沈阳银基发展股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.16 14:14 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
沈阳银基发展股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长沈志奇先生、总经理林平先生、财务总监郭社乐先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 沈阳银基发展股份有限公司 公司法定英文名称： ShenYang Ingenious Development Co.,Ltd 英文名称缩写： INGIN 2、公司法定代表人： 沈志奇 3、公司董事会秘书： 孙家庆 证券事务代表： 戴子凡 联系地址： 沈阳市沈河区青年大街109 号 联系电话： 024-22958933 传真： 024-22958922 电子信箱： [email protected] 4、公司注册地址： 沈阳市东陵区文化东路20 号110015 办公地址： 沈阳市沈河区青年大街109 号110014 互联网网址： www.ingin.com 电子信箱： [email protected] Ingin 2003－2 Report 5、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》 公司登载年度报告的网址： www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司证券部 6、公司股票上市地： 深圳证券交易所 公司股票简称： 银基发展 公司股票代码： 000511 7、公司首次注册或变更注册登记日期、地点：沈阳市和平区十一纬路82 号 企业法人营业执照注册号： 2101001104618（1-1） 税务登记号码： 210112243490200 公司聘请的会计师事务所名称： 办公地址： 深圳鹏城会计师事务所 深圳市东门南路2006 号宝丰大厦五楼 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（单位：元） 项目 数据 利润总额 49,219,935.32 净利润 27,261,730.59 扣除非经营性损益后的净利润 24,623,927.41 主营业务利润 91,578,182.29 其他业务利润 -208,565.34 营业利润 46,862,132.14 投资收益 2,711,069.96 补贴收入 营业外收支净额 -35,3266.87 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.268 现金及现金等价物净增加额 166,415,575.20 注：扣除的非经常性损益项目和金额： 项目 金额 投资收益 2,711,069.96 营业外收支净额 -353,266.87 退税 280,000.00 2、公司近三年主要会计数据及财务指标（单位：元） 项目 2003年度 2002年度 主营业务收入 367,740,695.85 266,921,090.97 净利润 27,261,730.59 48,967,175.57 总资产 2,262,900,114.21 1,863,981,242.73 股东权益(不含少数股东权益) 1,053,335,005.32 1,023,009,217.94 每股收益(摊薄) 0.10 0.181 每股收益(加权) 0.10 0.181 每股净资产 3.904 3.791 调整后的每股净资产 3.839 3.781 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.268 -0.236 净资产收益率(%)(摊薄) 2.59 4.787 净资产收益率(%)(加权) 2.63 4.909 项目 2001年度 主营业务收入 403,635,377.96 净利润 96,371,142.26 总资产 1,841,837,565.00 股东权益(不含少数股东权益) 973,019,151.32 每股收益(摊薄) 0.357 每股收益(加权) 0.357 每股净资产 3.606 调整后的每股净资产 3.595 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.61 净资产收益率(%)(摊薄) 9.904 净资产收益率(%)(加权) 10.54 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编号细则（第九号）》要求计算的利润数据如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.69 8.83 0.34 0.34 营业利润 4.45 4.52 0.17 0.17 净利润 2.59 2.63 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 2.34 2.38 0.09 0.09 3、公司报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 269,821,425.60 537,148,244.83 53,581,334.57 26,790,667.28 本期增加 3,064,056.79 5,833,259 2916,629.5 本期减少 期末数 269,821,425.60 540,212,301.62 59,414,593.57 29,707,296.78 项目 未分配利润 股东权益 期初数 162,458,212.94 1,023,009,217.94 本期增加 27,261,730.59 36,159,046.38 本期减少 5,833,259 5,833,259 期末数 183,886,684.53 1,053,335,005.32 变动原因：1、资本公积增加系以开发产品商务中心房产对沈阳银基国际商务投资有限公司溢价投资形成。 2、盈余公积和法定公益金增加是根据公司章程按税后利润10％提取形成。 3、未分配利润增加是公司报告期利润增加所致。 股本变动及股东情况 1、股本变动情况（单位：股） 本次变动增减（+ -） 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 69,948,648 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 69,948,648 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 1,404,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 19,919,424 未上市流通股份合计 91,272,072 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 178,549,353 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 178,549,353 三、股份总数 269,821,425 股份类别 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 69,948,648 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 69,948,648 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 1,404,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 19,919,424 未上市流通股份合计 91,272,072 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 178,549,353 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 178,549,353 三、股份总数 269,821,425 3、股东情况 （1）报告期末股东总数：48,389 户。 （2）公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数(股) 持股变动 占总股本 情况 比例(%) 1 沈阳银基集团股份有限公司 69,948,648 25.92% 2 沈阳银顺隆机电物资有限公司 9,318,840 3.45% 3 华宝信托投资有限责任公司 8,543,191 7,138,826 3.17% 4 沈阳新思科自动化有限公司 3,602,019 1.33% 5 上海允同贸易有限公司 3,392,157 3,392,157 1.26% 6 景福证券投资基金 3,290,919 3,290,919 1.22% 7 沈阳泰金科技实业有限公司 1,866,735 0.69% 8 辽宁国发股份有限公司 1,638,000 0.61% 9 沈阳三和盛物资贸易有限公司 1,560,780 0.58% 10 沈阳信丰网络发展有限公司 972,000 0.36% 股东名称 股份性质 质押或冻结 1 沈阳银基集团股份有限公司 法人股 部分质押 2 沈阳银顺隆机电物资有限公司 法人股 3 华宝信托投资有限责任公司 流通股 4 沈阳新思科自动化有限公司 法人股 冻结 5 上海允同贸易有限公司 流通股 6 景福证券投资基金 流通股 7 沈阳泰金科技实业有限公司 法人股 8 辽宁国发股份有限公司 法人股 9 沈阳三和盛物资贸易有限公司 法人股 10 沈阳信丰网络发展有限公司 法人股 报告期内，本公司持股5%（含5%）以上的股东沈阳银基集团股份有限公司，以其持有的我公司法人股2,645 万股和1,410 万股（分别占本公司总股本269,821,425 股的9.80％和5.23％）作质押，分别向中信实业银行沈阳分行和交通银行沈阳分行大东支行申请流动资金贷款，质押期一年。持股5％以上（含5％）其它股东所持股份无质押或冻结情况； 公司前十大股东中沈阳银基集团股份有限公司与其它股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （3）公司前十名流通股股东持股情况： 股东名称 持股数(股) 种类（A、B、H 股或其它） 1 华宝信托投资有限责任公司 8,543,191 A股 2 上海允同贸易有限公司 3,392,157 A股 3 景福证券投资基金 3,290,919 A股 4 中国建设银行--宝康消费品证券投资基金 435,700 A股 5 孙红 435,099 A股 6 巩毅 431,950 A股 7 翁楚娟 420,409 A股 8 陈一滨 408,445 A股 9 杨木顺 398,300 A股 10 海南嘉瑞通实业投资有限公司 380,900 A股 股东名称 股东之间 关联关系 1 华宝信托投资有限责任公司 未知 2 上海允同贸易有限公司 未知 3 景福证券投资基金 未知 4 中国建设银行--宝康消费品证券投资基金 未知 5 孙红 未知 6 巩毅 未知 7 翁楚娟 未知 8 陈一滨 未知 9 杨木顺 未知 10 海南嘉瑞通实业投资有限公司 未知 （4）本公司第一大股东为沈阳银基集团股份有限公司（简称：银基集团）。银基集团成立于1996 年，注册资本8400 万元，法定代表人刘成文。主要经营机械电子设备、五金交电、金属材料、建筑材料、汽车配件、纺织品、百货批发、零售；技术开发、技术贸易；线路管道和设备安装，装修设计；（旅游服务、住宿、粮油经营、餐饮娱乐限分支机构按行业归口审批后经营）。 银基集团第一大股东为深圳市海兴投资有限公司，其持有银基集团35%股份。深圳市海兴投资有限公司成立于2001 年，注册资本1000 万元，经营范围：投资兴办实业。公司的主要实际控制人沈锡刚先生，生于1961 年，中国国籍。现任深圳市海兴投资有限公司董事长、沈阳银基集团股份有限公司董事，曾任沈阳银基集团股份有限公司副总经理、沈阳银基发展股份有限公司董事、沈阳皇城商务酒店有限公司董事长等。沈锡钢先生持有深圳市海兴投资有限公司50％的股份。 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持 股数 沈志奇 男 54 董事长 2002/05--2005/05 0 林平 男 37 董事 总经理 2003/06--2005/05 0 杨洪昌 男 46 董事 2002/05--2005/05 0 王利群 女 45 董事 副总经理 2002/05--2005/05 3636 赫国胜 男 48 独立董事 2002/05--2005/05 0 吴长福 男 45 独立董事 2002/05--2005/05 0 李馨 女 38 独立董事 2003/06--2005/05 0 谭永红 女 43 监事会主席 2002/05--2005/05 0 佟贺 男 42 监事 2002/05--2005/05 0 周巾 女 32 监事 2003/06--2005/05 0 郑若轻 男 36 副总经理 2002/08--2005/05 0 孙家庆 男 39 董事会秘书 2003/04--2005/05 0 郭社乐 男 36 财务总监 副总经理 2003/08--2005/05 0 姓名 本年度增 年末持 减股数 股数 沈志奇 0 0 林平 0 0 杨洪昌 0 0 王利群 0 3636 赫国胜 0 0 吴长福 0 0 李馨 0 0 谭永红 0 0 佟贺 0 0 周巾 0 0 郑若轻 0 0 孙家庆 0 0 郭社乐 0 0 在股东单位任职董事、监事情况： 姓名 任职单位 职务 任期 沈志奇 沈阳银基集团股份有限 公司董事 2002年10月-至今 杨洪昌 沈阳银基集团股份有限 公司董事 2002年10月-至今 2、年度报酬情况 2003 年度在本公司领取报酬的董事、监事（指在公司兼任管理职务的内部董事、监事）及高管人员的薪酬，是以公司的《绩效评价标准》、《管理人员岗位责任追究制度》为依据，履行《评岗定级程序》和《银基发展组织规程》，结合公司经营业绩确定的。 现任董事、监事和高级管理人员共13 人，在公司领取报酬10 人（不含独立董事），其年度报酬总额为48.36 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为20.64 万元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为18.72 万元，其中年度报酬总额在人民币7 万元－8 万元区间的1 人，年度报酬总额在人民币5 万元－7 万元区间的5 人，年度报酬总额在人民币1 万元－3 万元区间的4 人。 公司独立董事的津贴标准为每人每年5 万元，公司2001 年度股东大会审议通过了独立董事及其津贴、费用事项的议案。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任及离任情况 2003 年4 月13 日召开的公司董事会第五届九次会议，审议通过了王利群女士辞去公司董事会秘书职务，詹宝昌先生辞去副总经理职务的申请。同时聘任孙家庆先生为公司董事会秘书。 2003 年6 月29 日召开的公司2002 年度股东大会，审议批准了关于调整公司董事的议案，同意于春光先生、郭晓东先生辞去公司董事会董事职务，选举林平先生、李馨女士分别为公司第五届董事会董事、独立董事。同时，审议批准了调整公司监事会监事的议案，同意雷鸣先生辞去公司监事会监事职务，选举周巾女士为公司第五届监事会监事。 2003 年6 月29 日召开的公司董事会第五届十二次会议，审议通过了杨洪昌先生辞去公司总经理职务的申请，同时聘任林平先生为公司总经理。 2003 年6 月29 日召开的公司监事会第五届七次会议，选举谭永红女士为公司第五届监事会主席。 2003 年8 月14 日召开的公司董事会第五届十四次会议，审议通过了郭晓东先生、于春光先生辞去公司副总经理职务的申请，同时聘任郭社乐先生为公司副总经理兼任财务总监。 4、员工情况 截止本报告期2003 年末，公司拥有员工91 人，其中行政管理人员12 人，财务人员14 人，工程、技术人员46 人，销售人员19 人。从教育程度看，具有研究生以上学历的8 人，大专以上学历的73 人，中专、高中学历的10 人。公司目前尚无离退休人员。 （一）公司治理现状 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理结构》及其它相关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立和完善现代企业制度，规范企业运作，公司治理的实际状况已基本达到中国证监会《上市公司治理准则》的有关要求。 报告期内，公司经过2002 年度股东大会批准增选了一名独立董事，目前公司独立董事三名，达到公司董事会现有董事成员的三分之一以上，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，公司认真清理与关联方的资金往来，规范对外担保行为。公司对《公司章程》关于独立董事等条款进行了修订，并经2002 年度股东大会审议通过，使公司的治理结构更加规范。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司已设立独立董事三人，占董事会成员的43%。公司独立董事在工作中严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《独立董事制度》等有关法律、法规的规定，认真履行职责，关注公司经营情况、财务状况，并在公司治理方面发挥了积极的作用。