山东鲁抗医药股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.12 14:38 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东鲁抗医药股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司本年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长章建辉先生、财务总监刘敏女士、财务处长李利先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况介绍 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：山东鲁抗医药股份有限公司 公司法定英文名称：SHANDONG LUKANG PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 公司英文名称缩写：LKPC （二）公司法定代表人：章建辉先生 （三）公司董事会秘书：田立新先生 联系地址：山东省济宁市太白楼西路173 号 联系电话：(0537)2983174 联系传真：(0537)2983097 联系邮箱：[email protected] 公司董事会证券事务代表：王德泉先生 联系电话：(0537)2983097 联系邮箱：[email protected] （四）公司注册地址：山东省济宁市太白楼西路173 号 公司办公地址：山东省济宁市太白楼西路173 号 公司邮政编码：272021 公司国际互联网网址：Http://www.lkpc.com 公司电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》。 刊登公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：鲁抗医药 公司股票代码：600789 （七）其他有关资料 公司注册登记地点：山东省济南市燕子山路、山东省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：3700001800975-1 公司企业税务登记号码：国税鲁字370800165929731 号 公司企业税务登记号码：鲁地税济字370801165929731 号 公司聘请的会计师事务所：上海上会会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市东江湾路444 号402 室 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 主要财务数据和指标： 财务指标(单位：元) 2003年12月31日 利润总额 78,410,253.98 净利润 54,120,154.62 扣除非经常性损益后的净利润 65,051,236.05 主营业务利润 248,617,800.57 其它业务利润 1,653,149.51 营业利润 75,352,712.38 投资收益 52,856.20 补贴收入 0 营业外收支净额 3,004,685.4 经营活动产生的现金流量净额 167,421,082.93 现金及现金等价物净增加额 180,931,680.61 非经常性损益项目 涉及金额 (1)营业外收入 3,282,376.56 (2)营业外支出 590,740.04 (3)汇兑损失(预期) 23,361,873.72 (4)国产设备抵免所得税 1,078,764.43 (5)转回的资产减值准备 1,839,213.06 备注： 影响所得税： -6,821,178.28 扣除所得税影响后的非经常性损益： -10,931,081.43 （二） 最近3 年的会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2003年12月31日 主营业务收入 974,193,121.35 净利润 54,120,154.62 总资产 2,696,537,512.88 股东权益(不含少数股东权益) 1614,900,300.75 每股收益 0.13 每股净资产 3.92 调整后的每股净资产 3.92 每股经营活动产生的现金流量净额 0.41 净资产收益率(%) 3.35 加权平均净资产收益率(扣除非经常损益后) % 4.47 2002年12月31日 项目 调整前 主营业务收入 1,039,480,479.00 净利润 97,621,753.85 总资产 2,361,076,789.49 股东权益(不含少数股东权益) 1,259,357,235.16 每股收益 0.27 每股净资产 3.45 调整后的每股净资产 3.44 每股经营活动产生的现金流量净额 0.87 净资产收益率(%) 7.75 加权平均净资产收益率(扣除非经常损益后) % 6.93 2002年12月31日 项目 调整后 主营业务收入 1,039,480,479.00 净利润 96,452,818.11 总资产 2,393,698,628.36 股东权益(不含少数股东权益) 1,257,506,420.24 每股收益 0.26 每股净资产 3.45 调整后的每股净资产 3.44 每股经营活动产生的现金流量净额 0.87 净资产收益率(%) 7.67 加权平均净资产收益率(扣除非经常损益后) % 6.83 项目 2001年12月31日 主营业务收入 771,137,423.89 净利润 70,460,242.86 总资产 2,405,011,588.93 股东权益(不含少数股东权益) 1,161,735,481.31 每股收益 0.19 每股净资产 3.18 调整后的每股净资产 3.17 每股经营活动产生的现金流量净额 0.74 净资产收益率(%) 6.07 加权平均净资产收益率(扣除非经常损益后) % 4.93 （三）按照《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的数据 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.40 17.07 0.60 0.64 营业利润 4.67 5.17 0.18 0.19 净利润 3.35 3.72 0.13 0.14 扣除非经常损益 后的净利润 4.03 4.47 0.16 0.17 （三） 报告期内股东权益变动情况: 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 364754215 535918202.37 141644824.08 本期增加 47000000 297449147.39 5412015.46 本期减少 期末数 411754215 833367344.76 149762847.27 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 30746293.76 215189183.79 1257506420.24 本期增加 2706007.73 54120154.62 357393880.51 本期减少 49293444.69 期末数 33452301.49 220015893.72 1614900300.75 变动原因： 1、股本增加系公司在报告期内实施增发4700 万股流通股份所致； 2、资本公积金增加系发行新股溢价增加所致； 3、盈余公积金、公益金增加系本年度计提所致； 4、未分配利润增加系本年度实现利润所致；减少系分配2003 年半年度利润方案派发现金红利所致。 5、2002 年12 月31 日止的会计数据是根据审计报告调整后的数据填写（根据千吨青霉素项目竣工决算审计报告,补转以前年度估转资的固定资产价值,并追溯计提固定资产折旧所致）。 三、股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况表 1、股份变动情况表 （单位：股） 本次变动增减(+,--) 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积 金转 增发 增 1、发起人股份 其中：国有股份 142,142,400 境内法人持有股份 外资法人持有股份 63,63,870 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 206,656,270 已上市流通股份 1、人民币普通股 158,097,945 47,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 158,097,945 47,000,000 股份总数 364,754,215 本次变动增减(+,--) 股份类别 本次变动后 其他 小计 1、发起人股份 其中：国有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 206,656,270 已上市流通股份 1、人民币普通股 47,000,000 205,097,945 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 47,000,000 205,097,945 股份总数 47,000,000 411,754,215 2、股票发行与上市情况 ①、1997 年1 月23 日,经中国证监会证监发字(1997)26、27 号文批准公司利用上交所交易系统,采用上网定价方式向社会公开发行A 股8000 万股普通股股份,发行价格6.3 元/股。发行结束后,社会公众8000 万A 股股票,于1997 年2 月26 日在上海证券交易所上市流通。 ②、1998 年5 月29 日,公司实施了“一九九七年度股东大会”审议通过的《公司1997 年年度利润分配及公积金转增股本的分红方案》,即以1997 年底总股本29865 万股为基数,按10：1 的比例,向股权登记日在册的本公司全体股东以资本公积金转增2986.50 万股普通股股份。转增股份结束后,其中：社会公众股东转增可流通部分800万股,于1998 年5 月29 日在上海证券交易所上市流通。 ③、1998 年8 月24 日至9 月4 日,经中国证监会证监上字（1998）96 号文批准,公司通过上交所网上交易系统,向股权登记日在册的本公司全体股东按10：1.818 的比例进行增资配股,其中：国家股股东以现金认购1191．645 万股,其余部分予以放弃；法人（外资）股股东配股权全部予以放弃；内部职工股股东以现金认购832．276 万股；社会公众股股东以现金认购1600 万股；共配售了3623.921 万股普通股股份,配股价为每股人民币5．00 元。配股结束后,社会公众股东获配的1600 万股可流通部分,于1998年10 月7 日在上海证券交易所上市流通。 ④、2003 年5 月27 日至6 月3 日,经中国证监会证监发行字（2002）31 号文批准,公司通过上交所网上交易系统,向公司原由社会公众股股东和其他社会公众投资者及网下机构投资者增资发行4700 万股A 股股票,增发价为7.66 元/股。增发结束后,增发新股4700 万股A 股股票,于2003 年6 月10 日在上海证券交易所上市流通。 2、报告期内因增发新股原因引起公司股份总数及结构的变动情况 公司完成增发新股后,总股本由36475.421 万股增加到41175.421 万股,其中：国家股所占比例由39.204%,变为34.729%；外资法人股所占比例由17.453%,变为15.460%；社会公众股占比例由43.344%,变为49.811%。 3、公司内部职工股发行日期、发行价格、发行数量情况 公司内部职工股于1992 年12 月12 日发行,发行价格1 元/股,发行数量4161.38万股,经1998 年送、配方案的实施增至5409.794 万股。 根据中国证券监督管理委员会证监发字(1997)26 号文批准,本公司内部职工股5409.794 万股于2000 年1 月26 日在上海证券交易所上市流通。其中：公司董事、监事及高级管理人员所持股份被锁定。该部分股数年初为95,348 股,经参与本年度内的增发,年末变动为103,516 股,共新增8,168 股（以上股份,目前仍然被中国证券登记结算有限公司上海分公司锁定）。 （二） 股东情况 1、本报告期末,公司股东总数为100967 户。 2、本报告期公司前十名股东持股情况（截止2003 年12 月31 日）： 序号 股东名称 报告期末 持股比例 报告期内 持股数量 (％) 增减股数 1 国家股 142,997,400 34.73 0 2 境外法人股 63,658,870 15.46 0 3 中关村 1,962,280 0.48 +752,069 4 华夏未来 854,600 0.21 +854,600 5 上资经营 848,914 0.21 +848,914 6 中粮财务 848,914 0.21 +848,914 7 南京喜之郎 848,914 0.21 +848,914 8 喜之郎 848,914 0.21 +848,914 9 红塔证券 848,914 0.21 +848,914 10 五矿财务 702,454 0.17 +702,454 序号 股东名称 股份类别(已流 股东性质(国有股 通或未流通) 东或外资股东) 1 国家股 未流通 国有股东 2 境外法人股 未流通 境外法人股东 3 中关村 已流通 社会公众股东 4 华夏未来 已流通 社会公众股东 5 上资经营 已流通 社会公众股东 6 中粮财务 已流通 社会公众股东 7 南京喜之郎 已流通 社会公众股东 8 喜之郎 已流通 社会公众股东 9 红塔证券 已流通 社会公众股东 10 五矿财务 已流通 社会公众股东 3、本报告期内公司主要股东情况： （1）山东鲁抗医药集团有限公司为本公司第一大股东,截止2003 年12 月31 日,持有本公司14299.740 万股普通股股份（国家股）,占公司总股本的34.73%,报告期内所持股份无增减变动,没有发生所持股份质押和冻结情况；是本公司的控股公司,同本公司之间存在关联关系。 山东鲁抗医药集团有限公司成立于1994 年3 月30 日,1999 年8 月30 日改制为国有独资公司,公司法定代表人为章建辉先生,注册资本额为19399 万元人民币。目前经营范围是：生产、销售化学原料药及制剂、化工原辅料及中间体、兽药、医药包装品,化工产品、印刷品、纸制品、饲料、饮料、粮油制品的制造、销售；洗涤用品、橡胶制品、纺织品、服装的销售；医药技术的咨询、开发、质量监测；医药化工设备制作。 （2）中国资本（控股）有限公司为公司的第二大股东,截止2003 年12 月31 日,持有本公司6365.887 万股普通股股份（外资法人股）,占公司总股本的15.46% ,报告期内所持股份无增减变动,没有发生所持股份质押和冻结情况。 中国资本（控股）有限公司于1991 年3 月成立,是一家在香港特别行政区注册的投资公司,并于1992 年4 月在香港联合交易所上市,目前公司法定代表人为劳元一先生,法定股本总额为74,383,160 股,第一上海投资有限公司为第一大股东,占25,162,866 股,约33.83%；公司主要业务范围是投资中国钢铁、水泥、建材、基建、医药、塑胶、金融及科技等行业,重点放在资讯科技及生物科技行业的投资。 中国资本（控股）有限公司原名为中国置业(控股)有限公司, 该公司的中文名称已于2003 年6 月9 日更改为＂中国资本(控股)有限公司＂,其更名公告公司已刊登于6 月21 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）报告期内,公司控股股东无变更情况。 4、本报告期内公司前十名股东之间不存在关联关系。 5、本报告期内公司前十名流通股股东持股情况（截止2003 年12 月31 日）： 序号 股东名称(全称) 年末持有 流通股的数量 1 中关村证券股份有限公司 1,962,280 2 天津市华夏未来少年儿童文化艺术基金会 854,600 3 上海国有资产经营有限公司 848,914 4 中粮财务有限责任公司 848,914 5 南京喜之郎食品有限公司 848,914 6 深圳市喜之郎食品有限公司 848,914 7 红塔证券股份有限公司 848,914 8 五矿集团财务有限责任公司 702,454 9 陈人墩 653,180 10 上海电气集团财务有限责任公司 518,914 序号 股东名称(全称) 种类 (A、B、H股或其他) 1 中关村证券股份有限公司 社会公众股东 2 天津市华夏未来少年儿童文化艺术基金会 社会公众股东 3 上海国有资产经营有限公司 社会公众股东 4 中粮财务有限责任公司 社会公众股东 5 南京喜之郎食品有限公司 社会公众股东 6 深圳市喜之郎食品有限公司 社会公众股东 7 红塔证券股份有限公司 社会公众股东 8 五矿集团财务有限责任公司 社会公众股东 9 陈人墩 社会公众股东 10 上海电气集团财务有限责任公司 社会公众股东 说明：本报告期内,公司未知前十名流通股东中存在其他关联关系。