究，确保股东大会决定的贯彻落实，对公司依法运作、公司经营、管理、财务状况、高级管理人员的履职守法等情况进行了全面的检查监督。 报告期内,本公司监事会召开了1 次监事会会议。 一、监事会会议情况 2003 年3 月7 日召开了第一届监事会第五次会议，会议审议通过了如下决议：公司2002 年度监事会工作报告、公司2002 年度财务决算报告、公司2002 年度利润分配预案、公司2003 年度财务预算报告。 本次会议召开时，公司为非上市公司，会议决议未公告。 二、监事会对公司2003 年有关事项的独立意见 1、依法运作情况。根据法律、法规和公司章程的要求，公司内部建立了完善的内控制度，股东大会、董事会及监事会均制定了相应的议事规则，经理层建立了总裁工作条例，公司运作规范有序，决策程序符合法律规定，未发现有违反法律、法规的行为。公司董事和高级管理人员在任职期间，均能勤勉尽责，认真执行股东大会决议，未发现有违反公司章程及损害公司、股东利益的行为。 2、公司财务情况。报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查。监事会认为：天职孜信会计师事务所有限公司对本公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正、真实可靠的，反映了公司财务状况和经营成果。 3、本年度11 月25 日公司获准发行3,500 万股股票并上市，共募集资金172,076,400 元。公司按照规定使用募集资金，募集资金项目工程进展顺利，未损害公司与股东利益。 4、报告期内本公司未收购、出售资产。 5、监事会认为在报告期内所进行的关联交易遵循了公开、公平和公正的原则，交易程序符合国家有关法律、法规、政策和《公司章程》的规定，符合公司制订的《关联交易管理办法》，没有损害上市公司利益，无内幕交易行为发生。 第九节 重要事项 一、本年度公司无诉讼、仲裁事项 二、报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、关联交易事项 1、公司控股股东湖南省邮政局为本公司提供担保，报告期内本公司因此合计获得银行借款14,500 万元。 银行 交易金额(万元) 占同类交易金额的比例 中国银行长沙市赤岗支行 7,500 51.72% 交通银行长沙东风路支行 1,000 6.90% 建设银行长沙华兴支行 3,000 20.69% 光大银行长沙华丰支行 2,000 13.79% 福建兴业银行长沙劳动路支行 1,000 6.90％ 合计 14,500 100％ 2、购销商品、提供劳务发生的关联交易 本公司为关联方提供软件、硬件设备及技术服务、技术资料等，按照市场原则，通过公开投标确定合同价格，跨年度工程按工程进度结算。 关联方 交易金额(万元) 占同类交易金额的比例 湖南省邮政局 137 0.83％ 湖南省邮政局信息技术局 3,686 22.47％ 湖南省各市州县邮政局 834 5.08％ 国家邮政局 643 3.92％ 除湖南省外各省市邮政局 745 4.54％ 3、公司与关联方交易的必要性与持续性说明 本公司是面向全国邮政行业的软件开发和系统集成商，主要业务集中于邮政行业：（1）本公司前身邮科院是全国邮政系统重要技术支撑单位，公司的历史渊源导致业务经营将伴随一定的关联交易；（2）本公司在邮政行业中的地位及长期的技术和市场资源积累，使本公司在邮政系统具有一定的技术和市场竞争优势，这是本公司进一步发展壮大的基础；（3）公司发生的关联交易较多与近几年国内邮政应用软件市场需求较大及公司在该领域具有较大的竞争优势有一定的关系。相关情况已在公司2003 年度招股说明书中作了详细披露。 四、重大合同： （一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司不存在对外担保的情况。 （三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 （四）报告期内，公司无其他重大合同。 五、公司与控股股东的承诺： (一)为了更好地维护中小股东的利益，本公司控股股东湖南省邮政局已出具不同业竞争承诺。 (二)本公司控股股东湖南省邮政局已向上海证券交易所承诺，自公司股票上市之日起一年内，湖南省邮政局不转让其所持有的本公司股份。 (三)本公司承诺，自公司股票上市之日起一年内不回购发起人股份。 报告期内，本公司和公司控股股东没有违反上述承诺的情况。 六、报告期内，本公司继续聘任天职孜信会计师事务所有限公司 为公司的审计机构，报告年度支付给会计师事务所的报酬为38 万元。截止报告期，天职孜信会计师事务所有限公司已连续4 年为公司提供审计服务。 七、报告期，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等事项发生。 第十节 其他重大事项 本年度公司被国家计委、信息产业部、对外贸易经济合作部、国家税务总局联合认定为“国家规划布局内重点软件企业”，获“第一届中国技术市场金桥奖”。 2004 年1 月9 日，公司第一届董事会第八次会议决定，公司董事长变更为阎洪生先生，公司总裁变更为肖再祥先生，相关决议公告见2004 年1 月13 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 第十一节 财务报告 天孜湘审[2004]2-108 号 审计报告 湖南湘邮科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称湖南湘邮科技公司）2003 年12 月31 日母公司及合并资产负债表，以及2003 年度母公司及合并利润表和利润分配表，2003 年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是湖南湘邮科技公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了湖南湘邮科技公司2003 年12 月31 日母公司及合并的财务状况，以及2003 年度母公司及合并的经营成果和2003 年度母公司及合并现金流量。 中国注册会计师：向秋玲 中国·北京 中国注册会计师：王永松 二○○四年三月五日 天职孜信会计师事务所 合并资产负债表(1) 湖南湘邮科技股份有限公司 项目 附注索引号 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 4-1 220,821,113.88 27,754,396.16 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 4-2 45,501,117.69 33,987,798.91 其他应收款 4-3 11,681,646.93 9,875,179.04 预付帐款 4-4 46,008,458.12 30,104,267.79 应收补贴款 存货 4-5 31,289,014.74 33,604,768.63 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 355,301,351.36 135,326,410.53 长期投资 长期股权投资 4-6 13,574,470.00 11,584,470.00 长期债权投资 长期投资合计 13,574,470.00 11,584,470.00 固定资产： 固定资产原价 4-7 121,118,189.41 103,690,292.31 减：累计折旧 22,096,268.09 13,555,560.55 固定资产净值 99,021,921.32 90,134,731.76 减：固定资产减值准备 固定资产净额 99,021,921.32 90,134,731.76 工程物资 在建工程 4-8 14,376,519.20 1,666,575.00 固定资产清理 固定资产合计 113,398,440.52 91,801,306.76 无形资产及其他资产 无形资产 4-9 8,206,105.06 8,383,062.72 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,206,105.06 8,383,062.72 递延税款 递延税款借项 资产总计 490,480,366.94 247,095,250.01 企业负责人：阎洪生财务负责人：何志刚制表人：蔡云 合并资产负债表(1) 湖南湘邮科技股份有限公司(母公司) 项目 附注索引号 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 211,537,171.16 22,475,291.75 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 5-1 28,340,810.45 17,053,250.25 其他应收款 5-2 45,701,876.46 40,119,585.78 预付帐款 18,848,230.04 4,774,856.39 应收补贴款 存货 17,810,994.97 20,798,231.95 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 322,239,083.08 105,221,216.12 长期投资 长期股权投资 5-3 50,258,695.87 45,087,977.99 长期债权投资 长期投资合计 50,258,695.87 45,087,977.99 固定资产： 固定资产原价 5-4 104,833,877.54 88,188,880.44 减：累计折旧 5-4 16,276,790.45 8,894,922.81 固定资产净值 88,557,087.09 79,293,957.63 减：固定资产减值准备 固定资产净额 88,557,087.09 79,293,957.63 工程物资 在建工程 14,376,519.20 1,666,575.00 固定资产清理 固定资产合计 102,933,606.29 80,960,532.63 无形资产及其他资产 无形资产 8,206,105.06 8,383,062.72 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,206,105.06 8,383,062.72 递延税款 递延税款借项 资产总计 483,637,490.30 239,652,789.46 企业负责人：阎洪生财务负责人：何志刚制表人：蔡云 合并资产负债表(2) 湖南湘邮科技股份有限公司 项目 附注索引号 2003.12.31 2002.12.31 流动负债 短期借款 4-10 145,200,000.00 85,200,000.00 应付票据 4-11 152,362.00 3,819,836.01 应付帐款 4-12 6,319,103.30 3,779,335.18 预收帐款 4-13 2,343,515.47 2,287,252.65 应付工资 450,112.48 1,095,286.94 应付福利费 