北新集团建材股份有限公司2003年年度报告
  作者：    日期：2004.03.12 14:56 http://www.stock2000.com.cn 中天网

 

                    北新集团建材股份有限公司2003年年度报告

 

    第一节  重要提示

    重要提示：

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司董事长包文春、财务负责人及财务部经理胡金玉声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    第二节  公司基本情况简介

    一、公司法定名称：北新集团建材股份有限公司

    公司英文名称：

    Beijing New Building Materials Public Limited Company

    公司英文名称缩写：BNBMPLC

    二、公司法定代表人：包文春

    三、公司董事会秘书：常张利

    公司负责信息披露事务机构：证券部

    联系地址：海淀区三里河路甲11 号中国建材大厦16 层

    电话：010-88082395，88082398

    传真：010-88082383

    电子信箱：[email protected]

    四、公司注册地址：北京市海淀区三里河路甲11 号

    公司办公及通讯地址：

    北京市海淀区三里河路甲11 号中国建材大厦16 层

    邮政编码：100037

    公司网址：http://www.bnbm.com.cn

    公司电子信箱：[email protected]

    五、公司信息披露报刊名称：《中国证券报》

    登载公司年报的互联网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：本公司证券部

    北新集团建材股份有限公司2003 年度报告第2页

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    公司股票简称：北新建材

    公司股票代码：000786

    七、其他相关资料：

    公司首次注册登记日期：1997 年5 月30 日

    登记地点：北京市海淀区西三旗环岛东路南

    公司变更注册登记日期：2001 年12 月26 日

    登记地点：北京市海淀区三里河路甲11 号

    企业法人营业执照注册号：11510134

    税务登记号码：110108633797400

    公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所

    办公地址：北京阜成门外大街2 号万通新世界广场708 室

    第三节  会计数据和业务数据摘要

    一、公司本年度会计数据

                                                           单位：人民币元

项目                                                                金额

利润总额                                                    68,568,879.50

净利润                                                      70,243,809.02

扣除非经常性损益后的净利润                                  67,268,623.63

主营业务利润                                               180,420,227.83

其它业务利润                                                 7,592,298.30

营业利润                                                    38,850,057.60

投资收益                                                    15,305,435.21

补贴收入                                                    15,920,322.63

营业外收支净额                                              -1,488,935.94

经营活动产生的现金流量净额                                 128,935,495.34

现金及现金等价物净增加额                                    54,188,713.36

    注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额

                                                          单位：人民币元

项目                                                                金额

债券投资收益                                                   708,402.12

短期投资跌价准备                                              -873,162.52

计提的长期投资减值准备                                      -1,268,683.31

债权投资收益                                                 1,660,000.00

收取的资金占用费                                             3,215,426.52

流动资产盘盈                                                  -306,552.05

营业外收支净额                                              -1,488,935.94

财政贴息                                                     1,071,566.62

股权转让收入                                                 1,312,011.58

合并价差分摊                                                  -609,745.83

所得税及少数股东损益影响                                      -445,141.70

合计                                                         2,975,185.39

    二、公司近三年主要会计数据和财务指标

                                                           单位：人民币元

指标项目                          2003年度                2002年度调整后

主营业务收入              1,038,381,143.66              1,031,476,943.30

净利润                       70,243,809.02                 90,491,619.15

总资产                    2,451,972,599.49              2,199,947,421.61

股东权益

(不含少数股东权益)        1,333,529,968.02              1,291,579,027.78

摊薄每股收益                          0.122                         0.157

加权每股收益                          0.122                         0.157

扣除非经常性损益后                    0.117                         0.133

的每股收益

每股净资产                            2.319                         2.246

调整后的每股净资产                    2.275                         2.221

每股经营活动产生的                    0.224                         0.249

现金流量净额

净资产收益率(%)                       5.268                         7.006

扣除非经常性损益后                    5.044                         5.909

的净资产收益率(%)

指标项目                                                  2002 年度调整前

主营业务收入

净利润

总资产

股东权益

(不含少数股东权益)                                      1,257,070,027.78

摊薄每股收益                                                        0.157

加权每股收益                                                        0.157

扣除非经常性损益后                                                  0.133

的每股收益

每股净资产                                                          2.186

调整后的每股净资产                                                  2.158

每股经营活动产生的                                                  0.249

现金流量净额

净资产收益率(%)                                                     7.199

扣除非经常性损益后                                                  6.071

的净资产收益率(%)

                                                          单位：人民币元

指标项目                      2001年度调整后              2001年度调整前

主营业务收入                      912,899,968.56          886,529,795.36

净利润                             83,735,231.37           86,868,114.93

总资产                          2,001,546,451.72        1,985,599,221.01

股东权益                        1,200,841,000.37        1,214,814,377.13

摊薄每股收益                                0.291                   0.302

加权每股收益                                0.291                   0.302

扣除非经常性损益后的每股收益                0.269                   0.279

每股净资产                                  4.176                   4.224

调整后的每股净资产                          4.125                   4.174

每股经营活动产生的现金流量净                0.280                   0.280

额

净资产收益率(%)                             6.973                   7.151

扣除非经常性损益后的净资产收                6.432                   6.60

益率(%)

    注：

    (1) 按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号—非经常性损益》计算非经常性损益。

    (2) 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9 号）》

    要求计算的利润数据：                                 单位：人民币元

                            报告期利润             净资产收益率(%)

                                              全面摊薄           加权平均

营业利润                 38,850,057.60         2.913                2.928

净利润                   70,243,809.02         5.268                5.295

扣除非经常性损

益后的净利润             67,268,623.63         5.044                5.070

                                                        每股收益

                                            全面摊薄             加权平均

营业利润                                       0.068                0.068

净利润                                         0.122                0.122

扣除非经常性损

益后的净利润                                   0.117                0.117

    三、报告期内股东权益变动情况

                                                           单位：人民币元

项目                 股本                资本公积                盈余公积

期初数     575,150,000.00          481,904,158.10          123,439,554.59

本期增加                0            3,267,816.89            8,680,168.18

本期减少                0                                               -

期末数     575,150,000.00          485,171,974.99          132,119,722.77

变动原因                -            折价收购股权                利润分配

项目                  法定公益金                               未分配利润

期初数             47,826,906.10                            64,414,454.86

本期增加            8,651,798.00                            70,243,809.02

本期减少                                                    51,840,966.18

期末数             56,478,704.10                            82,817,297.70

变动原因                利润分配                     本年利润增加及分配02

                                                               年现金股利

项目                     外币报表折算差额                    股东权益合计

期初数                      -1,156,045.87                1,291,579,027.78

本期增加                     2,948,314.33                   93,791,906.42

本期减少                                                    51,840,966.18

期末数                       1,792,268.46                1,333,529,968.02

变动原因                         汇率变动                              －

    第四节  股本变动及股东情况

    一、股本变动情况

    (一)股本变动情况表

                                                              单位：万股

                                      本次变动增减(＋，－)

                                期初数     配股     送股       公积金转股

一、尚未流通股份

1、发起人股份                   34,700

其中：

国家拥有股份

境内法人持有股份                34,700

外资法人持有股份

其它

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其它

尚未流通股份合计                34,700

二、已流通股份

1、境内上市的人民币普通股       22,815

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其它

已流通股份合计                  22,815

三、股份总数                    57,515

                             其它       小计                       期末数

一、尚未流通股份

1、发起人股份                                                      34,700

其中：

国家拥有股份

境内法人持有股份                                                   34,700

外资法人持有股份

其它

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其它

尚未流通股份合计                                                   34,700

二、已流通股份

1、境内上市的人民币普通股                                          22,815

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其它

已流通股份合计                                                     22,815

三、股份总数                                                       57,515

    (二)股票发行与上市情况

    1、到报告期末为止，公司最近三年内无股票发行情况。

    2、报告期内，公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起

    3、公司无内部职工股。

    二、股东情况介绍

    (一)截止2003 年12 月31 日, 公司股东总数为68,374 户。

    (二)前10 名股东持股情况

                                                                单位：股

股东名称                      年末持股数   占总股本比例(%)       股份性质

北新建材(集团)有限公司       347,000,000                60.33  国有法人股

中国化学建材股份有限公司       3,987,700                 0.69  社会公众股

苏州新区长江科技实业有限公司   1,611,250                 0.28  社会公众股

何清海                         1,152,900                 0.20  社会公众股

邓敬香                           780,400                 0.14  社会公众股

普丰证券投资基金                 508,302                 0.09  社会公众股

李欣秋                           502,000                 0.09  社会公众股

叶树平                           453,898                 0.08  社会公众股

融通深证100指数证券投资基金      425,202                 0.07  社会公众股

王煊                             387,071                 0.07  社会公众股

    1、公司前十名股东中，北新建材（集团）有限公司为唯一持股达5%（含5%）以上的股东，报告期内其所持34,700 万股股份无增减变动，无冻结、质押或托管情况。

    2、公司前十名股东中，北新建材（集团）有限公司为中国化学建材股份有限公司的股东；未知其他股东之间是否关联。

    (三)控股股东简介

    本公司国有法人股股东北新建材(集团)有限公司是国家1979 年投资兴建的国内规模最大的新型建筑材料生产企业，法定代表人为宋志平，注册资本为4.52 亿元人民币。公司主要从事新型建筑材料、装饰材料及配套产品、机械设备、金属房屋的技术开发、制造、销售、技术服务，房地产开发、销售商品房，并兼营销售金属材料、木材、煤炭、建筑机械、汽车配件、五金交电化工和汽车货运、仓储服务等。

    报告期内公司控股股东无变更。

    公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。

    (四)控股股东实质控制人简介

    中国建筑材料集团公司为国有企业，成立于1984 年，是国务院首批56家试点企业集团之一，法定代表人为宋志平, 注册资本37.23 亿元人民币，注册地址为北京市海淀区紫竹院南路2 号，经营范围为主营建筑材料及其原辅材料、生产技术设备的研制开发、批发、零售和本系统计划内小轿车的供应；承接新型建筑材料房屋、工厂及装饰装修工程的设计、施工。

    (五) 前10 名流通股股东持股情况

                                                                单位：股

股东名称                      年末持股数占总                  股本比例(%)

中国化学建材股份有限公司           3,987,700                       0.69

苏州新区长江科技实业有限公司       1,611,250                       0.28

何清海                             1,152,900                       0.20

邓敬香                               780,400                       0.14

普丰证券投资基金                     508,302                       0.09

李欣秋                               502,000                       0.09

叶树平                               453,898                       0.08

融通深100指数证券投资基金            425,202                       0.07

王煊                                 387,071                       0.07

北京有色计算机技术公司               314,078                       0.05

    未知前十名流通股股东之间的关系。

    第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况

    一、董事、监事及高级管理人员情况

    (一) 基本情况

姓名      性别   年龄             职务       任期起止日期      年初持股数

李谊民      男     49           董事长      2003.6-2006.6          25,350

包文春      男     49     董事、总经理      2003.6-2006.6          25,350

曹江林      男     37             董事      2003.6-2006.6               0

卢金山      男     52   董事、副总经理      2003.6-2006.6          25,350

崔丽君      女     43             董事      2003.6-2006.6          25,350

光照宇      女     42             董事      2003.6-2006.6               0

王军生      男     43         独立董事      2003.6-2006.6               0

刘文湖      男     35         独立董事      2003.6-2006.6               0

郑家运      男     33         独立董事      2003.6-2006.6               0

张乃岭      男     49     监事会召集人      2003.6-2006.6          25,350

杨艳军      女     36             监事      2003.6-2006.6               0

周继明      男     41             监事      2003.6-2006.6          25,350

周桓男             49         副总经理      2003.6-2006.6          25,350

何晶晶      男     47         总工程师      2003.6-2006.6               0

常张利      男     33       董事会秘书

                              副总经理      2003.6-2006.6               0

李福臣      男     39         副总经理      2003.6-2006.6               0

胡金玉      女     34         副总经理

                            财务负责人      2003.6-2006.6               0

陶勇        男     37         副总经理      2003.6-2006.6               0

姓名                         年末持股数                     年内股份增加

李谊民                           25,350                                0

包文春                           25,350                                0

曹江林                                0                                0

卢金山                           25,350                                0

崔丽君                           25,350                                0

光照宇                                0                                0

王军生                                0                                0

刘文湖                                0                                0

郑家运                                0                                0

张乃岭                           25,350                                0

杨艳军                                0                                0

周继明                           25,350                                0

周桓男                           25,350                                0

何晶晶                                0                                0

常张利

                                      0                                0

李福臣                                0                                0

胡金玉

                                      0                                0

陶勇                                  0                                0

    注：公司董事会于2004 年2 月27 日召开了第三届董事会第五次临时会议，审议通过了李谊民先生因工作变动辞去公司董事及董事长职务，选举包文春先生为公司董事长的议案，董事会决议公告刊登在2004 年2 月28 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    董事、监事在股东单位任职情况：

姓名         任职的股东单位名称       在股东单位担任职务     任期起止日期

曹江林      中国建筑材料集团公司      副总经理                  2003.10-

李谊民      北新建材(集团)有限公司    副董事长、总经理           2003.2-

崔丽君      北新建材(集团)有限公司    财务总监                   2003.2-

光照宇      北新建材(集团)有限公司    副总经理                   2003.2-

张乃岭      北新建材(集团)有限公司    党委副书记                 2003.2-

杨艳军      北新建材(集团)有限公司    财务经理                   2003.2-

    (二)年度报酬情况

    董事、监事及高级管理人员年度报酬依据公司制定的工资管理和相关等级标准按月发放。董事、监事津贴按公司2003 年第一次临时股东大会决议按月发放。

    现任董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）2,191,771 元。金额最高的前三名董事的报酬总额为915,885 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为445,295 元。

    在本公司领取报酬的有10 人,年度报酬在15 万元以上的3 人，董事3人；在10-15 万元之间的6 人，高管6 人；10 万以下的1 人，监事1 人。

    不在本公司领取报酬的有曹江林先生、崔丽君女士、光照宇女士、张乃岭先生和杨艳军女士,其中董事崔丽君女士、光照宇女士、监事张乃岭先生、杨艳军女士在北新建材(集团)有限公司领取报酬，董事曹江林先生在中国化学建材股份有限公司领取报酬。

    独立董事津贴及其他待遇：根据公司2003 年第一次临时股东大会决议，公司支付三位独立董事每位每月津贴5,000 元人民币(含税)，独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权的费用在公司实报实销。2003 年度三名独立董事津贴合计：135,000 元（含税）。

    (三) 公司董事、监事、高级管理人员换届情况

    1、公司第二届董事会于2003 年7 月任期届满，根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定，董事会进行换届。经公司第二届董事会第十七次临时会议提名并由公司2003北新集团建材股份有限公司2003 年度报告第12页年度第一次临时股东大会审议通过，由李谊民先生、包文春先生、曹江林先生、卢金山先生、崔丽君女士、光照宇女士、王军生先生、刘文湖先生、郑家运先生共九人组成公司第三届董事会，其中王军生先生、刘文湖先生、郑家运先生为独立董事。

    2、经公司第三届董事会第一次会议审议，选举李谊民先生为公司董事长；经董事长李谊民先生提名，聘任包文春先生为公司总经理；经董事长李谊民先生提名，聘任常张利先生为公司董事会秘书；经总经理包文春先生提名，聘任卢金山先生、周桓先生、常张利先生（兼）、李福臣先生、胡金玉女士、陶勇先生为副总经理，聘任何晶晶先生为总工程师；胡金玉女士为财务负责人。

    3、公司第二届监事会于2003 年7 月任期届满，根据《公司法》、《公司章程》等有关规定进行换届。经公司职工代表大会审议通过，周继明先生担任第三届监事会职工代表监事；经控股股东北新建材（集团）有限公司提名并经公司2003 年度第一次临时股东大会审议通过，张乃岭先生、杨艳军女士为公司第三届监事会监事。由上述三人组成公司第三届监事会。

    4、经公司第三届监事会第一次会议审议通过，选举张乃岭先生为公司监事会召集人。

    四、公司员工情况

    公司现有员工1181 人, 其中生产人员449 人，销售人员224 人，技术人员331 人，财务人员51 人，行政人员126 人；硕士学位及以上32 人、本科229 人、专科279 人、中专（高中）及以下641 人；由公司承担费用的退休职工人数为184 人。

    第六节  公司治理结构

    一、公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和证券监管部门的有关规定规范运作，不断完善公司的法人治理结构，制定了相应规则，完善了各项制度。

    1、按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》的要求，对公司章程和董事会议事规则进行了修订，完善了公司的独立董事制度和专门委员会制度。

    经第二届董事会第十七次临时会议提名，并经2003年度第一次临时股东大会审议通过，公司完成了董事会换届，在董事总数不变的情况下，增加了1名独立董事，符合了《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“2003年6月30日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求。

    换届后的第三届董事会成立了战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个董事会专门委员会，制定了各个专门委员会工作细则，并由多名独立董事担任各委员会成员，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会的召集人为会计专业人士，符合了《上市公司治理准则》中的相关要求。

    公司2003年度第一次临时股东大会决议公告刊登在2003年6月28日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    2、按照中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》的要求，第三届董事会第一次临时会议审议通过了《公司投资者关系管理制度》，决议公告刊登在2003年9月27日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    3、按照中国证监会和国务院国有资产监督管理委员会联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，修改了公司章程，规范了公司与股东及其他关联方的资金往来及公司对外担保行为。

    二、独立董事履行职责情况

    公司现有独立董事三名，占公司董事人数的三分之一，独立董事分别担任了战略决策、审计、提名、薪酬与考核委员会的成员，在审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中占多数并担任召集人。一年来，三名独立董北新集团建材股份有限公司2003 年度报告第14页事根据公司制定的《独立董事制度》认真履行职责，出席或以传真方式对公司2003年度内的董事会进行了表决，并对公司发生的关联交易等重大事项进行审核并出具了独立董事意见、对公司对外担保情况等事项发表了独立意见，维护了中小股东合法权益。

    三、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构方面的情况

    1、人员分开方面

    公司设有股东大会、董事会、监事会和经理层，董事长与总经理分设。

    公司总经理、副总经理等高级管理人员及财务人员均未在控股股东单位及关联公司兼职。

    本公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，独立管理。

    2、资产完整方面

    本公司的资产独立完整，本公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清楚。

    本公司与控股股东在产、供、销方面完全分开，独立经营。本公司与控股股东无从事相同产品生产经营的同业竞争情况。

    3、财务分开方面

    本公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独立的财务部门、独立的财务核算体系、独立的财务会计制度和对其控股的子公司的财务管理制。

    本公司在银行开设独立的帐户，未与控股股东使用同一银行帐户。本公司独立依法纳税。

    4、业务独立：本公司拥有自己独立的生产系统和销售网络，具有独立完整的业务及自主经营能力。

    5、机构独立：本公司机构完整，与控股股东完全分开。

    四、公司对高级管理人员的考评

    公司高级管理人员的考评与激励按《公司法》、《公司章程》和《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等有关规定进行。

    在考评方面，本公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据公司年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责，年末结合高级管理人员的述职，由本公司组织高管人员考评委员会考。

    在激励与约束机制方面，公司对高级管理人员在业绩考核的基础上实行年薪制，如果当年能努力完成各项指标，即给予年薪奖励；如不能完成，则根据完成情况给予高级管理人员部分年薪。

    第七节  股东大会情况简介

    一、股东大会情况

    公司报告期内召开了2002 年度股东大会、2003 年第一次、第二次和第三次临时股东大会。

    (一)2002 年度股东大会情况

    公司董事会于2003 年3 月22 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登了《北新集团建材股份有限公司第二届董事会第九次会议决议公告》及《关于召开公司2002 年度股东大会的公告》。

    公司2002 年度股东大会于2003 年4 月29 日上午9：00 在中国建材大厦16 层会议室举行, 大会由董事长李谊民先生主持。出席会议的股东及授权代表共8 人, 其中国有法人股股东授权代表1 人, 社会公众股东及授权代表7 人,共代表股份347,177,450 股,占公司总股份575,150,000 股的60.36%,符合《公司法》和本公司章程的规定, 经大会审议, 以记名投票表决方式通过如下议案：

    1、审议通过了《公司2002 年度董事会工作报告》；

    2、审议通过了《公司2002 年度监事会工作报告》；

    3、审议通过了《公司2002 年度报告及2002 年度报告摘要》；

    4、审议通过了《公司2002 年度财务决算报告》；

    5、审议通过了《公司2002 年度利润分配的议案》；

    6、审议通过了续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司2003 年度审计机构及审计费用的议案；

    7、审议通过了前次募集资金使用的说明的议案；

    8、审议通过了关于公司符合配股条件的议案；

    9、逐项审议通过了关于公司申请配股的议案；

    10、逐项审议通过了关于本次申请配股募集资金投资项目可行性的议案；

    上述内容刊登在2003 年4 月30 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    (二)2003 年第一次临时股东大会情况

    公司董事会于2003 年5 月24 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登了《北新集团建材股份有限公司第二届董事会第十七次临时会议决议公告》及《关于召开公司2003 年第一次临时股东大会的公告》。

    公司2003 年第一次临时股东大会于2003 年6 月27 日上午9：00 在中国建材大厦16 层会议室举行, 大会由董事长李谊民先生主持。出席会议的股东及授权代表共10 人, 其中国有法人股股东授权代表1 人, 社会公众股东及授权代表9 人,共代表股份347,228,150 股,占公司总股份575,150,000股的60.37%, 符合《公司法》和本公司章程的规定, 经大会审议, 以记名投票表决方式通过如下议案：

    1、审议通过了修改公司章程的议案；

    2、采用累计投票制投票通过了公司董事会换届选举的议案；

    选举李谊民先生、包文春先生、曹江林先生、卢金山先生、崔丽君女士和光照宇女士为公司第三届董事会董事，选举王军生先生、刘文湖先生和郑家运先生为公司第三届董事会独立董事。

    由上述九人共同组成公司第三届董事会。

    3、采用累计投票制投票通过了公司监事会换届选举的议案；

    选举张乃岭先生和杨艳军女士为公司第三届监事会监事。

    由上述两人和职工代表大会选举产生的监事周继明先生共同组成公司第三届监事会。

    4、审议通过了设立董事会专业委员会的议案；

    5、审议通过了独立董事、董事和监事津贴的议案；

    6、审议通过了对控股子公司北新物流有限公司提供2 亿元授信额度担保的议案。

    上述内容刊登在2003 年6 月28 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    (三)2003 年第二次临时股东大会情况

    公司董事会于2003 年8 月16 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登了《北新集团建材股份有限公司第三届董事会第二次会议决议公告》及《关于召开公司2003 年第二次临时股东大会的公告》。

    公司2003 年第二次临时股东大会于2003 年9 月17 日上午9：00 在中国建材大厦16 层会议室举行, 大会由董事长李谊民先生主持。出席会议的股东及授权代表共6 人, 其中国有法人股股东授权代表1 人, 社会公众股东及授权代表5 人,共代表股份347,301,400 股,占公司总股份575,150,000 股的60.38%, 符合《公司法》和本公司章程的规定, 经大会审议, 以记名投票表决方式通过了公司投资年产3000 万平方米石膏板生产线技改项目的议案。

    上述内容刊登在2003 年9 月18 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    (四)2003 年第三次临时股东大会情况

    公司董事会于2003 年11 月29 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登了《北新集团建材股份有限公司第三届董事会第二次临时会议决议公告》及《关于召开公司2003 年第三次临时股东大会的公告》。公司2003 年第三次临时股东大会于2003 年12 月30 日上午9：00 在中国建材大厦16 层会议室举行, 大会由董事长李谊民先生主持。出席会议的股东及授权代表共6 人, 其中国有法人股股东授权代表1 人, 社会公众股东及授权代表5 人,共代表股份348,777,600 股,占公司总股份575,150,000 股的60.64%, 符合《公司法》和本公司章程的规定, 经大会审议, 以记名投票表决方式通过如下议案：

    1、审议通过了关于修改公司章程的议案；

    2、审议通过了关于公司以自有资金4,990.41 万元对南京金榜房地产开发有限公司增资的议案；

    公司控股股东和其他关联股东依法回避了对该项议案的表决。

    3、审议通过了关于公司放弃本年度增资配股计划的议案；

    4、审议通过了关于变更公司募集资金用途的议案。

    上述内容刊登在2003 年12 月31 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    二、选举、更换公司董事、监事情况

    1、经公司2003 年第一次临时股东大会审议通过，由李谊民先生、包文春先生、曹江林先生、卢金山先生、崔丽君女士、光照宇女士、王军生先生、刘文湖先生和郑家运先生共九人组成公司第三届董事会，其中王军生先生、刘文湖先生、郑家运先生为独立董事。

    2、经公司2003 年第一次临时股东大会审议通过，由张乃岭先生、杨艳军女士和周继明先生共三人组成公司第三届监事会，其中周继明先生为职工代表监事。

    第八节  董事会报告

    一、公司经营情况

    (一)主营业务的范围及其经营状况

    1、主营业务范围

    公司主要从事新型建筑材料、新型墙体材料、新型房屋、化学建材、装饰装修材料及配套产品的技术开发、制造、销售和技术服务等。主要产品有纸面石膏板、轻钢龙骨制品、岩棉制品、矿棉制品和建塑异型材、塑料管材管件、高档涂料产品等新型建筑材料。

