长沙通程控股股份有限公司2003年年度报告
  作者：    日期：2004.03.16 14:14 http://www.stock2000.com.cn 中天网

       

                     长沙通程控股股份有限公司2003年年度报告

 

    重要提示

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司董事长周兆达先生因参加第十届全国人大会议未能出席本次董事会，书面委托公司董事、常务副总经理周拥泽先生进行表决。

    公司董事长周兆达先生、代理财务总监唐建成先生、会计主管李??女士声明：保证本年度报告的财务会计报告的真实、完整。

    目    录

    第一节  公司简介

    第二节  会计数据和业务数据摘要

    第三节  股东情况及股本变动情况

    第四节  董事、监事、高级管理人员及员工情况

    第五节  公司治理结构

    第六节  股东大会简介

    第七节  董事会报告

    第八节  监事会报告

    第九节  重大事件

    第十节  财务报告

    第十一节  备查文件

    第一节  公司基本情况简介

    一、公司法定中文名称：长沙通程控股股份有限公司

    公司法定英文名称：CHANGSHA TONGCHENG HOLDINGS CO.,LTD

    二、公司法定代表人：周兆达

    三、公司董事会秘书：苏千里

    联系地址：长沙市劳动西路589号长沙通程控股股份有限公司

    电话：0731-5534994

    传真：0731-5535588

    电子信箱：[email protected]

    四、公司注册及办公地址：中国湖南长沙市劳动西路589号

    邮    编：410007

    电子信箱：[email protected]

    五、公司指定信息披露报刊：《证券时报》

    登载公司年度报告国际互联网址：www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：长沙市劳动路589号长沙通程控股股份有限公司董事会秘书处

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：通程控股

    股票代码：000419

    七、公司变更注册时间：2000年7月28日

    公司变更注册地点：湖南省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：4300001000184

    税务登记号码：430103183800499

    公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所

    公司聘请的会计师事务所办公地址：长沙市城南路1号

    第二节   会计数据和业务数据摘要

    一、公司本年度主要利润指标情况              （单位：元）

利润总额                                                    32,554,822.77

净利润                                                      22,941,158.48

扣除非经常性损益后的净利润                                   7,742,653.64

主营业务利润                                               143,362,533.56

其他业务利润                                                17,474,416.00

营业利润                                                    28,165,290.15

投资收益                                                     4,191,027.78

补贴收入                                                             0.00

营业外收支净额                                              15,198,504.84

经营活动产生的现金流量净额                                 114,645,907.52

现金及现金等价物净增减额                                    33,619,098.16

    注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额

投资收益                                                    15,000,000.00

营业外收入                                                     346,342.78

营业外支出                                                     147,837.94

    二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

指标项目                     2003年度                     2002年度

主营业务收入(元)            699,649,148.56               690,497,796.21

净利润（元）                 22,941,158.48                21,642,927.76

总资产（元）              1,321,803,564.08             1,129,097,577.76

股东权益（元）              595,415,378.03               572,483,130.97

每股收益（元）                        0.1307                       0.1233

扣除非经营性损

益后每股收益                          0.0441                       0.1281

每股净资产                            3.3925                       3.2619

调整后的每股净资产(元)                3.3613                       3.2268

现金流量净额（元）                    0.6532                       0.4669

净资产收益率(%)                       3.85                         3.78

指标项目                                                         2001年度

主营业务收入(元)                                         647,360,896.20

净利润（元）                                              20,042,008.38

总资产（元）                                           1,089,420,379.42

股东权益（元）                                           550,806,252.38

每股收益（元）                                                     0.1142

扣除非经营性损

益后每股收益                                                       0.1110

每股净资产                                                         3.1384

调整后的每股净资产(元)                                             3.0923

每股经营活动产生的

现金流量净额（元）                                                 0.4349

净资产收益率(%)                                                    3.64

    注：

    1、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知精神，公司2002年的净资产收益率及每股收益。

项目                              净资产收益率（%）         每股收益（元）

主营业务利润                         24.0777                   0.8168

营业利润                              4.7304                   0.1605

净利润                                3.8530                   0.1307

扣除非经常性

损益后净利润                          1.3004                   0.0441

    2、以上数据按合并会计报表填列

    三、报告期内股东权益变动情况及其原因

                                                                 单位：元

项目                     股本              资本公积              盈余公积

期初数           175508155.00          287827749.14           35751095.74

本期增加                 0.00                  3.54            4677532.02

本期减少                 0.00               8914.96                  0.00

期末数           175508155.00          287818834.18           40428627.76

变动原因                             减少系由本公司          系公司本年度

                                     无法支付的五年          实现净利润计

                                     以上的应付款项          提所致。

                                     部分转回。

项目                       法定公益金           未分配利润           合计

期初数                    11917031.91          73396131.09   572483130.97

本期增加                   1559177.35          22941158.48    27618694.04

本期减少                         0.00           4677532.02     4686446.98

期末数                    13476209.26          91659757.55   595415378.03

变动原因                 系公司本年度         增加系实现净

                         实现净利润计         利润，减少系

                         提所致。             计提公益金所致。

    第三节  股本变动及股东情况

    一、股本变动情况

                                                            数量单位：股

股份  类别              本次变动             本期变动增减数（+，-）

                        前           配股  送  公积  增     其他      小

                                           股  金转  发               计

                                               股

（一）未上市流通股份

（1）发起人股份

其中：国家持有股份       98150000

境内法人持有股份          9000000

境外法人持有股份

其它

（2）募集法人股份         3000000

（3）内部职工股

其中：高管股               233880

（4）优先股及其他

其中：转配股

尚末流通股份合计        110383880

（二）已上市流通股份

（1）人民币普通股        65124275

（2）境内上市的外资股

（3）境外上市的外资股

（4）其他

已流通股份合计           65124275

（三）股份合计          175508155

股份  类别                                                     本次变动后

（一）未上市流通股份

（1）发起人股份

其中：国家持有股份                                               98150000

境内法人持有股份                                                  9000000

境外法人持有股份

其它

（2）募集法人股份                                                 3000000

（3）内部职工股

其中：高管股                                                       233880

（4）优先股及其他

其中：转配股

尚末流通股份合计                                                110383880

（二）已上市流通股份

（1）人民币普通股                                                65124275

（2）境内上市的外资股

（3）境外上市的外资股

（4）其他

已流通股份合计                                                   65124275

（三）股份合计                                                  175508155

    二、股票发行与上市情况

    （一）2000年6月公司实施了2000年度配股方案，公司以1999年末总股本15965万股为基数，每10股配售3股，配股价13.6元/股。共计配售1585.8155万股。公司2000年度《配股说明书》于2000年5月26日在《证券时报》上刊载。2000年7月8日在《证券时报》刊载了公司《股份变动公告》。2000年7月11日，公司获配可流通股份在深圳证券交易所上市交易。

    （二）报告期内公司股份总数及股份结构没有发生变化。

    （三）公司无现存的内部职工股。

    三、股东情况介绍

    （一）截止2003年12日31日，公司股东总数为19990户。

    （二）主要股东持股情况

    1、持股5%以上（含5%）的股东股份变动情况

名称                      期初数（股）    报告期内增减（+，-）     期末数

长沙通程实业集团有限公司  98150000             0                 98150000

    注：A、长沙通程实业集团有限公司为本公司控股股东，所持股份98150000股为未上市流通的国有法人股，占公司总股份的55.92%。

    B、报告期内长沙通程实业集团有限公司所持公司250万股股份被冻结。

    2、截止2003年12月31日公司前十名股东持股情况说明

名次     股东名称           年度内增减       持股数量(股)   持股比例（%）

1.  长沙通程实业集团有限公司          0       98,150,000            55.92

2.  长沙电业局                        0        3,000,000             1.71

3.  长沙电信实业有限公司              0        3,000,000             1.71

4.  湖南省金帆投资管理有限公司        0        3,000,000             1.71

5.  长沙市自来水公司                  0        3,000,000             1.71

6.  深圳市东大投资发展有限公司  -35,780          551,977             0.31

7.  赵化香                         未知          367,180             0.21

8.  潘忠庆                       17,600          329,850             0.19

9.  徐福根                      -19,800          248,124             0.14

10. 周华金                         未知          230,000             0.13

    注：a、公司股东湖南省金帆投资管理有限公司所持股份为募集法人股。报告期内其所持有的3000000股公司股份被质押。

    b、公司第2,3,5名股东所持股份为发起人法人股。

    c、公司前10名股东中第1-5位为非流通股股东，其余为流通股股东。

    d、公司前10名股东中法人股东之间无关联关系及一致行动人关系，流通股东与其他股东之间关联关系及一致行动人关系未知。

    3、公司控股股东及实际控制人情况介绍

    控股股东名称：长沙通程实业集团有限公司

    法定代表人：周兆达先生

    成立日期：1994年10月10日

    注册资本：1亿元人民币

    公司类别：国有独资公司

    经营范围：商业批发和零售、酒店管理、环保工业、旅游服务，软件开发、信息服务等。

    4、公司前10名流通股股东持股情况

名次                股东名称                    持股数量(股)     持股种类

1          深圳市东大投资发展有限公司           551,977               A股

2          赵化香                               367,180               A股

3          潘忠庆                               329,850               A股

4          徐福根                               248,124               A股

5          周华金                               230,000               A股

6          马时俊                               216,654               A股

7          北京捷通投资咨询管理有限公司         190,002               A股

8          杨利娟                               189,800               A股

9          魏友才                               188,735               A股

10         张学泉                               186,233               A股

    注:公司前10名流通股东之间的关联关系未知.

    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况

    一、董事、监事、高级管理人员基本情况

姓名         性别     年龄        职务             年初持股数  年末持股数

周兆达        男       52         董事长                77220       77220

周拥泽        男       41         董事兼常务副总经理        0           0

李建三        男       48         董事                  25740       25740

郭虎清        男       35         董事                      0           0

张  旭        男       31         董事                      0           0

苏千里        男       28         董事兼董事会秘书          0           0

彭小兰        女       43         监事会召集人          25740       25740

周希伟        男       52         监事                  42900       42900

陈治国        男       54         监事                      0           0

舒适广        女       47         监事                   8580        8580

柳  植        男       34         监事                   7800        7800

唐建成        男       35         代理财务总监              0           0

姓名                                                         任职起止日期

周兆达                                                  2001.5.9-2004.5.9

周拥泽                                                  2001.5.9-2004.5.9

李建三                                                  2001.5.9-2004.5.9

郭虎清                                                  2001.5.9-2004.5.9

张  旭                                                  2001.5.9-2004.5.9

苏千里                                                  2001.5.9-2004.5.9

彭小兰                                                  2001.5.9-2004.5.9

周希伟                                                  2001.5.9-2004.5.9

陈治国                                                 2001.9.21-2004.5.9

舒适广                                                  2001.5.9-2004.5.9

柳  植                                                  2001.5.9-2004.5.9

唐建成                                                 2001.9.15-2004.5.9

    注：

    1、公司董事、监事所持股份报告期内未发生变化。

    2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况：

    （1）董事长周兆达先生在公司控股股东长沙通程实业集团有限公司任董事长兼总经理。

    （2）监事陈治国先生在公司发起人股东长沙电信实业有限公司任总经理。

    （3）公司其他董事、监事及高级管理人员均未在公司股东单位任职。

    二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况

    公司2003年度董事、监事、高级管理人员年度报酬严格按照2001年度股东大会审议通过的《董事、监事、高级管理人员薪酬制度》执行。其薪酬与公司年度经营成果、岗位职能、个人绩效充分挂钩。

