宁夏东方钽业股份有限公司2003年年度报告
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宁夏东方钽业股份有限公司2003年年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 曹永平董事未亲自出席审议本报告的董事会会议，但已书面委托聂明亮董事代为出席并行使表决权。 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长聂明亮先生、总经理张宗国先生，财务负责人赵文先生声明:保证年度报告的真实，完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写： 法定中文名称：宁夏东方钽业股份有限公司 英文名称：Ningxia Orient Tantalum Industry Co.,Ltd. 英文名称缩写：OTIC 中文简称：东方钽业 二、公司法定代表人：聂明亮 三、公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书：叶照贯 联系电话：0952-2098563 联系地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 传真电话：0952-2098562 电子信箱：[email protected] 四、公司注册、办公地址及其邮政编码、公司国际互联网网址、电子信箱 公司注册地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 公司办公地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 邮政编码：753000 公司国际互联网网址：http://www.otic.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址、公司年度报告备置地点 信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所、股票简称和代码 上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：东方钽业 股票代码：000962 七、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1999年4月30日 公司首次注册地点：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 企业法人营业执照注册号：6400001201627 税务登记号码：640202710654527 公司聘任的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 公司聘任的会计师事务所办公地址：兰州市民主东路249号 五联联合会计师事务所有限公司宁夏分所：银川市解放西街111号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润数情况(单位：元) 指标 金额 利润总额： 21,597,054.91 净利润： 17,401,052.94 扣除非经常性损益后的净利润： 11,992,171.72 主营业务利润： 92,906,520.03 其他业务利润： 375,116.49 营业利润： 21,276,152.35 投资收益： -3,352,099.32 补贴收入： 157,864.00 营业外收支净额： 3,515,137.88 经营活动产生的现金流量净额： 197,258,631.99 现金及现金等价物净增加额： -4,672,670.26 注：“扣除非经常性损益后的净利润”是指从净利润中扣除公司报告期内正常经营损益之外的、一次偶发性损益等，扣除数5,408,881.22元的构成为： 非经常损益项目 2003年 非经常性收益 7,102,432.83 营业外收入 4,254,487.96 其中:无效申购资金利息 4,053,049.76 赔款收入 201,438.20 补贴收入 157,864.00 短期投资收益 993,095.31 以前年度已计提减值准备的转回 1,696,985.56 非经常性损失 739,350.08 处理固定资产损失 145,825.00 营业外支出 593,525.08 其中：罚款支出 850.00 固定资产报废损失 592,675.08 影响利润总额小计 6,363,082.75 所得税影响数额 954,201.53 影响净利润合计 5,408,881.22 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 (单位：元) 1、主要财务数据 单位：元 本年比上年 2003年(本年) 2002年(上年) 增减(％) 主营业务收入 444,813,360.75 419,003,446.52 6.16% 利润总额 21,597,054.91 17,571,272.84 22.91% 净利润 17,401,052.94 15,293,923.94 13.78% 扣除非经常性损益 11,992,171.72 11,009,079.58 8.93% 的净利润 2003年末 2002年末 本年末比上年 (本年末) (上年末) 末增减(％) 总资产 1,320,272,136.66 1,493,363,484.04 -11.59% 股东权益(不含少 1,085,362,763.85 1,067,292,148.39 1.69% 数股东权益) 经营活动产生的现 197,258,631.99 78,267,621.50 152.03% 金流量净额 2001年 主营业务收入 1,225,383,888.31 利润总额 202,736,791.11 净利润 178,397,581.09 扣除非经常性损益 160,244,733.10 的净利润 2001年末 总资产 1,561,138,531.53 股东权益(不含少 1,050,989,965.64 数股东权益) 经营活动产生的现 -100,175,831.91 金流量净额 2、主要财务指标 单位：元 2003年 2002年 (本年) (上年) 每股收益 0.05 0.04 每股收益(如果股本变化，按新股本计算) 0.05 -- 净资产收益率 1.60% 1.43% 扣除非经常性损益的净利润为基础 1.10% 1.03% 计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.55 0.22 2003年末 2002年末 (本年末) (上年末) 每股净资产 3.05 3.00 调整后的每股净资产 3.04 2.99 本年比上年增 2001年 减(％) 每股收益 13.75% 0.50 每股收益(如果股本变化，按新股本计算) -- -- 净资产收益率 11.89% 16.97% 扣除非经常性损益的净利润为基础 6.80% 15.25% 计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 151.82% -0.28 本年末比上年 2001年末 末增减(％) 每股净资产 1.67% 2.95 调整后的每股净资产 1.74% 2.95 三、加权平均净资产收益率 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.56 8.34 0.26 0.26 营 业 利 润 1.96 1.97 0.06 0.06 净 利 润 1.60 1.62 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 1.10 1.11 0.03 0.03 四、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 356,400,000.00 445,894,303.84 75,801,058.24 本期增加 669,562.52 7,421,252.55 本期减少 3,941,041.97 期末数 356,400,000.00 446,563,866.36 79,281,268.82 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 31,956,413.03 189,196,786.31 1,067,292,148.39 本期增加 1,740,105.29 17,401,052.94 25,491,868.01 本期减少 3,941,041.97 3,480,210.58 7,421,252.55 期末数 29,755,476.35 203,117,628.67 1,085,362,763.85 变动原因:本期法定盈余公积金、法定公益金增加系根据本公司章程及董事会决议,按净利润提取10%的法定公积金和10%的法定公益金。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+，-) 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 216,000,000 0 216,000,000 其中：国家持有股份 213,840,000 0 213,840,000 境内法人持有股份 2,160,000 0 2,160,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 216,000,000 0 216,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 140,400,000 0 140,400,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 140,400,000 0 140,400,000 三、股份总数 356,400,000 0 356,400,000 二、前十名股东持股表 报告期末股东总数 60,697 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数 比例 (股) 量(股) (％) 宁夏有色金属冶炼厂 0 207,360,000 58.18 上海国智置业发展有限 +4,024,329 4,291,371 1.20 公司 华西证券有限责任公司 -5,708,715 3,313,300 0.93 中国石油宁夏化工厂 0 2,160,000 0.61 青铜峡铝业集团公司 0 2,160,000 0.61 宁夏恒力钢丝绳股份有 0 2,160,000 0.61 限公司 中国有色金属工业技术 0 2,160,000 0.61 开发交流中心 中关村证券股份有限公 +48,200 1,021,242 0.29 司 王凤娥 -511,250 938,750 0.26 杨廉 +48,904 737,000 0.19 股东名称(全称) 股份类别 质押或冻结 股东性质 (已流通或 的股份数量 (国有股东或 未流通) (股) 外资股东) 发起人国有 宁夏有色金属冶炼厂 未流通 0 法人股东 上海国智置业发展有限 已流通 未知 社会公众股东 公司 华西证券有限责任公司 已流通 未知 社会公众股东 发起人国有 中国石油宁夏化工厂 未流通 0 法人股东 发起人国有 青铜峡铝业集团公司 未流通 0 法人股东 宁夏恒力钢丝绳股份有 发起人境内 未流通 0 限公司 法人股东 中国有色金属工业技术 发起人国有 未流通 0 开发交流中心 法人股东 中关村证券股份有限公 已流通 未知 社会公众股东 司 王凤娥 已流通 未知 社会公众股东 杨廉 已流通 未知 社会公众股东 说明：前十名股东中，发起人股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人关系。其余股东未知是否存在一致行动人关系。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量(股) 上海国智置业发展有限公司 4,291,371 华西证券有限责任公司 3,313,300 中关村证券股份有限公司 1,021,242 王凤娥 938,750 杨廉 737,000 深圳市它山之石投资顾问有限公司 633,800 朱贺 416,700 李春友 414,300 王君 371,900 刘树英 358,800 前十名流通股股东关联关系的说明 未知 股东名称(全称) 种类(A、B、H股或其它) 上海国智置业发展有限公司 A 华西证券有限责任公司 A 中关村证券股份有限公司 A 王凤娥 A 杨廉 A 深圳市它山之石投资顾问有限公司 A 朱贺 A 李春友 A 王君 A 刘树英 A 前十名流通股股东关联关系的说明 三、公司控股股东及实际控制人情况 1、本报告期控股股东及实际控制人均为宁夏有色金属冶炼厂。 2、控股股东及其它实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为宁夏有色金属冶炼厂，法定代表人何季麟，注册资本41127.30万元，主要从事稀有金属冶炼、氟化盐、电子浆料、暖气片、进出口业务、机械加工、分析检测服务等。宁夏有色金属冶炼厂是由北京有色金属研究总院三个研究室于1965年成建制搬迁到宁夏石嘴山市大武口创建成立，原名冶金部九0五厂， 1972年转入地方，更名为宁夏有色金属冶炼厂。1983年，冶金部有色司独立并成立中国有色金属工业总公司，宁夏有色金属冶炼厂又划归中国有色金属工业总公司管辖，后又随国家有色工业管理体制变化先后隶属于国家有色金属工业局和中国稀有稀土金属集团公司。2000年7月1日起，国务院以国发[2000]17号文件决定有色金属事业单位下放地方，宁夏有色金属冶炼厂下放宁夏地方政府管理。 2003年元月30日，由公司控股股东宁夏有色金属冶炼厂与西北稀有金属材料研究院等企业组建的国有独资公司宁夏东方有色金属集团有限公司成立，该公司注册资本为45000万元，法定代表人何季麟。主营有色及稀有金属冶炼、加工、电子元器件制造、化工产品、金属材料、电子功能材料的生产、销售。 报告期末，宁夏有色金属冶炼厂持有本公司207,360,000股股份，占总股本的58.18%，系本公司的控股股东，宁夏东方有色金属集团有限公司为本公司的间接控股股东。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 1、董事、监事、高级管理人员任期及持股情况 性 年 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 聂明亮 男 董事长 60 2003.3.7 —2005.6.19 何季麟 男 副董事长 58 2003.3.7 —2005.6.19 吴瑞荣 男 董事 64 2002.6.20—2005.6.19 曹永平 男 董事 53 2002.6.20—2005.6.19 张宗国 男 董事、总经理 58 2002.6.20—2005.6.19 方瑛 女 独立董事 61 2002.6.20—2005.6.19 罗振邦 男 独立董事 37 2002.6.20—2005.6.19 张惠强 男 独立董事 40 2002.6.20—2005.6.19 黄永革 男 独立董事 34 2002.6.20—2005.6.19 朱公录 男 董事 58 2002.6.20—2005.6.19 胡长平 男 董事 40 2002.6.20—2005.6.19 丁建林 男 监事会主席 41 2002.6.20—2005.6.19 陈步烽 男 监事 55 2003.3.7 —2005.6.19 张慧珍 女 监事 38 2002.6.20—2005.6.19 郭瑜 男 监事 40 2002.6.20—2005.6.19 李静 男 监事 33 2002.6.20—2005.6.19 唐先才 男 副总经理 61 2003.3.7 —2005.6.19 张九瑛 男 副总经理 49 2003.3.7 —2005.6.19 高磊 男 副总经理 49 2003.7.25 —2005.6.19 陈林 男 总经理助理 37 2003.7.25 —2005.6.19 叶照贯 男 董事会秘书 42 2003.3.7 —2005.6.19 赵文 男 财务负责人 37 2003.3.7 —2005.6.19 郑爱国 男 副总工程师 44 2003.3.7 —2005.6.19 年初 年末 姓名 备注 持股数(股) 持股数(股) 聂明亮 0 0 何季麟 0 0 吴瑞荣 0 0 曹永平 0 0 张宗国 0 0 方瑛 0 0 罗振邦 0 0 张惠强 0 0 黄永革 0 0 朱公录 0 0 胡长平 0 0 丁建林 0 0 陈步烽 0 0 张慧珍 200 200 郭瑜 0 0 李静 0 0 唐先才 0 0 张九瑛 0 0 高磊 1745 1745 陈林 0 0 叶照贯 0 0 赵文 0 0 郑爱国 720 720 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： (1)、公司董事长聂明亮先生任宁夏有色金属冶炼厂常务副厂长，宁夏东方有色金属集团有限公司党委副书记、董事。 (2)、公司副董事长何季麟先生任宁夏有色金属冶炼厂厂长、西北有色金属材料研究院院长、宁夏东方有色金属集团有限公司党委书记、董事长。 (3)、公司董事曹永平先生任宁夏东方有色金属集团有限公司董事、副总经理。 (4)、公司董事张宗国先生任宁夏东方有色金属集团有限公司董事。 (5)、公司监事会主席丁建林先生任宁夏东方有色金属集团有限公司纪检委书记。 (6)、公司监事陈步烽先生任宁夏东方有色金属集团有限公司工会主席。 (7)、公司监事张慧珍女士任宁夏东方有色金属集团有限公司纪审监察办公室副主任。 (8)、公司董事朱公录先生任宁夏恒力钢丝绳股份有限公司监事会主席。 (9)、公司董事胡长平先生任中国有色金属工业技术开发交流中心副总经理。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、报酬总额 公司董事、监事、高级管理人员共计23人,其中在公司领酬的人数为11人。 年度报酬总额： 629,252元 金额最高的前三名董 237,056元 事的报酬总额 金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总 216,648元 额 独立董事津贴 3万元/人年(按月支付) 独立董事参加董事会会议、股东大会或根据公司章程等行使职 权所发 独立董事其他待遇 生的必要费用，包括但不限于往返交通费、食宿费等由公司另 行支付。 （1）在控股股东宁夏有色金属冶炼厂领酬的董事、监事有何 季麟、 丁建林、陈步烽、张慧珍。 不在公司领取报酬、 （2）在社保系统(退休工资转入)领酬的有：吴瑞荣 贴的董事、监事姓名 （3）在发起人股东单位领酬的董事有朱公录、胡长平。 （4）独立董事方瑛、张惠强、罗振邦、黄永革在各自所属单 位领酬。 报酬区间 在公司领酬的人数 4万以下 3 4~6万 2 6~7万 3 7~8万 3 2、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 报告期内，董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据与上一报告期基本一致。 三、报告期董事、监事、高级管理人员变动情况 2003年3月7日，公司分别召开了二届四次董事会会议和二届四次监事会会议，董事会会议审议并通过了调整董事长、副董事长、聘任总经理、董事会秘书、财务负责人和聘任总经理助理、副总工程师等议案。监事会会议审议通过了监事会成员变动的议案，王恒先生由于工作变动辞去公司监事，由陈步烽先生接任第二届监事会监事，该议案已经2002年年度股东大会通过。 根据《公司法》、中国证监会证监公司字[1999]22号文件的规定和本公司对解决双重任职问题的承诺，二届四次董事会会议同意何季麟先生辞去本公司董事长职务，曹永平先生辞去本公司总经理职务，选举聂明亮董事担任公司董事长，何季麟先生担任公司副董事长，根据公司董事长提名，董事会聘任张宗国先生为公司总经理，聘任叶照贯先生为公司董事会秘书；根据公司总经理提名，董事会聘任高磊先生为公司总经理助理，赵文先生为公司财务负责人，郑爱国先生为公司副总工程师。 2003年7月25日，公司召开了二届六次董事会会议，经公司总经理提名，董事会提名委员会资格审查，董事会聘任高磊先生为公司副总经理、陈林先生为公司总经理助理。 四、公司员工情况 1、报告期末，公司在职员工总数为1570人。 2、员工专业构成 专业分类 人数 比例(%) 生产人员 959 61.08 销售人员 65 4.14 技术人员 487 31.02 财务人员 31 1.98 行政人员 28 1.78 合计 1570 100.00 3、员工教育程度 学历 人数 比例(%) 研究生以上 10 0.64 大学本专科 426 27.13 中专 174 11.08 高中及以下 960 61.15 合计 1570 100.00 4、离退休职工人数 报告期内，公司新增离退休职工人数为6人。截止报告期末，公司离退休职工总人数为7人,承担费用的人数为7人。 第六节 公司治理结构 一、基本情况 公司按照国家和证券监管部门有关上市公司治理方面的文件要求不断进行规范，其运作和管理的合规性主要体现在以下几个方面： 1、按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司修改了本公司章程，制定了《独立董事工作制度》，制度的制定和独立董事人数比例和专业比例等均符合相关文件的规定。 2、关于股东和股东大会：公司保证所有股东、特别是中小股东享有平等地位，所有股东可通过股东大会等形式充分行使自己的权利；公司能够按照本公司章程和股东大会有关规范意见的要求召集召开股东大会；股东大会会议能够按照规定的会议议程进行，并有完整真实的会议记录。 3、关于关联交易：公司对必要的关联交易遵循公平、公正等原则提交股东大会审议通过，没有损害公司和中小股东的利益。 4、关于担保、质押：公司没有为控股股东、其它股东及其它关联方提供担保和质押。 