山东华鲁恒升化工股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.12 14:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东华鲁恒升化工股份有限公司2003年年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及主要股东持股情况 第五节 董事、监视、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会工作报告 第九节 监事会工作报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王春涛、总经理杨振峰及财务负责人李红女士保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：山东华鲁恒升化工股份有限公司 中文缩写：华鲁恒升 公司的法定英文名称缩写：SHANDONG HUALU-HENGSHENG CHEMICAL CO.,LTD 2、公司法定代表人:王春涛 公司董事会秘书:董岩 3、联系地址：山东省德州市天衢西路24号 电话：0534-2465426 传真：0534-2465079 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：山东省德州市天衢西路24号 公司办公地址：山东省德州市天衢西路24号 邮政编码：253024 公司国际互联网网址：http://www.hl-hengsheng.com 电子信箱:[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 信息披露媒体网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：华鲁恒升 股票代码：600426 7、其他有关资料 公司注册日期：2000年4月25日 地 点：山东省德州市天衢西路24号 营业执照注册号：3700001806025 税务登记号码；3714017233286858 会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 办公地址：青岛市东海西路39号世纪大厦26楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、2003年度主要利润指标 项 目 金额 利润总额 103559520.78 净利润 78760295.92 扣除非经常性损益后的净利润 80670779.03 主营业务利润 133097999.37 其他业务利润 1193827.67 营业利润 97849006.42 投资收益 补贴收入 8596310.05 营业外支出净额 -2885795.69 经营活动产生的现金流量净额 29727854.50 现金及现金等价物净增加额 105851226.44 注：非经常性损益项目和金额〔扣除所得税影响〕 单位：人民币元 各项营业外收支净额 -1933483.11 补贴收入 23000.00 合计 -1910483.11 二、近三年来主要会计数据及财务指标 项 目 2003年 主营业务收入〔元〕 651988619.64 净利润 78760295.92 总资产 1602659128.82 股东权益 636776441.17 每股收益〔全面摊薄〕〔元/股〕 0.472 每股收益〔加权平均〕〔元/股〕 0.472 扣除非经常性损益后的每股收益〔元/股〕 0.483 扣除非经常性损益后的净资产收益率〔加权平均〕 13.07 每股净资产〔元/股〕 3.81 调整后每股净资产〔元/股〕 3.81 每股经营活动产生的现金流量净额〔元/股〕 0.18 净资产收益率%（全面摊薄） 12.37 净资产收益率%（加权平均） 12.76 2002年 项 目 调整后 调整前 主营业务收入〔元〕 451099301.23 451099301.23 净利润 45955077.89 46092048.25 总资产 896465361.14 896669794.51 股东权益 578056145.59 558153115.95 每股收益〔全面摊薄〕〔元/股〕 0.275 0.276 每股收益〔加权平均〕〔元/股〕 0.335 0.336 扣除非经常性损益后的每股收益〔元/股〕 0.278 0.217 扣除非经常性损益后的净资产收益率〔加权平均〕 11.80 9.63 每股净资产〔元/股〕 3.46 3.34 调整后每股净资产〔元/股〕 3.46 3.34 每股经营活动产生的现金流量净额〔元/股〕 0.30 0.30 净资产收益率%（全面摊薄） 7.95 8.26 净资产收益率%（加权平均） 11.70 12.28 2001年 项 目 调整后 调整后 主营业务收入〔元〕 375230569.24 375230569.24 净利润 33574820.16 33574820.16 总资产 447527676.21 447527676.21 股东权益 220218048.47 172955783.59 每股收益〔全面摊薄〕〔元/股〕 0.31 0.31 每股收益〔加权平均〕〔元/股〕 0.31 0.31 扣除非经常性损益后的每股收益〔元/股〕 0.31 0.28 扣除非经常性损益后的净资产收益率〔加权平均〕 16.40 16.01 每股净资产〔元/股〕 2.06 1.62 调整后每股净资产〔元/股〕 2.06 1.62 每股经营活动产生的现金流量净额〔元/股〕 0.42 0.42 净资产收益率%（全面摊薄） 15.25 19.41 净资产收益率%（加权平均） 16.50 18.18 注：根据企业会计准则-资产负债表日后事项的规定资产负债日后至财务报告批准日之间由董事会批准宣告发放的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示,本公司已对上述事项进行了追溯调整. 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益（2004年修订）》的有关要求，对近三年非经常性损益进行调整，从而影响2001年、2002年的相关指标。 三、利润表附表 净资产收益率〔%〕 项 目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.90 21.56 营业利润 15.37 15.85 净利润 12.37 12.76 扣除非经常性损益后的净利润 12.67 13.07 每股收益〔元/股〕 项 目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.797 0.797 营业利润 0.586 0.586 净利润 0.472 0.472 扣除非经常性损益后的净利润 0.483 0.483 四、报告期内股东权益变动情况（万元） 项 目 股本〔万股〕 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 16700 35676 1523 508 本期增加 1182 394 本期减少 期末数 16700 35676 2705 902 变动原因 项 目 未分配利润 股东权益 期初数 3906 57806 本期增加 7876 9058 本期减少 3185 3185 期末数 8597 63678 变动原因 注： 1、盈余公积金、法定公益金增加原因为报告期内按照所形成的净利润分配所致； 2、未分配利润增加原因为报告期内所形成的净利润，未分配利润减少数系本年度提取法定盈余公积和法定公益金及派发上年现金股利所致。 3、股东权益增加原因为报告期内形成净利润所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况 本次变动 本次变动增减（+、-） 前 配 送 公积金 增发 其 小计 股 股 转股 他 一、未上市流通股 1、发起人股份 107000000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 107000000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 107000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60000000 三、股份总数 167000000 本次变动 后 一、未上市流通股 1、发起人股份 107000000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 107000000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 107000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60000000 三、股份总数 167000000 二、股票发行与上市情况 截止到报告期末，公司共发行一次股票，基本情况如下： 发行种类：人民币普通股 发行日期：2002年6月5日 发行价格：6.28元/股 发行数量：6000万股 上市时间：2002年6月20日 获准上市交易数量：6000万股 三、股东情况 （一）截止到报告期末，公司股东共25823名 （二）公司前十名股东、前十名流通股股东情况 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内 年末持股 比例 增减 数量 （％） 山东华鲁恒升集团有限公司 0 105375000 63.1 招商股票投资基金 +2954346 2954346 1.77 北京瑞成创头管理有限公司 +1163850 1163850 0.70 招商平衡型证券投资基金 +911309 911309 0.55 昆山市城南建筑安装工程公司 +429500 429500 0.26 牛海威 +339878 339878 0.2 山东省化肥工业总公司 0 325000 0.19 山东华鲁国际商务中心有限公司 0 325000 0.19 山东省石油化工经贸集团总公司 0 325000 0.19 山东德棉集团有限公司 0 325000 0.19 鲁银实业（集团）股份有限公司 0 325000 0.19 前十名股东关联关系或一致行动的说明 1、前十名股东中山东华鲁恒升集团有限 注5 公司与山东华鲁国际商务中心有限公司分 别为山东华鲁集团有限公司的全资子公司 和控股子公司，具有关联关系。其他股东 之间未知是否存在关联关系，也未知其是 否属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。 2、报告期末，持有公司股份达5％以上 （含5％）股东所持股份无质押、冻结或 托管的情况。 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 股份类别注4 质押或冻结 股东性质（国 （已流通或 的股份数量 有股东或外资 未流通） 股东） 山东华鲁恒升集团有限公司 未流通 0 国有法人股 招商股票投资基金 流通 未知 社会公众股 北京瑞成创头管理有限公司 流通 未知 社会公众股 招商平衡型证券投资基金 流通 未知 社会公众股 昆山市城南建筑安装工程公司 流通 未知 社会公众股 牛海威 流通 未知 社会公众股 山东省化肥工业总公司 未流通 未知 国有法人股 山东华鲁国际商务中心有限公司 未流通 未知 法人股 山东省石油化工经贸集团总公司 未流通 未知 国有法人股 山东德棉集团有限公司 未流通 未知 国有法人股 鲁银实业（集团）股份有限公司 未流通 未知 法人股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 注5 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 招商股票投资基金 2954346 北京瑞成创头管理有限公司 1163850 招商平衡型证券投资基金 911309 昆山市城南建筑安装工程公司 429500 牛海威 339878 北京佳信天地科技有限公司 255800 孔为民 212000 王端停 202601 蒋小马 193162 中国工商银行-南方宝元债券型基金 184397 前十名流通股股东关联关系的说明注5 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 招商股票投资基金 A股 北京瑞成创头管理有限公司 A股 招商平衡型证券投资基金 A股 昆山市城南建筑安装工程公司 A股 牛海威 A股 北京佳信天地科技有限公司 A股 孔为民 A股 王端停 A股 蒋小马 A股 中国工商银行-南方宝元债券型基金 A股 前十名流通股股东关联关系的说明注5 注：公司未知前10名流通股东之间是否 存在关联关系。 （三）公司控股股东情况 1、控股股东名称：山东华鲁恒升集团有限公司 2、法人代表：吴瑞林 3、成立时间：1996 4、注册资本：10117万 5、公司类别：国有独资 6、业务范围：五金件、塑料制品制造，化工原料（不含化学危险品），（化工工程设计及咨询服务限分公司经营），资格证书范围内的进出口业务。 7、实际控制人名称：山东华鲁集团有限公司 8、法人代表：王春涛 9、成立时间：1997年 10、注册资本：48255元 11、公司类别：国有独资 12、业务范围：投资生产化肥、石化产品及相关产品；投资置业；机械电子设备、食品、饮料、烟草〔零售〕、家庭日用品〔不含专营商品〕、能源材料的销售；房地产开发、许可范围内的进出口、“三来一补”业务和对外贸易、转口贸易；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员〔不含海员〕 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 王春涛 董事长 男 59 2003.6-2006.4 杨振峰 副董事长兼总经理 男 45 2000.8-2006.4 王爱民 董事 男 38 2003.4-2006.4 赵胜利 董事 男 54 2000.4-2006.4 丛吉滋 独立董事 男 62 2002.4-2006.4 顾宗勤 独立董事 男 49 2002.4-2006.4 刘伯哲 独立董事 男 39 2003.6-2006.4 肖域斌 监事会召集人 男 56 2000.4-2006.4 倪守民 监事 男 42 2000.4-2006.4 孙春生 监事 男 51 2003.4-2006.4 董岩 董秘兼副总经理 男 39 2003.4-2006.4 常怀春 副总经理 男 37 2000.4-2006.4 李绍磊 副总经理 男 46 2000.4-2006.4 李红 财务负责人 女 49 2000.4-2006.4 费云良 董事长（已离任） 男 54 2000.4-2003.4 丛湘滋 董事（已离任） 男 57 2000.4-2003.6 许延城 监事会召集人（已离任） 男 47 2000.4-2003.6 宋杰 董事兼董秘（已离任） 男 35 2000.4-2003.4 姓名 年初持股数 年末持股数 变动原因 王春涛 0 0 无 杨振峰 0 0 无 王爱民 0 0 无 赵胜利 0 0 无 丛吉滋 0 0 无 顾宗勤 0 0 无 刘伯哲 0 0 无 肖域斌 0 0 无 倪守民 0 0 无 孙春生 0 0 无 董岩 0 0 无 常怀春 0 0 无 李绍磊 0 0 无 李红 0 0 无 费云良 0 0 任期届满 丛湘滋 0 0 个人申请 许延城 0 0 个人申请 宋杰 0 0 任期届满 在股东单位任职的董事情况： 赵胜利先生在本公司控股股东山东华鲁恒升集团有限公司自2000年4月起任总经理，并领取报酬。 二、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据 公司一届十一次董事会和2002年公司第二次临时股东大会审议通过了《公司董事、监事和高级管理人员年薪及激励制度》，确定了公司董事、监事和高级人员报酬的依据。 2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 75.53万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 10.94万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 34.24万元 独立董事津贴 9万元（三名） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 赵胜利 报酬区间 人数 1~5万元 13 5万元以上 4 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 〔1〕2003年3月24日公司召开一届十三次董事会、一届八次监事会及2003年4月26召开的2002年度股东大会审议通过了董事会、监事会届满换届等议案。选举杨振峰先生、丛湘滋先生、赵胜利先生、王爱民先生为公司二届董事会董事，顾宗勤先生、丛吉滋先生为公司二届董事会独立董事。费云良先生因工作变动自愿放弃董事被选举权。选举许延城先生、倪守民先生为公司二届监事会监事，肖域斌先生由职工代表大会推举为公司二届监事会职工代表。 〔2〕2003年4月26日二届一次董事会审议通过了聘任杨振峰先生为总经理；聘任董岩先生为公司董事会秘书；聘任常怀春先生、李绍磊先生、董岩先生为公司副总经理；聘任李红女士为财务负责人。 〔3〕2003年5月25日公司召开的二届二次董事会、二届二次监事会及2003年6月26日召开的2003年第一次临时股东大会审议通过了增选刘伯哲先生为董事会独立董事、增选王春涛先生为董事会董事、同意丛湘滋先生辞去董事的议案；同意许延城先生辞去监事会监事的议案、增选孙春生先生为监事会监事的议案。 〔4〕2003年6月26日公司召开的二届三次董事会审议通过了选举王春涛先生为董事长，选举许延城先生为公司董事会候选人。 四、员工情况 截止到2003年12月31日，在职职工共1610人，（不含劳务用工），无离退休人员。 1、员工专业构成： 管理人员： 70 占职工总人数4.35% 生产人员：1262 占职工总人数78.38% 经营人员： 93 占职工总人数5.78% 技术人员： 139 占职工总人数8.63% 财务人员： 22 占职工总人数1.37% 其 他： 24 占职工总人数1.49% 2、员工受教育程度 大专以上： 660 占职工总人数 41% 其 他： 950 占职工总人数 59% 第六节、公司治理结构 一、公司治理情况 1、完成了董事会、监事会的换届选举工作，使人员构成更趋合理。 2003年4月26日公司2002年度股东大会进行了董事会、监事会的换届工作。目前，董事会共有7名成员，其中独立董事3名；监事会共有3名成员，职工代表出任的监事1名，股东监事2名。在充分保障董事、监事依法履行职责、有效行权的基础上，使董、监事会的决策更为科学。 2、建章立制，从制度上规范公司的运作。 公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规，审议并修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等制度，建立了《公司信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会秘书工作制度》等制度。同时，建立了董事会专门委员会及相应的工作制度，充实了委员会的委员，并充分发挥独立董事的作用，使其作为各专门委员会的召集人或委员，促进了董事会健康发展。 3、规范关联交易行为，保护中小投资者的利益。 由于历史原因，公司将与控股股东山东华鲁恒升集团有限公司发生持续的关联交易。为保证此类关联交易严格按公平、公正、公开、价格公允的原则进行，报告期内公司与关联方签订了一系列关联交易协议，并根据《公司章程》、相关法律法规，充分发挥独立董事决策作用和监事会的监督作用，严格按照协议执行，保护中小投资者的利益。 二、独立董事履行职责情况 2003年3月24日公司召开一届十三次董事会、一届八次监事会及2003年4月26召开的2002年度股东大会，选举顾宗勤先生、丛吉滋先生为公司二届董事会独立董事；2003年5月25日公司召开的二届二次董事会、二届二次监事会及2003年6月26日召开的2003年第一次临时股东大会增选刘伯哲先生为董事会独立董事。三位独立董事均参加了任职后的董事会，并分别担任了董事会专门委员会的召集人或成员，对公司的关联交易以及其他议案发表了专业性意见，对公司与控股股东进行资产收购、关联交易协议等事项做出客观、公正的判断，并出具了独立董事意见书，对董事会的科学、客观的决策，对公司的良性发展起到了积极的作用，作为独立董事，维护了公司及广大的中小投资者的利益。 三、公司与控股股东山东华鲁恒升集团有限公司“五分开”情况。 〔1〕在业务方面：公司具有独立完整的业务即自主经营能力，具有独立完整的生产销售体系和自主经营、自我发展能力； 〔2〕在人员方面：公司的人员独立，公司经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均未在控股股东任职； 〔3〕在资产方面：公司拥有的生产经营性资产与控股股东严格分开，并完全独立运营形成了独立的生产、销售系统和配套设施，公司关于土地使用权等租赁手续、协议清楚，并符合有关法律规定。 〔4〕在机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其职能部门完全分开，各自独立运作，不存在与控股股东合署办公的情况； 〔5〕在财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规的要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行账户，并独立纳税。 四、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立及实施情况 公司按照《山东华鲁恒升化工股份有限公司董事、监事及高级管理人员的人年薪及激励制度》的规定，对公司高级管理人员进行业绩考核兑现工资和绩效奖励。 第七节、股东大会情况简介 公司报告期内召开二次股东大会，有关情况如下： 〔一〕2002年度股东大会 公司于2003年4月26日召开了2002年度股东大会，出席会议的代表共6名，代表股份107000000股，占总股份64.07%，符合公司法及公司章程的规定。 经出席会议的股东和股东代表审议，通过如下决议： 1、2002年度年报及其摘要议案； 2、2002年度公司利润分配预案； 3、公司董事会届满换届议案； 4、监事会届满换届的议案； 本次会议的召开通知和决议公告分别刊登于2003年3月26日、2003年4月28日的《中国证券报》和《上海证券报》。 〔二〕2003年第一次临时股东大会 山东华鲁恒升化工股份有限公司于2003年6月26日召开了第一次临时股东大会，席会议的股东及股东代表共6名，代表有表决权股份107000000股，占公司有表决权股份总数的64.07%。符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会股东表决，通过如下决议： 1、审议通过了增选刘伯哲先生为独立董事的议案； 2、审议通过了修改《公司章程》的议案； 3、审议通过了修订《股东大会议事规则》的议案； 4、审议通过了修改《董事会议事规则》的议案； 5、审议通过了《监事会议事规则》的议案； 6、审议通过了继续聘任山东汇德会计师事务所的议案； 7、审议通过了公司拟收购反渗透资产的议案； 8、审议通过了终止与德州大华实业有限公司签订的《劳动服务协议》； 9、公司与德州德化装备工程有限公司签订《劳动服务协议》； 10、审议通过了丛湘滋先生辞去公司董事的议案； 11、审议通过了许延城先生辞去公司监事的议案； 12、审议通过了增选王春涛先生为公司董事的议案； 13、审议通过了增选孙春生为公司监事的议案； 本次临时股东大会的召开通知和决议分别刊登于2003年5月27日、2003年6月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。 第八节、董事会工作报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 本年度，公司克服了“非典”疫情和煤炭等原燃材料涨价的不利因素影响，抓住主导产品尿素价格上涨、DMF市场需求旺盛的机遇，适时调整产品结构，一方面积极外购液氨，深挖潜力增产尿素；一方面加大技术改造力度，确保DMF生产装置满负荷运行，为全面完成利润目标奠定了基础；同时以煤炭掺烧研究和精醇增产为重点，减少优质白煤用量和外购甲醇量，降低了成本，提高了效益。在营销管理中，公司树立客户至上理念，与客户构建“利益共同体”，保持了市场份额持续增长。在财务管理中，公司推行全面预算管理，加大了资金管理力度，主要财务指标进一步优化。由于公司紧盯市场，加强技改，注重管理，不断创新，从而取得了良好的经济效益，保障了公司持续健康的发展势头。 二、公司经营情况 1、主营业务范围 公司主营业务范围为尿素、DMF、三甲胺及甲醛的生产和销售。 2、主营业务收入的构成情况、所属行业及市场占有率情况。 产品名称 产品销售收入（元） 产品销售成本（元） 毛利率% 尿素 323569202.25 264333347.02 18.31 DMF 240559097.86 185615515.83 22.84 三甲胺 74343056.43 53643689.33 27.84 甲醛 13514726.34 12026177.29 11.01 产品名称 所属行业 市场占有率% 尿素 化肥 0.83 DMF 化工 20.1 三甲胺 化工 31.8 甲醛 化工 3、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北方地区 495443485.48 24.93 南方地区 128305210.86 150.00 出口 28239923.30 779.58 注：主营业务收入增加主要原因为DMF产量增加及尿素价格上涨，其中由于DMF主要销售市场在南方，造成南方地区主营业务收入上涨幅度较大。 