    公司现任董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额情况如下：

姓名           性别              职务                  年度报酬总额（元）

周兆达          男               董事长                            180000

周拥泽          男               董事兼常务副总经理                 90000

李建三          男               董事                               90000

郭虎清          男               董事                               90000

张  旭          男               董事                               90000

苏千里          男               董事兼董事会秘书                   90000

彭小兰          女               监事会召集人                       90000

周希伟          男               监事                               55000

陈治国          男               监事                    未在公司领取薪酬

舒适广          女               监事                               45000

柳  植          男               监事                               45000

唐建成          男               代理财务总监                       90000

    注：

    1、公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为955000元。

    2、公司金额最高前三名的董事年度报酬总额为360000元。

    3、公司金额最高前三名的高级管理人员年度报酬总额为270000元。

    4、公司现任董事、监事、高级管理人员共12人，在公司领取年度报酬的11人。其中：年度报酬总额为180000元1人，年度报酬总额为90000元的7人，年度报酬总额在60000元以下的3人。

    5、公司监事陈治国先生未在公司领取薪酬。其在公司股东单位长沙通信实业有限公司领取薪酬。

    三、报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况及原因

    报告期内公司无董事、监事、高级管理人员离任的情况发生。

    四、公司员工情况

    截止报告期末，公司在册员工总数为1446人，其中承担费用的离退休员工201人。公司生产销售服务人员为1041人，财务人员为76人，技术人员为130人，行政人员为109人。文化教育结构为硕士以上10人，大学文化程度375人，中专（含高中）文化程度1031人。

    第五节  公司治理结构

    一、公司治理情况

    报告期内公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等法规性文件的要求，规范运作。报告期内公司定期开展治理结构现状的自查，对照有关要求进行整改，公司法人治理结构和现代企业运行机制得到进一步完善。公司在投资者关系管理、信息披露等方面建立了标准化管理程序，严格按照有关要求规范运作，取得了良好的效果，保证了公司健康规范的运行，积极维护了广大投资者的权益。2003年公司信息披露工作被深圳证券交易所评定为“优秀”。

    二、独立董事履行职责情况

    根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》的规定要求，公司已制订了独立董事制度并据此修改了《公司章程》，有关独立董事人选已基本确定，鉴于公司第二届董事会任期将至，公司承诺将在董事会换届选举时一并进行独立董事的聘任。

    三、公司与控股股东“五分开”的有关情况

    公司与控股股东在资产、财务、业务、人员、机构等方面全部实现分开，目前公司与控股股东能独自根据自身的经营范围开展经营活动，不存在同业竞争和控股股东侵占公司利益的行为发生。

    四、公司对高级管理人员考评及激励机制的建立与实施情况

    公司于2002年5月制订并实施了《公司董事、监事、高级管理人员薪酬制度》，同时建立了与之配套的考评与激励体系。考评制度充分关注高级管理人员经营能力、适应市场能力、管理能力、工作实绩，并进行目标跟踪与量化考核，年度考评结果与其薪酬水平直接挂钩。

    第六节   股东大会情况介绍

    报告期内公司共召开了两次股东大会，包括2002年度股东大会、2003年度临时股东大会。

    一、2002年度股东大会情况

    2003年4月15日公司第二届董事会第十三次会议审议通过关于召开2002年度股东大会的决议，会议通知于2003年4月16日在《证券时报》予以披露。

    2002年度股东大会于2003年5月19日上午9：30在长沙通程国际大酒店国际会议中心举行。出席会议的股东及股东授权代表共12人，代表股份110338080股，占公司总股份的62.87%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司董事长周兆达先生主持会议，经湖南启元律师事务所律师现场见证，以记名投票方式逐项审议通过了以下议案：

    1、审议通过《公司2002年度报告》

    2、审议通过《公司2002年度董事会工作报告》

    3、审议通过《公司2002年度监事会工作报告》

    4、审议通过公司《2002年度财务决算报告》

    5、审议通过公司2002年度利润分配预案

    6、审议通过公司2003年度利润分配政策

    7、审议通过《公司章程》修正案

    8、审议通过公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司2003年度财务审计机构的议案。

    此次会议无否决的议案。

    上述决议公告已于2003年5月20在《证券时报》予以刊载。

    二、2003年度临时股东大会情况

    2003年11月27日召开的公司第二届董事会第十六次会议审议通过关于召开公司2003年度临时股东大会的决议。2003年11月28日在《证券时报》刊载了会议召开通知。

    2003年度临时股东大会于2003年12月29日上午9：30在通程国际大酒店国际会议中心举行。出席会议的股东及股东授权代表共11人，代表股份110337980股，占公司总股份的62.87%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长周兆达先生主持，经湖南启元律师事务所律师现场见证，以出席会议有表决权的股份的100%审议通过了公司以自有资金3676.36万元收购控股股东长沙通程实业集团有限公司持有的长沙星沙通程商业广场整体在建工程的决议。由于此次收购行为属关联交易，关联股东长沙通程实业集团有限公司持有的公司股权放弃表决。

    上述决议公告已于2003年12月30在《证券时报》予以刊载。

    第七节  董事会报告

    一、整体经营情况讨论与分析

    2003年公司在面对“非典”，长沙市城市道路大规模改造等严峻的市场经营环境和激烈市场竞争的情况下，公司精心组织建设投入，大力实施改革调整，在经营困难面前，确保实现了公司年初制订的各项经营目标，推动了公司改革进程，为未来发展打开了新的局面。回顾过去的一年经营，公司主要以“四个坚持”来指导工作，即坚持了相机相宜的战略战术，化风险为机遇，变被动为主动，实现了在改革层面、投资层面、经营调整层面、经营网点布局层面的大跨越；坚持围绕主题和中心，立足市场不动摇，立足实际不虚浮，在剧烈无序的竞争中赢得了市场份额,保持了良好的发展势头；坚持专业化、职业化的建设，踩住基础，着力改造，着眼提升，在思想认识上取得了进步；坚持以压力为动力，以大局为已任，以良好的团队精神和扎实的工作作风，实现了全年安全、平稳、高速、协调运行。

    二、公司报告期内经营情况

    （一）主营业务范围及经营状况

    1、公司主营业务范围：现代商贸、旅游酒店、金融证券、信息技术等。

    2、报告期内公司主营业务分行业情况：

                                                                 主营业务

分行业    主营业务            主营业务             毛利率(%)     收入比上

或分产                                                           年增减

品        收入（元）          成本（元）                        （％）

商贸业    580,652,483.38     531,179,840.97        8.52              5.69

旅游业    118,996,665.18      17,245,167.54        85.51           -15.66

                    主营业务                                毛利率

分行业              成本比上                                比上年

或分产              年增减                                  增减

品                    （％）                                （％）

商贸业                  9.05                                -24.87

旅游业                -12.00                                 -0.70

    3、报告期内公司主营业务分地区情况

                                                                 主营业务

地区             主营业务          主营业务          毛利率      收入比上

                 收入（元）        成本（元）        (%)         年增减

                                                                （％）

湖南地区        699,649,148.56    548,425,008.51    21.61        1.33

                     主营业务                                  毛利率

地区                 成本比上                                  比上年

                     年增减                                    增减

                    （％）                                     （％）

湖南地区             8.23                                      -18.82

    4、报告期内公司的主营业务结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生变化。

    （二）主要控股公司及参股公司经营业绩

    长沙通程百货经营公司为公司全资子公司，下辖东塘百货大楼，通程商业广场，通程星沙商业广场，通程精品广场等专业卖场及通程电器连锁网络，其经营规模、营销网络与盈利能力位居湖南省首位。报告期内公司百货主业实现主营业务收入580,652,483.38元，利润总额1579.03万元，净利润1061.49万元。

    通程国际广场置业发展有限公司为公司控股子公司，注册资本为1050万美元，截止2003年末，其总资产为443,980,341.35元，净资产为174,885,669.30元，公司持有其65%的股份，其主营范围包括写字楼出租、旅游酒店服务与管理，物业管理等，所属核心企业通程国际大酒店为湖南省市场化五星级酒店的第一品牌，是湖南省唯一五星级免检企业。报告期内通程国际大酒店各项业务稳定发展，实现主营业务收入118,996,665.18元，利润总额1268.06万元，净利润1268.06万元。

    恒信证券有限责任公司前身为长沙证券公司，2001年长沙证券公司进行增资扩股，注册资本增加至58000万元，公司累计出资11605.8万元，占其注册资本的20.01%，为其第一大股东。2001年11月，经中国证券监督管理委员会证监机构字[2001]248号《关于核准长沙证券公司增资扩股并更名的批复》同意，长沙证券公司获准增资扩股并正式更名为“恒信证券有限责任公司”。同年11月28日，恒信证券正式挂牌营业，其经营范围包括证券经纪、证券自营、证券承销、证券投资咨询、资产管理、发起设立证券投资基金和基金管理公司、中国证监会批准的其他业务。根据恒信证券有限责任公司2003年12月31日财务报表，恒信证券主营业务收入为1375.84万元，利润总额为-4,411.14万元，净利润为-4,457.55万元，总资产114,074.75万元，净资产49,637.13万元。2003年12月，公司已将所持有恒信证券公司全部股权转让给湖南湘晖资产经营股份有限公司，转让后公司不再持有恒信证券股权。

    （三）主要供应商、销售商情况

    截止报告期末公司前五名供应商采购金额总计132,190,500.00元，占采购总额比重的35.46%，销售收入前五名合计19,197,300.00元，占公司销售收入总额的2.74%。

    （四）经营中出现的问题及解决办法

    报告期内，随着国内及国际商业资本的进入，公司所处商业零售与旅游酒店行业的市场竞争更加激烈，同时由于上半年突出其来的“非典”疫情及持续了近一年的长沙市城市道路改造工程的不利影响，公司主业经营面临前所未有的困难局面，大大影响了公司报告期内各项经营指标的增长。面对严峻的客观环境和市场形势，公司一方面坚持以顽强的拼搏精神、良好的团队合作意识及务实的工作作风，保证了公司全年安全，平稳和健康的运营，没有给社会和公司未来经营带来不利影响，另一方面公司紧紧围绕公司发展的主题，把握“专业化与职业化”建设的支点，着力改造公司的管理与运行机制，实现了公司在思想认识体系、投资项目建设、产业结构和经营方式调整等方面的跨越，确保了公司的整体市场份额与良好的发展势头。

    三、公司投资情况

    （一）报告期内募集资金投向说明

    报告期内公司无募集资金投资情况发生。

    （二）报告期内非募集资金投资情况

    公司于2003年11月27日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过公司以现金3676.36万元受让长沙通程集团有限公司持有的长沙星沙通程商业广场（以下简称“星沙通程”）的整体在建工程。星沙通程由通程集团单独投资兴建，建设地址位于长沙经济技术开发区中心行政、生态绿化广场，占地面积110000平方米，建筑面积为42000平方米。星沙通程以先进的“Shopping mall”经营理念，精心打造长沙东城区最大的一站式休闲购物中心，由多个主力店群和中厅时尚走廊组成，综合了休闲、餐饮、娱乐、数码、超级卖场等多种业态。本次收购完成后，通程集团不再拥有星沙商业广场的资产，由公司依法承继经营，星沙商业广场经营范围不发生变化，公司将其纳入合并财务报表范围。公司收购星沙通程商业广场后能扩充公司在商业领域的领先优势，提高公司的市场影响，进一步整合商业资源，提升公司的整体经营业绩和核心竞争力。星沙商业广场主体工程于2003年底全面竣工，并于2004年1月16日隆重开业并投入营运。

    四、报告期经营成果及财务状况分析

    经营成果变动表

项   目                   2003年            2002年          变动数量

主营业务收入          699,649,148.56     690,497,796.21      9,151,352.35

主营业务利润          143,362,533.56     173,443,654.67    -30,081,121.11

净利润                 22,941,158.48      21,642,927.76      1,298,230.72

现金及现金等价物

净增加额               33,619,098.16         -19,553.39     33,638,651.55

项   目                                                  变动幅度（%）

主营业务收入                                                  1.33

主营业务利润                                                -17.34

净利润                                                        6.00

现金及现金等价物

净增加额                                                      1720

    注：现金及现金等价物净增加额较去年增幅很大，系今年期末应付票据增加而相应增加备付金存款，同时因百货主业规模扩大需增加备货资金等原因导致报告期末货币资金较上年同期增幅较大。

