金瑞新材料科技股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.12 14:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
金瑞新材料科技股份有限公司2003年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事李效伟和独立董事王祥因参加全国十届人大二次会议，未能出席本次会议，李效伟书面委托董事长王晓梅代为行使表决，王祥书面委托独立董事陈晓红代为行使表决，特此说明。 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长王晓梅、财务总监周志良及计划财务部经理李荻辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 金瑞新材料科技股份有限公司董事会 二○○四年三月十日 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：金瑞新材料科技股份有限公司 公司法定英文名称：Kingray New Materials Science&Technology Co.,Ltd. (二)公司法定代表人：王晓梅 (三)公司董事会秘书：刘丹 联系地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1号 联系电话：0731-8657400 传 真：0731-8711158 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：李淼 联系地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1号 联系电话：0731-8657382 传 真：0731-8711158 电子信箱：[email protected] (四)公司注册地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1号 公司办公地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1号 邮政编码：410012 公司国际互联网网址：www.king-ray.com www.king-ray.com.cn 公司电子信箱：[email protected] (五)公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 (六)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：金瑞科技 股票代码：600390 (七)公司其它有关资料： 首次注册登记日期：1999年8月31日 首次注册登记地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1号 变更注册登记日期：2003年9月2日 变更注册登记地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1号 企业法人营业执照注册号：4300001004097 税务登记号码：430104712194499 聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所 办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路490号 二、会计数据和业务数据摘要 (一)公司本年度会计和业务数据摘要 项 目 金额（元） 利润总额 -6,297,225.66 净利润 -5,925,830.64 扣除非经常性损益后的净利润 -9,371,573.31 主营业务利润 59,263,540.09 其他业务利润 2,997,151.02 营业利润 -9,742,968.33 投资收益 2,236,184.02 补贴收入 - 营业外收支净额 1,209,558.65 经营活动产生的现金流量净额 -14,508,051.02 现金及现金等价物净增加额 -15,538,791.58 单位：元 非经常性损益项目 金额 投资收益 2,236,184.02 营业外收支净额 1,209,558.65 合 计 3,445,742.67 (二)截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位：元) 项 目 2003年度 2002年度 主营业务收入 382,916,396.37 255,374,266.71 净利润 -5,925,830.64 15,610,104.31 总资产 1,163,090,658.60 929,097,548.22 股东权益 693,174,161.57 698,630,710.79 每股收益 -0.06 0.15 每股净资产 6.50 6.54 调整后的每股净资产 6.38 6.38 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.14 -0.01 净资产收益率（%） -0.85 2.23 项 目 2001年度调整后 2001年度调整前 主营业务收入 225,675,360.89 225,675,360.89 净利润 25,303,442.87 31,096,642.01 总资产 863,575,587.75 863,575,587.75 股东权益 698,386,645.36 686,800,247.08 每股收益 0.24 0.29 每股净资产 6.54 6.44 调整后的每股净资产 6.43 6.31 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.31 -0.31 净资产收益率（%） 3.67 4.53 (三)按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的规定计算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.55 8.60 0.56 0.56 营业利润 -1.41 -1.41 -0.09 0.09 净利润 -0.85 -0.86 -0.06 -0.06 扣除非经常性损益后的净利润 -1.35 -1.36 -0.09 -0.09 (四)报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 106,700,000 580,344,329.75 10,704,937.24 5,479,079.63 本期增加 - 469,281.42 1,633,378.42 545,587.74 本期减少 - 期末数 106,700,000 580,813,611.17 12,338,315.66 6,024,667.37 项 目 未分配利润 股东权益合计 期初数 374,980.29 698,630,710.79 本期增加 本期减少 7,052,745.55 5,456,549.22 期末数 -6,677,765.26 693,174,161.57 变动原因： (1)资本公积增加，主要系控股子公司本年度获利后按比例提取所致； (2)盈余公积增加，主要系控股子公司本年度获利后按比例提取所致； (3)法定公益金增加，主要系控股子公司本年度获利后按比例提取所致； (4)未分配利润减少，主要系公司本年度亏损所致。 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，－） 公积金 配股送股 增发 其他 小计 转 股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 66,700,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 66,700,000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股份 40,000,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 106,700,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 66,700,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 66,700,000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股份 40,000,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 106,700,000 2、股票发行与上市情况 (1)2000年12月20日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]173号文批准，公司在上海证券交易所以上网定价发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股40,000,000股，每股面值1.00元，每股发行价格14.99元，发行后公司总股本为106,700,000股。 (2)2001年1月15日，经上海证券交易所上证字[2001]第4号《上市通知书》同意，本公司40,000,000股人民币普通股获准在上海证券交易所挂牌交易。 (二)股东情况介绍 1、截止2003年12月31日，公司共有股东19729户，其中非流通国有法人股股东5户，流通股股东19724户。 2、报告期末，本公司前十名股东持股情况： 期末持股数 占总股本比例 股东名称 增减变动情况 质押或冻结情况 （股） (%) ⑴ 长沙矿冶研 究院 63,000,000 0 59.05 无 ⑵ 湖南华菱钢 铁集团有限责 2,000,000 0 1.87 无 任公司 ⑶ 湘财证券有 限责任公司 1,231,739 +408,284 1.05 质押 ⑷ 中国电子科 技集团公司第 1,000,000 0 0.94 无 四十八研究所 ⑸ 长沙高新技 术产业开发区银 600,000 0 0.56 无 佳科技有限公司 ⑹张大秀 120,600 +120,600 0.11 无 ⑺吴希龙 120,000 +120,000 0.11 无 ⑻曾清龙 109,000 +109,000 0.10 无 ⑼李慈珍 105,447 +105,447 0.09 无 ⑽赵武金 105,300 +105,300 0.09 无 股东名称 股份性质 ⑴ 长沙矿冶研 究院 国有法人股 ⑵ 湖南华菱钢 铁集团有限责 国有法人股 任公司 ⑶ 湘财证券有 限责任公司 流通股 ⑷ 中国电子科 技集团公司第 国有法人股 四十八研究所 ⑸ 长沙高新技 术产业开发区银 国有法人股 佳科技有限公司 ⑹张大秀 流通股 ⑺吴希龙 流通股 ⑻曾清龙 流通股 ⑼李慈珍 流通股 ⑽赵武金 流通股 公司前十名股东中，第一、二、四、五大股东为公司发起人股东，其间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余股东均为流通股股东，公司未知其之间是否存在关联关系。 公司前十名流通股股东持股情况： 单位：股 股东名称 年末持股数量 持股种类 湘财证券有限责任公司 1,231,739 A股 张大秀 120,600 A股 吴希龙 120,000 A股 曾清龙 109,000 A股 李慈珍 105,447 A股 赵武金 105,300 A股 蒋友权 104,800 A股 廖尔淑 103,700 A股 上海轻工综合商社 100,850 A股 龚慧蓉 82,800 A股 注：截止报告期末，公司未知前10名流通股东是否存在关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：长沙矿冶研究院 法定代表人：张泾生 成立日期：1955年6月 注册资本：16,112万元 经济性质：全民所有制 经营范围：主营新材料、新工艺、新技术及制品、仪器仪表、电子产品、非标设备的技术开发、技术转让、咨询、生产、销售；矿产资源及二次资源的研究、技术开发；成套技术设备、工程承包；设备制造；分析测试技术及设备开发、销售；信息咨询；《矿冶工程》出版、发行。 4、报告期内公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)公司董事、监事、高级管理人员基本情况 1、基本情况 年 初 年 末 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日 持股数 持股数 王晓梅 女 49 董事长 2002.8～2005.8 0 0 张泾生 男 58 董 事 2002.8～2005.8 0 0 李罗生 男 54 董 事 2002.8～2005.8 0 0 杨应亮 男 43 董 事 2002.8～2005.8 0 0 杜维吾 男 38 董事、总经理 2002.8～2005.8 0 0 余佐军 男 59 董 事 2002.8～2005.8 0 0 周志良 男 41 董事、财务总监 2002.8～2005.8 0 0 梁多衍 男 47 董 事 2002.8～2005.8 0 0 李效伟 男 52 董 事 2002.8～2005.8 0 0 陈晓红 女 40 独立董事 2002.8～2005.8 0 0 冯巧根 男 43 独立董事 2002.8～2005.8 0 0 刘定华 男 59 独立董事 2003.5～2005.8 0 0 田 虹 女 40 监事会召集人 2002.8～2005.8 0 0 陈永灿 女 53 监 事 2002.8～2005.8 0 0 周慧平 女 40 监 事 2002.8～2005.8 0 0 李文东 男 48 监 事 2002.8～2005.8 0 0 肖明先 男 38 监 事 2002.8～2005.8 0 0 刘 丹 女 34 董事会秘书 2002.8～2005.8 0 0 公司董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 王晓梅 长沙矿冶研究院 党委副书记 1999.06～现在 张泾生 长沙矿冶研究院 院长兼党委书记 1993.02～现在 李罗生 长沙矿冶研究院 副 院 长 1993.02～现在 杨应亮 长沙矿冶研究院 副 院 长 1998.02～现在 李效伟 湖南华菱钢铁集团有限责任公 董 事 长 1999.04～现在 司 田 虹 长沙矿冶研究院 纪委副书记 2001.07～现在 陈永灿 长沙矿冶研究院 审计事务部部长 2002.03～现在 2、年度报酬情况： (1)年度报酬的决策程序、确定依据 根据公司第二届董事会第五次会议和2002年度股东大会决议（公告见2003年3月28日和2003年5月17日的《中国证券报》、《上海证券报》），公司所有董事、监事实行年度津贴制试行办法，其标准为：董事年津贴16,000元，独立董事年津贴40,000元，监事年津贴7,000元。公司高级管理人员实行年薪制，具体根据《公司高级管理人员实行年薪制试行办法》进行考核后确定。 (2)报告期内，公司董事、监事、高级管理人员共18人，公司现任董事、监事、高级管理人员在公司领取薪酬和津贴的人数共18人，年度报酬总额为59.20万元，其中，报酬区间5～10万元4人，5万元以下14人，金额最高的前三名董事的报酬总额为18.40万元，金额最高的前三名高级管理人员(其中包括两名兼任董事)报酬总额为16.50万元。 其中，独立董事陈晓红、冯巧根在公司领取独立董事津贴4.0万元，独立董事刘定华领取独立董事津贴3.0万元（任期不足一年），独立董事出席公司股东大会和董事会的差旅费在公司实报实销。 (3)未在本公司领取薪酬的董事、监事共7人。其中，董事长王晓梅、董事张泾生、李罗生、杨应亮及监事会召集人田虹、监事陈永灿除在公司领取董事、监事津贴外，在公司股东单位“长沙矿冶研究院”领取薪酬；董事李效伟除在公司领取董事津贴外，在股东单位湖南华菱钢铁集团有限责任公司领取薪酬。 3、报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 2003年5月16日，经公司2002年度股东大会审议通过，增聘刘定华先生为公司第二届董事会独立董事（公告见2003年5月17日《上海证券报》、《中国证券报》）。 (二)公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数568人。 专业构成：生产人员398人，占员工总数的70.07%；销售人员36人，占员工总数的6.34%；技术人员65人，占员工总数的11.44%；财务人员27人，占员工总数的4.75%；行政人员42人，占员工总数的7.40%。 教育程度情况：具有本科（含本科）以上学历的人员137人，占员工总数的24.12%；具有大专学历的人员126人，占员工总数的22.18%；大专以下学历的人员305人，占员工总数的53.70%。 截止报告期末，公司有24名退休员工。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司根据中国证监会和上海证券交易所颁布的相关法律、法规，结合公司实际情况，对公司法人治理机构进行了进一步的完善，先后制订了《公司投资者关系管理制度》、《公司董事、监事实行津贴制试行办法》、《公司高级管理人员实行年薪制试行办法》、《公司控股子公司融资和担保问题的暂行规定》，修订了《公司章程》、《总经理工作细则》、《董事会议事规则》。这些制度符合中国证监会发布的关于上市公司治理的规范性文件的要求，有关情况如下： 1、公司股东与股东大会 公司法人治理结构及规章制度能够保障公司所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分享有决策权、知情权、参与权、收益权等权利。 公司董事会能够严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会；在会场地点的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，能确保每位股东享有充分的表决权。 《公司章程》中明确规定了关联交易的审核原则，采取了有效措施，防止关联人干预公司的经营，损害公司利益。公司与关联人之间的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，并按照有关规定及时履行披露义务。 2、控股股东与公司 控股股东行为规范。对公司及其他股东按照诚信原则，依法行使出资人的权利，未利用其特殊地位谋取额外的利益。控股股东对公司董事、监事候选人的提名和选举，严格遵循了法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序。 公司重大决策皆由股东大会和董事会依法作出，控股股东未以直接或间接形式干预公司的决策和经营活动。 修订过的《公司章程》对公司与控股股东及其关联方的资金往来作出了严格的规定，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会人数符合法律、法规和《公司章程》的要求，其成员具备合理的专业结构，有履行职务所必需的知识、技能和素质；在人员构成上，公司又聘请了两名独立董事，使公司独立董事增加到四人。 公司董事会根据《公司章程》制定了《董事会议事规则》，确保董事会具有高效运作和科学决策的机制。公司董事会会议严格按照《公司章程》规定的程序进行，董事会会议记录完整、真实、合法、有效。 