本报告期内,公司未知前十名流通股东中发生所持股份质押和冻结情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 基本情况 务 姓名 性别 年龄 任期(年) 董事长 章建辉 男 58 2003-2006 副董事长 劳元一 男 57 2003-2006 董事 刘振文 男 51 2003-2006 董事 童云从 男 54 2003-2006 董事 李建 男 48 2003-2006 董事、总经理 林永彬 男 40 2003-2006 董事、副总经理 陈冠胜 男 36 2003-2006 董事 颜骏廷 男 40 2003-2006 董事 张正海 男 46 2003-2006 独立董事 周喜良 男 64 2003-2006 独立董事 刘仲川 男 30 2003-2006 独立董事 戴庆骏 男 60 2003-2006 独立董事 赵树元 男 60 2003-2006 监事会主席 王海燕 男 53 2003-2006 监事会副主席 刘宪新 女 48 2003-2006 监事 程军 男 46 2003-2006 职工监事 宗传芳 男 53 2003-2006 职工监事 任广涛 男 30 2003-2006 董事会秘书 田立新 男 36 2003-2006 副总经理 唐健 男 37 2003-2006 副总经理 黄贤胜 男 37 2003-2006 副总经理 张文玉 男 35 2003-2006 副总经理 张杰 男 36 2003-2006 财务总监 刘敏 女 48 2003-2006 持股数量(股) 务 年初 年末 董事长 13,000 14,300 副董事长 0 0 董事 11,000 12,100 董事 2,600 2,860 董事 0 0 董事、总经理 6,500 7,150 董事、副总经理 3,250 3,575 董事 7,700 8,470 董事 4,100 4,510 独立董事 5,500 5,500 独立董事 0 0 独立董事 0 0 独立董事 0 0 监事会主席 12,000 13,200 监事会副主席 1,000 1,100 监事 13,000 14,300 职工监事 2,100 2,310 职工监事 0 0 董事会秘书 0 0 副总经理 2280 2,508 副总经理 550 605 副总经理 0 0 副总经理 0 0 财务总监 2,600 2,860 说明： （1）本年度内,公司董事、监事、高级管理人员所持有的本公司股份数量年末为95,348 股,较期初增持8,168 股,其原因是年度内认购公司增发的新股所致。目前上述人员所持股份已被锁定中国证券登记结算有限公司上海分公司锁定,在其任期内暂不上市流通。别由2002 年6 月至—2005 年7 月止。（3）上述人员中王海燕,刘宪新,程军分别在 （2）上述人员中章建辉,刘振文,童云从,颜骏廷、分别在控股股东单位山东鲁抗医药集团有限公司中担任董事长,总经理,总会计师,事业部经理职务。任职期限分别由2002 年6 月至—2005 年7 月止。（3）上述人员中王海燕,刘宪新,程军分别在控股股东单位山东鲁抗医药集团有限公司中担任工会主席,纪委书记,董事职务。任职期限分别由2002 年6 月至—2005 年7 月止。 (二) 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 在本年度内,公司高级管理人员实行年薪制,其工资、福利、待遇按照股东大会审议通过的《公司年薪制实施方案》（即：年薪收入=基本收入+风险收入+奖励收入）,并结合年度业绩考核后,由公司薪酬考核委员会确定执行；在公司领取报酬的董事、监事根据其在公司担任的相应行政职务获得年度薪酬,此外公司不再额外提供其他报酬和福利待遇；不在公司领取报酬的董事、监事的报酬,由派出的股东方支付,公司不再单独（额外）为其提供工资、津贴、福利。 2、本年度,在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬其总额为53.46 万元(税前) ,实际支付的报酬区间为2.4—6 万元,其中：年薪报酬在5 万元以上有1 人,报酬4.5-5 万元2 人, 2.4 -4.5 万元11 人；金额最高的前三名董事的报酬总额为15 万元；金额最高的前三名监事的报酬总额为7.2 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为16.2 万元。 3、本年度,不在本公司领取报酬的董事、监事人员有：章建辉、劳元一、刘振文、童云从、李建、颜骏廷、王海燕、刘宪新、程军,以上人员均在股东单位领取报酬、津贴。 4、本年度,公司现有四名独立董事,根据2003 年7 月30 日召开的公司2003 年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司四届董事会独立董事津贴的议案》,公司给予每位独立董事的津贴每月为4 千元人民币,年度内独立董事津贴实际发放数额合计为14.4 万元。 (三) 报告期内董事、监事、高管人员变动情况 1、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 （1）本报告期内,因公司董事会期满换届,选举章建辉、劳元一、刘振文、童云从、林永彬、陈冠胜、李建、张正海、颜俊廷、周喜良、刘仲川、戴庆骏、赵树元等十三位先生组成第四届董事会。其中,周喜良、刘仲川、戴庆骏、赵树元为公司聘任的独立董事。 （2）本报告期内,因公司监事会期满换届,选举王海燕先生、刘宪新女士、程军先生、宗传芳先生、任广涛先生等五位先生组成新一届监事会。其中,宗传芳先生、任广涛先生为公司职工代表监事,由公司职工代表大会选举产生。 （3）本报告期内,经2003 年7 月30 日召开的公司四届一次董事会会议审议,会议选举章建辉先生为公司董事长,劳元一先生为公司副董事长。 （4）本报告期内,经2003 年7 月30 日召开的公司四届一次监事会会议审议,会议选举会议选举王海燕先生为公司监事会主席,刘宪新女士为监事会副主席。 （5）本报告期内,经2003 年7 月30 日召开的公司四届一次董事会会议审议,会议聘任林永彬先生为公司总经理；聘任陈冠胜、唐健、黄贤胜、张文玉分别为公司副总经理；聘任刘敏女士为公司财务总监；聘任田立新先生为公司董事会秘书。 （6）本报告期内,经2003 年8 月15 日召开的公司四届董事会第二次会议审议通过,聘任张杰先生为公司副总经理。 （四）在职员工情况及公司需承担费用的离退休职工人数。 1、截止2003 年末,公司在职员工总数为：5467 人。其中： (1)按教育程度构成分类： 大专以上学历(含大专) 1539人,占总人数的28.15%； 高中学历 2329人,占总人数的42.60%； 其余 1599人,占总人数的29.25%。 (2)按专业构成分类： 生产人员 4792人,占总人数的87.65%； 销售人员 284人,占总人数的5.20%； 财务人员 68人,占总人数的1.24%； 行管人员 323人,占总人数的5.91%。 (3)按年龄结构分类：35 岁以下3514 人,占总人数的64.28%； 35-45岁 1249人,占总人数的22.85%； 45岁以上 704人,占总人数的12.88%。 2、本报告期内,公司员工实行全员劳动制,执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保、福利、待业保险和养老退休制度。截止2003 年12 月31 日,公司离退休职工人数合计为564 人,其中需要公司承担医疗费用的离休人数合计为26 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本报告期内,公司能够按照《公司法》、《证券法》、和中国证监会的有关法律、法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立现代企业制度、规范公司运作,加强信息披露工作。按照《上市公司治理准则》规范性文件的要求,完善修订了本公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》及《公司章程》。公司目前治理结构如下： 1、关于股东大会：公司根据股东大会规范意见要求,进一步规范了公司股东大会的召集、召开和议事程序,并在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会,能够确保股东的合法权益；确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够行使自己的权利；对公司的关联交易决策和程序有明确的规定,确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与公司的关系：本公司控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”,公司的董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司通过制定的财务管理制度建立健全财务、会计管理制度,独立核算；控股股东未有干涉公司财务、会计活动。公司与控股股东及其它关联方的交易均按公司制定的《关联交易管理办法》进行,保证了关联交易的公平、公正和公允。 3、关于董事与董事会情况：公司严格按照《公司法》和本公司《章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求；公司的董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,认真履行董事的职责,谨慎决策；能够积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事与监事会情况：公司严格按照《公司法》和本公司《章程》规定的监事选聘程序选聘监事；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求；公司的监事能够以认真负责的态度出席监事会和股东大会,认真履行监事的职责；能够本着为股东负责的态度,对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：本公司所有工作岗位全部实行竞争上岗和末位淘汰制,公司高级管理人员和中级管理人员的聘任按照公开、透明的原则进行筛选和选聘；公司对高级管理人员实施年薪制,高级管理人员的绩效评价由人事劳资部门进行日常考核与测评,按照《公司年薪制实施方案》进行考核评定,由董事会确定其报酬；独立董事和监事的评价,采取自我评价和相互评价结合的方式,按照公司内部有关规定进行。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康、稳定发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责公司信息的披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得；能够按照有关规定,及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司现已按规定成立了投资者关系管理部门,设立了专职人员,通过充分的信息披露,促进投资者对公司的了解和认同,实现公司价值最大化和股东利益最大化。 8、关于董事会专门委员会建设：目前本公司董事会已按照中国证券监督管理委员会颁发的《上市公司治理准则》要求,组织成立了董事会四个下设的专门委员会,并制订了相应的四个工作细则,即《董事会战略发展委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》,使公司董事会专门委员会的建设从组织和人员上得到了保证。 9、关于公司治理相关制度：目前本公司依据《公司法》、《上市公司章程指引》和《上海证券交易所股票上市规则》等现行有关政策,制订了公司的《募集资金管理办法》、《关联交易管理办法》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》和有关资产八项计提管理办法等多个财务管理制度,健全了相关的公司治理规则,进一步提高了公司治理水平。 (二) 独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求,在2003 年7 月30 日召开的“公司2003 年第一次临时股东大会”上,选举产生了四名独立董事,独立董事的人数占董事会总人数的1/3；有三名独立董事认真参加了上海证券交易所举办的独立董事培训班,并取得了相应的资格证书；报告期内,四名独立董事积极出席了董事会、股东会会议,并能够按照有关规定分别从法律法规和财务的角度对公司的生产经营、对外投资、关联交易等一系列重大事项发表专业性意见,对董事会的科学、客观决策,对公司的良性发展都起到了积极作用,切实地维护了公司和广大中小股东的利益；强化了董事会内部的制衡机制,认真履行了独立董事的职责。 （三）与控股股东“五分开”情况 本公司在人员、资产、财务、机构和业务方面已经完全独立于控股股东,具有独立完整的业务及面向市场自主运营的能力。鲁抗集团公司作为本公司的控股股东,行为规范,未曾直接或间接干预本公司的决策和经营活动。 1、业务独立：公司主营业务突出,拥有独立的产供销体系,生产经营活动均由公司自主决策、独立开展业务并承担相应的责任和风险,与控股股东之间不存在同业竞争；募集资金投向与主营业务直接相关；公司对现有的不可避免的关联交易进行了规范,与控股股东签署了公平合理的关联交易协议。 2、公司资产独立完整：公司拥有独立的生产体系、辅助设施和配套设施以及自己的品牌,不存在任何控股股东及其他关联方占用本公司资产的情况。 3、人员独立：本公司总经理及其他高级管理人员均未在控股股东鲁抗集团公司及下属企业担任除董事、监事以外的其他职务,也未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职；公司高级管理人员均在本公司领取年度报酬；公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立,在有关员工社会保障、工薪报酬等方面分帐独立管理,并已办理独立的社会保险帐户。 4、机构独立：公司组织机构健全且完全独立于控股股东,董事会、监事会和经理班子独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系；公司具有独立的生产经营和办公机构,所有职能部门均独立行使职权,独立开展生产经营活动。 5、财务独立：本公司独立核算,自负盈亏,设有独立的财务部门和专职财务人员,建立健全了独立的会计核算体系、财务会计制度和财务管理制度；公司拥有独立的银行帐号,独立办理纳税登记,照章纳税。 本公司没有以资产、权益或信誉为各股东提供担保,公司对其所有的资产具有完全的控制支配权,不存在资产被控股股东侵占而损害公司利益的情形。 （四）报告期对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度建立、实施情况 本公司对高级管理人员的绩效评价由公司人事劳资部门进行日常考核与测评,年度末报经公司董事会综合评定,由董事会确定其报酬。 六、股东大会情况简介 本报告期内,公司共召开四次股东大会：即公司2002 年年度股东大会、2003 年第一次临时股东大会、2003 年第二次临时股东大会、2003 年第三次临时股东大会。 一、股东大会情况 （一）2002 年年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况。 公司董事会于2003 年3 月3 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了2002年年度股东大会召开的通知。 2002 年年度股东大会于2003 年4 月18 日上午9 时正,在公司经营大楼12 楼会议室召开。出席会议的股东和股东委托代理人共计19 人,所持股份合计206,757,420 股,占公司有表决权总股份364,754,210 股的56.68 %。会议由董事长章建辉先生主持,公司董事、监事、董事会秘书、高级管理人员和聘任律师出席了会议,会议的召开符合国家有关法律法规和本公司《章程》的规定。 2、股东大会通过的决议情况。 大会经认真审议,以记名投票的表决方式通过了以下议案： （1）《2002 年年度董事会工作报告》； （2）《2002 年年度监事会工作报告》； （3）《2002 年年度财务决算和2003 年财务预算的报告》； （4）《2002 年年度利润分配的议案》； （5）《关于修改公司<股东大会议事规则>部分条款的议案》。 3、股东大会通过的决议刊登情况。 大会决议通过后刊登于2003 年4 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》,相关的议案详情请查阅上海证券交易所网站www.sse.com.cn 。 （二）2003 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况。 公司董事会于2003 年6 月21 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了2003年第一次临时股东大会召开的通知。 2003 年第一次临时股东大会于2003 年7 月30 日在公司经营大楼12 楼会议室召开。出席会议的股东或股东委托代理人共计21 人,所持股份合计206,763,398 股,占公司总股本的50.22 ％。会议由董事长章建辉先生主持,公司董事、监事、董事会秘书、高级管理人员和聘任律师出席了会议,会议的召开符合国家有关法律法规和本公司《章程》的规定。 2、股东大会通过的决议情况。 大会经审议采用投票表决的方式（其中,董事、监事的选举采取累计投票制的办法进行表决）通过了如下决议： （1）《公司三届董事会工作报告》； （2）《公司三届监事会工作报告》； （3）《关于公司四届董事会董事候选人换届提名的议案》； （4）《关于公司四届监事会监事候选人换届提名的议案》； （5）《关于公司四届董事会独立董事津贴的议案》； （6）《关于修改公司章程部分条款的议案》。 3、股东大会通过或否决的决议刊登情况。 