莱茵达置业股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.10 15:54 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性负个别及连带责任。 公司董事长高继胜先生、总经理陶椿女士、财务负责人高建平先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件 第一节 公司基本情况 一、公司名称： 中文：莱茵达置业股份有限公司 英文：Lander Real Estate Co.,Ltd. 二、法定代表人：高继胜 三、董事会秘书：黄国梁 证券事务代表：黄波 联系地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9号 联系电话：（024）89150242 传真：（024）89153302 四、注册地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9号 办公地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9号 邮政编码：110102 公司电子信箱：[email protected] 五、信息披露报纸：《中国证券报》 登载年度报告的指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告的备置地点：公司证券办 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：莱茵置业 股票代码：000558 七、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2002年3月26日 企业法人营业执照注册号：2101001104242 税务登记号：210102243490016 公司聘请会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 公司聘请会计师事务所办公地址：辽宁省沈阳市沈河区北京街16号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、2003年主要会计数据（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 10,825,309.18 净利润 6,719,455.66 扣除非经常性损益后的净利润 6,541,059.65 主营业务利润 36,033,116.25 其他业务利润 25,723.70 营业利润 12,775,829.53 投资收益 -2,216,783.05 补贴收入 营业外收支净额 266,262.7 经营活动产生的现金流量净额 -89,105,593.43 现金及现金等价物净增加额 45,228,677.76 注： 扣除的非经常性损益项目 涉及金额（元） 补贴收入 营业外收入 345,474.21 营业外支出 79,211.51 短期投资收益 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：元 指标项目/年度 2003年 2002年 主营业务收入 201,006,837.52 2,550,493.11 净利润 6,719,455.66 -41,854,531.19 总资产 754,353,511.15 471,757,248.58 股东权益 135,073,668.22 123,266,193.35 每股收益 0.0574 -0.3573 每股收益(加权计算值) 0.0574 -0.3573 每股净资产 1.1529 1.0521 调整后的每股净资产 1.1423 0.9966 净资产收益率（%）（摊薄） 0.0497 -33.96 净资产收益率（%）（加权） 0.0531 -29.12 扣除非经常性损益的每股收益 0.0558 -0.2904 每股经营活动产生的现金流量 净额 -0.76 0.2735 指标项目/年度 2001年 主营业务收入 37,216,832.94 净利润 3,197,353.76 总资产 344,434,804.31 股东权益 164,223,311.25 每股收益 0.0273 每股收益(加权计算值) 0.0273 每股净资产 1.4017 调整后的每股净资产 1.376 净资产收益率（%）（摊薄） 1.95 净资产收益率（%）（加权） 1.96 扣除非经常性损益的每股收益 0.0282 每股经营活动产生的现金流量 净额 -0.1735 附利润附表（按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率每股收益的计算及披露》的有关规定计算） 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.68% 28.46% 营业利润 9.46% 10.09% 净利润 4.97% 5.31% 扣除非经常性损益后净利润 4.84% 5.17% 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.3075 0.3075 营业利润 0.1090 0.1090 净利润 0.0574 0.0574 扣除非经常性损益后净利润 0.0558 0.0558 三、股东权益变动情况 （单位：元） 盈余 法定公 未分配利润 项目 股本 资本公积 公积 益金 合计 117,164,373 51,755,688.03 -33,846,392.81 期初数 117,164,373 46,667,668.82 -40,565,848.47 本期增加 5,088,019.21 6,719,455.66 本期减少 期末数 117,164,373 51,755,688.03 -33,846,392.81 股东权益 项目 合计 期初数 123,266,193.35 本期增加 11,807,474.87 本期减少 期末数 135,073,668.22 变动原因： (1)本年度度资本公积增加是由于债务重组所致； (2)未分配利润及股东权益的增加是由于本年度盈利所致： 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 截止2003年12月31日；本公司股本结构无变化： 本次变动前 本次变动增减（+、-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 66,660,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 50,504,373 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373 三、股份总数 117,164,373 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 66,660,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 50,504,373 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373 三、股份总数 117,164,373 二、股票发行与上市情况 1、截止本报告期末，公司前三年未进行股票发行。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 3、公司无现存的内部职工股。 三、股东情况介绍 1、报告期末股东总数：截止至2003年12月31日本公司共有股东10,096户： 2、年末前十名股东的持股情况（截止到2003年12月31日）。 