    2、主营业务经营概况

    2003 年，公司围绕“聚精会神谋发展，扎扎实实搞经营，强化管理重机制，住宅产业创业绩”的方针开展各项工作。在激烈的市场竞争中，努力克服原材料上涨、“非典”疫情等因素的影响，全年实现主营业务收入为103,838.11 万元,比上年增长0.67％；主营业务利润18,042.02 万元, 比上年增长3.06%；利润总额6,856.89 万元，比上年降低25.82%；净利润7,024.38万元，比上年降低22.38%。2003 年，公司主要做了以下工作:

    (1)克服困难，保持主营业务收入的持续增长

    2003 年第一季度公司实现了产销两旺，面对突如其来的“非典”疫情，公司积极采取措施，调整营销策略，使主产品在第三、四季度产销量大幅增长，纸面石膏板、轻钢龙骨、矿棉吸音板自7 月以来产销量持续突破公司历史最好水平。

    （2）积极开展卓有成效的技术创新工作

    加强技术创新工作，不断推出有竞争力的新产品，轻钢龙骨厂开发和生产了立体凹槽烤漆龙骨，矿棉吸声板厂的米兰花产品和四边裁的超越暗插板开始大规模生产，北新建塑研制了超级断桥铝塑型材和经济型复合型材，涂料分公司开发了新的底漆配方和高档高光涂料配方。新产品投入市场对进步稳定和扩大产品市场份额起到了积极作用。

    （3）严格执行QES（质量、环境、安全）管理体系

    2003 年6 月公司获得了职业安全健康管理体系认证，至此，公司已经获得了质量、环境、职业安全健康三大管理体系的认证。此外，经公司整合的北新集团建材股份有限公司2003 年度报告第19页ISO9001-2000 质量管理体系还同时通过了英国、美国、德国和法国的体系认证，公司6 个QC（质量控制）小组荣获全国建材工业优秀质量管理小组。

    (4) 围绕主业加大投资力度，做好投资项目的管理工作。

    年产3000 万平方米的纸面石膏板生产线技改项目被列入国家第八期国债重点技改项目，于2003 年9 月山东省枣庄市开工建设，预计2004 年下半年试产。

    岩棉生产线搬迁技改项目的建设正在加紧进行，通过搬迁技术改造，使岩棉的产量大幅增加，质量达到国际先进水平，该项目预计2004 年4 月底开始试产。

    3、报告期内，分行业的主营业务收入和主营业务利润构成情况：

                                                           单位：人民币元

行业名称              主营业务         收入所占比例(%)       主营业务成本

制造及销售      718,148,331.56                  69.16%     596,732,220.08

贸易             46,235,188.24                   4.45%      43,898,201.24

出口            219,196,460.27                  21.11%     178,901,981.71

仓储             10,799,725.72                   1.04%       1,680,646.70

装修装饰         30,197,611.34                   2.91%      20,270,002.70

工程劳务         12,125,749.53                   1.17%      11,030,646.09

网络工程          1,678,077.00                   0.16%       1,748,197.44

合计          1,038,381,143.66                 100.00%     854,261,895.96

行业名称                 所占比例(%)     主营业务利润         所占比例(%)

制造及销售                    69.85%    121,416,111.48             65.94%

贸易                           5.14%      2,336,987.00              1.27%

出口                          20.94%     40,294,478.56             21.88%

仓储                           0.20%      9,119,079.02              4.95%

装修装饰                       2.37%      9,927,608.64              5.39%

工程劳务                       1.29%      1,095,103.44              0.59%

网络工程                       0.20%        -70,120.44             -0.04%

合计                         100.00%    184,119,247.70            100.00%

    4、报告期内，分地区的主营业务收入和主营业务利润构成情况：

                                                          单位：人民币元

地区名称                 主营业务收入       所占比例(%)      主营业务成本

国内                    819,184,683.39            78.89%   675,359,914.25

其中：北方大区          653,370,731.63            62.92%   545,979,319.11

南方大区                137,282,742.64            13.22%   106,542,971.00

西部大区                 28,531,209.12             2.75%    22,837,624.13

国外                    219,196,460.27            21.11%   178,901,981.71

合计                  1,038,381,143.66           100.00%   854,261,895.96

地区名称               所占比例(%)          主营业务利润      所占比例(%)

国内                        79.06%        143,824,769.14           78.12%

其中：北方大区              63.91%        107,391,412.52           58.33%

南方大区                    12.47%         30,739,771.64           16.70%

西部大区                     2.67%          5,693,584.99            3.09%

国外                        20.94%         40,294,478.56           21.88%

合计                       100.00%        184,119,247.70          100.00%

    5、占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务经营活动为新型建材制造和销售，属于非金属矿物制品行业。占公司主营业务收入或主营利润10％以上的产品包括：纸面石膏板及制品、轻钢龙骨及制品。

产品名称        产品销售收入              产品销售         成本毛利率 (%)

纸面石膏板    245,934,079.83        172,411,783.93                 29.9%

轻钢龙骨      126,939,091.66        105,250,698.49                17.09%

    (二)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩资产规模

    1、北新物流有限公司

    该公司注册资本21,567.8 万元人民币, 本公司出资17,567.8 万元,占其注册资本的81.454%，该公司主要从事建材贸易及物流配送，报告期内实现净利润2,024.49 万元。

    2、北新房屋有限公司

    该公司注册资本20,000 万元人民币，本公司出资12,800 万元，占其注册资本的64%,主要从事北新薄板钢骨工厂化房屋的研发、制造和销售等。该公司已变更为中外合资企业，报告期内实现净利润-724.02 万元。

    3、北新建塑有限公司

    该公司注册资本10,000 万元人民币,由本公司与北京化二股份有限公司共同出资设立,本公司出资5,500 万元,占其注册资本的55%,总资产17,967.12 万元。该公司主要从事建筑塑料异型材及塑钢门窗的生产经营,报告期内实现净利润-580.22 万元。

    4、北新塑管有限公司

    该公司注册资本5,000 万元人民币,由本公司与北京第二机床厂共同出资设立, 本公司出资3,000 万元, 占其注册资本的60%, 该公司主营PVC 管材、管件, 报告期内实现净利润-939.24 万元。

    5、郯城新兴纸制品有限公司

    该公司注册资本4,301.55 万元，本公司出资占该公司注册资本的28%，该公司是国内唯一一家生产经营特种装饰纸的中外合资企业，于1999 年在山东省郯城县注册，其产品主要用于复合木质板材的表面装饰，报告期内实现净利润2994.22 万元。

    (三)主要供应商、客户情况

    报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为115,113,961.20 元，占年度采购总额的比例为12.27%，前五名客户销售额合计103,522,219.01元，占公司销售总额的比例为9.97%。

    (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案

    1、受非典型性肺炎影响，北京地区暂停了装饰装修业务，直至6 月初才开始恢复，直接影响了公司产品销售。面对疫情，公司积极采取措施，保证了公司员工“零感染”,通过加大外阜市场推广力度，充分发挥铁路专运线的优势，采用铁路运输，使疫情对公司产品销售的影响降到了最低程度。

    2、公司主产品轻钢龙骨由于钢材价格大幅上升增加了生产成本，降低了产品毛利率，公司通过加大技术创新和市场开发力度使该产品产销量均高于去年同期。另外，由于钢材、化工等原材料涨价和公司部分新产品正处于市场推广期，公司控股子公司北新房屋有限公司、北新建塑有限公司及北新塑管有限公司均出现了较大亏损，直接影响了公司利润。

    3、全国公路运输整顿也对公司原材料和产品运输产生了一定的影响，公司通过采用铁路运输使紧张状况得到缓解。

    二、公司投资情况

    (一)募集资金的投资情况

    1、募集资金使用情况

    2000 年9 月，公司向社会公众股股东配售股份2,632.5 万股, 向国有法人股股东配售股份100 万股，扣除发行费用后, 共募集资金394,911,580.20元，报告期内公司将原承诺用于特种晶体新材料的29,500,000.00 元募集资金改投年产3,000 万平方米纸面石膏板生产线技改项目，作为该项目总投资中公司自筹资金部分及剩余补充流动资金使用。

    该技改项目已获国家经济贸易委员会国经贸投资[2002]548 号《2002 年国家重点技术改造项目计划表（第八批国债专项资金项目）》文件批准，项目产品龙牌纸面石膏板的市场前景良好，项目已于2003 年9 月开工。项目情况详见刊登于2003 年8 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的《关于投资年产3,000 万平方米石膏板生产线技改项目的公告》。截至报告期末，募集资金的使用情况如下：

                                                          单位：人民币元

项目名称                                承诺投资额             实际投资额

1.中国建材电子商务总网                  24,000,000.00       24,000,000.00

2.建材中央配送中心项目                 150,000,000.00      150,000,000.00

3.特种晶体新材料                        50,000,000.00       20,500,000.00

4.增资北新房屋有限公司                 150,000,000.00      150,000,000.00

5.年产3000万平方米纸面

石膏板生产线技改项目                    29,500,000.00       29,500,000.00

6.补充公司流动资金                      20,911,580.20       20,911,580.20

合计                                   394,911,580.20      365,411,580.20

项目名称                       变更投资额                  项目进度及收益

1.中国建材电子商务总网               0.00   已完成，产生收益-173.58  万元

2.建材中央配送中心项目               0.00    已完成，产生收益2,024.49万元

3.特种晶体新材料            29,500,000.00     已完成，产生收益156.73 万元

4.增资北新房屋有限公司               0.00      已完成,产生收益-724.02万元

5.年产3000万平方米纸面

石膏板生产线技改项目                 0.00                  项目尚在实施中

6.补充公司流动资金                   0.00                              --

合计                        29,500,000.00                              --

    截止报告期末，共使用募集资金365,411,580.20 元。

    2、项目变更原因由于原项目虽然在技术水平处于国内外领先地位，但要进行大规模产业化生产仍有一定困难，因此公司为提高资金使用效率，围绕新型建材主业，将剩余募集资金用途进行变更，用于年产3,000 万平方米纸面石膏板生产线技改项目。详情请见刊登于2003 年11 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的《变更募集资金用途公告》。

    3、变更程序及其披露情况此次募集资金变更已经于2003 年11 月28 日召开的公司第三届董事会第二次临时会议审议通过，并经2003 年第三次临时股东大会审议通过，股东大会决议公告刊登在2003 年12 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。

    (二)报告期内非募集资金投资的重大项目情况

    1、在山东投资年产3,000 万平方米石膏板生产线技改项目

    该项目已于2003 年9 月开工，预计2004 年下半年开始试产。

    2、以自有资金4,990.41 万元增资南京金榜房地产开发有限公司

    该公司已于2004 年2 月取得营业执照，建筑面积达4.2 万平方米的百合二期高层项目正在建设中，并开始对外销售。

    三、公司财务状况

                                                           单位：人民币元

项目                     2003年                    2002年         增减(%)

总资产            2,451,972,599.49       2,199,947,421.61           11.46

长期负债            119,000,000.00          96,000,000.00           23.96

股东权益          1,333,529,968.02       1,291,579,027.78            3.25

主营业务利润        180,420,227.83         175,056,319.09            3.06

净利润               70,243,809.02          90,491,619.15          -22.38

现金及现金等价物     54,188,713.36          32,897,455.91           64.72

    变动原因：

    总资产：增加的主要原因是公司扩大规模，增加了长期借款和短期负债。

    长期负债：增加的主要原因是公司在银行增加了长期借款。

    股东权益：增加的主要原因是本期实现净利润的增加。

    净利润：减少的主要原因是期间费用的增加和投资收益的减少所致。

    现金及现金等价物的增加主要是报告期内投资活动现金比去年同期增加。

    四、宏观政策变化

    由于国家鼓励使用新型墙体材料而出台了限期禁止使用实心粘土砖和对新型墙体材料实行优惠税收等政策，按规定截止2003 年6 月30 日前将有170 个大、中城市禁止使用实心粘土砖，这将进一步加大新型墙体材料的市场需求。

    五、2004 年度的经营计划

    2004 年，公司将继续围绕发展战略，围绕“强化主业促发展，拓展市场增业绩，优化流程降成本，持续学习抓创新”的经营方针开展工作，以新型建材为主业，充分发挥现有优势，将主营业务做大做强，努力使公司主营业务继续保持快速稳定增长的良好态势，重点抓好以下几项工作：

    1、进一步加强主营产品的市场营销工作

    强化品牌营销，继续做好产品宣传、服务和技术支持工作，不断完善营销网络，加强营销渠道和信息化管理，在巩固现有市场的情况下，保证新项目投产后迅速扩大市场份额。

    2、加紧新项目建设工作

    按照公司项目管理“三低两高”（资本成本低、投资金额低、运行成本低和技术含量高、产品质量高）的原则加快新项目建设工作。

    3、规范业务流程，实施精细化管理。

    以效益为中心，严格指标、严格制度、严格考核、严格约束，继续抓好行政管理、财务管理、资产管理、质量管理、现场管理及安全管理等，规范公司业务流程。

    4、强化执行，不断完善考核机制

    积极落实经营目标，明确责任，强化执行，严格按照绩效考核制度从上到下，从高管到普通员工，分层次进行切实的绩效考核，形成严肃的考核制度和考核流程，不断完善绩效考核制度和薪酬制度。

    六、董事会日常工作情况。

    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容

    1、第二届董事会第九次会议审议通过以下议案：

    (1)关于《2002 年度董事会工作报告》的议案；

    (2)关于《公司2002 年度报告及2002 年度报告摘要》的议案；

    (3)关于《2002 年度总经理业务报告》的议案；

    (4)关于《2002 年度财务决算报告》的议案；

    (5)关于《公司2003 年经营计划》的议案；

    (6)关于《2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》的议案；(7)

    关于《公司会计差错更正的报告》的议案；

    (8)关于《续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司2003 年度审计机构及其审计费用的预案》的议案；

    (9)关于前次募集资金使用的说明的议案；

    (10)关于公司符合配股条件的议案；

    (11)关于公司申请配股的议案；

    (12)关于本次申请配股募集资金投资项目可行性的议案；

    (13)关于解聘、聘任公司高管人员的议案；

    (14)关于授权董事长在500 万元范围内的对外投资权，本授权不影响关联交易所需要的有关审批的议案；

    (15)关于定于2003 年4 月29 日召开2002 年度股东大会的议案。

    上述内容刊登在2003 年3 月22 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    2、第二届董事会第十次会议审议通关于《公司2003 年第一季度季度报告》的议案；

    上述内容刊登在2003 年4 月19 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    3、第二届董事会第十七次临时会议审议通过以下议案：

    (1)关于修改公司章程的议案；

    (2)关于公司董事会换届选举的议案；

    (3)关于设立董事会专业委员会的议案；

    (4)关于董事会战略委员会工作细则、审计委员会工作细则、提名委员会工作细则和薪酬与考核委员会工作细则的议案；

    (5)关于独立董事、董事和监事津贴的议案；

    (6)关于对控股子公司北新物流有限公司提供2 亿元授信额度担保的议案；

    (7)关于公司继续与银行签定授信额度的议案；

    (8)关于定于2003 年6 月27 日召开2003 年度第一次临时股东大会的案。

    上述内容刊登在2003 年5 月24 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    4、第三届董事会第一次会议审议通过以下议案：

    (1)关于选举李谊民先生为公司董事长的议案；

    (2)关于经董事长李谊民先生提名，聘任包文春先生为公司总经理的议案；

    (3)关于经董事长李谊民先生提名，聘任常张利先生为公司董事会秘书的议案；

    (4)关于经总经理包文春先生提名，聘任卢金山、周桓、常张利（兼）、李福臣、胡金玉（女）、陶勇为副总经理，聘任何晶晶为总工程师；胡金玉女士为财务负责人的议案；

    (5)关于成立董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会的议案；

    (6)关于为控股子公司北新建塑有限公司提供2,750 万元流动资金贷款担保及3,000 万元人民币综合授信额度担保的议案；

    (7)关于公司向银行申请授信额度的议案；

    (8)关于控股子公司美林窑业有限公司增资的议案；

    上述内容刊登在2003 年6 月28 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    5、第三届董事会第二次会议审议通过以下议案：

    (1)公司2003 年半年度报告及2003 年半年度报告摘要；

    (2)公司投资年产3000 万平方米石膏板生产线技改项目的议案；

    (3)公司岩棉生产线搬迁技改项目的议案；

    (4)定于2003 年9 月17 日上午9：00 召开2003 年度第二次临时股东大会的议案。

    上述内容刊登在2003 年8 月16 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    6、第三届董事会第一次临时会议审议通过以下议案：

    (1)关于《北新集团建材股份有限公司投资者关系管理制度》的议案；

    (2)关于公司向光大银行新源支行申请一亿元综合授信额度的议案；

    上述内容刊登在2003 年9 月27 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    7、第三届董事会第二次临时会议审议通过以下议案：

    (1)关于修改公司章程的议案；

    (2)关于以自有资金4,990.41 万元对南京金榜房地产开发有限公司增资的议案；

    (3)关于公司放弃本年度增资配股计划的议案；

    (4)关于变更公司募集资金用途的议案

    (5)关于定于2003 年12 月30 日上午9：00 召开公司2003 年度第三次临时股东大会的议案（详见关于召开公司2003 年第三次临时股东大会的公告）。

    上述内容刊登在2003 年11 月29 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    (二)董事会对股东大会决议的执行情况

    1、对股东大会授权事项的执行情况

    报告期内，公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循《公司法》、《公司章程》以及国家有关法律、法规，勤勉务实，认真履行各项职责，较好完成了股东大会的各项决议事项，保证了公司规范、健康、稳定发展。

    公司2002 年度股东大会审议通过了关于公司申请配股的议案，并授权董事会办理本次配股具体事宜的议案。公司董事会根据A 股资本市场的供需状况，并经公司2003 年第三次临时股东大会审议通过，放弃了公司2003 年度增资配股计划的议案。

    《2002 年度股东大会决议公告》和《2003 年第三次临时股东大会决议公告》分别刊登在2003 年4 月30 日和2003 年12 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上

    2、公司2002 年度派息方案执行情况

    公司2002 年度分红派息工作已于2003 年6 月20 日完成，详见在2003年6 月13 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的《2002 年度派息公告》。

    七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。

    经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司2003 年度实现净利润70,243,809.02 元, 加上年初未分配利润64,414,454.86 元, 减去已分配2002 年现金股利34,509,000.00 元,可供股东分配利润为100,149,263.88元，根据《公司章程》的规定, 提取10%法定公积金8,680,168.18 元, 提取10%法定公益金8,651,798.00 元,本年度利润分配预案为：以2003 年12月31 日的股份总额575,150,000 股为基数,按每10 股派发现金红利0.8 元（含税），本分配预案共分配利润46,012,000 元。

    公司2003 年度不进行送股也不进行资本公积金转增股本。

    以上方案须经公司2003 年度股东大会审议通过后实施。

    八、北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况及对外担保的专项说明

    (一)资金占用及偿还情况

    1、2002 年12 月31 日北新集团建材股份有限公司的大股东占用上市公司资金为：587.37 万元；2003 年12 月31 日北新集团建材股份有限公司的大股东占用上市公司资金为：679.96 万元；2003 年度北新集团建材股份有限公司的大股东累计占用上市公司资金为：1,998.22 万元。

    2、2002 年12 月31 日北新集团建材股份有限公司的其他关联方占用上市公司资金为：8,696.64 万元；2003 年12 月31 日北新集团建材股份有限公司的其他关联方占用上市公司资金为：15,675.90 万元；2003 年度北新集团建材股份有限公司的其他关联方累计占用上市公司资金为：47,046.40 万元。

    3、北新集团建材股份有限公司的大股东2003 年度新增占用上市公司的资金为：92.59 万元； 北新集团建材股份有限公司的其他关联方2003 年度新增占用上市公司的资金为：6,979.26 万元。

    4、2003 年度北新集团建材股份有限公司的大股东累计偿还上市公司资金为：1,318.26 万元；2003 年度北新集团建材股份有限公司的其他关联方累计偿还上市公司资金为：31,370.50 万元。

    5、资金占用情况表。

                    占用方名称                 与上市公司    2002年12月31

                                                     关系  日时点占用金额

上市公司                                                           285.80

大股东占    北新建材（集团）有限公司             母公司              0.00

用资金情                                                           301.57

况                        小    计                                 587.37

其他关联    大连筑根新型建材公司                 联属公司          308.32

方占用资    成都西南北新建材有限公司             参股公司          956.77

金情况      合肥皖龙新型建筑材料公司             联属公司           85.64

            北京筑根北新建材销售中心             联属公司          160.29

            北新济南销售公司                     联属公司           33.97

            北新建材机械厂                       联属公司          174.69

            深圳百安居装饰建材有限公司           参股公司           54.90

            北新科技发展有限公司                 联属公司          201.44

            北新美国公司                         联属公司               -

            北京捷瑞信门窗有限公司             控股孙公司               -

            深圳北新家居有限公司               控股孙公司               -

            BNBM INTERNATIONAL CO.,LTD           联属公司               -

            TRIDER DISTRIBUTION CENTER           联属公司               -

            北京市海淀区辰龙装饰装修公司         联属公司               -

            北京新型建筑材料研究院有限公司     控股孙公司           10.00

            北京市海淀辰龙装饰装修公司           联属公司           44.79

            深圳百安居装饰建材有限公司           参股公司           10.84

            北新国际有限公司                     联属公司          756.40

            山东新鲁南纸业有限公司               联属公司               -

            深圳北新家居有限公司               控股孙公司               -

                                             控股子公司的

            中新房地产公司                           股东           56.35

                                             控股子公司的

            北京第二机床厂                           股东          273.18

            北京烁光特晶科技有限公司             参股公司           59.00

            北京捷瑞信门窗有限公司             控股孙公司           96.98

            北新国际有限公司                     联属公司        1,853.84

            北新深圳销售中心                     联属公司        1,494.30

            北新澳大利亚有限公司                 联属公司          255.72

            深圳北新房地产经纪有限公司         控股孙公司          163.43

                                             与本公司同一

            中国化学建材股份有限公司                 股东          250.03

            北新科技发展有限公司                 联属公司          431.62

            深圳百安居装饰建材有限公司           参股公司               -

            中国新型建筑材料有限公司         母公司之股东               -

                                               控股孙公司

            深圳北新家居有限公司                                        -

            珠江建材实业有限公司                 联属公司               -

            TRIDER DISTRIBUTION CENTER           联属公司

                                             控股子公司的

            深圳清创实业有限公司                     股东            0.42

            北新塑管有限公司                   控股子公司          881.95

            北新物流有限公司                   控股子公司           81.77

            小 计                                                8,696.64

            合 计                                                9,284.01

                        占用方名称             2003年12月31  2003年累计占

                                             日时点占用金额    用资金金额

上市公司                                             572.59      1,565.85

大股东占   北新建材（集团）有限公司                   86.56         86.56

用资金情                                              20.81        345.81

况         小    计                                  679.96      1,998.22

其他关联   大连筑根新型建材公司                      319.75        354.95

方占用资   成都西南北新建材有限公司                1,024.00      3,893.91

金情况     合肥皖龙新型建筑材料公司                  104.12        341.96

           北京筑根北新建材销售中心                   87.49        161.24

           北新济南销售公司                           36.23      1,238.22

           北新建材机械厂                             94.69        174.69

           深圳百安居装饰建材有限公司                 41.30         87.90

           北新科技发展有限公司                      502.09      1,175.50

           北新美国公司                              969.97        969.97

           北京捷瑞信门窗有限公司                    278.54        613.54

           深圳北新家居有限公司                      357.27        398.43

           BNBM INTERNATIONAL CO.,LTD              2,923.00      3,989.62

           TRIDER DISTRIBUTION CENTER              1,611.90      2,664.52

           北京市海淀区辰龙装饰装修公司               48.34        135.78

           北京新型建筑材料研究院有限公司                 -         10.00

           北京市海淀辰龙装饰装修公司                 68.74        124.15

           深圳百安居装饰建材有限公司                  8.87         19.71

           北新国际有限公司                               -        756.40

           山东新鲁南纸业有限公司

           深圳北新家居有限公司                        2.00          2.00

           中新房地产公司                                 -         56.35

           北京第二机床厂                             59.52        273.18

           北京烁光特晶科技有限公司                       -         59.00

           北京捷瑞信门窗有限公司                     43.18        150.78

           北新国际有限公司                        1,066.62      1,853.84

           北新深圳销售中心                               -     11,707.49

           北新澳大利亚有限公司                                    255.72

           深圳北新房地产经纪有限公司                410.86        416.42

           中国化学建材股份有限公司                    0.68        258.32

           北新科技发展有限公司                      999.02      6,555.80

           深圳百安居装饰建材有限公司                  0.04      1,195.98

           中国新型建筑材料有限公司                   11.60         11.60

           深圳北新家居有限公司                    4,498.46      5,263.60

           珠江建材实业有限公司                        4.38          7.00

           TRIDER DISTRIBUTION CENTER                102.82        104.51

           深圳清创实业有限公司                        0.42          0.42

           北新塑管有限公司                                        881.95

           北新物流有限公司                                        881.95

           小 计                                  15,675.90     47,046.40

           合 计                                  16,355.86     49,044.62

                                                             占用方名称

                                                    占用方式     占用原因

上市公司                                            应收帐款         货款

大股东占   北新建材（集团）有限公司                 预付帐款         货款

用资金情                                          其他应收款       往来款

况         小    计

其他关联   大连筑根新型建材公司                     应收帐款         货款

方占用资   成都西南北新建材有限公司                 应收帐款         货款

金情况     合肥皖龙新型建筑材料公司                 应收帐款         货款

           北京筑根北新建材销售中心                 应收帐款         货款

           北新济南销售公司                         应收帐款         货款

           北新建材机械厂                           应收帐款         货款

           深圳百安居装饰建材有限公司               应收帐款         货款

           北新科技发展有限公司                     应收帐款         货款

           北新美国公司                             应收帐款         货款

           北京捷瑞信门窗有限公司                   应收帐款         货款

           深圳北新家居有限公司                     应收帐款         货款

           BNBM INTERNATIONAL CO.,LTD               应收帐款         货款

           TRIDER DISTRIBUTION CENTER               应收帐款         货款

           北京市海淀区辰龙装饰装修公司             应收帐款         货款

           北京新型建筑材料研究院有限公司           预付帐款         货款

           北京市海淀辰龙装饰装修公司               预付帐款         货款

           深圳百安居装饰建材有限公司               预付帐款         货款

           北新国际有限公司                         预付帐款         货款

           山东新鲁南纸业有限公司                   预付帐款         货款

           深圳北新家居有限公司                     预付帐款         货款

           中新房地产公司                         其他应收款       往来款

                                                               借款及利息

           北京第二机床厂                         其他应收款

           北京烁光特晶科技有限公司               其他应收款         借款

           北京捷瑞信门窗有限公司                 其他应收款       往来款

           北新国际有限公司                       其他应收款       往来款

           北新深圳销售中心                       其他应收款       往来款

           北新澳大利亚有限公司                   其他应收款       往来款

           深圳北新房地产经纪有限公司             其他应收款         借款

                                                                 借款及利

           中国化学建材股份有限公司               其他应收款           息

           北新科技发展有限公司                   其他应收款     代垫款项

           深圳百安居装饰建材有限公司             其他应收款       往来款

           中国新型建筑材料有限公司               其他应收款       往来款

                                                                 借款及利

           深圳北新家居有限公司                   其他应收款           息

           珠江建材实业有限公司                   其他应收款       往来款

           TRIDER DISTRIBUTION CENTER             其他应收款       往来款

           深圳清创实业有限公司                   其他应收款       往来款

           北新塑管有限公司                       其他应收款       往来款

           北新物流有限公司                       其他应收款       往来款

           小 计

           合 计

                                             2003年   还形式(现

                       占用方名称                                披露情况

                                           偿还情况  金/非现金)