公司董事会根据《上市公司治理准则》的要求，提请股东大会授权董事会设立专门委员会，董事会将于近期成立董事会下属的提名委员会和审计委员会，并对四个专门委员会的组成人员进行调整。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督，并列席参加了2003年度内召开的所有董事会。 5、绩效评价与激励约束机制 报告期内，公司董事会根据《公司高级管理人员实行年薪制试行办法》对公司经理层进行了绩效考核，董事、监事根据《公司董事、监事实行津贴制试行办法》按规定领取了岗位津贴。 6、相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等其他利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，互惠互利，诚实守信，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度 公司信息披露遵守中国证监会和上交所的有关法规，并指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询工作；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》及制订的《公司信息披露管理制度》规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息；通过制订《公司投资者关系管理制度》，确保所有股东有平等的机会获得信息，切实保护投资者利益。 (二)公司治理结构的现状与《上市公司治理准则》要求存在的差距 公司董事会已成立下属的战略委员会和薪酬与考核委员会，审计委员会和提名委员会暂未设立。公司近期将建立董事会审计委员会和提名委员会，并对各委员会成员作相应地调整，提高董事会战略决策和投资决策的科学性。 (三)独立董事履行职责情况 2003年度，公司独立董事能够亲自或委托其他董事参加任职以来公司召开的所有董事会和股东大会。与会期间，独立董事认真审阅会议资料，对会议所议事项作出客观、公正的判断，并对公司董事会董事候选人的任职资格、选举程序，公司重大对外投资和关联交易等事项发表独立意见，对董事会的科学决策、公司的规范运作起到了积极的作用，切实维护了公司和广大投资者的利益。 (四)公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上“五分开”情况 公司相对于控股股东人员独立，资产完整，财务独立，机构独立，业务分开。 1、人员方面：公司设立了专门的人力资源部，制订了独立的劳动人事及薪酬体系；公司总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任任何职务和领取报酬。 2、资产方面：本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司控股股东在公司改制过程中已将“金瑞”商标无偿投入到公司，涉及公司主营产品的专利等无形资产已通过相关协议转入股份公司；本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。 3、财务方面：本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户，依法独立纳税。 4、机构设置方面：公司机构设置独立、完整，严格按照《公司法》及相关法律法规的要求，建立了符合公司自身发展要求的组织机构，各部门不存在与控股股东职能部门之间的从属关系，也不存在合署办公的情况。 5、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系，具有自主经营能力和自营进出口权；控股股东严格履行其与公司签署的《避免同业竞争协议书》，没有同业竞争的情况发生。 (五)高级管理人员的考评及激励机制 2003年度，董事会按照《公司高级管理人员实行年薪制试行办法》，对公司高级管理人员进行了考核。 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次股东大会： 公司2002年度股东大会 公司2002年度股东大会于2003年5月16日上午，在公司学术交流中心六楼七会议室召开，出席会议的股东及股东代表共7名，代表股份66,704,300股，占本公司股份总数的62.52%。大会以记名投票方式，审议并通过了如下决议： 1、审议通过《公司2002年度董事会工作报告》； 2、审议通过《公司2002年度监事会工作报告》； 3、审议通过《公司2002年度财务决算报告》； 4、审议通过《公司2002年度利润分配方案》； 5、审议通过《公司2002年度报告》及摘要； 6、审议通过《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的议案》； 7、审议通过《关于增选公司独立董事的方案》； 选举刘定华先生为公司第二届董事会独立董事。 8、审议通过《关于修改公司章程的议案》； 9、审议通过《公司董事、监事实行津贴制试行办法》； 10、审议通过《关于调整独立董事津贴标准的议案》。 本次会议经具有证券从业资格的湖南联合创业律师事务所康笃华律师、薛宏志律师现场见证，并出具了法律意见书，认为出席本次股东大会的人员资格及表决程序均符合《公司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，本次股东大会通过的各项决议合法有效。 本次会议召开的通知和会议决议已分别于2003年3月28日和2003年5月17日在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了披露。 七、董事会报告 (一)公司本年度经营情况： 1、主营业务的范围及其经营状况 (1)主营业务范围：金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品（危险品仅限硫酸并由分支机构凭证经营，不含监控化学品）的生产、销售；矿产品的开采（凭本企业许可证）、生产、加工、销售；新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果转让、咨询服务（不含中介）；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口业务。 整体经营状况：2003年是公司生产经营环境十分严峻的一年，五大主导产品中除电解金属锰行业比较乐观以外，其它主导产品的市场竞争都已经白热化，销售价格继续大幅下跌,毛利率均有不同程度的下降，其中四氧化三锰的销售价格较上年平均下降了14%，软磁铁氧体磁芯和金刚石单晶的价格持续低迷，而原材料价 格却不断上涨，特别是电解金属锰和金属镍的价格大幅上涨对公司生产成本造成了较大的影响；加上全国范围的非典、拉闸限电和晶源电子前期开办费用的一次性摊销都使公司利润受到了严重的影响，公司上市以来首次出现了亏损的情况。 2003年随着募集资金项目的陆续投产，公司通过进一步开拓市场，市场份额稳步提高，主导产品的产销量均有大幅增长，其中触媒合金销量较上年增长83.30%，四氧化三锰较上年增长61.30%。2003年度，公司实现主营业务收入38,291.64万元，比上年同比增长49.94%，主营业务利润5,926.35万元，比上年同比增长29.66%，净利润-592.583万元。 (2)主营业务收入构成情况： 单位：元 毛利率 主营业务收入 分行业 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 (%) （％） 超硬材料 100,744,744.63 77,647,317.19 9.18 29.75 电子基础材料 267,055,615.31 170,497,207.85 17.26 56.63 贸易及其他 15,116,036.43 7,229,741.67 32.30 109.08 合 计 382,916,396.37 322,677,053.25 15.73 49.94 主营业务成本 毛利率比 分行业 比上年增减 上年增减 （％） （％） 超硬材料 25.62 2.99 电子基础材料 71.39 -7.12 贸易及其他 57.71 22.05 合 计 54.95 -2.72 (2)分地区主营业务情况 单位：元 主营业务收入 地 区 本年累计数 上年累计数 湖南地区 265,366,991.11 191,143,599.73 贵州地区 87,930,113.74 54,259,076.24 山东地区 58,650,453.92 41,875,544.99 广东地区 18,610,502.12 5,775,664.54 减:地区间抵消 47,641,664.52 37,679,618.79 合 计 382,916,396.37 255,374,266.71 主营业务利润 地 区 本年累计数 上年累计数 湖南地区 22,241,311.91 29,046,344.14 贵州地区 17,687,181.95 3,289,886.14 山东地区 13,901,901.67 13,611,721.70 广东地区 6,506,969.05 1,164,747.79 减:地区间抵消 98,021.46 -20,827.11 合 计 60,239,343.12 47,133,526.88 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)公司主要控股公司经营状况及业绩 ①贵州省松桃县金地锰业有限责任公司 该公司设立于2000年1月27日，主营业务为电解金属锰、锰制品、金属材料、无机化工材料的开发、经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进口的商品技术除外）、经营来料加工和“三来一补”业务；公司注册资本700万元，本公司占其出资总额的64%。 2003年度公司实现主营业务收入8,793.01万元，净利润1,223.94万元。 ②枣庄金泰电子有限公司 该公司设立于2001年7月20日，主营业务为磁性材料、电子节能灯、镇流器及电子元器件的制造、销售；公司注册资本5,594.02万元，本公司占其出资总额的82.20%。 2003年度，该公司实现主营业务收入5,865.05万元，净利润402.12万元。 ③晶源电子科技有限责任公司 该公司设立于2001年10月29日，主营业务为电子材料及元器件、磁性材料及制品、金属材料及制品的生产、销售；相关设备的研制、销售；新技术、新工艺的技术开发及成果转让、技术咨询。公司注册资本8,800万，本公司持有其57.20%的股份。 由于生产线尚处于调试阶段和项目前期开办费用的摊销，2003年度，该公司仅实现主营业务收入421.83万元，净利润为-1,908.96万元。 ④深圳市金瑞中核电子有限公司 该公司注册资本为6,000万元，经营范围是：新型电子元器件及高磁导率、高频功率铁氧体、微波铁氧体系列磁产品、超导材料和器件的研发、销售、生产、技术咨询、技术服务。本公司出资3,300万元，占其出资总额的55%。 2003年度，实现主营业务收入1,106.55万元，净利润148.61万元。 ⑤深圳核达利电子有限公司 该公司注册资本为人民币600万元，本公司出资额为318万元，占其出资总额的53%，企业类型为合资经营(港资)，主营业务为新型电子元器件的生产和销售。 2003年度，公司实现主营业务收入754.50万元，净利润44.58万元。 (2)公司主要参股公司及其经营业绩 ①大象创业投资有限公司 该公司设立于2001年12月4日，经营范围是：资产受托管理、企业形象策划、投资咨询（以上不含限制项目）；投资兴办实业、国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。公司注册资本15,000万元，本公司持有其13.33%的股份。 2003年度，该公司实现净利润237.29万元，但未进行红利分配。 ②湘财证券有限责任公司 报告期内，公司以自有资金5,750万元参股湘财证券有限责任公司，认购其股份5,000万元，占其增资扩股后出资总额的1.99%。2003年度，该公司实现了一定的利润，但未进行红利分配。 3、主要供应商、客户情况 (1)主要供应商 2003年度，公司向前五家主要供应商采购金额合计14,881.07万元，占年度采购总额的41.13%。 (2)主要销售客户 2003年度，公司向前五家主要客户销售金额合计6,883.26万元，占年度销售总额的18.00%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 (1)公司经营中面临的问题与困难： ①电解金属锰和电解金属镍价格大幅上涨，使公司产品触媒合金和四氧化三锰的生产成本大幅上升； ②公司所处湖南、贵州两省电力供应紧张，给公司正常生产带来一定影响； ③共晶合成软磁铁氧体磁芯项目二期工程未按期完工，项目未达到设计生产能力，且有大额的前期开办费用在今年一次性计入摊销，对公司业绩造成了重大影响； ④软磁铁氧体材料的销售价格仍呈下降趋势,销售利润率进一步下降； ⑤金刚石单晶市场价格持续低迷，市场环境没有明显好转； ⑥随着公司业务的拓展,高素质的管理人才短缺。 (2)解决方案： ①细化生产工艺流程，进一步降低生产成本； ②结合市场状况，加快项目的建设步伐，力争募集资金项目早日实现良好收益； ③加强市场调研工作，利用自身产品在市场中的地位，积极调整产品价格； ④加大科研、技改投入力度，重点加强粉末一体化块、金刚石制品和软磁铁氧体新产品、新工艺的研究和开发； ⑤加快公司内部产业整合，调整产品结构，树立公司品牌。 (二)报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金实际投资项目及进度 单位：万元 实际投资 序 项目名称 计划投资 总 额 报告期内 累计金额 号 投资金额 1 高比表面积四氧化三锰 4,980.00 1.10 4,980.00 2 共晶合成软磁铁氧体磁芯 14,017.00 3,200.00 13,233.19 3 高纯电解金属锰 14,752.60 6,538.97 11,523.97 4 枣庄金泰电子有限公司技 改扩能 4,747.00 0.00 4,720.00 5 控股深圳金瑞中核电子有 限公司 2,720.00 0.00 2,720.00 6 建立公司办公场所 1,503.99 0.00 1,500.00 7 碳源—触媒一体化合成块 4,000.00 864.93 1,026.50 8 高品级人造金刚石 4,927.00 1,831.86 4,020.86 9 人造金刚石制品 4,954.00 1,045.40 1,300.40 10 补充流动资金 1,518.41 -6,766.99 1,518.41 合 计 58,120.00 6,715.27 46,543.33 实际完 序 项目名称 成进度 备 注 号 (%) 1 高比表面积四氧化三锰 100.00 增加募股资 2 共晶合成软磁铁氧体磁芯 94.41 金投资项目 增加募股资 3 高纯电解金属锰 78.12 金投资项目 4 枣庄金泰电子有限公司技 变更募股资 改扩能 100.00 金项目 5 控股深圳金瑞中核电子有 变更募股资 限公司 100.00 金项目 变更募股资 6 建立公司办公场所 100.00 金项目 7 碳源—触媒一体化合成块 25.66 8 高品级人造金刚石 81.61 9 人造金刚石制品 26.25 10 补充流动资金 100.00 合 计 80.08 2、募集资金项目变更情况 报告期内，公司无募集资金项目变更情况。 3、募集资金投资项目进度情况说明 截止2003年12月31日，本公司按照招股说明书的承诺和公司2002年度报告披露的募集资金投向，对募集资金投资项目完成了如下投入： (1)高比表面积四氧化三锰项目：该项目已于2002年8月全面建成投产，2003年实现利润11.80万元。 (2)共晶合成软磁铁氧体磁芯项目：该项目为增加募集资金项目。该项目2003年完成投资3,200万元，累计完成投资13,233.19万元，完成项目进度的94.41%；该项目第一期工程已竣工投产，第二期工程将于2004年7月竣工。2003年度实现主营业务收入421.83万元。 (3)高纯电解金属锰项目：该项目为增加募集资金项目。该项目2003年完成投资6,538.97万元，累计完成投资11,524万元，完成项目进度78.12%；该项目已于2003年底竣工，并进入生产调试阶段。 (4)枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目：该项目为变更募集资金项目。该项目已于2002年底建成投产。2003年度，该公司实现主营业务收入5,865.05万元，实现利润402.12万元。 (5)控股深圳市金瑞中核电子有限公司项目：该项目为变更募集资金项目。2003年度，公司实现主营业务收入1,106.55万元，实现利润148.61万元。 (6)建立公司办公场所项目：该项目为变更募集资金项目，该项目投资建设的学术交流中心已于2002年10月建成投入使用。 (7)碳源—触媒一体化合成块项目：该项目2003年完成投资864.93万元，累计完成投资1,026.50万元，完成项目进度25.66%。2003年度实现主营业务收入519万元，实现利润36.50万元。 (8)高品级人造金刚石项目：该项目2003年完成投资1,831.86万元，累计完成投资4,020.86万元，完成项目进度81.61%；2003年度实现利润30万元。 (9)人造金刚石制品项目：该项目2003年完成投资1,045.40万元，累计完成投资1,300.40万元，完成项目进度26.25%。 (10)补充流动资金项目：2003年度，公司用于补充流动资金的募集资金为1,518.41万元，完成项目进度的100%。 4、募集资金项目未达到计划进度和收益的说明 (1)高比表面积四氧化三锰项目：该项目2002年8月全面投入生产，并达到了设计要求，产品畅销日本、台湾、欧洲等市场，但由于市场变化，原材料价格大幅上涨40%以上，销售价格较可行性研究时大幅下降，实现收益明显低于设计预期； (2)共晶合成软磁铁氧体磁芯项目：由于调整产品结构，该项目进度比计划有所减缓，目前第一期工程已投入使用，第二期工程将于2004年7月竣工； (3)高纯电解金属锰项目：由于调整和优化设计方案，加上贵州电力供应紧张，造成项目建设进度偏慢，该项目已于2003年底竣工，进入生产调试阶段； (4)高品级人造金刚石项目：由于人造金刚石市场价格逐年下降，行业平均利润率下降，公司适当放缓了建设速度； (5)碳源—触媒一体化合成块项目：该项目目前只建设了一条生产线，生产规模尚未达到设计水平，故暂时未达到预期收益； (6)人造金刚石制品项目：该项目由于产品设计方案调整，实施进度比计划推迟。目前，生产厂房已建成，正在进行设备采购、安装，预计2004年5月底冷压、热压锯片生产线建成投产。 5、尚未使用的募集资金情况 公司4,000万A股股票于2000年12月20日在上海证券交易所发行，扣除发行费用后，共募集资金58,120万元。截止2003年12月31日，公司已累计完成投资46,543.33万元，尚未投入的11,576.67万元募集资金，除6,000万元用于国债投资外，其余均存入银行。 