552,284.38 1,734,334.92 应付股利 4-14 16,291,023.57 16,291,023.57 应交税金 4-15 2,435,519.05 2,510,730.77 其他应交款 32,234.75 51,232.84 其他应付款 4-16 11,675,189.46 16,624,493.13 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 185,451,344.46 133,393,526.01 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税项贷项 负债合计 185,451,344.46 133,393,526.01 少数股东权益 2,476,814.70 2,512,518.23 股东权益 股本 4-17 103,250,000.00 68,250,000.00 资本公积 4-18 173,832,590.81 36,750,000.00 盈余公积 4-19 9,081,267.45 6,189,205.77 其中：公益金 3,027,089.14 2,063,068.58 未分配利润 4-20 16,388,349.52 16,291,023.57 其中：拟分配现金红利 16,291,023.57 股东权益合计 302,552,207.78 127,480,229.34 负债及权益合计 490,480,366.94 247,095,250.01 企业负责人：阎洪生财务负责人：何志刚制表人：蔡云 合并资产负债表(2) 湖南湘邮科技股份有限公司（母公司） 项目 附注索引号 2003.12.31 2002.12.31 流动负债 短期借款 145,200,000.00 85,200,000.00 应付票据 3,819,836.01 应付帐款 4,114,561.32 2,876,700.12 预收帐款 1,721,874.23 1,586,237.08 应付工资 338,974.20 637,867.36 应付福利费 62,482.47 1,328,601.73 应付股利 16,291,023.57 16,291,023.57 应交税金 3,360,803.70 2,458,230.70 其他应交款 32,220.34 48,274.25 其他应付款 9,963,342.69 14,216,812.87 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 181,085,282.52 128,463,583.69 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税项贷项 负债合计 181,085,282.52 128,463,583.69 少数股东权益 股东权益 股本 103,250,000.00 68,250,000.00 资本公积 173,832,590.81 36,750,000.00 盈余公积 9,081,267.45 6,189,205.77 其中：公益金 3,027,089.14 2,063,068.58 未分配利润 16,388,349.52 16,291,023.57 其中：拟分配现金红利 16,291,023.57 股东权益合计 302,552,207.78 127,480,229.34 负债及权益合计 483,637,490.30 239,652,789.46 企业负责人：阎洪生财务负责人：何志刚制表人：蔡云 合并利润及利润分配表 湖南湘邮科技股份有限公司 项目 附注索引号 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 4-21 164,038,652.48 128,902,770.99 减：主营业务成本 4-22 120,963,482.97 92,030,510.60 主营业务税金及附加 4-23 1,649,933.14 975,958.55 二、主营业务利润 41,425,236.37 35,896,301.84 加：其他业务利润 4-24 783,622.89 548,642.38 减：营业费用 4-25 4,981,480.57 6,918,240.90 管理费用 4-26 16,282,848.90 12,661,610.45 财务费用 4-27 6,621,903.77 2,645,385.84 三、营业利润 14,322,626.02 14,219,707.03 加：投资收益 4-28 1,020,000.00 816,000.00 补贴收入 4-29 3,948,331.64 3,909,853.87 营业外收入 4-30 3,800.01 减：营业外支出 4-31 50,050.00 129,051.16 四、利润总额 19,244,707.67 18,816,509.74 减：所得税 减：少数股东损益 -35,703.53 -349,400.34 五、净利润 19,280,411.20 19,165,910.08 加：年初未分配利润 盈余公积转入 六、可供分配的利润 19,280,411.20 19,165,910.08 减：提取法定盈余公积 1,928,041.12 1,916,591.01 提取法定公益金 964,020.56 958,295.50 七、可供股东分配的利润 16,388,349.52 16,291,023.57 减：应付的优先股股利 提取任意盈余公积 应付的普通股利 16,291,023.57 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 16,388,349.52 企业负责人：阎洪生财务负责人：何志刚制表人：蔡云 利润及利润分配表 湖南湘邮科技股份有限公司（母公司） 项目 附注索引号 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 5-5 132,165,065.59 86,566,248.56 减：主营业务成本 5-6 91,920,367.33 56,099,863.14 主营业务税金及附加 1,445,109.87 689,125.25 二、主营业务利润 38,799,588.39 29,777,260.17 加：其他业务利润 672,712.45 500,115.91 减：营业费用 4,071,999.70 4,947,904.21 管理费用 13,564,405.34 10,428,902.18 财务费用 6,648,334.13 2,680,935.78 三、营业利润 15,187,561.67 12,219,633.91 加：投资收益 5-7 190,717.88 3,163,373.46 补贴收入 3,948,331.64 3,909,853.87 营业外收入 3,800.01 - 减：营业外支出 50,000.00 126,951.16 四、利润总额 19,280,411.20 19,165,910.08 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润 19,280,411.20 19,165,910.08 加：年初未分配利润 盈余公积转入 六、可供分配的利润 19,280,411.20 19,165,910.08 减：提取法定盈余公积 1,928,041.12 1,916,591.01 提取法定公益金 964,020.56 958,295.50 七、可供股东分配的利润 16,388,349.52 16,291,023.57 减：应付的优先股股利 提取任意盈余公积 应付的普通股利 16,291,023.57 八、未分配利润 16,388,349.52 企业负责人：阎洪生财务负责人：何志刚制表人：蔡云 利润表附表 2003 年度 湖南湘邮科技股份有限公司 净资产收益率(％) 报告期利润 金额(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41,425,236.37 13.69 27.35 营业利润 14,322,626.02 4.73 9.46 净利润 19,280,411.20 6.37 12.73 扣除非经常性损 益后的净利润 17,426,661.19 5.76 11.51 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.401 0.582 营业利润 0.139 0.201 净利润 0.187 0.271 扣除非经常性损 益后的净利润 0.169 0.245 企业负责人：阎洪生财务负责人：何志刚制表人：蔡云 现金流量表 编制单位：湖南湘邮科技股份有限公司2003 年度 项目 附注索引号 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 141,707,726.85 178,670,158.83 收到的税费返还 3,068,331.64 3,068,331.64 收到的其他与经营活动有关的现金 10,139,261.97 28,358,356.80 现金流入小计 154,915,320.46 210,096,847.27 购买商品、接受劳务支付的现金 102,324,727.69 145,725,622.80 支付给职工以及为职工支付的现金 10,222,137.43 11,968,502.95 支付的各项税费 10,730,866.29 12,375,187.05 支付的其他与经营活动有关的现金 31,863,729.24 39,502,366.71 现金流出小计 155,141,460.65 209,571,679.51 经营活动产生的现金流量净额 -226,140.19 525,167.76 二、投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,020,000.00 1,020,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,020,000.00 1,020,000.00 购进固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 31,166,237.08 31,949,137.08 投资所支付的现金 6,000,000.00 6,490,000.00 支付的其他与投资活动的关的现金 - - 现金流出小计 37,166,237.08 38,439,137.08 投资活动产生的现金流量净额 -36,146,237.08 -37,419,137.08 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 181,300,000.00 185,800,000.00 取得借款所收到的现金 135,000,000.00 135,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 130,054.98 159,882.53 现金流入小计 316,430,054.98 320,959,882.53 偿还债务所支付的现金 75,000,000.00 75,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,721,562.56 6,721,562.