公司三位专家型的独立董事，认真出席公司的董事会和股东大会，深入了解公司情况，发挥其专业优势，积极参与公司决策，强化了公司专业化运作，为董事会科学决策起到积极作用。同时，独立董事工作勤勉尽责，对公司重大项目投资等议案多次出具独立意见，切实履行了独立董事职责。公司治理结构 （三）公司独立运作情况 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上一直坚持做到严格分开。 1、业务方面：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系，具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的产、供、销系统。 2、人员方面：公司有独立经营的领导核心，有独立的劳动、人事、工资管理制度，高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。 3、资产方面：公司与控股股东之间产权关系明晰，各自对资产拥有完整的所有权，各自拥有采购和销售系统。 4、机构方面：公司设有独立的业务部门和管理职能部门，控股股东及其职能部门与本公司及职能部门无上下级关系；公司所有机构设置程序和机构职能独立。公司董事会、监事会及其他内部机构均独立运作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系和财务管理制度；公司独立开设银行帐户，依法独立纳税；公司独立财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，公司根据建立现代企业制度的需要，进一步完善绩效评价标准与激励约束机制，使之更加公正、透明。2003 年4 月13 日董事会召开第五届九次会议，审议通过了《关于公司实施经营者年薪的议案》。根据年薪实施方案，因报告期内未能完成年初经营计划指标，所以经营者实际收入都低于既定的年薪标准。 公司报告期内共召开一次年度股东大会。公司于2003 年5 月21 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开2002 年度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点及议程等事项。会议于2003 年6 月29 日上午在公司本部12 楼会议中心召开。出席股东大会情况简介 会议的股东（或授权代表）5 人，代表股份77,020,124 股，占公司总股本的28.5%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经大会审议，通过了如下决议： （1） 2002 年年度报告及摘要。 （2） 公司董事会2002 年度工作报告。 （3） 公司监事会2002 年度工作报告。 （4） 关于公司2002 年度财务决算报告。 （5） 关于公司2002 年度利润分配方案。 （6） 关于续聘会计师事务所的议案。 （7） 关于调整公司部分董事的议案。 会议同意于春光先生、郭晓东先生辞去公司第五届董事会董事职务；选举林平先生为公司第五届董事会董事，李馨女士为公司第五届董事会独立董事。 （8） 关于调整公司监事的议案。 会议同意雷鸣先生辞去公司第五届监事会监事职务；选举周巾女士为公司第五届监事会监事。 （9） 关于修改公司章程的议案。 此次股东大会决议公告刊登于2003 年7 月1 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （一）公司报告期内经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 （1）主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务范围是土地整理，房地产开发，酒店经营等。 2003 年，国内房地产行业在规范中稳步发展，随着市场化程度逐步提高及房地产信董事会报告贷政策的变化，竞争更趋激烈。展望未来房地产开发将向着市场规范化，经营规模化、品牌化和集约化方向发展。 2003 年，是公司房地产业务由公建写字楼开发向商品住宅开发实现成功转型的一年。公司按照董事会和股东大会制定的经营方针和策略，紧紧围绕重点项目，在提升管理、控制成本、提高工程质量及拓展市场销售等方面狠下功夫，取得了较好成效。 报告期内，公司实现主营业务收入36,774 万元，比上年增长37.8 %；实现主营业务利润9,158 万元，比上年减少18.2%；实现净利润2,726 万元，比上年同期减少44.3%。 报告期内，公司各主要项目进展顺利，地王国际花园项目和五里河社区银河园住宅项目的开发建设工作全面铺开。地王国际花园项目作为公司2003 年的重点项目，经过精心策划、组织、实施，于去年5 月份全面开工，至去年年底，3＃－9＃小高层住宅已完工面积11．86 万平方米，工程进度基本按计划完成。2＃、10＃－12＃楼号正在建设之中。地王项目于2003 年8 月23 日正式开盘预售，销售情况良好，全年实现销售收入28,416 万元，该项目为公司去年收入的主要来源。同时，该项目为公司打造银基品牌和开发产品的成功转型奠定了坚实基础。银河园住宅项目正按计划进行，一组团总开发面积4.1 万平方米，去年实现销售4800 万元；二组团总开发面积为4.5 万平方米，已基本完工并即将进入销售；三组团已开工建设。 报告期内，公司以市场需求为导向，通过租售、投资及改造、调整功能等措施积极盘活市内公建写字楼项目，取得了明显成效。银基国际商务中心的部分房产通过投资成立沈阳银基国际商务投资有限公司，将与德国凯宾斯基酒店管理公司共同经营管理即将开业的凯宾斯基酒店；经纬大厦通过功能调整改造为酒店式公寓，并已开始预售；银兴大厦通过装修、配套设施完善已对外开始出租或销售。报告期内，公建写字楼共实现销售收入1,441 万元。此外通过出售沈阳皇城商务酒店有限公司50％股权，盘活和优化了其资产结构。 从财务指标上看，公司2003 年度经营业绩较上年同期有所下降。其主要原因是报告期内没有项目转让收入，加之皇城酒店亏损。但公司2003 年度的业务收入结构和现金流量已得到明显改善，主要体现在： 从收入结构上看，2003 年度公司的主要收入及利润来源于住宅销售，且2003 年的主营业务收入比上年同期增长了37.8％。这说明公司的主营业务已从单纯土地整理、公建写字楼开发逐步转向高中档商品住宅的综合开发。现金及现金等价物净增加额由2002年度的－23,222 万元增加到2003 年度的16,642 万元，公司经营状况出现了持续、健康发展的走势。虽然2003 年的经营业绩较上年有所下降，但公司的房地产综合开发能力明显提高，可持续发展和抗风险能力进一步增强，呈现出良好的发展势头。 （2）公司主营业务收入、主营业务利润按行业及地区构成情况： 分行业资料： 单位:元 行业 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 房地产 354,091,134.56 96.29 88,484,834.77 96.62 物业 10,087,258.41 2.74 1,092,065.23 1.19 餐饮服务 3,135,959.48 0.85 2,147,375.46 2.34 公园 426,343.40 0.12 -79,426.53 -0.08 本公司主营业务地区分布主要是沈阳。 （3）占公司主营业务收入10％以上的产品构成情况： 主营业务收入、主营业务利润按照产品分类的构成情况： 单位:元 产品名称 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 房地产 354,091,134.56 96.29 88,484,834.77 96.62 2、主要控股公司的经营情况及业绩 本公司控股的子公司辽宁银基房地产开发有限公司，主营业务：房地产开发及开发的商品房销售、室内外装饰装修，建筑材料、装饰材料销售。注册资本：4,000 万元，总资产25,559.8 万元。报告期内其主要受托开发管理银河园的一、二期项目，实现净利润27,880 元。 本公司控股的子公司北京银基房地产开发有限责任公司，主营业务：房地产开发、销售；自有房屋的物业管理；销售建筑装饰材料。注册资本：2,000 万元，总资产1,983万元。北京银基房地产开发有限公司从成立至今一直未开展实质性经营活动。 本公司控股的子公司沈阳银基公园投资管理有限公司，主营业务：公园建设投资及经营管理。注册资本：1,000 万元，总资产883.2 万元，报告期净利润－117.17 万元。目前主要负责五里河公园的经营、管理和维护工作。 本公司控股子公司吉林省银基房地产开发有限责任公司，主营业务：房地产开发、商品房销售、物业管理。注册资本：1,000 万元，总资产6,591.4 万元，净利润－65.7万元。报告期内公司在吉林省辽源市的银河园住宅项目项目，总开发面积68,500 平方米，部分楼盘主体已经封顶。 本公司控股子公司沈阳银基物业有限公司，主营业务：房产物业管理，房屋租赁，信息咨询，日用百货零售；房产经纪与代理；机动车停车服务、供暖服务。注册资本：600 万元，总资产2,206.4 万元。银基物业是辽宁省首家获得国际质量和环境管理体系双认证的物业管理企业，银基物业在已有的公建写字楼管理品牌的基础上，报告期内进一步扩大了大型住宅项目的管理，银基物业目前管理的项目有银基发展中心大厦、银兴大厦、辽宁出版大厦、明哲大厦等写字楼和经纬家园、银河园、银兴苑、地王国际花园等住宅服务项目。本报告期内实现净利润13.5 万元。 3、主要供货商、客户情况： 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为82.68％，前五名客户销售额总计占公司销售总额的比例为4.81％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司目前开发项目投资额大、开发周期长，开发地域、投资及收益集中，加之目前处于产品转型时期，使公司近几年业绩波动较大。同时，项目所在区域过于集中，存在地域风险。此外，由于公司介入商品住宅开发项目时间较短，无论是在经营管理上还是在具体项目策划运作上，与国内一流房地产开发商相比皆存有差距。为适应日趋激烈的市场竞争，实现公司持续、稳步、健康发展，公司采取了一系列应对措施：一是在项目开发安排上，注重不同周期项目的合理搭配，如地王国际花园项目作为公司近期重点项目，采取短平快的策略，在人、财、物等方面实行重点倾斜，而银河园项目则安排作为中长期项目，保证公司资源的高效合理配置；二是针对开发项目资金紧张的问题，公司在合理增加债权性融资规模的同时，与银行协商调整贷款结构，逐步增加长期负债比例；三是在房产开发品种上由公建写字楼为主逐步转向商品住宅开发为主，降低经营的波动性；四是努力提升管理水平，加大营销力度，打造银基品牌，提高产品附加值；五是延伸产业价值链，强化物业经营管理，适时向酒店地产、商业地产等发展前景好的项目投资，提高公司的综合开发能力和抗风险能力；六是规避单一地域开发风险，逐步实现外向拉动。 （二）公司报告期内投资情况 1、募集资金投资情况 报告期内未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期。 2、其它投资情况 2002 年6 月18 日，经第五届董事会三次会议审议通过，公司通过竞拍以3.7 亿元标的额成功取得沈阳建工学院西院地块使用权。因其位置优越，环境优美，被沈阳地产界誉为沈阳“地王”。地王国际花园项目规划占地面积7.8 公顷，容积率为3.5，主要用于开发高档住宅、酒店式公寓和公建楼宇，总投资为12 亿元，前期公司已投入近6 亿元。该项目将采用滚动投资，滚动开发的方式运作，建设周期为三年。该项目于2003年5 月正式开工建设，至去年年底，项目完工总面积11.86 万平方米，全年实现销售收入28,416 万元。 银河园住宅项目进展顺利，一组团年内实现销售4800 万元，二组团已基本完工。 为盘活资产，合理配置资源，积极开展对外投资，报告期内，公司董事会先后通过了成立若干子公司的议案。（1）2003 年4 月13 日，经公司董事会第五届九次会议审议通过了《关于投资成立沈阳银基商业投资经营管理有限公司的议案》，因后期开发项目发生变化，该公司终止成立；（2）2003 年7 月11 日，经公司董事会第五届十三次会议审议通过了《关于投资成立辽宁山川地产置业有限公司的议案》。由于后期发起人股东辽宁山川房地产开发有限公司未能按投资协议要求以现金注册成立项目公司，该合作项目已终止进行；（3）2003 年9 月30 日，公司董事会第五届十五次会议审议通过《关于对新宝力投资控股有限公司进行增资的议案》。此次增资行为涉及将本公司对银行的部分负债转至新宝力名下，各方一直处于协调阶段，此次增资目前无实质性进展，相关方正在协商解决办法；（4）2003 年10 月25 日，公司董事会第五届十六次会议审议通过《关于对沈阳银基国际商务投资有限公司增资的议案》，现该方案已实施完毕； （5）2003年11 月14 日，公司董事会第五届十七次会议审议通过《关于调整辽宁银基房地产开发有限公司原股东投资比例的议案》和《关于对辽宁银基房地产开发有限公司进行增资的议案》，目前该方案正在实施之中。 （三）公司财务状况及经营成果 单位：元 指标项目 2003年度 2002年度 增减(％) 总资产 2,262,900,114.21 1,863,981,242.73 21.40% 股东权益 1,053,335,005.32 1,023,009,217.94 2.96% 主营业务利润 91,578,182.29 111,941,825.27 -18.19% 净利润 27,261,730.59 48,967,175.57 -44.33% 现金及现金等价物净增加额 166,415,575.20 -232,216,757.03 171.66% 变动原因说明：总资产增加是因为地王国际花园项目销售形势良好，资金回收较快，地王国际项目全面开发和银河园一期增加投资导致期末存货较大。主营业务利润和净利润降低是地王国际花园土地成本较高。现金及现金等价物净增加额增加是地王国际花园资金回收较快。 （四）本报告期深圳鹏城会计师事务所出具了标准无保留意见审计报告。 （五）新年度的经营计划 2004 年，随着振兴东北老工业基地推进和沈阳“金廊银带工程”的加快实施，沈阳基础设施的投资将大幅增加，投资环境将得到进一步改善，沈阳经济进入一个新的发展时期。在此新一轮经济热潮中，房地产市场将进一步得到规范、稳定、持续和健康的发展。为此，公司将充分利用这一难得的历史机遇，以利于企业效益的最大化为目标，充分考虑企业现有产业格局及未来发展与国内国际市场的接轨，优化资源配置，调整产业结构，延伸产业价值链，严格科学管理，有效防范和化解经营风险，稳步实现企业的协调、规模和可持续发展。目前企业经营工作的重点是要加大对各已投资项目的开发力度，坚持以市场为导向，以成本控制为核心，以工程质量为重点，强化和完善目标管理，实施有效的激励机制，确保各项经营目标的完成。 地王国际花园项目：要继续以地王国际花园项目为公司经营之重点，抓进度抢市场，抓质量树品牌，降成本增效益，提升物业管理、强化售后服务，促进营销，确保今年工程形象、销售回款等计划目标的实现。该项目一期总开发面积18.8 万平方米，今年内要全部完工。要将该项目打造成沈阳市的精品楼盘。 五里河社区银河园项目：银河园住宅项目是本公司土地整理的延伸产品，项目区位价值优势明显。公司一定要用好其自然资源,塑造一流环境，提升社区价值，通过精雕细琢，打造精品，并为五里河大型社区后续开发创造有利条件。预计该项目二组团将于上半年全部完工，三组团和四组团今年将全面开工。 吉林辽源市银河园项目：一期开发面积6.85 万平方米，计划今年全部完工并大部分实现销售。 市内公建项目：继续以盘活为目标，通过调整其使用功能，增加配置，环境改造等方式，突出功能创新，继续推出酒店公寓和产权式酒店等品种，促进销售，全力以赴盘活存量。 银基物业公司：要向服务综合化、管理专业化、经营规模化方向发展，提高其综合经营能力，全力打造物业品牌，为房地产开发业务做好支撑与服务，有效提高房地产开发产品的附加值。 酒店业：皇城酒店要通过投资改造、更新设施、增加功能等手段改善酒店条件，提高档次，适应市场竞争的需要。正在筹备的凯宾斯基酒店要通过委托专业酒店管理公司经营，突出品牌优势，提高其管理水平和盈利能力。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内公司共召开九次董事会议 2003 年4 月13 日董事会召开第五届九次会议。会议审议通过了《2002 年度报告及摘要》、《2002 年度利润分配预案》、《2002 年度董事会工作报告》、《2002 年度财务决算报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于调整公司董事的议案》、《关于公司实施经营者年薪的议案》、《关于公司2003 年申请银行授信计划的议案》、《关于改聘公司董事会秘书的议案》、《关于公司高级经理变动的议案》、《关于解除代理销售合同的议案》、《关于对沈阳银基置业装饰工程有限公司进行清算议案》、《关于投资成立沈阳银基商业投资经营管理有限公司的议案》。此次会议的决议公告刊登于2003 年4 月16 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2003 年4 月23 日董事会召开第五届十次会议。会议审议通过了《公司2003 年第一季度报告》、《关于对公司与沈阳瑞海投资管理公司履行的〈土地使用权转让合同〉有关事宜签订补充协议的议案》。此次会议的决议公告刊登于2003 年4 月25日的《中国证券报》和《证券时报》。 2003 年5 月21 日董事会召开第五届十一次会议。会议审议通过了《关于调整公司部分董事的议案》、《关于修改公司章程部分条款的议案》、《关于调整公司下属控股子公司股权结构的议案》、《关于公司控股子公司沈阳皇城商务酒店有限公司停业进行装修改造的议案》、《关于召开2002 年度股东大会的议案》。