6、报告期内无非募集资金投资的重大项目 (三)公司财务状况 单位：元 项 目 本年度 上年度 增减变动比率% 总资产 1,163,090,658.60 929,097,548.22 25.18 股东权益 693,174,161.57 698,630,710.79 -0.78 主营业务利润 59,263,540.09 45,705,739.47 29.66 净利润 -5,925,830.64 15,610,104.31 -137.96 现金及现金等价物增加额 -15,538,791.58 -210,419,066.92 - 说明：(1)总资产比2002年末增加25.18%，主要原因是本年度公司短期借款同比增加20,100万元所致； (2)股东权益比2002年末减少0.78%，主要原因是本年度公司亏损所致； (3)主营业务利润比2002年增加29.66%，主要原因是报告期内主营业务收入增长所致； (4)净利润比2002年减少137.96%，主要原因是公司报告期内募集资金项目开办费一次性摊销1,864.94万元，以及原材料价格大幅上涨所致； (5)现金及现金等价物增加额同比2002年少减少19,488万元，主要原因是公司短期借款同比增加20,100万元所致。 (四)经营环境变化及宏观政策的变化对公司经营成果的影响 1、税收优惠政策 本公司系在高新技术开发区注册成立的高新技术企业，根据财税[1994]001号文件规定，并经湖南省长沙市国家税务局以长国税局函［2001］45号文及湖南省国家税务局以湘国税函［2001］77号文《关于长沙矿冶研究院转制企业申请免征业所得税问题的批复》确认，本公司自成立之日起至2003年底止免征企业所得税。 本公司控股子公司--贵州省松桃县金地锰业有限责任公司根据松桃苗族自治县人民政府“松府通[2001]110号”文件以及松桃苗族自治县经济贸易局“松经贸呈[2001]16号文件”精神，该项目在租赁经营期内免征企业所得税。 本公司控股子公司—枣庄金泰电子有限公司根据枣庄市人民政府与本公司签订的关于《枣庄市磁性材料厂破产资产收购、组建公司发展生产的合同书》规定，将享受两免三减半(先按33%缴纳企业所得税，再由财政返还)的企业所得税优惠政策。 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及深府(1988)232号文规定，并经深圳市地方税务局批准，本公司控股子公司—深圳核达利电子有限公司和深圳市金瑞中核电子有限公司从获利年度起将享受两免三减半的企业所得税优惠政策。 本公司控股子公司—晶源电子科技有限责任公司系在高新技术开发区注册成立的高新技术企业，根据财政部财税字（1994）001号文件，企业所得税按15%的所得税率计缴。 以上税收优惠政策将有利于公司在此期间的经营业绩获得一定幅度的增长。 (五)2004年度的经营计划 1、经营目标：力争实现主营业务收入5亿元，主营业务增长率达到30%。 2、具体措施： (1)以效益为中心，一举扭转公司利润滑坡局面。结合市场情况，有步骤地适度调整产品的销售价格，提高产品的利润率；树立全员成本意识，通过优化工艺，积极推行预算管理，将生产成本逐步分解，努力控制期间费用，降低厂级成本；降低库存与应收帐款的比例，进一步提高资金运营效率。 (2)加大研发的组织和研究力度，按计划实施粉末触媒合成一体化块的工艺优化研究和金刚石制品等项目的立项及研究工作。 (3)加强市场研究与开拓。对相关产业的原材料和产品市场进行深入的研究，加速市场反应，及时调整公司战略及生产经营方针；加快公司软磁材料产业的市场整合，有效促进为电子基础材料产业的快速发展。 (4)抓好新项目的投资建设。加快国际化合作步伐，积极推进金刚石工具项目的实施；抓好金瑞中核工业园建设，争取2004年底全面竣工投入使用；同时重点抓好公司工业园第二期用地的建设，一方面按计划、按进度全面推进，保质保量完成建设任务，另一方面，严格控制投资，降低工程造价。 (5)加强基础管理。进一步抓好制度建设，细化工作流程，提高工作效率，重点要规范销售管理，保证营销质量；通过在公司各直属生产厂推行5S管理，提高现场管理水平；同时加快人才引进与培养，加强财务管理和内部审计工作。 (六)董事会日常工作情况 报告期内公司董事会共召开七次会议，情况如下： 1、第二届董事会第四次会议于2003年1月8日采取通讯表决方式召开，会议审议通过了《关于收购贵州松桃县松闽锰业开发有限责任公司及建设年产3万吨锰矿石矿山企业的议案》。 2、第二届董事会第五次会议于2003年3月26日召开，会议审议通过了如下决议： (1)审议通过《公司2002年度董事会工作报告》； (2)审议通过《公司2002年度总经理工作报告》； (3)审议通过《公司2002年度财务决算报告》； (4)审议通过《公司2002年度利润分配预案》； (5)审议通过《公司2002年度报告》及摘要； (6)审议通过《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所及决定其2002年度审计费用的议案》； 公司支付给湖南开元会计师事务所2002年度审计费用为46万元。 (7)审议通过《关于公司独立董事候选人的议案》； 提名刘定华为公司第二届董事会独立董事候选人。 (8)审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》； (9)审议通过《公司总经理工作细则（修改草案）》； (10)审议通过《公司董事、监事实行津贴制试行办法》； (11)审议通过《关于调整独立董事津贴标准的议案》； (12)审议通过《公司高级管理人员实行年薪制试行办法》； (13)审议通过《金瑞科技五年发展战略规划》； (14)审议通过《公司财务管理制度（修订稿）》； (15)审议通过《关于为晶源电子科技有限责任公司提供担保的议案》； (16)审议通过《关于召开公司2002年度股东大会的议案》。 此次会议决议公告刊登于2003年3月28日的《上海证券报》和《中国证券报》。 3、第二届董事会第六次会议于2003年4月24日召开，会议审议通过《公司2003年第一季度报告》。 4、第二届董事会第七次会议于2003年5月16日召开，会议审议通过了《关于公司受让长沙高新技术产业开发总公司工业用地的议案》。 5、第二届董事会第八次会议于2003年8月20日召开，会议审议通过了如下决议： (1)审议通过《公司2003年半年度报告》及摘要： (2)审议通过《关于更改公司营业执照内容的议案》： (3)审议通过《关于提请股东大会授权公司董事会设立专门委员会的议案》； (4)审议通过《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； (5)审议通过《关于公司进行国债投资的议案》。 此次会议决议公告刊登于2003年8月21日的《上海证券报》和《中国证券报》。 7、第二届董事会第九次会议于2003年10月22日采取通讯表决的方式召开，会议审议通过《公司2003年第三季度报告》。 8、第二届董事会第十次会议于2003年12月26日召开，会议审议通过了如下决议： (1)审议通过《公司关于中国证监会长沙特派办巡检的整改报告》： (2)审议通过《关于收购贵州省铜仁地区天利矿业有限公司的议案》： (3)审议通过《贵州省松桃县黄塘坪锰矿开采立项的议案》； (4)审议通过《关于公司独立董事候选人的议案》，提名王祥先生为公司第二届董事会独立董事候选人。 (5)审议通过《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； (6)审议通过《关于修改〈公司董事会议事规则〉部分条款的议案》； (7)审议通过《公司投资者关系管理制度》； (8)审议通过《关于召开公司2004年第一次临时股东大会的议案》。 此次会议决议公告刊登于2003年12月27日的《上海证券报》和《中国证券报》。 (六)董事会对股东大会决议的执行情况： 公司2002年度股东大会审议通过公司2002年度利润分配方案，即以公司2002年12月31日末总股本106,700,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.40元（含税），共计派发现金14,938,000.00元。该分配方案已于2003年7月份完成，股权登记日为7月8日，除息日为7月9日，现金红利发放日为7月15日。 公司于2002年7月4日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《金瑞新材料科技股份有限公司2002年度分红派息实施公告》。 (七)本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，本公司2003年度实现净利润-5,925,830.64元，加年初未分配利润881,443.79元，可供分配利润为-5,004,386.85元。提取法定公积金1,087,790.67元，提取法定公益金545,587.74元，可供股东分配的利润为-6,677,765.26元。 由于本公司2003年度经营亏损，以及可供股东分配的利润为负数，故本年度不进行利润分配。同时,本年度公司不送红股，也不进行公积金转增股本。 本利润分配预案需经公司2003年度股东大会批准后实施。 (八)其他需要披露的事项 1、湖南开元有限责任会计师事务所对公司与关联方资金往来情况和对外担保情况出具的专向说明： 关于金瑞新材料科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 金瑞新材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托对金瑞新材料科技股份有限公司（以下简称公司）2003年度的会计报表进行审计，根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对该公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审计。现就该公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况报告如下： 一、资金占用及偿还情况： 金额单位：人民币元 资金占用情况 资金 占用方 2002年12月31日 2003年12月31日 2003年度 名称 资金占用余额 资金占用余额 累计占用额 长沙矿冶 1,682,132.56 1,090,977.16 870,143.00 研究院 长沙矿冶 455,103.03 1,418,003.03 4,472,958.03 研究院 长沙矿冶 5,708,401.37 4,355,298.66 4,768,450.22 研究院 长沙新 冶实业 552,223.41 2,066,045.85 28,593,187.08 有限公司 长沙新 冶实业 9,285,000.00 2,392,397.62 1,268,920.00 有限公司 长沙新 冶实业 - - 1,002,873.72 有限公司 合计 17,682,860.37 11,322,722.32 40,976,532.05 资金占用情况 资金偿还情况 资金 占用方 占用方与 占用 占用 偿还占用 偿还 名称 上市公司 方式 原因 资金总额 方式 的关系 长沙矿冶 应收 商品 本公司第 货币 1,461,298.40 研究院 帐款 购销 一大股东 资金 长沙矿冶 其他 代垫 本公司第 货币 3,510,058.03 研究院 应收款 款项 一大股东 资金 长沙矿冶 预付 代购 本公司第 货币 6,121,552.93 研究院 帐款 设备等 一大股东 资金 本公司 长沙新 应收 商品 第一大 货币 冶实业 27,079,364.64 帐款 购销 股东之控 资金 有限公司 股子公司 本公司 长沙新 代购 预付 第一大 货币 冶实业 进口 8,161,522.38 帐款 股东之控 资金 有限公司 设备 股子公司 本公司 长沙新 其他 购 第一大 货币 冶实业 应收 1,002,873.72 股权 股东之控 资金 有限公司 款 股子公司 合计 47,336,670.10 二、新增资金占用情况： 金额单位：人民币元 资金占用方名称 新增资金占用金额 资金占用方式 资金占用原因 长沙矿冶研究院 -591,155.40 应收帐款 无新增资金占用情况 长沙矿冶研究院 962,900.00 其他应收款 代垫款项 长沙矿冶研究院 -1,353,102.71 预付帐款 无新增资金占用情况 长沙新冶实业有限公司 1,513,822.44 应收帐款 商品购销 长沙新冶实业有限公司 -6,892,602.38 预付帐款 无新增资金占用情况 合 计 -6,360,138.05 我们认为，该公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告中充分披露，所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56号文件的规定。 湖南开元有限责任会计师事务所 二○○四年三月一日 2、公司独立董事对公司对外担保情况出具的独立意见： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》(证监发[2003]56号)文要求，我们本着事实求是的态度，对金瑞新材料科技股份有限公司对外担保情况进行了认真核查，现将有关情况说明如下： 经审慎查验，截止2003年12月31日，公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。 特此说明。 独立董事：陈晓红 冯巧根 刘定华 2004年3月10日 八、监事会报告 (一)监事会会议情况 报告期内公司共召开三次监事会会议： 1、2003年3月26日召开了第二届监事会第二次会议，会议由监事会召集人田虹主持，讨论通过如下议案： (1)《公司2002年度监事会工作报告》； (2)《公司2002年度财务决算报告》； (3)《公司2002年度报告》及摘要。 此次会议决议公告刊登于2003年3月28日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、2003年4月24日召开了第二届监事会第三次会议，会议由监事会召集人田虹主持，审议通过关于《公司2003年第一季度报告》。 3、2003年8月20日召开了第二届监事会第四次会议，会议由监事会召集人田虹主持，审议通过《关于公司2002年半年度财务报表追溯调整的说明》。 (二)监事会对2003年度有关事项的独立意见： 2003年度，公司监事会成员列席了董事会所有会议，并依法履行了监督职责，发表独立意见，起到了应有的监督作用。 1、公司依法运作情况 公司监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的权力，为维护公司和股东合法权益开展了积极有效的监督工作，通过参加股东大会会议和列席董事会会议等方式对公司依法运作情况进行了监督。一致认为：公司能够严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规开展经营活动，工作和决策程序合法；董事会按照《上市公司治理准则》的要求进一步完善了法人治理结构和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、总经理和其他高级管理人员能够勤勉、尽责地履行各自职责，没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益及股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会对公司及子公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了检查，认为公司财务内控制度较健全。通过对公司2003年度财务报告的核查，认为公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等会计报表是真实合法的；湖南开元有限责任会计师事务所出具的无保留意见的审计报告和对相关事项的评价，客观公正地反映了公司的财务状况和经营成果。2003年度公司未再发生委托理财事宜。 3、募集资金的使用情况说明 报告期内，公司募集资金项目均按2002年度报告披露的计划进行，募集资金使用情况正常。 尚未投入的募集资金中，有6,000万元暂时用于国债投资，本次投资已经公司第二届董事会第八次会议审议通过，并于2003年8月21日在《上海证券报》和《中国证券报》上公告。决策程序合法；其余未使用募集资金均存放在银行中，没有挤占挪用等问题。 4、收购和出售资产情况 报告期内，公司无重大收购和出售资产的情况发生。 5、对公司关联交易的意见 监事会认为：公司关联交易交易公平，定价合理，没有损害公司及非关联方股东的利益，无内幕交易行为；公司董事会在作出有关关联交易的决议过程中，履行了诚实信用和勤勉的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 九、重要事项 (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)本年度公司无重大关联交易情况 (四)重大合同及履行情况及担保情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、公司担保情况： (1)经公司第二届董事会第五次会议审议通过，公司同意为控股子公司晶源电子科技有限责任公司向银行贷款提供信用担保(详见2003年3月28日的《上海证券报》和《中国证券报》)，提供担保的总额度为人民币4,000万元，担保期限为自2003年4月1日至2004年3月31日止(此期限内签约有效)。公司已于2003年11月10日为晶源电子科技有限责任公司在中信实业银行长沙展览馆路支行额度为4,000万元的贷款提供了担保。 (2)公司于2003年4月28日,同意为控股子公司枣庄金泰电子有限责任公司在中国银行枣庄分行额度为1,000万元的贷款提供担保；2003年6月30日,同意为枣庄金泰电子有限责任公司在中国工商银行枣庄分行额度为1,000万元的贷款提供担保。 截止本报告期末，公司累计为控股子公司提供的担保总额度为人民币6,000万元。 3、报告期内，公司无其他重要合同。 (五)报告期内，公司或持股5%以上股东无应说明的承诺事项。 (六)报告期内，公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司2003年度审计机构，2003年度支付给该会计师事务所的报酬为：2003年度审计费用50万元，其他与审计事务相关的差旅费由公司据实报销。 目前，该会计师事务所自1999年起已连续五年被聘为本公司审计机构，现任签字注册会计师杨迪航、严萍为公司提供审计服务已达到五年，按照中国证监会《关于证券期货审计业务注册会计师定期轮换的规定》(证监会计字[2003]13号文)的规定，公司将在2004年度更换提供审计服务的注册会计师。 (七)报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况。 (八)其他应披露的重大事项： 根据中国证监会《上市公司检查办法》的有关要求，中国证监会长沙特派员办事处于2003年9月24日至9月26日对本公司进行了现场巡回检查，并于10月27日对本公司下达了《限期整改通知》。公司接到《整改通知》后，组织全体董事、监事、高级管理人员进行了认真学习，对《整改通知》指出的问题，本公司本着严格自律、认真整改的精神，按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关法律、法规和规定的要求，逐项制定并落实了整改措施，形成书面整改报告，并经公司第二届董事会第第十次会议审议通过(详见2003年12月27日的《上海证券报》和《中国证券报》)。 