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 9,274,235.74 9,277,632.93 现金流出小计 90,995,798.30 90,999,195.49 筹资活动产生的现金流量净额 225,434,256.68 229,960,687.04 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 189,061,879.41 193,066,717.72 企业负责人：阎洪生财务负责人：何志刚制表人：蔡云 现金流量表 编制单位：湖南湘邮科技股份有限公司2003 年度 补充资料 母公司 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 19,280,411.20 19,280,411.20 加：少数股东损益 -35,703.53 计提的资产损失准备 1,147,509.00 1,191,182.75 固定资产折旧 7,381,867.64 8,578,639.80 无形资产摊销 176,957.66 176,957.66 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少(减：增加) - - 预提费用的增加(减：减少) - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) - - 固定资产报废损失 - - 财务费用 6,648,334.13 6,621,903.77 投资损失(减：收益) -190,654.00 -190,654.00 递延税款贷款(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) 1,725,752.33 1,054,269.24 经营性应收项目的减少(减：增加) -51,033,316.89 -55,602,837.74 经营性应付项目的增加(减：减少) 9,198,147.13 14,001,499.41 其他 5,438,851.61 5,449,499.20 经营活动产生的现金流量净额 -226,140.19 525,167.76 2、不涉及现金收支的投资与筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 211,537,171.16 220,821,113.88 现金的期初余额 22,475,291.75 27,754,396.16 现金等价物期末余额 现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 189,061,879.41 193,066,717.72 企业负责人：阎洪生财务负责人：何志刚制表人：蔡云 资产减值准备明细表 会企01 表附表1 湖南湘邮科技股份有限公司2003 年12 月31 日金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 3,567,792.91 1,252,713.74 其中：应收账款 3,063,026.53 1,031,956.81 其他应收款 504,766.38 220,756.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 113,381.07 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 4,820,506.65 其中：应收账款 4,094,983.34 其他应收款 725,523.31 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 113,381.07 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股东权益增减变动表 会企01 表附表2 湖南湘邮科技股份有限公司20003 年度金额单位:人民币元 项目 行次 本年数 一、股本： 年初余额 1 68,250,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年未余额 15 68,250,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 36,750,000.00 本年增加数 17 137,082,590.81 其中：股本溢价 18 137,082,590.81 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年未余额 45 173,832,590.81 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 4,126,137.19 本年增加数 47 1,928,041.12 其中：从净利润中提取数 48 1,928,041.12 其中：法定盈余公积 49 1,928,041.12 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利 57 分派股票股利 58 年未余额 62 6,054,178.31 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 2,063,068.58 本年增加数 67 964,020.56 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年未余额 75 3,027,089.14 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 16,291,023.57 本年净利润(净亏损以“--”号填列) 77 19,280,411.20 本年利润分配 78 19,183,085.23 年末未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 80 16,388,349.52 项目 上年数 一、股本： 年初余额 68,250,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年未余额 68,250,000.00 二、资本公积： 年初余额 36,750,000.00 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年未余额 36,750,000.00 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 2,209,546.18 本年增加数 1,916,591.01 其中：从净利润中提取数 1,916,591.01 其中：法定盈余公积 1,916,591.01 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年未余额 4,126,137.19 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 1,104,773.08 本年增加数 958,295.50 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年未余额 2,063,068.58 五、未分配利润： 年初未分配利润 本年净利润(净亏损以“--”号填列) 19,165,910.08 本年利润分配 2,874,886.51 年末未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 16,291,023.57 资产减值准备明细表 会企01 表附表1 湖南湘邮科技股份有限公司（母公司） 2003 年12 月31 日金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 3,567,792.91 1,252,713.74 其中：应收账款 3,063,026.53 1,031,956.81 其他应收款 504,766.38 220,756.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 113,381.07 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 4,820,506.65 其中：应收账款 4,094,983.34 其他应收款 725,523.31 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 113,381.07 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 会计报表附注 一、公司简介 湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经国家经济贸易委员会国经贸企改〖2000〗934 号《关于同意设立湖南湘邮科技股份有限公司的复函》文件批准，以湖南省邮电科学研究院作为改制主体，由湖南省邮政局作为主发起人，联合中国速递服务公司、江西赣粤高速公路股份有限公司、湖南新时代通信网络股份有限公司、易思博网络系统(深圳)有限公司、上海爱建进出口有限公司、湖南移动通信器材有限公司、湖南省凯祥通信设备有限公司于2000 年10 月17 日共同发起设立的股份有限公司，注册资本6825 万元。 经中国证监会证监发行字［2003］112 号文核准，公司于2003年11 月25 日发行人民币普通股(A 股)3,500 万股，每股面值1.00 元，每股发行价格5.18 元。本次发行后，本公司的总股本为103,250,000股，注册资本为103,250,000 元。 公司营业执照号为：4300001004879 公司主要经营范围：研制、开发、生产、销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、安装、维护计算机网络、无线通信工程、电子信息系统集成；销售移动通信直放站无线寻呼机，销售机械设备、五金、交电、建筑材料等。 公司注册地址：湖南长沙上大垅东风二村 公司办公地址：湖南长沙国家高新区麓谷基地湘邮科技园 公司法定代表人：阎洪生 二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计期间 以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、记账原则和计价基础 本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本法为计价基础。