此次会议的决议公告刊登于2003 年5 月23 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2003 年6 月29 日董事会召开第五届十二次会议。会议审议通过了《关于变更公司高级管理人员的议案》。此次会议的决议公告刊登于2003 年7 月1 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2003 年7 月11 日董事会召开第五届十三次会议。会议审议通过了《关于投资成立辽宁山川地产置业有限公司的议案》。此次会议的决议公告刊登于2003 年7 月17 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2008 年8 月14 日董事会召开第五届十四次会议。会议审议通过《2003 年半年度报告及摘要》、《关于公司高级经理变动的议案》。此次会议的决议公告刊登于2003年8 月18 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2003 年9 月30 日董事会召开第五届十五次会议。会议审议通过《关于对新宝力投资控股有限公司进行增资的议案》。此次会议的决议公告刊登于2003 年10 月10 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2003 年10 月25 日董事会召开第五届十六次会议。会议审议通过《公司2003 年第三季度报告》、《关于对沈阳银基国际商务投资有限公司增资的议案》、《关于转让沈阳皇城商务酒店有限公司部分股权的议案》。 2003 年11 月14 日董事会召开第五届十七次会议。会议审议通过《关于调整辽宁银基房地产开发有限公司原股东投资比例的议案》、《关于对辽宁银基房地产开发有限公司进行增资的议案》。此次会议的决议公告刊登于2003 年11 月18 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开一次股东大会。董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求，认真贯彻和执行了公司2002 年度股东大会审议通过的各项决议。 （七）本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据深圳鹏城会计师事务所审计报告，公司2003 年度实现净利润27,261,730.59元，加上年初未分配利润162,458,212.94 元，2003 年度可分配利润189,719,943.53元，提取法定盈余公积金2,916,629.50 元，提取法定公益金2,916,629.50 元，2003年度可供股东分配的利润为183,886,684.53 元。 根据公司发展战略及2004 年的投资计划,为保证公司长期、稳定发展，公司董事会拟定2003 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的分配预案。 （八）其他事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了《关于沈阳银基发展股份有限公司大股东及关联方资金占用专项审计意见》，该会计师事务所认为，截止2003 年12 月31 日，公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会[2003]56 号）提及的情形，公司控股股东及其他关联方占用公司资金，属正常发生的经营性资金往来。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行规定情况的专项说明及独立意见我们依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会[2003]56 号）及证监会上市部函[2003]237 号文，在公司董事会提供资料的基础上，就担保事项向公司的相关人员进行了调查和核实，现发表以下独立意见： （1）公司能够遵守相关法律法规的规定，尚未发现为控股股东及本公司控股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供的担保。 （2）截止二OO 三年十二月三十一日，公司累计对外担保金额为7290 万元人民币，全部为对其控股子公司的担保。其中：二OO 三年十二月十日为辽宁银基房地产开发有限公司提供2000 万元人民币担保，该公司的资产负债率为82.66%。除此之外，我们尚未发现公司有违规的对外担保事项。 （3）建议公司对《公司章程》进行修订，并依据证监会[2003]56 号文的要求，对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等做出规定。 （一）监事会会议情况： 公司监事会在报告期内共召开三次会议： 2003 年4 月13 日监事会召开第五届五次会议。会议审议通过了《2002 年度报告及摘要》、《2002 年度利润分配预案》、《2002 年度监事会工作报告》、《2002 年度财务决算报告》。 2003 年5 月21 日监事会召开第五届六次会议。会议审议通过了《关于调整公司监事的议案》。 2003 年6 月29 日监事会召开第五届七次会议，会议审议通过了《一致选举谭永红女士为公司第五届监事会主席》。 (二)监事会对有关事项发表的独立意见： 监事会报告 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会成员均列席了股东大会和各次董事会会议，严格遵循国家有关法律、法规和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，认真履行监事会职责，监督公司的生产经营和经济活动，坚持事前、事中、事后监督相结合的原则，保证和促进了公司的健康稳定发展，维护了股东的合法权益。 监事会认为：公司的股东大会、董事会的召集、召开程序及议案表决程序、表决结果，均符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，合法、有效；董事会认真执行股东大会决议精神，落实股东大会确定的各项任务；公司经营决策科学、合理，决策程序合法，符合公司发展的实际；公司内部控制制度比较完善，能保证实现规范高效运作；公司董事、经理等高级管理人员没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东权益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会认为，公司有健全的财务制度，财务管理规范，内控制度比较完善，帐目清楚，财务资料均能真实、准确、客观地反映公司的财务状况。深圳鹏城会计师事务对公司2003 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。公司监事会认为，审计报告是客观公正的，能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司收购、出售资产交易价格合理，程序合法，遵循了“公平、公开、公正”的交易原则，未发现内幕交易及损害公司股东权益或造成公司资产流失的现象。 4、公司本年度发生的关联交易活动遵循商业原则，符合公平、合理的原则，未发现损害上市公司及股东利益的行为。 重要事项 1、公司重大诉讼、仲裁事项： （1）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事宜。 （2）已公布诉讼、仲裁事项在本报告期内的进展情况： 2000 年9 月，大连钢铁集团有限公司以与原辽物资1998 年8 月1 日（资产置换日）前发生的购销合同纠纷对本公司提起诉讼，诉讼标的额1,041 万元。对此诉讼事项，公司已在《中国证券报》、《证券时报》上先后刊登的本公司2000 年度报告、2001 年中期报告及2001 年度报告及2002 年度报告中予以披露。 2002 年12 月，一审法院判令本公司支付大连钢铁集团有限公司900 万元，大连中法对本公司的子公司皇城酒店的房产进行冻结。银基发展对上述判决不服，依法提起上诉。 2003 年6 月19 日省高院终审判定银基发展给付大钢785.3 万元及计利息。大连中法于2003 年9 月16 日下达了（2002）大经上执字第559 号执行通知书。 2003 年11 月20 日，沈阳市中级人民法院对原“辽物资”所欠债务处理一案进行再审，目前正在审理之中。 上述所涉及债务系1998 年资产置换前原辽物资所发生的债务纠纷。根据1998 年8月1 日重组各方签订的《资产置换协议书》、《债务处理协议》，上述债务应以从原辽物资置换出的，并已在本公司办理抵押的等值实物资产加以抵偿。现本公司目前正通过法律程序要求对抵押的实物资产变现，偿还上述已发生的债务，根据估价报告，用于抵押资产可以抵偿上述所涉及债务。 2、公司收购及出售资产事项 （1）2003 年10 月25 日，公司第五届十六次董事会议审议通过了《关于调整原股东对沈阳银基国际商务投资有限公司的投资比例的议案》。沈阳银基国际商务投资有限公司（下称：“商务投资公司”）成立于2003 年8 月26 日，注册资本500 万元，其中沈阳世纪物业投资经营有限公司（下称“世纪物业”）持股77.65%，沈阳银基发展股份有限公司持股22.35%。为盘活资产，提高其使用效率，同时扩大商务投资公司的资产规模和酒店经营规模，在对商务投资公司进行增资前，调整原股东投资比例。银基发展受让世纪物业持有商务投资公司的15.32%股份，计76.6 万股股份。根据具有证券从业资格的深圳鹏城会计师事务所出具的深鹏所审字[2003]第775 号审计报告，商务投资公司截止2003 年8 月31 日的所有者权益合计500 万元，上述股份的转让价格合计76.6 万元。股权转让后，银基发展与世纪物业持有商务中心的权益比例分别为37.67%和62.33%。 （2）2003 年10 月25 日，公司董事会第五届十五次会议审议通过《关于转让沈阳皇城商务酒店有限公司部分股权的议案》：鉴于皇城酒店设施陈旧、老化，经营亏损，已进入全面装修改造阶段，其升级改造投入较大，而且酒店业竞争激烈，利润率较低，为了调整公司业务结构并盘活资产,集中优势资源强化房地产开发的核心业务，经过董事研究决定：①同意将公司持有的皇城酒店50%股权全部出让给沈阳皇城置业有限公司；②转让股权的基准日为2003 年9 月30 日；③转让价格：根据深圳鹏城会计师事务所出具的深鹏所审字[2003]777 号审计报告，并经双方协商确定上述股权的转让价格为3,300万元。 根据有关规定，沈阳皇城商务酒店有限公司资产负债表不纳入本公司的合并报表范围。 2、公司重大关联交易事项 （1）与关联方存在债权、债务往来事项 资金占用方名称 与公司关系 2003.12.31占用金额 2002.12.31占用金额 沈阳银基集团股 母公司 372万元 1013万元 份有限公司 沈阳银基商贸发 同一母公司 334万元 296万元 展有限公司 沈阳银基窗业有 同一母公司 108万元 -147万元 限公司 沈阳银基房产经 同一母公司 10万元 理有限公司 沈阳空间智能技 同一母公司 80万元 术有限公司 沈阳皇城商务酒 联营公司 1347万元 店有限公司 沈阳银基国际商 联营公司 -1719万元 务投资有限公司 合计 442万元 1252万元 资金占用方名称 占用原因 沈阳银基集团股 资金周转 份有限公司 沈阳银基商贸发 资金周转、 展有限公司 采购材料 沈阳银基窗业有 购窗款 限公司 沈阳银基房产经 资金周转 理有限公司 沈阳空间智能技 资金周转 术有限公司 沈阳皇城商务酒 资金周转 店有限公司 沈阳银基国际商 资金周转 务投资有限公司 合计 （2）担保事项 报告期内，公司控股股东沈阳银基集团股份有限公司对本公司28,000 万元银行借款提供担保。 3、报告期内公司重大合同及其履行情况 （1） 报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2） 报告期内，公司未向控股子公司以外的企业提供担保。公司为控股子公司吉林银基房地产开发有限责任公司4,300 万元贷款提供担保，控股子公司沈阳银基物业管理有限公司990 万元贷款提供担保，控股子公司辽宁银基房地产开发有限公司2,000 万元贷款提供担保。 （3） 报告期内公司无委托理财事项。 （4） 其他重大合同 ① 2003 年7 月11 日，公司第五届十三次董事会议审议通过了公司与辽宁山川房地产开发有限公司（简称“辽宁山川”）签署共同投资成立辽宁山川地产置业有限公司的议案。本公司以该开发项目所占用地块的土地使用权投资成立该项目公司，辽宁山川全部以现金投资成立该项目公司（详见2003 年7 月17 日《中国证券报》、《证券时报》）。由于发起人股东辽宁山川没能按投资协议要求以现金注册成立公司，该合作项目目前已终止合作。 ② 2003 年9 月30 日，公司第五届十五次董事会议审议通过了公司与沈阳新宝力投资控股有限公司签署《增资新宝力合同》，本公司以拥有的土地使用权及与其对应的银行负债打包后的净资产单独对新宝力公司进行投资（详见2003 年10 月10 日《中国证券报》、《证券时报》）。此次增资涉及将本公司对银行的部分负债转至新宝力名下，各方一直处于协调阶段，此次增资无实质性进展，目前相关方正在协商解决办法。 ③ 2003 年11 月14 日，公司第五届十七次董事会议审议通过了公司与沈阳瑞海投资管理有限公司签署《辽宁银基房地产开发有限公司增资合同》。公司与瑞海投资皆以土地使用权投入到银基地产，同时将资产对应负债转移至银基地产名下，银基地产增资完成后，注册资本由4000 万元增加到5000 万元，银基发展和瑞海投资持有银基地产的权益比例分别为51.1%和48.9%（详见2003 年11 月18 日《中国证券报》、《证券时报》）。目前该合同正在实施之中。 4、报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项。 5、公司续聘会计师事务所情况。 经公司2002 年度股东大会审议通过，续聘深圳鹏城会计师事务所为本公司2003 年度审计机构。审计报酬为46 万元，聘期一年。至本次年报披露时，该所已为公司提供了二年的审计服务。 6、报告期内，不存在公司、公司董事会及董事受到中国证监会及证券交易所稽查、处罚、通报批评、谴责等情况。 7、报告期内其它重大事项 （1）2003 年4 月13 日，公司第五届九次董事会议审议通过了《关于对沈阳银基置业装饰工程有限公司进行清算的议案》。由于沈阳银基置业装饰工程有限公司的清算注销手续尚未完成，所以沈阳银基置业装饰工程有限公司继续纳入公司合并财务报表。 （2）2003 年5 月21 日，公司召开第五届董事会十一次会议，审议通过了《关于调整下属控股子公司股权结构的议案》。董事会为整合房地产开发资产和业务，决定将公司持有控股子公司吉林银基房地产开发有限责任公司全部70％股权中的40％即400 万股股权转让给辽宁银基房地产开发有限公司；将公司持有控股子公司北京银基房地产开发有限责任公司80％股权即1600 万股股权全部转让给辽宁银基房地产开发有限公司。转让完成后，辽宁银基地产将成为两公司的控股股东。后由于公司调整经营策略，故上述调整未能实施。 财务报告 深圳鹏城会计师事务所 电话：0755-82207928 中国深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼 传真：0755-82237549 审计报告 深鹏所股中申字[2004]21号 沈阳银基发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的沈阳银基发展股份有限公司（以下简称：银基发展）2003年12月31日公司及合并的资产负债表以及2003年度公司及合并的利润表和公司及合并的现金流量表。 这些会计表的编制是银基发展管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划的实施审计工作， 以合理确信会计报表是否不存在重大错报，审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时条用的会计政策和作出的重大会计估计，以及主评价估计报表的整体反映。我们相信。 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了银基发展公司2003年12月31日公司及全并的财务状况以及2003年度公司及合并的经营成果和公司及合并的现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 合伙人 中国·深圳 梁峰 2004年1月9日 中国注册会计师 刘红芝 一、会计报表（附后） 二、合并会计报表附注 金额单位:元 （一）公司简介 沈阳银基发展股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为沈阳物资开发股份有限公司，本公司系经沈阳市大中型企业股份制试点联合办公室以沈股办发[1988]3 号文件批准，在沈阳市物资回收总公司的基础上改制组建的股份制企业，并经中国证监会以证监发审字[1993] 3 号文件批准，股票于1993 年5 月18 日在深交所挂牌上市流通。 1996 年和1997 年本公司连续两年出现亏损，根据深圳证券交易所《股票上市规则》的有关规定，深圳证券交易所于1998 年4 月对本公司股票做出了“ST 特别处理”。 