十、财务报告 (一)审计报告 审计报告 开元所（2004）股审字第015号 金瑞新材料科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金瑞新材料科技股份有限公司(以下简称金瑞新材料公司)2003年12月31日的资产负债表以及合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2003年度现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是金瑞新材料公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了金瑞新材料公司2003年12月31日的财务状况以及合并财务状况、2003年度的经营成果以及合并经营成果、2003年度现金流量以及合并现金流量。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航 中国 长沙 中国注册会计师：严萍 二○○四年三月一日 (二)会计报表（附后） 1、资产负债表及附表（见附表一） 2、利润及利润分配表（见附表二） 3、现金流量表（见附表三） (三)会计报表附注 附注1、公司简介 金瑞新材料科技股份有限公司（以下简称本公司）系由长沙矿冶研究院、湖南华菱钢铁集团有限责任公司、中国电子科技集团公司第四十八研究所（原信息产业部电子第四十八研究所）、长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司、中国冶金进出口湖南公司5家单位共同发起，经国家经贸委以国经贸企改[1999]718号文批准同意设立。1999年8月31日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册，注册资本6,670万元人民币。企业法人营业执照注册号4300001004097。 2000年12月14日经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2000）173号文批准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）4000万股，每股面值为人民币1元，发行价14.99元/股，并经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册资本为人民币10,670万元，注册号4300001004097。 本公司经营范围：金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、电源材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品（危险品仅限硫酸并由分支机构凭证经营，不含监控化学品）的生产、销售；矿产品的开采（凭本企业许可证）、生产、加工、销售；新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果转让、咨询服务（不含中介）；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口业务。 附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历年制，即公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项目外币余额按期末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别情况处理： (1)筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；自开始生产经营的当月起，一次计入损益。 (2)与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用的原则处理； (3)除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很少的投资作为现金等价物。 7、坏账损失核算方法 (1)本公司坏账确认标准为： A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏账损失核算方法：采用备抵法核算。 (3)坏账准备计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额，按账龄分析法计提。具体计提比例为： 1年以内（含1年）按应收款项余额的5%计提； 1～2年按应收款项余额的10%计提； 2～3年按应收款项余额的15%计提； 3～5年按应收款项余额的20%计提； 5年以上（含5年）按应收款项余额的30%计提； 8、存货核算方法 (1)存货的分类：本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、自制半成品、包装物、低值易耗品、在途材料、辅助材料、库存商品等。 (2)存货的计价 A、存货购入时按实际成本入账，发出时除产成品中的金刚石制品采用后进先出法外，其余均采用加权平均法核算。 B、低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法核算，若金额不大，可在领用时一次摊销。 (3)存货采用永续盘存制，中期末及年度终了，对存货进行全面清查。 (4)存货跌价准备的确认标准及计提方法 A、期末存货如遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价低于成本价等原因，致使存货成本部分不可收回,对此不可收回的部分，提取存货跌价准备。 B、存货跌价准备的计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 本公司将购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资作为短期投资。 (1)短期投资成本的确定：按短期投资取得时的实际成本确定； (2)短期投资收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益； (3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： A、短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备。 B、短期投资跌价准备的计提方法：按个别投资项目的成本与市价孰低法计提。 10、长期投资的核算方法 (1)长期股权投资 A、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 公司持有被投资单位20%（含20%）以上的表决权资本，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位20%以下表决权资本，或虽投资占20%（含20%）以上但不具有重大影响，采用成本法核算； B、采用成本法核算时，被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）调整投资的账面价值，并作为当期投资损益； C、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为“股权投资差额”。 D、股权投资差额如有合同规定投资期限的，按投资期限摊销,没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销；贷方差额计入“资本公积-股权投资准备”。 (2)长期债权投资 A、长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 C、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法 A、长期投资减值准备的确认标准为：对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一的，计提长期投资减值准备：①市价持续2年低于账面价值；②该项投资暂停交易一年；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续2年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一的，计提长期投资减值准备:①政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化;②被投资单位所提供的商品或提供的劳务不能适应市场需求的变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;③被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化,如进行清理整顿、清算，被投资单位的所有者权益为负数等。 B、长期投资减值准备的提取方法：按个别投资项目成本与可收回金额之差额提取。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 (1)固定资产的标准：使用期限在一年以上的生产经营用房屋建筑物、机器设备、器具、工具等以及单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的非生产经营用设备和物品作为固定资产核算。 (2)固定资产的计价方法 A、购入不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、缴纳的有关税金等,作为入账价值； B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出,作为入账价值； C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值,作为入账价值； D、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值； E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值； F、盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值； G、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值； ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； H、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； I、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 (3)固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 25—40年 3%—5% 3.99—2.43% 机器设备 9—18年 3%—5% 10.67—5.39% 运输设备 6—10年 3%—5% 16—9.6% 电子设备 6—10年 3%—5% 16—9.6% 其 他 6—13年 3%—5% 16—7.46% (4)固定资产减值准备的确认标准及计提方法 A、固定资产减值准备的确认标准为：公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产的减值准备。 B、固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产的成本高于其可变现净值的差额提取。 12、在建工程及在建工程减值准备核算方法 (1)在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。 (2)在建工程减值准备的确认标准及计提方法 A．在建工程减值准备的确认标准为：公司对在建工程进行全面检查，存在以下一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 B．在建工程减值准备的计提方法：对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 13、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，按《企业会计准则-借款费用》计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 14、无形资产计价、摊销方法和减值准备 (1)无形资产的计价 购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按评估确认的价值入账;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 (2)无形资产摊销方法 无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限；2)合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；4)合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 (3)无形资产减值准备的确认标准及计提方法 A．无形资产减值准备的确认标准：公司对无形资产逐项进行检查，存在以下一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：1）某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；3）某项无形资产已超过法律保护年限，但仍然具有部分使用价值；4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 B．无形资产减值准备的计提方法：对预计可收回金额低于其账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在一年以上的各项费用，包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。其摊销方法如下： (1)公司在筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2)租入固定资产的改良支出，在租赁期内平均摊销；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。其他长期待摊费用，在受益期内平均摊销。 16、收入确认原则 (1)商品销售 公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,且不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务： A、同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； B、劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 (3)让渡资产使用权的收入 A、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； B、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认为所得税费用。 18、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会 计报表。 (1)合并范围：凡以直接和间接方式拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和虽不足50%但实际拥有其控制权的其他被投资企业。 (2)合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 附注3、税项 1、流转税及其附加 项 目 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 17% 城市维护建设税 增值税 5%、7% 教育费附加 增值税 3%、5% 2、所得税 本公司系在高新技术开发区注册成立的高新技术企业，根据财税[1994]001号文件规定，并经湖南省长沙市国家税务局以长国税局函［2001］45号文及湖南省国家税务局以湘国税函［2001］77号文《关于长沙矿冶研究院转制企业申请免征企业所得税问题的批复》确认，本公司自成立之日起至2003年底止免征企业所得税。 本公司控股子公司--贵州省松桃县金地锰业有限责任公司根据松桃苗族自治县人民政府“松府通[2001]110号”文件以及松桃苗族自治县经济贸易局“松经贸呈[2001]16号文件”精神，该项目在租赁经营期内免征企业所得税。 本公司控股子公司—枣庄金泰电子有限公司根据枣庄市人民政府与本公司签订的关于《枣庄市磁性材料厂破产资产收购、组建公司发展生产的合同书》规定，将享受两免三减半(先按33%缴纳企业所得税，再由财政返还)的企业所得税优惠政策。 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及深府(1988)232号文规定，并经深圳市地方税务局批准，本公司控股子公司—深圳核达利电子有限公司和深圳市金瑞中核电子有限公司从获利年度起将享受两免三减半的企业所得税优惠政策。 本公司控股子公司—晶源电子科技有限责任公司系在高新技术开发区注册成立的高新技术企业，根据财政部财税字（1994）001号文件，企业所得税按15%的所得税率计缴。 3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。 附注4、控股子公司 1、控股子公司 企业名称 注册资本 经营范围 本公司实际投 贵州省松桃县金 （万元） 电解金属锰、锰制 资额（万元） 地锰业有限责任 700.00 品及相关产品 448.00 公司 枣庄金泰电子有 磁性材料、电子节 限公司 5,594.0168 能灯等 4,720.00 晶源电子科技有 电子材料及元器件、 限责任公司 8,800.00 磁性材料及制品 5,033.60 深圳市金瑞中核 新型电子元器件及 电子有限公司 6,000.00 高频导率等 3,300.00 深圳核达利电子 有限公司 600.00 新型电子元器件 318.00 长沙长远物业管 理有限责任公司 100.00 物业管理 33.00 企业名称 本公司所占 备注 贵州省松桃县金 股权比例（%） 地锰业有限责任 64 公司 枣庄金泰电子有 限公司 82.1964 晶源电子科技有 限责任公司 57.20 深圳市金瑞中核 电子有限公司 55 深圳核达利电子 有限公司 53 长沙长远物业管 理有限责任公司 66 * *本公司通过控股子公司—晶源电子科技有限责任公司间接持有长沙长远物业管理有限责任公司33%的股权。 