    财务状况变动表

项  目             2003年12月31日      2002年12月31日            变动数量

总资产            1,321,803,564.08     1,129,097,577.76    192,705,986.32

总负债              665,178,201.78       499,842,673.52    165,335,528.26

股东权益            595,415,378.03       572,483,130.97     22,932,247.06

主营业务利润        143,362,533.56       173,443,654.67    -30,081,121.11

净利润               22,941,158.48        21,642,927.76      1,298,230.72

项  目                                                     变动幅度（%）

总资产                                                             17.07

总负债                                                             33.08

股东权益                                                            4.01

主营业务利润                                                      -17.34

净利润                                                              6.00

    注：总负债本报告期较上期末有较大增幅系公司新建星沙通程商业广场和百货经营规模扩大为备货而准备的资金增加等原因使得公司流动负债增加额较大所致。

    五、报告期内公司没有发生重大资产损失，也没有发生对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况发生。

    六、报告期内湖南开元有限责任会计师事务所出具了无保留意见的2003年度财务审计报告。

    七、新年度业务计划

    2004年公司总的指导方针是“抓纲举旗、夯实创新、稳健转折、实现突破”，具体是指以改革改造为纲，以专业化和职业化改造提升为核心，夯实管理基础，着重经营创新，以坚定的态度和科学的方法确保公司投入产出的顺利转折，努力实现公司在经营格局、经营观念、经营收入与公司投资对应和下阶段发展目标相适应的转变，较大幅度地提升公司经营业绩。

    （一）真切清醒把握内外情势的特征，努力适应环境和规则，精细管理、锐意创新。

    （二）坚持以改革改造为纲，不断完善和改革企业体制和观念体系，开发公司可持续发展的源泉。

    （三）坚持管理改造，通过实行科学严格的预决算保障执行体系，建立规范、严明的流程管理体系，建立职责明晰、协调有机的专业职能体系，建立灵敏及时、有应用质量的反应反馈体系，建立客观严谨、有效的识别、监督、评价体系等手段倡导勤实深入的管理作风，提升公司管理水平。

    （四）坚持果断地调整经营、创新经营，强化营销意识，实现在经营层面上的转折性突破。

    八、董事会日常工作情况

    （一）报告期内董事会会议情况及决议内容

    报告期内公司共召开了五次董事会，包括第二届董事会第十三次会议，第二届董事会第十四次会议，第二届董事会第十五次会议，第二届董事会第十六次会议，第二届董事会第十七次会议。具体情况说明如下：

    1、2003年4月15日公司第二届董事会第十三次会议在通程国际大酒店行政会议室召开。会议审议通过如下议案：

    （1）审议公司2002年度报告及报告摘要；

    （2）审议公司2002年度董事会工作报告；

    （3）审议公司2002年度财务决算报告；

    （4）审议公司2002年度利润分配预案；

    （5）审议公司2003年度利润分配政策；

    （6）审议修改《公司章程》的议案；

    （7）审议续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司2003年度财务审计机构的议案。

    （8）审议通过公司2003年第一季度报告。

    2、2003年8月9日在通程国际大酒店行政会议室召开了公司第二届董事会第十四次会议，会议审议通过公司2003年半年度报告及报告摘要。

    3、2003年10月15日在通程国际大酒店行政会议室召开了公司第二届董事会第十五次会议，会议审议通过公司2003年度第三季度报告。

    4、2003年11月27日在通程国际大酒店行政会议室召开了公司第二届董事会第十六次会议，会议审议通过并形成如下决议：

    （1）公司关于收购控股股东长沙通程实业集团有限公司持有的星沙通程商业广场整体在建工程的决议（由于该项议案涉及关联交易，关联董事周兆达先生回避表决）；

    （2）审议通过公司《投资者关系管理制度》。

    5、2003年11月29日在公司通程国际大酒店行政会议室召开了第二届董事会第十七次会议，会议审议通过公司向湖南湘晖资产经营股份有限公司转让所持有的恒信证券有限责任公司20.01股权，转让价格为每股人民币1.11元。

    （二）董事会对股东大会决议的执行情况

    2003年度公司董事会切实履行《公司法》与《公司章程》的要求，恪尽职守，严格执行了股东大会通过的各项决议。主要包括以下工作：

    1、根据2002年度股东大会决议，公司聘任湖南开元有限责任会计师事务所为2003年财务审计机构。

    2、根据2003年临时股东大会决议，完成了以现金方式收购控股股东长沙通程实业集团有限公司持有长沙星沙通程商业广场整体在建工程工作。包括星沙通程商业广场后期建设，工商变更登记及开业前筹备工作，确保了星沙商业广场顺利竣工及投入营运。

    九、2003年度利润分配预案

    经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司2003年度实现净利润22,941,158.48元，提取法定公积金计3,118,354.67元，提取法定公益金计1,559,177.35元，本期可供股东分配的利润为18,263,626.46元，加上上年度未分配利润73,396,131.09元，本次累计可供股东分配的利润为91,659,757.55元。根据公司实际发展需要，2003年度公司拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    本预案须经股东大会批准后实施。

    十、其他报告事项

    （一）湖南启元律师事务所为公司本年度法律顾问；

    （二）湖南开元有限责任会计师事务所为公司本年度财务审计机构；

    （三）《证券时报》为公司指定信息披露报刊。

    （四）审计机构对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

    湖南开元有限责任会计师事务所以开元所专审字（2004）第036号出具了《关于长沙通程控股股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》，截止2003年12月31日，控股股东长沙通程实业集团有限公司资金占用金额为4800万元，系我公司对控股股东的预付帐款。其结论为我公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告中充分披露，所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56号文件的规定。

    第八节  监事会报告

    一、监事会日常工作情况

    2003年公司共召开了二次监事会会议，分别是第二届监事会第五次会议、第二届监事会第六次会议，具体情况说明如下：

    （一）2003年4月15日，第二届监事会第五次会议在公司六楼本部会议室召开，会议审议并通过了如下议案：

    1、公司2002年度报告及报告摘要；

    2、公司2002年度监事会工作报告；

    3、公司2002年度财务决算报告；

    （二）2003年8月9日，第二届监事会第六次会议在公司本部总经理办公室召开，会议审议通过了公司2003年半年度报告及报告摘要。

    二、监事会独立意见

    （一）依法运作情况。

    公司报告期的经营活动过程中有关决策严格遵循了《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，没有损害公司及广大投资者利益的情况发生，公司法律审计部门制订了相应的内控制度并据此对公司的有关经营决策进行了定期检查。公司董事、高级管理人员报告期内能够遵循国家的有关政策法规及《公司章程》，勤勉尽责，较好地完成了各项工作任务，无损害公司利益的情况发生。

    （二）财务检查情况。

    湖南开元会计师事务所出具的无保留意见的2003年度财务审计报告是客观、真实和准确的，能客观公正地反映公司的财务状况及经营成果。

    （三）募集资金使用情况。

    报告期内公司无募集资金使用情况发生。

    （四）出售、收购资产情况。

    报告期内公司监事会在对收购资产事项进行监督和检查的过程中未发现有违反国家现行的有关政策、法律和法规的情况。各项出售、收购资产事项较好地维护了市场各方主体的利益，交易价格公允合理，交易程序规范合法，没有造成公司的资产流失和损害中小投资者的利益。

    （五）关联交易情况

    报告期内公司关联交易能够严格遵循《股票上市规则》及公司制订的《关联交易决策制度》，严格履行审批程序和信息披露制度，充分体现公平、公开、公正的交易原则，没有损害上市公司及投资者利益。

    第九节  重大事项

    一、报告期内公司无重大诉讼仲裁事项

    二、报告期内公司收购及出售资产事项

    （一）公司第二届董事会第十六次会议审议通过公司以现金方式受让控股股东长沙通程实业集团有限公司持有的长沙星沙通程商业广场有限公司整体在建工程的决议，该收购资产事宜对公司业务连续性、管理层的稳定性不会造成影响，收购后能进一步壮大公司主业，提升公司的资产质量和经营业绩。目前，长沙星沙通程商业广场已实现竣工营业。

    （二）公司第二届董事会第十七次会议审议通过公司将持有的恒信证券有限公司20.01%的股权转让给湖南湘晖资产经营股份有限公司的决议。经双方友好协商，同意公司持有的恒信证券有限责任公司11605.8万元股权（占其总股本20.01%）按每股1.11元的价格转让给湖南湘晖，转让总价款为12882.44万元。转让后公司不再持有恒信证券有限责任公司的股权，湖南湘晖相应承继公司在恒信证券公司的权利和义务。

    根据公司未来整体发展战略布署，同时由于近年来证券市场整体经营环境严峻，恒信证券最近三年持续亏损，成为公司持续发展的沉重包袱，为进一步调整公司产业结构，优化整合公司资源，公司决定将其股权进行转让。通过此次转让，有利于公司优化资产结构,改善财务状况，实现经营业绩的提升。截止2003年12月31日，公司对恒信证券长期股权投资帐面余额为9423.25万元，已转回长期投资减值准备1500万元，由此估算本次转让对公司损益的影响为3459.19万元。

    三、报告期关联交易事项

    （一）报告期内公司无购销商品、提供劳务发生的关联交易。

    （二）资产、股权转让发生的关联交易。

    2003年11月27日公司与控股股东长沙通程实业集团有限公司（以下简称“通程集团”）签署《资产收购协议》，公司拟以货币资金收购通程集团正在投资兴建的长沙星沙通程商业广场的整体在建工程。

    长沙通程实业集团有限公司于1994年10月经长沙体改委批复同意设立，在长沙市工商行政管理局登记为国有独资的有限责任公司，并由长沙市人民政府授权国有资产投资主体职能。通程集团持有公司国家股9815万股，占公司总股本的55.92%，为公司控股股东。

    公司聘请湖南开元会计师事务所有限责任公司作为此次资产收购的资产评估机构，对截止2003年10月31日星沙通程商业广场在建工程净值以假设开发法进行评估，同时出具了开元所评报字[2003]038号《长沙通程实业集团有限公司星沙通程商业广场评估报告书》，根据评估报告星沙商业广场在建工程评估值为3676.36万元，本次关联交易的定价为依据湖南开元会计师事务所有限责任公司出具的开元所评报字[2003]038号《长沙通程实业集团有限公司星沙通程商业广场资产评估报告书》评定的在建工程价值确定，故本次关联交易的标的额亦为3676.36万元，结算方式为在《资产收购协议》生效后一周内以银行转帐方式支付，随后即办理产权过户等事宜。

    公司聘请东北证券有限责任公司为本次关联交易的独立财务顾问，并出具了《独立财务顾问报告》，报告于2003年12月19日在《证券时报》上予以刊载。同时公司董事会认为本次资产收购涉及的关联交易符合《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定，符合公开、公平、公正的原则。此次关联交易没有损害公司及全体股东的利益，公司通过此次资产收购能进一步增强公司的经营实力，有利于公司的业绩提升。

    （三）公司与关联方在债权债务往来、担保等情况说明

    1、关联债权债务往来

                                                               单位：万元

关联方                                       向关联方提供资金

                                    发生额                    余额

长沙通程实业集团有限公司           101,524,470.87           48,000,000.00

合计                               101,524,470.87           48,000,000.00

关联方                                   关联方向上市公司提供资金

                                  发生额                           余额

长沙通程实业集团有限公司         44,949,832.58                        0

合计                             44,949,832.58                        0

    2、本报告期公司对关联方无担保情况发生。

    四、公司重大合同及履行情况

    （一）租赁事项

    1、公司（长沙东塘百货大楼）与长沙市蔬菜食品总公司于1993年10月11日签订《房屋使用权租赁合同书》，公司下属长沙西城电器超市向其承租位于长沙荣湾镇高叶塘1号8250平方米的建筑和场地的使用权，租期从1994年1月1日起至2008年12月31日止。