大会决议通过后刊登于2003 年7 月31 日《中国证券报》、《上海证券报》,相关的议案详情请查阅上海证券交易所网站www.sse.com.cn 。 （三）2003 年第二次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况。 公司董事会于2003 年10 月10 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了2003年第二次临时股东大会召开的通知。 2003 年第二次临时股东大会于2003 年11 月27 日上午9 时在公司经营大楼12 楼会议室召开。出席会议的股东或股东委托代理人共计20 人,所持股份合计206,762,868股,占公司总股本的50.22 ％。会议由董事长章建辉先生主持,公司董事、监事、董事会秘书、高级管理人员和聘任律师出席了会议,会议的召开符合国家有关法律法规和本公司《章程》的规定。 2、股东大会通过的决议情况。 大会采用投票表决的方式一致通过了公司《2003 年半年度利润分配的议案》。 3、股东大会通过的决议刊登情况。 大会决议通过后已于2003 年11 月28 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登。相关的议案详情请查阅上海证券交易所网站www.sse.com.cn 。 （四）2003 年第三次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况。 公司董事会于2003 年10 月14 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登了2003 年第三次临时股东大会召开的通知。2003 年第三次临时股东大会于2003 年11 月27 日上午11：00 时在公司驻地召开。出席会议的股东或股东委托代理人共计20 人,所持股份合计206,762,868 股,占公司总股本的50.22 ％。会议由董事长章建辉先生主持,公司董事、监事、董事会秘书、高级管理人员和聘任律师出席了本次会议,本次会议的召开符合国家有关法律法规和本公司《章程》的规定。 2、股东大会通过的决议情况。 大会经审议,采用投票表决的方式一致通过了以下决议： （1）《关于利用麦迪霉素及硫酸粘杆菌素两项目组建中外合资公司的议案》； （2）《关于修改公司章程部分条款的议案》。 3、股东大会通过的决议刊登情况。 大会决议通过后已于2003 年11 月28 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登。相关的议案详情请查阅上海证券交易所网站www.sse.com.cn 。 二、选举、更换公司董事、监事情况 （一）选举公司董事情况 本报告期内,因公司董事会期满换届的需要,经2003 年7 月30 日召开的“公司2003年第一次临时股东大会”审议,大会通过了《关于公司四届董事会董事候选人换届提名的议案》。选举章建辉、劳元一、刘振文、童云从、林永彬、陈冠胜、李建、颜骏廷、张正海、周喜良、刘仲川、戴庆骏、赵树元等十三位先生为公司董事,组成公司四届董事会,任期自本次股东大会批准之日起为三年。其中,周喜良、刘仲川、戴庆骏、赵树元为公司选聘的独立董事。以上人员选举的各自得票,同意股数均超过出席会议股东所持表决权的二分之一以上。 （二）选举公司监事情况 本报告期内,因公司监事会期满换届的需要,经2003 年7 月30 日召开的“公司2003年第一次临时股东大会”审议,大会通过了《关于公司四届监事会监事候选人换届提名的议案》。选举王海燕、刘宪新、程军为公司股东监事,与职工代表监事宗传芳、任广涛一起组成公司四届监事会,任期自本次股东大会批准之日起为三年。以上人员选举的各自得票,同意股数均超过出席会议股东所持表决权的二分之一以上。 （三）选举公司董事、监事决议事项刊登情况 以上选举公司董事、监事决议事项公告,公司已于2003 年7 月31 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登。相关的议案详情请查阅上海证券交易所网站www.sse.com.cn 。 七、董事会报告 （一）报告期内公司重大事项的讨论与分析 2003 年度公司所处行业及经营范围没有发生变化,公司继续致力于生物发酵及生物合成等抗感染类药品的生产和销售。 医药行业的市场竞争日益激烈。本年度公司生产经营遇到的困难比预料的要大得多：一是上半年突如其来的“非典”疫情的爆发。二是药品降价带来的市场危机。年初公司虽然预测到由于抗生素企业的纷纷扩产复产,会导致青霉素原料药产量大幅度增加,头孢类产品价格的下降,兽用药利润空间也会降低,全年预计药品降价损失将达6000 万元。但实际降价来势更加凶猛,青霉素工业钾盐价格犹如雪崩,迅速下跌,从10.5 美元/十亿跌至目前的5.5 美元/十亿,青霉素工业盐降价损失全年为2972 万元；7ACA 价格从110 美元/kg 跌至65 美元/kg,7ACA 产品降价损失为731 万元；其他抗生素原料药降价损失为872 万元；半合抗原料药降价损失为2101 万元；兽用抗生素系列产品的降价损失为1290 万元；制剂产品降价损失为4200 万元。第六次青霉素价格大战已白热化,全年药品降价损失实际已达1.21 亿元。三是原材料的大幅度涨价。粮食、淀粉、煤炭、水以及化工产品等的价格均出现较大幅度的上涨,直接造成公司产品成本的升高,影响了公司药品的市场竞争力。2003 年,公司完成主营业务收入97419.32 万元,比上年同期减幅6.28%;实现主营业务利润24861.78 万元,比上年同期降低7.2 %。实现利润总额7841.03 万元,比上年同期降低35.3%。 增发新股工作获得成功。公司增发新股工作几经波折,到2003 年5 月份终于恢复增发,为公司“十五”工程项目的顺利实施提供了资金保证。公司已按照董事会的承诺和在建工程计划陆续用于项目的建设。 对外合资合作取得重大突破。年度内,根据公司与日本明治制果株式会社、日本爱利思达株式会社关于共同组建中外合资公司的合作意向,经四届三次董事会会议决定,公司在不改变原募集资金投资方向的前提下,利用麦迪霉素和硫酸粘菌素两个项目及部分募集资金（合计总额600 万美元）与日本明治制果株式会社、日本爱利思达株式会社共同组建了中外合资公司,注册资本为2000 万美元,本公司出资占其注册资本的30%,并于10 月份完成了合资公司“明治鲁抗药业有限公司”开工建设奠基仪式。 一增两降工作成效显著。公司各单位普遍树立起“一增两降”的工作理念,通过改进工艺、技术革新,加强基础管理,堵塞漏洞,缩减费用,降成本工作取得较好成绩。全年公司可比产品降低额8100 万元,累计降低率9.43%,成本的降低一定程度上弥补因产品价格大幅度下降带来的效益损失。 （二）报告期内主营业务的范围及其经营状况。 1、主营业务经营范围情况 目前公司主要生产经营人用抗生素、半合成抗生素、兽用农用抗生素、生物技术药品以及抗生素相关制剂、医药中间体、药用树脂、淀粉、葡萄糖等产品。主要品种：青霉素、链霉素、乙酰螺旋霉素、大观霉素、盐霉素、泰乐霉素、硫酸粘杆菌素以及氨苄青霉素、阿莫西林、头孢氨苄、头孢唑啉、头孢拉啶、头孢C 钠盐、6-APA、7-ACA、辛伐他丁等产品已形成规模优势；公司全部生产车间都已经顺利通过GMP 认证；国内销售分布华东、华北、华南、东北、西北、西南等地区,并出口远销欧洲、北美洲和东南亚。 2、报告期公司主营业务收入、主营业务利润构成情况（按产品划分）： 产品 主营业务收入 金额(万元) 所占比例(%) 抗生素原料药 17135.45 17.59 半合成抗生素原料药 13808.88 14.18 制剂药品 56290.44 57.79 兽用抗生素 9250.53 9.50 其他 934.00 0.96 产品 主营业务利润 金额(万元) 所占比例(%) 抗生素原料药 3056.28 12.29 半合成抗生素原料药 2337.09 9.40 制剂药品 17062.83 68.63 兽用抗生素 1964.31 7.90 其他 441.27 1.77 3、报告期主要产品销售收入、销售成本、毛利率（按占收入10%划分）： 产品 销售收入(万元) 销售成本(万元) 抗生素原料药 17135.45 13574.63 半合成抗生素原料药 13808.88 11834.27 制剂药品 56290.44 38806.92 兽用抗生素 9250.53 7217.17 其他 934.00 486.19 产品 毛利率(%) 行业类属 抗生素原料药 20.78 人用药品 半合成抗生素原料药 14.30 人用药品 制剂药品 31.06 人用药品 兽用抗生素 21.99 兽用药品 其他 47.95 化工原料 分布地区 销售收入(万元) 销售比例(%) 省内 40049.97 41.11 省外 40684.24 41.76 出口 16685.10 17.13 5、报告期公司主营业务结构、盈利能力的主要变化及增减变化因素的说明。 （1）本报告期内,公司主营业务结构与上年度同期比未发生较大变化,抗生素原料药完成主营业务收入所占比例为17.59%、半合成抗生素原料药完成主营业务收入所占比例为14.18%、制剂药品完成主营业务收入所占比例为57.79%,分别与上年同期所占主营业务收入比例相应增加3.30 个百分点、-1.11 个百分点、28.16 个百分点；兽用抗生素完成主营业务收入所占比例为9.50%,与上年同期比减少2.94 个百分点。 （2）本报告期,公司主营业务收入盈利能力与上年比有所降低,全年主营业务实现毛利25500.13 万元,毛利率为26.18%,与上年毛利率相比减少0.61 个百分点。其中：抗生素原料药产品毛利率为20.78%；半合抗原料药产品毛利率为14.30%；制剂类产品毛利率为31.06%；兽用抗生素产品毛利率为21.99%。分别与上年同期毛利率相比-11.03 个百分点、-6.38 个百分点、+1.43 个百分点、+7.89 个百分点。 （3）影响本报告期公司主营业务盈利能力的主要变化因素,（一）是受年内抗生素原料药价格迅速下跌以及原材料的大幅度涨价影响,使公司全年药品降价损失达1.21 亿元,累计全年主营业务收入比上年同期降幅达6.3%；实现利润比上年度减幅为35%；其中：由于销量增加增利1530 万元；由于销价降低减利12059 万元；由于销售成本降低增利8361 万元；由于期间费用增加减利2632 万元；由于其他收入等增利516万元。（二）是年度内公司技术进步降成本贡献较大,产品技经指标得到了大幅地提高,使全年公司可比产品成本累计降低率为9.43%。成本的降低一定程度上弥补了因产品价格大幅度下降带来的效益损失,成为本年度公司经济效益变化的积极因素。 6、报告期公司主要供应商、客户情况： （1）本年度,公司对前五名客户销售额合计为28556.55 万元,占年度公司销售总额的29.31%。 （2）本年度,公司对前五名供应商采购金额合计为24294 万元,占年度公司采购总额的28.97%。 （三）报告期内公司投资情况 1、报告期公司股权投资情况： 截止本报告期末,公司对外长期股权投资额为6902.42 万元。其中： （1）中联广深医药股份公司期末股权投资额为26.28 万元,占被投资公司权益比例的0.24%； （2）交通银行期末股权投资额为234 万元,占被投资公司权益比例的0.01%； （3）山东省资产管理有限公司期末股权投资额为4520.8 万元,占被投资公司权益比例的17.00%； （4）陕西鲁康医药有限公司期末股权投资额为141.56 万元,占被投资公司权益比例的50.10%； （5）济宁鲁抗物业管理有限公司期末股权投资额为10 万元,占被投资公司权益比例的20.00%； （6）国药物流有限责任公司期末股权投资额为480 万元,占被投资公司权益比例的8.00%； （7）明治鲁抗药业有限公司期末股权投资额为1489.79 万元。本报告期末,公司对外长期股权投资额比期初增加2031.35 万元,同期比增加41.70%。主要原因是增加对外投资额所致,其中对明治鲁抗药业有限公司的投资款来源系募股资金（具体情况详见本审计报告附注八）。上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况,故未计提长期投资减值准备。 2、报告期内公司对内项目投资情况： 本年度末,公司对内在建工程项目累计投资金额达19068.94 万元,比上年同期减少4.63 个百分点,主要用于报告期内公司募集资金项目和非募集资金项目的建设。 （1）本年度公司募集资金项目投资情况； 本报告期内,公司增发新股4700 万股A 股股票,扣除发行费用,实收募集资金净额为34333.14 万元,公司已按计划将资金用于承诺的募集资金建设项目上。本年度已累积使用募集资金为18654 万元,占全部募集资金总额的54.34%。 本年度募集资金具体使用情况如下表： （单位：万元） 本报告期已使用募集资金总额 募集资金总额 34333.14 项目已累积使用募集资金总额 项目投 是否变更 募集资金 项目已 承诺项目 入总额 项目 投入额 投资额 头孢类抗生素及中间体 19961 否 15964 19421.49 技改项目 辛伐他汀扩建项目 5369 否 1201 3450.91 硫酸粘杆菌素扩建项目、 6900 已变更投入中 年产100吨麦迪霉素技改 1489.00 1489.00 3826 日合资公司 项目 溴冷系统及循环水系统 2753 否 0 2699.00 技改项目 补充流动资金 8000 否 0 0 合 计 46809 —— 18654 27060.40 未达到计划进度和收益 无 的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说 无 明（分具体项目） 说明： 18654 募集资金总额 18654 产生收 是否符合计划进 承诺项目 益金额 度和预计收益 头孢类抗生素及中间体 0 符合 技改项目 辛伐他汀扩建项目 0 符合 硫酸粘杆菌素扩建项目、 年产100吨麦迪霉素技改 0 符合 项目 溴冷系统及循环水系统 0 符合 技改项目 补充流动资金 符合 合 计 0 —— 未达到计划进度和收益 的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说 明（分具体项目） 说明： 1、上述项目建设共计需要投入资金46809万元，本次增发实际募集资金将按照上述项目排列顺序分别投入各项目使用。本次增发实际募集资金不能完全满足上述项目资金需求的部分，公司将通过向银行申请贷款或引进外资予以解决，以继续实施各项目的建设，保证公司未来的持续可发展能力。 2、上述项目中硫酸粘杆菌素扩建工程和年产100吨麦迪霉素技改工程两项目合计投资为10726万元，经公司2003年第三次临时股东大会通过，公司在不改变原募集资金投资方向的前提下，利用麦迪霉素和硫酸粘菌素两个项目及部分募集资金（合计总额600万美元）与日本明治制果株式会社、日本爱利思达株式会社共同组建中外合资公司。本年度，本公司实际投资额为1489.79万元。 （2）报告期内公司非募集资金投资项目。 本年度公司非募集资金项目建设投资额为8338万元，占全部建设项目投资总额的44%。其中： ①、公司北区CASS环保系统工程投资额2206万元,现已完成80%。 ②、公司车间大修、更新改造支出2639万元，现已完成85%。 ③、公司技术进步项目支出3493万元，已完成62%。 （四）报告期内的财务状况及经营成果分析 1、报告期内公司财务指标分析 财务指标 2003年(万元) 2002年(万元) 同比（+-%） 资产总额 269653.75 239369.86 12.65 长期负债 31817.92 43107.89 -26.19 股东权益 161490.03 125750.64 28.42 主营业务利润 24861.78 26788.23 -7.19 净利润 5412.02 9645.28 -43.89 现金及现金等价物净增加额 18093.17 -13,942.04 229.77 2、报告期内公司总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额、比上年增减变动的主要原因： （1）本年度末公司总资产为269653.75万元，比上年增加30283.89万元，同比增加12.65%，主要原因为募集资金到位使币资金增加所致。 （2）本年度末公司长期负债为31817.92万元，比上年减少11289.97万元，同比减少26.19%，主要原因为一年内到期的长期借款转为流动负债所致。 （3）本年度末公司股东权益合计为161490.03万元，比上年增加35739.39万元，同比增加28.42%，主要原因是本年度发行新股所致。 （4）本年度公司主营业务利润为24861.78万元，比上年下降1926.45万元，同比减少7.19%，主要原因是主营业务收入和公司产品价格下降所致。 （5）本年度公司净利润为5412.02万元，比上年减少4233.26万元，同比减少43.89%，主要是营业利润下降及日元贷款予期汇兑损失所致。 （6）本年度末公司现金及现金等价物净增加额为18093.17万元，与上年同期比增加32035.21万元，主要原因为经营活动产生的现金净额增加和增发新股筹资活动增加现金所致。 3、报告期内利润构成与变化 本年度内，公司利润构成与上年度比未有发生重大变化，主营业务实现的利润占利润总额构成的96.10%，为7535.27万元。同期比减少4.48个百分点。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003年我们经历了几个“不可抗力”的严峻考验，特别是青霉素系列产品的价格大战对本公司的影响极大。 一是对政策的敏感性不强，对市场把握不准确，计划预测性较差，致使没有完成全年生产经营计划。 