2、本公司2003年合并会计报表范围变更 项 目 新增(减)合并的对象 增加(减少)及未合并的原因 本公司全部收购其股权并将其作为 减少合并公司 长沙金石粉体材料有限责任公司 直属厂管理 附注5、合并会计报表主要项目注释 (金额单位：人民币元) 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 186,225.81 120,493.11 银行存款 87,175,267.06 129,250,240.34 其他货币资金 33,401,536.70 6,931,087.70 合 计 120,763,029.57 136,301,821.15 2、短期投资 项 目 期 末 数 投资金额 跌价准备 股权投资 25,914,098.12 1,121,873.69 其中：股票投资 25,914,098.12 1,121,873.69 债券投资 75,168,111.50 506,265.34 其中：国债投资 75,168,111.50 506,265.34 其他投资 1,969,998.20 合 计 103,052,207.82 1,628,139.03 项 目 期 初 数 投资金额 跌价准备 股权投资 29,619,148.64 902,354.52 其中：股票投资 29,619,148.64 902,354.52 债券投资 74,848,571.57 665,341.81 其中：国债投资 74,848,571.57 665,341.81 其他投资 合 计 104,467,720.21 1,567,696.33 注：(1)截止至2003年12月31日，股票投资市价总额为25,822,807.77元,国债投资市价总额为74,937,370.60元,其他投资市价总额为2,072,524.34元；其市价资料来源于《中国证券报》。 (2)本年度计提的股票投资跌价准备所采用的证券期末市价来源于《中国证券报》。 (3)本公司不存在短期投资变现的重大限制。 3、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 42,085,534.77 18,255,368.35 合 计 42,085,534.77 18,255,368.35 4、应收账款 期 末 数 账龄 所占 坏账准备 金额 比例 计提 (%) 比例 金 额 1年以内 69,707,385.56 80.60 5% 3,485,369.28 1～2年 7,196,155.78 8.30 10% 719,615.58 2～3年 3,255,875.67 3.70 15% 488,381.35 3～5年 3,832,763.89 4.40 20% 766,552.78 5年以上 2,630,274.10 3.00 30% 789,082.23 合计 86,622,455.00 100.00 6,249,001.22 期 初 数 账龄 所占 坏账准备 金额 比例 计提 (%) 比例 金 额 1年以内 52,317,968.60 77.92 5% 2,615,898.43 1～2年 7,821,875.04 11.65 10% 782,187.50 2～3年 3,276,146.24 4.88 15% 491,421.94 3～5年 1,341,575.17 2.00 20% 268,315.04 5年以上 2,383,392.05 3.55 30% 715,017.22 合计 67,140,957.10 100．00 4,872,840.13 注：(1)本账户中含有持本公司5%以上股权的股东单位欠款，详见附注7节2条关联往来A项。 (2)本项目前五名金额合计为2,273.73万元,占应收账款总额的26.20% 5、其他应收款 期 末 数 所占 坏账准备 账龄 金额 比例 计提 （%） 比例 金额 1年以内 1,274,254.70 10.20 5% 63,712.74 1～2年 1,357,527.42 10.90 10% 135,752.74 2～3年 4,337,478.00 35.00 15% 650,621.70 3～5年 4,023,750.39 32.80 20% 804,750.08 5年以上 1,382,274.08 11.10 30% 414,682.22 合计 12,375,284.59 100.00 2,069,519.48 期 初 数 坏账准备 账龄 所占 金额 计提 比例(%) 比例 金额 1年以内 509,762.00 15.00 5% 25,488.10 1～2年 1,777,475.98 52.20 10% 177,747.60 2～3年 788,339.77 23.16 15% 118,250.97 3～5年 327,724.88 9.63 20% 65,544.98 5年以上 0.00 0.00 30% 0.00 合计 3,403,302.63 100.00 387,031.65 注：(1)本账户中含有持本公司5%以上股权的股东单位欠款，详见附注7节2条关联往来F项。 (2)本项目前五名金额合计为466.73万元，占其他应收款总额的37.70%。 6、预付账款 账龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 32,728,759.14 76.97 23,644,624.57 67.28 1～2年 7,684,183.15 18.10 10,081,174.95 28.69 2～3年 1,667,300.07 3.90 499,567.00 1.42 3年以上 441,796.48 1.03 917,660.93 2.61 合计 42,522,038.84 100.00 35,143,027.45 100.00 注：(1)本账户中含有持本公司5%以上股权的股东单位欠款，详见附注7节2条关联往来E项。 (2)一年以上的预付款主要系本公司为了扩大销售规模，保证资源的有效供给，预付各厂矿订金、货款，以及部分货款尚未结清所致。 7、存货及存货跌价准备 项 目 期 末 数 金 额 跌价准备 原材料 68,794,616.20 2,944,062.96 产成品 89,228,372.99 5,207,450.87 在产品 25,810,227.12 低值易耗品 4,320,492.54 包装物 142,600.61 自制半成品 1,284,842.97 分期收款发出商品 3,975,423.23 委托加工物资 141,585.24 合 计 193,698,160.90 8,151,513.83 项 目 期 初 数 金 额 跌价准备 原材料 34,340,477.30 1,574,008.41 产成品 78,039,142.27 4,166,083.72 在产品 22,403,090.42 低值易耗品 3,651,630.50 包装物 104,697.29 自制半成品 1,029,944.19 分期收款发出商品 1,659,027.68 委托加工物资 合 计 141,228,009.65 5,740,092.13 注：(1)本账户期末比期初增加5,247万元，增幅37%，主要系生产业务规模扩大，存货相应增加。 (2)本公司存货可变现净值系按期末市价扣除相应的销售费用及附加税费。 8、待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存的原因 租赁费 226,500.04 80,474.32 尚在摊销期限内 大修理费用 21,454.07 84,592.66 尚在摊销期限内 其 他 41,147.20 35,608.07 尚在摊销期限内 合 计 289,101.31 200,675.05 9、长期股权投资 (1)长期股权投资 长期股权投资类别 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 660,000.00 其他股权投资 77,500,000.00 77,500,000.00 股权投资差额 1,515,064.89 1,691,803.29 合 计 79,015,064.89 79,851,803.29 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资 投资 占被投资公司 期末数 期限 成本 注册资本比例 湘财证券有限责任公司 57,500,000.00 1.99% 57,500,000.00 大象创业投资有限公司 20,000,000.00 13.33% 20,000,000.00 合 计 77,500,000.00 77,500,000.00 (3)股权投资差额 投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 深圳市金瑞中核电子 有限公司 1,100,633.34 10年 110,063.28 953,882.28 深圳核达利电子有限 公司 666,751.57 10年 66,675.12 561,182.61 合 计 1,767,384.91 176,738.40 1,515,064.89 投资单位 形成原因 深圳市金瑞中核电子 有限公司 溢价收购 深圳核达利电子有限 公司 溢价收购 合 计 10、固定资产 (1)固定资产原值及累计折旧 类 别 期初余额 本期增加额 原 值 房屋建筑物 78,988,909.97 59,699,515.32 机器设备 113,953,024.36 93,897,006.58 电子设备 5,895,811.35 8,195,917.22 运输工具 7,228,693.65 3,029,820.52 其 他 1,339,138.29 539,587.99 合 计 207,405,577.62 165,361,847.63 累计折旧 房屋建筑物 6,793,889.34 6,202,934.42 机器设备 27,851,194.88 14,448,489.88 电子设备 6,865,218.49 980,830.14 运输工具 1,988,789.88 981,582.98 其 他 202,543.24 143,590.93 合 计 43,701,635.83 22,757,428.35 固定资产净值 163,703,941.79 类 别 本期减少额 期末余额 原 值 房屋建筑物 1,298,955.99 137,389,469.30 机器设备 2,035,624.38 205,814,406.56 电子设备 6,532,487.68 7,559,240.89 运输工具 1,259,357.73 8,999,156.44 其 他 82,474.00 1,796,252.28 合 计 11,208,899.78 361,558,525.47 累计折旧 房屋建筑物 411,279.99 12,585,543.77 机器设备 194,693.03 42,104,991.73 电子设备 5,585,290.29 2,260,758.34 运输工具 843,940.49 2,126,432.37 其 他 4,751.35 341,382.82 合 计 7,039,955.15 59,419,109.03 固定资产净值 302,139,416.44 注：1)固定资产本期从在建工程转入10,482.10万元。 2)固定资产本期增加数主要系本年度在建工程项目完工暂估预转所致。 (2)固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 机器设备 9,482,495.83 7,524.45 1,066,935.20 8,423,085.08 电子设备 128,898.79 62,222.56 191,121.35 运输工具 0.00 5,655.00 5,655.00 其他 0.00 7,927.44 7,504.50 422.94 合计 9,611,394.62 83,329.45 1,074,439.70 8,620,284.37 注：本公司期末对固定资产逐项进行检查，按可收回价值低于账面价值的差额提取固定资产减值准备。 11、在建工程 本期转入 期初余额 本期增加额 固定资产金额 (其中：借款 (其中：借款 工程名称 (其中：借款 费用资本化 费用资本化 费用资本化 金额) 金额) 金额) 电解锰项目 18,962,207.61 61,173,526.06 大压机项目 1,278,519.79 2,610,222.23 1,050,236.79 合金厂 865,767.33 1,413,614.43 2,054,036.58 技改项目 深圳中核 1,113,481.87 18,385,969.10 1,830,162.50 工业园项目 共晶磁芯项目 74,905,031.13 47,771,222.20 89,663,229.30 金泰公司 二期技改 1,709,309.87 1,571,977.58 1,609,199.24 扩能工程 酸雾处理工程 2,364,859.00 1,113,819.00 氧化锰仓库 3,701,344.65 3,123,008.03 工业园 4,822,173.64 中心废水站 2,991,675.46 285,759.74 3,277,435.20 粉体实验室 782,691.11 变电站 2,344,849.55 2,667,958.61 学术楼 9,020,881.00 后期工程 制品车间 468,955.41 高纯锰添加 252,230.00 剂车间 金地电解车 1,337,080.00 1,099,838.83 间改造 其他 1,996,953.44 合计 115,841,911.01 148,956,349.80 104,820,965.47 工程 其他减少数额 期末余额 投入 (其中：借款费 (其中：借款 资金 工程名称 预 占预 用资本化金 费用资本化 来源 算 算的 额) 金额) 数 比例 募股 电解锰项目 80,135,733.67 资金 募股 大压机项目 2,838,505.23 资金 合金厂 225,345.18 自筹 技改项目 深圳中核 募股 17,669,288.47 工业园项目 资金 募股 共晶磁芯项目 33,013,024.03 资金 金泰公司 募股 二期技改 1,672,088.21 资金 扩能工程 酸雾处理工程 1,251,040.00 0.00 自筹 氧化锰仓库 578,336.62 0.00 自筹 募股 工业园 561,239.43 4,260,934.21 资金 募股 中心废水站 0.00 资金 粉体实验室 190,795.42 591,895.69 自筹 变电站 5,012,808.16 自筹 学术楼 9,020,881.00 自筹 后期工程 制品车间 468,955.41 自筹 高纯锰添加 252,230.00 自筹 剂车间 金地电解车 237,241.17 自筹 间改造 其他 1,996,953.44 合计 2,581,411.47 157,395,883.87 注：(1)本账户期末数比期初数增加4,155.40万元,增幅35.90%,主要系本公司募集资金项目的投资增大所致。 (2)本期无资本化利息。 12、无形资产 取得 本期 种类 原 值 期初余额 方式 增加额 土地使用权 购买 17,006,980.53 16,539,016.93 专有技术 投入 32,163,350.00 28,714,273.60 200,000.00 高比表面 四氧化三锰 购买 6,000,000.00 5,112,033.00 技术 财务软件 购买 91,588.00 70,501.00 合 计 55,261,918.53 50,435,824.53 200,000.00 本期 本期 累计 种类 期末余额 转出额 摊销额 摊销额 年限 土地使用权 11,502,015.53 278,261.40 746,225.00 4,758,740.00 专有技术 3,303,083.60 6,552,160.00 25,611,190.00 高比表面 四氧化三锰 270,270.00 1,158,237.00 4,841,763.00 技术 财务软件 5,504.00 26,591.00 64,997.00 合 计 11,502,015.53 3,857,119.00 8,483,213.00 35,276,690.00 剩余 种类 摊销 土地使用权 47.83 专有技术 8 高比表面 四氧化三锰 14.83 技术 财务软件 合 计 注：本期转出额系根据企业会计制度的要求将已开发的土地使用权转入在建工程。 13、长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 开办费 21,828,739.16 14,531,226.23 6,327,376.54 18,649,426.86 维修费 911,708.68 372,633.55 305,233.45 248,936.41 合 计 22,740,447.84 14,903,859.78 6,632,609.99 18,898,363.27 项 目 累计摊销额 期末数 开办费 19,619,563.25 2,209,175.91 维修费 482,778.09 428,930.59 合 计 20,102,341.34 2,638,106.50 14、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 195,000,000.00 保证借款 70,000,000.00 70,000,000.00 抵押借款 6,000,000.00 合 计 271,000,000.00 70,000,000.00 注：本账户期末数比期初数增加20,100万元,增幅287.10%,主要系本公司扩大生产规模所致。 15、应付票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 31,933,200.00 304,514.80 16、应付账款 期 末 数 期 初 数 46,831,741.92 27,286,881.99 注：本账户中无持本公司5%以上股权的股东单位款项。 17、预收账款 期末数 期初数 15,345,292.55 6,974,662.05 注：本账户中无持本公司5%以上股权的股东单位款项。 18、应付股利 期末数 期初数 4,219,112.30 15,181,639.91 19、应交税金 税 种 法定税率（%） 期 末 数 期 初 数 增值税 17 -718,099.97 2,034,465.67 营业税 5 368,807.92 -45,220.39 城建税 7 547,984.81 5,753.85 房产税 1.2 12,048.54 755,485.30 土地使用税 33,956.75 6,371.12 企业所得税 0 317,674.79 83,582.30 个人所得税 265,729.75 144,305.48 合 计 828,102.59 2,984,743.33 20、其他应交款 项 目 计缴比例 期末数 期初数 教育费附加 流转税额的3%、5% 379,119.82 527,823.32 21、其他应付款 期 末 数 期 初 数 21,969,190.68 19,083,431.29 注：本账户中无持本公司5%以上股权的股东单位款项。 