股东名称 期末股份数（股） 比例（%） 浙江莱茵达投资有限公司 34,486,750 29.43 南京蓝本新型建材有限责任公司 10,000,000 8.54 沈阳利源投资管理咨询有限公司 2,403,750 2.05 北京仁达国际信息工程有限公司 1,815,000 1.55 北京房地产开发经营总公司 1,210,000 1.03 中国人寿保险股份有限公司沈阳分公司 1,210,000 1.03 沈阳大和国际商务有限公司 1,100,000 0.94 上海融道贸易有限公司 1,000,000 0.85 沈阳复合纸厂 783,475 0.67 中国光大银行深圳证券业务部 722,975 0.62 前十名股东中第一大股东浙江莱茵达投资有限公司与其他股东之间不存关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况介绍。 公司控股东名称：浙江莱茵达置业投资集团有限公司 法定代表人：高继胜 成立日期：1995年4月20日 注册资本：10,000万元 经营范围为：实业投资；批发、零售；纺织原料；金属材料；化工原料（除化学危险品及易制毒化学品）；建筑材料；含下属分支机构的经营范围。 浙江莱茵达投资有限公司股权结构：高继胜出资7,500万元，占总股本的75%；高靖娜出资2,500万元，占总股本的25%。 4、其他持股10%（含10%）以上的法人股东情况。 报告期内本公司没有其他持股10%（含10%）以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量（股） 浙江景源贸易有限公司 560,300 王美罗 459,757 嘉融投资有限公司 455,900 卢玉兰 347,629 徐铭辰 326,391 王庆丰 319,000 王世明 300,000 余志彬 299,500 董生斌 299,100 李世雄 279,000 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 浙江景源贸易有限公司 A股 王美罗 A股 嘉融投资有限公司 A股 卢玉兰 A股 徐铭辰 A股 王庆丰 A股 王世明 A股 余志彬 A股 董生斌 A股 李世雄 A股 未知前十名流通股股东是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 性 出生 任期起止日期 年初 姓名 职务 别 年月 持股数 高继胜 董事长 男 1952.10 2003.5-2006.5 0 陶椿 董事、总经理 女 1972.07 2003.5-2006.5 0 高建平 董事、副总经 男 1958.04 2003.5-2006.5 0 理、财务总监 黄国梁 董事、副总经 男 1970.10 2003.5-2006.5 0 理、董事会秘书 夏建炳 董事、副总经理 男 1963.08 2003.5-2006.5 0 王喜林 董事、副总经理 男 1970.11 2003.5-2006.5 0 史晋川 独立董事 男 1957.02 2003.5-2006.5 0 汪炜 独立董事 男 1967.08 2003.5-2006.5 0 郭德贵 独立董事 男 1961.04 2003.5-2006.5 0 高建荣 副总经理 男 1962.09 2003.5-2006.5 0 楼一飞 监事会召集人 男 1950.02 2003.5-2006.5 0 宋晓杰 监事 男 1963.08 2003.5-2006.5 0 刘利军 监事 男 1973.02 2003.5-2006.5 0 年末 备注 姓名 持股数 高继胜 0 在股东单位领取报酬 陶椿 0 高建平 0 黄国梁 0 夏建炳 0 王喜林 0 史晋川 0 汪炜 0 郭德贵 0 高建荣 0 楼一飞 0 宋晓杰 0 刘利军 0 注：1、以上董事、监事、高级管理人员年度内持股无变化。 2、在股东单位任职情况： 董事长高继胜先生在本公司控股股东浙江莱茵达投资有限公司任董事长、总经理。其他董事、监事无在股东单位任职情况。 二、年度报酬情况 2003年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬依据公司制定的有关工资管理标准规定按月发放。 现任董、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额约为57万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为24万元。 独立董事的津贴为：每年3万元人民币。 现任董事、监事、高级管理人员共13人，在公司领取报酬的8人（不含独立董事）：8万元以上1人，8万元以下有7人。 不在公司领取报酬、津贴并在股东单位及关联单位领取报酬、津贴的董事、监事情况： 姓名 职务 领取报酬单位 与本公司关系说明 高继胜 董事长 浙江莱茵达投资有限公司 控股股东 三、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，公司进行董事会、监事会换届选举；经第三届董事会第二十九次会议推荐并经公司股东大会决议通过；高继胜先生、陶椿女士、黄国梁先生、王喜林先生、高建平先生、史晋川先生、汪炜先生、夏建炳先生、郭德贵先生当选为第四届董会成员；任期三年。经第三届第十三次监事会推荐并经股东大会同意，楼一飞、宋晓杰、刘利军当选为公司第四届监事会成员，任期三年。 经公司第四届董事会第一次会议决议同意黄国梁先生担任本公司董事会秘书，聘任高建荣先生担任副总经理。 报告期内无高级管理人员离任情况。 四、员工情况 截止报告期末；本公司在职员工285人；按职能分类为： 财务人员14人，占4.91%；行政人员22人；占7.72%；工程技术人员42人，占16.49%；销售人员人19人,占6.67%；其他人员188人，占65.96%。大专以上学历43人，具有专业技术职称人员55人，需公司承担费用的退休职工98人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 本公司严格按《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求；不断完善公司法人治理结构、建立健全现代企业制度；规范公司运作；加强公司的信息披露工作。公司制定并实施了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等一系列规章制度。在报告期内，公司按《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》等要求，修改了公司章程；建立了一系列议事规则。公司治理的实际情况与中国证监会公布的有关上市公司治理的规范性文件基本一致。 二、公司独立董事职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见返囊螅竟窘刂怪？003年12年31日已有独立董事3名，独立董事人数到达董事人数的三分之一，符合关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求。公司的独立董事均出席了2003年度本公司召开的董事会、股东大会，对会议的各项议案进行了认真讨论与审议，并逐项表决。同时对发生的重大关联交易等事项均发表了独立意见。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、业务方面： 本公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务上完全独立于公司控股股东。 