上市公司                                      993.26     现金      已披露

大股东占  北新建材（集团）有限公司                 -               已披露

用资金情                                      325.00     现金      已披露

况                       小    计           1,318.26

其他关联  大连筑根新型建材公司                 35.20     现金      已披露

方占用资  成都西南北新建材有限公司          2,869.91     现金      已披露

金情况      合肥皖龙新型建筑材料公司          237.84     现金      已披露

            北京筑根北新建材销售中心           73.75     现金      已披露

            北新济南销售公司                1,201.99     现金      已披露

            北新建材机械厂                     80.00     现金      已披露

            深圳百安居装饰建材有限公司         46.60     现金      已披露

            北新科技发展有限公司              673.41     现金      已披露

            北新美国公司                           -               已披露

            北京捷瑞信门窗有限公司            335.00     现金      已披露

            深圳北新家居有限公司               41.16     现金      已披露

            BNBM INTERNATIONAL CO.,LTD      1,066.62     现金      已披露

             TRIDER DISTRIBUTION CENTER     1,052.62     现金      已披露

            北京市海淀区辰龙装饰装修公司       87.44     现金      已披露

            北京新型建筑材料研究院有限公司     10.00      现金     已披露

            北京市海淀辰龙装饰装修公司         55.41     现金      已披露

            深圳百安居装饰建材有限公司         10.84     现金      已披露

            北新国际有限公司                  756.40     现金      已披露

            山东新鲁南纸业有限公司                       现金      已披露

            深圳北新家居有限公司                   -               已披露

            中新房地产公司                     56.35     现金      已披露

            北京第二机床厂                    213.66     现金      已披露

            北京烁光特晶科技有限公司           59.00     现金      已披露

            北京捷瑞信门窗有限公司            107.60     现金      已披露

            北新国际有限公司                  787.22     现金      已披露

            北新深圳销售中心               11,707.49     现金      已披露

            北新澳大利亚有限公司              255.72     现金      已披露

            深圳北新房地产经纪有限公司          5.56     现金      已披露

            中国化学建材股份有限公司          257.64     现金      已披露

            北新科技发展有限公司            5,556.78     现金      已披露

            深圳百安居装饰建材有限公司      1,195.94     现金      已披露

            中国新型建筑材料有限公司               -               已披露

            深圳北新家居有限公司              765.14     现金      已披露

            珠江建材实业有限公司                2.62     现金      已披露

             TRIDER DISTRIBUTION CENTER         1.69     现金      已披露

            深圳清创实业有限公司                   -               已披露

            北新塑管有限公司                  881.95

            北新物流有限公司                  881.95

             小 计                         31,370.50       -

             合 计                         32,688.76       -

    (二)担保情况、2003 年度北新集团建材股份有限公司未发生对其控股股东及控股股东所属企业提供担保之事项。

    2、2003 年度北新集团建材股份有限公司的控股子公司未发生对北新集团建材股份有限公司控股股东及控股股东所属企业提供担保之事项。

    3、2003 年度北新集团建材股份有限公司对控股子公司提供连带担保责任的贷款为21,750 万元。

    九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行相关规定情况的专项说明及独立意见。

    1、公司上市以来严格遵守《上市规则》的有关规定，没有为控股股东的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。

    2、公司对外担保均为控股子公司进行的担保，担保总额21,750 万元,占2003 年度合并会计报表净资产的16.31%。

    3、公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露义务，并按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保事项。

    4、到目前为止，公司在对外担保事项上，未受到过监管部门的任何处罚、批评与遣责。

    5、公司已根据《通知》的要求，对《公司章程》进行了修订，对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等进行完善。

    第九节  监事会报告

    一、报告期内监事会的会议情况及决议内容

    1、第二届监事会第九次会议审议通过了如下议案：

    (1)关于公司2002 年度报告及2002 年度报告摘要的议案；

    (2)关于2002 年度监事会工作报告的议案；

    上述内容刊登在2003 年3 月22 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    2、第二届监事会第十次会议审议通过了以下议案：

    (1)关于监事会换届选举的议案；

    (2)关于新一届监事会候选人提请2003 年第一次临时股东大会审议的议案；

    上述内容刊登在2003 年5 月24 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    3、第三届监事会第一次会议审议通过了选举张乃岭先生为公司第三届监事会召集人的议案

    上述内容刊登在2003 年6 月28 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    4、第三届监事会第二次会议审议通过了关于公司2002 年半年度报告及2002 年半年度报告摘要的议案；

    上述内容刊登在2003 年8 月16 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    5、第三届监事会第二次会议审议通过了以下议案：

    (1)关于以自有资金4,990.41 万元对南京金榜房地产开发有限公司增资的议案；

    (2)关于公司放弃本年度增资配股计划的议案；

    (3)关于变更公司募集资金用途的报告。

    上述内容刊登在2003 年11 月29 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。

    二、监事会及全体监事依据国家现行法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》，在股东大会的授权下，认真履行监督职责，认为：

    1、公司董事会成员和高级管理人员能够按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》依法经营，扎扎实实地开展各项生产经营工作，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

    2、公司2003 年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，并为公司出具了无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

    3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目有部分调整，部分调整项目经过董事会及股东大会审议通过，并报中国证监会及深圳证券交易所备案，变更程序合法有效。

    4、公司的关联交易公平, 交易价格合理，无内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。

    第十节  重要事项

    一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    二、报告期内公司无重大收购、出售资产和吸收合并事项。

    三、报告期内发生的重大关联交易事项：

    1、本公司控股子公司北新房屋有限公司（以下简称“北新房屋”）于2003 年3 月16 日与本公司控股股东北新建材（集团）有限公司（以下简称“北新集团”）签署《协议书》，北新房屋将其持有的4000 万份融通新蓝筹开放式基金以每份1.005 元的价格转让给北新集团，本次交易构成了关联交易，该项交易内容已在本公司2002 年年度报告中披露，并于2003 年4 月9 日就有关事项作出了补充公告。

    详见公司《2002 年度报告全文》和刊登在2003 年4 月9 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的《关联交易补充公告》。

    2、公司第三届董事会第二次临时会议审议通过，并经2003 年第三次临时股东大会审议通过了《关于以自有资金4,990.41 万元对南京金榜房地产开发有限公司增资的议案》。

    公司和中国化学建材股份有限公司（以下简称“中国化建”）共同对南京金榜房地产开发有限公司（以下简称“金榜房地产”）进行增资。增资完成后，金榜房地产的注册资本由10,214.47 万元人民币增加至20,428.94 万元人民币；公司持有金榜房地产22.83%的股权。

    详见刊登在2003 年11 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的《第三届董事会第二次临时会议决议公告》和《关联交易公告》以及刊登在2003 年12 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的《2003 年第三次临时股东大会决议公告》。

    3、其他关联交易事项详见会计报表附注。

    四、报告期内重大合同及履行情况

    1、公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产事项

    2、重大担保事项

    (1)经公司第二届董事会第十七次临时会议审议通过并经公司2003 年第一次临时股东大会审议通过，公司对控股子公司北新物流有限公司提供2 亿元授信额度担保；

    董事会决议公告刊登在2003 年5 月24 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上，股东大会决议公告刊登在2003 年6 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。

    (2)经公司第三届董事会第一次会议审议通过，公司对控股子公司北新建塑有限公司提供2,750 万元流动资金贷款和3,000 万元人民币综合授信额度提供担保；

    董事会决议公告刊登在2003 年6 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的《第三届董事会第一次会议决议公告》。

    3、无委托理财情况

    4、无其他重大合同

    五、报告期内公司控股股东无承诺事项。

    六、报告期内公司聘任会计师事务所的情况。

    报告期内公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作，该公司已为公司连续提供服务3 年，公司支付该公司的审计费45为万元。

    七、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。

    八、期后事项

    公司第三届董事会第五次临时会议于2004 年2 月27 召开，审议通过了以下议案：

    1、关于公司董事会成员调整的议案；李谊民先生因工作变动辞去公司董事及董事长职务，曹江林先生辞去公司董事职务。

    董事会经研究，提名王兵先生、张乃岭先生为公司董事候选人，任期与本届董事会相同。

    该议案需提交公司2003 年度股东大会审议通过。

    2、通过了关于选举包文春先生为公司董事长的议案；

    3、审议通过了关于公司总经理、副总经理人员变更的议案；

    包文春先生辞去公司总经理职务，董事会聘任王兵先生为公司总经理，聘任何晶晶先生、梁保卫先生为公司副总经理，何晶晶先生不再担任公司总工程师职务，聘任朱元斌先生为公司技术总监；卢金山先生因工作调动不再担任公司副总经理职务。

    以上人员任期与本届董事会相同，其他公司高管人员职务不变。

    公司独立董事对上述议案发表独立意见，认为包文春先生、王兵先生、张乃岭先生、何晶晶先生、梁保卫先生和朱元斌先生具备与其行使职权相适应的任职条件，同意公司董事会相关决议。

    董事会决议公告刊登在2004 年2 月28 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上，股东大会决议公告刊登在2003 年6 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。

    第十一节  财务报告

    一、审计报告

    （2004）京会兴审字第128 号

    北新集团建材股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的北新集团建材股份有限公司2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2003年度的利润表及合并利润表和2003年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由北新集团建材股份有限公司管理当局负责，我们的责任是在审计的基础上对这些会计报表发表审计意见。

    我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在测试的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们确信，我们的审计工作为我们发表意见提供了合理的基础。

    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了北新集团建材股份有限公司2003年12月31日的财务状况、2003年度的经营成果和现金流量情况。

    北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师王全洲

    地址：北京市西城区阜成门外大街2 号中国注册会计师陈善武

    万通新世界广场B 座706 室

    报告日期： 二○○四年三月八日

    二、会计报表

    （一）资产负债表

     编制单位：北新集团建材股份有限公司                金额单位：人民币元

                                                       合并数

资     产                    附注

                                           2003.12.31        2002.12.31

流动资产：

货币资金                     五〔1〕     497,303,633.51    443,114,920.15

短期投资                     五〔2〕     106,650,769.14    144,340,891.89

应收票据                     五〔3〕       8,050,285.43      2,700,000.00

应收股利                     五〔4〕       5,007,337.35

应收利息                     五〔5〕       1,660,000.00

应收帐款                     五〔6〕     285,948,487.65    205,985,338.13

其他应收款                   五〔7〕      90,753,221.53     79,725,292.01

预付帐款                     五〔8〕      69,213,345.57     63,605,986.77

应收补贴款                   五〔9〕      48,403,068.38     33,273,640.94

存货                         五〔10〕    204,719,388.21    193,272,602.15

待摊费用                     五〔11〕        845,748.32        356,976.56

其他流动资产

流动资产合计                           1,318,555,285.09  1,166,375,648.60

长期投资：

长期股权投资                 五〔12〕    239,455,740.11    145,018,909.69

长期债权投资                 五〔13〕                       40,000,000.00

长期投资合计                             239,455,740.11    185,018,909.69

其中：合并价差                               390,377.75        215,571.38

固定资产：

固定资产原价                 五〔14〕  1,121,146,248.95  1,044,387,672.14

减：累计折旧                 五〔14〕    392,503,457.46    357,457,615.14

固定资产净值                             728,642,791.49    686,930,057.00

减：固定资产减值准备                       2,851,404.97      5,297,576.19

固定资产净额                             725,791,386.52    681,632,480.81

工程物资

在建工程                     五〔15〕     98,647,745.45    135,784,770.06

固定资产清理

固定资产合计                             824,439,131.97    817,417,250.87

无形资产及其他资产：

无形资产                     五〔16〕     58,859,401.27     23,187,260.00

长期待摊费用                 五〔17〕     10,663,041.05      7,948,352.45

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                    69,522,442.32     31,135,612.45

递延税项：

递延税款借项

资产总计                               2,451,972,599.49  2,199,947,421.61

                                                      母公司数

资     产                     附注

                                         2003.12.31            2002.12.31

流动资产：

货币资金                             213,198,492.78        251,482,225.23

短期投资                   六〔1〕   103,101,528.19        104,140,891.89

应收票据                               8,050,285.43          2,300,000.00

应收股利                               5,128,768.33

应收利息                               1,660,000.00

应收帐款                   六〔2〕   107,717,019.11        116,299,433.39

其他应收款                 六〔3〕    17,208,099.44          15,778,552.6

预付帐款                              13,909,985.37         29,720,922.70

应收补贴款                                                   5,760,000.00

存货                                  99,043,775.21        100,476,309.09

待摊费用                                  27,864.45

其他流动资产

流动资产合计                         569,045,818.31        625,958,334.96

长期投资：

长期股权投资               六〔4〕   611,508,177.74         587,831,242.1

长期债权投资               六〔5〕    30,000,000.00          70,000,000.0

长期投资合计                         641,508,177.74        657,831,242.13

其中：合并价差

固定资产：

固定资产原价                         751,608,239.35        762,476,321.68

减：累计折旧                         323,320,097.12        310,634,988.03

固定资产净值                         428,288,142.23        451,841,333.65

减：固定资产减值准备                   2,851,404.97          5,257,942.30

固定资产净额                         425,436,737.26        446,583,391.35

工程物资

在建工程                              78,713,574.46         19,654,238.35

固定资产清理

固定资产合计                         504,150,311.72        466,237,629.70

无形资产及其他资产：

无形资产                              14,605,220.96         14,975,297.43

长期待摊费用                           5,826,831.00          6,977,008.82

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                20,432,051.96         21,952,306.25

递延税项：

递延税款借项

资产总计                           1,735,136,359.73      1,771,979,513.04

    单位负责人：包文春       财务负责人：胡金玉          制表人：王秀贞

    资产负债表（续）

    编制单位：北新集团建材股份有限公司                 金额单位：人民币

                                                      合并数

负债及股东权益                     附注

                                             2003.12.31       2002.12.31

流动负债:

短期借款                      五〔18〕    563,500,000.00   501,671,204.94

应付票据                      五〔19〕      5,870,500.00     3,451,256.25

应付帐款                      五〔20〕    128,636,900.22    94,342,243.55

预收货款                      五〔21〕     42,042,378.35    29,291,932.58

应付工资                                    7,084,484.84     6,177,487.95

应付福利费                                  9,250,909.60     8,381,424.72

应付股利                      五〔22〕        182,146.50

应交税金                      五〔23〕     11,154,028.19     4,294,995.79

其他应交款                    五〔24〕        164,263.90         4,843.34

其他应付款                    五〔25〕     40,070,214.37    22,233,405.93

预提费用                      五〔26〕        596,763.22     1,663,918.42

预计负债

一年内到期长期负债

其他流动负债

流动负债合计                              808,552,589.19   671,512,713.47

长期负债:

长期借款                      五〔27〕    119,000,000.00    96,000,000.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                              119,000,000.00    96,000,000.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                                  927,552,589.19   767,512,713.47

少数股东权益：                五〔28〕    190,890,042.28   140,855,680.36

股东权益:

股本                          五〔29〕    575,150,000.00   575,150,000.00

减：已归还投资

股本净额                                  575,150,000.00   575,150,000.00

资本公积                      五〔30〕    485,171,974.99   481,904,158.10

盈余公积                      五〔31〕    188,598,426.87   171,266,460.69

其中：公益金                               56,478,704.10    47,826,906.10

未分配利润                    五〔32〕     82,817,297.70    64,414,454.86

其中：现金股利                五〔33〕     46,012,000.00    34,509,000.00

外币报表折算差额              五〔34〕      1,792,268.46    -1,156,045.87

其他权益

股东权益合计                            1,333,529,968.02 1,291,579,027.78

负债及股东权益总计                      2,451,972,599.49 2,199,947,421.61

                                                母公司数

负债及股东权益          附注

                                     2003.12.31                2002.12.31

流动负债:

短期借款                         215,000,000.00            305,000,000.00

应付票据                             600,000.00              2,000,000.00

应付帐款                          32,413,079.75             45,243,364.71

预收货款                           6,004,895.96              7,082,814.05

应付工资                           5,151,847.21              4,731,338.46

应付福利费                         7,055,477.24              6,295,631.06

应付股利

应交税金                             190,684.48                423,973.83

其他应交款                             5,252.25                -38,644.42

其他应付款                        18,112,909.40             12,607,447.83

预提费用                                                        44,941.87

预计负债

一年内到期长期负债

其他流动负债

流动负债合计                     284,534,146.29            383,390,867.39

长期负债:

长期借款                         119,000,000.00             96,000,000.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                     119,000,000.00             96,000,000.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                         403,534,146.29            479,390,867.39

少数股东权益：

股东权益:

股本                             575,150,000.00            575,150,000.00

减：已归还投资

股本净额                         575,150,000.00            575,150,000.00

资本公积                         485,171,974.99            481,904,158.10

盈余公积                         177,309,407.39            163,229,984.29

其中：公益金                      51,106,470.63             44,066,759.08

未分配利润                        93,970,830.06             72,304,503.26

其中：现金股利                    46,012,000.00             34,509,000.00

外币报表折算差额

其他权益

股东权益合计                   1,331,602,213.44          1,292,588,645.65

负债及股东权益总计             1,735,136,359.73          1,771,979,513.04

    单位负责人：包文春        财务负责人：胡金玉          制表人：王秀贞

    （二）利润及利润分配表

    编制单位：北新集团建材股份有限公司                  金额单位：人民币

                                                     合并数

项  目                         附注

                                              2003年度    2002年度

一、主营业务收入             五〔35〕 1,038,381,143.66   1,031,476,943.30

减：主营业务成本             五〔35〕   854,261,895.96     853,346,833.04

营业税金及附加               五〔36〕     3,699,019.87       3,073,791.17

二、主营业务利润                        180,420,227.83     175,056,319.09

加：其他业务利润             五〔37〕     7,592,298.30       6,328,483.06

营业费用                                 56,593,666.81      47,316,996.31

管理费用                     五〔38〕    68,167,403.35      55,565,172.40

财务费用                     五〔39〕    24,401,398.37      24,832,642.64

三、营业利润                             38,850,057.60      53,669,990.80

加：投资收益                 五〔40〕    15,305,435.21      21,955,246.30

补贴收入                     五〔41〕    15,920,322.63      16,990,781.23

营业外收入                   五〔42〕       162,669.68         218,056.01

减：营业外支出               五〔43〕     1,651,605.62         403,069.05

四、利润总额                             68,568,879.50      92,431,005.29

减：所得税                                3,424,143.23       3,225,880.63

少数股东损益                             -5,081,072.75      -1,286,494.49

五、净利润                               70,243,809.02      90,491,619.15

加：年初未分配利润                       64,414,454.86      81,183,858.59

其他转入

六、可分配利润                          134,658,263.88     171,675,477.74

减：提取法定盈余公积金                    8,680,168.18      10,494,261.44

提取法定公益金                            8,651,798.00      10,494,261.44

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润                  117,326,297.70     150,686,954.86

减：应付优先股股利

提取任意公积金

应分配普通股股利                         34,509,000.00      28,757,500.00

应转增股本普通股股利                                        57,515,000.00

八、未分配利润                           82,817,297.70      64,414,454.86

                                                  母公司数

项  目                     附注

                                         2003年度                2002年度

一、主营业务收入                   610,110,235.94          617,960,480.19

减：主营业务成本                   496,836,829.80          507,906,301.68

营业税金及附加                       1,644,116.54            1,539,030.31

二、主营业务利润                   111,629,289.60          108,515,148.20

加：其他业务利润                       728,509.08            2,829,035.92

营业费用                            28,054,602.32           25,240,629.89

管理费用                            26,602,859.68           23,577,137.90

财务费用                            16,594,615.96           13,288,695.11

三、营业利润                        41,105,720.72           49,237,721.22

加：投资收益          六〔6〕       15,210,636.24           27,011,042.79

补贴收入                            14,848,756.01           15,443,522.41

营业外收入                               4,143.00                4,114.00

减：营业性支出                         110,451.98               46,686.31

四、利润净额                        71,058,803.99           91,649,714.11

减：所得税                             804,053.09            1,266,562.42

少数股东损益

五、净利润                          70,254,750.90           90,383,151.69

加：年初未分配利润                  72,304,503.26           86,270,481.91

其他转入

六、可分配利润                     142,559,254.16          176,653,633.60

减：提取法定盈余公积金               7,039,711.55            9,038,315.17

提取法定公益金                       7,039,711.55            9,038,315.17

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供股东分配的利润             128,479,831.06          158,577,003.26

减：应付优先股股利

提取任意公积金

应分配普通股股利                    34,509,000.00           28,757,500.00

应转增股本普通股股利                                        57,515,000.00

八、未分配利润                      93,970,831.06           72,304,503.26

补充资料：

1、出售、处理部门或投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或）减少利润总额

4、会计估计变更增加（或）减少利润总额

5、债务重组损失

6、其他

    单位负责人：包文春      财务负责人：胡金玉              制表人：王秀贞

    （三）现金流量表

    2003年度

    编制单位：北新集团建材股份有限公司                  金额单位：人民币

项          目                                             母公司

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金                               731,332,027.30

收到的税费返还                                                   9,500.00

收到的其他与经营活动有关的现金                               9,974,367.36

现金流入小计                                               741,315,894.66

购买商品、接受劳务支付的现金                               520,720,493.87

支付给职工以及为职工支付的现金                              25,935,331.63

支付的各项税费                                              23,736,528.76

支付的其他与经营活动有关的现金                              51,416,570.89

现金流出小计                                               621,808,925.15

经营活动产生的现金流量净额                                 119,506,969.51

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金                                        53,212,724.99

取得投资收益所收到的现金                                       133,333.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额            61,805.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                53,407,862.99

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            80,517,478.58

资所支付的现金                                              16,369,970.00

付的其他与投资活动有关的现金

金流出小计                                                  96,887,448.58

资活动产生的现金流量净额                                   -43,479,585.59

筹资活动产生的现金流量:

收投资所收到的现金

款所收到的现金                                             278,000,000.00

到的其他与筹资活动有关的现金                                 5,760,000.00

金流入小计                                                 283,760,000.00

还债务所支付的现金                                         345,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        53,071,116.37

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                               398,071,116.37