1998 年6 月3 日，经沈阳市人民政府沈政[1998]43 号文件和沈阳证监会沈证监发[1998]29 号文件批准，根据中国证监会证监上字[1998]26 号文件的有关规定，经沈阳银基集团股份有限公司与沈阳物资开发股份有限公司协商，双方于1998 年8 月1 日签署了资产置换协议书。按协议规定：以1998 年8 月1 日为基准日，沈阳银基集团股份有限公司以其拥有的沈阳皇城商务酒店有限公司、沈阳银基置业有限公司（现已更名为沈阳银基置业装饰工程有限公司）和沈阳市海外旅游总公司三家子公司经评估后的全部净资产，与沈阳物资开发股份有限公司经评估后的全部净资产进行100%的资产置换，并变更了主营业务。 1999 年4 月27 日，经1998 年度股东大会审议通过，本公司更名为沈阳银基发展股份有限公司，并办理了变更登记手续，公司的注册资本为12,988 万元。 2000 年8 月18 日，经中国证监会证监公司字[2000]122 号文批准，本公司以每股13.60 元发行了5,000 万股人民币普通股股票，注册资本变更为17,988 万元。 2001 年4 月8 日，公司召开了2000 年度股东大会，审议通过了2000 年度利润分配方案。公司决定以2000 年末总股本179,880,950 股为基数，实施向全体股东按每10 股转增5 股，并派现金1 元（含税）的方案，转增股本总数为89,940,475 股，转增股本后公司总股本增至269,821,425 股，并经华伦会计师事务所以华会股验字（2001）第01006 号《验资报告》验证。2001 年7 月4 日，公司变更了营业执照，注册资本变更为26,982 万元。 公司现注册地为沈阳市东陵区文化东路20 号；法定代表人为沈志奇；注册号：2101001104618（1-1）；经营范围：城市基础设施投资；（旅游服务、餐饮服务、住宿、房地产开发、装修装饰、建筑工程设计施工限分公司持证经营）。 （二）公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：会计核算以权责发生制为基础，各项资产按取得时的实际成本计价。其后，各项资产如果发生减值，则按有关规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法：对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6、现金等价物的确定标准：将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 7、坏账核算方法 坏账确认标准 （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。 （2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。 对账龄为一年以内的提取比例为0.5%，一至两年的为1%，二至三年的为5%，三至四年的为10%，四至五年的为50%，五年以上的为100%。 对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 8、存货核算方法： （1）本公司的存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产品等。 （2）土地开发成本的核算：本公司在土地开发过程中发生的各项支出均按实际成本计入“开发成本－土地开发成本” 账户进行核算，并按成本核算对象和成本项目进行明细分类核算。 （3）配套设施开发成本的核算：本公司发生的各项配套设施支出，在“开发成本－配套设施开发成本” 账户进行核算，并按成本核算对象和成本项目进行明细分类核算。 （4）房屋开发成本的核算：本公司以出包方式开发的房屋发生的各项支出均按实际成本计入“开发成本－房屋开发成本”, 并按成本核算对象和成本项目进行明细分类核算。 （5）为房地产项目开发的借款利息的核算： 1）为房地产项目开发的借款利息在房地产开发期间同时具备以下三个条件计入开发成本： a.房地产开发支出已经发生； b.借款利息已经发生； c.为使房地产项目达到预定可销售状态所必要的购建活动已经开始。 2）暂停资本化 若房地产项目开发活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款利息的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 3）停止资本化 当所开发的房地产项目达到预定可销售状态时，停止其借款利息的资本化，以后发生的借款利息于发生当期确认费用。 （6）各项存货取得时按实际成本计价。其中：房地产开发产品、土地开发产品、配套设施开发产品发出时均按单项实际成本确定；一般存货按先进先出法计算；低值易耗品采用五五摊销法核算。 （7）存货期末按个别项目账面成本高于市价的部分确定计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法： 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额计价。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低计量，对于市价低于成本的差额，提取短期投资减值准备。 10、长期投资核算方法： 长期股权投资 （1）长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本，按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 （2）股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。对借方差额按10 年的期限平均摊销，贷方差额按10 年的期限平均摊销，贷方差额计入“资本公积”。 （3）收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。长期债权投资 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 （2）长期债权投资溢折价的摊销长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法(或实际利率法)。 （3）长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产和折旧方法： 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下： 项目 折旧年限 年折旧率% 房屋建筑物 30-40 1.9-3.2 机器设备 5-15 6.3-19 运输设备 5-10 9.5-19 通讯工具 5-10 9.5 其它设备 5 19 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类别 摊销年限 商誉 10年 软件 使用期 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 （1）开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； （2）长期待摊费用：自受益日起分10 年平均摊销；（有明确受益期的，按受益期平均摊销） 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 16、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认的原则与方法 房地产销售 （1）建房地产销售 已将房地产所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房地产实施继续管理权和实际控制权，即签订了销售合同，房地产完工并验收合格；相关的收入可以收到，即按合同已收到总价款50%及以上的房款，并且与销售房地产有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）住宅房地产销售 已将房地产所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房地产实施继续管理权和实际控制权，即签订了销售合同，房地产完工并验收合格；相关的收入可以收到，即按合同已收到总价款20%及以上的房款，并且与销售房地产有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （3）房地产开发项目转让 已将房地产开发项目所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房地产实施继续管理权和实际控制权，即签订了销售合同，在房地产开发主管部门进行了备案；相关的收入可以收到，即按合同已收到总价款50%及以上的价款，并且与销售房地产开发项目有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18、所得税会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 20、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 本公司不存在会计政策、会计估计变更及会计差错更正。 （三）税项 税种 计税依据 税率 营业税 营业额 5%-10% 城市维护建设税 应纳营业税额 7% 教育费附加 应纳营业税额 4% 房产税 房产原值的90% 1.2% 土地增值税* 转让房地产的增值额 超率累进税率 企业所得税 应纳税所得额 33% *土地增值税：依据沈地税（1996）170 号文件，按转让收入1%预计提取，列入相关会计科目，当全部工程进行财务决算时，根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》规定的四级超率累进税率计算； （四）控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 １、所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围 注册资本 拥有股权% 投资额 企业名称 注册地 （万元） 直接 间接 （万元） 沈阳银基置业装饰 沈阳 1,000 99 990 工程有限公司 北京银基房地产开 北京 2,000 80 1,600 发有限责任公司 辽宁银基房地产开 沈阳 4,000 70 2,800 发有限公司 吉林银基房地产开 吉林 1,000 70 21 700 发有限责任公司 沈阳银基公园投资 沈阳 1,000 80 800 管理公司 沈阳银基物业管理 沈阳 600 83.33 11.67 500 有限公司 沈阳银基广告传媒 沈阳 100 56 有限公司（注1） 沈阳皇城商务酒店 沈阳 6,440 49 3,155.6 有限公司（注2） 是否 企业名称 主营业务 合并 沈阳银基置业装饰 建筑装饰工程设计及施工,物业管理 是 工程有限公司 及中介服务 北京银基房地产开 房地产开发销售、自有房屋的物业管 是 发有限责任公司 理、销售建筑装饰材料 辽宁银基房地产开 房地产开发及开发的商品房销售、室 是 发有限公司 内外装修、建筑材料、装饰材料销售 吉林银基房地产开 房地产开发、商品房销售、物业管理 是 发有限责任公司 沈阳银基公园投资 公园投资建设及经营管理 是 管理公司 房产物业管理、房屋租赁、信息咨询、 沈阳银基物业管理 日用百货零售、房产经纪、代理机动 是 有限公司 车停车服务供暖. 沈阳银基广告传媒 设计、制作、发布、代理国内外各类 是 有限公司（注1） 广告 沈阳皇城商务酒店 中西正餐；住宿；娱乐洗浴、美容、 是 有限公司（注2） 美发、写字间出租、日用百货等 本公司对上述控股子公司采用权益法核算，并已纳入合并会计报表范围，无应合并而未合并的子公司。 注1、沈阳银基广告传媒有限公司于2003年4月2日由辽宁银基房地产开发有限公司和张雷共同出资成立，其中辽宁银基房地产开发有限公司以货币方式出资80万元，占注册资本的80%；张雷以货币出资20万元，占注册资本的20%。期末将其纳入合并报表范围。 注2、本公司于2003年10月27日与沈阳皇城置业有限公司签订股权转让协议，将持有沈阳皇城商务酒店有限公司50%的股权转让给沈阳皇城置业有限公司，转让价格为33,000,000.00元，已于2003年12月5日收到1200万元，12月8日收到900万元股权转让款。因年末本公司对沈阳皇城商务酒店有限公司持股49%，所以该公司的年末资产负债表未纳入合并范围，1-11月的利润表纳入合并范围。 沈阳皇城商务酒店有限公司简易资产负债表及利润表如下： 单位：元 项 目 2003-12-31 2002-12-31 流动资产 13,720,710.30 17,962,013.06 长期投资 2,000,000.00 2,000,000.00 固定资产 126,226,019.46 132,500,384.50 无形资产 781,263.08 1,125,013.08 流动负债 84,479,208.70 84,505,920.93 2003年1-11月 2002-12-31 主营业务收入 3,299,606.78 18,447,876.71 主营业务利润 2,311,022.76 14,405,739.41 利润总额 -10,803,541.07 -3,518,669.84 所得税费用 29,164.50 -393,228.63 净利润 -10,832,705.57 -3,125,441.21 ２、联营公司的有关情况 单位：元 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 沈阳银基国际商务投资 沈阳 陈鹏 50,000,000 29,383,500 有限公司 沈阳皇城商务酒店有限 沈阳 万革 64,400,000 31,556,000 公司 公司名称 持股比例 主营业务 沈阳银基国际商务投资 37.67% 实业投资、投资管理 有限公司 顾问等 沈阳皇城商务酒店有限 49% 中西正餐；住宿；娱 公司 乐洗浴、美容、美发、 写字间出租、日用百 货等 （五）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 2003-12-31 2002-12-31 现金 330,871.71 97,455.55 银行存款 239,837,326.19 148,750,666.83 其他货币资金 75,820,499.68 725,000.00 合计 315,988,697.58 149,573,122.38 注1：期末余额较期初增加166,415,575.20 元，上升111.26%，主要原因系本期增加长期借款及预收售房款增加所致。 注2：其他货币资金中银行存款定期存单质押情况见附注十，应付票据保证金存款25,820,499.68 元。 2、短期投资和短期投资跌价准备 单位：元 2003-12-31 2002-12-31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 900,010.00 3、应收帐款 单位：元 2003-12-31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 47,827,212.39 34.85% 239,136.06 47,588,076.33 1--2年 60,588,778.00 44.15% 605,887.78 59,982,890.22 2--3年 9,353,292.77 6.82% 467,664.64 8,885,628.13 3--4年 19,000,000.00 13.85% 1,900,000.00 17,100,000.00 4-5年 459,525.00 0.33% 229,762.50 229,762.50 合计 137,228,808.16 100% 3,442,450.98 133,786,357.18 2002-12-31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 96,986,862.58 76.65% 484,934.31 96,501,928.27 1--2年 9,861,209.40 7.79% 98,612.09 9,762,597.31 2--3年 19,083,653.75 15.08% 954,182.69 18,129,471.06 3--4年 602,796.75 0.48% 60,279.68 542,517.07 合计 126,534,522.48 100.00% 1,598,008.77 124,936,513.71 注1：期末本账户欠款前五名金额合计79,450,029.94 元，占应收账款余额比例为57.90% 注2：应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 单位：元 2003-12-31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 98,874,817.80 88.97% 494,344.09 98,380,473.71 1--2年 8,361,193.84 7.52% 83,611.94 8,277,581.90 2--3年 2,648,309.41 2.38% 132,415.47 2,515,893.94 4--5年 7,200.00 0.01% 3,600.00 3,600.00 5年以上 1,241,160.00 1.12% 1,241,160.00 合计 111,132,681.05 100% 1,955,131.50 109,177,549.55 2002-12-31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 15,817,543.49 57.79% 79,087.72 15,738,455.77 1--2年 10,140,965.54 37.05% 101,409.66 10,039,555.88 2--3年 166,161.46 0.61% 8,308.07 157,853.39 3--4年 7,200.00 0.03% 720.00 6,480.00 4--5年 1,141,160.00 4.16% 570,580.00 570,580.00 5年以上 100,000.00 0.36% 100,000.00 0.00 合计 27,373,030.49 100.00% 860,105.45 26,512,925.04 注1：期末余额净值较期初增加82,664,624.51 元，上升311.79%，主要原因系本年转让沈阳皇城商务酒店的股权款尚有12,000,000.00 元未收到；因沈阳皇城商务酒店股权转让后年末的资产负债表不纳入合并报表，对其应收款有14,115,373.00 元；合并报表内的子公司辽宁银基房地产开发有限公司应收沈阳众城海汇有限公司往来款增加30,000,000.00 元，应收沈阳银基商贸有限公司往来款增加11,000,000.00 元。 