2、人员方面 本公司在劳动、人事、分配等管理方面与本公司控股股东完全分开，公司总经理及副总经理、财务总监、董事会秘书均在本公司领取薪酬，不在控股股东单位担任任何职务。 3、机构方面 本公司设立了一套完全独立于控股股东的内部管理机构。 4、资产方面 本公司的资产与控制人产权关系明确，拥有独立的经营体系。完全独立于控股股东，不存在控股股东占用上市公司资产的情况。 5、财务方面 本公司建立独立的财务部，建立一整套的财会体系和财务管理制度，独立核算，完全与控股股东独立分开。 第六节 股东大会情况简介 本公司2003年共召开一次股东大会， 一、2002年年度股东大会的通知、召集、召开情况 1、本公司董事会于2003年4月12日在《中国证券报》刊登公告，定于2003年5月16日上午9时在浙江省杭州市文三路453号中茵大厦六楼会议室召开2002年年度股东大会。 2003年5月16日，本公司2002年年度股东大会在浙江省杭州市文三路453号中茵大厦六楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表2人，代表股份44,486,750股，占公司总股本的37.97% 二、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 1、会议以投票方式审议通过了以下议案： （1）2002年度董事会工作报告； （2）2002年度监事会工作报告； （3）2002年度财务决算报告； （4）2002年度利润分配方案； （5）2002年度报告和年度报告摘要； （6）修改公司章程的议案； （7）选举第四届董事会、监事会的议案； （8）聘任审计机构的议案； （9）2002年度关联交易事项的议案； （10）关于提供拆借资金的议案； （11）关于向中国建设银行沈阳市沈中支行贷款的议案： 2、本次股东大会决议公告刊登在2003年5月17日的、中国证券报》上。 三、本次股东大会进行了董事会、监事会的换届选举。 高继胜先生、陶椿女士、黄国梁先生、王喜林先生、高建平先生、史晋川先生、汪炜先生、夏建炳先生、郭德贵先生当选为第四届董会成员，任期三年；楼一飞、宋晓杰、刘利军当选为公司第四届监事会成员；任期三年。 第七节 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司上下团结奋战，全面落实年初制定的各项工作计划，完善了各项规章制度；加大对主营业务的投入，极大的改善了公司的经营状况，确保公司健康稳定发展。 2003年是公司取得较好回报的一年，房地产项目开发和销售取得较大增长。公司投资建设的“莱茵南郡”项目建筑面积为94,396平方米，结算面积为94,396平方米，取得较为理想的业绩；同时，期内实施的市场扩张策略取得初步成效，2003年公司成功的收购了浙江嘉善工信房地产开发有限公司的全部股权，成为公司新的利润增长点。 截止2003年末，公司实现主营业务收入201,006,837.52元，净利润为6,719,455.66元，扭转了亏损局面。 二、报告期内公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 1、公司主营业务范围：本公司的主营业务范围为，房地产开发；档口使用权出租、出售，家具，装饰材料等批发零售，商品配送、仓储运输等业务。 按行业划分主营业务收入、主营业务构成构成情况如下：（金额单位：元） 2003年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 房地产销售 200,283,892.810 152,622,301.60 商业 492,575.211 391,238.97 物业管理 230,369.511 140,393.04 合计 201,006,837.522 153,153,933.61 2002年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 房地产销售 商业 2,331,905.23 177,221.35 物业管理 218,587.88 161,839.80 合计 2,550,493.11 1,936,061.15 按地区分划分主营业务收入、主营业务利润构成情况如下：（金额单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务利润 沈阳地区 81,704,079.12 21,283,652.58 嘉善地区 119,302,758.40 14,749,463.67 2、报告期内占公司主营业务收入或者主营业务利润10%以上的业务经营活动为商品房销售售，属于房地产行业。其销售收入、产品销售成本、毛利净率分别为： 产品 产品销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率（%） 商品房 200,283,892.80 152,622,301.60 23.80 3、报告期内公司主营业务收入比上年同期增长7,781.10%，主营业务利润比上年同期增长5,912.14%，主要是由于期初主营房地产业务处于停滞状态，报告期内公司房地产项目实现销售，导致出现的增长。 （二）公司主要控股子公司的经营情况及业绩 （1）沈阳莱茵达房产开发有限公司主要经营房地产开发、商品房销售、建筑材料批发零售，注册资本2,000万元，净资产为5,490.23万元，报告期内“莱茵南郡”项目94,396平方米到达结算要求,并取得了较好的销售，净利润为1,558.66万元。 （2）沈阳莱茵达物业有限公司注册资本200万元，主要经营房屋租赁、维修、经营、服务；与房屋相关的服务设施经营管理；房屋信息咨询，房产置换，建筑、装饰材料销售： （3）沈阳莱茵达商业有限公司（原华顿时代家居装饰有限公司）注册资本2,000万元，主要经营家具、装饰材料、五金交电、日用百货、针纺织品、洗涤用品等批发零售。仓储、货物配送服务。该公司筹建的“莱德家居”项目已于2002年9月20正开业，但由于家居市场竞争激励，销售状况不理想。 （4）浙江南方莱茵达置业有限公司注册资本为2,000万元，主要经营范围：杭州采荷东区住宅项目的开发、经营，该项目一直没有进行。 （5）扬州莱茵达置业有限公司注册资本为2,000万元，主要经营范围：房地产开发、销售；室内外装饰、物业管理（以上全部范围凭资质证书在核定范围内经营），自有商业用房租赁，金属材料、建筑装饰材料销售。目前“石狮小区”项目已进入施工阶段。 （6）嘉善莱茵达置业有限公司注册资本为1,000万元人民币，主要经营范围嘉善2000-4号地块的房地产开发、经营，物业管理（凭资质经营），房产信息咨询。净资产为1,706.29万元，报告期内实现“格林春天”项目的开盘销售，净利润为933.93万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司以房地产为核心业务,项目开发以招标方式包给建筑公司，主要材料由建筑商提供。公司直接采购内外装材料、机电设备等，2003年前5名供应商采购额为1,809万元,占全年公司直接采购总额的54.80%； 公司房地产以商品房为主，其主力客户群一般为个人，客户比较多而且分散，主要客户的销售额占全年销售额的比例较低。2003年公司销售净额为20，028万元，前5名客户销售额约为459万元，占总额的2.29%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003年公司在第一大股东浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其关联企业的大力支持下，很大程度上解决了公司资金紧张的问题，为期内各项投资提供了较为充足的资金。 （五）公司未对2003年实现利润情况进行过预测 三、公司投资情况 （一）本公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 （二）非募集资金投资的重大项目进度、收益情况 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益 莱茵南郡一期 20,563 100% 2,111 莱茵南郡二期 4,281 地质勘察完成；待开发 无 格林春天一期 5,424 100% 221 格林春天二期 6,506 100% 1,253 格林春天三期 8,000 45% 四、公司财务状况 单位：元 比上年增加 项目 期末数 期初数 (%) 总资产 754,353,511.15 471,757,248.58 59.90 股东权益 135,073,668.22 123,266,193.35 9.58 主营业务利润 36,033,116.25 599,339.37 5,912.14 净利润 6,719,455.66 -41,854,531.19 现金及现金等价物净增加额 45,228,677.76 2,577,227.03 1,654.94 公司财务状况变动主要原因： （1）总资产增加系收购子公司嘉善莱茵达置业有限公司，合并范围增加所致； （2）股东权益增加系本年度盈利所致； （3）主营业务利润、净利润增加系本年度房地产销售收入增加所致； （4）现金及现金等价物净增加额系本年度筹资增加所致。 五、报告期内辽宁天键会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司2004年度经营计划 基于稳定的市场需求，住宅产业仍将是2004年国民经济发展的重要产业之一，行业将持续稳定增长。但是政府宏观调控力度的加大，土地出让、金融支持门槛的提高，房地产市场竞争程度将更加激烈。 在未来一年，公司将积极应对政府宏观政策的调整并密切关注房地产市场的变化，顺应政策和市场变化，充分整合公司资源，挖掘公司核心竞争力和竞争优势，确保公司稳健发展，全面促进回笼。 七、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会议情况及决议内容：董事会本年度共召开12次会议 （1）公司第三届董事会第二十五次会议于2003年1月3日以通讯方式召开，会议通过了聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司审计机构的议案。 会议决议公告刊登在2003年1月4日的《中国证券报》上。 （2）公司第三届董事会第二十六次会议于2003年1月10日在公司会议室召开，7名董事参加会议，会议通过如下决议：通过了公司及公司控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司与浙江莱茵达投资有限公司补签《资金拆借协议书》的议案：通过了对公司经营班子进行调整的议案。 会议决议公告刊登在2003年1月10日的《中国证券报》上。 （3）公司第三届董事会第二十七次会议于2003年2月24日在公司会议室召开，公司7名董事参加会议，会议通过如下决议：同意公司与浙江莱茵达投资有限公司签订《资金拆借协议书》，由浙江莱茵达投资有限公司及其指定企业为公司下属控股子公司沈阳莱茵达商业有限公司提供无息借款320万元。同意公司下属控股子公司沈阳莱茵达商业有限公司对扬州莱茵达置业有限公司增加320万元投资。 会议决议公告刊登在2003年2月25日的《中国证券报》上。 （4）公司第三届董事会第二十八次会议于2003年3月24日在公司会议室召开，7名董事参加会议，会议通过如下决议：同意公司向浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订《资金拆借协议书》，由浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其指定企业为公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司提供无息借款500万元。 会议决议公告刊登在2003年3月25日《中国证券报》上。 （5）公司第三届董事会第二十九次会议于2003年4月12日在公司会议室召开，7名董事参加会议，会议通过如下决议：2002年度董事会工作报告；2002年度监事会工作报告；2002年度财务决算报告；2002年度利润分配方案；2002年度报告和年度报告摘要；修改公司章程的议案；选举第四届董事会、监事会的议案；聘任审计机构的议案；2002年度关联交易事项的议案；关于提供拆借资金的议案；关于召开股东大会的有关事项。 会议决议公告刊登在2003年4月13日《中国证券报》上。 （6）公司第三届董事会第三十次会议于2003年4月23日在公司会议室召开，公司董事7名参加会议，会议通过如下决议：审议通过《2003年第一季度报告》：同意下属控股公司沈阳莱茵达房产开发有限公司与浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订《资金拆借协议书》。由浙江莱茵达置业投资集团有限公司为沈阳莱茵达房产开发有限公司提供拆借资金2,600万元人民币，按同期银行贷款利率计息；同意下属控股公司沈阳莱茵达房产开发有限公司向中建设银行沈阳市沈中支行贷款7,000万元人民币。 会议决议公告刊登在2003年4月24日《中国证券报》上。 （7）本公司第四届董事会第一次会议于2003年5月16日在公司会议室召开，公司9名董事出席会议，全体监事和高级管理人员列席了会议。会议审议和通过了如下决议：选举高继胜先生为本公司第四届董事会董事长；聘任黄国梁先生为董事会秘书；聘任高建荣为本公司副总经理。 会议决议公告刊登在2003年5月17日的《中国证券报》上。 （8）本公司第四届董事会第二次会议于2003年5月27日在公司会议室召开。公司9名董事出席会议。同意公司有偿受让浙江工信房地产开发有限公司所持有的浙江嘉善工信房地产开发有限公司80%的股权，受让价格1,440万元人民币：同意公司控股公司扬州莱茵达置业有限公司有偿受让浙江博鸿投资顾问限公司所持有的浙江嘉善工信房地产开发有限公司20%的股权，受让价格360万元人民币。 会议决议公告刊登在2003年5月28日《中国证券报》上。 （9）本公司第四届董事会第三次会议于2003年7月24日在公司会议室召开。公司9名董事出席会议，审议通过了公司2003年半年度报告及摘要：审议通过了2003年半年度分配方案： 会议决议公告刊登在2003年7月25日《中国证券报》上。 （10）本公司第四届董事会第四次会议于10月10日在公司会议室召开，公司9名董事参加会议，会议审议按“责令整改通知书”进行整改的“整改报告”。 会议决议公告刊登在2003年10月11日《中国证券报》上。 （11）本公司第四届董事会第五次会议于2003年10月30日在公司会议室召开，公司9名董事出席会议，会议审议和通过了如下决议：通过了第三季度报告。 会议决议公告刊登在2003年10月31日《中国证券报》上。 （12）本公司第四届董事会第六次会议于2003年12月8日在公司会议室召开，公司9名董事出席，会议审议通过了如下决议：同意公司下属全资子公司浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司签定《关于扬州莱茵达置业有限公司股权转让协议书》。浙江南方莱茵达置业有限公司以180万元受让南京莱茵达置业有限公司所持有扬州莱茵达置业有限公司的9%股权。 会议决议公告刊登在2003年12月9日《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议执行情况 本报告期内，公司董事按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，严格执行股东大会的各项决议，使各项决议得以顺利实施。