    2、公司（长沙东塘百货大楼）与中国人民解放军长沙政治学院于1993年9月1日签订《土地使用权租赁合同书》，公司下属长沙通程国际广场置业发展有限公司向其承租位于长沙韶山路36号面积14.929亩的土地使用权，租赁期限50年。

    （二）报告期内公司无重大对外担保。

    （三）报告期公司无委托他人进行现金资产管理事项。

    五、报告期内公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司2003年度财务审计机构。报告期内公司支付湖南开元有限责任会计师事务所报酬为40万元。其已经连续8年担任公司财务审计机构。

    六、报告期内公司、公司董事会、董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责等情形发生。报告期内也没有受到中国证监会派出机构的检查。

    第十节  财务报告

    一、审计意见

    开元所股审字（2004）第020号

    长沙通程控股股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的长沙通程控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年12月31日的资产负债表以及合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表和2003年度现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

    我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况及合并财务状况、2003年度的经营成果及合并经营成果和2003年度现金流量及合并现金流量。

    湖南开元有限责任会计师事务所         中国注册会计师：李弟扩

    中国·长沙                           中国注册会计师：王卫华

                                         二○○四年三月十二日

    二、会计报表

    合并资产负债表

    编制单位:长沙通程控股股份有限公司      2003年12月31日        单位：元

资       产                            期末数                      期初数

流动资产：

货币资金                            132,132,059.96          98,512,961.80

短期投资                                         -                      -

应收票据                              1,734,530.00           3,341,310.00

应收股利                                         -                      -

应收利息                                         -                      -

应收账款                             10,127,787.18           9,268,394.90

其他应收款                            6,210,267.94           9,711,096.17

预付账款                             68,734,022.56           3,183,883.69

应收补贴款                                       -                      -

存货                                139,411,149.59         146,054,342.70

待摊费用                              1,652,733.64           1,731,691.78

一年内到期的长期债权投资                         -                      -

其他流动资产                                     -                      -

流动资产合计                        360,002,550.87         271,803,681.04

长期投资：                                       -                      -

长期股权投资                        114,832,493.89         110,748,600.11

长期债权投资                                     -                      -

长期投资合计                        114,832,493.89         110,748,600.11

其中：合并价差

其中：股权投资差额                    8,485,368.68          10,481,926.01

固定资产：                                       -                      -

固定资产原价                        820,354,332.90         766,118,995.64

减：累计折旧                        157,889,767.41         122,898,630.01

固定资产净值                        662,464,565.49         643,220,365.63

减：固定资产减值准备                    506,853.79             506,853.79

固定资产净额                        661,957,711.70         642,713,511.84

工程物资                                         -                      -

在建工程                            171,716,307.97          89,686,098.92

固定资产清理                                     -                      -

固定资产合计                        833,674,019.67         732,399,610.76

无形资产及其他资产                               -                      -

无形资产                              9,800,031.64          10,205,208.88

长期待摊费用                          3,494,468.01           3,940,476.97

其他长期资产                                     -                      -

无形资产及其他资产合计               13,294,499.65          14,145,685.85

递延税项：                                       -                      -

递延税项借项                                     -                      -

资产总计                          1,321,803,564.08       1,129,097,577.76

负债和股东权益                    期末数                           期初数

流动负债：

短期借款                        246,000,000.00              82,000,000.00

应付票据                        176,297,507.00             149,102,000.00

应付账款                         89,004,603.62              70,653,844.24

预收账款                         11,328,311.38              10,625,661.21

应付工资                            363,291.17                          -

应付福利费                          567,386.05                 328,421.14

应付股利                            300,000.00                 300,000.00

应交税金                          5,173,573.45               6,891,120.49

其他应交款                          161,992.81                 109,737.62

其他应付款                       18,366,122.25              23,431,888.82

预提费用                          3,315,414.05               2,100,000.00

预计负债                                     -                          -

一年内到期的长期负                           -                          -

债

其他流动负债                                 -                          -

流动负债合计                    550,878,201.78             345,542,673.52

长期负债：                                   -                          -

长期借款                        114,300,000.00             154,300,000.00

应付债券                                     -                          -

长期应付款                                   -                          -

专项应付款                                   -                          -

其他长期负债                                 -                          -

长期负债合计                    114,300,000.00             154,300,000.00

递延税项：                                   -                          -

递延税项贷项                                 -                          -

负债合计                        665,178,201.78             499,842,673.52

                                             -                          -

少数股东权益                     61,209,984.27              56,771,773.27

股东权益：                                   -                          -

股本                            175,508,155.00             175,508,155.00

减：已归还投资                               -                          -

股本净额                        175,508,155.00             175,508,155.00

资本公积                        287,818,837.72             287,827,749.14

盈余公积                         40,428,627.76              35,751,095.74

其中：法定公益金                 13,476,209.26              11,917,031.91

未分配利润                       91,659,757.55              73,396,131.09

其中：现金股利                               -                          -

股东权益合计                    595,415,378.03             572,483,130.97

负债和股东权益总计            1,321,803,564.08           1,129,097,577.76

    合并利润及利润分配表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司       2003年度            单位：元

项         目                                附注              本年发生数

一、主营业务收入                             5-27          699,649,148.56

减：主营业务成本                             5-28          548,425,008.51

主营业务税金及附加                           5-29            7,861,606.49

二、主营业务利润                                           143,362,533.56

加：其他业务利润                             5-30           17,474,416.00

减：营业费用                                                33,553,853.14

管理费用                                                    79,497,675.95

财务费用                                     5-31           19,620,130.32

三、营业利润                                                28,165,290.15

加：投资收益                                 5-32            4,191,027.78

补贴收入                                                                -

营业外收入                                                     346,342.78

减：营业外支出                                                 147,837.94

四、利润总额                                                32,554,822.77

减：所得税                                                   5,175,455.20

减：少数股东收益                                             4,438,209.09

五、净利润                                                  22,941,158.48

加：年初未分配利润                                          73,396,131.09

其他转入                                                                -

六、可供分配的利润                                          96,337,289.57

减：提取法定盈余公积                                         3,118,354.67

提取法定公益金                                               1,559,177.35

提取职工奖励及福利基金                                                  -

提取储备基金                                                            -

提取企业发展基金                                                        -

利润归还投资                                                            -

七、可供股东分配利润                                        91,659,757.55

减：应付优先股股利                                                      -

提取任意盈余公积                                                        -

应付普通股股利                                                          -

转作股本的普通股股利                                                    -

                                                                        -

八、未分配利润                                              91,659,757.55

项         目                                                  上年发生数

一、主营业务收入                                           690,497,796.21

减：主营业务成本                                           506,706,503.71

主营业务税金及附加                                          10,347,637.83

二、主营业务利润                                           173,443,654.67

加：其他业务利润                                            13,572,894.85

减：营业费用                                                38,913,093.33

管理费用                                                    82,919,515.57

财务费用                                                    17,573,126.71

三、营业利润                                                47,610,813.91

加：投资收益                                                -9,501,405.09

补贴收入                                                                -

营业外收入                                                     411,950.14

减：营业外支出                                               1,248,391.30

四、利润总额                                                37,272,967.66

减：所得税                                                   6,989,256.51

减：少数股东收益                                             8,640,783.39

五、净利润                                                  21,642,927.76

加：年初未分配利润                                          57,206,846.57

其他转入                                                                -

六、可供分配的利润                                          78,849,774.33

减：提取法定盈余公积                                         3,635,762.16

提取法定公益金                                               1,817,881.08

提取职工奖励及福利基金                                                  -

提取储备基金                                                            -

提取企业发展基金                                                        -

利润归还投资                                                            -

七、可供股东分配利润                                        73,396,131.09

减：应付优先股股利                                                      -

提取任意盈余公积                                                        -

应付普通股股利                                                          -

转作股本的普通股股利                                                    -

                                                                        -

八、未分配利润                                              73,396,131.09

    补充资料：

项目                                   本年发生数              上年发生数

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、财务重组损失

6、其他

    合并现金流量表

    2003度

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司                           单位：元

项           目                                                      附注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金

现金收入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付的其他与经营活动有关的现金

现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额

项           目                                                      金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               801,333,492.45

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                              24,039,025.89

现金收入小计                                               825,372,518.34

购买商品、接受劳务支付的现金                               602,691,746.17

支付给职工以及为职工支付的现金                              29,754,532.79

支付的各项税费                                              26,391,891.13

支付的其他与经营活动有关的现金                              51,888,440.73

现金流出小计                                               710,726,610.82

经营活动产生的现金流量净额                                 114,645,907.52

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金                                       107,134.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额            77,859.50

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                   184,993.50

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           187,540,168.36

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                               187,540,168.36

投资活动产生的现金流量净额                                -187,355,174.86

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                                           365,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                               1,470,572.82

现金流入小计                                               366,470,572.82

偿还债务所支付的现金                                       241,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        19,141,883.89

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                               260,141,883.89

筹资活动产生的现金流量净额                                 106,328,688.93

四、汇率变动对现金的影响                                          -323.43

五、现金及现金等价物净增加额                                33,619,098.16

    合并现金流量表补充资料

项              目                                                   附注

1、将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润

加：少数股东损益

计提的资产减值准备

固定资产折旧

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

待摊费用的减少（减：增加）

预提费用增加（减：减少）

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）

固定资产报废损失

财务费用

投资损失（减收益）

递延税款贷项（减借项）

存货的减少（减增加）

经营性应收项目的减少（减增加）

经营性应付项目的增加（减减少）

其他

经营活动产生的现金流量净额

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额

减：现金的期初余额

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

项              目                                               金额

1、将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润                                                      22,941,158.48

加：少数股东损益                                             4,438,209.09

计提的资产减值准备                                             721,245.66

固定资产折旧                                                35,134,816.42

无形资产摊销                                                   477,177.24

长期待摊费用摊销                                             1,737,406.99

待摊费用的减少（减：增加）                                      78,958.14

预提费用增加（减：减少）                                     1,215,414.05

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）           124,563.12

固定资产报废损失

财务费用                                                    19,141,883.89

投资损失（减收益）                                          -4,191,027.78

递延税款贷项（减借项）

存货的减少（减增加）                                         6,764,644.28

经营性应收项目的减少（减增加）                                 890,533.78

经营性应付项目的增加（减减少）                              25,170,924.16

其他

经营活动产生的现金流量净额                                 114,645,907.52

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                             132,132,059.96

减：现金的期初余额                                          98,512,961.80

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                    33,619,098.16