5、控股股东与上市公司的关系：控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动：做到了“五分开”，公司的董事会、监事会和职能管理机构均与控股股东独立运作。 6、关于董事与董事会：公司的董事选举及程序均按照公司章程等有关规定进行，董事会中独立董事的人数及其专业构成符合有关法律、法规的要求。公司的董事能够遵守法律、法规和《公司章程》的规定，诚信勤勉地履行职责。董事会会议均按规定的会议议程进行，并有完整的会议记录，公司董事会下设有四个专门委员会，各专业委员会按实施细则要求独立召开会议、独立开展工作并分别对董事会负责，为董事会的相应决策提供科学依据。 7、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的规定，监事会工作按照《监事会议事规则》、《监事会责任制度》规范进行，职责履行认真，本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督；监事会会议能够按照规定的会议议程进行，并有完整真实的会议记录。 8、关于利益相关者：公司能够诚信守法经营，能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，做到与利益相关者积极合作，共同推动公司持续健康发展。 9、关于信息披露与透明度：公司制定了《董事会秘书职责范围及工作细则》、《董事、监事、董秘、经理人员自律守则》、《信息披露管理制度》等制度，并指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，公司的信息披露专用电话除特殊情况外做到随时有人接听。对投资者关心的问题在不违反信息披露原则和深交所上市规则等规定的前提下，能给予耐心咨询，对于达到披露标准且必须披露的信息，公司能够做到在第一时间履行披露义务，使投资者有机会平等地获取有关信息。董事会对董事秘书在报告期信息披露方面所做的努力给予了积极肯定。 二、独立董事情况 公司已于2002年6月董事会换届选举时设置了四名独立董事，在专业结构和独立董事占董事总数的比例等方面，均符合有关管理部门的规定。 报告期内，各位独立董事勤勉尽责，按时参加公司召开的2002年年度股东大会以及审议各次定期报告的相应董事会会议，对公司报告期的规范运作、重大关联交易、重大投资、高级管理人员聘任和任职资格审查、公司中长期发展规划、薪酬制度改革、内控制度建设、三项制度改革等方面进行监督、审查和提出决策性意见和独立意见。他们的工作对公司、对投资者，是有益的和必要的，董事会对报告期各位独立董事所做的工作给予充分肯定。 三、五分开情况 公司与控股股东宁夏有色金属冶炼厂在资产、人员、机构、财务和业务等五个方面均做到了分开，公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员在公司领取薪酬，董事长、经理、财务负责人未形成限制性交叉任职现象，公司发行上市时，主发起人将其钽铌冶炼加工八条生产线整体评估移交给了公司，公司有独立的财务、销售和职能管理体系以及相应的内控制度，因此公司具有独立完整的业务，有独立自主的经营能力。 四、高级管理人员的考评及激励机制： 报告期内，公司董事会重新聘任了董事会秘书、财务负责人、副总经理等高级管理人员，二届四次董事会会议审议通过的报告期激励基金提取比例为净利润基数的5%。年末实际计提额度为75万元。董事会按照公司年度经营目标、年度经济责任制及相应配套考核细则进行考核。 董事会责成经营班子每月及年终根据百分考核情况、经营目标完成情况、个人岗位绩效完成情况及考核情况进行相应的奖惩。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了一次股东大会(2002年年度股东大会)，该次会议的有关情况如下： 1、会议的通知、召集、召开情况 2003年3月11日，《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登了公司董事会决定于2003年4月18日召开2002年年度股东大会的通知。会议在宁夏石嘴山市宝山宾馆如期举行，会议由公司董事长聂明亮先生主持，出席或授权出席会议的股东或股东代表5人，代表股数216,000,000股。 2、会议通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 经过年度股东大会逐项审议和记名表决，均以全票分别通过了如下决议：(1)2002年度董事会工作报告；(2)2002年度财务决算报告；(3)2002年年度报告及摘要；(4)2002年度分配预案；(5)董事、监事、高级管理人员年度报酬；(6)续聘五联联合会计师事务所；(7)2003年度公司与西北稀有金属材料研究院进行关联交易的议案；(8)监事会成员变动；(9)2002年度监事会工作报告 上述决议于2003年4月19日刊登在指定信息披露报纸《证券时报》和《中国证券报》上，《上海证券报》和公司网站上也作了相应刊登。 3、选举、更换公司董事、监事的情况 本年度未选举和更换公司董事。 2003年3月7日，公司二届四次监事会会议审议通过了《关于监事会成员变动的议案》，经2003年4月18日2002年年度股东大会审议，同意王恒先生由于工作变动辞去公司监事会监事职务，选举陈步烽先生担任公司监事会监事。 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况： 1、主营业务范围及其经营情况 公司主要从事稀有金属钽、铌及铍合金的研发、生产、销售和进出口业务。行业归类为有色金属冶炼及压延加工业(分类代号为“C6760”)。 报告期内，世界钽工业历经低迷和徘徊之后，由于新型手机、数码相机、汽车电子等产品的拉动，出现了回升态势，尤其亚洲市场率先恢复且增长速度较快。公司抓住有利时机，坚持“以客户为中心，以诚信为本色，突出技术、质量、管理，为顾客提供满意的产品和服务”的经营方针，努力克服“非典”时期造成的经营困难，主导产品电容器级钽粉、钽丝销量比去年同期增长30%以上，且高档次产品所占比例和质量稳定性大大提高，受到很多客户的欢迎和好评。 报告期内，公司首先强化了主导产品的市场营销工作，较好地开发了一批重要客户，在世界钽电子市场总体复苏较慢、产品价格持续走低、市场竞争非常激烈的情况下，主营业务收入仍比去年增加了6.16%；其次加大了新产业、新产品的开发力度，铌钛合金、草酸铌、钽丝在锂电池和光源上的应用等都取得了相应的进展；第三狠抓科技进步，为公司经济发展提供技术支撑，公司主导产品电容器级钽粉的研制水平已经达到了15万μfv/g，电容器用钽丝的研制水平已经细化到了Φ0.065mm，其研制样品均已发送国内外知名钽电容器制造商评价；第四，企业管理工作进一步加强。一是制订了《专项工程管理补充规定》、《新品营销制度》、《非生产性费用支出管理规定》等十六项规章制度。二是通过了新时代质量体系认证中心对公司进行的GB/T19001-1994到GB/T19001-2000 ISO9001：2000idt质量管理体系改版认证和环境与职业健康安全贯标工作的复审。三是强化财务资金管理，财务费用同比减少287.13万元。四是努力压缩非生产性费用的支出，全年三项变动费用同比节约66%。五是以改革促管理，不断增强企业活力，报告期内，公司选择主要生产单位作为分配制度改革试点，推行技术干部激励，实行优秀技术干部津贴制度、客户经理奖惩制度，对部分中层干部试行公开竞聘，改变了以往的任命制，激活了用人机制，办理内退职工53人，提高了工作效率。 (1)分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务利润的构成情况 ①按行业分： 单位：万元 主营业务收 主营业务成 毛利率 分行业 入 本 (%) 有色金属压 44,481.34 35,173.21 20.93 延加工业 其中：关联 3,383.13 2,803.82 17.12 交易 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业 入比上年增 本比上年增 上年增减 减(％) 减(％) (％) 有色金属压 6.16 3.31 11.65 延加工业 其中：关联 -43.11 -46.82 50.97 交易 ②按产品分： 单位：万元 主营业务收 主营业务成 毛利率 分产品 入 本 (%) 钽、铌、铍 44,481.34 35,173.21 20.93 制品 其中：关联 3,383.13 2,803.82 17.12 交易 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分产品 入比上年增 本比上年增 上年增减 减(％) 减(％) (％) 钽、铌、铍 6.16 3.13 11.65 制品 其中：关联 -43.11 -46.82 50.97 交易 ③按地区分： 单位：万元 主营业务收入比上 地区 主营业务收入 年增减(％) 国 内 13,744.84 -12.13 国 外 30,736.50 17.06 (2)主要产品及其市场占有率情况 占公司主营业务收入和主营业务利润10%以上的业务主要为主产品钽制品的生产经营和销售。其销售收入、产品销售成本和毛利率情况如下表： 单位：万元 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率(%) 钽制品 37093.43 28097.47 24.25 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)全资子公司 单位：元 单位名称 宁夏有色金属进出口公司 主营业务收入 93102580.30 主营业务利润 3831979.77 利润总额 -3982112.64 净利润 -3982112.64 报告期，宁夏有色金属进出口公司亏损系年度出口代理费收入减少、管理费用等呈现刚性以及四季度代理费收入滞后等原因所致。 (2)控股公司 ①北京鑫欧科技发展有限责任公司 截止报告期末，公司对北京鑫欧科技发展有限责任公司的股权投资为240万元。占该公司注册资本的80%，该公司经审计的主营业务收入为1,088,674.37元，利润总额为296,815.82元。 ②湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 由于原料市场和现阶段投入产出的原因，公司决定暂停对该矿的建设。报告期内公司相应计提了长期投资跌价准备217.42万元。 (3)主要参股公司 ①宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 2001年11月16日，公司出资700万元参股宁夏东方特种材料科技有限责任公司，占该公司注册资本的35%，报告期内，该公司实现主营业务收入13908379.31元，同比增长55.30%，出口创汇14.34万美元，实现净利润4282.47元。 ②福建省南平市闽宁矿业开发有限公司 公司募股资金项目收购闽宁钽铌矿业开发有限公司的股权，计划投入1000万元，实际投入811万元，占该公司注册资本的20%。报告期内，该公司实现主营业务收入413.85万元，利润总额-534.73万元(未经审计)。公司报告期内对此相应计提长期投资跌价准备136.80万元。 ③西部电子商务港股份有限公司 2000年7月6日，公司出资335万元参股中国西部电子商务港股份有限公司，占该公司注册资本的16.67%。报告期内，该公司实现利润总额236.36万元(未经审计)。 ④宁都创业投资有限公司 2001年2月27日，公司以现金方式出资1000万元参股宁都创业投资有限责任公司，占该公司注册资本的8.33%。鉴于公司主营业务与该公司业务范围相差较大，为了使公司更好地集中精力做大做强主业，公司二届八次董事会会议决定，将公司持有的宁都创业投资有限责任公司1000万股股权转让给深圳北融投资集团有限公司。 ⑤银川第二产业基地 公司首届十一次董事会会议于2002年2月23日作出决议，决定在银川设立第二产业基地，截止报告期末，共投资1912万元。由于宁夏回族自治区实施“大银川”战略，原工业用地被规划为商业用地，公司董事会预计商业用地的可变现价值至少不低于工业用地,公司将与银川市规划委等部门协商处理有关事宜，其进展情况公司将适时披露。 3、主要供应商、客户情况 报告期，公司向前五名供应商合计采购原材料金额为105,796,946.98元，该金额占公司年度采购总额的49.9%。公司前五名客户销售收入合计为22,243.96万元，该合计金额占公司年度销售收入的50.00%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决的方案 (1)尽管主导产品产销量大幅增长，但因价格回落，导致报告期主营业务收入完成数与年度目标仍有一定差距，同时企业经济效益仍处较低水平。 (2)包括募集资金项目在内的新项目、新产品开发工作虽做了大量工作，但总体推进速度慢，公司经济新的增长点和预计效益未能如期实现。 (3)原料基地建设工作计划受到影响由于世界钽工业两年多的大幅滑坡和整个钽产业链复苏的滞后效应，导致钽铌精矿价格的低位徘徊，影响到公司进一步投资原料基地建设的预定计划。 (4)除钽粉、钽丝以外产品的技术进步，距离市场的要求还存在一定差距。针对以上问题，公司的解决方案如下： (1)公司计划组建企业技术中心，该中心除继续提升主导产品钽粉和钽丝的技术进步外，重点要抓好新产业和新产品的开发工作。 (2)努力解决原料问题 公司将继续坚持积极的原料战略，以多渠道多种方式解决公司的原料问题。对于原料基地，根据不同情况区别对待，对于公司参股的福建南平钽铌矿，公司将积极配合该矿恢复生产；对于广西水溪庙矿(原广西栗木锡矿)的钽铌资源，公司将借助宁夏广西两区政府的力量积极推进，争取将其建设成为公司的低品矿加工基地；对于湖南湘东钨矿，由于市场和投入产出的原因，公司决定暂停湖南湘东钽铌矿业公司的建设。公司还将积极寻求国内外更具优势的资源进行各种形式的合作，从而彻底变原料瓶颈为公司的优势。 (3)不断加强企业的成本管理和营销管理，计划年度节能降耗及内部挖潜增效目标同比降低500万元，非生产性开支同比节约不低于20%，多方位提高企业的经济效益。 二、报告期内的投资情况 1、募集资金投资项目 (1)募集资金使用项目的变更 公司招股说明书中共有八个募集资金运用项目，其中《兼并石嘴山电容器厂进行片式钽电容器技术改造》项目 (预计收益2841万元)和《有色金属精细化工技术改造》项目(预计收益2664万元)，经董事会和股东大会会议决议，有关部门核准，放弃实施这两个项目，其资金转用于钽铌资源的开发，详见2000年8月21日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的2000年第一次临时股东大会会议决议公告。 (2)未变更项目的实施情况 单位：万元 承诺运用日 项目总投 预计收 项目 期 资 益 电容器级钽粉、钽丝技术改造 1999.12.1 19600 15814 钽铌金属及钽铌铍合金的冶炼 1999.12.1 19800 8942 与加工技术改造 铌酸锂、钽酸锂人工晶体技术改 1999.12.1 4960 1570 造 碳化硅微粉技术改造 2000.1.1 2043 836 氧化铟锡靶材技术改造 2000.1.1 4978 1311 收购闽宁钽铌矿业股权 2000.7.1 1000 224 矿山资源开发 2001.9.1 9480 占原计划 项目 总投入 总投资% 电容器级钽粉、钽丝技术改造 20869 106.47% 钽铌金属及钽铌铍合金的冶炼 21167 106.90% 与加工技术改造 铌酸锂、钽酸锂人工晶体技术改 6003 121.03% 造 碳化硅微粉技术改造 2093 102.45% 氧化铟锡靶材技术改造 3928 78.91% 收购闽宁钽铌矿业股权 811 81.10% 矿山资源开发 4600 48.52% (3)项目进度及收益情况说明： 《电容器级钽粉、钽丝技术改造项目》总投入20869万元，占原计划投资的106.47%，该项目已于前一报告期完工，达到设计产能并已投入生产经营；《钽铌金属及钽铌铍合金的冶炼与加工技术改造项目》经过报告期的加紧工作到目前为止，大型关键进口设备均已安装，进入调试阶段，总投入也已达到21167万元，占原计划投资的106.90%；《铌酸锂、钽酸锂人工晶体技术改造项目》由于产品品级进行调整，超过计划投资1043万元；《碳化硅微粉技术改造项目》已投资2093万元，占原计划投资的102.45%；《氧化铟锡靶材技术改造项目》实际总投入3928万元，报告期针对市场需求进行了产品调整和试生产；《收购闽宁钽铌矿业股权项目》一期工程已形成设计能力，但由于报告期钽精矿价格一直处于低位，该矿基本处于半停产状态，报告期该矿利润总额为-537.73万元，为了摆脱困境，公司将极积配合该矿恢复生产的工作；按2000年8月19日股东大会决议变更的募集资金9480万元计划改投矿山资源开发，现已经投入4600万元，根据目前世界钽工业发展及钽原料状况，公司决定暂停湖南湘东钽铌矿业公司的建设;为了充分利用原广西栗木锡矿的钽铌资源,公司将有选择性的把其建设为公司低品位矿加工基地。 对于摹集资金项目超支部分，公司将通过自有资金或其它途径解决。 截止报告期末，除了矿山开发项目以外，其它募集资金实施项目均已进入竣工验收准备阶段，公司正极积与有关部门协调验收事宜，计划上半年完成验收工作。 (4)未使用的募集资金去向： 未使用的募集资金5900万元，全部存于公司在银行的募集资金专户。 2、非募集资金投资项目： 报告期内无重大非募集资金投资项目。 三、报告期内的财务状况、经营成果及其变动原因分析： 总资产 长期负债 股东权益 2003-12-31 1,320,272,136.66 102,596,132.50 1,085,362,763.85 2002-12-31 1,493,363,484.04 155,225,049.76 1,067,292.148.39 增(+)减(-)变动 -173,091,347.38 -52,628.917.26 18,070,615.46 增(+)减(-)变动 % -11.59 -33.90 1.69 存货减少，长 归还债务 报告期净利润 变动原因 期投资减少 增加 现金及现金等 主营业务利润 净利润 价物净增加额 2003-12-31 92,906,520.03 17,401,052.94 -4,672,670.26 2002-12-31 77,833,151.24 15,293,923.94 -216,356,573.68 增(+)减(-)变动 15,073,368.7 92,107,129.00 +211,683,903.42 增(+)减(-)变动 % 19.37 13.78 97.84 在销量大幅上升但销价低位 ①、减少借款或 仍有所降低的情况下，利润水 归还借款。 变动原因 平同比有所回升。 ②募股资金的 使用。 四、审计报告 五联联合会计师事务所有限公司为本公司本年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 五、公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会会议共召开了六次，各次会议及通过的决议如下： 1)、 2003年3月7日，公司二届四次董事会会议在宁夏石嘴山市宝山宾馆二楼会议室召开，会议审议并通过的议案有：(1)2002年度总经理工作报告；(2)2002年度董事会工作报告；(3)2002年度财务决算报告；(4)2002年年度报告及摘要；(5)2002年度分配预案；(6)激励基金提取比例的议案；(7)董事、监事、高级管理人员年度报酬；(8)2003年度预计利润分配和公积金转增股本政策；(9)续聘五联联合会计师事务所有限公司；(10)公司与西北稀有金属材料研究院关联交易；(11)调整公司董事长、副董事长人选；(12)聘任公司总经理；(13)董事会秘书、财务负责人变动；(14)聘任公司高级管理人员；(15)确认公司董事会专门委员会办事机构负责人；(16)开发格陵兰铌资源；(17)关于召开2002年年度股东大会的有关事项。 2)、2003年4月7日，公司二届五次董事会会议在宁夏石嘴山市宝山宾馆二楼会议室召开，会议审议并通过了2003年第一季度报告。 3)、2003年7月25日，公司二届六次董事会会议在宁夏石嘴山市宝山宾馆二楼会议室召开，会议审议并通过了以下议案：(1)2003年半年度报告及摘要；(2)聘任公司高级管理人员。 4)、2003年9月26日，公司二届七次董事会会议在宁夏石嘴山市宝山宾馆二楼会议室召开，会议审议并通过了关于公司与关联方资金往来及对外担保自查报告的议案。 5)、2003年10月23日，公司二届八次董事会会议在宁夏石嘴山市宝山宾馆二楼会议室召开，会议审议并通过了以下议案：(1)2003年第三季度报告；(2)关于公司所持参股公司的股权转让 6)、2003年12月21日，公司二届九次董事会会议(通讯方式)在宁夏石嘴山市宝山宾馆二楼会议室召开，会议审议并通过了公司与宁都创业投资有限公司关联交易(委托理财)的议案。 2、上述会议决议公告分别刊登在2003年3月11日、2003年4月19日、2003年7月29日、2003年10月25日、2003年11月21日的《证券时报》和《中国证券报》上，《上海证券报》和公司网站相应日期也同时刊登了相关董事会会议决议公告。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本公司2004年3月12日第二届董事会第十次会议通过决议以2003年末总股数35,640万股为基数,每10股派发红利0.40元(含税),共计14,256,000.00元,余额188,861,628.67元转入下一年度,并按有关最终决议执行,本年度不实行资本公积金转增股本。以上年度利润分配预案需经2003年年度股东大会批准。 七、公司信息披露报纸： 报告期内，公司指定信息披露报纸为《证券时报》和《中国证券报》。有关定期报告和临时报告还同时刊登在《上海证券报》和公司的网站上。 