注2：期末本账户欠款前五名金额合计78,847,267.57 元，占应收账款余额比例为70.95%。 注3：其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款见附注七(三）。 5、预付帐款 （1）帐龄分析 单位：元 2003-12-31 2002-12-31 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 21,563,900.97 29.86% 264,130,109.55 69.16% 1--2年 19,919,751.28 27.58% 115,535,400.96 30.25% 2--3年 30,470,946.89 42.19% 2,264,000.00 0.59% 3年以上 264,000.00 0.37% 合计 72,218,599.14 100% 381,929,510.51 100% 注1：预付账款期末余额较期初减少309,710,911.37 元，下降81%。主要是预付地王项目土地款190,000,000.00 元转入开发成本；预付吉林省辽源市银河园项目土地款11,500,000.00 元转入开发成本；预付三好街项目土地款100,000,000.00 元因退出该项目而收回。 注2：期末本账户欠款前五名金额合计50,047,756.46 元，占预付账款余额比例为69.30%。 注3：预付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 注4：账龄超过1 年的预付账款，主要原因系因工程项目未决算，尚未返回发票所致。 注5：预付账款中沈阳金阳土地整理有限公司委托款余额30,340,995.89 元，本期按结算减少5,383,790.62 元，余款为尚未结算部分。 6、存货及存货跌价准备 单位：元 2003-12-31 项 目 金额 跌价准备 净额 原材料 86,768.15 86,768.15 库存商品 低值易耗品 217,065.39 217,065.39 物业工程 物料用品 30,933.21 30,933.21 燃 料 周转材料 22,121.00 22,121.00 出租开发产品 3,909,139.54 3,909,139.54 开发成本 744,210,897.11 744,210,897.11 开发产品 768,926,141.42 274,099.00 768,652,042.42 总 计 1,517,403,065.82 274,099.00 1,517,128,966.82 2002-12-31 项 目 金额 跌价准备 净额 原材料 402,739.64 402,739.64 库存商品 6,766.56 6,766.56 低值易耗品 171,847.39 171,847.39 物业工程 34,289.85 34,289.85 物料用品 235,251.19 235,251.19 燃 料 1,801.00 1,801.00 周转材料 22,121.00 22,121.00 出租开发产品 4,068,696.26 4,068,696.26 开发成本 378,349,886.40 378,349,886.40 开发产品 599,979,894.03 274,099.00 599,705,795.03 总 计 983,273,293.32 274,099.00 982,999,194.32 存货跌价准备 项 目 2002-12-31 本期增加 本期转回 2003-12-31 其他住宅 274,099.00 274,099.00 其中有关土地及房屋开发项目的投资成本情况如下： （1）开发成本 单位：元 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 经纬大厦 2003.01 2004.10 35,000,000.00 改造项目 浑北项目 2000.03 2003.12 828,610,000.00 银基科技园 银河园一期 2002.08 2004.06-2006.10 1,500,000,000.00 地王项目 2002.08 2004.05-2005.10 1,200,000,000.00 （未完工部分） 辽源一期项目 2003.04 2004.11-2005.06 65,000,000.00 合 计 项目名称 2003-12-31 2002-12-31 经纬大厦 5,523,569.57 改造项目 浑北项目 269,103,971.27 236,690,021.30 银基科技园 注3 8,769,362.00 银河园一期 195,645,340.09 129,097,346.77 地王项目 234,317,685.94 3,743,156.33 （未完工部分） 辽源一期项目 39,620,330.24 50,000.00 合 计 744,210,897.11 378,349,886.40 （2）开发产品 单位：元 项目名称 竣工时间 2002-12-31 本期增加 通用一期 2000.01 965,916.89 物业大厦 1998 55,487,282.34 铁西住宅 1998 369,000.00 其他住宅 1998 1,042,423.00 英芳里住宅 1997.12 1,118,308.13 48,095.50 发展中心 2001.06 27,691,697.66 483,898.50 商务中心 2001.08 186,077,666.93 750,001.50 经纬住宅 2001.01 13,518,762.03 经纬公建 2002.06 145,619,539.40 大西路公建 2001.06 30,725,195.22 1,078,211.67 大西路住宅 2001.06 1,400,471.03 银河园一期 2002.09 一组团 133,913,631.40 7,255,491.87 地王 2003.11 428,051,933.60 新酒店用房 购入 2,050,000.00 合 计 599,979,894.03 项目名称 本期减少 2003-12-31 通用一期 965,916.89 物业大厦 55,487,282.34 铁西住宅 369,000.00 其他住宅 1,042,423.00 英芳里住宅 1,166,403.63 发展中心 2,855,690.62 25,319,905.54 商务中心 30,124,126.78 156,703,541.65 经纬住宅 6,069,484.66 7,449,277.37 经纬公建 145,619,539.40 大西路公建 31,803,406.89 大西路住宅 47,722.06 1,352,748.97 银河园一期 一组团 30,980,904.51 110,188,218.76 地王 198,274,456.62 229,777,476.98 新酒店用房 2,050,000.00 合 计 768,926,141.42 （3）出租开发产品 单位：元 项目名称 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 发展中心地下车库 4,068,696.26 159,556.72 3,909,139.54 注1：期末根据单项存货账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备274,099.00元。 注2：存货期末余额比期初增加534,129,772.50元，增长54%，主要是地王项目开发、沈阳银河园项目开发、吉林省辽源银河园项目开发所致。 注3：开发成本中的银基科技园项目，因公司退出对其开发，根据协议已从开发成本中转出。 注4：报告期内存货抵押情况见附注十。 7、长期投资 （1）长期投资列示如下： 单位：元 项目 2002-12-31 本期增加 长期股权投资 229,099.60 56,760,866.26 项目 本期减少 2003-12-31 长期股权投资 229,099.60 56,760,866.26 注1、长期股权投资期末余额比期初增加56,531,766.66元，上升246.76%，主要 原因见附注四、1、注2。 （2）长期股权投资 a.其他股权投资 单位：元 投资 股权 初始 2002- 本期权益 被投资单位 期限 比例 投资额 12-31 调整 一.权益法 核算单位： 沈阳银基国 10年 37.67% 29,383,500.00 -534,879.61 际商务投资 有限公司 沈阳皇城商 10年 49% 31,556,000.00 -629,658.36 务酒店有限 公司 小 计 -1,164,537.97 累计权益 被投资单位 本期增(减) 2003-12-31 调整 一.权益法 核算单位： 沈阳银基国 -534,879.61 29,383,500.00 28,848,620.39 际商务投资 有限公司 沈阳皇城商 -629,658.36 28,541,904.23 27,912,245.87 务酒店有限 公司 小 计 -1,164,537.97 57,925,404.23 56,760,866.26 采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收 益汇回不存在重大限制。 b.股权投资差额 单位：元 公司名称 形 摊销 初始金额 2002-12-31 本期 原因 年限 增减 沈阳银基物业有 收购 10年 229,099.60 229,099.60 限公司 公司名称 本期 本期累 2003-12-31 转出 计摊销 沈阳银基物业有 229,099.60 限公司 8、固定资产及折旧 单位：元 项目 2002-12-31 本期增加 房屋及建筑物 129,837,880.37 原 机器设备 53,432,811.09 34,490.00 电子设备 1,285,949.00 367,566.00 运输工具 1,734,635.31 值 其他设备 218,920.80 495,175.00 合 计 186,510,196.57 897,231.00 房屋及建筑物 19,778,824.13 89,971.68 累 机器设备 27,566,654.05 239,430.48 计 电子设备 528,218.09 276,366.46 折 旧 运输设备 403,507.24 15,547.20 其他设备 151,152.26 58,945.61 合 计 48,428,355.77 680,261.43 净 值 138,081,840.80 项目 本期减少 2003-12-31 房屋及建筑物 126,089,061.37 3,748,819.00 原 机器设备 52,152,661.09 1,314,640.00 电子设备 6,400.00 1,647,115.00 运输工具 1,652,635.31 82,000.00 值 其他设备 714,095.80 合 计 179,900,757.77 7,506,669.80 房屋及建筑物 19,560,044.62 308,751.19 累 机器设备 27,494,652.41 311,432.12 计 电子设备 804,584.55 折 旧 运输设备 403,507.24 15,547.20 其他设备 210,097.87 合 计 47,458,204.27 1,650,412.93 净 值 5,856,256.87 注1：固定资产净值期末余额比期初减少132,225,583.93元，下降96%。主要原因 是年末合并报表范围变化所致。 注2：本公司固定资产中无抵押、担保等情况。 9、无形资产 单位：元 类别 取得 原始金额 2002-12-31 本期 本期 本期摊销 方式 增加 转出 商誉 购买 72,594,768.81 58,075,815.05 7,259,476.92 财务 购买 40,000.00 38,333.34 3,999.96 软件 财务 购买 31,500.00 - 31,500.00 2,362.50 软件 合计 72,666,268.81 58,114,148.39 31,500.00 7,265,839.38 类别 累计摊销 2003-12-31 剩余摊 销年限 商誉 21,778,430.68 50,816,338.13 7年 财务 5,666.62 34,333.38 8年7个月 软件 财务 2,362.50 29,137.50 9年3个月 软件 合计 21,817,959.80 50,879,809.01 注1：商誉是公司收购沈阳银基房屋开发有限公司购买成本超过可辨认资产和负债 的公允价值的差额部分，按10年分期摊销。 10、长期待摊费用 单位：元 类 别 原始发生额 2002-12-31 本期增加 维修调试费 2,625,022.89 1,125,013.08 开办费 267,877.13 合 计 2,625,022.89 1,392,890.21 类 别 本期减少 2003-12-31 维修调试费 1,125,013.08 开办费 267,877.13 合 计 1,392,891.21 11、短期借款 单位：元 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 银行借款 抵押借款 90,000,000.00 100,000,000.00 信用借款 292,900,000.00 285,000,000.00 质押借款 50,000,000.00 9,500,000.00 委贷借款 68,000,000.00 合 计 432,900,000.00 462,500,000.00 注1：上述借款无逾期未还情况。 12、应付票据 单位：元 票据类别 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 25,233,770.00 44,694,615.80 注1：期末余额较期初减少19,460,845.80元，下降43.54%，主要原因是本期归还 到期的银行承兑汇票所致。 13、应付帐款 单位：元 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 126,578,163.99 63.86% 54,507,343.24 44.38 1—2年 20,267,056.49 10.22% 62,781,743.52 51.11 2—3年 1,430,622.33 0.72% 5,293,689.16 4.31 3年以上 49,950,411.26 25.20% 247,030.36 0.20 合 计 198,226,254.07 100% 122,829,806.28 100.00 注1：期末余额较期初增加75,396,447.79元，增长61.38%，主要系应付工程款增加所致。 注2：应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 14、预收帐款 （1）帐龄分析 单位：元 2003-12-31 2002-12-31 帐 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 97,574,348.45 97.74% 8,078,876.67 98.27 1—2年 2,117,335.50 2.12% 13,762.00 0.17 2—3年 20,000.00 0.02% 128,396.60 1.56 3年以上 114,753.80 0.11% 合 计 99,826,437.75 100% 8,221,035.27 100 （2）预收帐款主要项目 单位：元 项目名称 2003-12-31 2002-12-31 地 王 79,597,529.38 银兴苑 13,930,373.80 266,353.80 经纬住宅 3,593,479.00 1,910,000.00 经纬大厦 10,000.00 商务中心 300,000.00 发展中心 1,044,000.00 银河园项目 862,788.00 1,412,279.00 吉林银河园 396,739.00 其 他 1,435,528.57 3,288,402.47 合 计 99,826,437.75 8,221,035.27 注1：期末余额较期初增加91,605,402.48元，增长1114%，主要系预售所致。 