但在设立时，湖南省邮政局折股投入的湖南省邮电科学研究院经营性净资产以评估报告确定的评估值入账。 4、记账本位币及外币业务的核算 以人民币为记账本位币。外币业务按照业务发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币记账，期末将外币账户余额按照期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 5、现金等价物的确定标准 本公司编制现金流量表时的现金等价物，是指本公司持有的年限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资 （1）短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期但尚未领取的债券利息）入账；持有期间取得的现金股利或债券利息，除已计入应收项目的外，均直接冲减短期投资的账面价值；在处置时按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资期末采用成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备。 7、坏账准备的核算方法 采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄计提坏账准备。计提标准如下： 时间 计提比例 1年以内 5％ 1-2年 10％ 2-3年 15％ 3年以上 30％ 本公司确认坏账损失的标准为： a、债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回。 b、债务人逾期未履行清偿义务且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收款项经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 8、存货核算方法 （1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、开发在产品、库存商品。 （2）存货按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料按实际成本计价，领用发出时采用个别计价法核算；开发产品按实际成本计价；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法；低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。 （3）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 （1）长期债权投资的计价及收益确认方法：公司长期债权投资按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。 （2）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （3）长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时支付的全部价款（扣除已宣告而尚未领取的现金股利）、所放弃的非现金资产的账面价值入账。 投资额占被投资企业有表决权资本总额20% 以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上的，或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的，或虽不足50%但有实际控制权的按权益法核算，并合并会计报表。长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并在投资期限内平均摊销计入当期损益，未规定投资期限的按10 年平均摊销计入当期损益。 （4）对被投资单位由于市价持续下跌及被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回价值低于长期投资账面价值，按可收回价值与长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。长期投资减值准备按单项投资逐项计提。 10、固定资产核算方法 （1）固定资产的标准为使用年限在1 年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物和生产经营设备、工具、器具，以及不属于生产经营主要设备但单价在2000 元以上，使用年限在2 年以上的资产。固定资产均按实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用直线法，残值率为3%，并按固定资产的分类折旧率计提折旧。其折旧年限及折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 25--40 3.88-2.425 机器设备 6--8 16.16-12.125 电子设备 4--7 24.25-13.86 运输设备 5--8 19.4-12.125 （3）期末由于市价下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 d.已遭受毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 e.其他实际上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再提取折旧。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算。并在工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2）与购建固定资产有关的专门借款，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本，其他借款费用，则直接计入当期财务费用。 （3）期末，存在下列一项或若干项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： a.长期停建并且未来三年内不会重新开工的在建工程。 b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且经企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 c.其他足以证明在建工程已经发生减损的情形。 12、无形资产核算方法 （1）购入的无形资产按实际成本入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时实际发生的注册费和律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有限年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： a.合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销。 b.合同没有规定了受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊销。 c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 d.合同没有规定受益年限的，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10 年的期限平均摊销。 （3）如果预计某项无形资产已经不能给企业来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 （4）购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目以前，作为无形资产核算。待开发或建造时转入相关在建工程成本。 （5）期末检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产可收回金额低于无形资产账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 13、长期待摊费用的核算方法 （1）长期待摊费用按实际成本入账，按受益期平均摊销。 （2）筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 14、借款费用的核算方法 与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本，其他借款费用，则于发生当期直接计入当期财务费用。 15、应付债券的核算方法 应付债券以实际的发行价格总额入帐，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 16、收入确认原则 （1）自行开发研制的软件产品在满足以下条件时确认收入： a、相关的收入和成本能可靠地计量。 b、自行开发研制的软件产品已交付给客户，并经客户测试验收。 c、与交易相关的价款能够流入本公司。 在确认收入的同时，按软件收入的5%预提免费维护、升级或其他可能发生的费用。 （2）定制软件项目和系统集成项目如在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供、项目已经完成，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入；定制软件项目和系统集成项目的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相关收入： a.定制软件项目和系统集成项目的总收入和总成本能可靠地计量。 b.与交易相关的价款能够流入本公司。 c.定制软件项目和系统集成项目的完成程度能够可靠地确定。 为符合以上条件公司已与交易的另一方达成如下协议: a.交易双方已同意各方与该交易有关的权利。 b.定制软件项目和系统集成项目的价款均得到交易双方的认可。 c.定制软件项目和系统集成项目结算的方式和条件已确定。 如定制软件项目和系统集成项目不能同时满足上述条件，则本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日软件开发和工程项目成本预计不能得到补偿则不确认为收入，将已发生的成本确认为当期费用。 定制软件项目和系统集成项目总收入按签订的合同或协议的金额确定，现金折扣于实际发生时确认为当期费用。 （3）销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入。 a.将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 b.本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制。 