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本年度公司不进行利润分配，不进行资本公积转增股本。本预案须经过公司股东大会审议通过。 九、其它事项 1、公司2004年度选定的信息披露报纸为《中国证券报》。 2、报告期内，公司聘任的财务审计机构是辽宁天健会计师事务所有限公司。 3、辽宁天键会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明。 辽天会证核字[2004]49号 关于莱茵达置业股份有限公司大股东及其他关联方资金占用的专项说明 莱茵达置业股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于??范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）要求，我们对莱茵达置业股份有限公司（以下简称公司）2003年度会计报表审计中所关注到的公司大股东及其他关联方资金占用情况说明如下： 截至 2003年12月31日止，公司除与大股东及其他关联方发生的非经营性往来资金外，不存在《通知》中提及的其他资金占用等情况。 公司与大股东及其他关联方发生的非经营性资金往来情况如下： 关联方名称 会计科目 年初时点余额 本期借方发生额 浙江莱茵达置业投 资集团有限公司 其他应付款 41,328,600.00 110,816,000.00 南京莱茵达置业有 限公司 其他应付款 32,886,600.00 41,788,022.30 浙江莱茵达房地产 有限公司 其他应付款 20,000,000.00 16,000,000.00 仪征莱茵达置业有 限公司 其他应付款 58,000.00 关联方名称 本期贷方发生额 年末时点余额 新增资金额 浙江莱茵达置业投 资集团有限公司 109,000,000.00 39,512,600.00 -1,816,000.00 南京莱茵达置业有 限公司 23,540,000.00 14,638,577.70 -18,248,022.30 浙江莱茵达房地产 有限公司 3,000,000.00 7,000,000.00 -13,000,000.00 仪征莱茵达置业有 限公司 5,058,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 上述往来均为公司占用大股东及其他关联方的非经营性资金，主要是公司的大股东浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其子公司为支持公司的发展，缓解公司资金紧张的困难，向公司及公司之子公司提供的周转资金。截至2003年12月31日止，公司及公司之子公司尚未偿还的上述借入资金共计66,151,177.70元。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国·沈阳 二○○四年三月八日 中国注册会计师： 4、独立董事对公司累计和当期担保情况、执行情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（[2003]56号）精神，独立董事对公司对外担保进行了专项核查，独立董事认为公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 本报告期内共召开了四次监事会议： （一）本公司第三届监事会第十三次会议于2003年4月12日召开，会议审议并通过了如下决议： 1、审议通过2002年度监事会工作报告； 2、审议通过2002年年度报告及摘要； 3、审议通过2002年财务决算报告； 4、审议通过2002年度利润分配预案及2002年度利润分配政策； 5、选举第四届监事会预案； 6、公司监事会依照有关法律、法规和公司章程的有关规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行了监督，认为公司在管理运作方面能够遵照公司法和公司章程进行，能够严格遵守国家各项法律法规；进一步完善了各项管理制度，保证了公司的依法运作； 7、公司董事、总经理及高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵害股东权益的行为； 8、辽宁天健会计师事务所有限公司出具的2003年度审计报告真实、客观的反映了公司报告期的财务状况和经营成果； 9、监事会认为，公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，程序合法，对公司及其他股东公平合理，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 本次会议决议公告刊登在2003年4月13日《中国证券报》上。 （二）本公司第三届监事会第十四次会议于2003年4月23日在公司会议室召开。会议通过向董事会提出增加2002年年度股东大会议案的提案： 1、审议公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司与浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订《资金拆借协议书》关联交易的议案。 浙江莱茵达置业投资集团有限公司为沈阳莱茵达房产开发有限公司提供使用资金2,600万元，按银行同期贷款利息计算。 2、审议公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司向中国建设银行沈阳市沈中支行贷款7,000万元人民币的议案。 本次会议决议公告刊登在2003年4月24日、中国证券报》上： （三）本公司第四届监事会第一次会议于2003年5月16日召开，会议审议并通过了选举楼一飞为本公司监事会主席(监事会召集人)的决议。 本次会议决议公告刊登在2003年5月17日《中国证券报》上。 （四）公司第四届监事会第二次会议于2003年7月24日在召开，会议审议并通过了如下决议： 1、审议通过了公司2003年半年度报告及摘要； 2、审议通过了2003年半年度利润分配方案： 本次会议决议公告刊登在2003年7月25日《中国证券报》上。 二、监事会独立意见 2003年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责，密切关注公司的经营运作情况，参加董事会会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况，对公司依法运作情况发表了独立意见，维护了广大股东的利益。 1、公司依法运作情况。 2003年度，公司监事会依法对股东大会、董事会召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员的职务执行情况以及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能按《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、进行规范动作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度，公司的经营决策科学合理，公司的管理制度健全规范。公司董事及高级管理人员在执行职务未发现有违反国家法律、法规及《公司章程》的事项。也没有损害股东或公司利益的事情。 2、检查公司的财务状况。 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的审查，认为公司2003年的财务报告真实的所映了公司的财务状况和经营成果。