4、主要供应商、客户情况（不含税） 前五名供应商采购金额合计 234061096.66 占采购总额比重 50.86% 前五名销售客户销售金额合计 147159466.18 占销售总额比重 22.57% 注：公司前五名供应商采购占全年采购金额的50.86%,主要原因为原材料采购中煤炭和动力电采购比例较高所致，其中：供应商前五名见下表 单位名称 不含税金额 （1）山西国阳新能股份有限公司 21,419,695.30 （2）晋城沁和煤业有限公司 43,741,738.65 （3）济源汇星煤炭有限公司 34,896,118.61 （4）山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司 52,551,435.17 （5）德州供电有限公司 81,452,108.93 合计 234,061,096.66 单位名称 占比% （1）山西国阳新能股份有限公司 4.65 （2）晋城沁和煤业有限公司 9.51 （3）济源汇星煤炭有限公司 7.58 （4）山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司 11.42 （5）德州供电有限公司 17.70 合计 50.86 三、公司财务状况分析 单位：人民币元 项目 2003年 2002年 总资产 1602659128.82 896465361.14 长期负债 772450970.19 115000000.00 股东权益 636776441.17 578056145.59 主营业务利润 133097999.37 89877255.92 净利润 78760295.92 45955077.89 现金及现金等价物净增加额 105851226.44 158257139.91 项目 变动幅度（％） 总资产 78.78 长期负债 571.70 股东权益 10.16 主营业务利润 48.09 净利润 71.39 现金及现金等价物净增加额 -33.11 变动原因： 1、报告期内总资产比上年增长78.78%，主要系公司大型氮肥装置国产化工程项目进入施工关键期和新开工的4万吨/年DMF生产装置项目增加备料以及公司根据本公司与山东华鲁恒升集团有限公司签定《反渗透资产收购协议》收购该项资产所致。 2、报告期内长期负债比上年增长571.70%，主要系大型氮肥装置国产化工程项目的贷款和贴息到位所致。 3、报告期内股东权益比上年增长10.16%，主要系报告期内实现的净利润增加所致。 4、报告期内主营业务利润比上年增长48.09%,主要系产品产量增加以及产品销售价格上涨所致。 5、报告期内净利润比上年增长71.39%，主要系产品产量增加和销售价格上涨以及技改项目国产设备抵免企业所得税到位所致。 6、报告期内现金及现金等价物净增加额比上年下降33.11%，主要系公司销售的部分产品收取银行承兑汇票所致。 四、在经营中出现的问题及解决方案 报告期内，公司的主要困难是煤炭供应紧张且市场价格上涨幅度大，成本增长压力增大。 针对存在的困难，公司采取的措施：一是加大技改投入和改造力度，采用煤炭掺烧技术，消化煤炭涨价等因素，降低产品成本；二是在销售上，推行大营销战略，优化升级市场网络，同时，加大对海外市场的拓展；三是在产品结构调整上，加大对高盈利性化工产品的技术改造投入，DMF产量大幅增长，化工产品实现销售收入占主营业务收入比例上升到50.37%。以上措施的实施，保证了公司经济运行质量。 五、公司投资情况 （一）、募集资金使用情况 公司2002年6月5日在上海证券交易所成功发行新股6,000万股，共募集资金人民币3.768亿元，扣除发行费用，实际募集资金358974125.33元人民币。公司严格按照招股说明书承诺运用募集资金,截止到报告期末，共投入使用募集资金323018380.33元人民币。 （1）公司于2002年7月31日用募集资金成功收购山东华鲁恒升集团有限公司DMF、甲醛生产线的相关资产，投资收购金额为68140361元人民币。 （2）募集资金投入的大氮肥项目于2002年9月份开工。大型氮肥装置国产化工程项目建设的各项工作进展情况如下：截止到报告期末,公司建设大型氮肥装置国产化工程项目已使用募集资金254878019.33元人民币。 2004年公司将按照招股说明书承诺将剩余募集资金继续投入到大型氮肥装置国产化工程项目中 （二）、非募集资金投资的项目进度及收益情况 1、合成氨改造项目 公司利用自筹资金投资1050万元进行合成氨项目改造，目前该工已经完成95.86%，预计在2004年3月份完成。 2、2万吨/年DMF生产装置系统平衡项目 公司利用自筹资金投资对其装置进行系统平衡，以解决生产装置的瓶颈和配套公用工程，提高产品产量，该工程于本年11月底全部完工。 3、4万吨/年DMF生产装置项目 公司投资8600万元建造该项目，以达到扩大生产能力增加公司效益的目的，目前该项目已经完成5.51%，预计2004年6月份完工。 六、宏观政策对公司生产经营产生的影响 为保护农民利益，切实减轻农民负担，调动农民生产积极性，促进粮食等重要农产品生产，加大对化肥等重要农业生产资料生产的支持和发展的力度，2004年1月2日，国家发改委等六部委联合下发了《关于做好化肥生产供应工作稳定化肥价格的紧急通知》，按该文规定，自2004年1月1日起，公司生产销售的尿素将继续实行增值税先征后返50%的优惠政策。随着国家加大农村经济发展支持力度，费改税等各项农业政策的进一步落实，农民对生产资料投入的积极性将进一步提高，将推动化肥市场稳步上升。 七、董事会日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开9次董事会会议，具体内容及决议如下： 1、公司董事会一届十二次会议于2003年2月21日召开，会议形成以下决议： （1）审议通过了公司二00二年度报告及年报摘要的的议案； （2）审议通过了2002年度利润分配的议案； 2、公司一届十三次董事会会议于2003年3月24日在公司本部召开，应到董事7人,实到董事7人；公司监事和高级管理人员列席了会议，会议形成以下决议： （1）通过了公司董事会换届议案； （2）通过了召开2002年年度股东大会的有关事宜； 3、公司二届一次董事会会议于2003年4月26日在公司本部召开,应到董事6人,实到董事6人；公司监事和高级管理人员列席了会议，会议形成以下决议： (1)审议通过了选举杨振峰先生为二届董事会副董事长； (2)审议通过了聘任杨振峰先生为公司总经理； (3)审议通过了聘请董岩先生为二届董事会秘书； (4)审议通过了聘任公司副总经理及财务总监的议案。 4、公司二届二次董事会会议于2003年5月25日在公司本部召开，会议通过以下决议： (1)通过了《公司关于巡检问题的整改报告》的议案； (2)通过了推荐刘伯哲为公司独立董事候选人； (3)通过了修订《公司章程》的议案； (4)通过了修订“两会一层”议事规则的议案； (5)通过了继续聘任山东汇德会计师事务所的议案； (6)通过了公司高级管理人员2002年度经营成果兑现的议案； (7)通过了关于拟收购反渗透资产的议案； (8)通过了终止与德州大华实业有限公司签订的《劳动服务协议》并与德州德化装备工程有限公司签订《劳动服务协议》的议案； (9)同意丛湘滋先生辞去公司董事； (10)通过了关于推荐王春涛为公司董事候选人的议案； (11)通过了关于召开2003年第一次临时股东大会的议案； 5、公司二届三次董事会会议于2003年6月26日在公司召开，通过如下决议：通过了选举王春涛先生为公司二届董事会董事长的议案； 〔1〕通过了董事会各委员会人员组成提名的议案； 〔2〕通过了战略委员会工作制度的议案； 〔3〕通过了提名委员工作制度的议案； 〔4〕通过了审计委员会工作制度的议案； 〔5〕通过了薪酬与考核委员会工作制度的议案； 〔6〕同意推荐许延城为公司董事候选人。 6、公司二届四次董事会会议于2003年7月22日在公司召开，会议审议通过了以下决议： （1）审议通过了公司2003年半年度报告及报告摘要的议案； （2）审议通过了2003年中期利润分配预方案的议案； 7、公司第二届五次董事会会议于2003年10月21日在公司本部召开，会议通过以下决议： （1）审议通过了公司2003年第三季度报告； （2）通过了关于《公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题》的自查报告； 8、公司二届六次董事会会议于2003年11月27日在公司本部召开，会议通过如下决议： 〔1〕通过了《山东华鲁恒升化工股份有限公司信息披露制度》； 〔2〕通过了《山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会秘书工作制度》； 〔3〕通过了《山东华鲁恒升化工股份有限公司投资者关系管理制度》； 9、公司2003年第一次临时董事会会议于2003年4月23日在公司本部召开，会议审议通过了公司2003年第一季度报告。 〔二〕、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及本公司章程的有关规定，认真履行自己的职责，严格执行股东大会授权的各项事宜，具体情况如下： 2003年5月26日，按公司2002年度股东大会决议，对公司2002年度利润进行分配，按2002年末总股本167000000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.2元（含税），共分配股利2004万元。分红派息公告刊登于2003年5月26日的《中国证券报》和《上海证券报》上，本次分红派息的股权登记日为2003年5月29日，除息日为2003年5月30日，红利发放日为2003年6月6日。公司将应派发给社会公众股东的现金红利及代理发放的红利手续费足额划入中国证券登记结算公司上海分公司的指定帐户。公司未流通的国有法人股股东的现金红利由公司直接划拔。 2003年6月26日公司召开了2003年第一次临时股东大会，通过了继续聘任山东汇德会计师事务所有限公司、收购反渗透资产、终止与德州大华实业有限公司签订的《劳动服务协议》、与德州德化装备工程有限公司签订《劳动服务协议》、增选王春涛先生为公司董事的议案。董事会严格按照股东大会决议，续聘山东汇德会计师事务所有限公司为公司2003年度财务审计的审计机构；实施完成了对反渗透资产的收购，并于2003年7月19日发布了资产收购完成公告；与德州大华实业有限公司终止了《劳动服务协议》，并与德州德化装备工程有限公司签订《劳动服务协议》；选举王春涛先生为公司二届董事会董事长，股东大会各项决议均得到了圆满落实。 八、利润分配 经山东汇德会计师事务所审计，本公司2003年度实现利润总额103559520.78元，税后利润78760295.92元人民币，根据公司章程规定，按10％提取法定公积金7876029.59元，按5％提取法定公益金3938014.80元，本年度可供分配利润为66946251.53元，上年度未分配利润为39061816.21元，在2003年6月份派发上年现金股利20040000.34元（含税），年末可供分配利润85968067.40元。本公司拟按2003年末总股本16700万股为基数向全体股东按每10股派现金红利1.5元（含税），共计分配股利2505万元。剩余未分配利润60918067.4元人民币结转入下一年度，本年度不进行公积金转增股本。 该预案须经2003年度股东大会审议通过后予以实施。 九、其他事项 1、注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 山东汇德会计师事务所有限公司对公司2003年度大股东及其他关联方资金占用和对外担保情况进行了审计，发表审计意见如下：经审计该公司大股东及其他关联方无资金占用情况；本年度没有给大股东及其他关联方提供担保。 2、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对山东华鲁恒升化工股份有限公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险，截止报告期末，未发现公司曾经发生过对外提供担保的情形，也未发现公司目前存在对外提供担保的情形。 第九节、监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了6次会议。 