注2：预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 15、应交税金 单位：元 项 目 期 末 数 期 初 数 营 业 税 2,963,830.26 12,225,191.19 增 值 税 26,397.46 城市维护建设税 207,468.14 855,714.80 企业所得税 18,806,372.13 23,033,152.88 个人所得税 -9,188.09 2,458.98 土地使用税 45,671.66 45,671.66 房 产 税 27,249.01 -1,077.56 土地增值税 -1,935,972.98 -324,756.99 固定资产投资方向调节税 5,119,290.10 5,119,290.10 文化事业费 150,597.80 其 他 -538.94 603.56 合 计 25,224,181.29 41,133,243.88 注1：期末余额较期初减少15,909,062.59元，下降39%，主要系本期缴纳税款所致。 16、其他应付款 单位：元 2003-12-31 2002-12-31 帐 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 90,766,016.62 86.92% 92,947,236.70 82.16% 1—2年 10,954,975.37 10.49% 15,587,740.83 13.78% 2－3年 692,513.97 0.66% 2,588,717.60 2.29% 3年以上 2,018,000.00 1.93% 2,000,000.00 1.77% 合 计 104,431,505.96 100% 113,123,695.13 100.00% 注1：其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 17、预提费用 单位：元 类 别 2003-12-31 2002-12-31 工程成本 22,714,663.41 27,349,288.09 其 他 57,400.00 合 计 22,714,663.41 27,406,688.09 18、长期借款 单位：元 贷款单位 2003-12-31 金额 期限 年利率 借款条件 沈阳市商业银行滨河支行 100,000,000.00 3年 7.137% 抵押 沈阳建设银行开发区支行 180,000,000.00 3年 6.039% 抵押 合 计 280,000,000.00 贷款单位 2002-12-31 金额 借款条件 沈阳市商业银行滨河支行 沈阳建设银行开发区支行 合 计 注1：长期借款期末余额比期初增加280,000,000.00元，系为开发房地产项目增加贷款所致。 19、股本 本次变动增减（+-） 股份类别 2002-12-31 公积金转 本期其 配股 送股 增发 增股本 他变动 一、未上市流通股份 1、发起人股份 69,948,648.60 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 69,948,648.60 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 1,404,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 19,919,424.00 未上市流通股合计 91,272,072.60 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 178,549,353.00 其中:高管持股 3,636.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 178,549,353.00 三、股份总数 269,821,425.60 股份类别 2003-12-31 一、未上市流通股份 1、发起人股份 69,948,648.60 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 69,948,648.60 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 1,404,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 19,919,424.00 未上市流通股合计 91,272,072.60 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 178,549,353.00 其中:高管持股 3,636.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 178,549,353.00 三、股份总数 269,821,425.60 20、资本公积 单位：元 项 目 2002-12-31 本期增加 股本溢价 536,068,862.73 其他资本公积 1,079,382.10 369,056.79 股权投资准备 2,695,000.00 合 计 537,148,244.83 3,064,056.79 项 目 本期减少 2003-12-31 股本溢价 536,068,862.73 其他资本公积 1,448,438.89 股权投资准备 2,695,000.00 合 计 540,212,301.62 注1：本期增加的2,695,000.00元，系以开发产品商务中心房产对沈阳银基国际商 务投资有限公司溢价投资形成。 注2：本期增加的369,056.79元，主要为债务重组收益形成。 21、盈余公积 单位：元 项 目 2002-12-31 本期增加 法定盈余公积 26,790,667.29 2,916,629.50 公 益 金 26,790,667.28 2,916,629.50 合 计 53,581,334.57 5,833,259.00 项 目 本期减少 2003-12-31 法定盈余公积 29,707,296.79 公 益 金 29,707,296.78 合 计 59,414,593.57 注1：盈余公积增加5,833,259.00元，系期末依据公司章程按税后利润10%提取法 定盈余公积及法定公益金。 22、未分配利润 单位：元 项 目 2002-12-31 本期限增加 未分配利润 162,458,212.94 21,428,471.59 项 目 本期减少 2003-12-31 未分配利润 183,886,684.53 注1：本年实现净利润27,261,730.59元，根据董事会利润分配预案，提取法定盈余公 积2,916,629.50元，提取法定公益金2,916,629.50元，可供股东分配利润183,886,684.53 元，本年不分配、不转增。 23、主营业务收入及成本 单位：元 主营业务收入 行业 2003年度 2002年度 销售房地产 354,091,134.56 249,851,100.19 物业管理 10,868,750.65 餐饮服务 3,299,606.78 18,447,876.71 工程施工收入 14,441,211.80 公园 426,343.40 343,572.50 广告服务 小计 368,685,835.39 283,083,761.20 相互抵消 945,139.54 16,162,670.23 合计 367,740,695.85 266,921,090.97 主营业务成本 行业 2003年度 2002年度 销售房地产 242,844,579.68 132,373,209.34 物业管理 8,476,267.82 餐饮服务 769,292.47 2,850,405.57 工程施工收入 13,347,391.72 公园 449,628.66 482.45 广告服务 66,666.64 小计 252,606,435.27 148,571,489.08 相互抵消 426,049.21 11,662,396.60 合计 252,180,386.06 136,909,092.48 主营业务毛利 行业 2003年度 2002年度 销售房地产 111,246,544.88 117,477,890.85 物业管理 2,392,482.83 餐饮服务 2,530,314.31 15,597,471.14 工程施工收入 1,093,820.08 公园 -23,285.26 343,090.05 广告服务 -66,666.64 小计 116,079,400.12 134,512,272,12 相互抵消 519,090.33 4,500,273.63 合计 115,560,309.79 130,011,998.49 注1：主营业务收入较去年同期增加100,819,604.88元，上升37.77%，主要系房 地产销售增加所致。 注2：公司前五名客户销售的收入总额为17,695,760.00元，占公司全部销售收入的比例为4.81%。 注3：主营业务成本较去年同期增加115,271,293.58元，上升84.20%，主要系房地产销售增加、毛利下降所致。 24、主营业务税金及附加 单位：元 行 业 2003年度 2002年度 营业税 18,379,151.47 13,931,944.20 城建税 1,291,529.22 975,198.06 教育费附加 738,100.60 558,142.50 土地增值税 3,535,711.34 2,495,871.00 其 他 37,634.87 109,017.46 合 计 23,982,127.50 18,070,173.22 注1：主营业务税金及附加本期发生数为23,982,127.50较去年同期上升 5,911,954.28元，上升32.72%，主要系公司主营业务收入上升所致。 25、营业费用本期发生数为7,422,443.69元，较去年同期减少2,070,685.86元， 较去年同期下降21.81%。 26、管理费用本期发生数为34,166,663.05元，较去年同期增加1,382,535.35元， 较去年同期增长4.22%。 27、财务费用 单位：元 类 别 2003年度 2002年度 利息支出 5,187,507.81 4,608,760.25 减：利息收入 2,667,902.45 3,666,941.99 减：汇兑收益 340.98 手续费 398,772.71 291,561.48 合 计 2,918,378.07 1,233,038.76 注1：财务费用本期发生数较去年同期增加1,685,339.31元，上升136.68%，主要 系贷款增加所致。 注2：本期借款利息总支出30,612,698.42元，其中收到财政贴息6,700,000.00元， 其余计入开发成本21,207,342.04元，计入财务费用2,705,356.38元。 28、投资收益 单位：元 项 目 2003年度 2002年度 长期投资损益： 权益法核算公司所有者权益净增(减) -1,164,537.97 转让股权收益 3,875,607.93 合 计 2,711,069.96 注1、投资收益本期发生数增加2,711,069.96元，主要原因系转让所持沈阳皇城商 务酒店有限公司50%股权的收益所致。 29、营业外收入 单位：元 项 目 2003年度 2002年度 处理固定资产净收益 43,467.09 323,976.54 30、营业外支出 单位：元 项 目 本期发生数 上年发生数 罚款支出 125,261.09 213,000.00 捐赠支出 130,000.00 其 他 141,472.78 2,100.00 合 计 396,733.87 215,100.00 31、所得税 单位：元 项 目 2003年度 2002年度 所得税 22,443,242.00 19,362,692.51 注1：所得税期本期发生数增加3,080,549.49元，上升15.91%,主要系上年收到所 得税返还6,777,474.00元所致。 32、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金278,578,940.97元，主要原因系收到往来款所致。 33、支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项 目 金 额 往来款 289,143,187.39 审计费、律师费、咨询费 1,044,000.00 维修费、运费、保险费 352,972.40 差旅费、通讯费 891,765.56 办公费、水电费 1,514,267.55 业务费 1,168,296.69 广告费、展位费 1,677,505.00 其他 3,097,719.61 合 计 298,889,714.20 （六）母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 单位：元 2003-12-31 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 47,343,808.48 34.75% 236,719.04 47,107,089.44 1—2年 60,588,778.00 44.47% 605,887.78 59,982,890.22 2—3年 8,846,992.77 6.49% 442,349.64 8,404,643.13 3－4年 19,000,000.00 13.95% 1,900,000.00 17,100,000.00 4－5年 459,525.00 0.34% 229,762.50 229,762.50 合 计 136,239,104.25 100% 3,414,718.96 132,824,385.29 2002-12-31 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 91,317,316.00 76.34 456,586.58 90,860,729.42 1—2年 8,846,992.77 7.40 88,469.93 8,758,522.84 2—3年 19,000,000.00 15.88 950,000.00 18,050,000.00 3－4年 459,525.00 0.38 45,952.50 413,572.50 合 计 119,623,833.77 100.00 1,541,009.01 118,082,824.76 注1：期末本账户欠款前五名金额合计79,450,029.94元，占应收账款余额比例为58.32% 注2：应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 单位：元 2003-12-31 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 173,219,679.09 94.60% 256,812.86 172,962,866.23 1—2年 7,833,176.84 4.28% 78,331.77 7,754,845.07 2—3年 811,376.97 0.44% 40,568.85 770,808.12 3－4年 4－5年 7,200.00 3,600.00 3,600.00 5年以上 1,241,160.00 0.68% 1,241,160.00 合 计 183,112,592.90 100% 1,620,473.48 181,492,119.42 2002-12-31 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 67,142,968.22 85.51 335,714.84 66,807,253.38 1—2年 10,130,965.54 12.90 101,309.66 10,029,655.88 2—3年 661.46 0 33.07 628.39 3－4年 7,200.00 0.01 720.00 6,480.00 4－5年 1,141,160.00 1.45 570,580.00 570,580.00 5年以上 100,000.00 0.13 100,000.00 合 计 78,522,955.22 100.00 1,108,357.57 77,414,597.65 注1：期末余额净值较期初增加104,077,521.77元，增长134.44%，主要原因系银河园项目由辽宁银基房地产开发有限公司委托开发代理销售，形成应收款所致。 注2：期末本账户欠款前五名金额合计48,313,276.69元，占应收账款余额比例为26.38%。 注3：其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款见附注七（三）。 