c.与交易相关的经济利益能够流入本公司。 d.相关的收入与成本能可靠地计量。 销售商品收入按本公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于发生时确认为当期损益；销售折让于实际发生时冲减当期收入。 （4）他人使用本公司的资产如果与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能可靠计量，则确认为收入。 利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定。 17、研究开发费用的核算办法 研究开发费用包括以下内容： （1）研究开发活动所耗用的材料成本。 （2）用于研究开发活动的固定资产折旧、无形资产的摊销。 （3）研究开发人员的工资及福利支出。 （4）与公司研究开发活动有关的外部劳务成本。 （5）研究开发过程中发生的其他费用。 本公司的研究开发费用在发生当期直接计入当期损益。 18、利润分配 本公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损。 （2）提取法定盈余公积百分之十。 （3）提取法定公益金百分之五。 （4）提取任意盈余公积。 （5）支付股东股利。 19、所得税会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行核算。 20、合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司采用与母公司一致的主要会计政策，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 （2）合并报表范围及变更情况 2003 年度纳入合并报表范围的子公司有： 子公司名称 股权比例 湖南省科兴通信技术开发有限责任公司 96% 湖南长沙波士特科技发展有限公司 99.17% 湖南鸿飞置业有限公司 99% 北京国邮畅通信息技术有限公司 70% 合并报表范围变动说明： 2003 年4 月，湖南省科兴通信技术开发有限责任公司增资扩股，注册资本由50 万元变更为500 万元，新增资本金全部由本公司投入。湖南省科兴通信技术开发有限责任公司增资扩股后，本公司投资比例由60%变为96%。 三、会计政策、会计估计变更说明 根据财政部财会（2003）12 号文《关于印发（企业会计准则——资产负债表日后事项的通知）》的相关规定：现金股利在资产负债表中所有者权益中单独反映，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项应追溯调整。本公司将2002 年度末应付股利余额16,291,023.57 元调至未分配利润（拟分配的现金股利）项下。因此项调整调增了期初留存收益16,291,023.57 元， 期初未分配16,291,023.57 元。 四、税项 a.流转税 企业产品销售收入按17%缴纳增值税，软件开发收入按17%缴纳增值税；依据财政部、国家税务总局及海关总署的财税[2000]25 号文件，本公司自行开发生产的软件产品或集成电路产品销售自2000年6 月24 日起至2010 年底以前按17%的法定税率征收增值税后，对其实际税负超过3%或6%的部分享受即征即退的政策；营业税率为5%（不含技术转让收入的营业税）。城市维护建设税、教育费附加分别按应缴税款的7%和5%缴纳。 b.企业所得税 根据国科发政字（2000）300 号文件精神，本公司属于信息产业部所属科研机构转制的科技企业，按照国家税务局1999 年7 月20 日国税发（1999）135 号通知、国办发（2000）38 号和湖南省国家税务局湘国税局函（2001）78 号文件的规定，从2000 年10 月起至2004年12 月止，5 年内免征企业所得税，免征技术转让收入的营业税。本公司下属子公司湖南省科兴通信技术有限责任公司、湖南长沙波士特科技发展有限公司属湖南省科学技术厅认定的高新技术企业。根据湖南省国家税务局湘国税局函（2001）78 号文件的规定，从2000年10 月起至2004 年12 月止，5 年内免征企业所得税。湖南鸿飞置业有限公司企业所得税率为33%，北京国邮畅通信息技术有限公司属北京市科学技术委员会认定的高新技术企业，且注册于北京市高新技术产业开发区，企业所得税率为15%。 五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 现金 61,925.84 86,231.38 银行存款 220,304,604.45 27,446,521.31 其他货币资金 454,583.59 221,643.47 合计 220,821,113.88 27,754,396.16 本项目余额比上年末增加695.62%，主要原因是公司2003 年12 月向社会公开发行股票（A 股）募集资金到帐所致。 2、应收账款 (1)账龄分析 2003年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 36,831,541.50 74.26 1,809,269.04 1-2年 5,343,998.18 10.78 534,399.82 2-3年 3,165,832.86 6.38 474,874.93 3年以上 4,254,698.49 8.58 1,276,409.55 合计 49,596,071.03 100 4,094,953.34 应收账款净额 45,501,117.69 33,987,798.91 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 24,989,994.20 67.45 1,165,262.40 1-2年 4,728,331.25 12.76 472,833.13 2-3年 5,165,459.99 13.94 774,819.00 3年以上 2,167,040.00 5.85 650,112.00 合计 37,050,825.44 100 3,063,026.53 应收账款净额 本项目余额比上年末增加33.86%，主要是销售增加，短期内账款尚未回笼所致。 (2) 期末余额中，持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 湖南省邮政局信息技术局※ 150,431.90 1年以内 尚未支付 湖南省邮政局 2,007,039.00 1年以内 尚未支付 ※湖南省邮政局信息技术局属本公司控股股东湖南省邮政局的下属分支机构。 (3)期末欠款金额前五位应收帐款合计数为12,189,405.96 元，占应收帐款总额的24.57%。 3、其他应收款 (1) 账龄分析 2003年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 10,841,886.88 87.38 542,094.35 1-2年 1,091,694.12 8.80 109,169.41 2-3年 452,114.84 3.64 67,817.23 3年以上 21,474.40 0.18 6,442.32 合计 12,407,170.24 100 725,523.31 其它应收款净额 11,681,646.93 9,875,179.04 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 9,748,926.57 93.92 434,226.08 1-2年 495,673.77 4.78 49,567.38 2-3年 130,870.68 1.26 19,630.60 3年以上 4,474.40 0.04 1,342.32 合计 10,379,945.42 100 504,766.38 其它应收款净额 (2) 期末余额中，持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 国家邮政局 1,500,000.00 一年以内 尚未支付 (3) 期末欠款金额前五位其他应收款合计数为4,502,707.97元，占其他应收款总额的36.29%。： 4、预付账款 (1) 账龄分析 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 45,230,920.33 98.31 29,545,639.50 98.14 1-2年 728,767.79 1.58 558,628.29 1.86 2-3年 48,770.00 0.11 合计 46,008,458.12 100 30,104,267.79 100.00 (2) 本项目余额比上年末增加52.83%，主要是因为2003 年公司加大力度开辟教育市场，增加预付货款主要是为在寒假期间进行工程施工的学校准备的材料款。 (3)期末余额中，无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的帐款。 5、存货 (1) 明细情况 2003年12月31日 帐面余额 跌价准备 帐面价值 原材料 7,446,958.81 113,381.07 7,333,577.74 在产品 20,634,493.80 20,634,493.80 产成品 2,044,778.40 2,044,778.40 库存商品 100,065.80 100,065.80 在途商品 1,140,894.00 1,140,894.00 低值易耗品 35,205.00 35,205.00 合计 31,402,395.81 113,381.07 31,289,014.74 2002年12月31日 帐面余额 跌价准备 帐面价值 原材料 2,754,096.15 113,381.07 2,640,715.08 在产品 24,115,970.55 24,115,970.55 产成品 2,392,269.86 2,392,269.86 库存商品 4,420,608.14 4,420,608.14 在途商品 低值易耗品 35,205.00 35,205.00 合计 33,718,149.70 113,381.07 33,604,768.63 （2）在产品主要包括尚未完工和结转的定制软件项目成本、系统集成项目成本等。本公司定制软件项目和系统集成项目大部分均针对客户需求，依据合同或市场需要进行，成本主要由工程技术人员的工资、差旅费、工程费、硬件设备款组成，因此收入、成本、完工程度等均能可靠地计量。为更准确、相关地计量收入、成本，本公司定制软件项目和系统集成项目成本均通过在产品科目核算。主要定制软件项目和系统集成项目有： 项目名称 帐面价值(元) 预计收入(万元) 信息中心交换系统 1,815,597.53 220 物资学校项目 969,756.03 120 湖南理工大学项目 738,084.22 90 电子报刊分发系统 732,457.84 150 门禁系统 844,754.99 100 项目名称 预计成本(万元) 完工进度 信息中心交换系统 5 97% 物资学校项目 1 99% 湖南理工大学项目 3 96% 电子报刊分发系统 40 66% 门禁系统 6 93% 6、长期投资 （1）长期股权投资 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 长期股 权投资 11,584,470.00 1,990,000.00 13,574,470.00 2003 年3 月，经本公司第一届董事会第七次会议决议，本公司参与投资组建湖南鸿翔保险代理有限公司，本公司以现金出资150 万元，占其股本的15%。