1、公司一届七次监事会会议于2003年2月27日在公司会议室召开,应到监事3人,实到监事3人,符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会监事表决,一致通过如下决议： （1）审议通过公司《二OO二年年度报告》及年报摘要 （2）审议通过了2002年度利润分配预案 （3）审议通过了《2002年度监事会工作报告》 2、公司一届八次监事会会议于2003年3月24日在公司会议室召开,应到监事3人,实到监事3人,符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会监事表决，一致审议通过了公司监事会届满选举的议案。 3、公司二届一次监事会会议于2003年4月26日在公司会议室召开，应到监事3人，实到监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会监事表决，一致通过如下决议： （1）选举许延城为第二届监事会召集人； （2）审议通过杨振峰先生为第二届董事会副董事长并授权其代行董事长职权的议案； （3）审议通过聘任公司高级管理人员的议案； （4）审议通过董岩先生兼任第二届董事会秘书。 4、公司二届二次监事会会议于2003年5月25日在公司会议室召开，本次会议应出席监事3，实际出席3人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议通过以下决议： （1）通过了《公司关于巡检问题的整改报告》的议案； （2）通过了推荐刘伯哲为公司独立董事候选人； （3）通过了修订《公司章程》的议案；； （4）通过了关于修订《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事》的议案； （5）通过了继续聘任山东汇德会计师事务所的议案； （6）通过了公司高级管理人员2002年度经营成果兑现的议案； （7）通过了关于拟收购反渗透资产的议案； （8）通过了终止与德州大华实业有限公司签订的《劳动服务协议》并与德州德化装备工程有限公司签订《劳动服务协议》的议案； （9）同意丛湘滋先生辞去公司董事； （10）通过了关于推荐王春涛为公司董事候选人的议案； （11）同意许延城辞去公司监事； （12）通过了推荐孙春生为监事的议案； （13）通过了关于召开2003年第一次临时股东大会的议案； 5、公司二届三次监事会会议于2003年6月26日在公司会议室召开，应到监事3人，实到监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会监事表决，一致通过选举监事肖域斌先生为监事会召集人的议案。 6、公司二届四次监事会会议于2003年7月22日在公司会议室召开，应到监事3人，实到监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会监事表决，一致审议通过了以下协议： （1）通过了2003年半年度报告及报告摘要的议案 （2）审议通过了2003年中期利润分配预案：公司2003年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 二、公司依法运作情况 监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履职尽责情况进行了检查监督，监事会认为： 公司董事会严格按照《公司法》、公司《章程》及其有关法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议，完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制，决策程序符合法律法规的要求，公司董事、经理、高级管理人员在执行公司职务时，忠于职守，秉公办事，没有违反法律法规和《公司章程》的有关规定，没有滥用职权损害公司和股东权益的行为。 三、检查公司财务情况 监事会对提交2003年度股东大会的审计报告进行了审阅，监事会认为：公司财务制度完善，管理规范，财务报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果，山东汇德会计师事务所有限公司就公司财务报告出具无保留的审计报告符合客观公正、实事求是的原则。 四、公司最近一次募集资金投入情况 公司最近一次募集资金投入项目与承诺投入项目一致，实际投资项目没有变更。 五、资产收购情况 公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害公司利益和股东权益的情况。 六、报告期内公司的关联交易均遵循了市场公允原则，关联交易价格公平合理，没有损害股份公司和股东的利益。 第十节、重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司收购资产事项说明。 公司2003年5月26日的二届二次董事会审议通过了《关于收购反渗透资产的议案》，并经2003年6月26日的第一次临时股东大会审议通过(关联股东进行了回避)。2003年7月18日公司根据股东大会决议，成功收购山东华鲁恒升集团有限公司反渗透装置相关资产，投资收购金额为24088896.00元人民币。详细情况披露于2003年6月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。 按照资产收购协议条款规定：协议生效后15日内进行资产清点和交接，公司已于2003年7月10日与山东华鲁恒升集团有限公司就协议范围内资产进行了清点和交接；资产收购款分两次支付，公司于2003年7月14日和7月18日分两次付清资产收购款，共计24088896.00元。协议完成情况详见2003年7月20日《中国证券报》和《上海证券报》 三、报告期内，公司重大关联交易事项。 （一）、定价原则 根据公司与各关联方签定的有关劳务服务协议、供应协议以及产品购销协议等协议规定，有国家定价的按国家定价，无国家定价的有同类可比市场价格的按市场价格定价，无市场价格的按协议价格定价。 （二）、关联方交易 1、交易内容：本公司向德州国立农化服务有限公司出售尿素；本公司向山东华鲁恒升集团有限公司出租房屋；本公司从山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司采购生产所需蒸汽和电、从德州大华实业有限公司、德州德化装备工程有限公司接受劳务服务、从山东华鲁恒升集团有限公司采购生产所需的反渗透产品水及反渗透设备；本公司租赁山东华鲁恒升集团有限公司土地和山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司的铁路专运线等。 2、交易价格：公司对关联交易全部参照同类市场价格结算。 3、结算方式：转帐结算。 4、交易金额：（单位：元） （1）、销售货物（含税） ①关联交易方：山东华鲁恒升集团有限公司 2003年度 2002年度 0.00 54,018,475.73 ②德州国立农化服务有限公司 2003年度 2002年度 9,706,894.00 5,833,217.00 ③德州大华实业有限公司 2003年度 2002年度 0.00 2,010,067.52 （2）出租 关联交易方：山东华鲁恒升集团有限公司 2003年度 2002年度 107,280.00 107,280.00 （3）、采购（含税） ①关联交易方：山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司 项目 2003年度 2002年度 a.蒸汽 44,059,222.35 12,936,349.80 占总购汽比例(%) 100.00 100.00 b.电 15,866,338.30 4,853,184.30 占总购电比例(%) 13.44 4.43 注:2003年外购蒸汽、电比上年增加,主要系本公司产量增加所致。 ②关联交易方：山东华鲁恒升集团有限公司 项目 2003年度 2002年度 反渗透水 2,822,556.00 反渗透水设备 24,088,896.00 ③关联交易方：德州大华实业有限公司 项目 2003年度 2002年度 工程劳务 1,418,788.07 ④关联交易方：德州德化装备工程有限公司 项目 2003年度 2002年度 工程劳务及设备 9,897,670.09 0 （4）、租赁 关联交易方 2003年度 2002年度 山东华鲁恒升集团德州热电 184,771.80 有限责任公司 山东华鲁恒升集团有限公司 822,676.08 822,676.08 四、重大合同及履行情况 1、本公司在报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、公司报告期内未发生担保事项。 3、公司报告期内未发生委托理财事项。 五、聘任、解聘会计师事务所情况及报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况 本年度公司聘请山东汇德会计师事务所有限公司为公司会计审计中介机构，负责公司审计和相关业务的咨询工作。审计费用为37万元。其中：收购山东华鲁恒升集团反渗透相关资产的资产评估7万元。 山东汇德会计师事务所有限公司为公司提供审计服务已连续两年。 六、公司报告期其他重大事项 （一）公司根据《中国证监会济南证管办的巡检整改通知》的要求和国家有关法规，在2003年6月30日对2000年5月1日至2002年12月31日摊销的固定资产评估增值部分按照固定资产明细项目进行调整和补提2002年2万吨/年DMF生产装置折旧共计204,433.37元，并进行了追溯调整。 （二）公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发）[2003]56号（以下简称《通知》）要求，公司进行了自查，并向中国证监会济南证管办递交了自查报告。公司不存在《通知》中所述关于关联方违规占用资金的情况和对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 第十一节 财务报告 一、本公司2003年度财务报告经山东汇德会计师事务所有限公司审计，出具了无保留意见《审计报告》。 审计报告 (2004)汇所审字第4-039号 山东华鲁恒升化工股份有限公司： 我们审计了后附的山东华鲁恒升化工股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日的资产负债表以及2003年度的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果现金流量情况。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：牟敦潭 中国 青岛 报告日期：2004年3月10日 中国注册会计师：徐世欣 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第十二节 备查文件目录 一、载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、上述文件的备置地点：山东华鲁恒升化工股份有限公司证券部。 山东华鲁恒升化工股份有限公司 董事长:王春涛 二00四年三月十日 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注号 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 323,831,283.72 217,980,057.28 短期投资 应收票据 2 11,391,252.03 3,840,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 24,070.89 6,794,912.73 其他应收款 4 2,043,381.50 788,680.38 预付账款 5 43,343,592.14 31,518,631.74 应收补贴款 存货 6 53,994,407.10 37,814,336.50 待摊费用 7 155,895.49 192,858.34 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 434,783,882.87 298,929,476.97 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 8 754,941,115.07 723,217,791.60 减：累计折旧 8 320,344,730.91 286,324,097.88 固定资产净值 434,596,384.16 436,893,693.72 减：固定资产减值准备 固定资产净额 434,596,384.16 436,893,693.72 工程物资 9 248,578,620.81 113,626,709.68 在建工程 10 484,399,271.98 47,015,480.77 固定资产清理 固定资产合计 1,167,574,276.95 597,535,884.17 无形资产及其他资产： 无形资产 11 300,969.