第九节 监事会报告 2003年度公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、和《公司章程》的规定，本着对公司、股东、债权人负责的原则，通过列席和参加董事会会议、公司经营管理工作等会议，以及定期组织开展各项专项检查、内部审计等工作形式，对公司董事、高级管理人员执行公司职务进行了有效的监督。现将监事会2003年度工作情况报告如下: 一、监事会会议召开情况 报告期内，共召开了四次监事会会议。 1、二届四次监事会会议 该次会议于2003年3月7日下午在石嘴山市宝山宾馆第二会议室召开。会议审议并通过：(1)公司2002年度监事会工作报告、(2)公司2002年年度报告及摘要、(3)公司2002年度财务决算报告、(4)公司2002年度分配预案、(5)续聘五联联合会计师事务所有限公司、(6)公司与西北稀有金属材料研究院关联交易、(7)公司董事、监事、高级管理人员年度报酬的议案、(8)公司监事会成员变动、(9)对公司高管人员、关联交易及“五分开”等方面发表意见。 2、二届五次监事会会议 该次会议于2003年4月18日在宁夏石嘴山市宝山宾馆第二会议室召开，经审议通过了：关于公司2003年第一季度报告的议案,关于公司2003年度关联交易的议案。 3、二届六次监事会会议 该次会议于2003年7月25日下午在宁夏石嘴山市宝山宾馆第二会议室召开，会议审议并通过的议案有：(1)公司2003年半年度报告及其摘要,(2)对2003年上半年公司运作和经营决策情况独立发表意见。 4、二届七次监事会会议 该次会议于2003年10月23日下午在宁夏石嘴山市宝山宾馆第二会议室召开。会议审议并通过了关于公司2003年第三季度报告的议案。 二、监事会发表独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，对公司股东大会、董事会会议的召开是否符合规定程序，重大决策程序是否合法进行监督和检查、对董事会贯彻实施股东大会决议的情况和公司经理及其它高级管理人员履职情况进行了监督检查。监事会认为，公司遵守国家有关法律法规的规定，决策程序合法，内部控制制度比较完善，运作规范，公司董事、经理及其它高级管理人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规和《公司章程》及损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 报告期内，监事会重点审核了中期、年度财务报告和董事会向股东大会提交的会计资料，认为五联联合会计师事务所有限公司出具的2003年度无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 公司招股说明书中共有八个募集资金运用项目，除以下两个项目外，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。《片式钽电容器技术改造》和《有色金属精细化工技术改造》两个项目，已按法定程序变更、公告，其项目资金用于钽铌资源的开发。详见2000年8月21日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的2000年第一次临时股东大会决议公告；未使用的募集资金5900万元，全部存于公司在银行开设的募集资金专户。 4、报告期内公司无重大收购、出售资产交易事项，没有发现内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的事项。 5、关联交易 报告期内，公司的关联交易按照公平、公正等原则和关联交易协议执行，并按有关规定进行披露，无损害公司利益和损害股东权益的情况。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期公司无重大收购出售资产交易的情况。 三、重大关联交易事项 1、宁夏有色金属冶炼厂 关联方 宁夏有色金属冶炼厂 提供能源动力劳务及 交易内容 采购材料 销售商品 合计 其他 定价原则 市价 市价 合同价 汽：32元/吨；水：0.68 交易价格 市价 市价 元/吨；电；市价 交易金额(元) 5,405,461.80 29,922,235.82 占同类交易的 2.33% 比例(%) 结算方式 按月 按月 按月 2、西北稀有金属材料研究院 关联方 西北稀有金属材料研究院 交易内容 采购材料 销售商品 提供劳务 定价原则 市价 市价 合同价 交易价格 市价 市价 合同价 交易金额(元) 7,845,300.68 17,088,625.39 2,776,778.80 占同类交易的 3.38 3.65 比例(%) 结算方式 按月 按月 按月 关联方 西北稀有金属材料研究院 交易内容 合计 定价原则 合同价 交易价格 合同价 交易金额(元) 2,277,778.70 占同类交易的 比例(%) 结算方式 按月 3、宁夏星日电子股份有限公司 关联方 宁夏星日电子股份有限公司 交易内容 采购材料 销售商品 提供劳务 接受劳务 合计 定价原则 市价 市价 合同价 合同价 交易价格 市价 市价 合同价 合同价 交易金额(元) 1,445,265.00 15,934,886.25 5,822,721.17 占同类交易的 0.62 3.40 比例(%) 结算方式 按月 按月 按月 按月 4、宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 关联方 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 交易内容 采购材料 销售商品 提供劳务 接受劳 合计 定价原则 市价 市价 合同价 合同价 交易价格 市价 市价 合同价 合同价 交易金额(元) 15,631.92 807,739.10 177,899.00 占同类交易的 0.008 0.17 比例(%) 结算方式 按月 按月 按月 按月 5、石嘴山市金诚实业有限责任公司 关联方 石嘴山市金诚实业有限责任公司 交易内容 采购材料 销售商品 提供劳务 接受劳务 合计 定价原则 市价 市价 合同价 合同价 交易价格 市价 市价 合同价 合同价 交易金额(元) 233,257.98 2,764,382.67 占同类交易的 0.10 比例(%) 结算方式 按月 按月 按月 按月 四、重大合同、委托理财及担保情况 1、担保 (1)公司发起人股东青铜峡铝业集团有限公司为本公司提供9,500万元的保证担保，期限为4年，自2001年2月14日至2005年2月13日。 (2)公司控股股东宁夏有色金属冶炼厂为本公司提供4,200万元的保证担保，期限为3年；为本公司全资子公司宁夏有色金属进出口公司提供1,691.33万元的保证担保，期限为1年；为本公司全资子公司宁夏有色金属进出口公司提供297万欧元的保证担保，期限为1年。 2、报告期公司委托理财事项。 2003年11月27日本公司与宁都创业投资有限公司正式签署了《委托理财协议》，将自有闲余资金人民币1000万元委托宁都创业投资有限公司进行国债投资管理，委托期限为两年。 3、除产品、原料重大购销合同以外，无其它重大合同。 五、公司聘任会计师事务所的情况 项目 内容 聘任会计师事务所： 五联联合会计师事务所有限公司 首次聘任时间： 2000年 连续聘任时间： 2000年~2003年 报告年度支付报酬： 全年财务审计费用18万元 备注： 六、公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会及派出机构的稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 七、关联方占用资金自查情况 根据中国证监会“证监发[2003]56号”文和中国证监会银川特派办发“银证办发[2003]117号”文等的规定，公司及时召开了二届九次董事会会议，会议通过了《公司与关联方资金往来及对外担保自查报告的议案》。 经自查发现：本公司对公司参股20%的福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司提供对外贷款担保210万元，并且没有要求被担保方提供反担保。因被担保单位属新建企业，按约定其贷款全部由其各股东提供担保，针对此项担保我公司拟与其签订反担保协议。 除此，本公司无其它对外担保及关联方占用事项。 本公司今后将按照有关文件规定，严格控制关联方资金往来和对外担保事项，更好地保护公司及投资者的利益。 八、独立董事对公司对外担保的专项说明 四位独立董事认为，公司基本能够按照证监会的要求，从保护股东利益出发，除对参股公司福建闽宁钽铌矿业公司提供了210万元贷款担保外，再无其它对外担保事项。也没有向各单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金的情况。 九、会计师事务所对控股股东及相关方占用资金的专项说明 东方钽业公司2003年度与控股股东及其他关联方发生的资金往来，主要是由于东方钽业公司与关联方发生购销货物、提供与接受劳务等关联交易而产生的，除上述由于正常关联交易产生之资金往来外，我们未发现东方钽业公司存在证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况。 十、其它重大事项 1、2000年公司发行上市以来，本公司一直聘任五联联合会计师事务所为公司的审计机构。其中2001年以前，本公司年度报告的签字注册会计师为该所李耀忠注册会计师和于晓鸥注册会计师。2002年年度报告由该所李耀忠注册会计师和杨克义注册会计师负责签字。 2、公司投资750万元参股的宁夏索特科新型器件股份有限公司，由于技术出资方等原因，该公司股东大会决议解散公司，同时该公司承诺返还本公司的全部投资款项，截止报告期末，已按约定返还本公司投资款项300万元，余款预计下一报告期内返还完毕。 3、2003年10月，财政部、国家税务总局联合下发了财税[2003]222号《关于调整出口货物退税率的通知》，该通知第四条第四款规定：“凡现行出口退税率为17%和15%的货物，其出口退税率一律调低到13%”；该通知附件三规定“现行退税率为13%的铌钽矿砂、精矿及氟钽酸钾取消出口退税”；上述政策从2004年1月1日起执行。 本报告期公司产品出口退税率为17%。公司董事会预计：如果调低本公司产品出口退税率，将对公司的经营及业绩产生相应不利影响，而取消本公司产品所需原料—钽铌精矿的出口退税率，将有利于公司国内原料的采购。公司将努力采取措施，力争把不利影响降低到最低限度。 4、根据宁夏回族自治地方税务局宁地税发[2003]242号文件，本公司主营产品属国家鼓励类产业项目，可按国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知(国税发[2002]47号)精神，减按15%的税率征收企业所得税。本公司全资子公司宁夏有色金属进出口公司执行33%的企业所得税税率。 第十一节 财务报告 一、审计报告 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字[2004]第2131号 审计报告 宁夏东方钽业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁夏东方钽业股份有限公司(以下简称东方钽业公司)2003年12月31日的合并及母公司资产负债表，2003年度的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是东方钽业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了东方钽业公司2003年12月31日的合并及母公司财务状况以及2003年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师:李耀忠 中国·兰州 中国注册会计师:杨克义 民主东路 249号 二????四年三月十二日 二、经审计财务报表及附注： 1、财务报表 资产负债表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：(人民币)元 2003年12月31日 项目 合并 母公司 流动资产: 货币资金 198,967,227.30 145,383,381.91 短期投资 2,021,859.90 2,021,859.90 应收票据 2,080,598.26 2,080,598.26 应收股利 120,000.00 120,000.00 应收利息 应收账款 119,107,146.17 70,231,024.86 其他应收款 9,828,022.16 9,022,897.28 预付账款 46,059,295.87 43,252,578.85 应收补贴款 9,250,947.90 8,379,457.61 存货 411,662,222.64 405,183,911.66 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 799,097,320.20 685,675,710.33 长期投资: 长期股权投资 47,052,551.14 68,374,951.83 长期债权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 长期投资合计 57,052,551.14 78,374,951.83 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 541,918,046.37 533,313,536.95 减：累计折旧 209,042,774.35 206,591,412.19 固定资产净值 332,875,272.02 326,722,124.76 减：固定资产减值准备 1,591,672.25 1,591,672.25 固定资产净额 331,283,599.77 325,130,452.51 工程物资 659,650.95 659,650.95 在建工程 113,440,246.44 113,440,246.44 固定资产清理 固定资产合计 445,383,497.16 439,230,349.90 无形资产 18,738,768.16 18,738,768.16 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,738,768.16 18,738,768.16 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,320,272,136.66 1,222,019,780.22 2002年12月31日 项目 合并 母公司 流动资产: 货币资金 203,639,897.56 171,288,286.39 短期投资 4,686,816.00 4,686,816.00 应收票据 822,368.00 822,368.00 应收股利 应收利息 应收账款 116,925,947.48 69,416,717.69 其他应收款 13,483,401.65 2,799,613.99 预付账款 71,442,966.56 70,203,890.56 应收补贴款 24,634,548.84 5,119,205.63 存货 602,886,567.15 493,059,021.33 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,038,522,513.24 817,395,919.59 长期投资: 长期股权投资 68,730,498.72 94,035,012.05 长期债权投资 长期投资合计 68,730,498.72 94,035,012.05 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 466,787,298.51 461,143,666.50 减：累计折旧 171,386,963.82 169,608,045.46 固定资产净值 295,400,334.69 291,535,621.04 减：固定资产减值准备 2,929,254.07 2,929,254.07 固定资产净额 292,471,080.62 288,606,366.97 工程物资 2,822,770.83 2,822,770.83 在建工程 90,816,620.63 90,816,620.63 固定资产清理 固定资产合计 386,110,472.08 382,245,758.43 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,493,363,484.04 1,293,676,690.07 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务负责人：赵文 编制人：柴慧萍 资产负债表(续) 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：(人民币)元 2003年12月31日 项目 合并 母公司 流动负债: 短期借款 30,704,751.00 应付票据 应付账款 41,517,358.32 35,397,402.43 预收账款 5,102,730.75 2,771,146.57 应付工资 34,723,317.57 34,723,317.57 应付福利费 16,217,210.21 15,942,128.18 应付股利 应交税金 -24,262,439.27 -12,402,865.14 其他应交款 2,500.00 其他应付款 1,044,017.16 987,613.86 预提费用 263,794.57 70,867.50 预计负债 一年内到期的长期负债 27,000,000.00 27,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 132,313,240.31 104,489,610.97 长期负债: 长期借款 85,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 11,659,920.00 11,659,920.00 专项应付款 5,936,212.50 5,936,212.50 其他长期负债 长期负债合计 102,596,132.50 32,596,132.50 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 234,909,372.81 137,085,743.47 少数股东权益 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 356,400,000.00 356,400,000.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 356,400,000.00 356,400,000.00 资本公积 446,563,866.36 446,563,866.36 盈余公积 79,281,268.82 79,363,240.36 其中：法定公益金 29,755,476.35 29,796,462.12 未分配利润 203,117,628.67 202,606,930.03 其中：现金股利 14,256,000.00 14,256,000.00 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益)合计 1,085,362,763.85 1,084,934,036.75 负债和所有者权益(或股东权益) 总计 1,320,272,136.66 1,222,019,780.22 2002年12月31日 项目 合并 母公司 流动负债: 短期借款 123,376,733.63 应付票据 应付账款 132,822,250.12 49,853,304.63 预收账款 4,169,788.30 2,220,618.95 应付工资 36,870,985.92 36,870,985.92 应付福利费 14,294,237.12 14,025,983.23 应付股利 应交税金 -59,351,734.18 -49,896,150.27 其他应交款 其他应付款 18,140,417.94 18,116,244.82 预提费用 523,607.04 395,492.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 270,846,285.89 71,586,479.78 长期负债: 长期借款 137,000,000.00 137,000,000.00 应付债券 长期应付款 15,453,049.76 15,453,049.76 专项应付款 2,772,000.00 2,772,000.00 其他长期负债 长期负债合计 155,225,049.76 155,225,049.76 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 426,071,335.65 226,811,529.54 少数股东权益 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 356,400,000.00 356,400,000.