    资产负债表

    编制单位:长沙通程控股股份有限公司（母）   2003年12月31日     单位：元

资       产                            期末数                      期初数

流动资产：

货币资金                             114,528,817.84         79,229,248.41

短期投资                                          -                     -

应收票据                               1,734,530.00          3,341,310.00

应收股利                                          -                     -

应收利息                                          -                     -

应收账款                               3,904,797.94          2,674,397.91

其他应收款                           254,118,924.00        249,457,822.11

预付账款                              67,445,960.89          2,397,749.82

应收补贴款                                        -                     -

存货                                 133,974,611.58        138,590,324.59

待摊费用                                 400,877.68            230,956.04

一年内到期的长期债权投资                          -                     -

其他流动资产                                      -                     -

流动资产合计                         576,108,519.93        475,921,808.88

长期投资：                                        -                     -

长期股权投资                         228,308,178.92        215,981,893.30

长期债权投资                                      -                     -

长期投资合计                         228,308,178.92        215,981,893.30

其中：股权投资差额                     8,485,368.68         10,481,926.01

固定资产：                                        -                     -

固定资产原价                         374,297,624.71        351,737,630.05

减：累计折旧                          61,677,163.28         45,125,052.72

固定资产净值                         312,620,461.43        306,612,577.33

减：固定资产减值准备                     506,853.79            506,853.79

固定资产净额                         312,113,607.64        306,105,723.54

工程物资                                          -                     -

在建工程                             110,299,301.62                     -

固定资产清理                                      -                     -

固定资产合计                         422,412,909.26        306,105,723.54

无形资产及其他资产                                -                     -

无形资产                               9,800,031.64         10,205,208.88

长期待摊费用                           3,369,268.01          3,721,376.97

其他长期资产                                      -                     -

无形资产及其他资产合计                13,169,299.65         13,926,585.85

递延税项：                                        -                     -

递延税项借项                                      -                     -

资产总计                           1,239,998,907.76      1,011,936,011.57

负债和股东权益                          期末数                     期初数

流动负债：

短期借款                              246,000,000.00        82,000,000.00

应付票据                              176,297,507.00       149,102,000.00

应付账款                               82,833,745.98        62,908,021.69

预收账款                                6,183,747.66         7,804,792.26

应付工资                                  363,291.17                    -

应付福利费                                348,280.43           112,000.74

应付股利                                  300,000.00           300,000.00

应交税金                                2,972,142.69         4,256,322.01

其他应交款                                161,992.81           109,737.62

其他应付款                             11,507,407.94        16,460,006.28

预提费用                                3,315,414.05         2,100,000.00

预计负债                                           -                    -

一年内到期的长期负债                               -                    -

其他流动负债                                       -                    -

流动负债合计                          530,283,529.73       325,152,880.60

长期负债：                                         -                    -

长期借款                              114,300,000.00       114,300,000.00

应付债券                                           -                    -

长期应付款                                         -                    -

专项应付款                                         -                    -

其他长期负债                                       -                    -

长期负债合计                          114,300,000.00       114,300,000.00

递延税项：                                         -                    -

递延税项贷项                                       -                    -

负债合计                              644,583,529.73       439,452,880.60

                                                   -                    -

                                                   -                    -

股东权益：                                         -                    -

股本                                  175,508,155.00       175,508,155.00

减：已归还投资                                     -                    -

股本净额                              175,508,155.00       175,508,155.00

资本公积                              287,818,837.72       287,827,749.14

盈余公积                               32,068,564.69        28,627,390.92

其中：法定公益金                       10,689,521.56         9,542,463.63

未分配利润                            100,019,820.62        80,519,835.91

其中：现金股利                                     -                    -

股东权益合计                          595,415,378.03       572,483,130.97

负债和股东权益总计                  1,239,998,907.76     1,011,936,011.57

    利润及利润分配表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司（母）    2003年度         单位：元

项         目                             附注                 本年发生数

一、主营业务收入                          6-4              580,652,483.38

减：主营业务成本                          6-5              531,179,840.97

主营业务税金及附加                                           1,366,287.74

二、主营业务利润                                            48,106,354.67

加：其他业务利润                                            16,892,688.29

减：营业费用                                                14,140,344.04

管理费用                                                    34,435,052.99

财务费用                                                       738,296.24

三、营业利润                                                15,685,349.69

加：投资收益                              6-6               12,433,416.08

补贴收入                                                                -

营业外收入                                                      15,229.04

减：营业外支出                                                  17,381.13

四、利润总额                                                28,116,613.68

减：所得税                                                   5,175,455.20

                                                                        -

五、净利润                                                  22,941,158.48

加：年初未分配利润                                          80,519,835.91

其他转入

六、可供分配的利润                                         103,460,994.39

减：提取法定盈余公积                                         2,294,115.84

提取法定公益金                                               1,147,057.93

提取职工奖励及福利基金                                                  -

提取储备基金                                                            -

提取企业发展基金                                                        -

利润归还投资                                                            -

七、可供股东分配利润                                       100,019,820.62

减：应付优先股股利                                                      -

提取任意盈余公积                                                        -

应付普通股股利                                                          -

转作股本的普通股股利                                                    -

八、未分配利润                                             100,019,820.62

项         目                                                  上年发生数

一、主营业务收入                                           475,178,926.99

减：主营业务成本                                           426,884,328.35

主营业务税金及附加                                           1,319,534.95

二、主营业务利润                                            46,975,063.69

加：其他业务利润                                             3,470,179.87

减：营业费用                                                11,849,763.31

管理费用                                                    27,768,459.32

财务费用                                                   -11,239,874.03

三、营业利润                                                22,066,894.96

加：投资收益                                                 6,328,462.84

补贴收入                                                                -

营业外收入                                                       2,233.64

减：营业外支出                                               1,197,263.35

四、利润总额                                                27,200,328.09

减：所得税                                                   5,557,400.33

                                                                        -

五、净利润                                                  21,642,927.76

加：年初未分配利润                                          62,123,347.32

其他转入

六、可供分配的利润                                          83,766,275.08

减：提取法定盈余公积                                         2,164,292.78

提取法定公益金                                               1,082,146.39

提取职工奖励及福利基金                                                  -

提取储备基金                                                            -

提取企业发展基金                                                        -

利润归还投资                                                            -

七、可供股东分配利润                                        80,519,835.91

减：应付优先股股利                                                      -

提取任意盈余公积                                                        -

应付普通股股利                                                          -

转作股本的普通股股利                                                    -

八、未分配利润                                              80,519,835.91

    补充资料：

项目                                   本年发生数              上年发生数

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、财务重组损失

6、其他

    现金流量表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司(母)      2003度           单位：元

项                          目                                      附注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金

现金收入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付的其他与经营活动有关的现金

现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额

项                          目                                       金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               679,789,849.93

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                              19,547,658.78

现金收入小计                                               699,337,508.71

购买商品、接受劳务支付的现金                               585,394,598.03

支付给职工以及为职工支付的现金                              11,518,715.40

支付的各项税费                                              19,366,482.87

支付的其他与经营活动有关的现金                              26,488,254.67

现金流出小计                                               642,768,050.97

经营活动产生的现金流量净额                                  56,569,457.74

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金                                       107,134.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额            77,859.50

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                   184,993.50

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           185,728,373.18

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                               185,728,373.18

投资活动产生的现金流量净额                                -185,543,379.68

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                                           365,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                               1,327,234.66

现金流入小计                                               366,327,234.66

偿还债务所支付的现金                                       201,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         1,053,743.29

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                               202,053,743.29

筹资活动产生的现金流量净额                                 164,273,491.37

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                35,299,569.43

    现金流量表补充资料

项             目                                                    附注

1、将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润

加：少数股东损益

计提的资产减值准备

固定资产折旧

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

待摊费用的减少（减：增加）

预提费用增加（减：减少）

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）

固定资产报废损失

财务费用

投资损失（减收益）

递延税款贷项（减借项）

存货的减少（减增加）

经营性应收项目的减少（减增加）

经营性应付项目的增加（减减少）

其他

经营活动产生的现金流量净额

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额

减：现金的期初余额

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

项             目                                                    金额

1、将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润                                                      22,941,158.48

加：少数股东损益

计提的资产减值准备                                             438,143.82

固定资产折旧                                                16,552,110.56

无形资产摊销                                                   477,177.24

长期待摊费用摊销                                             1,756,586.11

待摊费用的减少（减：增加）                                    -169,921.64

预提费用增加（减：减少）                                     1,215,414.05

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）            -3,825.69

固定资产报废损失

财务费用                                                    -1,011,787.61

投资损失（减收益）                                         -12,433,416.08

递延税款贷项（减借项）

存货的减少（减增加）                                         4,615,713.01

经营性应收项目的减少（减增加）                              -7,112,374.56

经营性应付项目的增加（减减少）                              29,304,480.05

其他

经营活动产生的现金流量净额                                  56,569,457.74

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                             114,528,817.84

减：现金的期初余额                                          79,229,248.41

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                    35,299,569.43

    合并股东权益增减变动表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司      2003年度             单位：元

项目                                                               2003年

一、股本

年初余额                                                   175,508,155.00

本期增加数

其中：资本公积转入

盈余公积转入

利润分配转入

新增股本

本期减少数

期末余额                                                   175,508,155.00

二、资本公积

年初余额                                                   287,827,749.14

本期增加数

其中：股本溢价

接受捐赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备

拨款转入

外币资本折算差额

其他资本公积                                                         3.54

本期减少数                                                       8,914.96

其中：转增股本

期末余额                                                   287,818,834.18

三、法定和任意盈余公积

年初余额                                                    23,834,063.83

本期增加数

其中：从净利润中提取                                         3,118,354.67

其中：法定盈余公积                                           3,118,354.67

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

法定公积金转入数

本期减少数

转增股本

分配现金股利或利润

分派股票股利

期末余额                                                    26,952,418.50

其中：法定盈余公积                                          26,952,418.50

储备基金

企业发展基金

四、法定公益金：

年初余额                                                    11,917,031.91

本期增加数                                                   1,559,177.35

其中：从净利润中提取                                         1,559,177.35

本期减少数

其中：集体福利支出

期末余额                                                    13,476,209.26

五、未分配利润

年初未分配利润                                              73,396,131.09

本期净利润（净亏损以“－”号填列）                          22,941,158.48

本期利润分配                                                 4,677,532.02

期末未分配（未弥补亏损以“－”号填列）                      91,659,757.55

项目                                                               2002年

一、股本

年初余额                                                   175,508,155.00

本期增加数

其中：资本公积转入

盈余公积转入

利润分配转入

新增股本

本期减少数

期末余额                                                   175,508,155.00

二、资本公积

年初余额                                                   287,793,798.31

本期增加数                                                      33,950.83

其中：股本溢价

接受捐赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备

拨款转入

外币资本折算差额

其他资本公积                                                    33,950.83

本期减少数

其中：转增股本

期末余额                                                   287,827,749.14

三、法定和任意盈余公积

年初余额                                                    20,198,301.67

本期增加数

其中：从净利润中提取                                         3,635,762.16

其中：法定盈余公积                                           3,635,762.16

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

法定公积金转入数

本期减少数

转增股本

分配现金股利或利润

分派股票股利

期末余额                                                    23,834,063.83

其中：法定盈余公积                                          23,834,063.83

储备基金

企业发展基金

四、法定公益金：

年初余额                                                    10,099,150.83

本期增加数                                                   1,817,881.08

其中：从净利润中提取                                         1,817,881.08

本期减少数

其中：集体福利支出

期末余额                                                    11,917,031.91

五、未分配利润

年初未分配利润                                              57,206,846.57

本期净利润（净亏损以“－”号填列）                          21,642,927.76

本期利润分配                                                 5,453,643.24

期末未分配（未弥补亏损以“－”号填列）                      73,396,131.09

    合并资产减值准备表`

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司      2003年12月31日       单位：元

                                                年初余额       本期增加数

项         目

一、坏账准备合计                            3,170,587.46       604,516.20

其中：应收帐款                              1,707,781.70       752,504.52

其他应收款                                  1,462,805.76      -147,988.32

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计                        2,341,534.06       121,451.17

其中：库存商品                              2,327,203.97       118,877.72

原材料                                         14,330.09         2,573.45

四、长期投资减值准备合计                   15,000,000.00

其中：长期股权投资                         15,000,000.00

长期债券投资

五、固定资产减值准备                          506,853.79

其中：电子设备                                215,691.53

其他                                          291,162.26

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

合        计                               21,018,975.31       725,967.37

                                           本期转销数            期末余额

项         目

一、坏账准备合计                            70,315.00        3,704,788.66

其中：应收帐款                                               2,460,286.22

其他应收款                                  70,315.00        1,244,502.44

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计                       903,989.76        1,558,995.47

其中：库存商品                             903,989.76        1,542,091.93

原材料                                                          16,903.54

四、长期投资减值准备合计                15,000,000.00                   -

其中：长期股权投资                      15,000,000.00                   -

长期债券投资

五、固定资产减值准备                                -          506,853.79

其中：电子设备                                                 215,691.53

其他                                                           291,162.26

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

合        计                            15,974,304.76        5,770,637.92

    三、会计附注

    附注１：公司概况

    长沙通程控股股份有限公司(以下简称本公司)经湖南省人民政府办公厅湘政办函[1996]12号文批复，由原长沙东塘百货大楼、长沙通信发展总公司、长沙电业局、长沙市自来水公司、湘江宾馆有限公司等五家股东共同发起并向社会募集设立，其股本结构为：国家股3205万股、法人股400万股、社会公众股1500万股(其中内部职工股150万股)，并于1996年8月10日经湖南省工商行政管理局依法核准工商登记，注册号18380049-9，注册资本5105万元。