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 300,969.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,602,659,128.82 896,465,361.14 负债和股东权益 附注号 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 12 75,000,000.00 95,000,000.00 应付票据 应付账款 13 56,302,703.16 62,113,135.96 预收账款 14 44,545,708.23 34,015,220.93 应付工资 应付福利费 13,519,933.77 11,941,160.89 应付股利 - - 应交税金 15 -1,818,572.86 -4,032,552.34 其他应交款 16 65,401.45 30,698.64 其他应付款 17 5,816,543.71 4,341,551.47 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 193,431,717.46 203,409,215.55 长期负债： 长期借款 18 542,000,000.00 115,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 19 230,450,970.19 其他长期负债 长期负债合计 772,450,970.19 115,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 965,882,687.65 318,409,215.55 股东权益： 股本 20 167,000,000.00 167,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 167,000,000.00 167,000,000.00 资本公积 21 356,760,668.01 356,760,668.01 盈余公积 22 27,047,705.76 15,233,661.37 其中：法定公益金 9,015,901.92 5,077,887.12 未分配利润 23 85,968,067.40 39,061,816.21 其中：现金股利 25,050,000.00 20,040,000.34 股东权益合计 636,776,441.17 578,056,145.59 负债和股东权益总计 1,602,659,128.82 896,465,361.14 企业法定 主管会计工作的 公司会计机构 代表人： 公司负责人： 负责人： 利润表 2003年度 编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 本年累计数 一、主营业务收入 24 651,988,619.64 减：主营业务成本 25 515,620,520.37 主营业务税金及附加 26 3,270,099.90 二、主营业务利润 133,097,999.37 加：其他业务利润 27 1,193,827.67 减：营业费用 7,317,620.43 管理费用 28 21,020,485.11 财务费用 29 8,104,715.08 三、营业利润 97,849,006.42 加：投资收益 补贴收入 30 8,596,310.05 营业外收入 31 293,606.71 减：营业外支出 32 3,179,402.40 四、利润总额 103,559,520.78 减：所得税 24,799,224.86 五、净利润 78,760,295.92 项 目 上年累计数 一、主营业务收入 451,099,301.23 减：主营业务成本 358,486,233.81 主营业务税金及附加 2,735,811.50 二、主营业务利润 89,877,255.92 加：其他业务利润 2,262,647.45 减：营业费用 4,145,665.75 管理费用 26,276,854.55 财务费用 7,824,800.78 三、营业利润 53,892,582.29 加：投资收益 补贴收入 8,028,654.61 营业外收入 233,562.95 减：营业外支出 930,475.75 四、利润总额 61,224,324.10 减：所得税 15,269,246.21 五、净利润 45,955,077.89 补充资料： 项 目 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、增值税返还增加利润总额 8,573,310.05 7、其他增加利润总额 -2,885,795.69 项 目 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 156,468.00 6、增值税返还增加利润总额 7,978,654.61 7、其他增加利润总额 -540,444.80 主管会计工作 公司会计机 公司法定代表人： 的公司负责人： 构负责人： 利润分配表 2003年度 编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年实际数 上年实际数 一、净利润 78,760,295.92 45,955,077.89 加：年初未分配利润 39,061,816.21 - 其他转入 二、可供分配的利润 117,782,111.13 45,955,077.89 减：提取法定盈余公积 7,876,029.59 4,595,507.79 提取法定公益金 3,938,014.80 2,297,753.89 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 106,008,067.74 39,061,816.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,040,000.34 转作资本（或股本）的普通 股股利 四、未分配利润 85,968,067.40 39,061,816.21 主管会计工 公司会计机 作的公司 公司法定代表人： 负责人： 构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司 项目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 1 484,059.13 80,087.31 其中：应收账款 2 433,717.83 - 其他应收款 3 50,341.30 80,087.31 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 - 74,717.47 其中：库存商品 8 - 74,717.47 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 484,059.13 154,804.78 本年减少数 项目 因资产价值 其他原因转 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 - 432,181.39 432,181.39 其中：应收账款 - 432,181.39 432,181.39 其他应收款 - 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 - 432,181.39 432,181.39 项目 年末余额 一、坏账准备合计 131,965.05 其中：应收账款 1,536.44 其他应收款 130,428.61 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 74,717.47 其中：库存商品 74,717.47 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 206,682.52 主管会计工 公司会计机 作的公司负 公司法定代表人： 责人： 构负责人： 现金流量表 2003年度 编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 33 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 522,871,220.34 收到的税费返还 8,596,310.05 收到的其他与经营活动有关的现金 2,829,219.43 现金流入小计 534,296,749.82 购买商品、接受劳务支付的现金 392,892,640.53 支付给职工以及为职工支付的现金 36,462,743.93 支付的各项税费 61,082,274.03 支付的其他与经营活动有关的现金 14,131,236.83 现金流出小计 504,568,895.32 经营活动产生的现金流量净额 29,727,854.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 274,304.00 收到的其他与投资活动有关的现金 241,700,000.00 现金流入小计 241,974,304.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 557,603,127.31 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 1,101,306.65 现金流出小计 558,704,433.96 投资活动产生的现金流量净额 -316,730,129.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 516,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 317,517.19 现金流入小计 516,317,517.19 偿还债务所支付的现金 109,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,464,015.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 123,464,015.29 筹资活动产生的现金流量净额 392,853,501.90 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 105,851,226.44 补充资料 附注号 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 78,760,295.92 加：计提的资产减值准备 -277,376.61 固定资产折旧 49,468,776.52 无形资产摊销 长期待摊费用的摊销 待摊费用减少（减：增加） 36,962.85 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 3,064,948.40 固定资产报废损失 财务费用 8,104,715.08 投资损失(减收益) 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -16,254,788.07 经营性应收项目的减少(减增加) -13,507,977.63 经营性应付项目的增加(减减少) -79,667,701.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 29,727,854.50 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 筹资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 323,831,283.72 减：现金的期初余额 217,980,057.28 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 105,851,226.44 企业法定代表人: 主管会计工作 公司会计机构负责人： 的公司负责人： 山东华鲁恒升化工股份有限公司 会计报表附注 一、 公司基本情况 山东华鲁恒升化工股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，是以山东华鲁恒升集团有限公司作为主发起人，联合山东华鲁国际商务中心有限公司、山东省化肥工业总公司、鲁银投资集团股份有限公司、山东省石油化工经贸集团总公司、山东德棉集团有限公司共同发起，并于2000年4月24日经山东省经济体制改革委员会鲁体改函字[2000]第29号文批准以发起设立方式组建，2000年4月26日经山东省工商行政管理局批准注册的股份有限公司，企业法人营业执照号码为3700001806025。 