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 356,400,000.00 356,400,000.00 资本公积 445,894,303.84 445,894,303.84 盈余公积 75,801,058.24 75,883,377.62 其中：法定公益金 31,956,413.03 31,997,572.72 未分配利润 189,196,786.31 188,687,479.07 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益)合计 1,067,292,148.39 1,066,865,160.53 负债和所有者权益(或股东权益) 总计 1,493,363,484.04 1,293,676,690.07 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务负责人：赵文 编制人：柴慧萍 利润及利润分配表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：(人民币)元 本期 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 444,813,360.75 436,366,776.17 减：主营业务成本 351,732,112.03 347,143,168.64 主营业务税金及附加 174,728.69 149,067.27 二、主营业务利润(亏损以“-”号 填列) 92,906,520.03 89,074,540.26 加：其他业务利润(亏损以“-” 号填列) 375,116.49 -7,410.89 减：营业费用 10,237,866.46 11,683,535.65 管理费用 57,738,931.50 50,589,615.86 财务费用 4,028,686.21 1,379,588.11 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 21,276,152.35 25,414,389.75 加：投资收益(损失以“-”号 填列) -3,352,099.32 -7,334,211.96 补贴收入 157,864.00 营业外收入 4,254,487.96 4,254,487.96 减：营业外支出 739,350.08 739,350.08 四、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) 21,597,054.91 21,595,315.67 减：所得税 4,196,001.97 4,196,001.97 减：少数股东损益 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 17,401,052.94 17,399,313.70 加：年初未分配利润 189,196,786.31 188,687,479.07 其他转入 六、可供分配的利润 206,597,839.25 206,086,792.77 减：提取法定盈余公积 1,740,105.29 1,739,931.37 提取法定公益金 1,740,105.29 1,739,931.37 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 203,117,628.67 202,606,930.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通 股股利 八、未分配利润 203,117,628.67 202,606,930.03 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润 总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 上年同期 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 419,003,446.52 398,798,487.23 减：主营业务成本 340,472,365.72 328,834,633.17 主营业务税金及附加 697,929.56 678,871.80 二、主营业务利润(亏损以“-”号 填列) 77,833,151.24 69,284,982.26 加：其他业务利润(亏损以“-” 号填列) 334,696.43 -15,670.43 减：营业费用 8,821,523.29 4,624,426.11 管理费用 47,739,139.87 41,913,907.59 财务费用 6,903,044.05 8,602,001.48 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 14,704,140.46 14,128,976.65 加：投资收益(损失以“-”号 填列) -1,007,046.43 -667,137.51 补贴收入 58,696.00 营业外收入 4,602,065.54 4,602,065.54 减：营业外支出 786,582.73 786,582.73 四、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) 17,571,272.84 17,277,321.95 减：所得税 2,277,348.90 2,277,348.90 减：少数股东损益 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 15,293,923.94 14,999,973.05 加：年初未分配利润 176,961,647.17 176,687,500.64 其他转入 六、可供分配的利润 192,255,571.11 191,687,473.69 减：提取法定盈余公积 1,529,392.40 1,499,997.31 提取法定公益金 1,529,392.40 1,499,997.31 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 189,196,786.31 188,687,479.07 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通 股股利 八、未分配利润 189,196,786.31 188,687,479.07 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润 总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务负责人：赵文 编制人：柴慧萍 现金流量表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：(人民币)元 本期 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 468,408,473.50 收到的税费返还 57,324,859.49 收到的其他与经营活动有关的现金 4,488,371.38 经营活动产生的现金流入小计 530,221,704.37 购买商品、接受劳务支付的现金 260,886,673.78 支付给职工以及为职工支付的现金 48,085,643.40 支付的各项税费 5,670,098.81 支付的其他与经营活动有关的现金 18,320,656.39 经营活动产生的现金流出小计 332,963,072.38 经营活动产生的现金流量净额 197,258,631.99 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 17,219,036.31 取得投资收益所收到的现金 824,210.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 201,438.20 投资活动产生的现金流入小计 18,244,684.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 86,950,015.61 投资所支付的现金 11,045,564.90 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 97,995,580.51 投资活动产生的现金流量净额 -79,750,895.92 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 87,674,203.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,700,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 93,374,203.00 偿还债务所支付的现金 205,347,085.63 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,936,753.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 215,283,838.74 筹资活动产生的现金流量净额 -121,909,635.74 四、汇率变动对现金的影响 -270,770.59 五、现金及现金等价物净增加额 -4,672,670.26 本期 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 325,146,878.38 收到的税费返还 38,905,196.09 收到的其他与经营活动有关的现金 3,837,119.62 经营活动产生的现金流入小计 367,889,194.09 购买商品、接受劳务支付的现金 162,458,458.09 支付给职工以及为职工支付的现金 46,007,362.87 支付的各项税费 3,896,478.60 支付的其他与经营活动有关的现金 8,660,799.88 经营活动产生的现金流出小计 221,023,099.44 经营活动产生的现金流量净额 146,866,094.65 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 17,219,036.31 取得投资收益所收到的现金 824,210.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 201,438.20 投资活动产生的现金流入小计 18,244,684.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 84,618,638.97 投资所支付的现金 11,045,564.90 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 95,664,203.87 投资活动产生的现金流量净额 -77,419,519.28 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 54,831,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,700,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 60,531,000.00 偿还债务所支付的现金 149,831,900.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,050,581.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 155,882,481.31 筹资活动产生的现金流量净额 -95,351,481.31 四、汇率变动对现金的影响 1.46 五、现金及现金等价物净增加额 -25,904,904.48 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务负责人：赵文 编制人：柴慧萍 现金流量表(续) 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：(人民币)元 本期 项目 合并 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 17,401,052.94 加：计提的资产减值准备 12,330,684.25 固定资产折旧 41,853,101.93 无形资产摊销 382,423.84 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) -259,812.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减：收益) 145,825.00 固定资产报废损失 592,675.08 财务费用 6,607,170.61 投资损失(减：收益) -929,363.52 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 184,560,289.06 经营性应收项目的减少(减：增加) -23,922,468.41 经营性应付项目的增加(减：减少) -41,773,719.83 其他 270,773.51 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 197,258,631.99 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 198,967,227.30 减：现金的期初余额 203,639,897.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,672,670.26 本期 项目 母公司 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 17,399,313.70 加：计提的资产减值准备 12,637,356.00 固定资产折旧 41,180,658.13 无形资产摊销 382,423.84 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) -324,625.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减：收益) 145,825.00 固定资产报废损失 592,675.08 财务费用 2,720,998.81 投资损失(减：收益) 3,052,749.12 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 81,211,054.22 经营性应收项目的减少(减：增加) -5,482,733.42 经营性应付项目的增加(减：减少) -6,649,602.29 其他 1.46 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 146,866,094.65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 145,383,381.91 减：现金的期初余额 171,288,286.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,904,904.48 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务负责人：赵文 编制人：柴慧萍 母公司资产减值准备明细表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 项目 行次 2002年12月31日 本年增加数 一、坏账准备合计 1 5,187,543.99 1,691,837.71 其中应收账款 2 4,738,650.73 1,535,343.03 其他应收款 3 795,486.67 156,494.68 短期投资跌价准备合计 4 - 739,260.00 其中：股票投资 5 - 739,260.00 债券投资 6 - - 存货跌价准备合计 7 5,886,330.09 6,664,055.45 其中：库存商品 8 3,091,581.64 602,474.82 原材料 9 457,138.00 162,603.25 在产品 10 2,337,610.45 5,898,977.38 长期投资减值准备合计 11 - 3,542,202.84 其中：长期投权投资 12 - 3,542,202.84 长期债券投资 13 固定资产减值准备合计 14 2,929,254.07 - 其中：房屋、建筑物 15 26,062.84 - 机械设备 16 121,377.33 - 动力电器设备 17 323,821.06 自动化仪器仪表 18 112,545.91 7 工具及其他生产用具 19 32,328.93 专用设备 20 2,313,118.00 无形资产减值准备 21 - 其中：专利权 22 商标权 23 在建工程减值准备 24 委托贷款减值准备 25 总计 26 14,829,612.77 12,651,162.98 本年减少数 项目 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 一、坏账准备合计 其中应收账款 其他应收款 短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 在产品 - - 长期投资减值准备合计 - - 其中：长期投权投资 - - 长期债券投资 固定资产减值准备合计 - 1,337,581.82 其中：房屋、建筑物 - - 机械设备 - 115,493.88 动力电器设备 289,262.63 自动化仪器仪表 7,184.40 工具及其他生产用具 25,769.42 专用设备 835,271.49 无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 在建工程减值准备 - - 委托贷款减值准备 - - 总计 - 1,337,581.82 项目 合计 2003年12月31日 一、坏账准备合计 38,925.01 6,840,456.69 其中应收账款 588.88 6,273,404.88 其他应收款 358,814.86 593,166.49 短期投资跌价准备合? - 739,260.00 其中：股票投资 - 739,260.00 债券投资 - - 存货跌价准备合计 - 12,550,385.54 其中：库存商品 - 3,694,056.46 原材料 - 619,741.25 在产品 - 8,236,587.83 长期投资减值准备合? - 3,542,202.84 其中：长期投权投资 - 3,542,202.84 长期债券投资 固定资产减值准备合? 1,337,581.82 1,591,672.25 其中：房屋、建筑物 - 26,062.84 机械设备 115,493.88 5,883.45 动力电器设备 289,262.63 34,558.43 自动化仪器仪表 71,784.40 40,761.51 工具及其他生产用具 25,769.42 6,559.51 专用设备 835,271.49 1,477,846.51 无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 在建工程减值准备 - - 委托贷款减值准备 - - 总计 1,696,985.56 25,783,790.19 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人:张家国 财务机构负责人:赵文 编制人:柴慧萍 母公司资产减值准备明细表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 行 项 目 2002年12月31日 本年增加数 次 一、坏账准备合计 1 5,187,543.99 1,691,837.71 其中：应收账款 2 4,738,650.73 1,535,343.03 其他应收款 3 448,893.26 156,494.68 二、短期投资跌价准备合计 4 - 739,260.00 其中：股票投资 5 - 739,260.00 债券投资 6 - - 三、存货跌价准备合计 7 5,886,330.09 6,664,055.45 其中：库存商品 8 3,091,581.64 602,474.82 原材料 9 457,138.00 162,603.25 在产品 10 2,337,610.45 5,898,977.38 四、长期投资减值准备合计 11 - 3,542,202.84 其中：长期股权投资 12 - 3,542,202.84 长期债券投资 13 - - 五、固定资产减值准备合计 14 2,929,254.07 - 其中：房屋、建筑物 15 26,062.84 - 机械设备 16 121,377.33 - 动力电器设备 17 323,821.06 自动化仪器仪表 18 112,545.91 工具及其他生产用具 19 32,328.93 专用设备 20 2,313,118.00 六、无形资产减值准备 21 - - 其中：专利权 22 - - 商标权 23 - - 七、在建工程减值准备 24 - - 八、委托贷款减值准备 25 - - 九、总 计 26 14,003,128.15 12,637,356.00 本年减少数 项 目 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 一、坏账准备合计 - 其中：应收账款 - 其他应收款 - 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 在产品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 1,337,581.82 其中：房屋、建筑物 - 机械设备 - 115,493.88 动力电器设备 289,262.63 自动化仪器仪表 71,784.40 工具及其他生产用具 25,769.42 专用设备 835,271.49 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 九、总 计 - 1,337,581.82 项 目 本年减少数 2003年12月31日 合计 一、坏账准备合计 38,925.01 6,840,456.69 其中：应收账款 588.88 6,273,404.88 其他应收款 38,336.13 567,051.81 二、短期投资跌价准备合计 - 739,260.00 其中：股票投资 - 739,260.00 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 12,550,385.54 其中：库存商品 - 3,694,056.46 原材料 - 619,741.25 在产品 - 8,236,587.83 四、长期投资减值准备合计 - 3,542,202.84 其中：长期股权投资 - 3,542,202.84 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,337,581.82 1,591,672.25 其中：房屋、建筑物 - 26,062.84 机械设备 115,493.88 5,883.45 动力电器设备 289,262.63 34,558.43 自动化仪器仪表 71,784.40 40,761.51 工具及其他生产用具 25,769.42 6,559.51 专用设备 835,271.49 1,477,846.51 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 九、总 计 1,376,506.83 25,263,977.32 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务机构负责人：赵文 编制人：柴慧萍 2、财务报表附注 附注1、公司基本情况 宁夏东方钽业股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经国家经贸委以国经贸企改(1999)326号文件批准，于1999年4月30日正式成立。