辽宁天健会计师事务所有限公司出具的审计报告是客观公正的。 3、募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本报告期使用情况。 4、收购、出售资产情况 报告期内收购、出售资产的交易价格公平合理，未发现有内幕交易，也未发现损害部分股东的利益或造成公司资产流失的现象。 5、关联交易情况 （1）浙江莱茵达投资有限公司及其关联企业为公司及公司下属控股子公司提供资金的关联交易，经监事会审议，上述关联交易没有发现损害公司利益的情况。 （2）浙江南方莱茵达置业有限公司收购南京莱茵达置业有限公司持有扬州莱茵达置业有限公司9%的股权，经监事会审议。上述关联交易没有发现损害公司利害的情况。 6、本年度辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司2003年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 第九节 重要事项 一、公司在本报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购、出售资产的基本情况 1、本公司第四届董事会第二次会议同意公司以1,440万元人民币受让浙江工信房地产开发有限公司所持有的浙江嘉善工信房地产开发有限公司80%的股权；同意公司控股公司扬州莱茵达置业有限公司以360万元人民币受让浙江博鸿投资顾问限公司所持有的浙江嘉善工信房地产开发有限公司20%的股权。收购完成为公司拓展房地产市场奠定了基础，同时为公司增加新的利润增长点。 2、本公司第四届董事会第六次会议同意浙江南方莱茵达置业有限公司以180万元人民币受让南京莱茵达置业有限公司所持有的扬州莱茵达置业有限公司9%的股权，加强了对扬州莱茵达置业有限公司的控制。 三、报告期内关联交易情况 1、为了支持沈阳莱茵达房产开发有限公司发展，经公司第三届董事会第二十八次会议同意公司与浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订《资金拆借协议书》，由浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其指定企业为公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司提供无息借款500万元。 2、为了支持沈阳莱茵达房产开发有限公司发展，经公司第三届董事会第三十次会议同意公司与浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订《资金拆借协议书》，由浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其指定企业为公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司按银行同期贷款利率提供借款2,600万元。 3、为了加强对扬州莱茵达置业有限公司的控制，经公司第四届董事会第六次会议同意公司下属子公司浙江南方莱茵达置业有限公司以180万元受让南京莱茵达置业有限公司持有扬州莱茵达置业有限公司9%的股权。详情见2003年12月10《中国证券报》上的关联交易公告。 四、重大合同及其履行情况 （1）报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）本公司为控股子公司扬州莱茵达置业有限公司银行贷款28,000,000.00元提供担保保证。不存在（证监发[2003]56号）规定的违观对外担保情况。 （3）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款事项。 五、报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报纸或网站上披露承诺事项。 六、辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司2003年度的审计机构，本公司支付给会辽宁天健计师事务所的报酬为30万元人民币 七、本公司于2003年9月9日收到沈阳证券管理办公室下发了“责令整改通知书”（沈证监上市字[2003]63号），公司董事会对照学习《公司法》、《证券法》等有关证券法规，研究整改方案，落实整改措施，并作出了决议。详情见2003年10月11日《中国证券报》。 第十节 财务报告 辽天会证审字[2004]47号 审计报告 莱茵达置业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的莱茵达置业股份有限公司（以下简称莱茵置业公司）2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，以及2003年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是莱茵置业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了莱茵置业公司2003年12月31日的财务状况和合并财务状况，以及2003年度的经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国·沈阳 二○○四年三月八日 中国注册会计师： 财务报表附注 一、公司的基本情况 莱茵达置业股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经沈阳市房产管理局沈房字（1992）183号“关于市房产经理公司进行股份制企业改造的批复”和沈阳市经济体制改革委员会沈体改发（1992）33号“关于改组设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股份的批复”批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。中国证券监督管理委员会批准，公司于1994年5月9日在深圳证券交易所上市。2002年3月26日，公司由“沈阳房天股份有限公司”更名为“莱茵达置业股份有限公司”，截止2003年12月31日，公司注册资本为117,164,373.00元。其中：法人股66,660,000.00元，社会公众股50,504,373.00元。 1998年，经财政部批准，沈阳资产经营公司与沈阳万华建设投资有限公司就定向转让本公司股权签定协议，并与沈阳万华建设投资有限公司进行资产置换；2001年1月17日沈阳万华建设投资有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,747,600股，占总股本的22.83%，转让给辽宁韦叶物业发展有限公司；沈阳万华建设投资有限公司仍持有本公司法人股7,739,150股占总股本的6.6%；2001年5月16日辽宁韦叶物业发展有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,747,600股，占总股本的22.83%，转让给华顿国际投资有限公司； 2001年12月20日华顿国际投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订本公司股权转让协议,以协议方式将其所持有的本公司的法人股26,747,600股，占总股本的22.83%，全部转让给浙江莱茵达投资有限公司；2002年1月22日沈阳万华建设投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订股权转让协议，以协议方式将其所持有的本公司的法人股7,739,150股，占总股本的6.60%，全部转让给浙江莱茵达投资有限公司。