3、长期投资 单位：元 2002-12-31 本期增加 项 目 减值 金额 金额 准备 长期股权投资 168,015,851.65 29,450,315.93 本期减少 2003-12-31 项 目 减值 金额 金额 准备 长期股权投资 42,683,554.16 154,782,613.42 被投资公司 投资 股权 初始 2002-12-31 名称 期限 比例 投资额 沈阳皇城商 务酒店有限 10年 49% 31,556,000.00 68,390,674.82 公司 沈阳银基置 业装饰工程 10年 99% 9,900,000.00 35,192,022.28 有限公司 北京银基房 地产开发有 10年 80% 16,000,000.00 16,000,000.00 限责任公司 辽宁银基房 地产开发有 10年 70% 28,000,000.00 28,564,279.20 限公司 吉林省银基 房地产开发有 10年 91% 7,000,000.00 7,000,000.00 限责任公司 沈阳银基物 10年 95% 5,158,565.93 5,091,750.00 业有限公司 沈阳银基公 园投资管理 10年 80% 8,000,000.00 7,777,125.35 公司 沈阳银基国 际商务投资 10年 37.67% 29,383,500.00 - 有限公司 合 计 134,998,065.93 168,015,851.65 长期股权投资 被投资公司 本期权益 累计 本期增减 2003-12-31 名称 调整 权益调整 沈阳皇城商 务酒店有限 -8,278,428.95 -3,643,754.13 -32,200,000.00 27,912,245.87 公司 沈阳银基置 业装饰工程 -189,329.09 25,102,693.19 35,002,693.19 有限公司 北京银基房 地产开发有 -137,700.28 -137,700.28 15,862,299.72 限责任公司 辽宁银基房 地产开发有 19,516.02 583,795.22 28,583,795.22 限公司 吉林省银基 房地产开发有 -597,860.22 -597,860.22 6,402,139.78 限责任公司 沈阳银基物 128,277.75 128,277.75 66,815.93 5,286,843.68 业有限公司 沈阳银基公 园投资管理 -893,149.78 -1,116,024.43 6,883,975.57 公司 沈阳银基国 际商务投资 -534,879.61 -534,879.61 29,383,500.00 28,848,620.39 有限公司 合 计 -10,483,554.16 19,784,547.49 -2,749,684.07 154,782,613.42 4、主营业务收入及成本 单位：元 主营业务收入 行业 2003年度 2002年度 销售房地产 354,091,134.56 249,851,100.19 主营业务成本 行业 2003年度 2002年度 销售房地产 242,844,579.68 132,373,209.34 主营业务毛利 行业 2003年度 2002年度 销售房地产 111,246,554.88 117,477,890.85 注1：主营业务收入较去年同期增加104,240,034.37元，上升41.72%，主要系房地产销售增加所致。 注2：公司前五名客户销售的收入总额为17,695,760.00元，占公司全部销售收入的比例为5.00%。 注3：主营业务成本较去年同期增加110,471,370.34元，上升83.45%，主要系销售收入增加所致。 5、投资收益 单位：元 项 目 2003年度 2002年度 长期投资损益： 权益法核算公司所有者权益净增(减) -13,559,162.09 -2,712,703.61 转让股权收益 3,875,607.93 合 计 -9,683,554.16 -2,712,703.61 （七）关联方关系及其交易 1、关联方概况 （1）与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 单位：元 注册资本 拥有本公司 企业名称 注册地址 主营业务 股份比例 沈阳银基集 沈阳市和平 84,000,000.00 25.92 五金、化工、 团股份有限 区十一纬路 建材装饰、土 公司 82号 木建筑等 与本企 经济 法定 企业名称 业关系 性质 代表人 沈阳银基集 母公司 股份制 刘成文 团股份有限 公司 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：元 企业名称 2002-12-31 本年增加（减少） 沈阳银基集团股份有限公司 84,000,000.00 企业名称 2003-12-31 沈阳银基集团股份有限公司 84,000,000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：元 2002-12-31 比例 本年增加 企业名称 （减少） 沈阳银基集团股份有限公司 69，948，648．60 25．92% 2003-12-31 比例 企业名称 沈阳银基集团股份有限公司 69，948，648．60 25．92% （2）不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 沈阳银基商贸发展有限公司 同一母公司 沈阳银基窗业有限公司 同一母公司 沈阳空间智能技术有限公司 同一母公司 沈阳皇城商务酒店有限公司 联营企业 沈阳银基国际商务投资有限公司 联营企业 沈阳银基企划有限公司 同一母公司 2、关联方交易 （1）采购货物 公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下： 单位：元 2003年度 关联方名称 金额 占年度购货比例 沈阳银基窗业有限公司 沈阳银基商贸发展有限公司 484,919.89 0.09% 合计 484,919.89 0.09% 2002年度 关联方名称 金额 占年度购货比例 沈阳银基窗业有限公司 1,452,297.30 0.65% 沈阳银基商贸发展有限公司 2,869,785.74 1.30% 合计 4,322,083.04 1.95% 以上交易价格按市场价格结算。 （2）担保事项 截至2003年12月31日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 单位：元 关联方名称 金额 期限 沈阳银基集团股份有限公司 280,000,000.00 1年 3、关联方应收应付款项余额 单位：元 关联方名称 金额 2003-12-31 2002-12-31 应收帐款： 96,029.84 沈阳银基窗业有限公司 预付帐款： 沈阳银基商贸发展有限公司 5,067,014.95 5,443,657.42 其他应收款： 沈阳皇城商务酒店有限公司 14,115,373.00 沈阳空间智能技术有限公司 800,000.00 沈阳银基集团股份有限公司 3,722,386.30 10,169,384.24 沈阳银基商贸发展有限公司 11,000,000.00 30,000.00 沈阳银基窗业有限公司 1,979,432.44 50,667.14 沈阳银基房产经理有限公司 101,956.00 应付帐款： 沈阳银基商贸发展有限公司 3,099,966.00 1,706,900.44 沈阳银基窗业有限公司 894,770.30 1,564,770.30 应付票据： 沈阳银基商贸发展有限公司 810,000.00 其他应付款： 沈阳银基集团股份有限公司 36,034.70 沈阳银基商贸发展有限公司 9,622,193.99 沈阳皇城商务酒店有限公司 645,268.90 沈阳银基国际商务投资有限公司 17,188,840.01 沈阳银基窗业有限公司 48,000.00 关联方名称 占各项目款项余额比例 2003-12-31 2002-12-31 应收帐款： 0.8% 沈阳银基窗业有限公司 预付帐款： 沈阳银基商贸发展有限公司 7.02% 1.43% 其他应收款： 沈阳皇城商务酒店有限公司 12.93% 沈阳空间智能技术有限公司 3.02% 沈阳银基集团股份有限公司 3.40% 38.36% 沈阳银基商贸发展有限公司 10.08% 0.11% 沈阳银基窗业有限公司 1.81% 0.19% 沈阳银基房产经理有限公司 0.38% 应付帐款： 沈阳银基商贸发展有限公司 1.30% 1.39% 沈阳银基窗业有限公司 0.45% 1.27% 应付票据： 沈阳银基商贸发展有限公司 1.81% 其他应付款： 沈阳银基集团股份有限公司 0.03% 沈阳银基商贸发展有限公司 9.21% 沈阳皇城商务酒店有限公司 0.62% 沈阳银基国际商务投资有限公司 16.46% 沈阳银基窗业有限公司 0.04% （八）或有事项 1、2002年10月，四川省成都市中级人民法院下达裁定：原辽物资担保的四川省工商实业进出口公司、天使玻璃（沈阳）有限公司外贸代理合同纠纷执行一案中，原辽物资应承担的90万美元的还款义务，由本公司履行。经过有关各方协商，在法院的主持下，最终达成执行和解：由本公司支付650万元人民币结案。 2、2000年9月，大连钢铁集团有限公司以与原辽物资1998年8月1日（资产置换日）前发生的购销合同纠纷对本公司提起诉讼，诉讼标的额1,041万元。本案现已数次开庭审理，2002年12月，一审法院判令本公司支付大连钢铁集团有限公司900万元，现大连中法对银基发展子公司的房产皇城酒店的房产进行冻结。银基发展对上述判决不服，已依法提起上诉。2003年6月19日省高院终审判定银基发展给付大钢785.3万元，并加计利息。大连中法于2003年9月16日下达了（2002）大经上执字第559号执行通知书。 2003年11月20日，沈阳市中级人民法院对原“辽物资”所欠债务处理一案进行再审，目前正在审理之中。 3、2003年9月16日，沈阳信达资产管理公司申请执行原“辽物资”所欠债务134余万元及利息。 上述1－3项所涉及债务系辽物资1998年资产置换前，原辽物资发生的债务纠纷。根据1998年8月1日重组各方签订的《资产置换协议书》、《债务处理协议》，上述债务应以从原辽物资置换出的，并已在本公司办理抵押的等值实物资产抵偿。现本公司目前正通过法律程序要求对抵押的实物资产变现，以偿还上述已发生的债务，公司对上述抵押的实物房产价值评估后完全可以抵偿上述所涉及债务。 （九）承诺事项 本公司没有需要披露的承诺事项。 （十）资产抵押及质押情况 截至2003 年12 月31 日止，本公司的资产抵押及质押情况如下： 单位：元 抵押物 账面金额 取得贷款、银行票据的金额 浑北土地14万平方米 184,940,000.00 180,000,000.00 经纬大厦 145,619,539.40 100,000,000.00 银行存款定期存单质押 50,000,000.00 50,000,000.00 （十一）资产负债表日后非调整事项 本公司没有需要披露的资产负债表日后非调整事项。 （十二）其它重要事项 本公司没有需要披露的其它重要事项 （十三）资产减值准备明细表 单位：元 项目 2002-12-31 本期增加数 本期转回数 2003-12-31 一、坏账准备 2,458,114.22 2,939,468.26 5,397,582.48 其中：应收账款 1,598,008.77 1,844,442.21 3,442,450.98 其他应收款 860,105.45 1,095,026.05 1,955,131.50 二、存货跌价准备 274,099.00 274,099.00 其中：开发产品 274,099.00 274,099.00 合计 2,732,213.22 2,939,468.26 5,671,681.48 （十四）相关指标计算表 本公司2003 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.69% 8.83% 0.34 0.34 营业利润 4.45% 4.52% 0.17 0.17 净利润 2.59% 2.63% 0.10 0.10 扣除非经营性损益后的利润 2.34% 2.38% 0.09 0.09 备查文件 1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 沈阳银基发展股份有限公司 董事长： 沈志奇 二零零四年三月十六日 沈阳银基发展股份有限公司 资产负债表 2003年12月31日 单位：（人民币）元 资产 2003-12-31 合并 公司 流动资产: 货币资金 315,988,697.58 84,741,362.73 短期投资 900,010.00 900,010.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 133,786,357.18 132,824,385.29 其他应收款 109,177,549.55 181,492,119.42 预付账款 72,218,599.14 64,042,443.35 应收补贴款 存货 1,517,128,966.82 1,479,105,506.02 待摊费用 203,001.80 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 2,149,403,182.07 1,943,105,826.81 长期投资: 长期股权投资 56,760,866.26 154,782,613.42 长期债权投资 长期投资合计 56,760,866.26 154,782,613.42 其中：合并价差 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 7,506,669.80 4,848,814.00 减：累计折旧 1,650,412.93 906,093.68 固定资产净值 5,856,256.87 3,942,720.32 减：固定资产减值准备 固定资产净额 5,856,256.87 3,942,720.32 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 5,856,256.87 3,942,720.32 无形资产及其他资产: 无形资产 50,879,809.01 50,879,809.01 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 50,879,809.01 50,879,809.01 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,262,900,114.21 2,152,710,969.56 资产 2002-12-31 合并 公司 流动资产: 货币资金 149,573,122.38 137,204,275.71 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 124,936,513.71 118,082,824.76 其他应收款 26,512,925.04 77,414,597.65 预付账款 381,929,510.51 363,450,385.93 应收补贴款 存货 982,999,194.32 982,501,294.74 待摊费用 211,997.77 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,666,163,263.73 1,678,653,378.79 长期投资: 长期股权投资 229,099.60 168,015,851.65 长期债权投资 长期投资合计 229,099.60 168,015,851.65 其中：合并价差 229,099.60 0.00 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 186,510,196.57 4,726,670.00 减：累计折旧 48,428,355.77 618,751.80 固定资产净值 138,081,840.80 4,107,918.20 减：固定资产减值准备 固定资产净额 138,081,840.80 4,107,918.20 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 138,081,840.80 4,107,918.20 无形资产及其他资产: 无形资产 58,114,148.39 58,114,148.39 长期待摊费用 1,392,890.21 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 59,507,038.60 58,114,148.39 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,863,981,242.73 1,908,891,297.03 沈阳银基发展股份有限公司 资产负债表（续） 2003年12月31日 单位：（人民币）元 负债及所有者权益 2003-12-31 合并 公司 流动负债: 短期借款 432,900,000.00 330,000,000.00 应付票据 25,233,770.00 25,233,770.00 应付账款 198,226,254.07 208,145,417.77 预收账款 99,826,437.75 97,707,117.68 应付工资 59,000.00 59,000.00 应付福利费 1,465,253.71 960,243.91 应付股利 311,115.52 311,115.52 应交税金 25,224,181.29 24,979,081.30 其他应交款 147,532.70 139,925.96 其他应付款 104,431,505.96 107,291,861.42 预提费用 22,714,663.41 22,714,663.41 预计负债 其他流动负债 一年内到期的长期负债 流动负债合计 910,539,714.41 817,542,196.97 长期负债: 长期借款 280,000,000.00 280,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 591,631.61 长期负债合计 280,591,631.61 280,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,191,131,346.02 1,097,542,196.97 少数股东权益： 少数股东权益 18,433,762.87 或股东权益: 股本 269,821,425.60 269,821,425.60 资本公积 540,212,301.62 540,212,301.62 盈余公积 59,414,593.57 52,624,628.08 其中：法定公益金 29,707,296.78 26,312,314.03 未确认的投资损失 未分配利润 183,886,684.53 192,510,417.29 外币报表折算差额 股东权益合计 1,053,335,005.32 1,055,168,772.59 负债和所有者权益总计 2,262,900,114.21 2,152,710,969.56 负债及所有者权益 2002-12-31 合并 公司 流动负债: 短期借款 