筹资活动产生的现金流量净额                                -114,311,116.37

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                               -38,283,732.45

项          目                                              合并数

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金                             1,196,397,102.60

收到的税费返还                                                 813,632.46

收到的其他与经营活动有关的现金                              28,811,415.46

现金流入小计                                             1,226,022,150.52

购买商品、接受劳务支付的现金                               903,617,984.67

支付给职工以及为职工支付的现金                              53,756,708.81

支付的各项税费                                              39,673,582.29

支付的其他与经营活动有关的现金                             100,038,379.41

现金流出小计                                             1,097,086,655.18

经营活动产生的现金流量净额                                 128,935,495.34

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金                                        93,412,724.99

取得投资收益所收到的现金                                       733,333.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        17,673,769.48

收到的其他与投资活动有关的现金                                 128,136.63

现金流入小计                                               111,947,964.10

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           102,964,972.51

投资所支付的现金                                            42,177,794.95

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                               145,142,767.46

投资活动产生的现金流量净额                                 -33,194,803.36

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                                         1,770,580,266.43

收到的其他与筹资活动有关的现金                               5,760,000.00

现金流入小计                                             1,776,340,266.43

偿还债务所支付的现金                                     1,684,708,635.63

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        71,044,296.76

支付的其他与筹资活动有关的现金                              65,404,086.16

现金流出小计                                             1,821,157,018.55

筹资活动产生的现金流量净额                                 -44,816,752.12

四、汇率变动对现金的影响                                     3,264,773.50

五、现金及现金等价物净增加额                                54,188,713.36

    单位负责人：包文春        财务负责人：胡金玉           制表人：王秀贞

    现金流量表（附表）

    2003年度

    编制单位：北新集团建材股份有限公司                 金额单位：人民币

项         目                                                 母公司

1、将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润                                                      70,254,750.90

加：少数股东损益

加：计提的资产减值准备                                       1,892,923.90

固定资产折旧                                                45,656,472.74

无形资产摊销                                                   450,076.47

长期待摊费用摊销                                             1,150,177.82

待摊费用减少（减：增加）                                       -27,864.45

预提费用增加（减：减少）                                       -44,941.87

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)           110,451.98

固定资产报废损失

财务费用                                                    17,893,320.33

投资损失(减：收益)                                         -15,210,636.24

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加)                                           977,374.72

经营性应收项目的减少(减：增加)                              14,794,906.93

经营性应付项目的增加(减：减少)                             -18,326,576.76

其他                                                           -63,466.96

经营活动产生的现金流量净额                                 119,506,969.51

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                                             213,198,492.78

减：现金的期初余额                                         251,482,225.23

现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                   -38,283,732.45

 项         目                                              合并数

1、将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润                                                      70,243,809.02

加：少数股东损益                                            -5,081,072.75

加：计提的资产减值准备                                       6,351,599.04

固定资产折旧                                                68,391,366.07

无形资产摊销                                                 3,110,695.42

长期待摊费用摊销                                             1,467,035.44

待摊费用减少（减：增加）                                      -488,771.76

预提费用增加（减：减少）                                    -1,067,155.20

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)         1,415,177.87

固定资产报废损失

财务费用                                                    35,617,697.92

投资损失(减：收益)                                         -15,305,435.21

延税款贷项(减：借项)

货的减少(减：增加)                                         -12,377,176.19

营性应收项目的减少(减：增加)                               -37,836,519.91

营性应付项目的增加(减：减少)                                71,219,941.03

他                                                         -56,725,695.46

营活动产生的现金流量净额                                   128,935,495.34

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                                             497,303,633.51

减：现金的期初余额                                         443,114,920.15

现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                    54,188,713.36

    单位负责人：包文春        财务负责人：胡金玉           制表人：王秀贞

    资产减值跌价明细表

    编制单位：北新集团建材股份有限公司                     金额单位：人民币

项目                                      2002.12.31           本年增加额

①                                                ②                   ③

一、坏帐准备合计                        8,904,137.63         3,304,616.97

其中：应收帐款                          6,714,414.50         1,493,640.44

其他应收款                              2,189,723.13         1,810,976.53

二、短期投资跌价准备合计                  440,732.75           887,542.52

其中：股票投资

债券投资                                  426,062.75           887,542.52

其他投资                                   14,670.00

三、存货跌价准备合计                    1,844,431.46           930,390.13

其中：库存商品                          1,844,431.46           930,390.13

原材料

四、长期投资减值准备合计                        0.00         1,268,683.31

其中：长期股权投资                                           1,268,683.31

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计                5,297,576.19

其中：房屋、建筑物

机器设备                                5,297,596.19

六、无形资产减值准备合

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

                                    本年减少数

项目

                    因资产价值回升转回数     其他原因转出数        合  计

①                                   ④                ⑤        ⑥=④+⑤

一、坏帐准备合计

其中：应收帐款

其他应收款

二、短期投资跌价准备合计                        14,380.00       14,380.00

其中：股票投资

债券投资

其他投资                                        14,380.00       14,380.00

三、存货跌价准备合计

其中：库存商品

原材料

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计        39,633.89    2,406,171.22    2,446,171.22

其中：房屋、建筑物

机器设备                        39,633.89    2,406,171.22    2,446,171.22

六、无形资产减值准备合计

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

项目                                                          2003.12.31

①                                                                    ⑦

一、坏帐准备合计                                           12,208,754.60

其中：应收帐款                                              8,208,054.94

其他应收款                                                  4,000,699.66

二、短期投资跌价                                            1,313,895.27

其中：股票投资

债券投资                                                    1,313,605.27

其他投资                                                          290.00

三、存货跌价准备                                            2,774,821.59

其中：库存商品                                              2,774,821.59

原材料

四、长期投资减值                                            1,268,683.31

其中：长期股权投                                            1,268,683.31

长期债权投资

五、固定资产减值                                            2,851,404.97

其中：房屋、建筑

机器设备                                                    2,851,404.97

六、无形资产减值准

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准

八、委托贷款减值准

单位负责人：包文春              财务负责人：胡金玉              表人：王秀贞

    所有者权益（或股东权益）增减变动表

    编制单位：北新集团建材股份有限公司金额                   单位：人民币

项目                                           2003年度          2002年度

一、实收资本(或股本)：

年初余额                                 575,150,000.00    287,575,000.00

本年增加数                                                 287,575,000.00

其中：资本公积转入                                         230,060,000.00

盈余公积转入

利润分配转入                                                57,515,000.00

新增资本(或股本)

本年减少数

年末余额                                 575,150,000.00    575,150,000.00

二、资本公积：

年初余额                                 481,904,158.10    711,964,158.10

本年增加数                                 3,267,816.89

其中：资本(或股本溢价)

接受非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备                               3,256,956.89

拨款转入

外币资本折算差额

其他资本公积                                  10,860.00

本年减少数                                                 230,060,000.00

其中：转增资本(或股本)                                     230,060,000.00

年末余额                                 485,171,974.99    481,904,158.10

三、法定和任意盈余公积：

年初余额                                 123,439,554.59    112,945,293.15

本年增加数                                 8,680,168.18     10,494,261.44

其中：从净利润中提取数                     8,680,168.18     10,494,261.44

其中：法定盈余公积                         8,680,168.18     10,494,261.44

任意盈余公积

储备资金

企业发展基金

法定公益入

本年减少其中：

转增资本(或股本)

分配现金股利或利润

分派股票股利

年末余额                                 132,119,722.77    123,439,554.59

其中：法定盈余公积                        57,023,256.64     48,343,088.46

储备资金

企业发展基金

四、法定公益积：

年初余额                                  47,826,906.10     37,332,644.66

本年增加数                                 8,651,798.00     10,494,261.44

其中：从净利润中提取数                     8,651,798.00     10,494,261.44

本年减少数

其中：集体福利支出

年末余额                                  56,478,704.10     47,826,906.10

五、未分配利润

年初未分配利润                            64,414,454.86     81,183,858.59

本年净利润(净亏损以“-”号填列)           70,243,809.02     90,491,619.15

本年利润分配                              51,840,966.18    107,261,022.88

年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)   82,817,297.70     64,414,454.86

单位负责人：包文春          财务负责人：胡金玉             制表人：王秀贞

    应交增值税明细表

    2003 年度

    编制单位：北新集团建材股份有限公司金额                   单位：人民币

项目                                         母公司                  合并

一、应交增值税：

1、年初未抵扣数(以“--”号填列)         -603,730.18         -1,127,719.53

2、销项税额                          104,968,088.36        141,276,511.70

出口退税                                                    21,307,429.76

进项税转出                             7,914,902.34         10,892,222.90

转出多交增值税

3、进项税额                           64,739,739.59        112,823,874.12

已交税金                              16,504,261.31         22,215,774.42

减免税款                              31,636,071.96         31,636,071.96

出口抵减内销产品应纳税额

转出未交增值税                           110,329.12          6,904,585.35

4、期末未抵扣数(以“--”号填列)         -711,141.46         -1,231,861.02

二、未交增值税：

1、年初未交数(多交数以“--”号填列)      222,816.70          2,050,761.88

2、本期转入数(多交数以“--”号填列)   16,614,590.43         29,158,840.43

3、本期已交数                         16,504,261.31         24,043,719.60

4、期末未交数(多交数以“--”号填列)      333,145.82          7,165,882.70

单位负责人：包文春            财务负责人：胡金             制表人：王秀贞

    三、会计报表附注

    (一)公司基本情况

    北新集团建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年5月经国家建材工业局以“建材生产发[1997] 9 号”文及国家经济体制改革委员会以“体改生[1997] 48 号”文批准，由国有独资的北新建材（集团）有限公司独家发起设立的股份有限公司；1997年5月20日，经中国证券监督管理委员会“证监发字[1997]223号”和“证监发字[1997]224号”文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,500 万股；1997年6月6日，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市。本公司的注册地址位于北京市新技术产业开发区内，注册资本为人民币57,515万股，企业法人营业执照号为1100001510134号。

    公司的主营业务包括：新型建材材料、新型墙体材料、化工产品、装饰材料、能源技术及产品、建材机械电器设备、新型建筑材料的房屋的技术开发、技术服务、技术咨询、技术培训、制造；销售开发后的产品（未经专项许可的项目除外）、金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品、木材、矿产品、五金交电、化工轻工材料、建筑机械；环保节能产品的开发利用；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务等。

    1997年6月23日，公司经北京市有关部门认定为“新技术企业”，并颁发了《北京市新技术产业开发试验区新技术企业》证书（批准证书为“新准字第GFH0015号”）。(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、会计制度

    公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。

    2、会计年度

    公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。

    3、记帐本位币

    公司以人民币为记帐本位币。

    4、记帐基础及计价原则

    公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。

    5、外币业务核算方法

    公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生当月1日的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇率（中间价）进行调整，与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费，与购建固定资产、在建工程等长期资产相关的汇兑差额计入相关资产价值，其他汇兑差额计入当期损益。

    6、现金等价物的确定标准

    公司现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、短期投资的核算方法

    公司的短期投资是指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等。

    短期投资在取得时以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入帐；短期投资的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的帐面价值，收到已计入应收项目的现金股利或利息冲减应收项目；在处置时收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期的投资收益。

    短期投资于期末按帐面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备， 并计入当期损益。

    8、坏帐核算方法

    公司坏帐确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有确凿证据表明无法收回。

    公司坏帐损失的核算方法为备抵法。

    公司坏帐准备的计提方法为：根据以往的经验及债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）采用帐龄分析估计法计提坏帐准备，具体的计提比例为：

帐龄           1年以内         1-2年               2-3年          3年以上

计提比例         1.00%         5.00%              10.00%           30.00%

    9、存货核算方法

    公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等，在产品包括建造合同成本。

    公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

    公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等在取得时按实际成本计价并入库，领用或发出时采用加权平均法核算；产成品按计划成本计价入库，计划成本和实际成本的差额单独计入“产品成本差异”科目，月末根据已销售的产成品在按计划成本结转产品销售成本的同时还要分摊相应的“产品成本差异”，将计划成本还原为实际成本；低值易耗品采用“五·五”摊销法进行摊销。

    期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    10、建造合同

    公司有关建造合同收入的确认请参见第24项“收入确认原则”。当工程施工项目之合约的最终结果能可靠地衡量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日之完工比例认列为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时所预期将发生的损失立即确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时认列为费用。

    公司在建合同成本主要指在建项目所发生的成本。成本包括工程施工项目发生的直接费用、间接费用等。

    公司在建合同成本于资产负债表日之金额包括已发生之合约成本及依完工百分比认列之合同损益扣除工程结算款后之净额于资产或负债列示。

    11、长期股权投资的核算方法

    投资成本的确认：公司以货币资金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；以放弃非现金资产所有权而取得的长期股权投资，其投资成本以所放弃非现金资产的帐面价值加上相关税费确定；以非货币交易方式换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的帐面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。

    股权投资的核算方法：公司对持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20％但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资，在按权益法核算的同时还要编制合并会计报表。

    投资收益的确认方法：公司对采用成本法核算的股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值；采用权益法核算的，在每个会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益或损失，并调整相应的长期股权投资的帐面价值.

    股权投资差额的计算及摊销：公司对采用权益法核算的股权投资，其在取得时的成本若与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额，以及长期股权投资由成本法改为权益法时、投资成本与享有被投资公司所有者权益份额存在差额，差额部分则确认股权投资差额；对于产生的股权投资差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同未规定投资期限，则按10 年的期限平均摊销。

    12、长期债权投资的核算方法

    投资成本的确定：公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本；以非货币交易方式换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。

    溢价或折价：公司购入的长期债券投资，初始投资成本减去相关税费及尚未领取的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。

    投资收益的确认方法：公司的债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。

    13、长期投资减值准备的核算方法

    公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐面价值，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额部分作为当期投资损失，计提长期投资减值准备；对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。

    14、委托贷款的核算方法

    公司发生的委托贷款视同短期投资进行核算。公司委托贷款按期计提利息，若计提的利息到期不能收回时，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息；期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低法计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。

    15、固定资产及折旧

    公司固定资产的标准为：单位价值在2,000 元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。

    公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。

    固定资产按取得时的实际成本计价。

    固定资产折旧采用年限平均法计算。公司根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限、确定其折旧率如下：

项目                     折旧年限       预计净残值率             年折旧率

房屋及建筑物           35年或25年              5.00%        2.714%或3.80%

机器设备                 8年-15年              5.00%        6.333-11.875%

运输工具                      8年              5.00%              11.875%

其他设备                  3年-8年              5.00%      11.875%-31.667%

    已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。

    16、固定资产减值准备期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：

    （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

    （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

    17、在建工程核算方法

    在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建设期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。

    在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。

    18、在建工程减值准备

    在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：

    （1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

    （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

    （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    19、无形资产计价和摊销方法

    公司对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于投资者投入的无形资产，按照投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权方式换入的无形资产，按照应收债权帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币交易方式换入的无形资产，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。

    公司无形资产在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。

    20、无形资产减值准备的核算方法

    公司在期末或者在年度终了，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。

    21、长期待摊费用摊销方法

    公司长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。

    22、借款费用的会计处理方法

    公司专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。

    其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。

    23、预计负债

    公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债：

    （1）该义务是企业承担的现实义务；

    （2）该义务履行时很可能导致经济利益流出企业；

    （3）该义务能够可靠地计量时。

    24、收入确认原则

    公司主营收入主要包括商品销售收入、工程施工合同收入、提供劳务收入和让渡资产使用权而取得的收入等。

    商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：

    （1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。

    工程施工合同收入的确认：公司对于合同项目以完工百分比法认列收入。对于固定价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应即时被确认为费用。

    提供劳务收入：包括运输、维修、技术服务等劳务收入，于劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入实现。

    让渡资产使用权而取得的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。

    25、所得税的会计处理方法

    所得税的会计处理采用应付税款法。

    26、合并会计报表的编制方法

    合并会计报表的范围：公司对持有50％以上股权的股权投资或持有股权比例低于50％但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。

    编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并报表暂行规定> 的通知》和财会二字（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。

    本公司控股子公司执行的会计政策与母公司的会计政策一致。

    (三)税项

    1、主要税种和税率

税种                                                            计税依据

增值税                  产品、商品销售收入及工业性加工、装修装配劳务收入

增值税                                          购进的燃料（煤）转让收入

增值税*1       母公司利用工业废渣生产的岩棉、矿棉板和纸面石膏板销售的收入

营业税                                                 一般劳务及其他收入

城市建设维护税                                      应交增值税、营业税额

教育费附加                                          应交增值税、营业税额

企业所得税*2                                            企业应纳税所得额

企业所得税*3                                      控股子公司应纳税所得额

税种                                                                 税率

增值税                                                                17%

增值税                                                                13%

增值税*1                                                             免征

营业税                                                                 5%

城市建设维护税                                                     1%、7%

教育费附加                                                             3%

企业所得税*2                                                          15%

企业所得税*3                                                          15%

    2、优惠税率及批文

    * 1 根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神，并经北京市国家税务局批复同意，本公司生产的岩棉、矿棉吸声板、石膏板实现的销售收入本年度全年免征增值税。

    依据财政部、国家税务总局下发的《关于对部分资源综合利用产品免征增值税的通知》（“财税字（1995）44号”文和“财税字（1996）20号”文）和《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（“财税字（2001）198号”文）的规定并于2002年3月1日经北京市海淀区国家税务局下发的“海国税政一批复[2002]Z00018号”《减税、免税批复通知》确认，自2001年1月1日起北新房屋有限公司生产的金属面夹芯板（LCF板）享受增值税额减半征收政策、金邦板享受免征增值税优惠政策。

    *2 本公司系北京市海淀区新技术产业开发试验区内的新技术企业，根据北京市人民政府1988年5月20日发布的《北京市海淀区新技术产业开发试验区条例》的规定，公司企业所得税享受税率为15%的税收优惠政策。

    另外，根据北京市国家税务局“ 94 财税001号”文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的精神，1998年10月28日，经北京市海淀区国家税务局以“海国税减免二（98专）字第001号”文批复，同意自1999年1月1日起至2003年12月31日止的5年期限内，对本公司利用工业废渣生产的岩棉及矿棉吸声板产品免征企业所得税的税收优惠政策；2000年12月1日，经北京市海淀区国家税务局以“（2000）海国税（所）字第203号”文批复，同意自2000年8月1日起至2005年7月31日止的5年期限内，对本公司利用工业三废加工生产的纸面石膏板免征企业所得税的税收优惠政策。

    * 3 本公司控股子公司北新建塑有限公司、北新塑管有限公司和北新房屋有限公司也是位于北京市海淀区新技术产业开发试验区内的新技术企业，根据北京市人民政府1988年5月20日发布的《北京市海淀区新技术产业开发试验区条例》的规定，三公司企业所得税亦享受税率为15%的税收优惠政策；本公司的控股子公司北新物流有限公司系在深圳经济特区注册的企业，根据深圳经济特区的有关规定，该公司享受税率为15%的企业所得税优惠政策。

    另外，① 根据北京市海淀区国家税务局1999年8月19日的《减税、免税批复通知》（“京国税二[99]379号”文）批复，北新建塑有限公司自1999年1月1日起至2001年12月31日止享受免征企业所得税3年的税收优惠政策，自2002年1月1日起至2004年12月31日止享受减半征收企业所得税3年的税收优惠政策。

    ② 根据北京市海淀区国家税务局2001年2月8日的《减税、免税批复通知》（“京国税二[2001]56号”文）批复，北新塑管有限公司自2000年1月1日起至2002年12月31日止享受免征企业所得税3年的税收优惠政策；根据北京市海淀区国家税务局2003年11月4日的《新技术企业减征企业所得税批复》（“海国税批复[2003]56200号”文），北新塑管有限公司自2003年1月至2005年12月享受减半征收企业所得税3年的税收优惠政策。

    ③ 根据北京市国家税务局下发的《转发国家税务关于企业所得税几个问题的通知的通知》（“京国税[94]068号”文）和《关于贯彻执行国家税务总局印发企业所得税减免税管理办法的通知》（“京国税[1997]130号”文）及“京国税函[2001]622号”文的批复并于2002年9月5日经海淀区国家税务局下发的《减税、免税批复通知》（“[2001]海国税所字349号”文）同意，北新房屋有限公司自2002年1月1日起至2004年12月31日止享受免征企业所得税3年的税收照顾。

    ④ 根据深圳市人民政府下发的《深圳市人民政府关于深圳特区税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232号文）的有关规定，经深圳市地方税务局2002年8月13日以“深地税发[2002]500号”文《深圳市地方税务局关于北新物流有限公司减免企业所得税问题的批复》同意，本公司享受从获利年度起第一年免征企业所得税、第二年和第三年减半征收企业所得税税收优惠政策。

    (四)控股子公司及合营企业

    1、控股子公司情况：

    截至2003年12月31日，受本公司控制的公司情况如下：

控制的公司名称                                注册资本           持股比例

北京北新建材商贸有限公司*                   RMB1,000万             80.00%

北新建塑有限公司                           RMB10,000万             55.00%

北新塑管有限公司                            RMB5,000万             60.00%

北新物流有限公司                         RMB21,567.8万             80.00%

北新房屋有限公司                           RMB20,000万             64.00%

北京新材料孵化器有限公司                      RMB500万             60.00%

北新集团隆尧石膏有限责任公司                  RMB600万             64.12%

北新集团巴布亚新几内亚有限公司                 USD25万            100.00%

深圳北新家居装饰设计工程有限公司            RMB1,000万             93.00%

北新数码有限公司                            RMB3,000万             80.00%

深圳北新房地产经纪有限公司                    RMB500万             60.00%

深圳北新家居有限公司                        RMB2,000万             75.00%

北京新型材料建筑设计研究院有限公司            RMB200万             75.00%

北京捷瑞信门窗有限公司                        RMB500万             75.00%

控制的公司名称                                实际投资额      与公司关系

北京北新建材商贸有限公司*                       RMB800万       控股子公司

北新建塑有限公司                              RMB5,500万       控股子公司

北新塑管有限公司                              RMB3,000万       控股子公司

北新物流有限公司                          RMB17,254.24万       控股子公司

北新房屋有限公司                             RMB12,800万       控股子公司

北京新材料孵化器有限公司                        RMB300万       控股子公司

北新集团隆尧石膏有限责任公司                RMB384.738万       控股子公司

北新集团巴布亚新几内亚有限公司                RMB998.4万       全资孙公司

深圳北新家居装饰设计工程有限公司                RMB830万       控股孙公司

北新数码有限公司                              RMB2,400万       控股孙公司

深圳北新房地产经纪有限公司                      RMB300万       控股孙公司

深圳北新家居有限公司                          RMB1,500万       控股孙公司

北京新型材料建筑设计研究院有限公司              RMB150万       控股孙公司

北京捷瑞信门窗有限公司                          RMB375万       控股孙公司

控制的公司名称                                              是否合并报表

北京北新建材商贸有限公司*                                             是

北新建塑有限公司                                                      是

北新塑管有限公司                                                      是

北新物流有限公司                                                      是

北新房屋有限公司                                                      是

北京新材料孵化器有限公司                                              否

北新集团隆尧石膏有限责任公司                                          是

北新集团巴布亚新几内亚有限公司                                        是

深圳北新家居装饰设计工程有限公司                                      是

北新数码有限公司                                                      是

深圳北新房地产经纪有限公司                                            否

深圳北新家居有限公司                                                  否

北京新型材料建筑设计研究院有限公司                                    否

北京捷瑞信门窗有限公司                                                否

    * 北京北新建材商贸有限公司原名为“北京中新房地产开发有限公司”，2003年11月26日更改为现名并重新申领了企业法人营业执照，下同。

    控股公司的其他相关资料

控制的公司名称                      经营期限   注册地址         法人代表

北京北新建材商贸有限公司                20年     北京市            包文春

北新建塑有限公司                        20年     北京市            周  桓

北新塑管有限公司                        20年     北京市            李福臣

北新物流有限公司                        49年     深圳市            曹江林

北新房屋有限公司                        20年     北京市            李谊民

北京新材料孵化器有限公司                20年     北京市            邓玉庭

北新集团巴布亚新几内亚有限公司          20年     巴新国            曹江林

深圳北新家居装饰设计工程有限公司        15年     深圳市            蔡国斌

北新数码有限公司                        30年     北京市            曹江林

深圳北新房地产经纪有限公司              50年     深圳市            任长青

深圳北新家居有限公司                    50年     深圳市            曹江林

北京新型材料建筑设计研究院有限公司      50年     北京市            杨家骥

北京捷瑞信门窗有限公司                  10年     北京市            李福臣

北新集团隆尧石膏有限责任公司            30年  河北隆尧县           邓玉庭

控制的公司名称                                                   经营范围

北京北新建材商贸有限公司                 在法律允许范围内自主选择经营项目

北新建塑有限公司                                   周桓建筑塑料的生产经营

北新塑管有限公司                       金属塑料管材管件的制造,安装,销售等

北新物流有限公司                     住宅产品的分销、连锁经营与物流配送等

北新房屋有限公司                         在法律允许范围内自主选择经营项目

北京新材料孵化器有限公司                         生产销售建筑材料的新产品

北新集团巴布亚新几内亚有限公司               建筑工程活动、开展房屋活动等

深圳北新家居装饰设计工程有限公司               家庭居室装饰装修工程施工等

北新数码有限公司                     销售开发的计算机软件、硬件及网络产品

深圳北新房地产经纪有限公司                   房地产经纪、代理、咨询业务等

深圳北新家居有限公司                   家用电器、数码产品、计算机及外设等

北京新型材料建筑设计研究院有限公司   工业与民用建筑设计、建材工业工程监理

北京捷瑞信门窗有限公司                                 建筑门窗的生产经营

北新集团隆尧石膏有限责任公司               石膏开采,石膏制品开发,制造销售

    公司2003年度纳入合并会计报表编制范围的控股企业为北京北新建材商贸有限公司、北新建塑有限公司、北新塑管有限公司、北新物流有限公司、北新房屋有限公司、北新集团巴布亚新几内亚有限公司、北新数码有限公司、深圳北新家居装饰设计工程有限公司和北新集团隆尧石膏有限责任公司等九家，较2002年度增加了北新集团隆尧石膏有限责任公司一家企业，其中：北新集团巴布亚新几内亚有限公司、北新数码有限公司和深圳北新家居装饰设计工程有限公司等三家企业系纳入北新物流有限公司合并。