2003 年5 月,本公司控股子公司湖南鸿飞置业有限公司出资49 万元组建长沙鸿飞物业管理有限公司，占长沙鸿飞物业管理有限公司股本的98%，由于该公司尚未营业，故未纳入本公司合并报表。 （2）明细项目列示如下: 被投资 单位名称 2003年12月31日 账面余额 减值 账面价值 准备 湖南银洲股份 有限公司 584,470.00 584,470.00 长沙市商业银 行 11,000,000.00 11,000,000.00 湖南鸿翔保险 代理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 长沙鸿飞物业 管理有限公司 490,000.00 490,000.00 合计 13,574,470.00 13,574,470.00 被投资 2002年12月31日 单位名称 账面余额 减值 账面价值 股权 准备 比例 湖南银洲股份 584,470.00 584,470.00 有限公司 长沙市商业银 11,000,000.00 11,000,000.00 4.76% 行 湖南鸿翔保险 15% 代理有限公司 长沙鸿飞物业 98% 管理有限公司 11,584.470.00 11,584,470.00 合计 （3）本公司投资的上述被投资单位经营及财务正常，未发现可能导致可收回金额低于帐面价值的情形，故未计提长期投资减值准备。 （4）至2003 年12 月31 日止长期投资占净资产比例为4.48%。 （5）本公司投资不存在投资变现和投资收益汇回的重大限制。 7、固定资产及累计折旧 （1）明细情况： 固定资产原值 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 房屋建筑物 68,427,776.80 9,646,674.50 78,074,451.30 机器设备 14,002,695.16 1,208,321.40 15,211,016.56 电子设备 10,770,492.01 5,641,695.54 16,412,187.55 运输设备 5,457,434.00 88,257.00 5,545,691.00 其他 5,031,894.34 842,948.46 5,874,843.00 小计 103,690,292.31 17,427,896.90 121,118,189.41 累计折旧 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 房屋建筑物 4,436,830.35 1,747,083.19 6,183,913.54 机器设备 2,616,573.86 1,775,362.17 4391936.03 电子设备 4,328,499.34 3,390,759.96 7719259.30 运输设备 1,947,652.87 641,611.07 2589263.94 其他 226,004.13 985,891.15 1211895.28 小计 13,555,560.55 8,540,707.54 22,096,268.09 固定资产净值 90,134,731.76 99,021,921.32 固定资产本期增加中，从在建工程转入金额为1,666,575.00 元。 （2）固定资产无抵押、担保情况。 （3）本公司对固定资产进行检查，未发现固定资产账面价值高于可变现净值的情况，故未计提固定资产减值准备。 8、在建工程 （1） 明细情况 工程名称 2002年12月31 本期增加 本期转入 固定资产 电子邮政应用平台 3,976,054.25 邮政金融系统 2,112,652.12 营销网络 8,287,812.83 其他 1,666,575.00 1,666,575.00 合计 1,666,575.00 14,376,519.20 1,666,575.00 工程名称 2003年12月31日 工程进 度 电子邮政应用平台 3,976,054.25 15.47% 邮政金融系统 2,112,652.12 14.13% 营销网络 8,287,812.83 28.87% 其他 合计 14,376,519.20 （2）本期增加在建工程的资金来源均为根据公司2003 年招股说明书披露的公开发行股票募集资金。 （3）在建工程中，无借款利息资本化金额。 （4）在建工程均处于正常筹建过程中，无需计提在建工程减值准备。 9、无形资产 (1)明细情况 项目 取得 原值 本期摊销额 方式 土地使 作价 用权 入股 8,182,115.00 163,642.00 土地使 作价 用权 入股 552,600.00 13,315.66 合计 8,734,715.00 176,957.66 项目 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 土地使 用权 482,005.12 7,700,109.88 47 土地使 用权 46,604.82 505,995.18 38 合计 528,609.94 8,206,105.06 （2）土地使用权原值8,734,715.00 元，系以评估价值入账，评估机构为中地资产评估事务所，评估方法主要采用地价系数修正法和市场比较法。土地总面积31,107.7 平方米。 （3）无形资产系土地使用权，无需计提无形资产减值准备。 10、短期借款 借款类别 币种 2003年12月31日 2002年12月31日 信用贷款 人民币 200,000.00 200,000.00 担保贷款 人民币 145,000,000.00 85,000,000.00 抵押贷款 人民币 合计 人民币 145,200,000.00 85,200,000.00 担保借款系由湖南省邮政局提供担保。 11、应付票据 票据类别 币种 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 人民币 152,362.00 3,819,836.01 以上票据均为2004 年到期。 12、应付账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 5,238,620.63 82.90 2,481,284.69 65.65 1-2年 192,659.42 3.05 427,090.52 11.30 2-3年 887,823.25 14.05 870,959.97 23.05 合计 6,319,103.30 100.00 3,779,335.18 100.00 无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 13、预收货款 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 2,233,343.88 95.29 1,425,799.76 62.34 1-2年 110,171.59 4.71 861,452.89 37.66 合计 2,343,515.47 100.00 2,287,252.65 100.00 期末余额中,无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的货款。 14、应付股利 投资者 应付股利 湖南省邮政局 10,084,143.60 中国速递服务公司 3,258,204.71 江西赣粤高速公路股份有限公司 1,241,376.00 湖南新时代通信网络设备股份有限公司 465,923.27 易思博网络系统(深圳)有限公司 434,970.33 上海爱建进出口有限公司 342,111.49 湖南移动通信器材有限公司 154,764.72 湖南省凯祥通信设备有限公司 309,529.45 合计 16,291,023.57 经公司2002 年度股东大会决议，公司于2002 年底以前的未分配利润全部归老股东享有，2002 年12 月31 日以后所产生的利润由新老股东共享。 15、应交税金 类别 2003年12月31日 2002年12月31日 增值税 906,678.18 579,850.25 企业所得税 935,494.98 933,812.40 营业税 199,150.90 279,342.11 城建税 33,019.35 289,515.11 其他税项 361,175.64 428,210.90 合计 2,435,519.05 2,510,730.77 16、其他应付款 （1）账龄分析 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 11,262,462.61 96.47 15,168,336.87 85.72 1-2年 411,826.85 3.53 780,775.89 14.26 2-3年 675,380.37 0.02 3年以上 900.00 合计 11,675,189.46 100.00 16,624,493.13 100.00 （2）期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 17、股本期末余额103,250,000.00 元。 （1） 其中: 投资者 注册资本(万元) 股本(万股) 湖南省邮政局 4225 4225 中国速递服务公司 1365 1365 江西赣粤高速公路股份有限公司 520 520 湖南新时代通信网络设备股份有限公司 195 195 易思博网络系统(深圳)有限公司 182 182 上海爱建进出口有限公司 143 143 湖南移动通信器材有限公司 130 130 湖南省凯祥通信设备有限公司 65 65 社会公众股 3500 3500 合计 10325 10325 投资者 出资比例 湖南省邮政局 40.92% 中国速递服务公司 13.22% 江西赣粤高速公路股份有限公司 5.04% 湖南新时代通信网络设备股份有限公司 1.89% 易思博网络系统(深圳)有限公司 1.76% 上海爱建进出口有限公司 1.38% 湖南移动通信器材有限公司 1.26% 湖南省凯祥通信设备有限公司 0.63% 社会公众股 33.90% 合计 100.00% （2）股份类别情况如下: 股份类别 2002年12月31 本期 本期 2003年12月31日 增加 减少 未上市流通股份(单位：万元) 发起人股份 6825 6825 其中：国有法人股 6305 6305 法人股 520 520 未上市流通股份合计 6825 6825 已上市流通股份(单位：万元) 社会公众股 3500 3500 股份总数 6825 3500 10325 （3）本期增加的股本系根据公司股东大会决议及中国证监会证监发行字［2003］112 号文核准，公司于2003 年11 月25 日向社会公众发行人民币普通股(A 股)3,500 万股。