    本公司经湖南省证监会湘证监字[1996]62号文批准，于1996年12月向全体股东按10:10的比例用资本公积转增股本，转增后股本总额为10210万股；经湖南省证监会湘证监字[1998]28号文批准，于1997年12月向全体股东按10:5的比例中期分红，送红股后股本总额为15315万股；经湖南省证监会湘证监字[1997]126号文和中国证券监督管理委员会证监上字[1998]1号文批准，于1998年3月19日向持股股东配售新股，按每10股配1股，配股后的股本总额为15965万股。

    2000年6月26日，本公司经中国证券监督管理委员会证监上字[2000]48号文批准，向股东配售新股1585.8155万股，其中:向国家股股东长沙通程实业集团有限公司配售100万股,向转配股股东配售0.8155万股,向社会公众股股东按每10股配售3股即1485万股。本次配股后，总股本为 17550.8155万股，并于同年7月28日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号4300001000184（3-1），注册资本17550.82万元。

    本公司是以商业零售与批发、旅游服务为支柱，涉及金融证券、建筑装饰装修、物业管理等行业的大型综合企业。

    附注2：会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1、会计制度

    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

    2、会计年度

    本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    3、记账本位币

    本公司会计核算以人民币为记账本位币。

    4、记账基础和计价原则

    本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。

    5、外币业务核算方法

    本公司发生外币业务时，按外币业务发生当日市场汇率折合人民币计账，期末将货币性外币账户余额按期末市场汇率折合人民币金额。按期末市场汇率折合的人民币金额与原账面本位币金额之间的差额作为汇兑损益，分下列情况处理：

    （1）筹建期间发生的汇兑损益，作为开办费计入长期待摊费用。

    （2）与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产达可使用状态前计入该项在建固定资产成本。

    （3）除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。

    因银行结售，购入外币或不同外币兑换而产生的银行买入卖出价与折合汇率之间的差额，按上述原则，分别计入长期待摊费用、在建工程或财务费用。

    6、现金等价物的确认标准

    本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。

    7、短期投资计价及收益确认方法、跌价准备的确认及计提方法

    短期投资按实际成本计价，期末按照成本与市价孰低法计价，并以市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。

    短期投资收益：持有期间实际取得的现金股利和利息冲减短期投资成本（不含购买时支付的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的利息），转让短期投资时取得的收入减去短期投资成本后的差额确认为投资收益。

    8、坏账损失的确认标准、核算方法、计提范围和计提比例

    （1）坏账损失的确认标准：

    本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。

    （2）坏账损失采用备抵法核算，应收账款、其他应收款计提坏账准备方法为账龄分析法，按下列比例计提坏账准备:

账   龄                                                         计提比例

1年以内（含1年）                                                      5%

1-2年(含2年）                                                        10%

2-3年(含3年）                                                        30%

3-4年（含4年）                                                       50%

4-5年（含5年）                                                       80%

5年以上                                                             100%

    9、存货的分类、计价、核算方法、存货的盘存制度及存货跌价准备的确认与计提

    （1）存货包括库存商品、产成品、库存原材料、包装物、低值易耗品、受托代销商品等。

    （2）包装物、材料物资、库存商品按取得时实际成本入账，发出、领用时采用先进先出法核算。

    （3）公司低值易耗品采用一次摊销法核算。本公司控股子公司长沙通程国际广场置业发展有限公司对开业前一次性购买的低值易耗品，开业后按五年期限摊销，营业后购入的低值易耗品采用一次摊销法核算。

    （4）受托代销商品抵销代销商品款后，以零金额在本科目反映。

    本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低计价，当存货可变现净值低于成本时按单个存货项目的可变现净值成本低于成本的差额提取存货跌价准备。

    10、长期投资计价及核算方法、股权投资差额的摊销、长期投资减值准备的确认和计提方法

    ⑴长期股权投资的核算方法

    本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。采用权益法核算的初始投资成本超过应享有被投资单位权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，没有规定投资期限的按10年期限平均摊销，记入损益；初始投资成本低于被投资单位权益份额的差额计入资本公积。

    ⑵长期债权投资的核算方法

    本公司长期债权投资按实际支付的价款计价，包括税金、手续费等相关费用。取得的分期付息到期偿还本金的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，作为应收项目单独核算；取得的到期还本付息的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，在长期债权投资中单独核算。长期债权投资按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并按当期应分摊的溢价或折价进行调整后，计入当期投资收益。

    ⑶长期投资减值准备：本公司在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计价，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值准备列入当期损益。

    11、固定资产的确认标准、分类、计价方法、折旧方法及减值准备的确认和计提方法

    ⑴固定资产确认标准：

    固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品。

    ⑵固定资产计价：

    固定资产按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税金、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定：

    ①凡购置不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。

    ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。

    ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。

    ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。

    如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，本公司按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。

    ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。

    ⑥接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值：

    A、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值；

    B、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。

    ⑦以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：

    A、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为入账价值；

    B、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。

    ⑧接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值：

    A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。

    B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：

    a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；

    b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。

    c、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。

    ⑨盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。

    （3）固定资产后续支出的核算方法：

    ①固定资产修理费用，直接记入当期损益；

    ②固定资产改良支出，记入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过固定资产的可收回金额；

    ③固定资产装修费用符合可予资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；

    ④融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产装修费用，符合可予资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；

    ⑤经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。

    （4）固定资产的分类：

    固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五大类。

    （5）固定资产折旧方法：

    除以下情况外，公司对所有固定资产计提折旧：

    ①已提足折旧仍继续使用的固定资产；

    ②按照规定单独估价作为固定资产入账的土地。

    固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类固定资产折旧率如下：

固定资产类别         折旧年限            净残值率               年折旧率

房屋及建筑物          25-50年                0-3%                2%-3.88%

机器设备               5-20年                0-3%             4.85%-19.4%

运输设备               5-15年                0-3%             4.85%-19.4%

电子设备               5-15年                0-3%             4.85%-19.4%

其    他               5-15年                0-3%             4.85%-19.4%

    （6）固定资产减值准备：本公司期末对实质已发生减值的固定资产计提减值准备，计入当期损益；固定资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，应将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：

    ①长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

    ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

    12、在建工程的核算、转入固定资产的时点及减值准备的确认和计提方法

    在建工程按实际成本核算，包括为建造或大修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。其中：新建、改扩建的在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若前述工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再进行调整。

    在建工程减值准备：本公司期末对预计发生减值的在建工程计提减值准备，对于有证据表明在建工程已经发生了减值的，按在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。

    13、借款费用的会计处理、借款费用资本化金额的计算方法

    ⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。

    ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化：

    ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    (3)用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。

    14、无形资产的计价、摊销方法、无形资产减值准备的确认和计提方法

    ⑴无形资产的计价

    购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。

    ⑵无形资产摊销方法

    无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：①合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊销；②合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的期限摊销。

    合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。

     (3)无形资产减值准备

    本公司对于预计可收回金额低于其账面价值的无形资产按其差额计提减值准备，计入当期损益。

    15、长期待摊费用的核算方法

    ⑴公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等,先在本科目中归集，在公司开始生产经营的当月一次性计入当期损益；

    (2)其他长期待摊费用按受益年限平均摊销。

    16、收入的确认原则和方法

    商品销售，按以下原则确认：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再保留已售出商品通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施控制，相关的经济利益能够流入，并且相关的收入成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

    提供劳务，按以下原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    17、所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

    18、合并会计报表的编制方法

    本公司依据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。

    ⑴合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业；

    ⑵编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表，将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务及对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。

    附注3：税项

    1、流转税及其他地方税。

    按照国家现行有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税种及税率如下：

税    种          税率                       计税依据

A、增值税         17%                        应税销售额

B、营业税          5%                        服务业收入

                  20%                        娱乐业收入

                   3%                        装饰业收入、运输收入

C、消费税          5%                        金银首饰销售额

D、城建税          7%                        增值税、营业税、消费税应征额

E、教育费附加      5%                        增值税、营业税、消费税应征额

    (2)企业所得税

    a、本公司企业所得税税率为33%。

    b、本公司控股子公司长沙通程国际广场置业发展有限公司所得税税率为30%。

    附注4：控股子公司及按权益法核算的参股公司

公司名称               注册地          法定代表人   注册资本         所占

                                                                     比例

长沙通程国际广场     长沙市韶山         周兆达      1050万           65%

置业发展有限公司     路149号                        美元

恒信证券有限责任     长沙市韶山         周兆达       58000万       20.01%

公司                 路149号                         元

公司名称                                    经营范围

长沙通程国际广场                  兴建长沙通程国际广场、写字楼出租；饮食、

置业发展有限公司                  娱乐、住宿及配套服务；新型建筑材料的生

                                  产及产品自销；通程国际大酒店、物业管理

恒信证券有限责任                  证券经纪；证券自营；证券承销；证券投资

公司                              咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和

                                  基金管理公司；中国证监会批准的其他业务

    附注5：合并会计报表主要项目注释                  (金额单位：人民币元)

    1、货币资金

项目                     期末数                                    期初数

现金                  245,300.37                               167,632.36

银行存款           68,222,176.53                            48,185,206.19

其他货币资金       63,664,583.06                            50,160,123.25

合计              132,132,059.96                            98,512,961.80

    *银行存款期末余额中含有美元存款593,566.12 元，按期末汇率8.2767 折合为人民币4,912,768.71 元;含有港币存款962.77 元，按期末汇率1.0657 折合为人民币1,026.02 元；

    **银行存款期末数比期初数增加33,619,098.16 元,增长34.13%,主要系因百货兴建星沙商业广场和经营规模扩大备货而需要的资金增加而增加银行借款及应付票据所致。

    2、应收票据

种类                     期末数                         期初数

银行承兑汇票          1,734,530.00                  3,341,310.00

    3、应收账款

             坏账

             计提                              期末数

账龄         比例           金额              比例%％          坏账准备

1年以内       5%        8,588,616.61           68.23          429,430.83

1—2年       10%          302,713.15            2.41           30,271.31

2—3年       30%        2,056,739.41           16.34          617,021.82

3—4年       50%          369,404.10            2.93          184,702.05

4—5年       80%          358,699.60            2.85          286,959.68

5年以上     100%          911,900.53            7.24          911,900.53

合计                   12,588,073.40          100.00        2,460,286.22

                                           期初数

账龄                 金额                   比例％               坏账准备

1年以内          7,036,230.58               64.11              351,811.52

1—2年           2,297,988.97               20.94              229,798.90

2—3年             369,874.10                3.37              110,962.23

3—4年             358,229.60                3.26              179,114.80

4—5年             388,795.52                3.54              311,036.42

5年以上            525,057.83                4.78              525,057.83

合计            10,976,176.60              100.00            1,707,781.70

    *应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；

    **欠款金额前五名的应收账款合计4,167,619.47 元，占应收账款总额的33.11%。

    4、其他应收款

    期末数期初数

账龄       坏账计             金额              比例%          坏账准备

           提比例

1年以内      5%          6,328,056.30           84.89          316,402.82

1--2年      10%             67,261.29            0.90            6,726.12

2--3年      30%             88,829.03            1.19           26,648.71

3--4年      50%             91,802.93            1.23           45,901.47

4--5年      80%            149,987.53            2.01          119,990.02

5年以上     100%           728,833.30            9.78          728,833.30

合计                     7,454,770.38          100           1,244,502.44

账龄                      金额                  比例%           坏账准备

1年以内              5,864,223.33                52.48         293,211.17

1--2年               4,234,534.54                37.90         423,453.45

2--3年                 138,323.23                 1.24          41,496.97

3--4年                 187,987.53                 1.68          93,993.77

4--5年                 690,914.50                 6.18         552,731.60

5年以上                 57,918.80                 0.52          57,918.80

合计                11,173,901.93               100.00       1,462,805.76

    *其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；

    **欠款金额前五名的其他应收款合计4,753,102.84 元，占其他应收款总额的63.76%。

    5、预付账款

                    期末数                                期初数

账龄         金额            比例%                   金额           比例%

1年以内   66,516,384.64      96.77              2,353,950.60        73.93

1--2年     1,973,448.75       2.87                829,933.09        26.07

2--3年       244,189.17       0.36

合计      68,734,022.56     100.00              3,183,883.69       100.00

    *预付账款中有持本公司5%（含5%）以上股份股东长沙通程实业集团有限公司48,000,000.00元;