    增加的原因系本年度公司收购了河北省隆尧县双碑乡石膏矿持有的北新集团隆尧石膏有限责任公司24.12%股份，使本公司持有北新集团隆尧石膏有限责任公司的股份由原来的40%增加至64.12%，达到了控股的地位。

    本年未纳入本公司合并会计报表编制范围的控股公司为北京新材料孵化器有限公司、北京捷瑞信门窗有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司、北京新型建筑材料设计院有限公司和深圳北新家居有限公司等五家公司，未纳入的原因具体为：深圳北新家居有限公司系公司的控股子公司-北新物流有限公司投资成立的控股公司（北新物流持有的股权比例为75%，本公司间接控股），由于该公司成立期不足1 年，且其连同北京新材料孵化器有限公司、北京捷瑞信门窗有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司及北京新型建筑材料设计院有限公司等五家公司截至2003年12月31日的资产总额、营业收入、利润总额等指标合计均不足本公司相关指标的10%，按照重要性原则，未将上述五家公司未纳入本公司2003年度合并会计报表的编制范围。

    2、合营企业情况：

控制的子公司名称                              注册资本          持股比例

山东新鲁南纸业有限公司                   RMB6,500.00万            30.00%

郯城新兴纸制品有限公司                   RMB4,301.55万            28.00%

武汉工大光纤传感科技股份有限公司         RMB2,500.00万            20.00%

成都西南北新建材有限公司                    RMB50.00万            30.00%

烁光特晶科技发展有限公司                 RMB5,000.00万            41.00%

北京天地东方超硬材料有限责任公司         RMB3,000.00万            15.00%

北京绿创环保设备股份有限公司             RMB8,693.99万            10.00%

中投信用担保有限公司                      RMB100,000万             1.00%

宜兴市华兴塑料新技术开发中心               RMB100.00万            25.00%

北新家园物业管理有限公司                   RMB110.00万            20.00%

大象资产管理公司                         RMB9,000.00万            11.11%

深圳百安居装饰建材有限公司                  USD1,000万            35.00%

北京百安居装饰建材有限公司                  USD1,000万            17.00%

山东美林卫浴有限公司                     RMB7,639.61万            20.00%

南京金榜房地产开发有限公司              RMB20,428.94万            22.83%

合营企业的其他相关资料

控制的子公司名称                           实际投资额     会计核算方法

山东新鲁南纸业有限公司                    RMB1,950.00万         权益法

郯城新兴纸制品有限公司                    RMB1,384.51万         权益法

武汉工大光纤传感科技股份有限公司            RMB817.55万         权益法

成都西南北新建材有限公司                     RMB15.00万         权益法

烁光特晶科技发展有限公司                  RMB2,050.00万         权益法

北京天地东方超硬材料有限责任公司            RMB450.00万         成本法

北京绿创环保设备股份有限公司                RMB867.00万         成本法

中投信用担保有限公司                         RMB1,000万         成本法

宜兴市华兴塑料新技术开发中心                 RMB25.00万         权益法

北新家园物业管理有限公司                     RMB22.00万         成本法

大象资产管理公司                          RMB1,000.00万         成本法

深圳百安居装饰建材有限公司                  RMB757.71万         权益法

北京百安居装饰建材有限公司                RMB211.0584万         成本法

山东美林卫浴有限公司                        RMB991.56万         权益法

南京金榜房地产开发有限公司                RMB4,990.41万         权益法

    合营企业的其他相关资料

控制的子公司名称                 经营期限          注册地址      法人代表

山东新鲁南纸业有限公司             20年        山东郯城县          佟克本

郯城新兴纸制品有限公司             20年        山东郯城县          佟克本

武汉工大光纤传感科技股份有限公司 20年武              汉市          姜德生

成都西南北新建材有限公司           20年        四川成都市          段孟娟

烁光特晶科技发展有限公司           50年            北京市          余明清

北京天地东方超硬材料有限责任公司   长期            北京市          余明清

北京绿创环保设备股份有限公司       长期            北京市          姜鹏明

中投信用担保有限公司               20年            北京市          孙家骐

宜兴市华兴塑料新技术开发中心        6年        江苏宜兴市          钱志华

北新家园物业管理有限公司           20年            北京市          瞿志良

大象资产管理公司                   10年            深圳市            李严

深圳百安居装饰建材有限公司         30年            深圳市  STEPHEN JOHNRI

                                                            CHARD  JILMAN

北京百安居装饰建材有限公司           3年           北京市          纪司福

山东美林卫浴有限公司                30年        山东潍坊市         赵绍增

南京金榜房地产开发有限公司       43年           南京白下区         陈雷房

控制的子公司名称                                                 经营范围

山东新鲁南纸业有限公司                 生产销售护面纸,瓦楞原纸,薄牛罗卡纸

郯城新兴纸制品有限公司                                 生产销售化妆板原纸

武汉工大光纤传感科技股份有限公司           仪器、仪表及其它器件生产销售光

                                               纤传感技术系列高科技产品、

成都西南北新建材有限公司              销售建筑材料,装饰装修材料及配套产品

烁光特晶科技发展有限公司                   特种晶体材料的开发、生产和销售

北京天地东方超硬材料有限责任公司   生产经营超硬材料及制品、专用设备及辅件

北京绿创环保设备股份有限公司             组装内燃机污染控制、环保、劳保、

                                                       节能、自动化控制、

                                               计算机软件、销售自产产品、

中投信用担保有限公司                             信用担保、企业贷款担保等

宜兴市华兴塑料新技术开发中心                     建筑塑料产品的技术开发等

北新家园物业管理有限公司                           接受委托进行物业管理等

大象资产管理公司                  资产受托管理、企业形象策划、投资咨询等

深圳百安居装饰建材有限公司       墙地材料、卫浴厨具、油漆涂料等的零售业务

                                零售建筑材料、装饰材 料、厨房卫生间用具、

                                油漆涂料、五金工具、 灯具电料、门窗建材、

                                   花卉、家具、家用电器和家庭装饰用品；组

                                   织国内产品的进出口业务；自营商品的进出

                                   口业务；配送、安装、维修、装潢本公司销

                                          售的产品等

山东美林卫浴有限公司               高档卫生陶瓷、陶瓷用高档卫浴制品和高档

                                   五金配件产品的研究、开发、设计、生产；

                                     销售本公司产品

南京金榜房地产开发有限公司         地产开发；商品房、建筑材料、装饰材料、

                                           建筑机械及设备的销售；室内装饰

    五、合并会计报表主要项目注释

    1、货币资金

    (1)公司组成情况如下：

项目                             2003.12.31                   2002.12.31

现金                             611,556.03                    294,034.80

银行存款                     492,123,320.56                438,201,652.98

其他货币资金                   4,568,756.92                  4,619,232.37

合计                         497,303,633.51                443,114,920.15

    （2）货币资金中的外币资金情况

外币种类      外币金额           折合汇率                        折人民币

美元         33,685.09             8.2767                      278,801.38

港币         27,663.73             1.0657                       29,481.24

英镑            240.00            14.7119                        3,530.86

法郎             44.00             6.6678                          293.38

澳元             38.50             6.2013                          238.75

基纳      1,390,027.29             2.5070                    3,484,798.42

欧元          8,865.00            10.3383                       91,649.03

日元          1,196.00             0.077263                         92.41

合计                                                         3,888,885.47

    （3）货币资金年末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项。

    （4）其他货币资金中的大额银行存单余额为3,937,989.62 元，系公司于2002年11月27日存放于中新财务有限公司的定期存单2张，存单号为0010252252#、0010252253#，期限自2002年11月27日起至2003年11月27日止，共一年时间，存单票面月利率1.65‰。

    2、短期投资

    （1）组成情况如下：

项目                                      2003.12.31

                          投资金额         跌价准备              投资净值

委托贷款

基金投资*               100,000.00           290.00             99,710.00

债券投资**          104,571,380.41     1,313,605.27        103,257,775.14

股票投资***           3,293,284.00                           3,293,284.00

合计                107,964,664.41     1,313,895.27        106,650,769.14

项目                                        2002.12.31

                              投资金额         跌价准备          投资净值

委托贷款                  1,000,000.00                       1,000,000.00

基金投资*                40,300,000.00        14,670.00     40,285,330.00

债券投资**              103,481,624.64       426,062.75    103,055,561.89

股票投资***

合计                    144,781,624.64       440,732.75    144,340,891.89

    * 基金投资系公司2002年度购入的开放式基金-鹏华行业成长基金；

    ** 债券投资有两项，其中的255,956.95元债券投资系控股子公司北新物流有限公司所属的海外子公司-北新集团巴布亚新几内亚有限公司购买的巴新中央银行（BANK OF PAPUA NEW GUINEA）发行的短期国债，面值金额为10万基纳，年利率为16.62%，期限为61天，到期日为2003年12月24日；另外的104,315,423.46元债券投资系公司通过上海证券交易所系统购入的国债；

    *** 股票投资系控股子公司北新物流有限公司通过中信证券股份有限公司网下配售购买的股票--长江电力，数量为765,880股，申购价为4.30元/股，截止2003年12月31日，该股票在上海证券交易所的收盘价为8.68元/股，市值为6,647,838.40元，未发生投资跌价损失；

    （2）短期投资年末余额较上年减少36,816,960.23元，减少的比例为25.43%，其主要原因系公司控股的子公司-北新房屋有限公司将其持有的开放式基金-融通新蓝筹在本年度转让减少所致。

    3、应收票据

    （1）组成情况

票据种类           数量            2003.12.31                  2002.12.31

银行承兑汇票       32张          8,050,285.43                2,700.000.00

合计                             8,050,285.43                2,700,000.00

    （2）应收票据年末余额中，无应收持有本公司5%（含 5%）以上股份的股东单位的票据，亦无质押的应收票据。

    4、应收股利

单位名称                               2003.12.31              2002.12.31

山东美林卫浴有限公司                 5,007,337.35

合计                                 5,007,337.35

    应收股利-山东美林卫浴有限公司系公司本年度购买该公司股权投资时，根据公司与原股东达成的股权转让协议规定，山东美林卫浴有限公司以前年度应予分配尚未支付的股利由本公司享有。

    5、应收利息

单位名称                                 2003.12.31            2002.12.31

南京金榜房地产开发有限公司             1,660,000.00

合计                                   1,660,000.00

    应收利息系本公司2003年度投资于南京金榜房地产有限公司的债权投资在未转为长期股权投资前应收取的相应的利息，该利息已于本报告日前收回。

    6、应收帐款

    （1）帐龄分析

                                            2003.12.31

帐龄                   金额        比例       坏帐准备               净额

一年以内     243,655,602.89      82.83%   2,436,556.01     241,219,046.88

一年至二年    24,422,926.77       8.30%   1,221,146.34      23,201,780.43

二年至三年    16,365,256.64       5.57%   1,636,525.70      14,728,730.94

三年以上       9,712,756.29       3.30%   2,913,826.89       6,798,929.40

合计         294,156,542.59     100.00%   8,208,054.94     285,948,487.65

帐龄                                                     坏帐准备计提比例

一年以内                                                            1.00%

一年至二年                                                          5.00%

二年至三年                                                         10.00%

三年以上                                                           30.00%

合计

                                       2002.12.31

帐龄                   金额     比例        坏帐准备                 净额

一年以内     161,569,781.21   75.96%    1,615,697.81       159,954,083.40

一年至二年    28,984,107.96   13.63%    1,449,206.03        27,534,901.93

二年至三年    14,971,241.92    7.04%    1,497,124.19        13,474,117.73

三年以上       7,174,621.54    3.37%    2,152,386.47         5,022,235.07

合计         212,699,752.63  100.00%    6,714,414.50       205,985,338.13

帐龄                                                   坏帐准备计提比例

一年以内                                                          1.00%

一年至二年                                                        5.00%

二年至三年                                                       10.00%

三年以上                                                         30.00%

合计

    （2）应收帐款年末余额较上年末增加81,456,789.96元，增加的比例为38.30%，增加的主要原因包括：本年度合并会计报表编制范围增加了北新集团隆尧石膏有限责任公司的应收帐款，控股子公司-北新物流有限公司本年度实现的出口贸易收入大幅增加，导致相应的货款结算期增长以及其所属的深圳北新家居装饰设计工程有限公司本年度转入正常的经营，未结算的工程款相应增加。

    （3）应收帐款年末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款如下：

股东单位名称              2003.12.31    2002.12.31     欠款时间  欠款原因

北新建材(集团)有限公司  5,725,943.90  2,858,034.97    一年以内       货款

合计                    2,725,943.90  2,858,034.97

    （4）应收帐款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比例如下：

           2003.12.31                                     2002.12.31

金额                    比例                  金额                   比例

92,898,698.19         31.58%         22,738,290.04                 10.69%

    7、其他应收款

    （1）帐龄分析

                                         2003.12.31

帐龄                  金额       比例       坏帐准备                 净额

一年以内     79,315,132.90     83.70%     793,151.31        78,521,981.59

一年至二年    4,964,006.93      5.24%     248,200.36         4,715,806.57

二年至三年      915,432.13      0.97%      91,543.21           823,888.92

三年以上      9,559,349.22     10.09%   2,867,804.77         6,691,544.45

合计         94,753,921.18    100.00%   4,000,699.65        90,753,221.53

帐龄                                                     坏帐准备计提比例

一年以内                                                            1.00%

一年至二年                                                          5.00%

二年至三年                                                         10.00%

三年以上                                                           30.00%

合计

                                          2002.12.31

帐龄              金额          比例          坏帐准备               净额

一年以内    67,270,079.72     82.12%        672,701.32      66,597,378.40

一年至二年   4,547,361.28      5.55%        227,368.59       4,319,992.69

二年至三年   8,698,093.10     10.62%        869,809.95       7,828,283.15

三年以上     1,399,481.04      1.71%        419,843.27         979,637.77

合计        81,915,015.14    100.00%      2,189,723.13      79,725,292.01

帐龄                                                     坏帐准备计提比例

一年以内                                                            1.00%

一年至二年                                                          5.00%

二年至三年                                                         10.00%

三年以上                                                           30.00%

合计

    （2）其他应收款年末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款如下：

股东单位名称            2003.12.31      2002.12.31    欠款时间   欠款原因

北新建材(集团)有限公司  208,136.10    3,015,742.67    一年以内     往来款

合计                    208,136.10    3,015,742.67

    （3）其他应收款欠款金额较大的明细单位列示如下：

欠款单位                          欠款金额           欠款 时间   欠款原因

深圳北新家居有限公司            44,984,638.13         一年以内       借款

北新国际有限公司                10,666,237.14         一年以内     往来款

北新科技发展有限公司             9,990,156.76         一年以内     往来款

北新房地产经纪有限公司           4,108,586.40         一年以内       借款

河北省平山四强汇达塑胶有限公司   3,666,815.40         三年以上     往来款

    8、预付帐款

    （1）帐龄分析

                            2003.12.31                      2002.12.31

帐龄                     金额        比例                金额        比例

一年以内        62,125,495.35      89.76%       59,544,595.65      93.61%

一年至二年       5,556,975.22       8.03%        2,308,313.87       3.63%

二年至三年       1,530,875.00       2.21%          245,995.00       0.39%

三年以上         1,507,082.25       2.37%

合计            69,213,345.57     100.00%       63,605,986.77     100.00%

    （2）预付帐款年末余额中，预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项如下：

股东单位名称               2003.12.31   2002.12.31     欠款时间  欠款原因

北新建材(集团)有限公司     865,555.50         0.00     一年以内      货款

合计                       865,555.50         0.00

    （3）预付帐款年末余额中，欠款时间超过一年的金额为7,087,850.22 元，无异常的大额预付款项。

    （4）预付帐款欠款金额较大的明细单位列示如下：

欠款单位                     欠款金额           欠款时间         欠款原因

贵州龙里龙腾铁合金有限公司  9,042,025.00        一年以内            货款

武汉钢铁公司                4,918,616.52        一年以内            货款

唐山合泰物资有限公司        3,948,543.62        一年以内            货款

广州市威万实业有限公司      2,274,660.90        一年以内            货款

深圳市松脉木业有限公司      1,729,997.48        一年以内            货款

    9、应收补贴款

    （1）组成情况如下：

项目                 2003.12.31                 2002.12.31           备注

应收出口退税款    47,051,179.81              26,978,614.99              *

应收财政贴息款     1,351,888.57                 535,025.95             **

应收发展资金贴息                              5,760,000.00

合计              48,403,068.38              33,273,640.94

    * 系指公司的控股子公司北新物流有限公司2003年度实现的出口商品销售收入的部分、按照国家现行的税收政策应予申报退还的增值税税款。

    * * 系指公司的控股子公司北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局、深圳市财政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则》的通知的精神，对2003年度实现的一般现汇出口贸易收汇按每美元由财政贴息人民币0.03元的标准计算的金额，共计1,351,888.57元。

    （2）应收补贴款年末余额较上年末增加15,129,427.44元，增加的比例为45.47%，增加的主要原因系本年度控股子公司-北新物流有限公司出口贸易收入大幅增加，导致相应的应收取出口退税额大幅增加。

    10、存货及存货跌价准备

    （1）存货及存货跌价准备组成情况如下：

                                        2003.12.31

项目                          金额             跌价准备              净值

原材料               50,147,262.27                          50,147,262.27

在产品                7,329,977.56                           7,329,977.56

包装物                3,302,743.89                           3,302,743.89

低值易耗品            2,365,417.32                           2,365,417.32

产成品               98,735,037.42         2,774,821.59     95,960,215.83

外购商品             38,779,533.27                          38,779,533.27

委托加工材料            224,111.86                             224,111.86

工程施工              6,610,126.21                           6,610,126.21

合计                207,494,209.80         2,774,821.59    204,719,388.21

                                       2002.12.31

项目                       金额             跌价准备               净值

原材料                  48,483,822.72                       48,483,822.72

在产品                  10,895,811.97                       10,895,811.97

包装物                   4,332,281.98                        4,332,281.98

低值易耗品               2,206,122.59                        2,206,122.59

产成品                  92,473,715.35    1,844,431.46       90,629,283.89

外购商品                33,744,928.11                       33,744,928.11

委托加工材料               351,458.86                          351,458.86

工程施工                 2,628,892.03                        2,628,892.03

合计                   195,117,033.61    1,844,431.46      193,272,602.15

    （2）公司存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去完工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。截止2003年12月31日，公司存货中计提存货跌价准备如下：