22、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结存原因 运 费 750,000.00 综合服务费 120,000.00 2,307,747.86 尚未支付的综合服务费 大修费 121,906.71 水电费 417,579.25 合 计 1,409,485.96 2,307,747.86 23、股本 本期变动增减额 项目 期初数 公积金 配股 送股 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 66,700,000 其中：国有持有股份 66,700,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集社会公众股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 66,700,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 三、股份总数 106,700,000 期末数 项目 一、未上市流通股份 1、发起人股份 66,700,000 其中：国有持有股份 66,700,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集社会公众股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 66,700,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 三、股份总数 106,700,000 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 580,326,423.81 580,326,423.81 股权投资准备 410,982.00 410,982.00 其他资本公积转入 17,905.94 58,299.42 76,205.36 合 计 580,344,329.75 469,281.42 580,813,611.17 注:本期增加数系本公司控股子公司—枣庄金泰电子有限公司财政拨款转入额。 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,225,857.62 1,087,790.67 6,313,648.29 法定公益金 5,479,079.63 545,587.74 6,024,667.37 任意盈余公积 合 计 10,704,937.25 1,633,378.41 12,338,315.66 注:本账户期初数比上年审定的期末数调减13,059.04元，系本公司收购长沙金石粉体材料有限责任公司全部股权并将其改为直属厂管理而影响盈余公积年初调整数。 26、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 881,443.79 -5,925,830.64 1,633,378.41 -6,677,765.26 注:本账户期初数比上年审定的期末数调增13,059.04元，系本公司收购长沙金石粉体材料有限责任公司全部股权并将其改为直属厂管理而影响盈余公积年初调整数。 27、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 本年数 上年数 超硬材料 100,744,744.63 77,647,317.19 电子基础材料 267,055,615.31 170,497,207.85 贸易及其他 15,116,036.43 7,229,741.67 合 计 382,916,396.37 255,374,266.71 项 目 主营业务成本 本年数 上年数 超硬材料 91,492,954.63 72,835,718.22 电子基础材料 220,951,014.38 128,916,475.99 贸易及其他 10,233,084.24 6,488,545.62 合 计 322,677,053.25 208,240,739.83 注：公司前五名客户销售收入总额为6,883.26万元，占公司全部销售收入总额的18.00%。 (1)业务分部报表 项 目 主营业务收入 本年数 上年数 超硬材料 115,728,301.76 90,996,902.97 电子基础材料 297,516,970.57 208,227,591.34 贸易及其他 17,312,788.56 7,229,741.67 减:内部间相 互抵消 47,641,664.52 51,079,969.27 合 计 382,916,396.37 255,374,266.71 项 目 主营业务成本 本年数 上年数 超硬材料 106,977,009.18 86,185,304.00 电子基础材料 250,813,850.76 166,084,216.16 贸易及其他 12,429,836.37 6,488,545.62 减:内部间相 互抵消 47,543,643.06 50,517,325.95 合 计 322,677,053.25 208,240,739.83 (2)地区分部报表 地 区 主营业务收入 本年数 上年数 湖南地区 265,366,991.11 191,143,599.73 贵州地区 87,930,113.74 54,259,076.24 山东地区 58,650,453.92 41,875,544.99 广东地区 18,610,502.12 5,775,664.54 减:地区间抵消 47,641,664.52 37,679,618.79 合 计 382,916,396.37 255,374,266.71 地 区 主营业务成本 本年数 上年数 湖南地区 243,125,679.20 162,097,255.59 贵州地区 70,242,931.79 50,969,190.10 山东地区 44,748,552.25 28,263,823.29 广东地区 12,103,533.07 4,610,916.75 减:地区间抵消 47,543,643.06 37,700,445.90 合 计 322,677,053.25 208,240,739.83 28、主营业务税金及附加 项 目 计提标准 本年累计数 上年累计数 城 建 税 5%、7% 509,773.17 768,808.61 教育费及附加 3%、5% 299,762.29 549,149.00 营 业 税 5% 166,267.57 109,829.80 合 计 975,803.03 1,427,787.41 29、其他业务利润 项 目 收 入 成 本 利 润 材料让售收入 11,507,058.65 9,624,321.30 1,882,737.35 废品及零星加工收入 1,300,850.40 186,436.73 1,114,413.67 合 计 12,807,909.05 9,810,758.03 2,997,151.02 30、管理费用 本年数 上年数 50,896,085.87 22,598,321.90 注：该账户本年发生数比上年数增加2,829.78万元，主要系摊销开办费所致。 31、财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 利息支出 6,566,139.54 3,143,916.75 减：利息收入 839.090.01 3,278,827.70 汇兑损失 -4,525.30 手续费 1,109,896.65 11,837.36 其 他 9,674.66 289,494.77 合 计 6,842,095.54 166,421.18 注:该账户本年发生数比上年数增加667.57万元，主要系本公司业务规模扩大，银行借款增加所致。 32、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票及国债投资收益 2,473,365.12 1,496,122.54 短期投资跌价准备 -60,442.70 -935,193.69 股权投资差额摊销 -176,738.40 -2,579.58 委托投资收益 2,718,292.28 合 计 2,236,184.02 3,276,641.55 33、营业外收入 项 目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收益 1,194,400.14 1,095,538.53 固定资产盘盈 301,381.45 其 他 166,694.05 93,417.69 合 计 1,662,475.64 1,188,956.22 34、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目如下： 项 目 金 额 办公费 966,113.43 广告宣传费 114,789.91 差旅费 1,996,378.07 业务费 1,952,629.28 会费 128,857.82 审计评估费 509,000.00 技术服务费 448,689.16 水电费 492,069.72 培训费 97,268.73 保险费 814,514.92 租赁费 969,956.47 运 费 3,746,363.79 维修费 244,253.14 关联交易费 2,303,147.86 合 计 14,784,032.30 附注6、母公司会计报表主要项目注释： （金额单位：人民币元） 1、应收账款 期 末 数 账 龄 所占 坏账准备 金额 比例 计提 （%） 比例 金额 54.4 1年以内 24,375,555.70 0 5% 1,218,777.79 15.6 1～2年 6,984,881.97 0 10% 698,488.20 2～3年 3,255,875.67 7.20 15% 488,381.35 3～5年 3,832,763.89 8.50 20% 766,552.78 5年以上 2,630,274.10 5.80 30% 789,082.23 内部往来 3,831,600.00 8.50 合 计 44,910,951.33 100.00 3,961,282.35 期 初 数 账 龄 所占 坏账准备 金 额 比例 计提 （%） 比例 金额 1年以内 28,557,635.60 60.01 5% 1,427,881.79 1～2年 7,608,552.32 15.99 10% 760,855.23 2～3年 3,276,146.24 6.88 15% 491,421.94 3～5年 1,341,575.17 2.82 20% 268,315.04 5年以上 2,383,392.05 5.00 30% 715,017.62 内部往来 4,419,435.20 9.30 合 计 47,586,736.58 100.00 3,663,491.62 注：本项目前五名金额合计为1,429.90万元，占应收账款总额的31.80%。 2、其他应收款 期 末 数 账龄 所占 坏账准备 金额 比例 计提 (%) 比例 金额 1年以内 102,356.76 0.10 5% 5,117.84 1～2年 1,312,202.13 1.40 10% 131,220.22 2～3年 4,043,200.00 4.40 15% 606,480.00 3～5年 3,492,850.39 3.80 20% 698,570.08 5年以上 1,382,274.08 1.50 30% 414,682.22 内部往来 81,334,585.30 88.80 合 计 91,667,468.66 100.00 1,856,070.36 期 初 数 账龄 所占 坏账准备 金额 比例 计提 (%) 比例 金额 1年以内 391,557.45 0.60 5% 19,577.92 1～2年 15,724.10 0.02 10% 1,572.41 2～3年 788,339.77 1.27 15% 118,250.96 3～5年 327,724.88 0.53 20% 65,544.98 5年以上 30% 内部往来 59,655,097.38 97.58 合 计 61,178,443.58 100.00 204,946.27 注：本项目前五名金额合计为409.80万元，占其他应收款总额的4.47%。 3、长期股权投资 (1)长期股权投资 长期股权投资类别 期 末 数 期 初 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 130,921,126.99 144,171,112.54 其他股权投资 77,500,000.00 77,500,000.00 合 计 208,421,126.99 221,671,112.54 (2)权益法核算的长期股权投资 被投资单位 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 权益增加额 贵州省松桃县金 地锰业有限责任 4,480,000.00 7,833,212.64 公司 长沙长远物业管 理有限责任公司 330,000.00 28,206.84 枣庄金泰电子有 限公司 11,200,000.00 36,000,000.00 3,718,429.62 晶源电子科技有 限公司 50,331,900.00 -10,919,238.83 深圳市金瑞中核 电子有限公司 33,000,000.00 817,347.10 深圳核达利电子 有限公司 3,180,000.00 236,282.05 合 计 102,521,900.00 36,000,000.00 1,714,239.42 分得的现金 被投资公司名称 红利额 累计增加额 期末余额 贵州省松桃县金 地锰业有限责任 6,388,772.20 8,340,977.76 6,432,205.56 公司 长沙长远物业管 理有限责任公司 28,206.84 358,206.84 枣庄金泰电子有 限公司 6,902,956.98 8,505,969.26 48,803,012.28 晶源电子科技有 限公司 -11,646,399.09 38,685,500.91 深圳市金瑞中核 电子有限公司 -317,359.29 32,682,640.71 深圳核达利电子 有限公司 -735,504.20 2,444,495.80 合 计 13,291,729.18 4,175,891.28 129,406,062.10 (3)其他股权投资 投资 投资 占被投资公司 被投资单位名称 期末数 期限 成本 注册资本比例 湘财证券有限责任公司 57,500,000.00 1.99% 57,500,000.00 大象创业投资有限公司 20,000,000.00 13.33% 20,000,000.00 合 计 77,500,000.00 77,500,000.00 (4)股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 深圳市金瑞中核电 子有限公司 1,100,633.34 10年 110,063.28 953,882.28 深圳核达利电子有 限公司 666,751.57 10年 66,675.12 561,182.61 合 计 1,767,384.91 176,738.40 1,515,064.89 被投资单位 形成原因 深圳市金瑞中核电 子有限公司 溢价收购 深圳核达利电子有 限公司 溢价收购 合 计 4、主营业务收入、主营业务成本 项目 主营业务收入 本年累计数 上年累计数 超硬材料 100,744,744.63 67,069,989.40 电子基础材料 128,107,553.88 108,962,118.55 贸易及其他 6,233,906.45 7,229,741.67 合 计 235,086,204.96 183,261,849.62 项目 主营业务成本 本年累计数 上年累计数 超硬材料 92,055,597.95 63,659,432.04 电子基础材料 120,272,117.50 85,160,229.13 贸易及其他 2,166,309.63 6,488,545.62 合 计 214,494,025.08 155,308,206.79 注：公司前五名客户销售收入总额为5,925.62万元，占公司全部销售收入总额的25.20%。 5、投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 股票国债投资收益 2,473,365.12 1,496,122.54 委托投资收益 2,718,292.28 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,301,100.25 2,495,221.69 短期投资跌价准备 -60,442.70 -935,193.69 股权投资差额摊销 -176,738.40 -2,579.58 合 计 3,537,284.27 5,771,863.24 附注7、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济 关系 性质 长沙矿冶研究院 长沙市岳麓区麓 新材料、新工艺、新 母公司 全民 山南路1号 技术及制品、电子产 品的技术开发、技术 转让、生产、销售； 矿产资源及二次资源 的研究、技术开发等。 贵州省松桃县金 贵州省松桃县蓼 电解金属锰、锰制品 子公司 有限责 地锰业有限责任 臬镇三街176号 及相关产品 任公司 公司 枣庄金泰电子有 枣庄市中区解放 磁性材料、电子节能 子公司 有限责 限公司 南路边1号 灯等 任公司 晶源电子科技有 长沙市麓山南路 电子材料及元器件、 子公司 有限责 限责任公司 1 号矿冶研究 院磁性材料及制品 任公司 内第55号 深圳市金瑞中核 深圳市福田区上 新型电子元器件及高 子公司 有限责 电子有限公司 步中路1001号 科磁导率、高频功率铁 任公司 技大厦1505、 氧体、微波铁氧体系 1506号 列磁产品，超导材料 和器件 深圳核达利电子 深圳市南山区沙 生产经营新型电子元 子公司 有限责 有限公司 河工业城中核 集器件 任公司 团工业区3栋 长沙长远物业管 长沙市岳麓区麓 物业管理 子公司 有限责 理有限责任公司 山南路1号 任公司 公司名称 法 定 直接持 间接持 代表人 股比例 股比例 长沙矿冶研究院 张泾生 59.05% 贵州省松桃县金 梁多衍 64% 地锰业有限责任 公司 枣庄金泰电子有 杨应亮 82.1964% 限公司 晶源电子科技有 张泾生 57.20% 限责任公司 深圳市金瑞中核 张泾生 55% 电子有限公司 深圳核达利电子 王晓梅 53% 有限公司 长沙长远物业管 王晓梅 33% 33% 理有限责任公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币万元 企业名称 期初数 本期增加 长沙矿冶研究院 16,112 贵州省松桃县金地锰业有限责任公司 700 枣庄金泰电子有限公司 5,594.0168 晶源电子科技有限责任公司 8,800 深圳市金瑞中核电子有限公司 6,000 深圳核达利电子有限公司 600 长沙长远物业管理有限责任公司 100 企业名称 本期减少 期末数 长沙矿冶研究院 16,112 贵州省松桃县金地锰业有限责任公司 700 枣庄金泰电子有限公司 5,594.0168 晶源电子科技有限责任公司 8,800 深圳市金瑞中核电子有限公司 6,000 深圳核达利电子有限公司 600 长沙长远物业管理有限责任公司 100 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化单位：人民币万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 金额 % 金额 % 金额 % 长沙矿冶研究院 6,300 59.05 贵州省松桃县金地 锰业有限责任公司 448 64 枣庄金泰电子有限 公司 4,720 82.1964 晶源电子科技有限 责任公司 5,033.60 57.20 深圳市金瑞中核电 子有限公司 3,300 55 深圳核达利电子有 限公司 318 53 长沙长远物业管理 有限责任公司 33 33* 企业名称 年末数 金额 % 长沙矿冶研究院 6,300 59.05 贵州省松桃县金地 锰业有限责任公司 448 64 枣庄金泰电子有限 公司 4,720 82.1964 晶源电子科技有限 责任公司 5,033.60 57.20 深圳市金瑞中核电 子有限公司 3,300 55 深圳核达利电子有 限公司 318 53 长沙长远物业管理 有限责任公司 33 33* *本公司通过控股子公司--晶源电子科技有限责任公司间接持有长沙长远物业管理有限责任公司33%的股份。 (4)不存在控制关系的关联方关系 企 业 名 称 与本企业关系 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 持有本公司1.87%的股份 中国电子科技集团公司第四十八研究所 持有本公司0.94%的股份 长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司 持有本公司0.56%的股份 中国冶金进出口湖南公司 持有本公司0.09%的股份 2、关联方交易及关联往来 (1)关联方交易 A、销售产品 2002年 2003年 关联公司名称 销售货物 销售额 占本项 销售额 占本项 (万元) 总额(%) (万元) 总额(%) 长沙矿冶研究院 人造金刚石 744.87 20.00 306.36 8.40 金属锰及四氧 长沙新冶实业有限 化三锰(包括 公司（*） 代理出口) 591.09 7.60 1,506.10 7.30 长沙新冶实业有限 微粉(包括代 公司（*） 理出口) 1015.18 95.00 1,014.81 78.40 长沙矿冶研究院 其 它 154.69 2.60 关联公司名称 销售 结算 价格 方式 长沙矿冶研究院 市价 现金 长沙新冶实业有限 公司（*） 市价 现金 长沙新冶实业有限 公司（*） 市价 现金 长沙矿冶研究院 市价 现金 *：长沙新冶实业有限公司系长沙矿冶研究院的全资子公司。 B、长沙新冶实业有限公司为本公司办理出口代理业务，出口代理费收取比例为1.5%-3%。 (2)关联往来 期 末 余 额 占全部应收(付)余额比重 项 目 2002年 2003年 2002年 2003年 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日 A．应收账款 长沙矿冶研究院 1,682,132.56 1,090,977.16 2.60% 1.30% 长沙新冶实业有 限公司 552,223.41 2,066,045.85 0.80% 2.40% B．预收账款 长沙矿冶研究院 324,427.82 4.50% C．应付账款 长沙矿冶研究院 2,264,722.02 8.20% 长沙新冶实业有 限公司 D．其他应付款 长沙矿冶研究院 1,105,290.24 5.80% E.预付账款 长沙矿冶研究院 5,708,401.37 4,355,298.66 16.20% 10.23% 长沙新冶实业有 限公司 9,285,000.00 2,392,397.62 26.40% 5.60% F.其他应收款 长沙矿冶研究院 455,103.03 1,418,003.03 14.90% 11.50% 项 目 备 注 A．应收账款 长沙矿冶研究院 长沙新冶实业有 限公司 B．预收账款 长沙矿冶研究院 C．应付账款 长沙矿冶研究院 长沙新冶实业有 限公司 D．其他应付款 长沙矿冶研究院 E.预付账款 长沙矿冶研究院 系预付工程款 长沙新冶实业有 限公司 系预付设备款 F.其他应收款 长沙矿冶研究院 (3)其他应披露的事项 A、根据本公司与长沙矿冶研究院签订的《土地租赁协议》，本公司租用长沙矿冶研究院土地共计32,367.099平方米，每年支付租金137,544.30元。 B、本公司与长沙矿冶研究院签订了综合服务合同，该公司为本公司提供生活服务，按公开市场价收费。 C、长沙矿冶研究院为本公司提供3,000万元银行借款的担保。 附注8、或有事项 截止2003年12月31日，本公司无需要披露的抵押、担保等重大或有事项。 附注9、承诺事项 截止报告发出日，本公司未发现需披露的重大承诺事项。 附注10、资产负债表日后事项 截止报告发出日，本公司未发现需披露的重大资产负债表日后事项。 附注11、其他重要事项 根据本公司2003年第二届董事会第七次会议决定，以3,400万元受让长沙高新技术产业开发总公司工程用地230亩（具体数量以专业勘测部门实地测量的数据为准），作为兴办产业的建设用地。截止2003年12月31日，本公司已支付土地款1,037万元。 十一、备查文件目录 (一)载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：王晓梅 二○○四年三月十日 合并资产负债表 会合01表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 5—1 120,763,029.57 136,301,821.15 短期投资 5—2 101,424,068.79 102,900,023.88 应收票据 5—3 42,085,534.77 18,255,368.35 应收股利 应收利息 - 应收账款 5—4 80,373,453.78 62,268,116.97 其他应收款 5—5 10,305,765.11 3,016,270.98 预付账款 5—6 42,522,038.84 35,143,027.45 应收补贴款 - 存货 5—7 185,546,647.07 135,487,917.52 待摊费用 5—8 289,101.31 200,675.05 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 583,309,639.24 493,573,221.35 长期投资： 长期股权投资 5—9 79,015,064.89 79,851,803.29 长期债权投资 长期投资合计 79,015,064.89 79,851,803.29 固定资产： 固定资产原价 5—10 361,558,525.47 207,405,577.62 减：累计折旧 5—10 59,419,109.03 43,701,635.83 固定资产净值 302,139,416.44 163,703,941.79 减：固定资产减值准备 5—10 8,620,284.37 9,611,394.62 固定资产净额 293,519,132.07 154,092,547.17 工程物资 11,936,142.03 20,398,381.09 在建工程 5—11 157,395,883.87 115,841,911.01 固定资产清理 固定资产合计 462,851,157.97 290,332,839.27 无形资产及其他资产： 无形资产 5—12 35,276,690.00 50,435,824.53 长期待摊费用 5—13 2,638,106.50 14,903,859.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 37,914,796.50 65,339,684.31 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,163,090,658.60 929,097,548.22 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 5—14 271,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 5—15 31,933,200.00 304,514.80 应付账款 5—16 46,831,741.92 27,286,881.99 预收账款 5—17 15,345,292.55 6,974,662.05 应付工资 979,102.98 1,030,370.46 应付福利费 2,609,725.29 1,637,265.82 应付股利 5—18 4,219,112.30 15,181,639.91 应交税金 5—19 828,102.59 2,984,743.33 其他应交款 5—20 379,119.82 527,823.32 其他应付款 5—21 21,969,190.68 19,083,431.29 预提费用 5—22 1,409,485.96 2,307,747.86 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 397,504,074.09 147,319,080.83 长期负债： 长期借款 - 应付债券 长期应付款 250,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 250,000.00 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 397,504,074.09 147,569,080.83 少数股东权益 72,412,422.94 82,897,756.60 股东权益 股本 5—23 106,700,000.00 106,700,000.00 减：已归还投资 股本净额 106,700,000.00 106,700,000.00 资本公积 5—24 580,813,611.17 580,344,329.75 盈余公积 5—25 12,338,315.66 10,704,937.25 其中：法定公益金 5—25 6,024,667.37 5,479,079.63 未分配利润 5—26 -6,677,765.26 881,443.79 股东权益合计 693,174,161.57 698,630,710.79 负债和股东权益总计 1,163,090,658.60 929,097,548.22 公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作的负责人：周志良 会计机构负责人：李荻辉 资产减值准备明细表 2003年12月31日 会合01表附表1 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初 本年 行次 余额 增加数 ① ② ③ 一、坏账准备合计 1 5,259,871.78 3,058,648.92 其中：应收账款 2 4,872,840.13 1,376,161.09 其他应收款 3 387,031.65 1,682,487.83 二、短期投资跌价准备合计 4 1,567,696.33 219,519.17 其中：股票投资 5 902,354.52 219,519.17 债券投资 6 665,341.81 三、存货跌价准备合计 7 5,740,092.13 2,411,421.70 其中：库存商品 8 4,166,083.72 1,041,367.15 原材料 9 1,574,008.41 1,370,054.55 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 9,611,394.62 83,329.45 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 9,482,495.83 7,524.45 电子设备 16 128,898.79 62,222.56 运输工具 17 5,655.00 其他 18 7,927.44 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、 总 计 21 22,179,054.86 5,772,919.24 项 目 本年减少数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 ① ④ ⑤ ⑥ 一、坏账准备合计 - 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 159,076.47 159,076.47 其中：股票投资 债券投资 159,076.47 159,076.47 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,074,439.70 1,074,439.70 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,066,935.20 1,066,935.20 电子设备 运输工具 其他 7,504.50 7,504.50 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、 总 计 159,076.47 1,074,439.70 1,233,516.17 项 目 年末 余额 ⑦ 一、坏账准备合计 8,318,520.70 其中：应收账款 6,249,001.22 其他应收款 2,069,519.48 二、短期投资跌价准备合计 1,628,139.03 其中：股票投资 1,121,873.69 债券投资 506,265.34 三、存货跌价准备合计 8,151,513.83 其中：库存商品 5,207,450.87 原材料 2,944,062.96 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,620,284.37 其中：房屋、建筑物 机器设备 8,423,085.08 电子设备 191,121.35 运输工具 5,655.00 其他 422.94 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 - 八、委托贷款减值准备合计 九、 总 计 26,718,457.93 公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作的负责人：周志良 会计机构负责人：李荻辉 股东权益增减变动表 会合01表附表2 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 一、股本： 期初余额 106,700,000.00 106,700,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 106,700,000.00 106,700,000.00 二、资本公积： 期初余额 580,344,329.75 580,772,368.63 本期增加数 469,281.42 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 410,982.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 58,299.42 本期减少数 428,038.88 其中：转增股本 期末余额 580,813,611.17 580,344,329.75 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 5,225,857.62 3,194,379.01 本期增加数 1,087,790.67 2,031,478.61 其中：从净利润中提取数 1,087,790.67 2,031,478.61 其中：法定盈余公积 1,087,790.67 2,031,478.61 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 期末余额 6,313,648.29 5,225,857.62 其中：法定盈余公积 6,313,648.29 5,225,857.62 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 5,479,079.63 3,989,630.77 本期增加数 545,587.74 1,489,448.86 其中：从净利润中提取数 545,587.74 1,489,448.86 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 6,024,667.37 5,479,079.63 五、未分配利润 期初未分配利润 881,443.79 3,730,266.95 本期净利润 -5,925,830.64 15,610,104.31 本期利润分配 1,633,378.41 18,458,927.47 期末未分配利润 -6,677,765.26 881,443.79 公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作的负责人：周志良 会计机构负责人：李荻辉 应交增值税明细表 2003年12月31日 会合01表附表3 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期累计数 一、应交增值税: 1、年初未抵扣数 -694,310.72 2、销项税额 61,936,516.82 出口退税 3,048,530.63 进项税额转出 1,692,825.08 转出多交增值税 2,877,471.58 3、进项税额 57,293,067.85 已交税金 4,612,861.65 减免税款 0.00 出口抵减内销产品应纳税额 3,048,530.63 转出未交增值税 5,564,782.20 4、期末未抵扣数 -1,658,208.94 二、未交增值税: 1、年初未交数 2,728,776.39 2、本期转入数 3,352,471.29 3、本期已交数 5,141,138.71 4、期末未交数 940,108.97 合并利润及利润分配表 会合02表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 一、主营业务收入 5—27 382,916,396.37 减：主营业务成本 5—27 322,677,053.25 主营业务税金及附加 5—28 975,803.03 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 59,263,540.09 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5—29 2,997,151.02 减：营业费用 14,265,478.03 管理费用 5—30 50,896,085.87 财务费用 5—31 6,842,095.54 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,742,968.33 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5—32 2,236,184.02 补贴收入 营业外收入 5—33 1,662,475.64 减：营业外支出 452,916.99 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -6,297,225.66 减：所得税 1,769,508.87 减：少数股东损益 -2,140,903.89 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -5,925,830.64 加：年初未分配利润 881,443.79 其他转入 六、可供分配的利润 -5,044,386.85 减:提取法定盈余公积 1,087,790.67 提取法定公益金 545,587.74 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -6,677,765.