本次发行后，公司的总股本为103,250,000 股，注册资本为103,250,000 元，上述资本已经天职孜信会计师事务所天孜湘验字(2003)2-70 号验资报告验证，并于2004 年2 月18 日办妥工商变更登记手续。 18、资本公积 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 股本溢价 36,750,000.00 137,082,590.81 173,832,590.81 期初股本溢价36,750,000.00 元系本公司成立时，八家发起人以资产折股投入，共计投入资本10,500 万元，折股比率65%，折合股本6,825 万元，资本公积3,675 万元。 本期增加股本溢价137,082,590.81 元系公司2003 年11 月25 日向社会公开发行股票所获得的溢价扣除相关发行费用后的余额。 19、盈余公积 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 法定盈余公积 6,054,178.31 4,126,137.19 法定公益金 3,027,089.14 2,063,068.58 合计 9,081,267.45 6,189,205.77 报告期内所增加金额系根据各年度净利润计提的法定盈余公积和法定公益金。 20、未分配利润 项目 2003年度 2002年度 年初数 本期净利润 19,280,411.20 19,165,910.08 减：计提盈余公积及公益金 2,892,061.68 2,874,886.51 应付普通股股利 16,291,023.57 期末数 16,388,349.52 经公司2002 年度股东大会决议，公司于2002 年底以前的未分配利润全部归老股东享有，2002 年12 月31 日以后所产生的利润由新老股东共享。 21、主营业务收入 项目 2003年度 2002年度 定制软件收入 27,545,269.69 40,916,179.37 系统集成收入 87,324,294.26 76,117,169.92 设计收入 4,606,362.76 6,682,888.17 产品销售收入 44,562,725.77 5,186,533.53 合计 164,038,652.48 128,902,770.99 前五名客户销售的确 收入总额占全部销售收入的比例： 项目 2003年度 2002年度 前五名客户销售收入总额 70,208,583.10 59,537,970.11 占全部销售收入的比例 42.80% 46.19% 22、主营业务成本 项目 2003年度 2002年度 定制软件成本 14,434,809.08 19,488,373.24 系统集成成本 64,839,805.85 63,491,530.44 设计成本 3,256,254.55 5,112,798.66 产品销售成本 38,432,613.49 3,937,808.26 合计 120,963,482.97 92,030,510.60 23、主营业务税金及附加 项目 2003年度 2002年度 营业税 798,477.33 656,442.10 城建税 503,579.44 240,772.25 教育费附加 347,876.37 78,744.20 合计 1,649,933.14 975,958.55 24、其他业务利润 项目 2003年度 2002年度 其他业务收入 931,770.00 680,952.30 其他业务支出 148,147.11 132,309.92 合计 783,622.89 548,642.38 其他业务收入主要为公司门面租赁收入，其他业务支出主要为门面租赁应交房产税、营业税等相关支出。 25、营业费用 项目 2003年度 2002年度 营业费用 4,981,480.57 6,918,240.90 26、管理费用 项目 2003年度 2002年度 管理费用 16,282,848.90 12,661,610.45 2003 年度管理费用比上年增加28.60%，主要是湘邮科技园工程投入使用后，固定资产折旧增加174 万元。 27、财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 6,721,562.56 2,688,077.30 减：利息收入 160,978.53 123,106.86 其他 61,319.74 80,415.40 合计 6,621,903.77 2,645,385.84 2003 年度财务费用较2002 年度增幅大，主要系银行借款平均占用额增加所致。 28、投资收益 项目 2003年度 2002年度 股权投资收益 1,020,000.00 816,000.00 其中：成本法 1,020,000.00 816,000.00 权益法 2003 年度、2002 年度发生额均系同期收到的长沙市商业银行所支付的股利。 投资收益汇回不存在重大限制。 29、补贴收入 项目 2003年度 2002年度 科研经费补贴 880,000.00 增值税返还 3,068,331.64 3,909,853.87 合计 3,948,331.64 3,909,853.87 2002 年度、2003 年度补贴收入中的增值税返还部分系自行开发生产的软件产品或集成电路产品销售按17%的法定税率缴纳增值税，实际税负超过3%或6%的部分享受即征即退的政策，本期收到的增值税返还金额。2003 年度补贴收入中的科研经费补贴，系根据国家科学技术部国科财便字（2002）009 号通知收到的科研机构经费。 30、营业外收入 项目 2003年度 2002年度 其他 3,800.01 合计 3,800.01 31、营业外支出 项目 2003年度 2002年度 自然灾害损失 罚款支出 60,886.61 处理固定资产损失 其他 50,050.00 68,164.55 合计 50,050.00 129,051.16 六、母公司会计报表附注 1、应收账款 账龄分析 2003年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 22,300,362.65 71.32 1,115,018.15 1-2年 2,505,237.30 8.02 250,523.72 2-3年 2,525,662.86 8.08 378,849.43 3年以上 3,934,198.49 12.58 1,180,259.55 合计 31,265,461.30 100.00 2,924,650.85 应收账款净额 28,340,810.45 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 10,736,393.93 56.77 528,170.71 1-2年 2,963,209.36 15.67 296,320.94 2-3年 3,522,836.01 18.62 528,425.40 3年以上 1,691,040.00 8.94 507,312.00 合计 18,913,479.30 100.00 1,860,229.05 应收账款净额 17,053,250.25 2、其他应收款 账龄分析 2003年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 45,596,788.18 98.25 603,164.33 1-2年 487,018.44 1.05 48,701.84 2-3年 299,886.98 0.65 44,983.05 3年以上 21,474.40 0.05 6,442.32 合计 46,405,168.00 100.00 703,291.54 其它应收款净额 45,701,876.46 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 40,124,300.15 99.03 351,772.22 1-2年 263,270.07 0.65 26,327.01 2-3年 128,332.60 0.32 19,249.89 3年以上 1,474.40 442.32 合计 40,517,377.22 100.00 397,791.44 其它应收款净额 40,119,585.78 3、长期投资 （1） 项目 2002年12月31日 本期增加 长期股权投资 45,087,977.99 6,000,000.00 项目 本期减少 2003年12月31日 长期股权投资 829,282.12 50,258,695.87 长期股权投资本期增加6,000,000.00 元，系：A、2003 年3 月，经本公司第一届董事会第七次会议决议，本公司以现金150 万元出资参与投资组建湖南鸿翔保险代理有限公司，占其股本的15%；B、2003年4 月，本公司向湖南省科兴通信技术开发有限责任公司追加投资450 万元。增资完成后，注册资本由50 万元变更为500 万元，本公司投资比例由60%变为96%。 长期股权投资本期减少829,282.12 元为按照权益法核算的子公司本期投资损失。 （2）明细项目列示如下: 被投资单位名称 账面金额 占股权比例 长沙市商业银行 11,000,000.00 4.76% 北京国邮畅通通信信息技术有限公司 3,187,692.56 70.00% 湖南省科兴通信开发技术有限责任公司 6,502,199.21 96.00% 湖南长沙波士特科技发展有限公司 19,917,894.24 99.17% 湖南鸿飞置业有限公司 8,150,909.86 99.00% 湖南鸿翔保险代理有限公司 1,500,000.00 15.00% 合计 50,258,695.87 4、固定资产及累计折旧 （1）明细情况 固定资产原值 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 房屋建筑物 58,663,551.04 9,646,674.50 68,310,225.54 机器设备 13,592,538.16 568,731.40 14,161,269.56 电子设备 8,791,761.90 5,601,705.54 14,393,467.44 运输设备 2,208,285.00 88,257.00 2,296,542.00 其他 4,932,744.34 739,628.46 5,672,373.00 小计 88,188,880.44 16,644,996.90 104,833,877.54 累计折旧 项目 2002年12月31日 本期增加 房屋建筑物 2,552,892.81 1,510,790.61 机器设备 2,347,073.79 1,653,206.53 电子设备 3,165,140.74 3,032,632.71 运输设备 661,054.31 239,821.54 其他 168,761.16 945,416.25 小计 8,894,922.81 7,381,867.64 固定资产净值 79,293,957.63 项目 本期减少 2003年12月31日 房屋建筑物 4,063,683.42 机器设备 4,000,280.32 电子设备 6,197,773.45 