462,500,000.00 453,000,000.00 应付票据 44,694,615.80 49,694,615.80 应付账款 122,829,806.28 72,558,335.58 预收账款 8,221,035.27 5,010,632.80 应付工资 59,000.00 59,000.00 应付福利费 2,013,233.55 875,850.00 应付股利 311,115.52 311,115.52 应交税金 41,133,243.88 39,098,975.89 其他应交款 482,849.19 438,513.32 其他应付款 113,123,695.13 249,040,615.11 预提费用 27,406,688.09 15,702,313.00 预计负债 其他流动负债 一年内到期的长期负债 流动负债合计 822,775,282.71 885,789,967.02 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 599,538.57 长期负债合计 599,538.57 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 823,374,821.28 885,789,967.02 少数股东权益： 少数股东权益 17,597,203.51 或股东权益: 股本 269,821,425.60 269,821,425.60 资本公积 537,148,244.83 537,148,244.83 盈余公积 53,581,334.57 46,823,950.92 其中：法定公益金 26,790,667.28 23,411,975.45 未确认的投资损失 未分配利润 162,458,212.94 169,307,708.66 外币报表折算差额 股东权益合计 1,023,009,217.94 1,023,101,330.01 负债和所有者权益总计 1,863,981,242.73 1,908,891,297.03 企业负责人：沈志奇 财务负责人：郭社乐 沈阳银基发展股份有限公司 利润分配表 2003年12月31日 单位：（人民币）元 项目 2003-12-31 合并 公司 一、主营业务收入 367,740,695.85 354,091,134.56 减：主营业务成本 252,180,386.06 242,844,579.68 主营业务税金及附加 23,982,127.50 23,187,769.32 二、主营业务利润 91,578,182.29 88,058,785.56 加：其他业务利润 -208,565.34 减：营业费用 7,422,443.69 5,074,684.79 管理费用 34,166,663.05 19,326,109.10 财务费用 2,918,378.07 2,519,313.46 三、营业利润 46,862,132.14 61,138,678.21 加：投资收益 2,711,069.96 -9,683,554.16 补贴收入 营业外收入 43,467.09 78.00 减：营业外支出 396,733.87 284,870.79 四、利润总额 49,219,935.32 51,170,331.26 减：所得税 22,443,242.00 22,166,945.47 少数股东损益 -485,037.27 未确定投资损益 五、净利润 27,261,730.59 29,003,385.79 加：年初未分配利润 162,458,212.94 169,307,708.66 其他转入 六、可供分配的利润 189,719,943.53 198,311,094.45 减：提取法定盈余公积 2,916,629.50 2,900,338.58 提取法定公益金 2,916,629.50 2,900,338.58 七、可供投资者分配的利润 183,886,684.53 192,510,417.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 183,886,684.53 192,510,417.29 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,875,607.93 3,875,607.93 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2002-12-31 合并 公司 一、主营业务收入 266,921,090.97 249,851,100.19 减：主营业务成本 136,909,092.48 132,373,209.34 主营业务税金及附加 18,070,173.22 16,362,607.08 二、主营业务利润 111,941,825.27 101,115,283.77 加：其他业务利润 减：营业费用 9,493,129.55 3,827,406.32 管理费用 32,784,127.70 22,190,280.21 财务费用 1,233,038.76 1,217,934.38 三、营业利润 68,431,529.26 73,879,662.86 加：投资收益 -2,712,703.61 补贴收入 营业外收入 323,976.54 减：营业外支出 215,100.00 213,000.00 四、利润总额 68,540,405.80 70,953,959.25 减：所得税 19,362,692.51 19,281,116.05 少数股东损益 210,537.72 未确定投资损益 五、净利润 48,967,175.57 51,672,843.20 加：年初未分配利润 123,986,828.63 127,969,434.10 其他转入 六、可供分配的利润 172,954,004.20 179,642,277.30 减：提取法定盈余公积 5,247,895.63 5,167,284.32 提取法定公益金 5,247,895.63 5,167,284.32 七、可供投资者分配的利润 162,458,212.94 169,307,708.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 162,458,212.94 169,307,708.66 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：沈志奇 财务负责人：郭社乐 沈阳银基发展股份有限公司 现金流量表 2003年12月31日 单位：（人民币）元 项目 2003年度 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 396,679,716.40 收到的税费返还 280,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 278,578,940.97 现金流入小计 675,538,657.37 购买商品、接受劳务支付的现金 379,098,728.23 支付给职工以及为职工支付的现金 6,621,882.16 支付的各项税费 63,270,870.14 支付的其他与经营活动有关的现金 298,889,714.20 现金流出小计 747,881,194.73 经营活动产生的现金流量净额 -72,342,537.36 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 21,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 21,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 874,331.00 投资所支付的现金 2,017,510.00 购买或处置子公司支付的现金 4,978,511.72 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,870,352.72 投资活动产生的现金流量净额 13,129,647.28 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 200,000.00 借款所收到的现金 947,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 948,100,000.00 偿还债务所支付的现金 697,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,971,534.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 722,471,534.72 筹资活动产生的现金流量净额 225,628,465.28 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 166,415,575.20 项目 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 364,404,959.33 收到的税费返还 280,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 108,245,452.24 现金流入小计 472,930,411.57 购买商品、接受劳务支付的现金 344,998,976.89 支付给职工以及为职工支付的现金 1,728,609.54 支付的各项税费 61,162,824.02 支付的其他与经营活动有关的现金 269,419,061.68 现金流出小计 677,309,472.13 经营活动产生的现金流量净额 -204,379,060.56 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 21,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 21,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 153,644.00 投资所支付的现金 2,017,510.00 购买或处置子公司支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,171,154.00 投资活动产生的现金流量净额 18,828,846.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 835,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 835,000,000.00 偿还债务所支付的现金 678,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,912,698.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 701,912,698.42 筹资活动产生的现金流量净额 133,087,301.58 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -52,462,912.98 沈阳银基发展股份有限公司 现金流量表（续） 2003年度 单位：（人民币）元 项目 2003年度 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 27,261,730.59 加：少数股东本期收益 -485,037.27 未确认的收益 计提的资产减值准备 2,939,468.26 固定资产折旧 680,261.43 无形资产摊销 7,265,839.38 长期待摊费用摊销 267,877.13 待摊费用减少（减：增加） 8,995.97 预提费用增加（减：减少） -4,692,024.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 财务费用 2,306,294.90 投资损失（减：收益） 2,711,069.96 存货的减少（减：增加） -543,727,073.72 递延税款贷项（减：借项） 经营性应收项目的减少（减：增加） 227,256,975.13 经营性应付项目的增加（减：减少） 205,863,085..56 其他 经营活动产生的现金流量净额 -72,342,537.36 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 315,988,697.58 减：现金的期初余额 149,573,122.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 166,415,575.20 项目 公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 29,003,385.79 加：少数股东本期收益 未确认的收益 计提的资产减值准备 2,385,825.86 固定资产折旧 287,341.88 无形资产摊销 7,265,839.38 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 7,012,350.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 财务费用 2,065,626.60 投资损失（减：收益） 9,683,554.16 存货的减少（减：增加） -500,791,898.60 递延税款贷项（减：借项） 经营性应收项目的减少（减：增加） 190,203,034.42 经营性应付项目的增加（减：减少） 48,505,879.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 -204,379,060.56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 84,741,362.73 减：现金的期初余额 137,204,275.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -52,462,912.98 企业负责人：沈志奇 财务负责人：郭社乐 沈阳银基发展股份有限公司 分部报表（业务分部） 2003年 金额单位:人民币元 餐饮服务业务 项 目 2003年 2002年 一、营业收入合计 3,299,606.78 18,447,876.71 二、销售成本合计 988,584.02 4,042,137.30 三、期间费用合计 13,157,952.92 18,246,285.79 四、营业利润合计 (10,846,930.16) (3,840,546.38) 五、资产总额 153,587,410.64 六、负债总额 84,505,920.93 2003年 工程施工业务 项 目 2003年 2002年 一、营业收入合计 14,441,211.80 二、销售成本合计 13,828,284.06 三、期间费用合计 548,745.44 四、营业利润合计 64,182.30 五、资产总额 36,689,950.72 40,317,295.40 六、负债总额 1,333,694.96 4,769,798.14 2003年 房地产业务 项 目 2003年 2002年 一、营业收入合计 354,091,134.56 249,851,100.19 二、销售成本合计 266,032,349.00 148,735,816.42 三、期间费用合计 29,649,328.19 25,978,401.51 四、营业利润合计 60,347,854.72 75,136,882.26 五、资产总额 2,494,054,364.18 2,085,557,185.85 六、负债总额 1,368,867,102.21 991,649,742.70 2003年 其它业务 项 目 2003年 2002年 一、营业收入合计 11,295,094.05 343,572.50 二、销售成本合计 9,567,629.75 35,424.52 三、期间费用合计 2,991,102.81 531,469.27 四、营业利润合计 (897,136.90) (223,321.29) 五、资产总额 31,854,646.38 19,614,109.81 六、负债总额 16,013,119.52 3,646,904.36 2003年 抵 销 项 目 2003年 2002年 一、营业收入合计 945,139.54 16,162,670.23 二、销售成本合计 426,049.21 11,662,396.60 三、期间费用合计 715,832.48 1,794,606.00 四、营业利润合计 1,741,655.52 2,705,667.63 五、资产总额 299,698,847.07 435,094,758.97 六、负债总额 195,082,570.67 261,197,544.85 2003年 合 计 项 目 2003年 2002年 一、营业收入合计 367,740,695.85 266,921,090.97 二、销售成本合计 276,162,513.56 154,979,265.70 三、期间费用合计 45,082,551.44 43,510,296.01 四、营业利润合计 46,862,132.14 68,431,529.26 五、资产总额 2,262,900,114.21 1,863,981,242.73 六、负债总额 1,191,131,346.02 823,374,821.28 企业负责人：沈志奇 财务负责人：郭社乐 |
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