二是公司的营销体制不适应经济市场变化的要求，对市场形势的调查、分析与判断不够；对降价的幅度如此之大、范围之广完全没有做好充分的准备，导致产品库存大量增加，部分产品生产与销售受阻。 三是新产品研制速度慢，市场开拓力度投入低。 针对以上问题的存在，公司已经引起高度重视。2004年公司将继续坚持“一增两降”和“科技进步”的法宝，对外积极组织新产品的市场开拓工作，努力增加销售收入；对内切实抓好技术进步工作，努力提高技经指标，降低生产成本；同时切实强化基础管理，尽量降低各项费用，强化公司的产品竞争优势，增强信心，努力工作，冲出危机，实现公司的长足发展。 （六）生产经营环境、国家宏观政策以及法规发生变化给公司带来的影响 2004年国内经济将继续保持快速增长，总体经济向好，这一宏观经济形势必将促进医药经济的快速发展；但抗生素价格大战仍将硝烟滚滚，2004年抗生素医药市场仍将面临诸多的不可确定因素： （1）政策性因素使企业的发展具有不确定性。新《药品管理法》规定，OTC目录以外的药品不准在大众媒体做广告；从2004年7月1日起，未列入非处方药目录的各种抗菌药物在零售药店须凭医师处方才能销售；《药品进口管理办法》的正式实施，将为药品进口大开方便之门；国家商业银行上调法定准备金政策的出台给企业贷款带来一定的困难；新版药典试行将在四个方面加强质量监测的力度。这些政策性因素将使医药企业产业结构、产品结构加快调整步伐,同时亦可能制约医药企业效益的进一步提高。 （2）在企业效益增长上,公司已是处于三方受挤局面：一是行业竞争的加剧使抗生素价格大战仍将硝烟滚滚,青霉素系列产品和7ACA 系列产品价格将继续下降,二是国家的农业政策和能源政策使粮食产品、化工产品、煤炭、水、电等我们生产所用主要原材物料将继续高价位运行,这将使企业生产成本居高不下。三是出口退税政策调整,降低退税率,会影响到公司出口产品的国际竞争。 （3）业内恶性竞争短期内无法缓解。西部地区一批规模大竞争力强的抗生素生产企业,他们由于政策性优惠致使生产成本较低,我们难以望其项背。同时振兴东北战略将导致国家宏观政策向东北老工业区倾斜。近几年外资、民资纷纷跻身医药行业,加之重复无序建设,造成医药市场特别是抗生素市场供求严重失衡,这些更加加剧了医药企业间的恶性竞争。 （七）新年度的经营计划 2004 年,董事会在综合分析国内外经济形势,根据医药市场竞争态势,在充分认识到药品降价的长期性和连锁反映的基础上,根据公司的具体情况,立足实际,制订了2004 年经济目标,力争给广大股东以较好的回报。 （八）本报告期公司净资产收益率低于增发新股承诺差异的原因截止本年度末,公司净利润实现5412.02 万元,扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为4.47%,与年度内公司增发新股时董事会承诺2003 年加权平均净资产收益率不低于2002 年扣除非常性损益后加权平均净资产收益率的水平,实际减少了2.46个百分点。虽然期内公司采取了诸多措施,多管齐下开拓市场,努力平衡各种生产经营要素,使全年可比产品成本降低8100 万元,但由于抗生素系列产品价格迅速下跌以及原材料大幅度涨价等不可抗因素的影响,使公司全年降价因素比年初预计的6000 万元还多出了6200 万元,直接影响到公司全年经营计划的完成。同时由于公司在重点项目建设过程中使用了日本输银贷款,报告期内日元升值幅度较大,由于此原因,报告期末公司未归还日元贷款,按照《企业会计制度》规定,日元:人民币折算差额为2336 万元,对公司当期利润造成较大影响。董事会对此深表遗憾,谨向全体股东和相关投资者表示致歉。 （九）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内,公司董事会共召开了八次董事会会议,即：三届十六次、三届十七次、三届十八次、四届一次、四届二次、四届三次会议、四届四次、四届五次董事会。会议主要工作分别审议通过了《公司2002 年年度报告》和《公司2002 年半年度报告》《公司2002 年第一季度报告》、《公司2002 年第三季度报告》和《公司2003 年年半年度利润分配方案》以及修改公司章程、股东大会议事规则、建立投资者关系管理制度等有关公司法人治理文件,并组织实施了公司2003 年半年度分配方案。具体内容如下： （1）、公司三届第十六次董事会会议 公司三届董事会第十六次会议于2003 年2 月27 日下午1：30 时在公司经营大楼804 会议室召开,会议经审议采用投票表决的方式一致通过了如下决议： 一、《公司2002 年度董事会工作报告》； 二、《公司2002 年度财务决算及2003 年财务预算报告》； 三、《公司2002 年度利润分配预案》； 四、《公司2002 年年度报告》和摘要； 五、《公司总经理业务报告及2003 年生产经营综合计划》； 六、《董事会关于修改<公司股东大会议事规则>的预案》； 七、《公司关于召开2002 年年度股东大会的议案》。 （2）、公司三届第十七次董事会会议 公司三届第十七次董事会会议于2003 年4 月18 日在公司经营大楼804 会议室召开,会议由公司董事长章建辉先生主持,审议并通过了如下决议：公司《2003 年第一季度季度报告》。 （3）、公司三届第十八次董事会会议 公司三届董事会第十八次会议于2003 年6 月19 日上午9：00 时在公司驻地召开,会议经审议采用投票表决的方式一致通过了如下决议： 一、《公司三届董事会工作报告》； 二、《关于公司四届董事会董事候选人换届提名的预案》。 三、《关于公司四届董事会独立董事津贴的预案》； 四、《关于修改公司章程部分条款的预案》； 五、《关于公司召开2003 年第一次临时股东大会通知的议案》； 六、《关于公司2003 年增发募集资金情况汇报及下半年资金使用情况说明的议案》。 （4）、公司四届一次董事会会议 公司四届董事会第一次会议于2003 年7 月30 日下午2：30 时在公司经营大楼804会议室召开。会议经审议采用投票表决的方式一致通过了如下决议： 一、选举章建辉先生为公司董事长,选举劳元一先生为公司副董事长； 二、聘任林永彬先生为公司总经理； 三、聘任陈冠胜、唐健、黄贤胜、张文玉分别为公司副总经理；聘任刘敏女士为公司财务总监； 四、聘任田立新先生为公司董事会秘书； 五、委任王德泉先生为董事会证券事务代表； 六、选举组成公司四届董事会专门委员会。 （5）、公司四届第二次董事会会议 公司四届董事会第二次会议于2003 年8 月15 日上午9：00 时在公司经营大楼804会议室召开,会议经审议采用投票表决的方式一致通过了如下决议： 一、公司2003 年半年度报告及摘要； 二、《公司2003 年半年度利润分配的预案》； 三、《关于拟收购控股股东部分资产的预案》； 四、《公司关于召开2003 年第二次临时股东大会的通知的议案》； 五、《关于聘任张杰先生为公司副总经理的议案》。 （6）、公司四届第三次董事会会议 公司四届董事会第三次会议于2003 年10 月10 日在公司经营大楼804 会议室召开,会议经审议采用投票表决的方式一致通过了如下决议： 一、《董事会关于延期召开第二次临时股东大会的议案》； 二、《关于利用麦迪霉素及硫酸粘杆菌素两项目组建中外合资公司的预案》； 三、《关于公司与关联方资金往来及对外担保若干问题自查情况的议案》； 四、《关于修改公司章程部分条款的预案》； 五、《公司关于召开2003 年第三次临时股东大会通知的议案》。 （7）、公司四届第四次董事会会议 公司四届第四次董事会会议于2003 年10 月23 日在公司经营大楼804 会议室召开,会议由公司董事长章建辉先生主持,审议并通过了以下决议： 公司《2003 年第三季度季度报告》。 （8）、公司四届第五次董事会会议 公司四届董事会第五次（临时）会议于2003 年11 月27 日在公司驻地召开,会议采用投票表决的方式一致通过了如下决议： 一、《公司关于更换会计师事务所的预案》； 二、《公司关于投资者关系管理制度的议案》。 2、董事会对股东大会主要决议的执行情况： 本年度内,董事会共主持召开了四次股东大会：即公司2002 年年度股东大会、2003年第一次临时股东大会、2003 年第二次临时股东大会和2003 年第三次临时股东大会。以上四次股东大会决议的执行,董事会已按照既定计划分别在期内已全部完成实施。并在《中国证券报》和《上海证券报》上分别进行了披露。董事会对股东大会主要决议执行情况如下： （1）关于2003 年半年度利润分配决议执行情况 本年度内,公司2003 年半年度利润分配方案：经公司2003 年第三次临时股东大会审议通过后,公司委托中国证券中央登记结算公司上海分公司于2003 年12 月30 日向全体流通股股东实施了以2003 年6 月30 日公司总股本为基数向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税）,同时不进行资本公积金转增股本的“2003 年半年度利润分配方案”的发放工作。共计派发现金红利41,175,421.50 元,剩余未分配利润215,315,413.63 元结转至下一年度。公司董事会于2003 年12 月18 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登了分红派息实施公告。 （2）关于修改章程部分条款决议的执行情况 本年度内,公司董事会主持修改公司《章程》共两次。 ① 公司增发新股4700 万A 股后,于2003 年7 月30 日召开2003 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》,将公司注册资本金修改为人民币41175.4215 万元。同时也修改了相应的普通股总数、股本结构有关条款和公司章程原第一百零二条（三）款项内容。（具体内容详见2003 年6 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 ② 根据中国证监会的规定要求,公司于2003 年11 月27 日召开2003 年第三次临时股东大会通过了《关于增加修改公司《章程》部分条款的议案》,主要修改增加了对外担保的规定条款和关联方以非现金资产清偿占用公司资金的规定条款（具体内容详见2003 年10 月14 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》）。 （3）关于利用募集资金项目及部分募集资金组建中外合资公司的情况本报告期内,经公司2003 年第三次临时股东大会审议通过,公司与日本明治制果株式会社、日本爱利思达株式会社共同组建了中外合资公司,并于10 月份完成了合资公司“明治鲁抗药业有限公司”开工建设奠基仪式,目前合资企业项目正在建设之中。（具体内容详见2003 年10 月14 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》）。 3、报告期内增发新股方案的实施情况 公司2001 年第一次临时股东大会和2002 年第一次临时股东大会审议通过的增资发行4700 万股A 股股票工作几经波折,于2003 年5 月份恢复增发。本次增发新股价格7.66 元/股,股权登记日为2003 年5 月26 日,募集资金已于2003 年6 月3 日到位。经上交所批准,新增股份于2003 年6 月10 日上市流通（详情查阅2003 年5 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》）。 4、公司2003 年年度利润分配预案 公司2003 年年度利润分配预案为：经上海上会会计师事务所有限公司审计,公司2003 年实现利润总额78,410,253.98 元,税后利润54,120,154.62 元,提取10%的法定盈余公积金5,412,015.46 元,提取5%法定公益金2,706,007.73 元,加上上年未分配利润215,189,183.79 元,扣除2003 年中期已分配红利41175421.50 元,可供股东分配的利润为220015893.72 元。董事会拟定以2003 年12 月末总股本411,754,215 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利0.60 元（含税）,同时不进行资本公积金转赠股本。 2004 年度利润分配政策：公司拟在2004 年度结束后分配利润一次,公司下一年度净利润用于股利分配的比例约为50 %。2004 年度利润分配计划需由董事会提出预案,提交股东大会审议通过后实施。 5、公司选定信息披露的报纸与变更情况 本年度公司指定的信息披露报刊仍为：《中国证券报》和《上海证券报》。其它报刊信息和非本公司在指定报刊披露的公司信息,其准确性、真实性和完整性本公司概不负责,敬请投资者注意。 6、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 截止2003 年12 月31 日,公司不存在大股东及关联方占用上市公司资金的情况,也不存在公司对其控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 公司其他关联方占用公司资金的情况如下： 关联方名称 占用资金 占用资 占用资金年 全年累计占用 原因 金方式 初余额(元) 额(元) 山东鲁抗舍里乐 销售商品 药业有限公司 提供服务 货款 10,666,411.76 84,616,469.81 山东鲁抗医药进 出口公司 销售商品 货款 34,633,301.41 195,215,617.47 山东鲁抗灵芝药 业股份有限公司 销售商品 货款 6,369,951.47 5,156,486.40 山东鲁抗动物药 业有限公司 销售商品 货款 13,184,369.03 19,053,525.45 山东鲁抗药品经 营有限公司 销售商品 货款 2,668,271.24 11,563,053.69 山东鲁抗生物农 药有限责任公司 销售商品 货款 566,899.72 1,372,247.03 鲁抗集团菏泽药 销售商品 业有限公司 提供服务 货款 - 9,130,686.18 关联方名称 全年累计偿还 占用资金年 与公司 额(元) 末余额(元) 关系 山东鲁抗舍里乐 同一母 药业有限公司 77,338,970.71 17,943,910.86 公司 山东鲁抗医药进 同一母 出口公司 210,817,768.44 19,031,150.44 公司 山东鲁抗灵芝药 同一母 业股份有限公司 3,941,082.52 7,585,355.35 公司 山东鲁抗动物药 同一母 业有限公司 22,013,021.09 10,224,873.39 公司 山东鲁抗药品经 同一母 营有限公司 11,522,735.64 2,708,589.29 公司 山东鲁抗生物农 同一母 药有限责任公司 40,932.22 1,898,214.53 公司 鲁抗集团菏泽药 同一母 业有限公司 7,594,520.13 1,536,166.05 公司 公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,我们本着实事求是的态度,对山东鲁抗医药股份有限公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实,就有关问题说明如下： 经我们慎重核查,截止报告期末未发现公司为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 八、监事会报告 （一）本报告期监事会工作情况 本年度,公司监事会共召开了八次监事会会议,即：三届监事会第十二次会议、三届监事会第十三次会议、三届监事会第十四次会议、四届监事会第一次会议、四届监事会第二次会议、四届监事会第三次会议、四届监事会第四次会议、四届监事会第五次会议。会议主要工作分别审议通过了《公司2002 年年度报告》和《公司2003 年半年度报告》《公司2003 年第一季度报告》、《公司2003 年第三季度报告》和《公司2003年年半年度利润分配方案》以及修改公司章程、股东大会议事规则、建立投资者关系管理制度等有关公司法人治理文件。并依据《公司法》、公司《章程》认真履行了监事会的职责,密切关注公司的生产经营状况,参加董事会会议,检查公司的财务情况,对公司依法运作发表独立意见,维护了广大股东的利益。会议具体情况如下： （1）公司三届监事会第十二次会议 公司三届监事会第十二次会议于2003 年2 月27 日在公司经营大楼823 会议室召开,会议采用举手表决的方式一致通过了以下决议：一、《公司2002 年年度监事会工作报告》；二、《公司2002 年年度报告》,并对2002 年度监督结果发表独立意见。 （2） 公司三届监事会第十三次会议 公司三届第十七次监事会会议于2003 年4 月18 日在公司经营大楼823 会议室召开,会议审议并通过了以下决议：公司《2003 年第一季度季度报告》。 （3）公司三届监事会第十四次会议 公司三届监事会第十四次会议于2003 年6 月19 日上午11:30 时在公司驻地召开会议经审议,采用举手表决的方式一致通过了以下决议：一、《公司三届监事会工作报告》；二、《关于公司四届监事会监事候选人换届提名的预案》。 （4）公司四届监事会第一次会议 公司四届监事会第一次会议于2003 年7 月30 日下午4：30 分在公司驻地召开。会议经审议采用投票表决的方式一致通过了如下决议：选举王海燕先生为公司监事会主席、刘宪新女士为监事会副主席。 （5）公司四届监事会第二次会议 公司四届监事会第二次会议于2003 年8 月15 日上午11：30 分在公司驻地召开,会议经审议采用投票表决的方式一致通过了如下决议： 一、公司2003 年半年度报告及摘要；二、《公司2003 年半年度利润分配的预案》；三、《关于拟收购控股股东部分资产的预案》。 （6）公司四届监事会第三次会议 公司四届监事会第三次会议于2003 年10 月10 日在公司驻地召开,会议经审议采用投票表决的方式审议通过了如下决议： 一、《关于利用麦迪霉素及硫酸粘杆菌素项目组建中外合资公司预案》；二、《关于修改章程部分条款的预案》。 （7）公司四届监事会第四次会议 公司董事会四届四次会议于2003 年10 月23 日上午在公司驻地召开,会议经审议通过了如下决议：《2003 年第三季度季度报告》。 （8）公司四届监事会第五次会议 公司四届监事会第五次（临时）会议于2003 年11 月27 日下午3 时在公司驻地召开,会议经审议采用投票表决的方式一致通过了如下决议：一、《公司关于更换会计师事务所的预案》； 二、《公司关于投资者关系管理制度的议案》。 二、监事会对公司2003 年年度有关事项的独立意见： （1）依法运作情况 2003 年度,公司监事会全体成员列席了年度内召开的所有董事会会议与股东大会会议,并根据公司《章程》和有关的法律法规,对董事会、股东大会的召开程序、决议事项和会议决议的执行情况进行了监督；同时,对公司各项重大经营决策进行了咨询和监督；对公司董事、经理执行职务的情况进行了监督。监事会认为,公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、和《公司章程》的规定和国家相关的法律法规进行规范运作,严格执行股东大会的各项决议和授权,公司决策程序合法,建立了规范和完善的内控管理制度。公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务情况 本年度,公司监事会对公司的财务状况进行了认真,细致的检查,认为公司财务报告真实地反映了公司当期的财务状况和经营情况。 （3）关于关联交易情况 经审核,监事会认为本年度内公司的关联交易公平合理,没有损害上市公司利益的行为,其决策符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。 （4）关于募集资金使用情况 监事会认为：本年度公司已按《招股意向书》的承诺将募集资金用于募股项目的建设,没有被挪用、占用到其他非募集资金项目的投资,没有被控股股东单位挪用与占用。其中：公司在不改变募集资金原投资方向的前提下,利用募集资金项目及部分募集资金与外商共同组建中外合资公司,从事增发承诺建设项目麦迪霉素、硫酸粘杆素等项目的生产与销售,监事会认为是积极可行的,决策是符合程序的,信息披露是及时、规范的,符合国家有关政策的规定。能使公司募集资金更快、更好地产生经济效益,会降低公司对建设项目的投资风险,是符合全体股东的根本利益的。 九、重要事项 （一）报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内,公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内,与关联各方重大关联交易（见财务报表附注）。 （四）报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公司资产的事项。 （五）报告期内公司不存在委托理财事项。 （六）报告期内,公司的财务审计单位为：上海上会会计师事务所有限公司。 （七）报告期内公司支付给上海上会会计师事务所有限公司2003 年年度报告审计费为40 元人民币。 （八）报告期内公司无重大合同担保事项。 （九）报告期内公司无对外承诺事项。 （十）本报告期内,公司无公积金转增股本方案的情况。 （十一）报告期内公司没有变更股票简称及代码。 十、财务报告 （一） 审计报告 上会师报字(2004)第228 号 山东鲁抗医药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东鲁抗医药股份有限公司（以下简称“鲁抗医药”）2003 年12 月31 日的资产负债表以及2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是鲁抗医药管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了鲁抗医药2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘小虎 中国注册会计师 尤文杰 中国 上海 二○○四年二月二十五日 （二）财务报表（附后） （三）财务报表注释 一、公司简介 山东鲁抗医药股份有限公司（以下简称“公司”）,系根据山东省体制改革委员会鲁体改生字［1992］142 号《关于同意设立山东鲁抗医药股份有限公司的批复》,由山东鲁抗医药集团有限公司（原济宁抗生素厂）发起并采取定向募集方式设立。 1997 年1 月23 日,根据中国证券监督管理委员会证监发字［1997］26 号《关于山东鲁抗医药股份有限公司申请公开发行股票的批复》,公司利用上交所交易系统,采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股8,000 万股；1998 年9 月21 日,根据中国证券监督管理委员会证监上字［1998］96号《关于山东鲁抗医药股份有限公司申请配股的批复》,向全体股东配售3,623.921 万股普通股；2003年5 月27 日,根据中国证券监督管理委员会证监发行字［2002］31 号《关于核准山东鲁抗医药股份有限公司增发股票的通知》,采用网上网下同时累计投标询价的方式增发人民币普通股4,700 万股,股本变更为411,754,215 元。 公司行业归属抗生素类药品制造业,主营生物发酵及生物合成产品,是国家大型一类企业、512户国家重点企业、国内抗生素生产基地之一,是国内目前唯一同时拥有抗生素三大母核6-APA、7-ADCA、7-ACA 生产技术的药业基地。目前公司主要生产经营人用抗生素、半合成抗生素、兽用农用抗生素、生物技术药品以及抗生素相关制剂、医药中间体、药用树脂、淀粉、葡萄糖等产品。公司法定地址：山东省济宁市太白楼西路173 号。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制,即每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 公司的记账基础为权责发生制,计价原则为历史成本原则。 5、外币业务的折算 公司发生的外币业务,按业务发生当日的人民币市场中间汇价折合为人民币记账,报告期末对货币性外币账户余额按期末人民币市场中间汇价折算,其折合差额作为汇兑损益。与购建固定资产有关的外币借款所产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前记入固定资产成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算方法 坏账确认标准为： (1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回； (2)因债务人逾期未履行偿债义务,并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大。 公司采用备抵法核算应收账款和其它应收款的坏账损失,比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 15% 二至三年 40% 三年以上 75% 8、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分类为：原材料、产成品、在产品、委托加工物资等。 存货按取得时的实际成本计价,发出存货采用加权平均法结转成本；原材料按计划成本进行核算,月末计算结转材料成本差异；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 存货盘存制度为永续盘存制。 存货跌价准备计提方法：对于遭受毁损、部分陈旧、超过时效或销售价格低于成本等原因造成存货成本不可收回的,期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。 9、长期投资的核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资,若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响的,按成本法核算；若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,按权益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时,投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,在合同规定的投资期限内摊销,无投资期限的,按不超过10 年的期限摊销、投资成本低于应享有的所有者权益份额之间的差额,作为资本公积。 长期债权投资根据票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准备。 10、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及单位价值在2,000 元以上且使用期限超过二年的不属于生产经营主要设备的物品。 固定资产计价：按取得时的实际成本计价。 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具。 固定资产折旧：采用直线法计提,并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值率（原值的4%）确定其折旧率,固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-30年 4.80-3.20% 通用设备 7-15年 13.71-6.40% 专用设备 7-14年 13.71-6.86% 运输工具 5-10年 19.20-9.60% 固定资产减值准备：由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的,按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 在建工程按其实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出和汇兑损益等在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续,按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 公司在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单项在建工程计提在建工程减值准备。 12、无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时发生的实际成本计价,按合同规定受益期、法律规定有效年限、经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期,法律亦没有规定有效年限的,按不超过10 年的期限摊销。 公司所持有的无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用以实际支出计价,在受益期内平均摊销。 14、借款费用的会计处理方法 发生的长期借款费用,属于筹建期间的,计入长期待摊费用；属于生产经营期间的,计入财务费用；属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用,在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的,计入有关固定资产的购建成本。 15、收入确认的方法 商品销售：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 16、所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表编制方法 公司对拥有超过50%以上股权并具有实质控制权,或虽然拥有不足50%以上股权,但具有实质控制权的被投资单位,纳入合并范围；以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其有关资料为依据,经抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等会计事项,合并各项目数额编制而成。纳入合并范围的子公司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策厘定。 18、会计政策和会计估计变更说明 本期无会计政策和会计估计变更。 19、预计负债确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其作为预计负债。 (1) 该义务是公司承担的现时义务。 (2) 该义务履行很可能导致经济利益流出公司。 (3) 该义务的金额能可靠计量。 三、税项 1、企业所得税： 公司执行33%的企业所得税税率。 2、流转税及附加： (1) 增值税：公司销售货物缴纳增值税,增值税税率为17%,按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。 (2) 营业税：公司其他服务等项收入按5%营业税税率计算缴纳。 (3) 城市维护建设税：以应交流转税额的7%计算缴纳。 (4) 教育费附加：以应交流转税额的3%计算缴纳。 四、控股子公司情况 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 陕西鲁康医药有限公司 陕西省西安市 2,794,600.00 1,400,000.00 公司名称 拥有权益比例 经营范围 是否合并 陕西鲁康医药有限公司 50.10% 药品销售 否 陕西鲁康医药有限公司属于资产总额、当期销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额,比例均在10%以下,根据相关规定,不纳入合并范围。 五、会计报表项目注释（货币单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 74,583.90 72,020.76 银行存款 247,436,388.68 65,249,503.47 其他货币资金 - 1,257,767.74 合计 247,510,972.58 66,579,291.97 说明： (1)期末,银行存款中含定期存款3,500,000.00 元,其中存款期限为三个月的有2,000,000.00 元,存款期限为七天的有1,500,000.00 元。 (2)本科目期末数较期初增加180,931,680.61 元,增加271.75%,主要原因系增发新股的募股资金到位所致。 