运输设备 900,875.85 其他 1,114,177.41 小计 16,276,790.45 固定资产净值 88,557,087.09 5、主营业务收入 项目 2003年度 2002年度 定制软件收入 26,945,269.69 36,727,409.31 系统集成收入 83,131,373.81 40,986,757.92 设计收入 4,606,362.76 5,297,501.00 产品销售收入 17,482,049.33 3,554,580.33 合计 132,165,065.59 86,566,248.56 6、主营业务成本 项目 2003年度 2002年度 定制软件成本 13,920,093.79 16,712,774.81 系统集成成本 60,424,090.44 32,783,210.24 设计成本 3,256,254.55 4,275,579.20 产品销售成本 14,319,928.55 2,328,298.89 合计 91,920,367.33 56,099,863.14 7、投资收益 项目 2003年度 2002年度 股权投资收益 190,717.88 3,163,373.46 其中：成本法 1,020,000.00 816,000.00 权益法 -829,282.12 2,347,373.46 七、关联方及关联方交易 （一） 存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方的有关情况： (1)企业名称：湖南省科兴通信技术开发有限责任公司 注册资本：500 万元 注册地址：长沙市上大垅东风二村 经营范围：邮电科技产品的研究开发、试生产 与本公司关系：子公司 经济性质或类型：有限责任公司 法定代表人：阎洪生 本公司持有股权比例：96% （2）企业名称：湖南长沙波士特科技发展有限公司 注册资本：800.50 万元 注册地址：长沙市韶山路78 号鑫天大厦 经营范围：计算机软件的开发和应用、计算机及器材的批发、零售 与本公司关系：子公司 经济性质或类型：有限责任公司 法定代表人：阎洪生 本公司持有股权比例：99.17% （3）企业名称：北京国邮畅通通信信息技术有限公司 注册资本：500 万元 注册地址：北京市海淀区西苑挂甲屯5 号北京邮电疗养院1025室 经营范围：法律、法规未规审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动与本公司关系：子公司 法定代表人：李兵 本公司持有股权比例：70% （4）企业名称：湖南鸿飞置业有限公司 注册资本：1000 万元 注册地址：长沙市上大垅东风二村 经营范围：房地产开发经营；销售建筑装饰材料 与本公司关系：子公司 法定代表人：阎洪生 本公司持有股权比例：99% （5）企业名称：湖南省邮政局 注册资本：10 亿元 注册地址：长沙市曙光北路134 号 经营范围：服务、销售、邮政运输 与本公司关系：母公司 经济性质或类型：国有企业 法定代表人：章干泉 持有本公司股权比例：40.92% （6）企业名称：国家邮政局 注册资本：7.9119 亿元 注册地址：北京市西城区宣武门西大街131 号 经营范围：国际国内公用邮政业务(包括:函件、包裹、特快专递)； 邮政储蓄汇兑；报刊发行；电子信函、各种邮政增值业务 与本公司关系：本公司控股股东的上级主管部门 经济性质或类型：行政管理机构、公用企业 法定代表人：刘安东 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 2002年12月31日 本期增加数 北京国邮畅通通信信 息技术有限公司 500 湖南省科兴通信开发 技术有限责任公司 50 450 湖南长沙波士特科技 发展有限公司 800.50 湖南鸿飞置业有限公司 1000 湖南省邮政局 100000 国家邮政局 79119 企业名称 本期减少数 2003年12月31日 北京国邮畅通通信信 息技术有限公司 500 湖南省科兴通信开发 技术有限责任公司 500 湖南长沙波士特科技 发展有限公司 800.50 湖南鸿飞置业有限公司 1000 湖南省邮政局 100000 国家邮政局 79119 3、存在控制关系的关联方的所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 企业名称 2002年12月31日 本期增加数 金额 % 金额 % 北京国邮畅通通信信息 技术有限公司 350 70 湖南省科兴通信开发技 术有限责任公司 30 60 450 36 湖南长沙波士特科技发 展有限公司 793.86 99.17 湖南鸿飞置业有限公司 990 99 湖南省邮政局 4225 61.90 企业名称 本期减少数 2003年12月31日 金额 % 金额 % 北京国邮畅通通信信息 技术有限公司 350 70 湖南省科兴通信开发技 术有限责任公司 480 96 湖南长沙波士特科技发 展有限公司 793.86 99.17 湖南鸿飞置业有限公司 990 99 湖南省邮政局 4225 40.92 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 湖南省邮政局信息技术局 属同一股东控制 湖南省邮政局各市州县局 属同一股东控制 全国各省市邮政局(除湖南省邮政局外) 同受国家邮政局控制 （三）关联方交易事项： （1）借款担保事项 湖南省邮政局为本公司提供了担保，本公司因此在中国银行长沙市赤岗支行取得了7500 万元的短期借款，在中国交通银行长沙东风路支行取得了1000 万元的短期借款，在中国建设银行长沙华兴支行取得了3000 万元的短期借款,在光大银行长沙华丰支行取得了2000万元的短期借款，在福建兴业银行长沙劳动路支行取得了1000 万元的短期借款。 （2）销售货物（单位：人民币万元） A． 企业名称 2003年度 2002年度 湖南省邮政局信息技术局 3686 3783 其中：软件开发收入 1497 2322 系统集成收入 2133 1314 设计收入 36 147 产品销售收入 20 2003 年度本公司与湖南省邮政局信息技术局的主要关联交易事项如下： a. 湖南省邮政储蓄中间业务平台工程项目 合同签订时间：2001 年6 月6 日 合同交易内容：湖南省邮政储蓄中间业务平台工程项目软硬件设备及其技术资料、技术服务等。 合同总金额：17,400,000.00 元(其中700 万元为硬件设备，已就此设备另签订补充合同，并已实施完毕。故本合同实际应履行金额为1040 万元。) 已结算金额： 9,760,000.00 元 未结算金额： 640,000.00 元 定价政策：合同协议价 b.湖南省邮政储蓄中间业务平台工程项目设备集成合同※ 合同签订时间：2001 年7 月20 日 合同交易内容：湖南省邮政储蓄中间业务平台工程项目设备集成 及其技术培训。 合同总金额：8,366,400.00 元 已结算金额：8,366,400.00 元 定价政策：合同协议价 ※本合同为《湖南省邮政储蓄中间业务平台工程项目》合同（以下简称原合同）的补充。该合同明确约定在原合同中的硬件设备、具体型号、配置情况、价格、数量及付款条例，均以本合同为准。在本合同中具体情况如下：设备集成及其技术培训费为836.64 万元人民币(原合同为700 万元人民币)，其中硬件设备由长沙爱立特贸易发展有限公司提供，设备总价款6,686,400.00 元。 c.湖南省邮政大客户综合信息分析管理系统工程项目合同书 合同签订时间：2003 年2 月20 日 合同交易内容：湖南省邮政大客户综合信息分析管理系统工程所需的软硬件设备。 合同总金额：6,928,000.00 元 已结算金额：6,928,000.00 元 定价政策：合同协议价 d.湖南邮储ATM 柜员机项目合同书 合同签订时间：2003 年7 月15 日 合同交易内容：提供ATM 柜员机，负责其安装调试、相关软件的 使用权以及技术服务和培训。 合同总金额：6,601,828.00 元 已结算金额：6,601,828.00 元 定价政策：合同协议价 e.湖南省绿卡省处理中心工程项目系统集成及配套系统改造项目合同 合同签订时间：2003 年7 月9 日 合同交易内容：湖南省绿卡省处理中心工程项目系统集成及配套系统改造 合同总金额：11,450,000.00 元 已结算金额：8,015,000.00 元 未结算金额：3,435,000.00 元 定价政策：合同协议价 f. 湖南省邮政机要通信生产管理系统改造项目合同 合同签订时间：2003 年7 月18 日 合同交易内容：湖南省邮政机要通信生产管理系统改造 合同总金额：3,680,000.00 元 已结算金额：3,680,000.00 元 定价政策：合同协议价 B. 企业名称 2003年度 2002年度 湖南省邮政局各市州县局 834 974 其中：软件开发收入 3 138 系统集成收入 334 453 设计收入 91 117 产品销售收入 406 266 C. 企业名称 2003年度 2002年度 湖南省邮政局 137 387 其中：软件开发收入 95 177 系统集成收入 12 166 设计收入 25 16 产品销售收入 5 28 D． 企业名称 2003年度 2002年度 国家邮政局 643 382 其中：软件开发收入 624 382 系统集成收入 19 2002 年度、2003 年度发生额为承担全国邮政综合计算机网信息中心信息交换处理系统软件开发与工程实施及邮政标准课题项目所取得的收入。 E． 企业名称 2003年度 2002年度 全国各省市邮政局(除 湖南省邮政局外) 745 615 其中：软件开发收入 122 317 系统集成收入 616 254 产品销售收入 7 44 （3）关联方往来余额（单位：人民币万元） 应收账款 企业名称 2003年12月31日 2002年12月31日 湖南省邮政局信息技术局 15 539 湖南省邮政局 201 392 湖南省邮政局各市州县局 1473 1681 国家邮政局 27 22 全国各省市邮政局(除湖 南省邮政局外) 310 287 其它应收账款 企业名称 2003年12月31日 2002年12月31日 国家邮政局 150 -- 预收账款 企业名称 2003年12月31日 2002 年12月31日 湖南省邮政局 1 -- 湖南省邮政局各市州县局 86 56 国家邮政局 -- 湖南省外各省市邮政局 35 八、抵押、担保 截至报告日,本公司无抵押、担保事项。 九、承诺事项 截至报告日,本公司无重大承诺事项。 十、或有事项 截至报告日,本公司无或有事项。 十一、资产负债表日后事项 2004 年1 月9 日，公司第一届董事会第八次会议决定，公司董事长变更为阎洪生，公司总裁变更为肖再祥。公司营业执照于2004 年2 月18 日已将法定代表人变更为阎洪生。 湖南湘邮科技股份有限公司 二○○四年二月二十六日 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 湖南湘邮科技股份有限公司 董事长：阮大平 二ОО四年三月十五日 |
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