本公司是由宁夏有色金属冶炼厂作为主发起人，联合中国有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡铝业集团公司、中国石油宁夏化工厂、宁夏恒力钢丝绳股份有限公司四家发起人以发起方式设立的股份有限公司。本公司成立时注册资本10000万元，由五家发起人按68.8％的折股比例投入，其中宁夏有色金属冶炼厂以经评估确认的经营性净资产折股投入9600万股，其它四家发起人分别以现金方式各折股100万股投入。1999年11月17日,本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)146号文批准，于1999年11月22日采用上网定价发行方式向社会公开发行A股股票6500万股。募股资金到位后公司注册资本为16500万元。根据2000年8月22日本公司2000年第一次临时股东大会决议，于2000年8月25-28日以1999年末总股本16500万股为基数，向全体股东以每10股转增8股，转增股本总数为13,200万股，另根据本公司2001年第一次临时股东大会决议，实施了以2000年年末总股本29700万股为基数，每10股送红股2股、并派送0.50元现金红利(含税)的利润分配方案。转增股本和送股后公司注册资本为35640万元。 本公司主要经营钽、铌、铍合金等稀有金属材料生产、开发、科研与销售、进出口业务，产品主要用于电子、冶金、化工、航天、航空和原子能等高科技领域，90％以上出口国际市场。本公司是国内最大的钽、铌稀有金属产品生产厂家，是科技部认证的国家级高新技术企业，是国内同行业最早被“国际钽、铌研究中心(ＴＩＣ)”接纳为成员的单位。 本公司下设13个职能部门、8个生产分厂、1个研究室及1个分析检测中心，拥有1个全资子公司即宁夏有色金属进出口公司和2个控股子公司即北京鑫欧科技发展有限责任公司(控股80%)及湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司(协议控股65%，现实际投入控股21.05%)。 附注2、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.2、会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 2.3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4、记账原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记账原则，以历史成本法为计价基础。 2.5、外币业务业务的折算 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 2.6、现金等价物的确认标准 本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7、短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按单项计提短期投资跌价准备。 2.8、坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 (1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； (2)债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2坏账准备的计提方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： (1)账龄在一年以内(含一年)的应收款项按其余额的1%计提； (2)账龄在一至二年(含二年)的应收款项按其余额的5%计提； (3)账龄在二至三年(含三年)的应收款项按其余额的30%计提； (4)账龄在三至四年(含四年)的应收款项按其余额的50%计提； (5)账龄在四至五年(含五年)的应收款项按其余额的80%计提； (6)账龄在五年以上的应收款项按其余额的100%计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 2.9、存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1存货的分类：存货包括原材料、物资采购、委托加工物资、自制半成品、材料成本差异、库存商品、在产品和低值易耗品。 2.9.2存货的取得和发出计价 本公司存货取得按实际成本计价；存货发出的计价方法分别为： 2.9.2.1原材料、自制半成品采用计划成本核算，计划成本与实际成本的差异为材料成本差异及自制半成品差异，按耗用材料及发出自制半成品比例计算摊入有关项目； 2.9.2.2低值易耗品于领用时一次摊销； 2.9.2.3期末在产品按所耗原材料费用计价核算。 2.9.3存货的盘存制度为永续盘存制，期末进行实地盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废，经批准后计入当期损益。 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。年度终了，公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时导致其所生产的产品销售价格低于产品成本，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 2.10、长期投资核算方法 2.10.1长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%(不含)以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%(含)以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位50%(不含)以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销。 2.10.2长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 2.11、委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12、固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 2.12.1固定资产的确认标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机械设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 2.12.2固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机械设备、专用设备、运输设备、动力电气设备和自动化仪器仪表等八类。 2.12.3固定资产的计价方法 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 2.12.4固定资产折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限(年) 预计净残值率(％) 年折旧率(％) 房屋建筑物 10-35 3 9.7-2.77 机械设备 5-11 3 19.4-8.82 动力电气设备 11 3 8.82 运输设备 8 3 12.13 自动化仪器仪表 8 3 12.13 工具及其他生产用具 11 3 8.82 非生产用具 11 3 8.82 专用设备 9 3 10.78 2.12.5固定资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 2.13、在建工程核算及在建工程减值准备的核算 2.13.1在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后在对已计折旧作调整。 2.13.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.14、借款费用的核算方法 2.14.1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 2.14.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月(含3个月)的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 2.14.4如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 2.15、无形资产及无形资产减值准备的核算 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.16、长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.17、应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.18、预计负债 2.18.1预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 2.18.2预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： (1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； (2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.19、收入确认的方法 2.19.1商(产)品销售收入的确认 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.19.2提供劳务收入的确认 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。 2.19.3让渡资产使用权收入的确认 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： (1)与交易相关的经济利益能够流入企业； (2)收入的金额能够可靠地计量时。 2.20、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.21、会计政策、会计估计的变更 2.21.1会计政策变更的内容、变更理由及影响 本公司对会计政策的变更采用追溯调整法，在会计政策变更累积影响数不能合理确定时采用未来适用法； 2.21.1.1根据财政部财会(2003)12号文件《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉的通知》的规定，本公司自2003年7月1日起对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的现金股利(或分配给投资者的利润)不再作为资产负债表日后调整事项，而改为含在资产负债表所有者权益中未分配利润项内。 2.21.1.2根据财政部财会(2003)10号文件，本公司对于自该规定发布之日起发生的长期股权投资，将长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积，不分期摊销。将该规定发布之日之前形成的长期股权投资差额不再作追溯调整，对于其余额仍采用原会计政策，直至摊销完毕。长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额仍按原会计政策之规定进行摊销。 2.21.2本公司对会计估计的变更采用未来适用法。本期无会计估计变更的事项。 2.22、合并会计报表编制方法 2.22.1合并会计报表合并范围的确定原则： 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。 2.22.2合并会计报表的编制方法： 本公司的合并峒票ū硎且员竟灸腹竞湍扇牒喜⒎段У淖庸靖霰鸹峒票ū砑捌渌泄刈柿衔谰荩喜⒆什⒏赫⑺姓呷ㄒ嬉约袄蟊砀飨钅浚⒔竟灸腹径宰庸镜娜ㄒ嫘宰时就蹲氏钅康氖钣胱庸舅姓呷ㄒ嬷心腹舅钟械姆荻睿约氨竟灸腹居肫渌糇庸尽⒆庸鞠嗷ブ浞⑸闹卮竽诓拷灰住⑼凑讼钣枰缘窒蟊嘀贫伞? 对子公司的主会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时已按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行了必要的调整。 对于本公司与蹲收咄ü贤级ǚ窒矶员煌蹲使镜目刂迫ǘ纬傻暮嫌笠担喜⒈ū硎保凑毡竟菊己嫌笠档娜ㄒ姹壤喜⒆什⒏赫⑹杖搿⒊杀炯胺延谩? 附注3、税项 税(费)种 计税依据 税率(％) 增值税 主营业务收入－矿石 13、17 主营业务收入－产品 17 营业税 出口代理费及分析费收入 5 城建税 应交流转税 7 教育费附加 应交流转税 3 房产税 应税房产原值的７０％ 1.2 企业所得税 应纳税所得额 15、33 本公司适用的主要税费有增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 3.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按财政部、国家税务总局财税[2002]7号“关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知”，自2002年1月1日起出口产品免征生产销售环节增值税，内销产品按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按“免、抵、退”办法计算应交增值税或应退增值税。 另外，根据财政部、国家税务总局联合下发的财税[2003]222号《关于调整出口货物退税率的通知》的有关规定，自2004年1月1日起，本公司主导产品钽粉、钽丝的出口退税率由原执行的17%调整为13%。 3.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。 3.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%计提。 3.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。 3.5企业所得税：根据宁夏回族自治区地方税务局宁地税发[2003]242号文件，本公司主营产品属国家鼓励类产业项目，可按国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知(国税发［２００２］４７号)精神，减按15％的税率征收企业所得税。 本公司全资子公司宁夏有色金属进出口公司执行33%的企业所得税税率。 附注4、利润分配方法 本公司税后净利润根据公司章程规定按以下顺序分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取10％法定盈余公积； (3)提取5％-10％法定公益金，本期公司提取法定公益金的比例为10％； (4)提取任意盈余公积，提取比例由董事会提出议案，股东大会决定； (5)分配普通股股利，由董事会依据本公司章程及经营状况决定，提交股东大会审议通过。 附注5、控股子公司 注册资本 本公司投资额 企业名称 经济性质 （万元） （万元） 宁夏有色金属进出口公 独资公司 700 700 司 北京鑫欧科技发展有限 有限公司 300 240 责任公司 湖南湘宁钽铌矿业开发 有限公司 4750 1000 有限公司 持股比例 法定 企业名称 经营范围 （%） 代表人 宁夏有色金属进出口公 100 张九瑛 进出口贸易 司 北京鑫欧科技发展有限 80 张宗国 技术中介服务 责任公司 湖南湘宁钽铌矿业开发 21.05 刘建华 采矿、选矿 有限公司 5.1本公司2003年度合并会计报表范围未发生变化。 5.2未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 5.2.1根据财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，本公司的下列控股子公司的资产总额、销售收入及净利润均未达到合并的要求，故未将其纳入合并会计报表的合并范围。 资产总额 销售收入 子公司 公司名称 汇总数 汇总数 所占比 (单位：元) (单位：元) 例 北京鑫欧科技发展有限 3,980,622.02 0.30% 1,088,674.37 责任公司 湖南湘宁钽铌矿业开发 10,484,658.71 0.79% - 有限公司 合计 14,465,280.73 1.09% 1,088,674.37 销售收入 净利润 子公司 子公司 公司名称 汇总数 所占比 所占比 (单位：元) 例 例 北京鑫欧科技发展有限 0.24% 198,866.60 1.14% 责任公司 湖南湘宁钽铌矿业开发 - - - 有限公司 合计 0.24% 198,866.60 1.14% 5.2.2未纳入合并会计报表范围的控股子公司的主要财务指标(单位：元) 公司名称 持股比例 固定资产 资产总额 北京鑫欧科技发展有限 80.00% 51,641.91 3,980,622.20 责任公司 湖南湘宁钽铌矿业开发 21.05% 3,308,616.54 10,484,658.71 有限公司 合计 360,258.45 14,465,280.91 公司名称 净资产 主营业务收入 净利润 北京鑫欧科技发展有限 3,177,124.75 1,088,674.37 198,866.60 责任公司 湖南湘宁钽铌矿业开发 10,000,000.00 - - 有限公司 合计 13,177,124.75 1,088,674.37 198,866.60 附注6、会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) （一）合并会计报表主要项目注释 6.1.1、货币资金 本公司2003年12月31日的货币资金余额为198,967,227.30元。列示如下： 2003年12月31日 项 目 原币 折算汇率 记帐本位币 现 金 1,205.33 银行存款 198,655,003.18 其中：美元 5,268,139.60 8.2767 43,602,811.03 欧元 2,223.80 10.3383 22,990.31 其他货币资金 311,018.79 合 计 198,967,227.30 2002年12月31日 项 目 原币 折算汇率 记帐本位币 现 金 3,360.07 银行存款 202,619,815.59 其中：美元 1,072,501.21 8.2773 8,877,414.27 欧元 36,592.18 8.6360 316,010.07 其他货币资金 1,016,721.90 合 计 203,639,897.56 6.1.2、短期投资 本公司2003年12月31日短期投资净额为2,021,859.90元。 6.1.2.1分项列示： 2003年12月31日 2002年12月31日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股票投资 2,761,119.90 739,260.00 4,086,816.00 基金 600,000.00 合计 2,761,119.90 739,260.00 4,686,816.00 - 6.1.2.2根据2004年1月1日《中国证券报》公布的上海证券交易所和深圳证券交易所2003年12月31日的证券市场交易行情，本公司期末持有股票投资的市价为 2,021,859.90元，故提取了短期投资跌价准备739,260.00元。 6.1.2.3 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 6.1.3、应收票据 本公司应收票据2003年12月31日净额为2,080,598.26元。