截止2003年12月31日，浙江莱茵达投资有限公司（已于2003年1月24日更名为“浙江莱茵达置业投资集团有限公司”持有本公司法人股34,486,750股，占总股本的29.43%，为本公司第一大股东。 公司经营范围：实业投资；房产租赁经营；家具、日用杂品、建筑装饰材料批发、零售；房产开发、物业管理。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）公司目前执行的会计准则和会计制度 公司目前执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 （二）会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 （三）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 （五）现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。 （六）短期投资核算方法 1.短期投资计价及收益确认方法：短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用入账。若实际支付的价款中包含有已宣告发放，但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收项目单独核算。实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面的差额确定为当期损益。 2.短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对短期投资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按单项投资计提，并计入当期损益。 （七）坏账核算方法 1.坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然无法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且有确凿证据表明确实无法收回的款项。 2.坏账损失核算方法：采用备抵法。 3.计提方法和计提比例：本公司采用账龄分析法结合个别确认法计提坏账准备。 采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三年以上 50% （八）存货核算方法 1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发用地、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房、原材料、低值易耗品和库存商品等。 2.存货按实际成本计价。 （1）开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目占地面积分摊计入开发项目的开发成本。 （2）公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算时，该单独归集的开发成本按一定的标准分摊并计入各受益开发项目中去。 （3）开发产品按实际开发成本入账，结转开发产品时采用个别计价法核算。 （4）出租的开发产品、周转房按开发完成后的实际成本入账，在预计可使用年限内分期摊销。 3.低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 4.存货盘点方法采取永续盘存制。 5.存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存货逐项进行检查，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。 （九）长期投资核算方法 1.长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算。投资收益按成本法或权益法核算确认。 2.股权投资差额的摊销方法和摊销期限：采用直线法摊销。股权投资的借方差额，合同规定了投资期限的按合同规定期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年摊销，并计入当期损益。股权投资的贷方差额直接计入资本公积。 3.长期债权投资的计价及收益的确认方法：公司按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。根据权责发生制原则按期计提利息，并计入当期损益。 4.长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认债券利息收入同时进行摊销。 5.长期投资减值准备确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按按单项投资的可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 （十）固定资产的核算方法 1.固定资产标准：使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年以上的物品。 2.固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。 3.固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法，根据固定资产类别、预计使用年限和预计残值率（10%）确定折旧率，各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 4.5%-1.8% 运输设备 9 10% 施工机械 10 9% 其他生产用具 11 8.18% 4.固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 （十一）在建工程核算方法 1.在建工程计价及结转为固定资产的时点：在建工程按实际成本计价。当在建工程已达到预定可使用状态时结转为固定资产。 2.在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对在建工程进行逐项检查，如发现工程项目在性能上，或技术上已经落后，且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停建，且预计在未来3年内不会重新开工的在建项目；或其他足以证明在建工程发生减值的情形，按单项资产的可收金额低于其账面的金额计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 （十二）借款费用的会计处理方法 1.借款费用的确认原则：为开发项目专门借入资金所发生的利息及有关费用按《企业会计准则-借款费用》规定的资本化条件、资本化金额计算方法，在开发项目完工前予以资本化，计入开发项目的开发成本；为购建固定资产专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，并计入所购建固定资产成本；为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。 2.资本化期间：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为房地产开发项目已开始或为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 3.