2、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 43,786,325.36 73,482,348.21 商业承兑汇票 40,000,000.00 57,502,000.00 合计 83,786,325.36 130,984,348.21 3、应收账款 账龄 期末数 金额 所占比例 坏账准备金 1年以内 238,090,087.45 78.90% 11,904,504.37 1--2年 36,020,696.71 11.94% 5,403,104.51 2--3年 17,971,259.63 5.96% 7,188,503.85 3年以上 9,667,071.33 3.20% 7,250,303.50 合计 301,749,115.12 100.00% 31,746,416,23 期末数 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 226,185,583.08 5% 1年以内 30,617,592.20 15% 1--2年 10,782,755.78 40% 2--3年 2,416,767.83 75% 3年以上 270,002,698.89 合计 账龄 期初数 金额 所占比例 坏账准备金 1年以内 247,398,993.25 80.40% 12,369,949.66 1--2年 35,180,790.91 11.43% 5,277,118.64 2--3年 14,747,066.09 4.79% 5,898,826.44 3年以上 10,410,265.20 3.38% 7,807,698.90 合计 307,737,115.45 100.00% 31,353,593.64 期初数 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 235,029,043.59 5% 1--2年 29,903,672.27 15% 2--3年 8,848,239.65 40% 3年以上 2,602,566.30 75% 合计 276,383,521.81 说明： (1)期末,应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 61,630,417.24 20.42% 66,098,965.37 21.48% (3)坏账准备 期初数 本期计提 本期转回 期末数 金额 31,353,593.64 392,822.59 - 31,746,416.23 4、其他应收款 账龄 期末数 金额 所占比例 坏账准备金 1年以内 6,552,372.86 80.70% 327,618.64 1--2年 1,350,052.29 16.63% 202,507.84 2--3年 130,030.41 1.60% 52,012.16 3年以上 87,089.00 1.07% 65,316.75 合计 8,119,544.56 100.00% 647,455.39 账龄 期末数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 6,224,754.22 5% 1--2年 1,147,544.45 15% 2--3年 78,018.25 40% 3年以上 21,772.25 75% 合计 7,472,089.17 账龄 期初数 金额 所占比例 坏账准备金 1年以内 11,639,168.80 86.95% 581,958.44 1--2年 825,654.68 6.17% 123,848.20 2--3年 67,063.00 0.50% 26,825.20 3年以上 853,602.00 6.38% 640,201.50 合计 13,385,488.48 100.00% 1,372,833.34 账龄 期初数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 11,057,210.36 5% 1--2年 701,806.48 15% 2--3年 40,237.80 40% 3年以上 213,400.50 75% 合计 12,012,655.14 说明： (1)期末,其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 3,708,120.62 45.67% 3,637,117.24 27.17% (3)坏账准备 期初数 本期计提 本期转回 期末数 金额 1,372,833.34 - 725,377.95 647,455.39 5、预付账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例 账面余额 比例% 1年以内 12,734,020.01 72.43% 14,632,113.24 98.38% 1-2年 4,846,931.15 27.57% 241,507.69 1.62% 合计 17,580,951.16 100.00% 14,873,620.93 100.00% 说明： 期末,无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6、存货 (1)账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 31,459,630.86 3,050,798.60 28,408,832.26 产成品 208,233,735.14 3,535,567.86 204,698,167.28 在产品 33,249,849.95 - 33,249,849.95 委托加工物资 901,448.56 - 901448.56 合计 273,844,664.51 6.586,366.46 267,258,298.05 项目 期初数 金额 跌价准备 金额 原材料 29,202,949.60 4,576,962.78 24,625,986.82 产成品 133,752,440.41 3,047,119.32 130,705,321.09 在产品 28,028,697.12 - 28,028,697.12 委托加工物资 1,098,841.82 - 1,098,841.82 合计 192,082,928.95 7,624,082.10 184,458,846.85 说明： 1)期末本科目账面价值较期初增加82,799,451.20 元,增加44.89%,主要原因是头孢及半合抗产品产量增加所致。 2)公司可变现净值以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、销售费用以及相关税金后的金额来确定。 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期减少 期末数 原材料 4,576,962.78 - 1,526,164.18 3,050,798.60 产成品 3,047,119.32 505,348.18 16,899.64 -3,535,567.86 合计 7,624,082.10 505,348.18 1,543,063.82 6,586,366.46 7、长期股权投资 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面净值 其他股权投资 69,024,247.51 - 69,024,247.51 合计 69,024,247.51 - 69,024,247.51 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 其他股权投资 48,710,788.00 - 48,710,788.00 合计 48,710,788.00 - 48,710,788.00 说明： (1)其他股权投资明细情况 被投资单位名称 占注册资本 初 始 追 加 比 例 投资额 投资额 中联广深医药股份 0.24% 262,788.00 - 有限公司 交通银行 0.01% 2,340,000.00 - 山东省资产管理有 17.00% 45,208,000.00 - 限公司 陕西鲁康医药有限 50.10% 900,000.00 500,000.00 公司 济宁鲁抗物业管理 20.00% 100,000.00 - 有限公司 国药物流有限责任 8.00% 4,800,000.00 - 公司 明治鲁抗医药有限 30.00% 14,897,880.00 - 公司 合计 被投资单位名称 期初余额 本期权 益调整 中联广深医药股份 262,788.00 - 有限公司 交通银行 2,340,000.00 - 山东省资产管理有 45,208,000.00 - 限公司 陕西鲁康医药有限 900,000.00 15,579.51 公司 济宁鲁抗物业管理 - - 有限公司 国药物流有限责任 - - 公司 明治鲁抗医药有限 - - 公司 合计 48,710,788.00 被投资单位名称 累计权 期末余额 益调整 中联广深医药股份 - 262,788.00 有限公司 交通银行 - 2,340,000.00 山东省资产管理有 - 45,208,000.00 限公司 陕西鲁康医药有限 15,579.51 1,415,579.51 公司 济宁鲁抗物业管理 - 100,000.00 有限公司 国药物流有限责任 - 4,800,000.00 公司 明治鲁抗医药有限 - 14,897,880.00 公司 合计 69,024,247.51 (2)期末本科目余额比期初增加20,313,459.51元,增加41.70%,主要原因是增加对外投资额所致,其中对明治鲁抗医药有限公司的投资款来源系募股资金，具体情况详见本附注八。 (3)上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长期投资减值准备。 8、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 固定资产原值 房屋及建筑物 653,274,446.86 58,756,197.29 通用设备 703,500,604.48 18,167,137.46 专用设备 502,240,757.67 174,435,168.47 运输工具 8,408,296.27 6,298,249.29 合计 1,867,424,105.28 257,656,752.51 累计折旧 房屋及建筑物 95,576,299.25 22,856,132.15 通用设备 144,181,534.11 49,886,527.94 专用设备 139,709,489.12 33,593,278.25 运输工具 4,280,209.85 2,740,833.95 合计 383,747,532.33 109,076,772.29 固定资产净值 1,483,676,572.95 固定资产类别 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 3,680,413.55 708,350,230.60 通用设备 11,606,483.89 710,061,258.05 专用设备 18,296,628.99 658,379,297.15 运输工具 2,500,199.73 12,206,345.83 合计 36,083,726.16 2,088,997,131.63 累计折旧 房屋及建筑物 1,890,076.20 116,542,355.20 通用设备 3,439,145.53 190,628,916.52 专用设备 10,467,306.30 162,835,461.07 运输工具 962,862.81 6,058,180.99 合计 16,759,390.84 476,064,913.78 固定资产净值 1,612,932,217.85 说明： (1) 本期公司按照千吨青霉素系列工程竣工财务决算审计报告，调整2001年该工程的估计价值，该项调整致使期初固定资产原值增加35,384,249.20元，期初累计折旧增加2,762,410.33元。 (2) 本期从在建工程转入固定资产231,038,049.79元。 (3) 固定资产原值中含已提足折旧的固定资产金额为55,874,683.73元。 (4) 公司固定资产无用于抵押、担保的情况。 9、固定资产减值准备 类别 期初数 本期计提数 本期减少数 房屋及建筑物 672,411.34 - - 通用设备 2,455,568.60 - 440,247.24 专用设备 2,898,113.92 - - 运输工具 2,749.86 - 2,749.86 合计 6,028,843.72 - 442,997.10 类别 期末数 计提原因 房屋及建筑物 672,411.34 资产闲置 通用设备 2,015,321.36 资产闲置 专用设备 2,898,113.92 资产闲置 运输工具 - 合计 5,585,846.62 10、工程物资 种类 期末数 期初数 设备 10,816,203.34 22,609,689.26 五金电器 1,189,887.70 1,264,621.68 合计 12,006,091.04 23,874,310.94 说明：本项目期末数较期初减少11,868,219.90元，减少49.71%,主要原因系工程物资用于工程项目所致。 11、在建工程 (1)账面价值 工程名称 预算数 期初数 (万元) 大头孢工程 19,961 124,975,680.96 其中：借款费用利息资本化 - 4,037,020.31 辛伐他汀工程 5,369 - 其他工程 - 22,770,834.84 合计 147,746,515.80 工程名称 本期增加 本期转入 固定资产数 大头孢工程 72,801,790.75 194,214,910.72 其中：借款费用利息资本化 4,498,891.71 8,535,912.02 辛伐他汀工程 34,509,070.29 - 其他工程 83,378,501.25 36,823,139.07 合计 190,689,362.29 231,038,049.79 工程名称 其他 期末数 减少数 大头孢工程 - 3,562,560.99 其中：借款费用利息资本化 - 辛伐他汀工程 - 34,509,070.29 其他工程 7,933,752.08 61,392,444.94 合计 7,933,752.08 99,464,076.22 工程名称 减值准备 账面价值 大头孢工程 - 3,562,560.99 其中：借款费用利息资本化 - - 辛伐他汀工程 - 34,509,070.29 其他工程 2,750,000.00 58,642,444.94 合计 2,750,000.00 96,714,076.22 工程名称 资金 工程 来源 进度 大头孢工程 募股 99% 其中：借款费用利息资本化 - - 辛伐他汀工程 募股 64% 其他工程 其他 - 合计 说明： 1) 本项目期末账面价值比期初减少47,969,390.70元，减少33.15%，主要原因系工程转资所致。 2) 大头孢工程系募股资金投资项目。在募股资金到位前，该项目的建设资金为银行借款，用于该工程借款的年利息资本化率为5.76%。 (2)在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期计提数 其他工程 3,063,048.88 - 合计 3,063,048.88 - 工程名称 本期减少数 期末数 其他工程 313,048.88 2,750,000.00 合计 313,048.88 2,750,000.00 说明： 在建工程减值准备系对无法达到技术要求且已停建的8台青扩环保生化塔计提减值准备所形成。 12、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 14,919,813.67 13,490,048.36 5,000.00 软件使用权 4,588,787.00 - 4,588,787.00 合计 19,508,600.67 13,490,048.36 4,593,787.00 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 303,277.77 1,728,043.08 13,191,770.59 42.67-48.67 软件使用权 152,959.56 152,959.56 4,435,827.44 4.83 合计 456,237.33 1,881,002.64 17,627,598.03 说明： (1)期末本科目余额比期初增加4,137,549.67元，增加30.67%，主要原因系购买软件使用权所致。本期购买的软件使用权系公司支付的已通过验收的《山东鲁抗医药股份有限公司计算机辅助管理信息系统工程》的软件费用。 (2)公司期末无形资产不存在其可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提减值准备。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 币种 人民币金额 币种 人民币金额 担保借款 人民币 132,730,000.00 人民币 122,030,000.00 信用借款 人民币 30,000,000.00 - - 信用借款 日元 31,520,599.80 - - 合计 194,250,599.80 122,030,000.00 说明： (1)本项目期末余额比期初增加72,220,599.80 元,增加59.18%,主要原因系增加借款所致。 (2)担保借款的期末余额中有200 万元的保证人是山东鲁抗医药集团有限公司,其余担保借款的保证人分别为“菱花集团公司”、“山东工程机械集团有限公司”、“山东如意毛纺集团有限公司”、“山东济宁樱花纺织集团有限责任公司”。 (3)上述日元借款的本金为407,965,000 日元,按期末汇率1:0.077263 折算为人民币31,520,599.80 元。 (4)期末余额中不存在已到期未偿还的借款。 14、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 21,285,836.80 8,554,110.00 商业承兑汇票 24,300,000.00 - 合计 45,585,836.80 8,554,110.00 说明： (1)本项目期末余额比期初增加37,031,726.80 元,增加432.91%,原因在于增加采用商业承兑汇票方式结算货款所致. (2)期末无已到期但未偿还的应付票据。 15、应付账款 期末数 期初数 余额 273,326,119.82 251,584,389.23 说明： (1) 期末,无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 (2) 期末,无账龄3 年以上的大额应付账款。 16、预收账款 期末数 期初数 余额 10,206,060.57 12,930,930.99 说明： (1) 期末,无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 (2) 期末,无账龄1 年以上的大额预收账款。 17、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 1,169,249.02 97,018.25 城建税 2,085,728.71 1,250,563.22 企业所得税 -9,620,441.68 -6,794,098.76 营业税 -3,983.64 -3,983.64 个人所得税 3,939,321.63 2,257,546.73 土地使用税 1,870,386.26 545,953.53 房产税 3,147,314.05 1,880,396.41 印花税 - 62,680.55 车船使用税 -520.00 - 合计 2,587,054.35 -703,923.71 说明: 本期由于补转千吨青霉素系列工程项目原始价值相应调整以前年度利润致使本科目应交企业所得税的期初余额减少911,595.41 元。 18、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 1,197,070.83 722,683.40 说明：公司教育费附加按应交流转税额的3%计提。 