    **预付账款期末数比期初数增加65,550,138.87元,增长20.59 倍,主要系预付拟收购同升湖通程山庄酒店工程款48,000,000.00 元;

    ***欠款金额前五名的预付账款合计63,022,664.64元，占预付账款总额的91.69%。

    6、存货及存货跌价准备

                           期末数                      期初数

项目                  金额       跌价准备         金额        跌价准备

库存商品       67,932,732.59   1,542,091.93   74,774,276.07  2,327,203.97

在途商品       68,046,693.31                  66,554,002.64

材料物资          128,543.12                     166,185.27

原材料          4,862,176.54      16,903.54    6,033,383.16     14,330.09

低值易耗品                                       868,029.62

受托代销商品    6,939,514.54                   5,709,307.33

代销商品款     -6,939,514.54                  -5,709,307.33

合计          140,970,145.06   1,558,995.47  148,395,876.76  2,341,534.06

    7、待摊费用

类别                   期末数                   期初数       期末结存原因

财产保险费            469,836.51               392,999.14    跨期费用

广告费                 87,500.00               308,249.00    跨期费用

工资                  930,354.13               947,906.42    预发的工资

其他                  165,043.00                82,537.22

合计                1,652,733.64             1,731,691.78

    8、长期股权投资

    (1)长期股权投资分类

类别                   期初余额              本期增加         本期减少

对联营公司的投资    105,148,600.11                          10,916,106.22

其他股权投资         20,600,000.00

合计                125,748,600.11                          10,916,106.22

减：减值准备         15,000,000.00                          15,000,000.00

净值                110,748,600.11                          -4,083,893.78

类别                                                             期末余额

对联营公司的投资                                            94,232,493.89

其他股权投资                                                20,600,000.00

合计                                                       114,832,493.89

减：减值准备                                                         0.00

净值                                                       114,832,493.89

    (2)权益法核算的长期股权投资

被投资       初始投资      追加投资额      期初余额        本期权益增减额

单位

恒信证券

有限责任

公司      40,000,000.00   74,735,000.00   90,148,600.11    -10,916,106.22

被投资             累计权益增减额    转回的长期投         期末余额

单位               资减值准备

恒信证券

有限责任

公司            -20,502,506.11      15,000,000.00       94,232,493.89

    *基于本公司于2003 年12 月与湖南湘晖资产经营股份有限公司签订的股权转让协议,溢价转让恒信证券有限责任公司的股权,本期转回股权投资减值准备15,000,000.00 元,其详细说明见附注10。

    (3)其他股权投资

被投资单位                           投资期限     投资比例      投资金额

通程国际计算机系统集成有限公司    1998-2018年          10%     200,000.00

长沙市商业银行                         无限期        5.48%  20,400,000.00

合计                                                        20,600,000.00

    (4)股权投资差额

被投资单         初始金额      期初余额           本期        本期摊销额

位                                                增加

恒信证券有

限责任公司    22,556,824.74  10,481,926.01                   1,996,557.33

被投资单                    摊余金额               剩余             形成

位                                                 摊销             原因

                                                   期限

恒信证券有

限责任公司                8,485,368.68             4年3            溢价收

                                                   个月            购股权

    9、固定资产

类别                 期初余额          本期增加额             本期减少额

原值

房屋建筑物        512,975,530.89       47,062,170.88

机器设备          105,611,970.48           95,967.50            24,300.90

电子设备           28,311,012.77          500,055.26         1,130,719.29

运输工具            4,703,297.82          799,990.28           334,793.00

其他              114,517,183.68        7,437,173.33           170,206.80

合计              766,118,995.64       55,895,357.25         1,660,019.99

累计折旧

房屋建筑物         45,731,033.70       12,280,771.83                 0.00

机器设备           31,543,407.70        7,205,031.07            16,579.02

电子设备           15,831,279.70        2,316,188.23           141,109.54

运输设备            3,428,729.01          526,770.59           267,436.75

其他               26,364,179.90        13,134357.16            46,856.17

合计              122,898,630.01       35,463,118.88           471,981.48

固定资产净值      643,220,365.63

类别                                                             期末余额

原值

房屋建筑物                                                 560,037,701.77

机器设备                                                   105,683,637.08

电子设备                                                    27,680,348.74

运输工具                                                     5,168,495.10

其他                                                       121,784,150.21

合计                                                       820,354,332.90

累计折旧

房屋建筑物                                                  58,011,805.53

机器设备                                                    38,731,859.75

电子设备                                                    18,006,358.39

运输设备                                                     3,688,062.85

其他                                                        39,451,680.89

合计                                                       157,889,767.41

固定资产净值                                               662,464,565.49

    *本期增加固定资产系在建工程转入29,862,968.46元。

    固定资产减值准备

类别        期初余额     本期增加额     本期减少额  期末余额     计提原因

电子设备   215,691.53                               215,691.53     暂闲置

其他       291,162.26                               291,162.26     暂闲置

合计       506,853.79                               506,853.79

    10、在建工程

工程名称              预算数             期初余额           本期增加额

通程国际大洒店会    109,100,000.00       89,686,098.92       1,593,875.89

所及网络改造

其中：资本化利息                         14,030,474.77

星沙商业广场        180,000,000.00                0        110,299,301.62

合计                289,100,000.00       89,686,098.92     111,893,177.51

工程名称             转入固定       期末余额      资金来 工程投入占预算的

                     资产额                       源         比例

通程国际大洒店会   29,862,968.46   61,417,006.35  募股资     85.00%

所及网络改造                                      金和其

其中：资本化利息                   14,030,474.77  他来源

星沙商业广场                      110,299,301.62  自有资     61.28%

                                                  金

合计               29,862,968.46  171,716,307.97

    *本期无资本化利息；

    **本期不存在应计提减值准备的情况。

    11、无形资产

种类           取得

               方式      原值期初           余额               本期增加额

土地使用权     购买   11,553,303.00       9,703,074.88

富基业务软件   购买      616,000.00         395,734.00          64,000.00

金蝶财务软件   购买      168,000.00         106,400.00           8,000.00

合计                  12,337,303.00      10,205,208.88          72,000.00

种类                                                               剩余摊

                  本期摊销       累计摊销额      期末金额          销

                  额                                               期限

土地使用权        288,832.56    2,139,060.68     9,414,242.32     32.73年

富基业务软件      153,244.68      309,510.68       306,489.32      2.16年

金蝶财务软件       35,100.00       88,700.00        79,300.00      2.16年

合计              477,177.24    2,537,271.36     9,800,031.64

    *本期不存在应计提减值准备的情况。

    12、长期待摊费用

项目                      原始金额        期初余额           本年增减及转

                                                             出

西城百货大楼固定资

产改良支出              9,790,763.63       1,927,440.92              0

西城电器连锁店固定

资产改良支出              566,430.00         514,507.25              0

通程酒店软件              469,500.00         219,100.00              0

国际名品固定资产改

良支出                    284,489.00         165,952.30              0

柜台装修费              1,347,965.62       1,113,476.50        -43,880.00

连锁店的开办费           1,335278.03               0          1,335278.03

合计                   13,794,426.28       3,940,476.97      1,291,398.03

项目                   本年摊销额     累计摊销额      期末余额     剩余摊

                                                                   销年限

西城百货大楼固定资

产改良支出             986,132.88    8,849,455.59     941,308.04      1年

西城电器连锁店固定

资产改良支出            56,643.00      108,565.75     457,864.25   8.54年

通程酒店软件            93,900.00      344,300.00     125,200.00   1.33年

国际名品固定资产改

良支出                  56,897.76      175,434.46     109,054.54      2年

柜台装修费             267,399.12      545,768.24     802,197.38      3年

连锁店的开办费         276,434.23      276,434.23   1,058,843.80

合计                 1,737,406.99   10,299,958.27   3,494,468.01

    *开办费为尚未开业连锁店筹备中的费用。

    13、短期借款

借款类别           期末数                          期初数

保证借款       246,000,000.00                  82,000,000.00

    *保证借款均由本公司第一大股东长沙通程实业集团有限公司提供担保;

    **短期借款期末数比期初数增加164,000,000.00元,增长2倍，主要系因百货兴建星沙商业广场和经营规模扩大备货而需要的资金增加而增加银行借款及减少了长期借款所致。

    14、应付票据

种类                   期末数                        期初数

银行承兑汇票         176,297,507.00             149,102,000.00

    15、应付账款

期末数                                期初数

89,004,603.62                     70,653,844.24

    *应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    16、预收账款

期末数                                  期初数

11,328,311.38                        10,625,661.21

    *预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    17、应付股利

项目                    期末数                  期初数

应付股利              300,000.00              300,000.00

    *期末应付股利系长沙市自来水公司2001年度未付股利。

    18、应交税金

税种                     税率                期末数                期初数

增值税                13%,17%           2,198,189.77         2,045,871.63

消费税                     5%              24,718.25            28,218.91

营业税                 5%-20%           1,672,779.58         2,025,605.01

城建税                     7%             226,278.14           153,632.63

企业所得税                33%             824,481.51         2,469,022.68

个人所得税           超额累进             109,519.91            53,177.52

房产税               1.2%,12%             117,606.29           115,592.11

合计                                    5,173,573.45         6,891,120.49

    19、其他应交款

项目         计缴标准             期末数               期初数

教育费附加      5%              161,992.81            109,737.62

    20、其他应付款

期末数                                期初数

18,366,122.25                     23,431,888.82

    21、预提费用

类别             期末数          期初数        结存原因

电费          970,225.72      1,000,000.00     12月应付电费

年度奖金                      1,100,000.00

养老保险    1,102,558.86                       未支付职工11月、12月的养

                                               老保险

房屋租金      597,884.00                       连锁店未支付的房租

广告费        339,325.57                       未支付的广告费

运杂费        135,832.75                       未支付的运杂费

其他          169,587.15

合计        3,315,414.05      2,100,000.00

    22、长期借款

借款类别         期末数                 期初数

保证借款      114,300,000.00        154,300,000.00

    *长期借款全部由本公司第一大股东长沙通程实业集团有限公司提供担保。

    23、股本

项目                               期初数            本次变动增减（+、-）

                                              配  送  公积金  优先股   小

                                              股  股  转股    或其他   计

一、尚未流通股份

1.发起人股份                 110,150,000.00

其中：

国家拥有股份                  98,150,000.00

境内法人持有股份               9,000,000.00

境外法人持有股份

募集法人股                     3,000,000.00

2.内部职工股

3.优先股或其他                   233,880.00

其中：转配股

未上市流通股份合计           110,383,880.00

二、已流通股份

1、境内上市的人民币普通股     65,124,275.00

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计            65,124,275.00

三、股份总额                 175,508,155.00

项目                                                         期末数

一、尚未流通股份

1.发起人股份                                              110,150,000.00

其中：

国家拥有股份                                               98,150,000.00

境内法人持有股份                                            9,000,000.00

境外法人持有股份

募集法人股                                                  3,000,000.00

2.内部职工股

3.优先股或其他                                                233,880.00

其中：转配股

未上市流通股份合计                                        110,383,880.00

二、已流通股份

1、境内上市的人民币普通股                                  65,124,275.00

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计                                         65,124,275.00