存货项目    2002.12.31           本期增加       本期摊销       2003.12.31

产成品    1,844,431.46         930,390.13           0.00     2,774,821.59

合计      1,844,431.46         930,390.13           0.00     2,774,821.59

    11、待摊费用

费用类别       2002.12.31       本期增加       本期摊销       2003.12.31

安装费         197,276.00      97,276.00     100,000.00

加工费         227,350.44           0.00     227,350.44

广告费         150,107.00     897,458.60     872,136.27       175,429.33

保险费           9,996.00     561,430.00     472,616.05        98,809.95

修理费          66,666.66     269,461.07     136,127.73       200,000.00

待抵扣进项税       381.19     342,330.71     329,910.70        12,801.20

其他           129,825.71     256,666.31     355,134.62        31,357.40

合计           356,976.56   2,751,973.13   2,263,201.37       845,748.32

    12、长期股权投资

                                           2003.12.31

项目                         投资金额      跌价准备              投资净值

其他股权投资              240,724,423.42  1,268,683.31     239,455,740.11

其中：股权投资差额          4,873,865.71                     4,873,865.71

合计                      240,724,423.42  1,268,683.31     239,455,740.11

                                            2002.12.31

项目                         投资金额        跌价准备            投资净值

其他股权投资              145,018,909.69                   145,018,909.69

其中：股权投资差额          5,505,624.98                     5,505,624.98

合计                      145,018,909.69                   145,018,909.69

    （2）其他股权投资本期增减变动

被投资单位名称                          2002.12.31            本年增加

山东新鲁南纸业有限公司               26,619,603.26

北新集团隆尧石膏有限责任公司          2,778,960.52           1,698,293.78

成都西南北新建材有限公司                161,984.05              21,829.15

郯城新兴纸品有限公司                 31,076,897.96           7,605,343.70

武汉工大光纤传感科技股份有限公司      9,780,326.80             803,077.99

北京绿创环保设备股份有限公司          8,670,000.00

北京天地东方超硬材料有限责任公司      4,500,000.00

北京新材料孵化器有限公司              2,982,218.18              64,949.23

烁光特晶科技发展有限公司             21,220,242.30             642,595.51

中投信用担保有限公司                 10,000,000.00

山东美林卫浴有限公司                                        13,299,725.00

南京金榜房地产开发有限公司                                  49,904,100.00

宜兴市华兴塑料新技术开发中心            250,838.42

北京捷瑞信门窗有限公司                3,331,325.53

北新家园物业管理有限公司                220,000.00

北京新型材料建筑设计研究院有限公司    1,067,663.60

大象资产管理公司                     10,000,000.00

深圳百安居装饰建材有限公司公司        9,479,184.84           9,700,974.15

深圳北新房地产经纪有限公司            2,664,092.85

北新数码有限公司                       -126,318.09              15,789.76

北新集团巴布亚新几内亚有限公司          341,889.47

北京百安居装饰建材有限公司                                   2,110,584.00

深圳北新家居有限公司                                        20,000,000.00

合计                                145,018,909.69         105,867,262.27

被投资单位名称                             本年减少            2003.12.31

山东新鲁南纸业有限公司                   153,343.84         26,466,259.42

北新集团隆尧石膏有限责任公司           4,275,501.51            201,752.79

成都西南北新建材有限公司                                       183,813.20

郯城新兴纸品有限公司                                        38,682,241.66

武汉工大光纤传感科技股份有限公司                            10,583,404.79

北京绿创环保设备股份有限公司                                 8,670,000.00

北京天地东方超硬材料有限责任公司                             4,500,000.00

北京新材料孵化器有限公司                                     3,047,167.41

烁光特晶科技发展有限公司                                    21,862,837.81

中投信用担保有限公司                                        10,000,000.00

山东美林卫浴有限公司                                        13,299,725.00

南京金榜房地产开发有限公司                                  49,904,100.00

宜兴市华兴塑料新技术开发中心                                   250,838.42

北京捷瑞信门窗有限公司                   360,804.98          2,970,520.55

北新家园物业管理有限公司                                       220,000.00

北京新型材料建筑设计研究院有限公司       112,385.64            955,277.96

大象资产管理公司                                            10,000,000.00

深圳百安居装饰建材有限公司公司                              19,180,158.99

深圳北新房地产经纪有限公司             2,510,872.88            153,219.97

北新数码有限公司                                              -110,528.33

北新集团巴布亚新几内亚有限公司            42,736.18            299,153.29

北京百安居装饰建材有限公司             1,268,683.31            841,900.69

深圳北新家居有限公司                   2,706,103.51         17,293,896.49

合计                                  11,430,431.85        239,455,740.11

    （3）股权投资差额

被投资单位名称                    摊销期限         初始金额    2002.12.31

山东新鲁南纸业有限公司              20年       1,400,300.00  1,050,225.00

北新集团隆尧石膏有限责任公司        30年         256,586.56    232,165.00

郯城新兴纸制品有限公司              10年       3,920,000.00  2,940,000.00

北新集团巴布亚新几内亚有限公司      10年         427,361.83    341,889.47

北新数码有限公司                    10年        -157,897.61   -126,318.09

北京新型材料建筑设计研究院有限公司  10年       1,123,856.42  1,067,663.60

合  计                                         6,970,207.20  5,505,624.98

被投资单位名称                        本年增加    本年摊销       累计摊销

山东新鲁南纸业有限公司                           70,015.00     420,090.00

北新集团隆尧石膏有限责任公司        -22,013.44    8,398.77      54,833.77

郯城新兴纸制品有限公司                          392,000.00   1,372,000.00

北新集团巴布亚新几内亚有限公司                   42,736.18     128,208.54

北新数码有限公司                                -15,789.76     -47,369.28

北京新型材料建筑设计研究院有限公司              112,385.64     168,578.46

合  计                              -22,013.44  609,745.83   2,096,341.49

被投资单位名称                               2003.12.31      形成原因

山东新鲁南纸业有限公司                       980,210.00      收购股权差价

北新集团隆尧石膏有限责任公司                 201,752.79      收购股权差价

郯城新兴纸制品有限公司                     2,548,000.00      收购股权差价

北新集团巴布亚新几内亚有限公司               299,153.29      收购股权差价

北新数码有限公司                            -110,528.33      收购股权差价

北京新型材料建筑设计研究院有限公司           955,277.96      收购股权差额

合  计                                     4,873,865.71

    （4）其他股权投资资料

被投资单位名称                     投资年限  投资比例        初始投资金额

山东新鲁南纸业有限公司                 20年     30.00%      19,500,000.00

成都西南北新建材有限公司               20年     30.00%         150,000.00

郯城新兴纸品有限公司                   20年     28.00%      13,845,076.13

武汉工大光纤传感科技股份有限公司       20年     20.00%       8,175,524.00

北京绿创环保设备股份有限公司           长期     10.00%       8,670,000.00

北京天地东方超硬材料有限责任公司       长期     15.00%       4,500,000.00

北京新材料孵化器有限公司               20年     60.00%       3,010,860.00

烁光特晶科技发展有限公司               50年     41.00%      20,500,000.00

中投信用担保有限公司                   20年     1.00%       10,000,000.00

山东美林卫浴有限公司                   30年     20.00%      13,172,589.54

南京金榜房地产开发有限公司             37年     22.83%      49,904,100.00

北京捷瑞信门窗有限公司                 20年     75.00%       3,750,000.00

宜兴市华兴塑料新技术开发中心           6年      25.00%         250,000.00

北新家园物业管理有限公司               20年     22.00%         220,000.00

大象资产管理公司                       10年     11.11%      10,000,000.00

深圳百安居装饰建材有限公司             30年     35.00%       7,577,096.19

深圳北新房地产经纪有限公司             50年     60.00%       3,000,000.00

北京百安居装饰建材有限公司              3年     17.00%       2,110,584.00

深圳北新家居有限公司                   50年    100.00%      20,000,000.00

合   计                                                    198,335,829.86

被投资单位名称                      累计权益增加             2003.12.31

山东新鲁南纸业有限公司              5,986,049.42          25,486,049.42

成都西南北新建材有限公司               33,813.20             183,813.20

郯城新兴纸品有限公司               22,289,165.53          36,134,241.66

武汉工大光纤传感科技股份有限公司    2,407,880.79          10,583,404.79

北京绿创环保设备股份有限公司                               8,670,000.00

北京天地东方超硬材料有限责任公司                           4,500,000.00

北京新材料孵化器有限公司               36,307.41           3,047,167.41

烁光特晶科技发展有限公司            1,362,837.81          21,862,837.81

中投信用担保有限公司                                      10,000,000.00

山东美林卫浴有限公司                  127,135.46          13,299,725.00

南京金榜房地产开发有限公司                                49,904,100.00

北京捷瑞信门窗有限公司               -779,479.45           2,970,520.55

宜兴市华兴塑料新技术开发中心              838.42             250,838.42

北新家园物业管理有限公司                                     220,000.00

大象资产管理公司                                          10,000,000.00

深圳百安居装饰建材有限公司         11,603,062.80          19,180,158.99

深圳北新房地产经纪有限公司         -2,846,780.03             153,219.97

北京百安居装饰建材有限公司                                 2,110,584.00

深圳北新家居有限公司               -2,706,103.51          17,293,896.49

合   计                            37,514,727.85         235,850,557.71

    （5）截至2003年12月31日，公司的控股子公司-北新物流有限公司的参股公司北京百安居装饰建材有限公司计提长期投资减值准备，情况如下：

被投资单位名称                 2002.12.31     本年计提         本年转回

北京百安居装饰建材有限公司                    1,268,683.31

合   计                               0.00    1,268,683.31          0.00

被投资单位名称                                                 2003.12.31

北京百安居装饰建材有限公司                                   1,268,683.31

合   计                                                      1,268,683.31

    13、长期债权投资

    （1）长期债权投资组成情况

                                          2003.12.31

项  目

                      投资金额            跌价准备               投资净值

其他债权投资

合  计

                                                2002.12.31

项  目

                             投资金额           跌价准备         投资净值

其他债权投资                40,000,000.00                   40,000,000.00

合  计                      40,000,000.00                   40,000,000.00

    （2）债权投资本期增减变动

                                                   2003.12.31

被投资单位名称

                           本金                      应收利息       合计

南京新型房地产公司

合计

                                                2002.12.31

被投资单位名称

                                      本金        应收利息           合计

南京新型房地产公司                 40,000,000.00            40,000,000.00

合计                               40,000,000.00            40,000,000.00

    期初的长期债权投资系公司以前年度发生的对南京新型房地产公司（已更名为“南京金榜房地产开发有限公司”）的债权投资，该投资已于本年度到期，根据双方先期达成的合作意向，本公司同意将债权转为对南京金榜房地产开发有限公司的股权投资。

    14、固定资产及折旧

    （1）固定资产及累计折旧增减变化

固定资产原值                    2002.12.31                       本期增加

房屋及建筑物                311,530,103.84                  76,447,180.44

机器设备                    683,706,924.35                  35,605,054.24

运输工具                     23,826,051.08                   7,778,450.49

其他                         25,324,592.87                   1,806,634.15

合    计                  1,044,387,672.14                 121,637,319.32

累计折旧                        2002.12.31                       本期增加

房屋及建筑物                 64,966,092.57                  13,271,169.95

机器设备                    274,626,661.36                  49,059,598.47

运输工具                      9,410,973.88                   3,321,504.37

其他                          8,453,887.33                   2,739,093.28

合    计                    357,457,615.14                  68,391,366.07

净    值                    686,930,057.00

固定资产原值                      本期减少                     2003.12.31

房屋及建筑物                  1,924,552.08                 386,052,732.20

机器设备                     40,249,595.26                 679,062,383.33

运输工具                      2,552,213.00                  29,052,288.57

其他                            152,382.17                  26,978,844.85

合    计                     44,878,742.51               1,121,146,248.95

累计折旧                          本期减少                     2003.12.31

房屋及建筑物                          0.00                  78,237,262.52

机器设备                     32,482,864.39                 291,203,395.44

运输工具                        661,436.51                  12,071,041.74

其他                            201,222.85                  10,991,757.76

合    计                     33,345,523.75                 392,503,457.46

净    值                                                   728,642,791.49

    （2）固定资产原值本年增加121,637,319.32元，增加的原因系本年度控股子公司-北新物流有限公司在建项目-北新物流（深圳）配送中心转固以及购入不需要安装的固定资产增加等所致。

    （3）固定资产减值准备计提情况

项目                    2002.12.31   本期计提                  本期冲回

机器设备              5,283,625.56                           2,432,220.59

运输工具                 13,950.63                              13,950.63

合计                  5,297,576.19                           2,446,171.22

项目                    2003.12.31                               计提原因

机器设备              2,851,404.97               按照现行市价计算价值减少

运输工具                                         按照现行市价计算价值减少

合计                  2,851,404.97

    公司固定资产减值准备本年冲回2,432,220.59元，系本年度公司将位于北京市海淀区北新科技园内的岩棉生产线拆迁至河北省张家口市下花园地区，将相应的拆迁损失冲减以前年度已计提的减值准备。

    15、在建工程

    （1）工程增减变动情况

工程名称                                  期初数                 本期增加

塑管二期                            9,243,592.38                87,500.00

海南中新大厦工程                   13,963,871.00             9,533,586.95

金邦板生产线                       20,334,786.17               218,387.43

北新物流(深圳)中央配送中心         84,272,956.21            11,700,424.13

下花园岩棉厂                          429,374.21            31,295,693.22

石膏板三线项目                                              19,460,876.16

薄板钢骨生产线(房屋)                                         6,152,927.02

其他零星工程                        7,540,190.09            11,587,861.15

合计                              135,784,770.06            90,037,256.06

工程名称                      本期转入固定资产数               其他减少数

塑管二期                            1,753,550.00

海南中新大厦工程

金邦板生产线                                                17,354,331.96

北新物流(深圳)中央配送中心         58,229,201.25            36,328,391.00

下花园岩棉厂                          590,964.21

石膏板三线项目

薄板钢骨生产线(房屋)

其他零星工程                       12,335,623.24               582,219.01

合计                               72,909,338.70            54,264,941.97

工程名称                                                           期末数

塑管二期                                                     7,577,542.38

海南中新大厦工程                                            23,497,457.95

金邦板生产线                                                 3,198,841.64

北新物流(深圳)中央配送中心                                   1,415,788.09

下花园岩棉厂                                                31,134,103.22

石膏板三线项目                                              19,460,876.16

薄板钢骨生产线(房屋)                                         6,152,927.02

其他零星工程                                                 6,210,208.99

合计                                                        98,647,745.45

    （2）工程其他资料如下：

工程名称                                    预算数               资金来源

塑管二期                                 5,900万元               自筹资金

海南中新大厦工程                         2,907万元               自筹资金

金邦板生产线                               400万元               自筹资金

北新物流（深圳）中央配送中心            15,875万元               自筹资金

下花园岩棉厂                             4,300万元               自筹资金

石膏板三线项目                          15,600万元               自筹资金

薄板钢骨生产线(房屋)                         4,087               自筹资金

工程名称                                             工程投入占预算的比例

塑管二期                                                           15.82%

海南中新大厦工程                                                   80.83%

金邦板生产线                                                      100.00%

北新物流（深圳）中央配送中心                                       81.90%

下花园岩棉厂                                                       72.40%

石膏板三线项目                                                     12.47%

薄板钢骨生产线(房屋)                                               15.05%

    （3）截至2003年12月31日，公司在建工程项目的年末余额中无借款利息资本化金额。

    （4）截至2003年12月31日，公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生，故未计提在建工程减值准备。

    16、无形资产

    （1）增减变动情况

种   类                           2002.12.31                     本期增加

国家建材局信息中心相关资产         5,015,231.80

软件系统                             333,155.20

软件系统                              20,000.00

软件系统(人力资源系统)                                         120,000.00

软件系统(工程造价系统)                                           4,000.00

软件系统（预算系统）                                             3,500.00

用友软件                                                        20,000.00

涂料技术                           1,210,717.15

调色系统                                                        80,000.00

KC型结构房屋技术                   1,350,071.22                742,074.50

土地使用权（巴新）                 1,493,504.35                326,526.33

土地使用权(涿州)                  13,764,580.28

土地使用权(物流)                                            36,293,111.00

土地使用权(隆尧)                                             1,190,958.18

合计                              23,187,260.00             38,780,170.01

种   类                             本期减少                   2003.12.31

国家建材局信息中心相关资产           180,000.00              4,835,231.80

软件系统                             111,218.40                221,936.80

软件系统                               6,000.00                 14,000.00

软件系统(人力资源系统)                35,000.00                 85,000.00

软件系统(工程造价系统)                   500.01                  3,499.99

软件系统（预算系统）                     979.17                  2,520.83

用友软件                                                        20,000.00

涂料技术                             168,937.32              1,041,779.83

调色系统                               3,999.99                 76,000.01

KC型结构房屋技术                     184,478.68              1,907,667.04

土地使用权（巴新）                   139,393.33              1,680,637.35

土地使用权(涿州)                     277,139.16             13,487,441.12

土地使用权(物流)                   1,935,632.64             34,357,478.36

土地使用权(隆尧)                      64,750.04              1,126,208.14

合计                               3,108,028.74             58,859,401.27

    （2）其他相关资料

种 类                         取得方式      摊销期限                 原值

国家建材局信息中心相关资产    股东投入          30年         5,400,000.00

软件系统                      市场购买           5年           556,092.00

软件系统                      市场购买           5年            30,000.00

软件系统(人力资源系统)        市场购买           2年           120,000.00

软件系统(工程造价系统)        市场购买           2年             4,000.00

软件系统（预算系统）          市场购买           2年             3,500.00

用友软件                      市场购买           2年            20,000.00

涂料技术                      市场购买           8年         1,351,498.35

调色系统                      市场购买           8年            80,000.00

KC型结构房屋技术              市场购买          10年         2,834,219.72

土地使用权（巴新）              购买       95年9个月         1,820,030.68

土地使用权（涿州）              购买            50年        13,856,960.00

土地使用权（物流）              购买            50年        36,293,111.00

土地使用权（隆尧）            股东投入          30年         1,342,500.00

合 计                                                       63,711,911.75

种 类                           累计摊销金额     2003.12.31  剩余摊销年限

国家建材局信息中心相关资产        564,768.20   4,835,231.80    27年11个月

软件系统                          334,155.20     221,936.80     2年11个月

软件系统                           16,000.00      14,000.00      3年2个月

软件系统(人力资源系统)             35,000.00      85,000.00      1年5个月

软件系统(工程造价系统)                500.01       3,499.99     1年10个月

软件系统（预算系统）                  979.17       2,520.83      1年5个月

用友软件                                          20,000.00      尚未摊销

涂料技术                          309,718.52   1,041,779.83      6年2个月

调色系统                            3,999.99      76,000.01      6年2个月

KC型结构房屋技术                  926,552.68   1,907,667.04           8年

土地使用权（巴新）                139,393.33   1,680,637.35     88年5个月

土地使用权（涿州）                369,518.88  13,487,441.12     48年8个月

土地使用权（物流）              1,935,632.64  34,357,478.36     47年4个月

土地使用权（隆尧）                216,291.86   1,126,208.14     25年2个月

合 计                           4,852,510.48  58,859,401.27

    （3）无形资产年末余额较上年末增加35,672,141.27元，增加的比例为153.84%，增加的主要原因系本年度合并了控股子公司-北新集团隆尧石膏有限责任公司的无形资产以及另一家控股子公司-北新物流有限公司将本年竣工转固的北新物流（深圳）配送中心占用的土地使用权从在建工程转入增加所致。

    （4）截至2003年12月31日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生，故未计提无形资产减值准备。

    17、长期待摊费用

种  类                          原值       2002.12.31           本期增加

网络技术开发费          1,387,633.59       971,343.63

石膏板二线用电增容费    4,239,000.00     2,366,775.00

岩棉车间照明改造          100,719.50        20,143.82

矿棉板项目培训            352,848.18       141,139.20

矿棉板用电增容费        6,355,644.00     4,448,950.80

TSW技术培训费           4,142,393.06                        4,142,393.06

      合  计           16,578,238.33     7,948,352.45       4,142,393.06

种  类                         本期摊销    累计摊销金额        2003.12.31

网络技术开发费               277,526.64      693,816.60        693,816.99

石膏板二线用电增容           423,900.00    2,296,125.00      1,942,875.00

岩棉车间照明改造              20,143.82      100,719.50

矿棉板项目培训                70,569.60      282,278.58         70,569.60

矿棉板用电增容费             635,564.40    2,542,257.60      3,813,386.40

TSW技术培训费                                                4,142,393.06

      合  计               1,427,704.46    5,915,197.28     10,663,041.05

种  类                                                       剩余摊销年限

网络技术开发费                                                   2年6个月

石膏板二线用电增容                                               4年7个月

岩棉车间照明改造                                                 摊销完毕

矿棉板项目培训                                                        1年

矿棉板用电增容费                                                      6年

TSW技术培训费                                                    尚未摊销

      合  计

    18、短期借款

借款类别                             2003.12.31                2002.12.31

抵押借款                                                       171,204.94

担保借款                         348,500,000.00            255,500,000.00

保证借款                                                   125,000,000.00

信用借款                         215,000,000.00            121,000,000.00

合   计                          563,500,000.00            501,671,204.94

    2003年末公司借款项目中：①母公司的借款为215,000,000元，全部为信用借款；②子公司--北新塑管有限公司的借款为9,000,000元，由本公司提供担保；③子公司--北新建塑有限公司的借款为50,000,000元，由本公司和北京化二股份有限公司共同提供信用担保；④子公司--北新物流有限公司的借款为289,500,000元，其中：190,000,000元贷款系由母公司--北新建材（集团）有限公司提供担保；99,500,000元贷款系由本公司提供担保。

    19、应付票据

出票单位                        票据种类      2003.12.31        出票日期

北新科技发展有限公司          银行承兑汇票    4,270,500.00     2003.11.07

北新科技发展有限公司          银行承兑汇票    1,000,000.00     2003.11.17

菲林格尔木业(上海)有限公司    银行承兑汇票      600,000.00     2003.11.28

合     计                                     5,870,500.00

出票单位                              到期日                         备注

北新科技发展有限公司              2004.03.07

北新科技发展有限公司              2004.03.17

菲林格尔木业(上海)有限公司        2004.02.28

合     计

    应付票据年末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    20、应付帐款

    （1）帐龄分析

                        2003.12.31                 2002.12.31

帐   龄

                   金    额       比例         金   额             比例

一年以内        116,459,527.49    90.54%    88,587,225.69          93.90%

一年至二年        9,753,702.65     7.58%     4,847,064.74           5.14%

二年至三年        1,519,469.57     1.18%       597,732.29           0.63%

三年以上            904,200.51     0.70%       310,220.83           0.33%

合   计         128,636,900.22   100.00%    94,342,243.55         100.00%

    （2）应付帐款年末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项如下:

股东单位名称             2003.12.31     2002.12.31     欠款时间  欠款原因

北新建材(集团)有限公司   8,306,779.53  4,292,430.47    一年以内    货款

合   计                  8,306,779.53  4,292,430.47

    （3）应付帐款年末余额较上年末增加34,294,656.67元，增加的比例为36.35%，增加的主要原因系本年度随着公司业务的发展、未结算的应付款项亦有所增加以及本年度新增加了北新集团隆尧石膏有限责任公司的会计报表，使得应付款项增加所致。

    （4）应付帐款欠款金额较大的明细单位列示如下：

欠款单位                              欠款金额     欠款时间      欠款原因

北新建材(集团)有限公司动力分厂    6,062,649.89     一年以内          货款

鸿洋企业公司                      5,500,992.20     一年以内          货款

深圳宏捷实业发展有限公司          5,287,541.77     一年以内          货款

K&T TRADING LDA                   4,235,167.00     一年以内          货款

包头陆合煤售运有限公司            3,483,592.59     一年以内          货款

    21、预收帐款

    （1）帐龄分析

                            2003.12.31                 2002.12.31

帐   龄

                        金    额      比例          金   额          比例

一年以内           38,886,232.32    92.49%    25,671,807.28        87.64%

一年至二年          2,508,365.53     5.97%     1,783,150.91         6.09%

二年至三年            511,812.52     1.22%       666,142.76         2.27%

三年以上              135,967.98     0.32%     1,170,831.63         4.00%

合   计            42,042,378.35   100.00%    29,291,932.58       100.00%

    （2）预收帐款年末余额中，帐龄在一年以上的预收款项为3,156,146.03元，无异常的大额未结算款项。

    （3）预收帐款年末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    （4）预收帐款年末余额较上年增加12,750,445.77元，增加的比例为43.53%，增加的主要原因系公司控股的北新物流有限公司年末的预收货款及其所属的深圳北新家居装饰设计工程有限公司的预收装修装饰工程款项增加所致。

    （5）预收帐款年末余额中，欠款金额较大的明细单位列示如下：

欠款单位                                 欠款金额     欠款时间   欠款原因

MARUBENI SINGAPORE PIE LTD           5,773,416.75     一年以内      货款

深圳市田贝纳美地板市场合泰建材商行   2,382,227.54     一年以内      货款

WEI WAN SHI                          1,569,493.35     一年以内      货款

深圳豪爵冷气设备有限公司               984,648.06   一年至二年      货款

北京集达房地产公司                     718,811.00     一年以内     工程款

    22、应付股利

单位名称                           未付原因                    2003.12.31

河北隆尧县双碑石膏矿         应付未付以前年度利润               91,073.24

北新筑根建筑化学品有限公司   应付未付以前年度利润               30,357.75

中新集团财务公司             应付未付以前年度利润               60,715.51

合     计                                                      182,146.50

单位名称                                                       2002.12.31

河北隆尧县双碑石膏矿

北新筑根建筑化学品有限公司

中新集团财务公司

合     计                                                            0.00

    应付股利年末余额系本公司的控股子公司-北新集团隆尧石膏有限责任公司以前年度应付未付的股利。

    23、应交税金

税   种                                   法定税率             2003.12.31

增值税                                 13.00%、17.00%        5,934,021.68

营业税                                      5.00%              563,248.56

消费税                                                          10,000.20

城市建设维护税                          1.00%、7.00%            38,149.26

企业所得税                                 15.00%            3,897,322.26

个人所得税                                超额累进             462,847.20

印花税

房产税                                                         187,050.00

海关关税                                                        13,010.01

车船使用税                                                        -160.00

土地使用税                                                       3,755.50

矿产资源税                                 2元/吨               47,453.38

利息税                                                          -2,669.86

合   计                                                     11,154,028.19

税   种                                                        2002.12.31

增值税                                                         923,042.35

营业税                                                         527,705.64

消费税

城市建设维护税                                                  48,508.17

企业所得税                                                   2,613,804.55

个人所得税                                                       2,778.98

印花税                                                           1,555.00

房产税                                                          82,565.02

海关关税                                                        95,196.08

车船使用税                                                        -160.00

土地使用税

矿产资源税

利息税

合   计                                                      4,294,995.79

    应交税金年末余额较上年末增加6,859,03     2.40元，增加的比例为159.70%，增加的主要原因系公司的控股子公司-北新物流有限公司本年度应交未交的增值税增加较多所致。

    24、其他应交款

项目                           法定税率        2003.12.31      2002.12.31

教育费附加            应缴流转税的3.00%         60,542.04        4,843.34

矿产资源补偿费          营业收入的2.00%        103,721.86

合  计                                         164,263.90        4,843.34

    25、其他应付款

    （1）帐龄分析

                                  2003.12.31                 2002.12.31

帐   龄

                         金    额        比例           金   额      比例

一年以内            27,179,208.92      67.83%      4,180,985.57    18.80%

一年至二年           3,220,943.18       8.04%     15,520,715.13    69.81%

二年至三年           6,385,169.68      15.93%      1,718,764.17     7.73%

三年以上             3,284,892.59       8.20%        812,941.06     3.66%

合   计             40,070,214.37     100.00%     22,233,405.93   100.00%

    （2）其他应付款年末余额较上年增加17,836,808.44元 ，增加的比例为80.23%，其主要原因系公司的控股子公司-北新物流有限公司应付深圳金众（集团）有限公司的工程决算款以及本年度合并了北新集团隆尧石膏有限责任公司的往来款项增加所致。

    （3）其他应付帐款年末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项如下:

股东单位名称            20023.12.31     2002.12.31   欠款时间   欠款原因

北新建材(集团)有限公司  6,856,682.53   4,406,965.79  一年以内    往来款

合   计                 6,856,682.53   4,406,965.79

    （4）其他应付款欠款金额较大的明细单位列示如下：

欠款单位                         欠款金额      欠款时间          欠款原因

深圳市金众(集团)有限公司     7,996,984.50      一年以内        工程决算款

北新建材(集团)有限公司       6,856,682.53      一年以内            往来款

福泰隆装饰材料经销部           300,000.00      一年以内            往来款

YILD’ER                       300,000.00      一年以内            往来款

深圳市嘉汇海实业有限公司       216,915.77      一年以内            往来款

    26、预提费用

类      别                            2002.12.31                 本期增加

水、电、气费                           60,552.60             5,167,481.41

采暖费                                 12,271.61

海运费                                275,511.35             2,887,679.48

银行借款利息                           39,803.75             3,172,473.03

折旧费（物流配送中心）              1,260,485.05             1,680,646.70

外加工费                                3,733.65                47,020.97

销售佣金                                                       818,391.64

房屋租赁费                                                     483,630.16

保安费（巴新公司）                                              39,732.71

电话费                                 11,560.41

合      计                          1,663,918.42            14,297,056.10

类      别                              本期减少               2003.12.31

水、电、气费                        4,884,378.23               343,655.78

采暖费                                 12,271.61

海运费                              3,163,190.83

银行借款利息                        3,212,276.78

折旧费（物流配送中心）              2,941,131.75

外加工费                               42,324.63                 8,429.99

销售佣金                              673,010.90               145,380.74

房屋租赁费                            424,066.16                59,564.00

保安费（巴新公司）                                              39,732.71

电话费                                 11,560.41

合      计                         15,364,211.30               596,763.22

    27、长期借款

借款单位                            2003.12.31             借款期限

中国银行北京分行                    23,000,000.00   2003.11.10-2008.11.10

中国工商银行北京市分行海淀支行      96,000,000.00   1999.12.29-2006.12.29

合    计                           119,000,000.00

借款单位                                年利率%                  借款条件

中国银行北京分行                          5.022                  信用借款

中国工商银行北京市分行海淀支行            5.589                  担保借款

合    计

    公司长期借款项目中，发生的担保借款是由公司的控股股东-北新建材（集团）有限公司提供信用担保。

    28、少数股东权益

股东名称                                   2002.12.31            本期增加

北京化二股份有限公司         （建塑）     53,249,141.39

北京市第二机床厂             （塑管）     14,898,578.09

中国新型建筑材料房地产开发                 1,007,501.23         15,262.68

北新建材（集团）有限公司     （房屋）     21,789,748.93

日本国新日本制铁株式会社                                    19,078,521.19

日本国丰田自动车株式会社                                    14,308,890.89

日本国三菱商事株式会社                                      14,308,890.89

国家建材工业局信息中心       （数码）      2,318,026.38

中国建筑材料工业协会         （数码）        463,605.27

中国建筑市场协会             （数码）        309,070.18

深圳市清创实业有限公司       （装饰）        617,250.64

中国化学建材股份有限公司     （物流）     46,202,758.25      7,555,811.11

河北隆尧县双碑石膏矿         (隆尧)                            392,076.56

北新建材(集团)有限公司       (隆尧)                          2,000,390.60

合    计                                 140,855,680.36     57,659,843.92

股东名称

北京化二股份有限公司                   本期减少               2003.12.31

北京市第二机床厂                   2,610,972.98            50,638,168.41

中国新型建筑材料房地产开发         3,756,970.87            11,141,607.22

北新建材（集团）有限公司                                    1,022,763.91

日本国新日本制铁株式会社             803,375.63            20,986,373.30

日本国丰田自动车株式会社                                   19,078,521.19

日本国三菱商事株式会社                                     14,308,890.89

国家建材工业局信息中心                                     14,308,890.89

中国建筑材料工业协会                 260,365.82             2,057,660.56

中国建筑市场协会                      52,073.16               411,532.11

深圳市清创实业有限公司                34,715.44               274,354.74

中国化学建材股份有限公司             107,008.10               510,242.54

河北隆尧县双碑石膏矿                                       53,758,569.36

北新建材(集团)有限公司                                        392,076.56

合    计                                                    2,000,390.60

                                   7,625,482.00           190,890,042.28

    29、股本（单位：股）

                                               本次变动增减（＋，－）

                                2002.12.31 发行

                                                   配股送股   公积金转股

                                           新股

一、尚未流通股份

1.发起人股份                347,000,000.00

其中：国家拥有股份

境内法人持有股份            347,000,000.00

外资法人持有股份

其他

2.募集法人股

3.内部职工股

4.优先股或其他

尚未流通股份合计            347,000,000.00

二、已流通股份

1.境内上市的人民币普通股    228,150,000.00

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已流通股份合计              228,150,000.00

三、股份总数                575,150,000.00

                         本次变动增减（＋，－）               2003.12.31

                               其           小计

                               他

一、尚未流通股份                                           347,000,000.00

1.发起人股份

其中：国家拥有股份                                         347,000,000.00

境内法人持有股份

外资法人持有股份

其他

2.募集法人股

3.内部职工股

4.优先股或其他                                             347,000,000.00

尚未流通股份合计

二、已流通股份                                             228,150,000.00

1.境内上市的人民币普通股

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他                                                     228,150,000.00

已流通股份合计

三、股份总数                                               575,150,000.00

    公司股本业经北京兴华会计师事务所2002年7月9日出具的《验资报告》验证确认（验资报告文号为“(2002)京会兴验字第295号”）。

    30、资本公积

项   目                     2002.12.31       本期增加        本期减少

股本溢价                481,711,925.47

资产评估增值准备             32,031.50

股权投资差额                                3,256,956.89

其他资本公积转入            160,201.13         10,860.00

合   计                 481,904,158.10      3,267,816.89

项   目                                                        2003.12.31

股本溢价                                                   481,711,925.47

资产评估增值准备                                                32,031.50

股权投资差额                                                 3,256,956.89

其他资本公积转入                                               171,061.13

合   计                                                    485,171,974.99

    31、盈余公积

项   目                     2002.12.31          本期增加        本期减少

法定盈余公积             48,343,088.46      8,680,168.18

法定公益金               47,826,906.10      8,651,798.00

任意盈余公积             75,096,466.13

合   计                 171,266,460.69     17,331,966.18

项   目                                                        2003.12.31

法定盈余公积                                                57,023,255.64

法定公益金                                                  56,478,704.10

任意盈余公积                                                75,096,466.13

合   计                                                    188,598,426.87

    32、未分配利润

本年度未分配利润变动情况         2003年度                        2002年度

期初未分配利润                   64,414,454.86              81,183,858.59

加：本期净利润                   70,243,809.02              90,491,619.15

减：提取法定盈余公积              8,680,168.18              10,494,261.44

提取法定公益金                    8,651,798.00              10,494,261.44

提取任意盈余公积

应付普通股股利                   34,509,000.00              28,757,500.00

转作股本的普通股股利                                        57,515,000.00

期末未分配利润                   82,817,297.70              64,414,454.86

    33、拟分配现金股利

项    目                          2003.12.31                   2002.12.31

拟分配现金股利                    46,012,000.00             34,509,000.00

合    计                          46,012,000.00             34,509,000.00

    根据公司第三届董事会第四次会议关于2003年度股利分配预案，公司将以2003年12月31日的股份总额575,150,000股为基数，按每10股向全体股东派发现金红利0.80元（含税），计拟分配现金股利46,012,000元。公司已根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》的有关规定相应调整了未分配利润和拟分配现金股利项目，并对年初数进行了追溯调整。上述股利分配政策尚需公司股东大会审议通过。

    34、外币报表折算差额

    公司外币报表折算差额的年末余额为1,792,268.46元，系公司的控股子公司-北新物流有限公司在本年度合并其海外全资子公司北新集团巴布亚新几内亚有限公司时，将其外币会计报表按照2003年末相关外币对人民币的汇率计算所产生的汇兑差额。

    35、主营业务收入及成本

                                               主营业务收入

项     目

                                2003年度                         2002年度

制造及销售                718,148,331.56                   741,101,593.76

贸易                       46,235,188.24                    87,822,516.98

出口                      219,196,460.27                   165,688,801.31

仓储                       10,799,725.72                     8,158,256.85

装修装饰                   30,197,611.34                    15,860,071.86

工程劳务                   12,125,749.53                     9,921,410.34

网络工程                    1,678,077.00                     2,924,292.20

合   计                 1,038,381,143.66                 1,031,476,943.30

                                              主营业务成本

项     目

                                2003年度                         2002年度

制造及销售                596,732,220.08                   613,855,714.02

贸易                       43,898,201.24                    65,339,022.55

出口                      178,901,981.71                   149,562,241.70

仓储                        1,680,646.70                     1,681,780.92

装修装饰                   20,270,002.70                    12,678,675.05

工程劳务                   11,030,646.09                     7,715,900.52

网络工程                    1,748,197.44                     2,513,498.28

合   计                   854,261,895.96                   853,346,833.04

                                                 毛利

项     目

                                  2003年度                       2002年度

制造及销售                  121,416,111.48                 127,245,879.74

贸易                          2,336,987.00                  22,483,494.43

出口                         40,294,478.56                  16,126,559.61

仓储                          9,119,079.02                   6,420,062.68

装修装饰                      9,927,608.64                   3,181,396.81

工程劳务                      1,095,103.44                   2,205,509.82

网络工程                        -70,120.44                     410,793.92

合   计                     184,119,247.70                 178,130,110.26

    本公司向前5名客户销售的收入及所占比例：

               2003年度                                2002年度

金额                        比例                  金额               比例

103,522,219.01             9.97%         56,962,450.69              5.52%

    36、主营业务税金及附加

项      目                             2003年度                  2002年度

营业税                             1,230,012.48                944,754.37

城市建设维护税                     1,430,930.27              1,455,543.03

教育费附加                           710,030.25                673,493.77

堤围费                                   593.49

资源税                               327,453.38

合     计                          3,699,019.87              3,073,791.17

    37、其他业务利润

                                          其他业务收入

项     目

                             2003年度                            2002年度

房屋出租                 6,462,589.05                        4,300,859.57

运输及劳务收入           1,924,231.74                           41,229.30

销售外购商品             5,356,093.15                        4,681,846.42

销售外购原料            15,605,300.98                        7,950,446.13

技术转让费收入              60,848.00                        2,735,034.00

其他                     1,892,874.45                        1,835,033.47

合    计                31,301,937.37                       21,544,448.89

                                        其他业务成本

                             2003年度                            2002年度

房屋出租                 2,273,094.59                        1,962,201.42

运输及劳务收入             557,692.19                          100,000.00

销售外购商品             4,784,110.89                        4,249,466.33

销售外购原料            14,662,413.49                        7,056,130.01

技术转让费收入               3,042.40                          570,410.80

其他                     1,429,285.51                        1,277,757.27

合    计                23,709,639.07                       15,215,965.83

                                         其他业务利润

                             2003年度                            2002年度

房屋出租                 4,189,494.46                        2,338,658.15

运输及劳务收入           1,366,539.55                          -58,770.70

销售外购商品               571,982.26                          432,380.09

销售外购原料               942,887.49                          894,316.12

技术转让费收入              57,805.60                        2,164,623.20

其他                       463,588.94                          557,276.20

合    计                 7,592,298.30                        6,328,483.06

    38、管理费用

    公司2003年度的管理费用为68,167,403.35元，较2002年度增加12,602,230.95元，增加的比例为22.68%。增加的原因主要是计提的坏账准备及存货跌价准备增加以及控股资子公司-北新物流有限公司本年度业务不断发展和扩大、本年度合并范围增加了北新集团隆尧石膏有限责任公司的会计、报表等，致使公司管理费用增加。

项      目                          2003年度                     2002年度

利息支出                       36,730,309.54                37,450,233.50

减：利息收入                   11,452,060.23                 6,909,089.97

汇兑损失                        1,230,311.19                   165,270.95

减：汇兑收益                    2,438,466.36                   605,257.97

其他                              331,304.23                -5,268,513.87

合     计                      24,401,398.37                24,832,642.64

    40、投资收益

    （1）公司投资收益组成如下：

项   目                              2003年度                    2002年度

股权投资收益                    14,419,267.98               12,298,603.54

股票、国债投资收益                 708,402.12                2,622,933.92

股权投资差额摊销                  -652,400.64                 -525,558.41

减：短期投资跌价准备              -873,162.52                 -440,732.75

减：长期投资减值准备            -1,268,683.31

债权投资收益                     1,660,000.00                8,000,000.00

股权转让收益                     1,312,011.58

合   计                         15,305,435.21               21,955,246.30

    （2）股权投资收益的明细单位组成情况：

被投资单位名称                                  所占比例         2003年度

山东新鲁南纸业有限公司                            30.00%       -83,328.84

北新集团隆尧石膏有限责任公司                      64.12%

成都西南北新建材有限公司                          30.00%        21,829.15

郯城新兴纸制品有限公司                            28.00%     7,997,343.70

武汉工大光纤传感科技股份有限公司                  20.00%       803,077.99

北京新材料孵化器有限公司                          60.00%        54,089.23

烁光特晶科技发展有限公司                          41.00%       642,595.51

北京绿创环保设备股份有限公司                      10.00%

中投信用担保有限公司                               1.00%       133,333.00

山东美林卫浴有限公司                              20.00%       127,135.46

北京新型建筑材料设计院有限公司                    75.00%

北京捷瑞信门窗有限公司                            75.00%      -360,804.98

深圳北新房地产经纪有限公司                        60.00%    -2,510,872.88

深圳百安居装饰建材有限公司                        35.00%     9,700,974.15

深圳北新家居有限公司                              100.00    -2,706,103.51

大象资产管理有限公司                              11.11%       600,000.00

合    计                                                    14,419,267.98

被投资单位名称                                                   2002年度

山东新鲁南纸业有限公司                                         345,178.02

北新集团隆尧石膏有限责任公司                                   140,573.12

成都西南北新建材有限公司                                          -113.56

郯城新兴纸制品有限公司                                       9,612,658.30

武汉工大光纤传感科技股份有限公司                               720,558.10

北京新材料孵化器有限公司                                        18,289.80

烁光特晶科技发展有限公司                                       590,096.31

北京绿创环保设备股份有限公司                                   100,000.00

中投信用担保有限公司

山东美林卫浴有限公司

北京新型建筑材料设计院有限公司                                -376,143.58

北京捷瑞信门窗有限公司                                        -418,674.47

深圳北新房地产经纪有限公司                                    -335,907.15

深圳百安居装饰建材有限公司                                   1,902,088.65

深圳北新家居有限公司

大象资产管理有限公司

合    计                                                    12,298,603.54

    上述股权投资收益的确认依据为：山东新鲁南纸业有限公司、郯城新兴纸品有限公司两公司根据山东天恒信有限责任会计师事务所出具的“天恒信审报字[2004]第3031、3007号”审计报告调整；成都西南北新建材有限公司根据四川成都佳信会计师事务所出具的“成佳会审（2004）第004号”审计报告调整；烁光特晶科技发展有限公司根据北京中兴新世纪会计师事务所有限责任公司出具的“中兴新世纪审字[2004]第4001号”审计报告调整；山东美林卫浴有限公司根据山东正源和信会计师事务所出具的“鲁正审字[2004]4051号”审计报告调整；北京捷瑞信门窗有限公司根据北京昊伦中天会计师事务所有限责任公司出具的“昊伦中天会字（2004）第30号”审计报告调整；深圳北新家居有限公司依据深圳鹏城会计师事务所有限责任公司于2004年2月18日出具的审计报告（报告文号为“深鹏城会[2004]第176号”）进行调整；北新集团巴布亚新几内亚有限公司根据KAPIASSOCIATES CERTIFIED PRACTISING ACCOUNTANTS(中文名：卡沛会计师事务所)于2004年2月16日出具的审计报告进行调整；而深圳百安居装饰建材有限公司则是根据普华永道会计师事务所出具的审计报告（报告文号为“普华永道中天深审字[2004]第20号”）进行调整。

    （3）股权投资差额摊销情况：

被投资单位名称                              摊销期限             2003年度

山东新鲁南纸业有限公司                        20年             -70,015.00

北新集团隆尧石膏有限责任公司                  30年

郯城新兴纸制品有限公司                        10年            -392,000.00

北京新型建筑材料设计院有限公司                10年            -112,385.64

深圳北新家居装饰设计工程有限公司                               -78,000.00

合    计                                                      -652,400.64

被投资单位名称                                                   2002年度

山东新鲁南纸业有限公司                                         -70,015.00

北新集团隆尧石膏有限责任公司                                    -9,287.00

郯城新兴纸制品有限公司                                        -392,000.00

北京新型建筑材料设计院有限公司                                 -56,192.82

深圳北新家居装饰设计工程有限公司                                 1,936.41

合    计                                                      -525,558.41

    41、补贴收入

项    目                          2003年度                       2002年度

产品免增值税收入*                14,848,756.01              15,443,522.41

出口商品贴息收入**                1,071,566.62               1,547,258.82

合    计                         15,920,322.63              16,990,781.23

    *系公司根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神并经北京市国家税务局批复同意而计入的本年度生产岩棉、矿棉吸声板、石膏板销售收入依法免征的增值税部分。

    **  系公司控股的子公司-北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局、深圳市财政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则》的通知精神，对其2003年度实现的一般现汇出口贸易收汇按人民币0.06元/美元的标准计算的财政贴息收入。

    42、营业外收入

项    目                                    2003年度             2002年度

罚款净收入                                  43,200.54           22,180.00

处理固定资产净收益                          65,959.59           39,941.56

其他                                        53,509.55          155,934.45

合    计                                   162,669.68          218,056.01

    43、营业外支出

项    目                                    2003年度             2002年度

固定资产清理净损失                       1,481,137.45          250,118.02

罚款、滞纳金支出                            20,300.00           28,795.30

捐赠支出                                    10,000.00

其他                                       140,168.17          124,155.73

合    计                                 1,651,605.62          403,069.05

    (六)母公司会计报表主要项目注释

    1、短期投资

                                          2003.12.31

项   目

                        投资金额             跌价准备            投资净值

委托贷款

债券投资                104,315,423.46     1,313,605.27    103,001,818.19

基金投资                    100,000.00           290.00         99,710.00

合 计                   104,415,423.46     1,313,895.27    103,101,528.19

                                      2002.12.31

项   目

                    投资金额           跌价准备                  投资净值

委托贷款            1,000,000.00                             1,000,000.00

债券投资          103,481,624.64       426,062.75          103,055,561.89

基金投资              100,000.00        14,670.00               85,330.00

合 计             104,581,624.64       440,732.75          104,140,891.89

    债券投资系公司为使资金得到有效利用，将暂时闲置的资金投入国债市场购买的国债；年末计提的短期投资跌价准备是于2003年末按照短期投资的帐面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。

    2、应收帐款

                                          2003.12.31

帐    龄

                   金   额                比例                   坏帐准备

一年以内        76,101,374.89              67.55%              761,013.75

一年至二年      17,112,500.49              15.19%              855,625.02

二年至三年      12,535,195.08              11.13%            1,253,519.51

三年以上         6,911,581.33               6.13%            2,073,474.40

合    计       112,660,651.79             100.00%            4,943,632.68

帐    龄

                               净额                      坏帐准备计提比例

一年以内                    75,340,361.14                           1.00%

一年至二年                  16,256,875.47                           5.00%

二年至三年                  11,281,675.57                          10.00%

三年以上                     4,838,106.93                          30.00%

合    计                   107,717,019.11

                                       2002.12.31

帐    龄

                   金   额              比例                     坏帐准备

一年以内        83,820,964.19            69.20%                838,209.64

一年至二年      21,884,902.52            18.06%              1,094,245.13

二年至三年       8,581,806.04             7.08%                858,180.60

三年以上         6,860,565.73             5.66%              2,058,169.72

合    计       121,148,238.48           100.00%              4,848,805.09

帐    龄

                                     净额                坏帐准备计提比例

一年以内                          82,982,754.55                     1.00%

一年至二年                        20,790,657.39                     5.00%

二年至三年                         7,723,625.44                    10.00%

三年以上                           4,802,396.01                    30.00%

合    计                         116,299,433.39

    截至2003年12月31日，母公司应收帐款中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的往来款项如下:

股东单位名称                     2003.12.31                  2002.12.31

北新建材(集团)有限公司                                       2,845,534.97

合   计                                                      2,845,534.97

股东单位名称                                  欠款时间           欠款原因

北新建材(集团)有限公司                        一年以内             往来款

合   计

    3、其他应收款

                                           2003.12.31

帐    龄

                         金   额         比例                    坏帐准备

一年以内              16,087,494.53     90.08%                 160,874.95

一年至二年               103,729.35      0.58%                   5,186.47

二年至三年                72,322.22      0.40%                   7,232.22

三年以上               1,596,924.25      8.94%                 479,077.27

合    计              17,860,470.35    100.00%                 652,370.91

帐    龄

                           净额                          坏帐准备计提比例

一年以内                15,926,619.58                               1.00%

一年至二年                  98,542.88                               5.00%

二年至三年                  65,090.00                              10.00%

三年以上                 1,117,846.98                              30.00%

合    计                17,208,099.44

                                               2002.12.31

帐    龄

                   金   额                 比例                  坏帐准备

一年以内        15,610,079.35               97.80%             156,100.79

一年至二年         171,130.64                1.07%               8,556.54

二年至三年         180,000.00                1.13%              18,000.00

三年以上

合    计        15,961,209.99              100.00%             182,657.33

帐    龄

                    净额                                 坏帐准备计提比例

一年以内         15,453,978.56                                      1.00%

一年至二年          162,574.10                                      5.00%

二年至三年          162,000.00                                     10.00%

三年以上                                                           30.00%

合    计         15,778,552.66

    截至2003年12月31日，母公司其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

    4、长期股权投资

    （1）长期股权投资组成情况

                                            2003.12.31

项   目

                          投资金额           跌价准备            投资净值

其他股权投资             611,508,177.74                    611,508,177.74

其中：股权投资差额         3,729,962.79                      3,729,962.79

合   计                  611,508,177.74                    611,508,177.74

                                        2002.12.31

项   目

                           投资金额      跌价准备                投资净值

其他股权投资             587,831,242.13                    587,831,242.13

其中：股权投资差额         4,222,390.00                      4,222,390.00

合   计                  587,831,242.13                    587,831,242.13

    （2）其他股权投资本期增减变动

被投资单位名称                             2002.12.31          本年增加

北新建塑有限公司                         65,082,283.92

北新塑管有限公司                         22,347,867.13

北京北新建材商贸有限公司                  4,030,004.93          61,050.71

山东新鲁南纸业有限公司                   26,619,603.26

北新集团隆尧石膏有限责任公司              2,778,960.52       1,698,293.78

成都西南北新建材有限公司                    161,984.05          21,829.15

郯城新兴纸品有限公司                     31,076,897.96       7,605,343.70

武汉工大光纤传感科技股份有限公司          9,780,326.80         803,077.99

北新物流有限公司                        202,345,163.80      16,195,939.79

北京绿创环保设备股份有限公司              8,670,000.00

北京天地东方超硬材料有限责任公司          4,500,000.00

北京新材料孵化器有限公司                  2,982,218.18          64,949.23

烁光特晶科技发展有限公司                 21,220,242.30         642,595.51

北新房屋有限公司                        176,235,689.28

中投信用担保有限公司                     10,000,000.00

山东美林卫浴有限公司                                        13,299,725.00

南京金榜房地产开发有限公司                                  49,904,100.00

合  计                                  587,831,242.13      90,296,904.86

被投资单位名称                             本年减少           2003.12.31

北新建塑有限公司                          3,191,189.20      61,891,094.72

北新塑管有限公司                          5,635,456.31      16,712,410.82

北京北新建材商贸有限公司                                     4,091,055.64

山东新鲁南纸业有限公司                      153,343.84      26,466,259.42

北新集团隆尧石膏有限责任公司                                 4,477,254.30

成都西南北新建材有限公司                                       183,813.20

郯城新兴纸品有限公司                                        38,682,241.66

武汉工大光纤传感科技股份有限公司                            10,583,404.79

北新物流有限公司                          3,506,826.18     215,034,277.41

北京绿创环保设备股份有限公司                                 8,670,000.00

北京天地东方超硬材料有限责任公司                             4,500,000.00

北京新材料孵化器有限公司                                     3,047,167.41

烁光特晶科技发展有限公司                                    21,862,837.81

北新房屋有限公司                         54,133,153.72     122,102,535.56

中投信用担保有限公司                                        10,000,000.00

山东美林卫浴有限公司                                        13,299,725.00

南京金榜房地产开发有限公司                                  49,904,100.00

合  计                                   66,619,969.25     611,508,177.74

    （3）股权投资差额

被投资单位名称                        摊销期限                   初始金额

山东新鲁南纸业有限公司                 20年                  1,400,300.00

北新集团隆尧石膏有限责任公司           30年                    256,586.56

郯城新兴纸制品有限公司                 10年                  3,920,000.00

合   计                                                      5,576,886.56

被投资单位名称                                2002.12.31         本年增加

山东新鲁南纸业有限公司                      1,050,225.00

北新集团隆尧石膏有限责任公司                  232,165.00       -22,013.44

郯城新兴纸制品有限公司                      2,940,000.00

合   计                                     4,222,390.00       -22,013.44

被投资单位名称                            本年摊销               累计摊销

山东新鲁南纸业有限公司                   70,015.00             420,090.00

北新集团隆尧石膏有限责任公司              8,398.77              54,833.77

郯城新兴纸制品有限公司                  392,000.00           1,372,000.00

合   计                                 470,413.77           1,846,923.77

被投资单位名称                          2003.12.31               形成原因

山东新鲁南纸业有限公司                  980,210.00           收购股权差价

北新集团隆尧石膏有限责任公司            201,752.79           收购股权差价

郯城新兴纸制品有限公司                2,548,000.00           收购股权差价

合   计                               3,729,962.79

    （4）其他股权投资资料

被投资单位名称                          投资年限                 投资比例

北新建塑有限公司                          20年                     55.00%

北新塑管有限公司                          20年                     60.00%

北京北新建材商贸有限公司                  20年                     80.00%

山东新鲁南纸业有限公司                    20年                     30.00%

北新集团隆尧石膏有限责任公司              30年                     64.12%

成都西南北新建材有限公司                  20年                     30.00%

郯城新兴纸品有限公司                      20年                     28.00%

武汉工大光纤传感科技股份有限公司          20年                     20.00%

北新物流有限公司                          49年                     80.00%

北京绿创环保设备股份有限公司              长期                     10.00%

北京天地东方超硬材料有限责任公司          长期                     15.00%

北京新材料孵化器有限公司                  20年                     60.00%

烁光特晶科技发展有限公司                  50年                     41.00%

北新房屋有限公司                          20年                     64.00%

中投信用担保有限公司                                                1.00%

山东美林卫浴有限公司                      30年                     20.00%

南京金榜房地产开发有限公司                37年                     22.83%

合  计

被投资单位名称                       初始投资金额            累计权益增加

北新建塑有限公司                      55,000,000.00          6,891,094.72

北新塑管有限公司                      30,000,000.00        -13,287,589.18

北京北新建材商贸有限公司               8,000,000.00         -3,908,944.36

山东新鲁南纸业有限公司                19,500,000.00          5,986,049.42

北新集团隆尧石膏有限责任公司           3,847,380.00            428,121.51

成都西南北新建材有限公司                 150,000.00             33,813.20

郯城新兴纸品有限公司                  13,845,076.13         22,289,165.53

武汉工大光纤传感科技股份有限公司       8,175,524.00          2,407,880.79

北新物流有限公司                     172,542,468.20         42,491,809.21

北京绿创环保设备股份有限公司           8,670,000.00

北京天地东方超硬材料有限责任公司       4,500,000.00

北京新材料孵化器有限公司               3,010,860.00             36,307.41

烁光特晶科技发展有限公司              20,500,000.00          1,362,837.81

北新房屋有限公司                     128,000,000.00         -5,897,464.44

中投信用担保有限公司                  10,000,000.00

山东美林卫浴有限公司                  13,172,589.54            127,135.46

南京金榜房地产开发有限公司            49,904,100.00

合  计                               548,817,997.87         58,960,217.08

被投资单位名称                                                 2003.12.31

北新建塑有限公司                                            61,891,094.72

北新塑管有限公司                                            16,712,410.82

北京北新建材商贸有限公司                                     4,091,055.64

山东新鲁南纸业有限公司                                      25,486,049.42

北新集团隆尧石膏有限责任公司                                 4,275,501.51

成都西南北新建材有限公司                                       183,813.20

郯城新兴纸品有限公司                                        36,134,241.66

武汉工大光纤传感科技股份有限公司                            10,583,404.79

北新物流有限公司                                           215,034,277.41

北京绿创环保设备股份有限公司                                 8,670,000.00

北京天地东方超硬材料有限责任公司                             4,500,000.00

北京新材料孵化器有限公司                                     3,047,167.41

烁光特晶科技发展有限公司                                    21,862,837.81

北新房屋有限公司                                           122,102,535.56

中投信用担保有限公司                                        10,000,000.00

山东美林卫浴有限公司                                        13,299,725.00

南京金榜房地产开发有限公司                                  49,904,100.00

合  计                                                     607,778,214.95

    （5）截至2003年12月31日，公司其他股权投资未发现有减值之事项发生，故本期未计提长期投资减值准备。

    5、长期债权投资

    （1）长期债权投资组成情况

                                            2003.12.31

项  目

                           投资金额          跌价准备            投资净值

其他债权投资              30,000,000.00

其中：应收利息

合  计                    30,000,000.00

                                            2002.12.31

项  目

                          投资金额          跌价准备             投资净值

其他债权投资             70,000,000.00                      70,000,000.00

其中：应收利息

合  计                   70,000,000.00                      70,000,000.00

    （2）债权投资本期增减变动

                                           2003.12.31

被投资单位名称

                             本金            应收利息                合计

南京新型房地产公司

北新塑管有限公司         30,000,000.00                      30,000,000.00

合计                     30,000,000.00                      30,000,000.00

                                           2002.12.31

被投资单位名称

                           本金              应收利息                合计

南京新型房地产公司      40,000,000.00                       40,000,000.00

北新塑管有限公司        30,000,000.00                       30,000,000.00

合计                    70,000,000.00                       70,000,000.00

    公司期初对南京新型房地产公司（已更名为“南京金榜房地产开发有限公司”）的债权投资已于本年度到期，根据双方先期达成的合作意向，本公司已将其转为对南京金榜房地产开发有限公司的股权投资。