19、其他应付款 期末数 期初数 余额 83,402,234.05 167,180,791.47 说明： (1) 本期由于追溯调整千吨青霉素系列工程项目原始价值,相应调整增加本科目期初余额35,384,249.20 元 (2)期末,欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项,详见本附注六1（5）。 (3)期末,无账龄3 年以上的大额其他应付款。 20、预提费用 类别 结存余额的原因 期末数 期初数 排污费 未结算 600,000.00 164,481.00 电费 未结算 8,325,364.26 7,687,935.54 水资源费 未结算 959,729.15 548,650.48 利息 未结算 472,231.79 - 合计 10,357,325.20 8,401,067.02 21、一年内到期的长期负债 银行名称 期末数 借款期限 工商银行济宁市分行营业部 30,000,000.00 2000.12-2004.12 建设银行济南珍珠泉支行 40,000,000.00 2001.11-2004.11 中国银行济宁分行 63,039,590.90 2001.11-2004.11 合计 133,039,590.90 银行名称 年利率 借款条件 工商银行济宁市分行营业部 5.58% 保证 建设银行济南珍珠泉支行 5.49% 保证 中国银行济宁分行 2.0-2.7% 保证 合计 说明： ⑴以上借款的保证人分别为“山东工程机械集团有限公司”、“山东山推工程机械股份有限公司”、“兖矿集团有限公司”。 ⑵期末余额中含有将于2004 年5 月和11 月归还的外币借款本金815,909,179 日元,按期末汇率1:0.077263 折算为人民币63,039,590.90 元。 22、长期借款 银行名称 期末数 借款期限 工商银行济宁市分行营业部 145,000,000.00 2000.9-2007.8 工商银行济宁市分行营业部 47,100,000.00 2000.12-2005.11 中国银行济宁分行 126,079,181.79 2001.11-2004.11 合计 318,179,181.79 银行名称 年利率 借款条件 工商银行济宁市分行营业部 5.76% 保证 工商银行济宁市分行营业部 5.58% 保证 中国银行济宁分行 2.0-2.7% 保证 合计 说明： ⑴以上保证借款的保证人分别为“菱花集团公司”、“山东工程机械集团有限公司”、“山东山推工程机械股份有限公司”、“兖矿集团有限公司”。 ⑵期末,上述借款中有外币借款1,631,818,358 日元,该借款按期末汇率1:0.077263 折算为人民币126,079,181.79 元。 23、股本 类别 期初数 本期变动增减(+\-) 送股 公积金转股 一、未上市流动股份 - - 1、发起人股份 206,656,270 - - 其中： - - 国家持有股份 142,997,400 - - 境内法人持有股份 - - - 境外法人持有股份 63,658,870 - - 其他 - - - 2、募集法人股份 - - - 3、内部职工股 - - - 4、优先股或其他 - - - 未上市流动股份合计 206,656,270 - - 二、已上市流通股份 - - 1、人民币普通股 158,097,945 - - 2、境内上市的外资股 - - - 3、境外上市的外资股 - - - 4、其他 - - - 已上市流通股份合计 158,097,945 三、股份总数 364,754,215 本期变动增减(+\-) 类别 期末数 增发 其他 小计 一、未上市流动股份 - - 1、发起人股份 - - 206,656,270 其中： - - 国家持有股份 - - 142,997,400 境内法人持有股份 - - - 境外法人持有股份 - - 63,658,870 其他 - - - 2、募集法人股份 - - - 3、内部职工股 - - - 4、优先股或其他 - - - 未上市流动股份合计 - - 206,656,270 二、已上市流通股份 - - 1、人民币普通股 47,000,000 47,000,000 205,097,945 2、境内上市的外资股 - - - 3、境外上市的外资股 - - - 4、其他 - - - 已上市流通股份合计 47,000,000 47,000,000 205,097,945 三、股份总数 47,000,000 47,000,000 411,754,215 说明：公司本期增发新股4,700万股已经山东乾聚有限责任会计师事务所审验，并出具乾聚验字[2003]11号验资报告验证在案。 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 535,833,294.45 297,430,424.08 接受捐赠资产准备 84,902.92 - 股权投资准备 - 18,723.31 合计 535,918,197.37 297,449,147.39 项目 本期减少 期末数 股本溢价 - 833,263,718.53 接受捐赠资产准备 - 84,902.92 股权投资准备 - 18,723.31 合计 - 833,367,344.76 说明： (1)本科目期末余额比期初增加297,449,147.39元，增加比例55.50%，主要原因在于本期发行新股导致股本溢价增加所致。股本溢价本期增加数系公司增发新股形成的溢价收入与申购新股冻结资金利息收入之和扣除发行费用后的余额。 (2)股权投资准备系公司对陕西鲁康医药有限公司初始投资形成的股权投资差额。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 110,898,530.32 5,412,015.46 - 116,310,545.78 公益金 30,746,293.76 2,706,007.73 - 33,452,301.49 合计 141,644,824.08 8,118,023.19 - 149,762,847.27 说明： 本期由于补转千吨青霉素系列工程项目调整以前年度利润致使本科目期初余额减少277,622.24元。 26、未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 215,189,183.79 加：本年实现净利润 54,120,154.62 减：提取法定公积金 5,412,015.46 提取法定公益金 2,706,007.73 可供分配的利润 261,191,315.22 减：应付普通股股利 41,175,421.50 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 220,015,893.72 说明： (1)本期根据千吨青霉素项目竣工决算审计报告，补转以前年度估转资的固定资产价值，并追溯计提固定资产折旧，致使期初未分配利润减少1,573,192.68元。 (2)根据公司2003年第二次临时股东大会通过的《2003年半年度利润分配的方案》，公司以2003年6月末总股本411,754,215股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），2003年12月公司实施该方案共支付现金股利41,175,421.50元。 27、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期数 主营业务收入 主营业务成本 抗生素原料药 171,354,547.88 135,746,279.33 半合成抗生素原料药 138,088,833.11 118,342,717.35 制剂药品 562,904,397.62 388,069,241.20 兽用抗生素 92,505,305.11 72,171,661.40 其他 9,340,037.63 4,861,873.25 合计 974,193,121.35 719,191,772.53 项目 上期数 主营业务收入 主营业务成本 抗生素原料药 148,518,046.52 101,274,623.56 半合成抗生素原料药 158,906,499.28 126,660,355.24 制剂药品 595,416,037.38 419,512,529.63 兽用抗生素 129,316,044.41 111,079,648.75 其他 7,323,851.41 4,302,742.75 合计 1,039,480,479.00 762,829,899.93 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 285,565,534.14 29.31% 上期 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 334,037,282.21 32.14% 28、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本期数 上期数 城建税 应交流转税的7% 4,468,483.78 6,137,776.86 教育费附加 应交流转税的3% 1,915,064.47 2,630,475.79 合计 6,383,548.25 8,768,252.65 29、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 28,434,989.06 37,204,446.13 减：利息收入 1,770,604.55 1,746,852.38 加：汇兑损失 23,361,873.72 -1,635,551.27 金融手续费 111,288.22 39,020.90 合计 50,137,546.45 33,861,063.38 说明： 本科目本期发生额比上期增加16,276,483.07元，增加48.07%，主要原因系公司长期借款中的日元贷款由于其升值导致汇兑损失增加。 30、投资收益 项目 本期数 上期数 股权投资转让收益 - - 长期股权投资收益 52,856.20 240,240.92 长期债权投资收益 - - 合计 52,856.20 240,240.92 31、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金92,277,544.25 元,主要为以现金支付的营业费用、管理费用等。 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 山东鲁抗医药集团有限公司 济宁太白楼西路173号 原料药及制剂 陕西鲁康医药有限公司 西安市长乐中路30号 药品销售 公司名称 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 山东鲁抗医药集团有限公司 母公司 国有企业 章建辉 陕西鲁康医药有限公司 子公司 有限公司 宋丙瑞 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数(万元) 本期增加数 山东鲁抗医药集团有限公司 19,399 - 陕西鲁康医药有限公司 279.46 - 公司名称 本期减少数 期末数(万元) 山东鲁抗医药集团有限公司 - 19,399 陕西鲁康医药有限公司 - 279.46 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 期初数 本期增加 金额(万元) ％ 金额(万元) ％ 山东鲁抗医药集团有限公司 14,299.74 39.20 - - 陕西鲁康医药有限公司 90.00 32.21 50.00 17.89 公司名称 本期减少 期末数 金额(万元) ％ 金额(万元) ％ 山东鲁抗医药集团有限公司 - - 14,299.74 34.73 陕西鲁康医药有限公司 - - 140.00 50.10 (4)存在控制关系的关联方交易 1)交易价格 公司与关联方的交易价格均采用交易时的市场价格。 2)销售货物 企业名称 本期 金额 占主营业务收入 山东鲁抗医药集团有限公司 - - 陕西鲁康医药有限公司 2,744,547.78 0.28% 企业名称 上期 金额 占主营业务收入 山东鲁抗医药集团有限公司 1,354,478.63 0.13% 陕西鲁康医药有限公司 - - 3)支付委托加工费 企业名称 本期 上期 山东鲁抗医药集团有限公司 - 800,000.00 4)其他交易 根据山东鲁抗医药集团有限公司与本公司签订的2003 年度技术开发服务协议、综合服务协议、产品质量检验服务协议等,公司本年共向山东鲁抗医药集团有限公司支付上述费用2,460 万元。 费用名称 本期 上期 技术开发费 759 1,039 综合服务费 1,196 985 产品质量检验费 505 557 (5)关联方应收、应付款项余额： 项目 本期期末 上期期末 应收账款 陕西鲁康医药有限公司 2,259,335.48 - 其他应付款 - - 山东鲁抗医药集团有限公司 26,348,753.49 77,342,968.23 项目 占当期余额的比重 本期期末 上期期末 应收账款 陕西鲁康医药有限公司 0.75% - 其他应付款 - - 山东鲁抗医药集团有限公司 31.59% 46.26% 2、不存在控制关系的关联方情况 (1)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国资本(控股)有限公司 主要股东 山东鲁抗舍里乐药业有限公司 同一母公司 山东鲁抗医药进出口公司 同一母公司 济宁鲁抗三叶开发公司 同一母公司 鲁抗集团菏泽药业有限公司 同一母公司 山东鲁抗灵芝药业股份有限公司 同一母公司 山东鲁抗动物药业有限公司 同一母公司 山东鲁抗药品经营有限公司 同一母公司 山东鲁抗生物农药有限责任公司 同一母公司 说明： 中国置业（控股）有限公司本期更名为中国资本（控股）有限公司。 (2)不存在控制关系的关联方交易 1)采购货物 企业名称 本期 上期 鲁抗集团菏泽药业有限公司 - 39,331,295.87 济宁鲁抗三叶开发公司 14,026,993.20 2,786,071.44 2)销售货物 企业名称 本期 金额 占主营业务收入 山东鲁抗舍里乐药业有限公司 46,917,241.43 4.82% 山东鲁抗医药进出口公司 166,850,955.10 17.13% 山东鲁抗灵芝药业股份有限公司 4,407,253.33 0.45% 山东鲁抗动物药业有限公司 16,285,064.49 1.67% 山东鲁抗药品经营有限公司 9,882,951.87 1.01% 山东鲁抗生物农药有限公司 1,172,860.71 0.12% 企业名称 上期 金额占 主营业务收入 山东鲁抗舍里乐药业有限公司 40,854,203.32 3.93% 山东鲁抗医药进出口公司 217,938,898.34 20.97% 山东鲁抗灵芝药业股份有限公司 29,870,253.56 2.87% 山东鲁抗动物药业有限公司 13,186,640.73 1.27% 山东鲁抗药品经营有限公司 8,192,139.57 0.79% 山东鲁抗生物农药有限公司 - - 3)销售材料 企业名称 本期 上期 山东鲁抗舍里乐药业有限公司 14,365,451.27 15,874,731.05 鲁抗集团菏泽药业有限公司 7,804,005.28 6,603,636.09 4)提供服务 企业名称 本期 上期 山东鲁抗舍里乐药业有限公司 12,915,719.35 13,212,985.80 济宁鲁抗三叶开发公司 1,385,032.94 1,988,355.12 5)支付委托加工费 企业名称 本期 上期 济宁鲁抗三叶开发公司 168,163.20 - 6)购买固定资产 企业名称 本期 上期 济宁鲁抗三叶开发公司 1,200,000.00 - (3)关联方应收、应付款项余额： 项目 本期期末 上期期末 应收账款 山东鲁抗舍里乐药业有限公司 17,943,910.86 10,666,411.76 山东鲁抗医药进出口公司 19,031,150.44 34,633,301.41 山东鲁抗灵芝药业股份有限公司 7,585,355.35 6,369,951.47 山东鲁抗动物药业有限公司 10,224,873.39 13,184,369.03 山东鲁抗药品经营有限公司 2,708,589.29 2,668,271.24 山东鲁抗生物农药有限责任公司 1,898,214.53 566,899.72 鲁抗集团菏泽药业有限公司 1,536,166.05 - 应付账款 鲁抗集团菏泽药业有限公司 - 4,132,946.81 济宁鲁抗三叶开发公司 7,797,931.83 5,169,358.61 其他应付款 济宁鲁抗三叶开发公司 1,469,689.55 - 项目 占当期余额的比重 本期期末 上期期末 应收账款 山东鲁抗舍里乐药业有限公司 5.95% 3.47% 山东鲁抗医药进出口公司 6.31% 11.25% 山东鲁抗灵芝药业股份有限公司 2.51% 2.07% 山东鲁抗动物药业有限公司 3.39% 4.28% 山东鲁抗药品经营有限公司 0.90% 0.87% 山东鲁抗生物农药有限责任公司 0.63% 0.18% 鲁抗集团菏泽药业有限公司 0.51% - 应付账款 鲁抗集团菏泽药业有限公司 - 1.64% 济宁鲁抗三叶开发公司 2.85% 2.05% 其他应付款 济宁鲁抗三叶开发公司 1.76% - (4)其他应披露的事项 1)根据公司与山东鲁抗医药进出口公司于2002 年度签订的产品进出口代理协议,2003 年公司向山东鲁抗医药进出口公司销售产品的金额共计166,850,955.10 元,占公司本年销售额的17.13％。 