本公司所处行业及经营范围：公司属于化工行业，主要从事化学肥料、醇类、醛类、树脂、胺类、羰基化合物（不含化学危险品）的生产、销售。 二、本公司采用的主要会计政策和会计估计 1、本公司执行的会计制度 执行财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账基础和计价原则 公司的记账基础为权责发生制，以历史成本为计价原则。 4、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 5、外币业务的核算 涉及外币的经济业务记账汇率采用业务发生时市场汇率，期末按市场基准汇价调整外币账户余额，汇兑损益计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物的标准：指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 本公司现金及现金等价物包括:现金、银行存款、其他货币资金和持有期限不超过三个月的短期投资。 7、短期投资的核算方法 短期投资在取得时按投资成本计量。持有期间所收到的股利、利息等收益，冲减投资成本；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及未收到的应收股利、应收利息后，作为投资收益或损失，计入当期投资损益。期末时对短期投资按成本与市价孰低计价，按单个投资项目的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 8、坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准 本公司对债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；债务人遭受自然灾害或意外事故，损失巨大，确实无法清偿的应收款项；债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 （2）坏账损失的核算方法 采用备抵法核算。 （3）坏账准备的计提方法及计提比例 按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的6%计提坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货分类：原材料、自制半成品、产成品、包装物、低值易耗品； （2）外购存货按实际成本入账； （3）领用和发出存货，按加权平均法计价；低值易耗品于领用时一次摊销； （4）各类存货采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点。 公司存货期末时按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。可变现净值是以估计售价减去销售所必需的估计费用后的价值。 10、长期股权投资核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。对持有50%（不含50%）以上被投资单位权益性资本，以及虽不持有50%以上的权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按10年平均摊销。 长期股权投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计价，对于可收回金额低于账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11、长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账，并按权责发生制原则计算应计利息。债券的溢价或折价在债券存续期间内确认相关债券利息收入时按直线法摊销。 12、固定资产计价及其折旧政策 （1）固定资产标准：使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也列作固定资产。 （2）固定资产在取得时按取得时的成本入账。 （3）固定资产折旧采用直线法。预计净残值率、分类折旧年限、年折旧率如下： 固定资产类别 残值率 折旧年限（年） 年折旧率(%) 房屋建筑物 3% 25-30 3.23-3.88 机器设备 3% 10-14 6.93-9.70 运输设备 3% 8 12.13 电子设备 3% 5 19.40 （4）固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算 在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 如果有证据表明在建工程发生减值，存在下列所述情形之一的，本公司计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价及摊销政策 无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 因借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均以发生当期确认为费用，直接计入财务费用。 专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额当同时满足以下三个条件时开始资本化，计入所购建固定资产成本： 资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 17、收入确认方法 （1）在下列条件均能满足时商品销售收入予以确认 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）在下列条件均能满足时提供劳务收入予以确认 在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入；跨年度的，劳务合同总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定。 （3）在下列条件均能满足时让渡资产使用权取得收入予以确认 与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、会计政策变更 根据企业会计准则-资产负债表日后事项的规定资产负债日后至财务报告批准日之间由董事会批准宣告发放的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示,本公司已对上述事项进行了追溯调整. 20、会计差错调整 （1）公司固定资产评估增值部分以前年度按10年期限平均转入费用，本年度将评估增值部分计入了固定资产明细并进行了折旧调整。 （2）公司2万吨/年DMF生产线装置从2002年11月起补提了折旧上述事项影响折旧共计204433.37，其会计处理及相关会计科目已进行了追溯调整。 三、税项 1、增值税： a、尿素产品税率为13%，其余产品税率为17%。 b、出口尿素实行“免、抵、退”税政策。退税率13%。 2、所得税： a、按应纳税所得额的33%缴纳。 b、根据德州市地税局德地税函（2003）143号《关于山东华鲁恒升化工股份有限公司资源综合利用项目免征企业所得税的批复》公司2002年资源综合利用项目免征所得税510万元；德地税函（2003）158号《关于山东华鲁恒升化工股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》公司2002年技术改造国产设备投资抵免企业所得税6069190.52元。由于公司2002年企业所得税已汇算清缴完毕，经德州市地税局同意，公司2002年免征及抵免的上述企业所得税抵减2003年企业所得税。 3、房产税：自用部分按计税房产原值扣除30%后，按年税率1.2%缴纳；出租房产按年租金的12%缴纳。 4、城建税：按应缴流转税额的7%缴纳。 5、教育费附加：按应缴流转税额的3%缴纳。 6、其他税费按国家规定执行。 四、会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明外，未注明货币单位的均为人民币元。 1、货币资金：截至2003年12月31日余额为323,831,283.72元。 项 目 2003-12-31 2002-12-31 现金 12,872.95 26,734.00 银行存款 323,818,410.77 217,766,167.10 其他货币资金 - 187,156.18 合 计 323,831,283.72 217,980,057.28 注：2003年12月31日货币资金余额比2002年12月31日增长48.56%，主要原因系收到财政贴息所致。 2、应收票据：截至2003年12月31日余额为11,391,252.03元。 上述应收票据为无息银行承兑汇票，且无抵押。 3、应收账款:截至2003年12月31日余额为24,070.89元。 2003-12-31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 21,483.33 83.9 1,289.00 1年至2年 4,124.00 16.1 247.44 2年至3年 - - - 3年以上 - - - 合 计 25,607.33 100.00 1,536.44 2002-12-31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 6,643,112.57 91.90 398,586.75 1年至2年 578,717.99 8.00 34,685.38 2年至3年 6,800.00 0.10 445.70 3年以上 - - - 合 计 7,228,630.56 100.00 433,717.83 注： （1）2003年12月31日应收帐款比2002年12月31日减少99.65%，主要原因系收回以前年度欠款所致。 （2）以上应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 4、其他应收款：截至2003年12月31日余额为2,043,381.50元。 2003-12-31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 2,051,331.39 94.37 123,079.89 1年至2年 109,600.00 5.04 6,576.00 2年至3年 8,078.72 0.37 484.72 3年以上 4,800.00 0.22 288.00 合 计 2,173,810.11 100.00 130,428.61 2002-12-31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 826,142.96 98.47 49,568.58 1年至2年 8,078.72 0.96 484.72 2年至3年 4,800.00 0.57 288.00 3年以上 - - - 合 计 839,021.68 100.00 50,341.30 注： （1）2003年12月31日其他应收款比2002年12月31日增加159.09%，主要系代垫运费增加所致。 （2）以上其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 （3）欠款前五名合计为1,817,544.54元，占其他应收款期末余额83.61%。 （4）其他应收款余额较大的为应收代垫运输费。 5、预付账款：截至2003年12月31日余额为43,343,592.14元。 2003-12-31 账龄 金额 比例（%） 1年以内 41,074,669.81 94.77 1年至2年 2,187,252.38 5.05 2年至3年 81,669.95 0.18 合 计 43,343,592.14 100.00 2002-12-31 账龄 金额 比例（%） 1年以内 29,062,117.22 92.21 1年至2年 2,401,744.47 7.62 2年至3年 54,770.05 0.17 合 计 31,518,631.74 100.00 注：（1）2003年12月31日预付账款比2002年12月31日增加37.52%，主要系预付煤炭货款增加所致。 （2）以上预付账款余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 （3）账龄超过一年的预付账款余额为2,268,922.33元，其主要原因系发票未开具所致。 6、存货：截至2003年12月31日余额为53,994,407.10元。 