列示如下： 票据种类 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 2,080,598.26 822,368.00 合 计 2,080,598.26 822,368.00 6.1.3.1本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 6.1.3.2本公司期末应收票据无质押等情形。 6.1.4、应收账款 本公司2003年12月31日应收账款的净额为119,107,146.17元。 6.1.4.1账龄分析 2003年12月31日 账 龄 比例 计提比 金 额 坏账准备 （%） 例(%) 一年以内 116,477,940.54 92.54 1 1,164,779.40 一至二年 894,751.64 0.71 5 44,737.58 二至三年 1,697,333.00 1.35 30 509,199.90 三至四年 2,794,795.91 2.22 50 1,397,397.95 四至五年 1,792,199.54 1.42 80 1,433,759.63 五年以上 2,217,228.61 1.76 100 2,217,228.61 合 计 125,874,249.24 100 6,767,103.07 2002年12月31日 账 龄 比例 计提比 金额 坏账准备 （%） 例(%) 一年以内 112,889,784.58 92.42 1 1,128,897.85 一至二年 2,366,413.63 1.94 5 118,320.68 二至三年 2,809,428.89 2.30 30 842,828.67 三至四年 1,801,770.26 1.48 50 900,885.13 四至五年 247,412.27 0.20 80 197,929.82 五年以上 2,029,679.79 1.66 100 2,029,679.79 合 计 122,144,489.42 100 5,218,541.94 6.1.4.2 应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 6.1.4.3本公司期末应收账款前五名金额合计为68,978,847.83元，占应收账款总额的54.80%。 6.1.5、其他应收款 本公司2003年12月31日其他应收款的净额为9,828,022.16元。 6.1.5.1账龄分析 2003年12月31日 账龄 比例 计提比 金额 坏账准备 （%） 例(%) 一年以内 9,366,745.29 89.88 1 93,667.45 一至二年 36,045.60 0.35 5 1,802.29 二至三年 57,510.72 0.55 30 17,253.22 三至四年 960,887.04 9.22 50 480,443.53 合 计 10,421,188.65 1 00 593,166.49 2002年12月31日 账龄 比例 计提比 金额 坏账准备 （%） 例(%) 一年以内 7,119,871.27 49.86 1 71,198.71 一至二年 5,756,704.35 40.32 5 287,835.22 二至三年 1,323,518.04 9.27 30 397,055.41 三至四年 78,794.66 0.55 50 39,397.33 合 计 14,278,888.32 100 795,486.67 6.1.5.2 其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 6.1.5.3公司期末其他应收款前五名金额合计为8,228,791.04元，占其他应收款总额的78.96%。 6.1.5.4其他应收款期末余额较期初余额减少27.11%，其主要原因是各种垫付款、备用金、应收、暂付款收回较快所致。 6.1.6、预付账款 本公司2003年12月31日预付账款的净额为46,059,295.87元。 6.1.6.1账龄分析 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 6,901,058.80 14.98 34,042,219.33 47.65 一至二年 3,478,671.07 7.55 37,367,660.00 52.30 二至三年 35,646,478.77 77.40 - 三年以上 33,087.23 0.07 33,087.23 0.05 合计 46,059,295.87 100 71,442,966.56 100 6.1.6.2 本期末预付账款较期初减少35.53%的主要原因系结算及时所致。 6.1.6.3 本公司期末预付账款中，账龄在一年以上的款项有39,158,237.07元，其主要为预付广西栗木有色金属公司等单位货款。 6.1.6.4期末预付账款中无持有本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东欠款。 6.1.7、应收补贴款 本公司2003年12月31日应收补贴款的净额为9,250,947.90元。 6.1.7.1 分项列示 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 应收出口退税款 9,250,947.90 24,634,548.84 合计 9,250,947.90 24,634,548.84 6.1.7.2 本期末应收出口退税款较期初减少62.45%的主要原因系主管税务机关退税及时所致。 6.1.8、存货 本公司2003年12月31日存货的净额为411,662,222.64元。 6.1.8.1分项列示 2003年12月31日 项 目 金 额 跌价准备 原材料 252,349,191.80 619,741.25 物资采购 3,878,598.84 - 委托加工材料 2,436,429.07 - 自制半成品 4,413,283.24 - 库存商品 24,394,934.63 3,694,056.46 在产品 136,740,170.60 8,236,587.83 合计 424,212,608.18 12,550,385.54 2002年12月31日 项 目 金 额 跌价准备 原材料 357,493,847.38 457,138.00 物资采购 33,953,968.45 - 委托加工材料 - 自制半成品 17,338,193.26 - 库存商品 17,034,817.53 3,091,581.64 在产品 182,952,070.62 2,337,610.45 合计 608,772,897.24 5,886,330.09 6.1.8.2 公司本期末存货较期初减少31.72%的主要原因为本年度原材料采购减少所致。 6.1.8.3存货跌价准备 项 目 2002年12月31日 本期计提 原材料 457,138.00 162,603.25 物资采购 - 委托加工材料 - 自制半成品 - 库存商品 3,091,581.64 602,474.82 在产品 2,337,610.45 5,898,977.38 合 计 5,886,330.09 6,664,055.45 项 目 本期转回 2003年12月31日 原材料 619,741.25 物资采购 - 委托加工材料 - 自制半成品 - 库存商品 3,694,056.46 在产品 8,236,587.83 合 计 - 12,550,385.54 6.1.8.4公司本期部分原材料、库存商品、在产品存在可变现净值低于其账面成本的的情形，故提取了存货跌价准备6,664,055.45元。 6.1.9、长期股权投资 本公司2003年12月31日长期股权投资的净额为47,052,551.14元。 项目 期初数 本期增加数 一、其他长期股权投资 68,730,498.72 789,718.61 其中：对子公司投资 12,771,059.26 190,640.54 对联营企业投资 55,959,439.46 599,078.07 其中：股权投资差额 -81,158.58 10,144.82 小计 68,730,498.72 789,718.61 二、长期股权投资减值准备 期初数 本期增加数 其中：对子公司投资 2,174,237.71 对联营企业投资 1,367,965.13 小计 - 3,542,202.84 三、长期股权投资净值 68,730,498.72 项目 本期减少数 期末数 一、其他长期股权投资 18,925,463.35 50,594,753.98 其中：对子公司投资 420,000.00 12,541,699.80 对联营企业投资 18,505,463.35 38,053,054.18 其中：股权投资差额 -71,013.76 小计 18,925,463.35 50,594,753.98 二、长期股权投资减值准备 本期减少数 期末数 其中：对子公司投资 2,174,237.71 对联营企业投资 1,367,965.13 小计 - 3,542,202.84 三、长期股权投资净值 47,052,551.14 6.1.9.1 其他长期股权投资 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资期限(年) 资本比例(%) 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 18 20 西北亚奥信息技术股份有限公司 14 西部电子商务股份有限公司 20 16.67 北京鑫欧科技发展有限责任公司 80 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 15 21.05 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 35 银川经济技术开发区投资控股有限公司 50 2.82 西安华钼新材料股份有限公司 5.455 合 计 被投资单位名称 投资金额 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 8,111,200.00 西北亚奥信息技术股份有限公司 7,000,000.00 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 北京鑫欧科技发展有限责任公司 2,400,000.00 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 10,000,000.00 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 7,000,000.00 银川经济技术开发区投资控股有限公司 10,000,000.00 西安华钼新材料股份有限公司 5,000,000.00 合 计 52,861,200.00 6.1.9.2 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 追加投资额 福建省南平市闽宁 钽铌矿业开发有限 8,111,200.00 6,213,386.60 公司 北京鑫欧科技发展 2,700,000.00 2,771,059.26 -300,000.00 有限责任公司 湖南湘宁钽铌矿业 10,000,000.00 10,000,000.00 开发有限公司 宁夏索特科新型器 7,500,000.00 7,500,000.00 -7,500,000.00 件股份有限公司 宁夏东方特种材料 科技开发有限责任 7,000,000.00 6,977,211.44 公司 合计 35,311,200.00 33,461,657.30 -7,800,000.00 本期权益 累计权益增减 酒诜值孟? 被投资单位名称 期末余额 增减额 额 金红利 福建省南平市闽宁 钽铌矿业开发有限 -418,028.96 -2,315,842.36 5,795,357.64 公司 北京鑫欧科技发展 190,640.54 -158,300.20 120,000.00 2,541,699.80 有限责任公司 湖南湘宁钽铌矿业 - 10,000,000.00 开发有限公司 宁夏索特科新型器 件股份有限公司 宁夏东方特种材料 科技开发有限责任 1,498.86 -21,289.70 6,978,710.30 公司 合计 -225,889.56 -2,495,432.26 120,000.00 25,315,767.74 6.1.9.3本公司的被投资单位湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司已暂停建设，本期无收益；北京鑫欧科技开发有限责任公司因该公司调整股权结构，故减少本公司投资30万元。 6.1.9.4西部电子商务股份有限公司等持股在20%以下的按成本法核算，本期共收到投资收益778,890.08元。 6.1.9.5长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加数 宁夏东方特种材料科技开 -101,448.22 -81,158.58 10,144.82 发有限责任公司 合计 -101,448.22 -81,158.58 10,144.82 被投资单位名称 本期减少数 期末数 剩余摊销期限 宁夏东方特种材料科技开 -71,013.76 7年 发有限责任公司 合计 - -71,013.76 本公司股权投资贷方差额是2001年对宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司投资时形成的。 6.1.9.6 本公司期末长期股权投资中湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司已暂停建设，本公司对其前期投入的开办费和在建项目计提长期投资减值准备2,174,237.71元；福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司连续两年亏损，故计提长期投资减值准备1,367,965.13元，上述两项投资共计提长期投资减值准备3,542,202.84元。 6.1.10、长期债权投资 本公司2003年12月31日长期债权投资的净额为10,000,000.00元。 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 其他长期债权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 6.1.10.1 其他长期债权投资 被投资单位名称 金额 投资期限 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 2003年10月--2005年9月 合计 10,000,000.00 被投资单位名称 投资性质 年利率 宁都创业投资有限公司 委托理财 6% 合计 6.1.10.2长期债权投资系委托宁都创业投资有限公司进行国债投资管理形成，按年结算收益。 6.1.11、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 固定资产类别 一、固定资产原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 100,578,005.66 39,791,274.08 机械设备 8,164,458.19 1,452,228.51 动力电气设备 42,150,877.05 9,403,536.41 运输设备 5,478,880.87 1,185,429.35 自动化仪器仪表 29,293,119.98 1,235,295.75 工具及其他生产用具 6,032,096.90 995,195.98 专用设备 275,089,859.86 27,917,594.08 合计 466,787,298.51 81,980,554.16 二、累计折旧 期初数 本期增加 房屋建筑物 21,529,116.14 5,844,336.64 机械设备 2,828,219.45 809,269.66 动力电气设备 10,973,047.63 3,805,366.42 运输设备 1,606,299.39 814,865.71 自动化仪器仪表 10,316,872.90 3,192,780.26 工具及其他生产用具 1,920,959.11 521,020.92 专用设备 122,212,449.20 26,894,558.10 合计 171,386,963.82 41,882,197.71 固定资产净值 295,400,334.69 三、固定资产减值准备 房屋建筑物 26,062.84 机械设备 121,377.33 动力电器设备 323,821.06 自动化仪器仪表 112,545.91 工具及其他生产用具 32,328.93 专用设备 2,313,118.00 合计 2,929,254.07 四、固定资产净额 292,471,080.62 一、固定资产原值 本期减少 期末数 房屋建筑物 140,369,279.74 机械设备 340,900.00 9,275,786.70 动力电气设备 1,061,580.29 50,492,833.17 运输设备 641,529.84 6,022,780.38 自动化仪器仪表 911,508.42 29,616,907.31 工具及其他生产用具 209,049.40 6,818,243.48 专用设备 3,685,238.35 299,322,215.59 合计 6,849,806.30 541,918,046.37 二、累计折旧 本期减少 期末数 房屋建筑物 27,373,452.78 机械设备 178,310.66 3,459,178.45 动力电气设备 649,904.15 14,128,509.90 运输设备 149,105.42 2,272,059.68 自动化仪器仪表 648,827.89 12,860,825.27 工具及其他生产用具 139,939.98 2,302,040.05 专用设备 2,460,299.08 146,646,708.22 合计 4,226,387.18 209,042,774.35 固定资产净值 332,875,272.02 三、固定资产减值准备 房屋建筑物 26,062.84 机械设备 115,493.88 5,883.45 动力电器设备 289,262.63 34,558.43 自动化仪器仪表 71,784.40 40,761.51 工具及其他生产用具 25,769.42 6,559.51 专用设备 835,271.49 1,477,846.51 合计 1,337,581.82 1,591,672.25 四、固定资产净额 331,283,599.77 6.1.11.1 本公司固定资产无抵押、担保、融资租入等情况。 6.1.11.2本期增加的固定资产中，有70,472,176.01元系由完工的在建工程转入。 6.1.11.3本期固定资产不存在损坏、长期闲置等情形故未计提固定资产减值准备。 6.1.11.4本期固定资产减值准备减少系部分专用设备等报废，转销前期已计提的减值准备所致。 6.1.12 、在建工程 本公司2003年12月31日在建工程的净额为113,440,246.44元。 6.1.12.1 分项列示 预算数 工程名称 期初数 本期增加数 （万元） 一、技改工程 1.电容器级钽粉、 16200 27,072,557.57 -373,691.67 钽丝技术改造 2.钽、铌金属及其 17800 50,534,004.14 83,304,360.62 合金冶炼加工 3.铌酸锂及钽酸锂 3641 5,549,209.78 1,375,682.12 人工晶体改造工程 4、碳化硅微粉技 1694 1,830,757.85 16,241.00 术改造项目 5、氧化铟锡靶材 3618 14,441.44 2,756,489.87 技术改造项目 小 计 42953 85,000,970.78 87,079,081.94 预算数 二、其他工程 期初数 本期增加数 （万元） 1、单身公寓 3,554,041.97 387,000.00 2、职工活动中心 - 2,598,192.58 3、其他工程 2,261,607.88 3,031,527.30 小 计 5,815,649.85 6,016,719.88 合 计 42953 90,816,620.63 93,095,801.82 本期转入固定 资金 完工进度 工程名称 其他减少数 期末数 资产数 来源 （%） 一、技改工程 1.电容器级钽粉、 募股 23,555,903.24 3,142,962.66 99 钽丝技术改造 资金 2.钽、铌金属及其 募股 37,187,782.86 96,650,581.90 95 合金冶炼加工 资金 3.铌酸锂及钽酸锂 募股 6,924,891.90 99 人工晶体改造工程 资金 4、碳化硅微粉技 募股 1,846,998.85 - 100 术改造项目 资金 5、氧化铟锡靶材 募股 2,770,931.31 80 技术改造项目 资金 小 计 62,590,684.95 - 109,489,367.77 本期转入固定 资金 完工进度 二、其他工程 其他减少数 期末数 资产数 来源 （%） 自有 1、单身公寓 3,941,041.97 - 100 资金 自有 2、职工活动中心 2,598,192.58 资金 自有 3、其他工程 3,940,449.09 1,352,686.09 资金 小 计 7,881,491.06 - 3,950,878.67 合 计 70,472,176.01 - 113,440,246.44 6.1.12.2本期在建工程无利总资本化金额。 6.1.12.3期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备。 6.1.13、无形资产 本公司2003年12月31日无形资产的净额为18,738,768.16元。 