    （3）其他相关资料

被投资单位名称                  投资年限                       最低收益率

北新塑管有限公司                  2年                              5.589%

被投资单位名称                   到期日                              备注

北新塑管有限公司               2003.12.31                            借款

    *系公司借给控股子公司-北新塑管有限公司的资金，并按照银行同期利率收取资金利息。

    （4）公司债权投资未发现有减值之事项发生，故本年度未计提长期投资减值准备。

    6、投资收益

    （1）公司投资收益组成如下：

项    目                                   2003年度          2002年度

股权投资收益                              12,873,798.83     17,300,143.62

债券投资收益                                 708,402.12      2,622,933.92

股权投资差额摊销                            -470,413.77       -471,302.00

短期投资跌价准备                            -873,162.52       -440,732.75

债权投资收益                               1,660,000.00      8,000,000.00

股权转让收益                               1,312,011.58

合    计                                  15,210,636.24     27,011,042.79

    （2）股权投资收益的明细单位组成：

被投资单位名称                           所占比例                2003年度

北新建塑有限公司                          55.00%            -3,191,189.20

北新塑管有限公司                          60.00%            -5,635,456.31

北京北新建材商贸有限公司                  80.00%                61,050.71

北新物流有限公司                          80.00%            16,195,939.79

山东新鲁南纸业有限公司                    30.00%               -83,328.84

北新集团隆尧石膏有限责任公司              64.12%               381,123.53

成都西南北新建材有限公司                  30.00%                21,829.15

郯城新兴纸制品有限公司                    28.00%             7,997,343.70

武汉工大光纤传感科技股份有限公司          20.00%               803,077.99

北京新材料孵化器有限公司                  60.00%                54,089.23

烁光特晶科技发展有限公司                  41.00%               642,595.51

北新房屋有限公司                          64.00%            -4,633,744.89

北京绿创环保设备股份有限公司              10.00%

中投信用担保有限公司                       1.00%               133,333.00

山东美林卫浴有限公司                      20.00%               127,135.46

合   计                                                     12,873,798.83

被投资单位名称                                                   2002年度

北新建塑有限公司                                               916,541.52

北新塑管有限公司                                            -6,319,561.45

北京北新建材商贸有限公司                                      -746,806.38

北新物流有限公司                                            13,698,835.72

山东新鲁南纸业有限公司                                         345,178.02

北新集团隆尧石膏有限责任公司                                   140,573.12

成都西南北新建材有限公司                                          -113.56

郯城新兴纸制品有限公司                                       9,612,658.30

武汉工大光纤传感科技股份有限公司                               720,558.10

北京新材料孵化器有限公司                                        18,289.80

烁光特晶科技发展有限公司                                       590,096.31

北新房屋有限公司                                            -1,776,105.88

北京绿创环保设备股份有限公司                                   100,000.00

中投信用担保有限公司

山东美林卫浴有限公司

合   计                                                     17,300,143.62

    (七)关联方关系及其交易

    1、存在控制关系的关联方

    除注释四（1）所示未纳入合并范围的控股子公司外存在控制关系的关联方情况：

企业名称                     注册地址                            主营业务

北新建材(集团)有限公司        北京市      新型建筑材料,装饰材料及配套产品

                                                 等的技术开发、制造、销售

企业名称                         与公司关系     经济性质         法人代表

北新建材(集团)有限公司           母公司          国有独资          宋志平

    2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化

企业名称                       2002.12.31       本期增加         本期减少

北新建材(集团)有限公司         337,170,000.00

企业名称                                                       2003.12.31

北新建材(集团)有限公司                                     337,170,000.00

    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元）

                                       2002.12.31             本期增加

企业名称

                                     金额        比例      金额     比例

北新建材(集团)有限公司              34,700.00    60.33%

                               本期减少                     2003.12.31

企业名称

                              金额      比例           金额         比例

北新建材(集团)有限公司                               34,700.00     60.33%

    4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系

    除注释四（2）所示联营公司外不存在控制关系的关联方如下：

企业名称                                                     与本公司关系

北新济南销售公司                                                 联属公司

合肥皖龙新型建筑材料联营公司                                     联属公司

大连筑根新型建材公司                                             联属公司

北京筑根北新建材销售中心                                         联属公司

北新国际有限公司                                                 联属公司

北新澳大利亚有限公司                                             联属公司

北新建材(集团)有限公司销售中心                                   联属公司

北新集团储运公司                                                 联属公司

北新建材机械厂                                                   联属公司

北京筑根技术公司                                                 联属公司

北京市海淀辰龙装饰装修有限公司                                   联属公司

北京筑根建筑化学品有限公司                                       联属公司

北新建材(集团)有限公司深圳销售中心                               联属公司

北新建材(集团)有限公司进出口部                                   联属公司

北新科技发展有限公司                                             联属公司

日本国新日本制铁株式会社                                 控股子公司之股东

北京新型材料建筑设计研究院有限公司                             控股孙公司

中国建筑材料集团公司                                       北新集团之股东

河北隆尧双碑石膏矿                                       控股子公司之股东

深圳清创实业有限公司                                     控股孙公司之股东

中国化学建材股份有限公司                             与本公司同一控股股东

中国新型建筑材料房地产开发公司                           控股子公司之股东

北京第二机床厂                                           控股子公司之股东

北京化二股份有限公司                                     控股子公司之股东

    5、关联方应收应付款项余额

项目及关联方名称                                               2003.12.31

应收帐款

北新建材(集团)有限公司                                       5,725,943.90

大连筑根新型建材公司                                         3,197,536.13

成都西南北新建材有限公司                                    10,239,983.54

合肥皖龙新型建筑材料公司                                     1,041,244.95

北京筑根北新建材销售中心                                       874,923.13

北新济南销售公司                                               362,333.84

北新建材机械厂                                                 946,856.64

深圳百安居装饰建材有限公司                                     412,995.80

北新科技发展有限公司                                         5,020,938.39

北京捷瑞信门窗有限公司                                       2,785,380.92

北京市海淀区辰龙装饰装修公司                                   483,406.74

深圳北新家居有限公司                                         3,572,676.16

BNBM INTERNATIONAL CO.,LTD                                  29,230,012.47

TRIDER DISTRIBUTION CENTER                                  16,119,020.78

合计                                                        80,013,253.39

预付帐款

北京新型材料建筑设计研究院有限公司                                   0.00

北京市海淀辰龙装饰装修公司                                     687,400.00

深圳百安居装饰建材有限公司                                      88,694.20

北新国际有限公司                                                     0.00

深圳北新家居有限公司                                            20,000.00

北新建材(集团)有限公司                                         865,555.50

合计                                                         1,661,649.70

其他应收款

中国新型建筑材料房地产开发公司                                       0.00

北新建材(集团)有限公司                                         208,136.10

北京第二机床厂                                                 595,226.50

北京烁光特晶科技有限公司                                             0.00

北京捷瑞信门窗有限公司                                         431,786.28

北新国际有限公司                                            10,666,237.14

北新深圳销售中心                                                     0.00

北新澳大利亚有限公司                                                 0.00

深圳北新房地产经纪有限公司                                   4,108,586.40

中国化学建材股份有限公司                                         6,828.05

北新科技发展有限公司                                         9,990,156.76

深圳清创实业有限公司                                             4,200.00

深圳百安居装饰建材有限公司                                         423.00

深圳北新家居有限公司                                        44,984,638.13

中国建筑材料集团公司                                           116,000.00

珠江建材实业有限公司                                            43,826.48

TRIDER DISTRIBUTION CENTER                                   1,028,220.22

合计                                                        72,184,265.06

应付帐款

北新集团储运公司                                               211,871.15

北新建材（集团）有限公司                                     8,306,779.53

山东新鲁南纸业有限公司                                               0.00

北新集团隆尧石膏有限责任公司                                         0.00

北京筑根北新建材销售中心                                         7,841.30

北京化二股份有限公司                                         1,595,466.67

北新家园物业有限公司                                           586,067.32

北京市海淀辰龙装饰装修公司                                     721,485.00

北新科技发展有限公司                                                 0.00

深圳百安居装饰建材有限公司                                           0.00

北京新型材料建筑设计研究院有限公司                              26,600.00

合计                                                        11,456,110.97

预收帐款

成都西南北新建材有限公司                                             0.00

北京捷瑞信门窗有限公司                                               0.00

北新国际有限公司                                                     0.00

深圳百安居装饰建材有限公司                                           0.00

北京市海淀辰龙装饰装修公司                                           0.00

北京烁光特晶科技有限公司                                        26,305.00

合计                                                            26,305.00

其他应付款

北新建材(集团)有限公司                                       6,856,682.53

北新家园物业有限公司                                                 0.00

北京第二机床厂                                                       0.00

中国新型建筑材料房地产开发公司                                       0.00

深圳百安居装饰建材有限公司                                           0.00

南京金榜房地产开发有限公司                                   9,904,100.00

河北隆尧双碑石膏矿                                              49,880.00

北新深圳销售中心                                               868,058.68

合计                                                        17,678,721.21

项目及关联方名称                                     2002.12.31     备注

应收帐款

北新建材(集团)有限公司                             2,858,034.97

大连筑根新型建材公司                               3,083,217.71

成都西南北新建材有限公司                           9,567,742.37

合肥皖龙新型建筑材料公司                             856,409.92

北京筑根北新建材销售中心                           1,602,930.60

北新济南销售公司                                     339,746.78

北新建材机械厂                                     1,746,856.64

深圳百安居装饰建材有限公司                           548,958.18

北新科技发展有限公司                               2,014,400.24

北京捷瑞信门窗有限公司                                     0.00

北京市海淀区辰龙装饰装修公司                               0.00

深圳北新家居有限公司                                       0.00

BNBM INTERNATIONAL CO.,LTD                                 0.00

TRIDER DISTRIBUTION CENTER                                 0.00

合计                                              22,618,297.41

预付帐款

北京新型材料建筑设计研究院有限公司                   100,000.00

北京市海淀辰龙装饰装修公司                           447,856.00

深圳百安居装饰建材有限公司                           108,406.84

北新国际有限公司                                   7,563,980.96

深圳北新家居有限公司                                       0.00

北新建材(集团)有限公司                                     0.00

合计                                               8,220,243.80

其他应收款

中国新型建筑材料房地产开发公司                       563,500.00

北新建材(集团)有限公司                             3,015,742.67

北京第二机床厂                                     2,731,758.95

北京烁光特晶科技有限公司                             590,000.00

北京捷瑞信门窗有限公司                               969,840.80

北新国际有限公司                                  18,538,384.12

北新深圳销售中心                                  14,943,000.00

北新澳大利亚有限公司                               2,557,173.35

深圳北新房地产经纪有限公司                         1,634,276.65

中国化学建材股份有限公司                           2,500,293.54

北新科技发展有限公司                               4,316,213.97

深圳清创实业有限公司                                   4,200.00

深圳百安居装饰建材有限公司                                 0.00

深圳北新家居有限公司                                       0.00

中国建筑材料集团公司                                       0.00

珠江建材实业有限公司                                       0.00

TRIDER DISTRIBUTION CENTER                                 0.00

合计                                              52,364,384.05

应付帐款

北新集团储运公司                                     778,124.40

北新建材（集团）有限公司                           4,292,430.47

山东新鲁南纸业有限公司                                47,292.66

北新集团隆尧石膏有限责任公司                       2,738,667.26

北京筑根北新建材销售中心                               7,841.30

北京化二股份有限公司                               1,000,000.00

北新家园物业有限公司                                 357,187.32

北京市海淀辰龙装饰装修公司                           418,342.00

北新科技发展有限公司                                 200,987.05

深圳百安居装饰建材有限公司                           241,753.58

北京新型材料建筑设计研究院有限公司                         0.00

合计                                              10,082,626.04

预收帐款

成都西南北新建材有限公司                             231,789.00

北京捷瑞信门窗有限公司                               309,288.89

北新国际有限公司                                   1,632,330.99

深圳百安居装饰建材有限公司                           241,753.58

北京市海淀辰龙装饰装修公司                               854.58

北京烁光特晶科技有限公司                              26,305.00

合计                                               2,442,322.04

其他应付款

北新建材(集团)有限公司                             4,406,965.79

北新家园物业有限公司                                 279,664.68

北京第二机床厂                                        19,953.54

中国新型建筑材料房地产开发公司                       343,604.82

深圳百安居装饰建材有限公司                           701,494.11

南京金榜房地产开发有限公司                                 0.00

河北隆尧双碑石膏矿                                         0.00

北新深圳销售中心                                           0.00

合计                                               5,751,682.94

    6、关联交易

关联方名称                                    交易内容           2003年度

山东新鲁南纸业有限公司                      购买护面纸      35,085,230.77

北新集团隆尧石膏有限责任公司                购买石膏石

北新集团储运公司                    接受运输、装卸服务       3,981,444.77

北京筑根建筑化学品有限公司                  购买发泡剂         962,369.23

北京化二股份有限公司                      购买聚氯乙烯      31,396,033.07

北京捷瑞信门窗有限公司                        出售产品       3,721,045.30

北新建材(集团)有限公司销售中心                销售产品       8,960,772.17

北京新型建材厂济南销售公司                    销售产品      11,981,772.94

合肥皖龙新型建筑材料联营公司                  销售产品       2,465,242.76

大连筑根新型建材公司                          销售产品         466,341.86

北京筑根北新建材销售中心                      销售产品

成都西南北新建材有限公司                      销售产品      21,925,446.73

北新建材(集团)有限公司动力分厂            支付水电汽费      22,242,380.45

北新建材(集团)有限公司                  支付土地使用费       1.007,175.00

北新建材(集团)有限公司                  支付商标使用费       1,000,000.00

北新建材(集团)有限公司                      销售原材料       3,827,440.94

中国化学建材股份有限公司                      利息收入          62,568.75

深圳百安居装饰建材有限公司                    仓储收入      10,694,725.72

深圳百安居装饰建材有限公司                    销售商品       1,847,011.57

深圳北新家居有限公司                      借款利息收入         915,237.50

深圳北新家居有限公司                          销售收入         396,905.20

北新科技发展有限公司                          销售收入       3,177,489.50

北新科技发展有限公司                          采购支出         211,477.14

北新科技发展有限公司                      借款利息收入         280,200.07

北新国际有限公司                          借款利息收入       1,108,638.93

北京烁光特晶科技有限公司                收取房屋租赁费

北新建材（集团）有限公司                转让开放式基金      40,200,000.00

北京新型材料建筑设计研究院有限公司          支付设计费         306,400.00

北京市海淀辰龙装饰装修公司                    工程收入

北新建材机械厂                              购买原材料

日本国新日本制铁株式会社                 TSW技术培训费       3,826,165.60

日本国新日本制铁株式会社            薄板钢骨工程技术费       5,731,238.13

关联方名称                                                       2002年度

山东新鲁南纸业有限公司                                      44,109,690.48

北新集团隆尧石膏有限责任公司                                 8,589,065.78

北新集团储运公司                                             3,184,562.28

北京筑根建筑化学品有限公司                                   1,055,220.51

北京化二股份有限公司                                        42,261,397.79

北京捷瑞信门窗有限公司

北新建材(集团)有限公司销售中心                              10,143,180.28

北京新型建材厂济南销售公司                                  11,599,393.43

合肥皖龙新型建筑材料联营公司                                 2,017,577.28

大连筑根新型建材公司                                         1,399,676.49

北京筑根北新建材销售中心                                     4,766,903.08

成都西南北新建材有限公司                                    22,827,758.19

北新建材(集团)有限公司动力分厂                              24,201,968.00

北新建材(集团)有限公司                                       1,007,175.00

北新建材(集团)有限公司                                       1,000,000.00

北新建材(集团)有限公司                                       1,928,610.68

中国化学建材股份有限公司                                       226,781.25

深圳百安居装饰建材有限公司                                   8,101,843.60

深圳百安居装饰建材有限公司

深圳北新家居有限公司

深圳北新家居有限公司

北新科技发展有限公司

北新科技发展有限公司

北新科技发展有限公司

北新国际有限公司

北京烁光特晶科技有限公司                                       122,148.00

北新建材（集团）有限公司

北京新型材料建筑设计研究院有限公司                             200,000.00

北京市海淀辰龙装饰装修公司                                   3,371,725.19

北新建材机械厂                                               4,246,856.64

日本国新日本制铁株式会社

日本国新日本制铁株式会社

    根据新日本制铁株式会社、北新建材（集团）有限公司及本公司控股的子公司-北新房屋有限公司等三家单位于2002年9月29日签订的“KC型结构房屋技术”引进合同转让合同规定，北新建材（集团）有限公司将其从新日本制铁株式会社引进的“KC型结构房屋技术”转让给北新房屋有限公司，转让的价格为人民币1,350,071.22元。

    (八)或有事项

    1、公司对控股子公司-北新物流有限公司在中国建国建设银行深圳市八卦岭支行借款提供2亿元授信额度担保，保证期间按照对债务人每笔融资业务分别计算，自每笔业务起始日止该笔融资业务的债务履行期限届满之日后两年止；对控股子公司北新建塑有限公司在中国银行北京市昌平支行借款提供3,000万元的授信额度担保，期限为一年，自2003年8月13日至2004年8月12日止；

    2、公司于2003年7月4日、2003年9月22日、2003年8月26日和2003年9月10日分别与招商银行北京分行、中国银行北京市分行、中国民生银行股份有限公司及上海浦东发展银行北京分行黄寺支行签署了金额为人民币5,000万元、1亿元、1亿元和1亿元的授信额度合同（或协议书），授信期限一年，在此期间公司可循环使用上述授信额度。

    3、本公司没有需说明的其他或有事项。

    (九)承诺事项

    1、根据有关协议，公司自1997年6月起至2047年5月止每年向北新建材（集团）有限公司支付人民币1,007,175元的土地使用费；自1997年6月起至2007年5月止每年向北新建材（集团）有限公司支付人民币1,000,000元的“龙牌”商标使用费。

    2、本公司没有其他需说明的承诺事项。

    (十)资产负债表日后事项

    1、根据公司董事会2003年度股利分配建议：公司将以2003年12月31日的股份总额575,150,000股为基数,按10：0.6的比例派发现金红利0.60元（含税），本分配预案将一共分配利润34,509,0000元。本分配预案尚待公司股东会确认。

    2、公司会计报表中应收利息项目2003年12月31日的余额为166万元，系公司应收对南京金榜房地产开发有限公司的债权投资利息，该利息公司已于2004年1月18日收到。

    3、公司控股子公司北新物流有限公司所属海外子公司-北新集团巴布亚新几内亚有限公司于2003年10月25日购买的巴新中央银行（BANK OF PAPUA NEW GUINEA）发行的短期国债期限为61天，于2003年12月24日到期，该公司于2004年1月9日收回国债本息。

    4、本公司无其他重大的资产负债表日后调整事项。

    (十一)其他重要事项

    1、根据北京市国家税务局“94财税001号”文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的精神，1998年10月28日，经北京市海淀区国家税务局以“海国税减免二（98专）字第001号”文批复，同意自1999年1月1日起至2003年12月31日止的5年期限内，对本公司利用工业废渣生产的岩棉及矿棉吸声板产品免征企业所得税的税收优惠政策；自2004年起，对利用工业废渣生产的岩棉及矿棉吸声板产品取得的收入将按照国家的有关规定上缴企业所得税。

    根据深圳市人民政府下发的《深圳市人民政府关于深圳特区税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232号文）的有关规定，经深圳市地方税务局2002年8月13日以“深地税发[2002]500号”文《深圳市地方税务局关于北新物流有限公司减免企业所得税问题的批复》同意，公司控股的子公司-北新物流有限公司自2001年起享受从获利年度起第一年免征企业所得税、第二年和第三年减半征收企业所得税税收优惠政策。

    依据财政部、国家税务总局下发的《关于对部分资源综合利用产品免征增值税的通知》（“财税字（1995）44号”文和“财税字（1996）20号”文）和《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（“财税字（2001）198号”文）的规定并于2002年3月1日经北京市海淀区国家税务局下发的“海国税政一批复[2002]Z00018号”《减税、免税批复通知》确认，自2001年1月1日起公司控股的子公司-北新房屋有限公司生产的金属面夹芯板（LCF板）享受增值税额减半征收政策、金邦板享受免征增值税优惠政策。

    根据北京市国家税务局下发的《转发国家税务总局关于企业所得税几个问题的通知的通知》（“京国税[94]068号”文）和《关于贯彻执行国家税务总局印发企业所得税减免税管理办法的通知》（“京国税[1997]130号”文）及“京国税函[2001]622号”文的批复并于2002年9月5日经海淀区国家税务局下发的《减税、免税批复通知》（“[2001]海国税所字349号”文）同意，公司控股的子公司-北新房屋有限公司自2002年1月1日起至2004年12月31日止享受免征企业所得税3年的税收照顾。

    2、公司2002年12月18日召开的第三届董事会第二次临时会议审议表决通过了以自有资金4,990.41万元对南京金榜房地产开发有限公司增资的议案，根据公司与南京金榜房地产开发有限公司、中国化学建材股份有限公司签订的《增资协议》规定，公司将原对南京金榜房地产开发有限公司的债权投资4,000万元、另外再增加现金9,904,100元作为对南京金榜房地产开发有限公司的股权投资，享有的股权比例为22.83%，该增资事项已于本年度完成。

    3、本公司没有需说明的其他重要事项。

    第十二节  备查文件

    1、载有公司法定代表人、财务负责人、财务部经理签名并盖章的会计报表；

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

    3、报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

    北新集团建材股份有限公司

    董事会

    2004年3月10日


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