2003-12-31 项 目 金 额 跌价准备 原材料 35,476,060.87 - 产成品 18,521,199.23 74,717.47 低值易耗品 30,159.99 - 包装物 41,704.48 - 合 计 54,069,124.57 74,717.47 2002-12-31 项 目 金额 跌价准备 原材料 32,510,395.31 - 产成品 4,752,050.32 - 低值易耗品 87,429.26 - 包装物 464,461.61 - 合 计 37,814,336.50 - 注:2003年12月31日存货比2002年12月31日增加42.99%，主要系根据合同规定备货,产成品增加所致。 7、待摊费用：截至2003年12月31日余额为155,895.49元。 类 别 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-12-31 保险费 192,858.34 623,582.44 660,545.29 155,895.49 注：本公司2003年12月31日的余额系公司支付的企业财产保险费按受益期摊销尚未摊销的部分。 8、固定资产及累计折旧 固定资产原值 2002-12-31 本期增加 房屋建筑物 108,970,539.32 6,917,609.94 机器设备 604,468,928.78 45,664,878.60 运输设备 8,117,812.00 1,317,700.00 电子设备 1,660,511.50 1,597,545.93 合 计 723,217,791.60 55,497,734.47 累计折旧 2002-12-31 本期增加 房屋建筑物 37,217,310.42 4,506,435.16 机器设备 245,039,426.74 43,711,451.40 运输设备 2,815,177.41 900,618.84 电子设备 1,252,183.31 350,271.12 合 计 286,324,097.88 49,468,776.52 固定资产净值 436,893,693.72 - 固定资产原值 本期减少 2003-12-31 房屋建筑物 3,156,172.42 112,731,976.84 机器设备 20,212,011.58 629,921,795.80 运输设备 406,227.00 9,029,285.00 电子设备 - 3,258,057.43 合 计 23,774,411.00 754,941,115.07 累计折旧 本期减少 2003-12-31 房屋建筑物 1,898,575.49 39,825,170.09 机器设备 13,377,198.48 275,373,679.66 运输设备 172,369.52 3,543,426.73 电子设备 - 1,602,454.43 合 计 15,448,143.49 320,344,730.91 固定资产净值 - 434,596,384.16 注： （1）本期由在建工程转入固定资产26,911,979.45元。 （2）本公司固定资产无置换情况，亦无对外抵押、担保情况。 （3）本公司固定资产不存在减值的情况，故未计提固定资产减值准备。 9、工程物资：截至2003年12月31日余额为248,578,620.81元。 类 别 2003-12-31 2002-12-31 预付大型设备款 171,233,841.57 106,430,776.00 专用设备 375,700.00 12,000.00 工程材料 45,835,315.66 7,183,933.68 预付材料款 31,133,763.58 - 合 计 248,578,620.81 113,626,709.68 注：2003年12月31日的工程物资比2002年12月31日增加118.77%，主要是大氮肥项目和新开工的4万吨/年DMF项目备料及预付设备款所致。 10、在建工程：截至2003年12月31日余额为484,399,271.98元。 工程名称 2002-12-31 本期增加 本期转入固定资产 大氮肥项目 46,588,588.15 422,199,534.96 - 造汽煤厂地面工程 - 713,544.10 713,544.10 2万吨/年DMF生产 装置 426,892.62 25,771,542.73 26,198,435.35 合成氨改造项目 - 10,064,775.97 - 4万吨/年DMF生产 装置 - 4,739,532.90 - 其他零星工程 - 806,840.00 - 合 计 47,015,480.77 464,295,770.66 26,911,979.45 工程名称 2003-12-31 资金来源 完工进度 大氮肥项目 468,788,123.11 募集贷款 33.68% 造汽煤厂地面工程 - 自筹 完工 2万吨/年DMF生产 装置 - 自筹 完工 合成氨改造项目 10,064,775.97 自筹 95.86% 4万吨/年DMF生产 装置 4,739,532.90 贷款 5.51% 其他零星工程 806,840.00 自筹 - 合 计 484,399,271.98 注： （1）4万吨/年DMF生产装置项目本期利息资本化金额为0.91万元。资本化率5.58%。 （2）本公司在建工程不存在减值的情况，故未计提在建工程减值准备。 11、无形资产：截至2003年12月31日余额为300,969.00元。 类别 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-12-31 软件 - 300，969.00 - 300,969.00 注：本期新增无形资产为DMF升级软件。 12、短期借款：截至2003年12月31日余额为75,000,000.00元。 借款条件 2003-12-31 2002-12-31 担保借款 10,000,000.00 95,000,000.00 信用借款 65,000,000.00 - 抵押借款 - - 质押借款 - - 合 计 75,000,000.00 95,000,000.00 注：本年度内无到期未偿还的短期借款。 13、应付账款：截至2003年12月31日余额为56,302,703.16元。 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 53,080,481.62 94.28 58,467,109.69 94.13 1年至2年 2,712,587.62 4.82 3,159,393.52 5.09 2年至3年 396,348.03 0.70 388,007.75 0.62 3年以上 113,285.89 0.20 98,625.00 0.16 合 计 56,302,703.16 100.00 62,113,135.96 100.00 注： （1）应付账款余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 （2）应付账款余额中账龄3年以上的金额为113,285.89元，其主要原因系本公司原购入的设备配件按照合同规定预留的质量保证金和设备维检质保金，到期后客户未及时进行结算。 14、预收账款：截至2003年12月31日余额为44,545,708.23元。 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 43,853,533.64 98.45 33,011,218.26 97.05 1年至2年 496,683.14 1.11 569,096.41 1.67 2年至3年 189,132.23 0.42 175,158.84 0.51 3年以上 6,359.22 0.02 259,747.42 0.77 合 计 44,545,708.23 100.00 34,015,220.93 100.00 注： （1）2003年12月31日预收账款比2002年12月31日增加30.96%主要是预收尿素款增加所致。 （2）预收账款余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 （3）账龄超过一年的预收账款692,174.59元，主要原因系由于部分客户与本公司保持了长期的合作关系滚动所致。 15、应交税金：截至2003年12月31日余额为-1,818,572.86元。 项 目 2003-12-31 2002-12-31 增值税 2,877,347.60 1,023,287.47 所得税 -4，926，771.43 -5,193,353.39 城建税 152,603.37 71,630.12 房产税 12,873.60 65,863.46 营业税 65,374.00 20.00 合 计 -1，818，572.86 -4,032,552.34 注：2003年末应交税金-所得税为负数，主要原因系公司本年度各会计期间所得税根据各期利润计提并交纳，2003年12月根据德州市地税局德地税函（2003）143号《关于山东华鲁恒升化工股份有限公司资源综合利用项目免征企业所得税的批复》公司2002年资源综合利用项目免征所得税510万元；德地税函（2003）158号《关于山东华鲁恒升化工股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》公司2002年技术改造国产设备投资抵免企业所得税6069190.52元。由于公司2002年企业所得税已汇算清缴完毕，经德州市地税局同意，公司2002年免征及抵免的上述企业所得税抵减2003年企业所得税所致。 16、其他应交款：截至2003年12月31日余额为65,401.45元，系应交未交的教育费附加。 17、其他应付款:截至2003年12月31日余额为5,816,543.71元。 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 5,150,295.82 88.55 3,518,742.94 81.05 1年至2年 270,394.43 4.65 697,164.00 16.06 2年至3年 277,100.00 4.76 125,644.53 2.89 3年以上 118,753.46 2.04 - - 合 计 5,816,543.71 100.00 4,341,551.47 100.00 注： （1）2003年12月31日其他应付款比2002年12月31日增加33.97%主要是收取工程质量保证金增加所致。 （2）其他应付款余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 （3）其他应付款余额中金额较大的款项系公司计提的职工教育经费等。 18、长期借款：截止2003年12月31日余额542,000,000.00元 借款条件 2003-12-31 2002-12-31 保证借款 542,000,000.00 115,000,000.00 信用借款 - - 抵押借款 - - 质押借款 - - 合 计 542,000,000.00 115,000,000.00 注：2003年12月31日长期借款较2002年12月31日增加371.30%主要是大氮肥项目及4万吨/年DMF项目增加贷款所致。 19、专项应付款：截止2003年12月31日余额230,450,970.19元 专项应付款 2003-12-31 2002-12-31 财政贴息 225,150,970.19 - 成套设备研究经费 5,300,000.00 - 合 计 230,450,970.19 - 注： （1）财政贴息系德州市财政局根据德州市经济委员会、德州市发展计划委员会、德州市财政局德经技改发[2003]45号、[2002]202号文件关于国家重点技术改造项目资金计划的通知规定拨付贴息资金。 （2）成套设备研究经费系中国石油和化学工业协会以中石化协科装发（2003）009号，中国机械工业联合会以中机联重[2003]269号文件分别拨给公司大型化肥成套设备研制经费310万元，《4万立方米/h大型空分成套设备研制》项目经费220万元。 20、股本：截至2003年12月31日余额为167,000,000.00元。 股权种类 股东名称 2003-12-31 2002-12-31 国有法人股 山东华鲁恒升集团有限公司 105,375,000.00 105,375,000.00 国有法人股 山东省化肥工业总公司 325,000.00 325,000.00 国有法人股 山东省石油化工经贸集团总公司 325,000.00 325,000.00 国有法人股 山东德棉集团有限公司 325,000.00 325,000.00 法人股 山东华鲁国际商务中心有限公司 325,000.00 325,000.00 法人股 鲁银投资集团股份有限公司 325,000.00 325,000.00 流通股 略 60,000,000.00 60,000,000.00 合 计 167,000,000.00 167,000,000.00 山东汇德会计师事务所有限公司于2002年6月12日以汇所验字第4-011号验资报告对上述股本进行验证。 21、资本公积:截至2003年12月31日余额为356,760,668.01元。 项目 2003-12-31 2002-12-31 股本溢价 356,589,509.23 356,589,509.23 其他资本公积 171,158.78 171,158.78 合 计 356,760,668.01 356,760,668.01 注： （1）股本溢价主要系上市募集资金扣除发行费用超过股本的部分。 （2）其他资本公积系债务重组收益。 22、盈余公积：截至2003年12月31日余额为27,047,705.76元。 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 18,031,803.84 法定盈余公积 10,155,774.25 7,876,029.59 - 法定公益金 5,077,887.12 3,938,014.80 - 9,015,901.92 合 计 15,233,661.37 11,814,044.39 - 27,047,705.76 23、未分配利润：截至2003年12月31日余额为85,968,067.40元。 项 目 2003-12-31 2002-12-31 期初未分配利润 39,061,816.21 - 本期净利润 78,760,295.92 45,955,077.89 可供分配的利润 117,822,112.13 45,955,077.89 减：提取法定盈余公积 7,876,029.59 4,595,507.79 提取法定公益金 3,938,014.80 2,297,753.89 应付普通股股利 20,040,000.34 - 期末未分配利润 85,968,067.40 39,061,816.21 24、主营业务收入 项 目 2003年度 2002年度 尿素 323,569,202.25 322,610,804.69 其中：出口 28,239,923.30 3,210,610.89 甲醇 2,536.76 46,597,402.23 DMF 240,559,097.86 58,003,678.85 甲醛 13,514,726.34 6,548,559.91 三甲胺 74,343,056.43 17,338,855.55 合 计 651,988,619.64 451,099,301.23 注：2003年度销售收入比2002年度增长44.53%。其主要原因系： （1）公司2002年7月31日收购山东华鲁恒升集团有限公司DMF、甲醛生产线的相关资产后,本年度DMF、三甲胺、甲醛产销量增加所致。 （2）公司前五名客户销售收入总额为147,159,466.18,占总收入的22.57%。 25、主营业务成本 项目 2003年度 2002年度 尿素 264,333,347.02 252,864,967.79 甲醇 1,790.90 44,997,814.46 DMF 185,615,515.83 43,535,444.09 甲醛 12,026,177.29 5,887,874.67 三甲胺 53,643,689.33 11,200,132.80 合计 515,620,520.37 358,486,233.81 注:2003年度销售成本比2002年度增长43.83%。其主要原因系 （1）公司2002年7月31日收购山东华鲁恒升集团有限公司DMF、甲醛生产线的相关资产后,本年度DMF、三甲胺、甲醛销量增加而使成本增加所致。 （2）本年度煤炭采购价格较去年提高,致使产品成本增加所致。 26、主营业务税金及附加 项 目 2003年度 2002年度 城建税 2,289,069.93 1,915,068.05 教育费附加 981,029.97 820,743.45 合 计 3,270,099.90 2,735,811.50 27、其他业务利润 项 目 2003年度 2002年度 其他业务收入 1,943,591.30 12,856,620.97 其中：一氧化碳 - 11,830,861.36 租赁收入 108,280.00 108,280.00 材料销售 1,835,311.30 917,479.61 其他业务支出 749,763.63 10,593,973.52 其中：一氧化碳 - 9,952,508.52 税金支出 18,779.50 - 材料销售 730,984.13 641,465.00 其他业务利润 1,193,827.67 2,262,647.45 其中：一氧化碳 - 1,878,352.84 租赁收入 89,500.50 108,280.00 材料销售 1,104,327.17 276,014.61 注：2003年度其他业务利润比2002年度减少47.24%，。其主要原因系公司2002年7月31日收购山东华鲁恒升集团有限公司DMF、甲醛生产线的相关资产后停止一氧化碳的关联销售所致。 28、管理费用： 2003 年度发生额比2002 年度发生额减少20.00%，主要系公司当年度发生的宣传公告费、办公费等减少所致。 29、财务费用 项目 2003 年度 2002 年度 利息支出 8,305,412.52 8,403,216.56 减：利息收入 317,517.19 615,130.74 加：手续费 40,691.32 22,598.10 汇兑损益 76,128.43 14,116.86 合计 8,104,715.08 7,824,800.78 30、补贴收入： 项目 2003 年度 2002 年度 增值税返还 8,573,310.05 7,978,654.61 出口商品外汇贴息款 23,000.00 50,000.00 合计 8,596,310.05 8,028,654.61 注：增值税返还是根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》（财税[2001]113 号）的规定，返还的2002 年尿素产品上缴增值税的50%。 31、营业外收入 项目 2003 年度 2002 年度 罚没收入 1,380.00 16,119.30 赔偿收入 257,922.71 167,442.65 处理固定资产净收益 34,304.00 50,001.00 其他收入 - - 合计 293,606.71 233,562.95 32、营业外支出 项目 2003年度 2002年度 罚款支出 150.00 2,021.63 固定资产处理净损失 3,099,252.40 481,986.12 救济捐赠 - 290,000.00 债务重组损失 - 156,468.00 其他 80,000.00 - 合计 3,179,402.40 930,475.75 注：2003 年度营业外支出比2002 年度增加241.70%，主要系公司当年固定资产处理发生净损失所致。 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年度 运输费用 6,576,464.76 办公费 2,151,718.28 招待费 1,045,456.61 租赁费 1,007,447.88 宣传费 233,944.13 广告费 110,000.00 差旅费 1,403,025.82 工会经费 314,000.00 其他 1,289,179.35 合计 14,131,236.83 五、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 山东华鲁恒升 五金件、塑料制品制造 集团有限公司 德州 化工原料(不含危险品) 母公司 企业名称 经济性质 法定代表人 山东华鲁恒升 集团有限公司 国有独资 吴瑞林 （2）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 山东华鲁恒升集 团有限公司 101,170,000.00 - - 101,170,000.00 （3）、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 山东华鲁恒升 金额 比例 金额 比例 金额 比例 集团有限公司 105,375,000.00 63.1% - - - - 企业名称 期末余额 山东华鲁恒升 金额 比例 集团有限公司 105,375,000.00 63.1% （4）、不存在控制关系的关联方: 企业名称 与本公司关系 德州大华实业有限公司 同一母公司 山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司 同一母公司 德州国立农化服务有限公司 同一母公司 德州德化装备工程有限公司 同一母公司 德州民馨服务有限公司 同一母公司 山东华鲁国际商务中心有限公司 非控股股东 山东省化肥工业总公司 非控股股东 鲁银投资集团股份有限公司 非控股股东 山东省石油化工经贸集团总公司 非控股股东 山东德棉集团有限公司 非控股股东 2、关联方交易 定价政策：本公司与关联方的交易遵循独立核算、公平合理、市价的原则。 （1）销售货物（含税） a、山东华鲁恒升集团有限公司 2003年度 2002年度 - 54,018,475.73 b、德州国立农化服务有限公司 2003 年度 2002 年度 9,706,894.00 5,833,217.00 c、德州大华实业有限公司 2003 年度 2002 年度 - 2,010,067.52 (2)出租 山东华鲁恒升集团有限公司 2003 年度 2002 年度 107,280.00 107,280.00 （3）采购（含税） a. 山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司 项目 2003年度 2002年度 1.蒸汽 44,059,222.35 12,936,349.80 占总购汽比例(%) 100.00 100.00 2、电 15,866,338.30 4,853,184.30 占总购电比例(%) 13.44 4.43 注:2003 年外购蒸汽、电比上年增加,主要系本公司产量增加所致。 b.山东华鲁恒升集团有限公司 项目 2003 年度 2002 年度 反渗透水 2,822,556.00 - 反渗透水设备 24,088,896.00 - c. 德州大华实业有限公司 项目 2003 年度 2002 年度 工程劳务 1,418,788.07 - d. 德州德化装备工程有限公司 项目 2003 年度 2002 年度 工程劳务及设备 9,897,670.09 - （4）租赁 企业名称 2003 年度 2002 年度 山东华鲁恒升集团德州热电 有限责任公司 184,771.80 - 山东华鲁恒升集团有限公司 822,676.08 822,676.08 （5）关联方应收、应付款项余额 ①应收票据 企业名称 2003-12-31 2002-12-31 山东华鲁恒升集团有限公司 - 2,591,587.00 ②预收账款 企业名称 2003-12-31 2002-12-31 德州国立农化服务有限责任公司 - 20,454.70 （6）其他关联事项 ①担保 截至2003 年12 月31 日由山东华鲁恒升集团有限公司提供信用担保获得贷款502,000,000.00 元，由山东华鲁集团有限公司提供信用担保获得贷款50,000,000.00 元。 ②租赁 2000 年6 月18 日山东华鲁恒升集团有限公司与本公司签订《土地使用权租赁合同》，山东华鲁恒升集团有限公司出租给本公司土地使用面积为205,669.015 平方米，租赁期限为20 年。10 年内年租金按4.0 元/平方米计付土地租赁费,10 年以后土地租金由双方另行协商。2002 年度支付租赁费822,676.08 元，2003 年度支付租赁费822,676.08 元。 2001 年4 月10 日山东华鲁恒升集团有限公司与本公司签署了《房屋租赁合同》，本公司同意将894 平方米的房产出租给山东华鲁恒升集团有限公司，租赁期限为三年，月租金以10 元/平方米计算，按年支付。上述房产位于德州市盐店口办事处天衢西路24 号，房权证为鲁德字103105 号，房号为6。 2003 年1 月1 日山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司与本公司签订《铁路线服务协议》，山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司出租给本公司铁路线用于煤炭运输，租赁期限为3 年。2003 年度支付租赁费184,771.80 元。 ③2003 年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式、和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为人民币75.53 万元；2002 年度为人民币34.58 万元。 六、或有事项 截至2003 年12 月31 日,本公司无需披露的重大或有事项。 七、承诺事项 截至2003 年12 月31 日,本公司无需披露的重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项 九、其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项。 |
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