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -6,677,765.26 项 目 上年累计数 一、主营业务收入 255,374,266.71 减：主营业务成本 208,240,739.83 主营业务税金及附加 1,427,787.41 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 45,705,739.47 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,620,944.66 减：营业费用 10,764,210.72 管理费用 22,598,321.90 财务费用 166,421.18 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,797,730.33 加：投资收益（损失以“-”号填列） 3,276,641.55 补贴收入 营业外收入 1,188,956.22 减：营业外支出 485,397.58 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 17,777,930.52 减：所得税 1,421,048.77 减：少数股东损益 746,777.44 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 15,610,104.31 加：年初未分配利润 3,730,266.95 其他转入 - 六、可供分配的利润 19,340,371.26 减:提取法定盈余公积 2,031,478.61 提取法定公益金 1,489,448.86 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 15,819,443.79 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,938,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 881,443.79 公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作的负责人：周志良 会计机构负责人：李荻辉 合并现金流量表 2003年度 会合03表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 416,260,360.24 收到的税费返还 468,981.69 收到的其他与经营活动有关现金 5,155,228.28 现金流入小计 421,884,570.21 购买商品、接受劳务支付的现金 361,773,703.55 支付给职工以及为职工支付的现金 41,307,523.98 支付的各项税费 12,934,228.12 支付的其他与经营活动有关的现金 5-34 20,377,165.58 现金流出小计 436,392,621.23 经营活动产生的现金流量净额 -14,508,051.02 二.投资活动产生的现金流量: 0.00 收回投资所收到的现金 64,749,801.79 取得投资收益所收到的现金 5,015,852.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 127,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,200,000.00 现金流入小计 71,093,054.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 181,092,474.48 投资所支付的现金 70,391,867.01 支付的其他与投资活动有关的现金 262,210.00 现金流出小计 251,746,551.49 投资活动产生的现金流量净额 -180,653,496.89 三.筹资活动产生的现金流量: 0.00 吸收投资所收到的现金 340,000.00 借款所收到的现金 440,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 330,000.00 现金流入小计 440,670,000.00 偿还债务所支付的现金 239,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,547,243.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 现金流出小计 261,047,243.67 筹资活动产生的现金流量净额 179,622,756.33 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -15,538,791.58 公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作的负责人：周志良 会计机构负责人：李荻辉 合并现金流量表补充资料 项 目 金 额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -5,925,830.64 加：少数股东收益 -2,140,903.89 加:计提的资产减值准备 5,613,842.77 固定资产折旧 22,136,353.71 无形资产摊销 3,857,119.00 长期待摊费用摊销 18,898,363.27 待摊费用减少（减：增加） -88,426.26 预提费用增加 (减：减少) -898,261.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -1,196,902.24 固定资产报废损失 15,080.84 财务费用 6,566,139.54 投资损失(减:收益) -2,236,184.02 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -52,470,151.25 经营性应收项目的减少(减:增加) -63,675,788.70 经营性应付项目的增加(减:减少) 57,037,498.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 -14,508,051.02 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 120,763,029.57 减:现金的期初余额 136,301,821.15 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,538,791.58 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 83,243,078.62 85,855,525.25 短期投资 101,424,068.79 102,900,023.88 应收票据 38,985,534.77 16,696,661.85 应收股利 9,200,928.08 1,869,227.85 应收利息 应收账款 6—1 40,949,668.98 43,923,244.96 其他应收款 6—2 89,811,398.30 60,973,497.31 预付账款 32,632,621.04 31,193,529.79 应收补贴款 存货 146,046,425.44 99,278,120.01 待摊费用 40,360.02 - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 542,334,084.04 442,689,830.90 长期投资： 长期股权投资 6—3 208,421,126.99 221,671,112.54 长期债权投资 长期投资合计 208,421,126.99 221,671,112.54 固定资产： 固定资产原价 179,213,206.82 151,904,400.44 减：累计折旧 47,218,804.91 38,052,498.94 固定资产净值 131,994,401.91 113,851,901.50 减：固定资产减值准备 8,617,459.37 9,608,569.62 固定资产净额 123,376,942.54 104,243,331.88 工程物资 11,894,142.03 - 在建工程 104,804,241.99 38,114,088.14 固定资产清理 固定资产合计 240,075,326.56 142,357,420.02 无形资产及其他资产： 无形资产 9,793,200.00 10,006,754.00 长期待摊费用 2,543,158.10 3,244,832.99 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,336,358.10 13,251,586.99 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,003,166,895.69 819,969,950.45 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 225,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 31,650,000.00 - 应付账款 24,315,750.44 15,790,124.72 预收账款 14,116,898.26 5,125,541.88 应付工资 40,383.36 11,634.00 应付福利费 1,282,051.68 811,559.94 应付股利 14,938,000.00 应交税金 -705,497.09 3,096,992.75 其他应交款 345,412.68 519,954.02 其他应付款 12,600,309.20 8,179,641.17 预提费用 748,906.71 2,303,147.86 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 309,394,215.24 120,776,596.34 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 309,394,215.24 120,776,596.34 股东权益 股本 106,700,000.00 106,700,000.00 减：已归还投资 股本净额 106,700,000.00 106,700,000.00 资本公积 580,813,611.17 580,344,329.75 盈余公积 9,081,548.16 9,081,548.16 其中：法定公益金 4,933,929.11 4,933,929.11 未分配利润 -2,822,478.88 3,067,476.20 股东权益合计 693,772,680.45 699,193,354.11 负债和股东权益总计 1,003,166,895.69 819,969,950.45 公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作的负责人：周志良 会计机构负责人：李荻辉 利润及利润分配表 2003年度 会企02表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 一、主营业务收入 6—4 235,086,204.96 减：主营业务成本 6—4 214,494,025.08 主营业务税金及附加 432,710.32 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 20,159,469.56 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,473,024.78 减：营业费用 6,064,188.41 管理费用 20,779,662.09 财务费用 5,746,684.68 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -10,958,040.84 加：投资收益（损失以“-”号填列） 6—5 3,537,284.27 补贴收入 营业外收入 1,590,860.59 减：营业外支出 60,059.10 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -5,889,955.08 减：所得税 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -5,889,955.08 加：年初未分配利润 3,067,476.20 其他转入 六、可供分配的利润 -2,822,478.88 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -2,822,478.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -2,822,478.88 项 目 上年累计数 一、主营业务收入 183,261,849.62 减：主营业务成本 155,308,206.79 主营业务税金及附加 1,083,483.42 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 26,870,159.41 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 821,004.87 减：营业费用 5,156,847.13 管理费用 13,535,625.03 财务费用 26,251.75 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,972,440.37 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5,771,863.24 补贴收入 - 营业外收入 1,099,572.08 减：营业外支出 254,598.49 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15,589,277.20 减：所得税 - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 15,589,277.20 加：年初未分配利润 5,222,268.90 其他转入 六、可供分配的利润 20,811,546.10 减:提取法定盈余公积 1,558,927.72 提取法定公益金 1,247,142.18 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 18,005,476.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,938,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 3,067,476.20 公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作的负责人：周志良 会计机构负责人：李荻辉 现金流量表 2003年度 会企03表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 金 额 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 280,597,635.72 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关现金 3,862,034.33 现金流入小计 284,459,670.05 购买商品、接受劳务支付的现金 247,734,737.80 支付给职工以及为职工支付的现金 22,588,499.01 支付的各项税费 3,226,058.34 支付的其他与经营活动有关的现金 9,329,427.15 现金流出小计 282,878,722.30 经营活动产生的现金流量净额 1,580,947.75 二.投资活动产生的现金流量: 0.00 收回投资所收到的现金 64,749,801.79 取得投资收益所收到的现金 6,884,578.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 127,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 4,817,796.46 现金流入小计 76,579,577.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 112,948,979.45 投资所支付的现金 102,391,867.01 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 215,340,846.46 投资活动产生的现金流量净额 -138,761,269.38 三.筹资活动产生的现金流量: 0.00 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 390,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 390,000,000.00 偿还债务所支付的现金 235,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,432,125.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 255,432,125.00 筹资活动产生的现金流量净额 134,567,875.00 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -2,612,446.63 公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作的负责人：周志良 会计机构负责人：李荻辉 现金流量表补充资料(母公司） 项目 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -5,889,955.08 加：计提的资产减值准备 3,048,885.67 固定资产折旧 14,130,141.30 无形资产摊销 413,554.00 长期待摊费用摊销 443,522.01 待摊费用减少(减：增加) -40,360.02 预提费用增加(减：减少) -1,554,241.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -1,289,800.81 固定资产报废损失 财务费用 4,949,795.00 投资损失(减：收益) -3,537,284.27 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -37,003,788.55 经营性应收项目的减少(减：增加) -20,644,031.22 经营性应付项目的增加(减：减少) 48,554,510.87 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,580,947.75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 83,243,078.62 减：现金的期初余额 85,855,525.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,612,446.63 |
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