项目 原始金额 期初数 本期增加数 土地使用权 19,121,192.00 19,121,192.00 合计 19,121,192.00 - 19,121,192.00 剩余摊 项目 本期摊销 累计摊销 期末余额 销期限 土地使用权 382,423.84 382,423.84 18,738,768.16 49年 合计 382,423.84 382,423.84 18,738,768.16 6.1.13.1公司本期无形资产增加系在银川市良田工业开发区购置工业用土地使用权所致。 6.1.14、短期借款 本公司2003年12月31日短期借款余额为30,704,751.00元。 6.1.14.1分项列示 2003年12月31日 借款类别 币种 原币 汇率 计账本位币 保证借款 欧元 2,970,000.00 10.3383 30,704,751.00 质押借款 日元 保证借款 美元 - 保证借款 人民币 合计 30,704,751.00 2002年12月31日 借款类别 币种 原币 汇率 计账本位币 保证借款 欧元 1,000,000.00 8.636 8,636,000.00 质押借款 日元 93,625,460.00 0.069035 6,463,433.63 保证借款 美元 1,000,000.00 8.2773 8,277,300.00 保证借款 人民币 100,000,000.00 合计 123,376,733.63 6.1.14.2上述297万欧元借款系本公司之子公司借款，由宁夏有色金属冶炼厂提供担保。 6.1.15、应付账款 本公司2003年12月31日应付账款余额为 41,517,358.32元。 6.1.15.1账龄分析 账龄 2003年12月31日 比例（%） 2002年12月31日 比例（%） 一年以内 39,079,208.20 94.13 131,752,985.42 99.19 一至二年 1,472,017.67 3.55 107,971.63 0.08 二至三年 101,203.25 0.24 473,255.27 0.36 三年以上 864,929.20 2.08 488,037.80 0.37 合计 41,517,358.32 100 132,822,250.12 100 6.1.15.2应付账款中持有本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东单位的款项见附注7.3。 6.1.15.3应付账款期末余额较期初余额减少68.74%，其主要原因系支付采购原料款项所致。 6.1.15.4账龄在三年以上未偿付的款项为864,929.20元，主要系结算尾差。 6.1.16、应付工资 本公司2003年12月31日应付工资的余额为34,723,317.57元。 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 应付工资 34,723,317.57 36,870,985.92 合计 34,723,317.57 36,870,985.92 6.1.17、应交税金 本公司2003年12月31日应交税金的余额为-24,262,439.27元。 6.1.17.1分项列示 税 项 法定税率 2003年12月31日 2002年12月31日 增 值税 13%，17% -23,188,240.75 -53,782,055.68 城 建税 7% 1,954,185.58 1,799,936.56 所 得税 15%，33% -3,382,374.45 -7,578,376.42 个人所得税 82,869.47 38,768.87 营 业税 5% 74,998.25 54,899.69 房 产税 1.2% 195,305.13 115,092.80 其 他 817.50 合 计 -24,262,439.27 -59,351,734.18 6.1.17.2 期末应交税金余额出现负数的主要原因系未抵扣的增值税进项税额和预交的企业所得税，该预交部分留待期后抵补。 6.1.18、其他应付款 本公司2003年12月31日其他应付款的余额为1,044,017.16元。 6.1.18.1账龄分析 账龄 2003年12月31日 比例（%） 2002年12月31日 比例（%） 一年以内 947,747.02 90.78 17,514,320.85 96.55 一至二年 - 270,346.25 1.49 二至三年 - 155,443.07 0.86 三年以上 96,270.14 9.22 200,307.77 1.10 合计 1,044,017.16 100 18,140,417.94 100 6.1.18.2其他应付款中无持有本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东单位的款项。 6.1.18.3其他应付款期末余额较期初减少94.24%的主要原因系支付结算款所致。 6.1.18.4 账龄超过3年以上未偿付的款项为96,270.14元，主要系结算尾差。 6.1.19、预提费用 本公司2003年12月31日预提费用余额为263,794.57元。 6.1.19.1分项列示 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 预提原因 利息 263,794.57 373,607.04 结息日至期末利息 审计费 150,000.00 合计 263,794.57 523,607.04 6.1.20、一年内到期的长期负债 本公司2003年12月31日一年内到期的长期负债余额为27,000,000.00元。 6.1.20.1分项列示 项目 借款种类 币种 2003年12月31日 长期借款 担保借款 人民币 25,000,000.00 长期借款 担保借款 人民币 2,000,000.00 合计 27,000,000.00 项目 借款期限 借款利率 长期借款 2001.12.20-2004.12.19 5.49% 长期借款 2002.12.19- 2004.12.18 5.49% 合计 6.1.20.2 上述借款均由宁夏有色金属冶炼厂提供担保。 6.1.21、长期借款 本公司2003年12月31日长期借款余额为85,000,000.00元。 6.1.21.1分项列示 借款种类 币种 2003年12月31日 借款期限 借款利率 担保借款 人民币 15,000,000.00 2001.02.14-2005.2.13 5.58% 担保借款 人民币 70,000,000.00 2003.11.21-2005.5.20 3.51% 合计 85,000,000.00 6.1.21.2 上述长期借款中1500万元由青铜峡铝业集团公司提供担保；7000万元系本公司子公司借款，由本公司提供担保。 6.1.21.3本公司无已到期尚未偿还的长期借款。 6.1.22、长期应付款 本公司2003年12月31日长期应付款余额为11,659,920.00元。 6.1.22、分项列示 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 无效申购资金利息 4,053,049.76 重点技术改造项目 11,659,920.00 11,400,000.00 合计 11,659,920.00 15,453,049.76 无效申购资金利息原始发生为20,265,248.90元，分五年期摊销计入损益，本期已摊销完毕。 6.1.23、专项应付款 本公司2003年12月31日专项应付款余额为5,936,212.50元。 6.1.23.1分项列示 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 科技三项费 5,936,212.50 2,772,000.00 合计 5,936,212.50 2,772,000.00 6.1.24、股本 本公司2003年12月31日股份总额35640万股，股本总额为356,400,000.00元。 类别 期初数 配股 送股 一、尚未流通股份 216,000,000.00 1、发起人股份 216,000,000.00 其中：国家拥有股份 213,840,000.00 境内法人持有股份 2,160,000.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 其中：转配股尚未流通股份 二、流通股份 境内上市的人民币普通股 140,400,000.00 境内上市的外币普通股 已流通股份合计 140,400,000.00 三、股份总数 356,400,000.00 类别 公积金转股 增发 其他 期末数 一、尚未流通股份 216,000,000.00 1、发起人股份 216,000,000.00 其中：国家拥有股份 213,840,000.00 境内法人持有股份 2,160,000.00 2、募集法人股份 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他股 - 其中：转配股尚未流通股份 - 二、流通股份 - 境内上市的人民币普通股 140,400,000.00 境内上市的外币普通股 - 已流通股份合计 140,400,000.00 三、股份总数 356,400,000.00 6.1.25、资本公积 本公司2003年12月31日的资本公积为446,563,866.36元。 6.1.25.1分项列示 项目 期初数 本期增加 股本溢价 444,824,611.12 接受捐赠非现金资产准备 61,433.91 股权投资准备 626,877.13 其他资本公积金 1,008,258.81 42,685.39 合计 445,894,303.84 669,562.52 项目 本期减少 期末数 股本溢价 444,824,611.12 接受捐赠非现金资产准备 61,433.91 股权投资准备 626,877.13 其他资本公积金 1,050,944.20 合计 - 446,563,866.36 6.1.26、盈余公积 本公司2003年12月31日的盈余公积为79,281,268.82元。 6.1.26.1分项列示 项 目 期初数 本期增加数 一般盈余公积 43,844,645.21 5,681,147.26 其中：法定盈余公积 37,900,529.12 1,740,105.29 任意盈余公积 5,944,116.09 3,941,041.97 法定公益金 31,956,413.03 1,740,105.29 合计 75,801,058.24 7,421,252.55 项 目 本期减少数 期末数 一般盈余公积 - 49,525,792.47 其中：法定盈余公积 39,640,634.41 任意盈余公积 9,885,158.06 法定公益金 3,941,041.97 29,755,476.35 合计 3,941,041.97 79,281,268.82 6.1.26.2本期法定盈余公积、法定公益金增加系根据本公司章程及董事会决议,按本期净利润提取10%的法定盈余公积和10%的法定公益金。 6.1.26.3本期任意盈余公积增加系法定公益金用于职工福利设施项目建设完工后转入。 6.1.27、未分配利润 本公司2003年12月31日的未分配利润为203,117,628.67元。 项目 期末数 期初数 一、本期净利润 17,401,052.94 15,293,923.94 加：年初未分配利润 189,196,786.31 176,961,647.17 盈余公积转入 二、本期可供分配利润 206,597,839.25 192,255,571.11 减：本期提取法定公积金 1,740,105.29 1,529,392.40 本期提取公益金 1,740,105.29 1,529,392.40 三、期末可供股东分配利润 203,117,628.67 189,196,786.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 203,117,628.67 189,196,786.31 其中：拟分配现金股利 14,256,000.00 经公司第二届董事会第十次会议审议，决定2003年度利润分配预案为：按2003年年末股本总额为基数,每10股派送现金股利0.40元(含税),共计拟发放现金股利14,256,000.00元，该决议尚需本公司2003年度股东大会审议通过后实施。 6.1.28主营业务收入和主营业务成本 本公司2003年度共实现主营业务收入444,813,360.75元，主营业务成本351,732,112.03元。 6.1.28.1 按行业分类 2003年度 类别 收入 成本 钽、铌、铍制品 444,813,360.75 351,732,112.03 合计 444,813,360.75 351,732,112.03 2002年度 类别 收入 成本 钽、铌、铍制品 419,003,446.52 340,472,365.72 合计 419,003,446.52 340,472,365.72 6.1.28.2 本公司2003年度向前五名客户销售的收入总额为222,439,602.30元，占公司本年度主营业务收入的比例为50%。 6.1.28.3按地区分类 2003年度 2002年度 类别 收入 成本 收入 成本 国内 137,448,396.17 131,145,087.77 156,426,511.37 146,379,817.46 国外 307,364,964.58 220,587,024.26 262,576,935.15 194,092,548.26 合计 444,813,360.75 351,732,112.03 419,003,446.52 340,472,365.72 6.1.29、主营业务税金及附加 项目 计提标准 2003年度 2002年度 城建税 流转税的7% 174,728.69 697,929.56 合计 174,728.69 697,929.56 6.1.30、其他业务利润 项目 2003年度 2002年度 1、材料销售 其他业务收入 2,108,452.16 3,953,205.68 其中：材料销售收入 231,787.06 220,747.95 分析费、加工费等 1,876,665.10 3,732,457.73 其他业务支出: 2,115,863.05 3,968,876.11 其中：材料销售成本 243,617.95 236,418.38 分析费、加工费等 1,872,245.10 3,732,457.73 其他业务利润 -7,410.89 -15,670.43 2、出口代理费 代理手续费收入 1,666,154.76 619,337.00 税费支出 1,283,627.38 268,970.14 其他业务利润 382,527.38 350,366.86 合计 375,116.49 334,696.43 6.1.31、营业费用 项目 2003年度 2002年度 运费等项目 10,237,866.46 8,821,523.29 合计 10,237,866.46 8,821,523.29 6.1.32、管理费用 项目 2003年度 2002年度 工资等项目 57,738,931.50 47,739,139.87 合计 57,738,931.50 47,739,139.87 本公司报告期管理费用较上年度上升了20.95%，主要原因系本期技术开发费增加和计提存货跌价准备所致。 6.1.33、财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 6,572,310.61 16,982,534.78 减：利息收入 1,516,757.81 2,333,867.85 汇兑损失 减：汇兑收益 853,466.72 66,813.69 金融机构手续费 206,571.13 373,490.81 减：贴息收入 414,831.00 8,052,300.00 贴现利息 34,860.00 合计 4,028,686.21 6,903,044.05 本公司报告期财务费用较上年度减少了41.64%，主要原因系银行借款减少且部分借款利率下调使利息支出减少所致。 6.1.34、投资收益 项目 2003年度 2002年度 股权投资收益 -73,876.61 -1,167,353.70 其中：成本法 778,890.08 682,189.00 权益法 -852,766.69 -1,849,542.70 股权投资差额摊销 10,144.82 10,144.82 长期投资减值准备 -3,542,202.84 短期投资跌价准备 -739,260.00 989,963.31 短期投资收益---股票投资收益 993,095.31 -839,800.86 合计 -3,352,099.32 -1,007,046.43 报告期投资收益较上年度减少了232.86%的主要原因系长期投资减值准备增加所致。 6.1.35、补贴收入 项目 金额 来源 批准文件 银高管发 高新区财政补贴 157,864.00 高新区管委会 [2003]52号 合计 157,864.00 项目 批准机关 文件时效 高新区财政补贴 高新区管委会 3年 合计 6.1.36、营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 赔款收入 201,438.20 61,902.40 拆迁补偿费 450,000.00 无效申购资金利息 4,053,049.76 4,053,049.80 出售固定资产净收益 37,113.34 合计 4,254,487.96 4,602,065.54 6.1.37、营业外支出 项目 2003年度 2002年度 处理固定资产净损失 145,825.00 148,802.59 固定资产报废损失 592,675.08 罚款 850.00 1,080.00 固定资产减值准备 636,700.14 合计 739,350.08 786,582.73 6.1.38、所得税 项目 2003年度 2002年度 利润总额 21,597,054.91 17,571,272.84 应纳税所得额 27,973,346.44 15,182,326.00 应纳所得税额 4,196,001.97 2,277,348.90 减：返还所得税 所得税 4,196,001.97 2,277,348.90 6.1.39 现金流量情况 6.1.39.1 收到的税费返还57,324,859.49元，均为出口产品退还的增值税。 6.1.39.2 收到的其他与经营活动有关的现金4,488,371.38.元，其中:存款利息收入1,516,757.81元、出口产品贴息414,831.00元、往来款等2,556,782.57元。 6.1.39.3 支付的其他与经营活动有关的现金18,320,656.39元，其中：运费6,044,118.48元、综合服务费5,282,000.00元、差旅费1,863,114.97元、涉外费1,709,912.64元、业务招待费1,081,479.55元、保险费及办公费等2,340,030.75元。 6.1.39.4 本期收到的其他与投资活动有关的现金201,438.20元,为收到的财产保险赔款。 6.1.39.5 本期无支付的其他与投资活动有关的现金。 6.1.39.6 收到的其他与筹资活动有关的现金5,700,000.00元，为宁夏回族自治区财政厅拨付的贷款贴息资金。 6.1.39.7本期无支付的其他与筹资活动有关的现金。 （二）母公司会计报表主要项目注释 6.2.1、应收账款 本公司2003年12月31日应收账款的净额为70,231,024.86元。 6.2.1.1账龄分析 2003年12月31日 账龄 比例 计提比 金额 坏账准备 （%） 例(%) 一年以内 67,108,121.04 87.72 1 671,081.21 一至二年 894,751.64 1.17 5 44,737.58 二至三年 1,697,333.00 2.22 30 509,199.90 三至四年 2,794,795.91 3.65 50 1,397,397.95 四至五年 1,792,199.54 2.34 80 1,433,759.63 五年以上 2,217,228.61 2.90 100 2,217,228.61 合计 76,504,429.74 100 6,273,404.88 2002年12月31日 账龄 比例 计提比 金额 坏账准备 （%） 例(%) 一年以内 64,900,663.58 87.52 1 649,006.64 一至二年 2,366,413.63 3.19 5 118,320.68 二至三年 2,809,428.89 3.79 30 842,828.67 三至四年 1,801,770.26 2.43 50 900,885.13 四至五年 247,412.27 0.33 80 197,929.82 五年以上 2,029,679.79 2.74 100 2,029,679.79 合计 74,155,368.42 100 4,738,650.73 6.2.1.2应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 6.2.1.3本期末应收账款前五名金额合计为57,372,268.98元，占应收账款总额的74.99%。 6.2.2、其他应收款 本公司2003年12月31日其他应收款的净额为9,022,897.28元。 6.2.2.1账龄分析 2003年12月31日 账龄 比例 计提比 金额 坏账准备 （%） 例(%) 一年以内 8,621,120.55 89.90 1 86,211.21 一至二年 7,941.50 0.08 5 397.08 二至三年 - 30 - 三至四年 960,887.04 10.02 50 480,443.52 合计 9,589,949.09 100 567,051.81 2002年12月31日 账龄 比例 计提比 金额 坏账准备 （%） 例(%) 一年以内 1,110,290.21 34.18 1 11,102.90 一至二年 814,699.00 25.08 5 40,734.95 二至三年 1,323,518.04 40.74 30 397,055.41 三至四年 - 合计 3,248,507.25 100 448,893.26 6.2.2.2 其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 6.2.2.3本公司期末其他应收款前五名金额合计为8,228,791.04元，占其他应收款总额的85.81%。 