三、股份总额                                              175,508,155.00

    24、资本公积

项目               期初数          本期增加     本期减少          期末数

股本溢价      286,001,829.58                               286,001,829.58

其他资本公积    1,825,919.56            3.54     8,914.96    1,817,008.14

合计          287,827,749.14            3.54     8,914.96  287,818,837.72

    *资本公积本期减少8,914.86元系原由本公司转入无法支付的五年以上的应付款项,本期要求支付。

    25、盈余公积

项目              期初数         本期增加       本期减少        期末数

法定盈余公积  23,834,063.83     3,118,354.67                26,952,418.50

公益金        11,917,031.91     1,559,177.35                13,476,209.26

合计          35,751,095.74     4,677,532.02                40,428,627.76

    *本期增加4,677,532.02元系根据本公司第二届十八次董事会决议，本期按净利润的10%提取盈余公积金3,118,354.67 元，按净利润的5%提取公益金1,559,177.35 元。

    26、未分配利润

期初数               本期增加             本期减少                 期末数

73,396,131.09      22,941,158.48        4,677,532.02        91,659,757.55

    *本期增加22,941,158.48 元系本年度净利润转入；

    **本期减少4,677,532.02 元系按本年度净利润的10%提取法定盈余公积金3,118,354.67元，按5%提取公益金1,559,177.35 元。

    27、主营业务收入

项目                         本年发生数                      上年发生数

商贸业                    580,652,483.38                   549,406,780.82

旅游服务业                118,996,665.18                   141,091,015.39

合计                      699,649,148.56                   690,497,796.21

    *公司销售收入前五名合计19,197,300.00元，占公司销售收入总额的2.74%。

    28、主营业务成本

项目                   本年发生数                        上年发生数

商贸业                531,179,840.97                    487,109,549.50

旅游服务业             17,245,167.54                     19,596,954.21

合计                  548,425,008.51                    506,706,503.71

    29、主营业务税金及附加

项目         计缴标准         本年发生数                       上年发生数

营业税         5%-20%          6,495,318.75                  8,844,739.86

城建税             7%            634,513.57                    642,953.47

教育费附加         5%            453,223.99                    459,252.49

消费税             5%            278,550.18                    400,692.01

合计                           7,861,606.49                 10,347,637.83

    30、其他业务利润

    *公司其他业务利润本年数较上年增长28.74%，系百货将原部份自营场地调整为租赁而租金收入有所增长。

    31、财务费用

项目                        本年发生数                   上年发生数

利息支出                  19,141,883.89                16,396,375.98

减：利息收入               1,470,572.82                   699,939.17

汇兑损失                         323.43

减：汇兑收益                                                  415.34

金融机构手续费             1,948,495.82                 1,877,105.24

合计                      19,620,130.32                17,573,126.71

    32、投资收益

项目                          本年发生数                 上年发生数

股权投资收益                  -8,812,414.89              -7,342,468.49

股权投资差额摊销              -1,996,557.33              -2,158,936.60

股权投资减值准备转回          15,000,000.00

合计                           4,191,027.78              -9,501,405.09

    *基于本公司于2003 年12 月与湖南湘晖资产经营股份有限公司股权转让协议,溢价转让恒信证券有限责任公司的股权,本期转回股权投资减值准备15,000,000.00 元,其详细说明见附注10。

  　33、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目如下：

项目                       本年发生数                          上年发生数

电费                      11,548,848.18                     11,321,263.38

燃料费                     7,686,996.92                      6,855,230.14

修理费                     3,094,478.53                      5,296,852.60

业务招待费                 1,157,537.39                        963,563.47

广告费                     1,976,313.41                      1,215,310.20

酒店节目费                 1,141,238.64                      1,704,383.07

酒店客人用品               2,642,144.86                      3,291,962.90

仓储费                     1,336,357.41                      2,640,616.20

运杂费                     1,742,158.43                        152,396.84

保险费                     1,745,977.80                      1,620,936.90

装饰费                       280,185.65                        413,546.66

合计                      34,352,237.22                     35,476,062.36

    附注6：母公司会计报表主要项目注释

    1、应收账款

账龄        坏账准备                         期末数

            计提比例         金额             比例              坏账准备

1年以内           5%     2,547,301.35         44.84            127,365.07

1--2年           10%       100,793.24          1.77             10,079.32

2--3年           30%     1,909,144.91         33.61            572,743.47

3--4年           50%        51,237.80          0.90             25,618.90

4--5年           80%       160,637.00          2.83            128,509.60

5年以上         100%       911,900.53         16.05            911,900.53

合计                     5,681,014.83        100.00          1,776,216.89

账龄                                  期初数

                      金额              比例                     坏账准备

1年以内             569,712.84         14.81                    24,708.01

1--2年            2,150,394.47         55.91                   215,039.45

2--3年               51,707.80          1.35                    15,512.34

3--4年              160,167.00          4.17                    80,083.50

4--5年              388,795.52         10.11                   311,036.42

5年以上             525,057.83         13.65                   525,057.83

合计              3,845,835.46        100.00                 1,171,437.55

    *应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

    **欠款前五名单位金额合计为3,502,548.61 元,占应收账款金额比例为61.65%；

    2、其他应收款:

账龄                坏账                           期末数

                    准备

                    比例           金额              比例      坏账准备

1年以内              5%     254,346,995.77          99.84      298,806.10

1--2年              10%          29,858.22           0.01        2,985.82

2--3年              30%          38,829.03           0.02       11,648.71

3--4年              50%          16,802.93           0.00        8,401.47

4--5年              80%          41,400.73           0.02       33,120.58

5年以上            100%         277,033.30           0.11      277,033.30

合计                        254,750,919.98         100.00      631,995.98

账龄                                          期初数

                         金额                   比例             坏账准备

1年以内            245,822,179.58              98.15           262,288.04

1--2年               4,184,534.50               1.67           418,453.45

2--3年                  63,323.23               0.03            18,996.97

3--4年                  79,400.73               0.03            39,700.37

4--5年                 239,114.50               0.10           191,291.60

5年以上                 57,918.80               0.02            57,918.80

合计               250,446,471.34             100.00           988,649.23

    *其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

    **欠款前五名单位金额合计为252,663,318..93 元占其他应收款金额比例为99.18%;

    ***期末应收子公司长沙通程国际广场置业发展有限公司248,370,873.67 未计提坏账准备;

    3、长期股权投资

    （1）长期股权投资分类

类别                      期初余额          本期增加          本期减少

对子公司的投资         105,433,293.19      8,242,391.84    113,675,685.03

对联营公司的投资       105,148,600.11                       10,916,106.22

其他股权投资            20,400,000.00

合计                   230,981,893.30      8,242,391.84     10,916,106.22

减：减值准备            15,000,000.00                       15,000,000.00

净值                   215,981,893.30      8,242,391.84     -4,083,893.78

类别                                                             期末余额

对子公司的投资

对联营公司的投资                                            94,232,493.89

其他股权投资                                                20,400,000.00

合计                                                       228,308,178.92

减：减值准备                                                         0.00

净值                                                       228,308,178.92

    (2)权益法核算的长期股权投资

被投资单位            初始投资          追加投资额         本期权益增减额

恒信证券有限

责任公司           40,000,000.00       74,735,000.00       -10,916,106.22

长沙通程国际

置业发展有限

公司               58,500,000.00                             8,242,391.84

合计               98,500,000.00       74,735,000.00        -2,673,714.38

被投资单位            累计权益增减额   本期减少                  期末余额

                                       额

恒信证券有限

责任公司              -20,502,506.11                        94,232,493.89

长沙通程国际

置业发展有限

公司                   55,175,685.03                       113,675,685.03

合计                   34,673,178.92                       207,908,178.92

    (3)股权投资差额

被投资单位             初始金额        期初余额      本期    本期摊销额

                                                     增加

恒信证券有限

责任公司             22,556,824.74    10,481,926.01          1,996,557.33

被投资单位              摊余金额         摊销                 形成

                                         期限                 原因

恒信证券有限                                                  溢价收

责任公司            8,485,368.68         10年                 购股权

    (4)其他股权投资

被投资单位          投资期限    投资比例       投资金额

长沙市商业银行      无限期      5.48%        20,400,000.00

    4、主营业务收入

项目                        本年发生数                  上年发生数

商贸业                    580,652,483.38              475,178,926.99

    *公司销售收入前五名合计19,197,300.00元，占公司销售收入总额的3.31%。

    5、主营业务成本

项目               本年发生数                        上年发生数

商贸业           531,179,840.97                   426,884,328.35

    6、投资收益

项目                      本期发生数                  上期发生数

股权投资收益                -570,026.59                8,487,399.44

股权投资差额摊销          -1,996,557.33               -2,158,936.60

股权投资减值准备转回      15,000,000.00

合计                      12,433,416.08                6,328,462.84

    *基于本公司于2003 年12 月与湖南湘晖资产经营股份有限公司股权转让协议,溢价转让恒信证券有限责任公司的股权,本期转回股权投资减值准备15,000,000.00 元,其详细说明见附注10。

    附注7：关联方关系及其交易

    一、关联方关系

    （一） 存在控制关系的关联方

企业名称                 注册              主营业务

                         地址

长沙通程实业集团      长沙市劳动       商业零售批发；具有国有资产投资功

有限公司              西路260 号       能。自营内销商品范围内的商品及相关

                                       技术的进出口业务；代理内销商品范围

                                       内的商品及相关技术的出口业务；经营

                                       进料加工和“三报一补业务”经营对销

                                       贸易和转口贸易。

长沙通程国际广场      长沙市韶山       兴建长沙通程国际广场、写字楼出租；

置业发展有限公司      北路149 号       饮食、娱乐、住宿及配套服务；新型建

                                       筑材料的生产及产品自销；通程国际大

                                       酒店、物业管理

企业名称                        与本企         经济            法定代

                                业关系         性质            表人

长沙通程实业集团                母公司         国有            周兆达

有限公司                                       独资

长沙通程国际广场                子公司         中外            周兆达

置业发展有限公司                               合作

                                               经营

    (二) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（ 金额单位：万元）

企业名称                          期初数    本期增加  本期减少    期末数

长沙通程实业集团有限公司          10,000.00                     10,000.00

长沙通程国际广场置业发展有限公司   9,000.00                      9,000.00

    (三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）

企业名称                      期初数            本期增加        本期减少

                          金额        %       金      %     金额        %

长沙通程实业集团

有限公司              9,815.00     55.92

长沙通程国际广场

置业发展有限公司      5,850.00     65.00

企业名称                                                 期末数

                                                金额                  %

长沙通程实业集团

有限公司                                      9,815.00              55.92

长沙通程国际广场

置业发展有限公司                              5,850.00              65.00

    二、关联方交易

    1、关联方应收应付款项                              （单位：元）

项目                       金额                占全部应收(付)款的比重(%)

                期末数           期初数    期末数                  期初数

其他应付款：

长沙通程实业集

团有限公司          0        8,574,638.29     0                     36.59

预付账款

长沙通程实业集

团有限公司  8,000,000.00             0       69.83                   0

    附注8：或有事项

    截止2003 年12 月31 日止，本公司不存在应披露而未披露诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、债务担保或有事项。

    附注9：承诺事项

    截止2003 年12 月31 日止，本公司不存在需要说明的承诺事项。

    附注10：其他重要事项

    1、本公司于2003 年12 月29 日与湖南湘晖资产经营股份有限公司股权转让协议,转让本公司持有恒信证券有限责任公司11605.8 万股股权(占恒信证券有限责任公司的20.01%的股权),股权转让的价格为每股1.11 元,转让总价款为12882.44 万元。转让后本公司不再持有恒信证券有限责任公司的股权。

    2、本公司持有通程麓山商业广场100％的股份，注销该公司独立法人的相关手续尚在办理过程中。

    第十一节  备查文件

    一、载有公司法定代表人、代理财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。

    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    三、2003 年度在《证券时报》公开披露的公司所有文件的正本及公告原件。

    四、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。

    长沙通程控股股份有限公司

    董事长：

    二00四年三月十二日


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