2)根据公司与济宁鲁抗三叶开发公司签订的服务协议,公司本年共支付绿化费等各项费用106.1 万元。 七、或有事项 本报告期内无重大应披露的或有事项。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 2003 年11 月,公司2003 年第三次临时股东大会审议通过了《关于利用麦迪霉素、硫酸粘杆菌素两项目及部分募集资金组建中外合资公司的议案》：“决定在不改变原募集资金投资方向的前提下,同意公司利用麦迪霉素和硫酸粘菌素两个项目及部分募集资金（合计总额600 万美元）与日本明治制果株式会社、日本爱利思达株式会社共同组建中外合资公司,注册资本拟定为2,000 万美元。本公司出资600 万美元,占其注册资本的30%”。2003 年度公司已首次认缴出资180 万美元,2004 年1 月15 日公司再次出资420 万美元,截至2004 年1 月15 日累计出资600 万元,本次出资业经济宁金中有限责任会计师事务所济金会事（验）字[2004]第31 号验资报告验证确认。 九、承诺事项 本报告期内无重大应披露的承诺事项。 十、其他重要事项 本报告期内无应披露的其他重要事项。 十一、备查文件目录 公司董事会秘书处备置如下文件,供中国证券监督管理委员会、上海证券交易所、证监会济南证管办等有关管理部门监督及股东查询。 1、公司董事长签署的年度报告正本 2、载有董事长、财务总监签名并盖章的会计报表 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的公司文件的正本及公告的原稿 山东鲁抗医药股份有限公司董事会 二○○四年三月十日 资产负债表 2003年12月31日 编制单位:山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 五.1 247,510,972.58 66,579,291.97 短期投资 - 应收票据 五.2 83,786,325.36 130,984,348.21 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 五.3 270,002,698.89 276,383,521.81 其他应收款 五.4 7,472,089.17 12,012,655.14 预付帐款 五.5 17,580,951.16 14,873,620.93 应收补贴款 - 存货 五.6 267,258,298.05 184,458,846.85 待摊费用 207,793.64 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 893,819,128.85 685,292,284.91 长期投资: 长期股权投资 五.7 69,024,247.51 48,710,788.00 长期债权投资 - 长期投资合计 69,024,247.51 48,710,788.00 固定资产: 固定资产原价 五.8 2,088,997,131.63 1,867,424,105.28 减:累计折旧 五.8 476,064,913.78 383,747,532.33 固定资产净值 1,612,932,217.85 1,483,676,572.95 减：固定资产减值准备 五.9 5,585,846.62 6,028,843.72 固定资产净额 1,607,346,371.23 1,477,647,729.23 工程物资 五.10 12,006,091.04 23,874,310.94 在建工程 五.11 96,714,076.22 144,683,466.92 固定资产清理 - 固定资产合计 1,716,066,538.49 1,646,205,507.09 无形资产及其他资产: 无形资产 五.12 17,627,598.03 13,490,048.36 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 17,627,598.03 13,490,048.36 递延损失 - 递延税项: - 递延税款借项 - 资产总计 2,696,537,512.88 2,393,698,628.36 公司法定代表人：章建辉 主管会计工作的负责人：刘敏 会计机构负责人：李利 资产负债表 编制单位:山东鲁抗医药股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 五.13 194,250,599.80 122,030,000.00 应付票据 五.14 45,585,836.80 8,554,110.00 应付帐款 五.15 273,326,119.82 251,584,389.23 预收帐款 五.16 10,206,060.57 12,930,930.99 应付工资 688,723.43 3,377,943.23 应付福利费 8,817,414.59 4,372,212.88 应付股利 - 应交税金 五.17 2,587,054.35 -703,923.71 其他应交款 五.18 1,197,070.83 722,683.40 其他应付款 五.19 83,402,234.05 167,180,791.47 预提费用 五.2 10,357,325.20 8,401,067.02 预计负债 - 一年内到期的长期负债 五.21 133,039,590.90 126,167,727.55 其他流动负债 - 流动负债合计 763,458,030.34 704,617,932.06 长期负债: - 长期借款 五.22 318,179,181.79 431,078,870.52 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 318,179,181.79 431,078,870.52 递延税项: 递延税款贷项 - 负债合计 1,081,637,212.13 1,135,696,802.58 递延收益 - 495,405.54 股东权益: 股本 五.23 411,754,215.00 364,754,215.00 减：已归还投资 - 股本净额 411,754,215.00 364,754,215.00 资本公积 五.24 833,367,344.76 535,918,197.37 盈余公积 五.25 149,762,847.27 141,644,824.08 其中:法定公益金 33,452,301.49 30,746,293.76 未分配利润 五.26 220,015,893.72 215,189,183.79 现金股利 - 股东权益合计 1,614,900,300.75 1,257,506,420.24 负债及股东权益总计 2,696,537,512.88 2,393,698,628.36 公司法定代表人：章建辉 主管会计工作的负责人：刘敏 会计机构负责人：李利 利润表 2003年度 编制单位:山东鲁抗医药股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 本期数 上期数 一、主营业务收入 五.27 974,193,121.35 1,039,480,479.00 减:主营业务成本 五.27 719,191,772.53 762,829,899.93 主营业务税金及附加 五.28 6,383,548.25 8,768,252.65 二、主营业务利润 248,617,800.57 267,882,326.42 加:其他业务利润 1,653,149.51 2,665,590.13 减: 营业费用 39,034,593.67 41,481,754.76 管理费用 85,746,097.58 73,254,652.10 财务费用 五.29 50,137,546.45 33,861,063.38 三、营业利润 75,352,712.38 121,950,446.31 加:投资收益 五.30 52,856.20 240,240.92 补贴收入 - - 营业外收入 3,282,376.56 1,026,361.47 减：营业外支出 277,691.16 1,965,200.84 四、利润总额 78,410,253.98 121,251,847.86 减:所得税 24,290,099.36 24,799,029.75 五、净利润 54,120,154.62 96,452,818.11 公司法定代表人：章建辉 主管会计工作的负责人：刘敏 会计机构负责人：李利 现金流量表 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金流量 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资产活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 发生筹资费用所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,211,897,538.47 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,908,476.70 现金流入小计 1,215,806,015.17 购买商品、接受劳务支付的现金 729,019,072.94 支付给职工以及为职工支付的现金 125,847,210.94 支付的各项税费 101,241,104.11 支付的其他与经营活动有关的现金 92,277,544.25 现金流出小计 1,048,384,932.24 经营活动产生的现金流量净额 167,421,082.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金流量 取得投资收益所收到的现金 56,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 833,183.22 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 889,183.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 179,251,428.04 投资所支付的现金 20,297,880.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 199,549,308.04 投资活动产生的现金流量净额 -198,660,124.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 349,782,034.68 借款所收到的现金 217,703,993.71 收到的其他与筹资产活动有关的现金 549,367.47 现金流入小计 568,035,395.86 偿还债务所支付的现金 251,511,219.29 发生筹资费用所支付的现金 6,882,278.07 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 74,109,302.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 332,502,799.64 筹资活动产生的现金流量净额 235,532,596.22 四、汇率变动对现金的影响 -23,361,873.72 五、现金及现金等价物净增加额 180,931,680.61 公司法定代表人：章建辉 主管会计工作的负责人：刘敏 会计机构负责人：李利 现金流量表 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 54,120,154.62 加:计提的资产减值准备 -1,128,146.99 固定资产折旧 109,076,772.29 无形资产摊销 456,237.33 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -207,793.64 预提费用增加(减：减少) 1,956,258.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -114,779.33 固定资产报废损失 -294,215.67 财务费用 51,908,151.00 投资损失（减收益） -52,856.20 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -81,834,812.48 经营性应收项目的减少（减增加） 55,744,636.87 经营性应付项目的增加（减减少） -22,208,523.05 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 167,421,082.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 247,510,972.58 减：现金的期初余额 66,579,291.97 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 180,931,680.61 公司法定代表人：章建辉 主管会计工作的负责人：刘敏 会计机构负责人：李利 利润分配表 2003 年度 编制单位:山东鲁抗医药股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 本期数 上期数 一、净利润 54,120,154.62 96,452,818.11 加：年初未分配利润 215,189,183.79 133,204,288.40 其他转入 - - 二、可分配的利润 269,309,338.41 229,657,106.51 减：提取法定公积金 5,412,015.46 9,645,281.82 提取法定公益金 2,706,007.73 4,822,640.90 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供分配的利润 261,191,315.22 215,189,183.79 减：已分配的优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 41,175,421.50 - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 220,015,893.72 215,189,183.79 公司法定代表人：章建辉 主管会计工作的负责人：刘敏 会计机构负责人：李利 资产减值准备明细表 编制单位:山东鲁抗医药股份有限公司 单位:人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回升 转回数 一、坏账准备合计 32,726,426.98 648,714.99 × 其中： 应收账款 31,353,593.64 392,822.59 × 其他应收款 1,372,833.34 255,892.40 × 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,624,082.10 505,348.18 1,526,164.18 其中： 库存商品 3,047,119.32 505,348.18 0.00 16,899.64 原材料 4,576,962.78 0.00 1,526,164.18 四、长期投资减值准备合计 其中： 长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,028,843.72 0.00 其中： 房屋、建筑物 672,411.34 0.00 机器设备 5,356,432.38 0.00 六、无形资产减值准备合计 其中： 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,063,048.88 313,048.88 八、委托贷款减值准备 九、总计 49,442,401.68 1,154,063.17 本期减少数 项目 其他原因转 合计 期末余额 出数 一、坏账准备合计 × 981,270.35 32,393,871.62 其中： 应收账款 × 0.00 31,746,416.23 其他应收款 × 981,270.35 647,455.39 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 16,899.64 1,543,063.82 6,586,366.46 其中： 库存商品 16,899.64 3,535,567.86 原材料 0.00 1,526,164.18 3,050,798.60 四、长期投资减值准备合计 其中： 长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 442,997.10 442,997.10 5,585,846.62 其中： 房屋、建筑物 0.00 0.00 672,411.34 机器设备 442,997.10 442,997.10 4,913,435.28 六、无形资产减值准备合计 其中： 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 0.00 313,048.88 2,750,000.00 八、委托贷款减值准备 九、总计 3,280,380.15 47,316,084.70 公司法定代表人：章建辉 主管会计工作的负责人： 刘敏 会计机构负责人：李利 |
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