6.2.2.4其他应收款期末余额较期初增加222.29%系部分预付账款转入所致。 6.2.3、长期股权投资 项 目 期初数 本期增加数 一、其他长期股权投资 94,035,012.05 789,718.61 其中：对子公司投资 38,075,572.59 190,640.54 对联营企业投资 55,959,439.46 599,078.07 其中：股权投资差额 -81,158.88 10,144.82 小计 94,035,012.05 789,718.61 二、长期股权投资减值准备 期初数 本期增加数 其中：对子公司投资 2,174,237.71 对联营企业投资 1,367,965.13 小计 - 3,542,202.84 三、长期股权投资净值 94,035,012.05 项 目 本期减少数 期 末数 一、其他长期股权投资 22,907,575.99 71,917,154.67 其中：对子公司投资 4,402,112.64 33,864,100.49 对联营企业投资 18,505,463.35 38,053,054.18 其中：股权投资差额 -71,014.06 小计 22,907,575.99 71,917,154.67 二、长期股权投资减值准备 本期减少数 期 末数 其中：对子公司投资 2,174,237.71 对联营企业投资 1,367,965.13 小计 - 3,542,202.84 三、长期股权投资净值 68,374,951.83 68,374,951.83 6.2.3.1其他长期股权投资 投资期限 占被投资公司注 被投资单位名称 （年） 册资本比例(%) 宁夏有色金属进出口公司 100 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 18 20 西北亚奥信息技术股份有限公司 14 西部电子商务股份有限公司 20 16.67 北京鑫欧科技发展有限责任公司 80 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 15 21.05 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 35 银川经济技术开发区投资控股有限公司 50 2.82 西安华钼新材料股份有限公司 5.455 合计 被投资单位名称 投资金额 宁夏有色金属进出口公司 7,000,000.00 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 8,111,200.00 西北亚奥信息技术股份有限公司 7,000,000.00 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 北京鑫欧科技发展有限责任公司 2,400,000.00 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 10,000,000.00 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 7,000,000.00 银川经济技术开发区投资控股有限公司 10,000,000.00 西安华钼新材料股份有限公司 5,000,000.00 合计 59,861,200.00 6.2.3.2 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 追加投资额 宁夏有色金属进出口 7,000,000.00 25,304,513.33 公司 福建省南平市闽宁钽 8,111,200.00 6,213,386.60 铌矿业开发有限公司 北京鑫欧科技发展有 2,700,000.00 2,771,059.26 -300,000.00 限责任公司 湖南湘宁钽铌矿业开 10,000,000.00 10,000,000.00 发有限公司 宁夏索特科新型器件 7,500,000.00 7,500,000.00 -7,500,000.00 股份有限公司 宁夏东方特种材料科 7,000,000.00 6,977,211.44 技开发有限责任公司 合 计 42,311,200.00 58,766,170.63 -7,800,000.00 本期权益 累计权益增减 本期分得现 被投资单位名称 期末余额 增减额 额 金红利 宁夏有色金属进出口 -3,982,112.64 14,322,400.69 21,322,400.69 公司 福建省南平市闽宁钽 -418,028.96 -2,315,842.36 5,795,357.64 铌矿业开发有限公司 北京鑫欧科技发展有 190,640.54 -158,300.20 120,000.00 2,541,699.80 限责任公司 湖南湘宁钽铌矿业开 - 10,000,000.00 发有限公司 宁夏索特科新型器件 -7,500,000.00 - 股份有限公司 宁夏东方特种材料科 1,498.86 -21,289.70 6,978,710.30 技开发有限责任公司 合 计 -4,208,002.20 4,326,968.43 120,000.00 46,638,168.43 6.2.3.3 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加数 宁夏东方特种材料科 -101,448.22 -81,158.58 10,144.82 技开发有限责任公司 合计 -101,448.22 -81,158.58 10,144.82 剩余摊 被投资单位名称 本期减少数 期末数 销期限 宁夏东方特种材料科 -71,013.76 7年 技开发有限责任公司 合计 - -71,013.76 6.2.4长期债权投资 项目 期初数 本期增加数 其他长期债权投资 10,000,000.00 合计 - 10,000,000.00 项目 本期减少数 期末数 其他长期债权投资 10,000,000.00 合计 - 10,000,000.00 6.2.4.1 其他长期债权投资 被投资单位名称 金额 投资期限 投资性质 利率 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 2003年10月--2005年9月 委托理财 6% 合计 10,000,000.00 6.2.5、主营业务收入和主营业务成本 6.2.5.1按行业分类 2003年度 项目 收入 成本 钽、铌、铍制品 436,366,776.17 347,143,168.64 合计 436,366,776.17 347,143,168.64 2002年度 项目 收入 成本 钽、铌、铍制品 398,798,487.23 328,834,633.17 合计 398,798,487.23 328,834,633.17 6.2.5.2按地区分类 2003年度 2002年度 项目 收入 成本 收入 成本 国内 129,001,811.59 126,556,144.38 136,338,285.19 134,808,188.79 国外 307,364,964.58 220,587,024.26 262,460,202.04 194,026,444.38 合计 436,366,776.17 347,143,168.64 398,798,487.23 328,834,633.17 6.2.5.3 本公司2003年度向前五名客户销售的收入总额为222,439,602.30元,占公司本年度主营业务收入的比例为50.98%。 6.2.6、投资收益 项目 2003年度 2002年度 股权投资收益 -4,055,989.25 -827,444.78 其中：成本法 778,890.08 682,189.00 权益法 -4,834,879.33 -1,509,633.78 股权投资差额摊销 10,144.82 10,144.82 长期投资减值准备 -3,542,202.84 短期投资跌价准备 -739,260.00 989,963.31 股票投资收益 993,095.31 -839,800.86 合计 -7,334,211.96 -667,137.51 附注7关联方关系及其交易 7.1关联方关系 7.1.1 存在控制关系的关联方 注册资本 企业名称 经济性质 与本公司关系 （万元） 宁夏东方有色金属集团 本公司控股股 国有 45000 有限责任公司 东之母公司 宁夏有色金属冶炼厂 国有 41127.3 控股股东 宁夏有色金属进出口公 本公司全资子 独资公司 700 司 公司 北京鑫欧科技发展有限 本公司控股子 有限公司 300 责任公司 公司 湖南湘宁钽铌矿业开发 本公司控股子 有限公司 4750 有限公司 公司 法定 企业名称 注册地址 经营范围 代表人 宁夏东方有色金属集团 有色及稀有金属冶 石嘴山市冶金路 何季麟 有限责任公司 炼、加工 宁夏有色金属冶炼厂 石嘴山市冶金路 何季麟 稀有金属冶炼 宁夏有色金属进出口公 银川市高新区创 张九瑛 进出口贸易 司 新园 北京鑫欧科技发展有限 北京市海淀区北 张宗国 技术中介服务 责任公司 三环中路43号5区 湖南湘宁钽铌矿业开发 湖南省茶陵县 刘建华 采矿、选矿 有限公司 7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 （万元） （万元）（万元） （万元） 宁夏东方有色金属集团有限责任公司 45000 45000 宁夏有色金属冶炼厂 4946 36181.3 41127.3 宁夏有色金属进出口公司 700 700 北京鑫欧科技发展有限责任公司 300 300 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 4750 4750 7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加数 企业名称 （万元） 金额(万元) 比例(%) 宁夏有色金属冶炼厂 20736 58.18 宁夏有色金属进出口公司 700 100 北京鑫欧科技发展有限责任公司 270 90 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 1000 21.05 期末数 本期减少数 企业名称 （万元） 金额(万元) 比例(%) 宁夏有色金属冶炼厂 20736 58.18 宁夏有色金属进出口公司 700 100 北京鑫欧科技发展有限责任公司 30 240 80 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 1000 21.05 7.1.4、不存在控制关系的关联方 注册资本 企业名称 经济性质 与本公司关系 (万元) 中国有色金属工业技术开 国有 150 发起人 发交流中心 青铜峡铝业集团公司 国有 84000 发起人 中国石油宁夏化工厂 国有 92000 发起人 宁夏恒力钢丝绳股份有限 股份公司 25120 发起人 公司 与本公司控股股东为同一 西北稀有金属材料研究院 国有 7024 母公司 宁夏星日电子股份有限公 同受本公司控股股东之母 股份公司 5025 司 公司间接控制 宁夏东方特种材料科技开 有限责任公 同受本公司控股股东之母 2000 发有限责任公司 司 公司间接控制 石嘴山市金诚实业有限责 有限责任公 178 同一母公司 任公司 司 企业名称 注册地址 法定代表人 中国有色金属工业技术开 北京市复兴路乙12号 钮因健 发交流中心 青铜峡铝业集团公司 宁夏青铜峡市大坝镇 周景琦 中国石油宁夏化工厂 宁夏银川市新市区 许飞 宁夏恒力钢丝绳股份有限 宁夏石嘴山市石嘴山区 李礼善 公司 河滨街 西北稀有金属材料研究院 宁夏石嘴山市冶金路 何季麟 宁夏星日电子股份有限公 宁夏石嘴山市大武口 王旭东 司 宁夏东方特种材料科技开 宁夏石嘴山市冶金路 何季麟 发有限责任公司 石嘴山市金诚实业有限责 宁夏石嘴山市冶金路 李建庄 任公司 7.2、关联方交易 7.2.1 关联方交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价；没有国家定价的，按市场价格确定；没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余再按协议规定的时间内收取。 7.2.2本公司向关联方采购物资明细资料如下 2003年度 关联方名称 交易内容 金额 比例（%） 宁夏有色金属冶炼厂 采购材料 5,405,461.80 2.33 西北稀有金属材料研究院 采购材料 7,845,300.68 3.38 宁夏星日电子股份有限公司 采购材料 1,445,265.00 0.62 宁夏东方特种材料科技开发 采购材料 15,631.92 0.008 有限责任公司 石嘴山市金诚实业有限责任 采购工程物资 233,257.98 0.10 公司 合计 14,944,917.38 6.438 2002年度 关联方名称 金额 比例（%） 宁夏有色金属冶炼厂 4,190,370.58 1.29 西北稀有金属材料研究院 8,689,356.96 2.71 宁夏星日电子股份有限公司 8,551,552.50 2.67 宁夏东方特种材料科技开发 77 7.78 有限责任公司 石嘴山市金诚实业有限责任 公司 合计 21,432,057.82 6.67 7.2.3 本公司向关联方销售商品明细资料如下 2003年度 关联方名称 交易内容 金额 比例（%） 西北稀有金属材料研究院 销售商品 17,088,625.39 3.65 宁夏星日电子股份有限公司 销售商品 15,934,886.25 3.40 宁夏东方特种材料科技开发 销售商品 807,739.10 0.17 有限责任公司 合计 33,831,250.74 7.22 2002年度 关联方名称 金额 比例（%） 西北稀有金属材料研究院 41,613,710.52 9.93 宁夏星日电子股份有限公司 17,468,566.12 4.17 宁夏东方特种材料科技开发 388,906.79 0.09 有限责任公司 合计 59,471,183.431 4.19 7.2.4本公司接受关联方租赁服务明细资先缦拢? 7.2.4.1本公司与宁夏有色金属冶炼厂签订了《生活服务和生产协作协议》，对幼儿园、中小学、医院、食堂、招待所、清洁绿化、水电、办公设施、房产维修、车辆交通和保安等方面向本公司提供有偿服务。其化工分厂将为本公司提供部分产品，产品价格按市场价格计算。该厂按照有偿、公平交易的原则，以及国家规定的行业标准产品价格等计价收费。 7.2.4.2根据宁夏有色金属冶炼厂与本公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司租用该厂土地共计198,174.88平方米，按照约定的方式和期限每年付租金185万元。 7.2.4.3上述协议本年度共支付费用528.20万元。 7.2.5 本公司接受关联方注册商标无偿使用和专有技术转让服务明细资料情况如下 宁夏有色金属冶炼厂与本公司签订的《商标许可使用协议》及《专有技术转让合同》，同意将其注册商标“宝山”牌提供给本公司无偿使用，并同意将其与本公司生产密切相关的专有技术无偿转让给本公司。 7.2.6本公司与各关联单位之间相互提供或接受劳务明细资料如下 2003年度 关联方名称 交易内容 金额 接受供水、供电、供暖等劳 24,640,235.82 务服务 宁夏有色金属冶炼厂 接受生产、生活服务 5,282,000.00 提供劳务 2,776,778.80 西北稀有金属材料研究院 接受劳务 2,277,778.70 宁夏星日电子股份有限公司 提供劳务 5,822,721.17 宁夏东方特种材料科技开发 提供劳务 177,899.00 有限责任公司 石嘴山市金诚实业有限责任 接受工程劳务 2,764,382.67 公司 2002年度 关联方名称 金额 24,475,409.86 宁夏有色金属冶炼厂 5,282,000.00 175,686.31 西北稀有金属材料研究院 2,754,851.15 宁夏星日电子股份有限公司 3,287,712.60 宁夏东方特种材料科技开发 146,859.50 有限责任公司 石嘴山市金诚实业有限责任 公司 7.2.7本公司接受各关联单位担保借款成为各关联单位提供借款担保明细资料如下 借款单位 担保单位 金额 担保期限 宁夏东方钽业股份有限公司 青铜峡铝业集团公司 1500万元 4年 宁夏东方钽业股份有限公司 宁夏有色金属冶炼厂 2500万元 3年 宁夏东方钽业股份有限公司 宁夏有色金属冶炼厂 200万元 2年 宁夏有色金属进出口公司 宁夏东方钽业股份有限公司 7000万元 18个月 宁夏有色金属进出口公司 宁夏有色金属冶炼厂 297万欧元 1年 福建省南平市闽宁钽铌矿业开 发有限 宁夏东方钽业股份有限公司 210万元 1年 公司 7.2.8 本公司没有发生向各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金的情况。 7.3关联方应收应付款项余额 2003年12月31日 企业名称 项目 金额 比重（%） 宁夏有色金属冶炼厂 应付账款 859.92 0.003 应收账款 西北稀有金属材料研究院 应付账款 4,127,683.26 9.94 应收账款 14,642,201.14 11.63 宁夏星日电子股份有限公司 应付账款 669,627.56 1.61 宁夏东方特种材料科技开发有限 应收账款 277,029.93 0.22 公司 石嘴山市金诚实业有限责任公司 应付账款 569,173.12 1.37 企业名称 2002年12月31日 宁夏有色金属冶炼厂 金额 比重（%） 西北稀有金属材料研究院 25,271.95 0.02 284,265.84 0.23 宁夏星日电子股份有限公司 21,043,785.28 17.23 宁夏东方特种材料科技开发有限 186,343.37 0.14 公司 石嘴山市金诚实业有限责任公司 534,856.29 3.75 附注8、承诺及或有事项 8.1承诺事项 8.1.1 2000年11月18日至19日，本公司与湖南湘东钨矿签定了《合资开发湘东钽铌矿协议书》和《湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司出资合同》，拟定共同出资组建湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司，合资期限15年，其中：本公司以现金方式出资3087.50万元人民币，占注册资本的65% ；湖南湘东钨矿以设备、现金方式出资1662.50万元人民币，占注册资本的35%。截止报告日，本公司投入1000万元，由于湖南湘东钨矿属于末期矿山，需等待重新变更投资方，因此该项目投产计划将暂缓。 8.1.22001年1月3日，本公司与广西栗木有色金属公司签定了《补偿贸易合同》，本公司将分期分批向广西栗木有色金属公司提供预付款5000万元人民币，由其改造其所属矿山，广西栗木有色金属公司以其所属矿山生产的钽铌精矿，以不高于第三方的价格全部供应给本公司，直至资源枯竭，在5年内首先补偿本公司的预付款。截止报告日，本公司已付款3600万元，上年已收回钽铌精矿136万元，期末余额为3464万元。 8.2或有事项 截至2003年12月31日止，本公司不存在需说明之或有事项和可能承担的或有事项。 附注9、补充资料 根据中国证券监督管理委员会2001年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”和中国证券监督管理委员会2004年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露规范问答》第1号的通知，公司计算2003年度、并追溯调整了2002年度的净资产收益率及每股收益并列示如下： 2003年度 净资产收益率 报告期利润 每股收益（元） （%） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.56 8.34 0.26 0.26 营业利润 1.96 1.97 0.06 0.06 净利 润 1.60 1.62 0.05 0.05 扣除非经常损 1.10 1.11 0.034 0.034 益后的净利润 2002年度 净资产收益率 报告期利润 每股收益（元） （%） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.29 7.35 0.22 0.22 营业利润 1.38 1.39 0.04 0.04 净利 润 1.43 1.44 0.04 0.04 扣除非经常损 1.03 1.04 0.031 0.031 益后的净利润 附注10、资产负债表日后事项 截止2004年3月12日，本公司不存在需说明的资产负债表日后非调整事项。 附注11、债务重组事项 截至2003年12月31日止，本公司无债务重组事项。 附注12、非货币交易事项 截至2003年12月31日止，本公司无非货币交易事项。 附注13、期后事项 (1)本公司2004年3月12日第二届董事会第十次会议通过决议，决定2003年度利润分配预案是：以2003年12月31日股份总额为基数，每10股派发现金股利0.40元(含税)，共计拟发放现金股利1,425.60万元，该决议尚需本公司2003年度股东大会审议通过后实施。 (2)截止2003年12月31日,本公司关联企业宁夏星日电子股份有限公司与本公司发生的经营性往来中,所形成的欠付本公司的款项共计14,642,201.14元。上述欠款已于审计报告日前收回13,972,573.58元。 附注14、其他重大事项 本公司对参股20%的福建省南平市钽铌矿业开发有限公司提供了210万元的流动资金借款保证担保。因被投资单位属新建企业，按约定其借款由各股东提供保证，针对此项担保，本公司拟与其签定反担保协议。 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人等的会计报表。 2、审计报告原件 3、报告期定期及临时报告原稿 4、其他依法可查文件 |
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