停止资本化：房地产开发项目已完工或所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 4.借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 （十三）无形资产核算方法 1.无形资产计价方法：无形资产按取得时的实际成本计价。 2.无形资产摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限或受益年限或二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按不超过10年确定。在确定年限内，采用直线法摊销。 3.无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形资产逐项进行检查，如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造价值的能力受到重大不利影响或由于市价大幅下跌，在剩余年限内预计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明无形资产由实质上发生减值的情形，按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备，并计入当期损益。 （十四）长期待摊费用的核算方法 1.摊销方法：在预计受益期内平均摊销。 2.摊销年限：按预计受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营的当月起一次性计入当期损益。 （十五）维修基金的核算方法 按沈阳市有关部门规定，维修基金由业主直接通过银行交到有关房产管理部门；其他地区的维修基金由公司先代交到有关房产管理部门，公司代交时计入“其他应收款”，待收到业主交纳维修基金时，冲减“其他应收款”。 （十六）质量保证金的核算方法 施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付账款”；待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。 （十七）收入确认原则 1.商品房销售：在商品房完工并验收合格，签定了销售合同，即商品房所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.转让档口使用权：根据公司与档口使用者签定的合同，按档口使用期限分期确认营业收入。 3.物业管理费收入：本公司在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 4.其他业务收入 （1）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。 （2）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司，且收入的金额能够可靠的计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （十六）所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法。 （十七）合并会计报表编制方法 根据财政部财会字[1995]11号文件《合并会计报表暂行规定》及有关文件的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等进行抵销。 三、税项 （一）增值税：按销售收入的17%计缴。 （二）营业税：按建筑业收入、服务业及销售无形资产、不动产收入的3%-5%计缴。 （三）城市维护建设税，按应交流转税税额的7%计缴。 （四）教育费附加和地方教育费附加：分别按应交流转税税额的3%和1%计缴。 （五）所得税：公司及控股子公司执行的所得税税率为33%。 （六）其他税项：按国家有关规定计缴。 四、控股子公司 企业名称 注册资本 经营范围 投资额 沈阳莱茵达房产开发有限公司 2000万元 房地产开发 1650万元 沈阳莱茵达商业有限公司 2000万元 房产经纪与代理 1600万元 沈阳莱茵达物业有限公司 200万元 房屋租赁、经营服 150万元 务 扬州莱茵达置业有限公司 2000万元 房地产开发 856.8万元 浙江南方莱茵达置业有限公司 2000万元 房地产开发 1800万元 嘉善莱茵达置业有限公司 1000万元 房地产开发 800万元 企业名称 所占权益比例 是否合并 沈阳莱茵达房产开发有限公司 82.5% 是 沈阳莱茵达商业有限公司 80% 是 沈阳莱茵达物业有限公司 75% 是 扬州莱茵达置业有限公司 42.84% 是 浙江南方莱茵达置业有限公司 90% 是 嘉善莱茵达置业有限公司 80% 是 （一）根据本公司第三届董事会第二十七次会议决议，及沈阳莱茵达商业有限公司（以下简称莱茵达商业）与浙江南方莱茵达置业有限公司（以下简称浙江南方莱茵达）、南京莱茵达置业有限公司（以下简称南京莱茵达）于2003年2月24日签订的《增资扩股协议书》，同意公司下属控股子公司莱茵达商业对扬州莱茵达置业有限公司（以下简称扬州莱茵达）增加投资3,200,000.00元，增资后，扬州莱茵达的注册资本增至20,000,000.00元，其中浙江南方莱茵达持股比例为42.84%；根据2003年5月13日扬州莱茵达的股东会决议，同意莱茵达商业将其持有扬州莱茵达的股权转让给杭州恒胜（中国）旅游品有限公司。 根据2003年12月8日浙江南方莱茵达与南京莱茵达签订的《股权转让协议》，浙江南方莱茵达受让南京莱茵达持有扬州莱茵达9%的股权，截至本财务报告批准报出日，此协议尚未履行完毕。 （二）根据本公司第四届第二次董事会决议，同意本公司受让浙江工信房地产开发有限公司所持有的浙江嘉善工信房地产开发有限公司80%的股权；本公司实际控制的子公司扬州莱茵达置业有限公司受让浙江鸿博投资顾问有限公司所持有的浙江嘉善工信房地产开发有限公司20%的股权。截至2003年5月29日止，上述股权转让手续均已履行完毕，并更名为嘉善莱茵达置业有限公司。本报告期内公司将该公司纳入合并报表范围，截至2003年12月31日止，该公司资产总额114,095,925.44元、负债总额97,033,040.25元、净资产17,062,885.19元，自2003年6月1日至本报告期末的净利润为9,339,337.13元。 （三）除扬州莱茵达置业有限公司和嘉善莱茵达置业有限公司以外的上述子公司的少数股东权益，均由母公司及所属子公司分别持有，因此在合并财务报表时除扬州莱茵达置业有限公司和嘉善莱茵达置业有限公司以外的公司均不存在少数股东权益和少数股东本期损益。 五、财务报表主要项目注释（以下除特别说明外，金额单位均为人民币元） （一）合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 现金 74,082.12 42,754.55 银行存款 51,155,477.59 5,958,127.40 合计 51,229,559.71 6,000,881.95 本项目期末余额比期初余额增幅较大的原因主要是销售商品房及银行贷款增加款项所致。 2.应收账款 （1）账龄 2003年12月31日 账龄 比例 金额 （%） 坏账准备 1年以内 8,918,302.00 98.3 445,915.10 3年以上 154,629.10 1.7 133,670.80 合计 9,072,931.10 100.00 579,585.90 2002年12月31日 账龄 比例 金额 （%） 坏账准备 1年以内 3年以上 93,190.80 100.00 66,482.50 合计 93,190.80 100.00 66,482.50 （2）本项目期末比期初增幅较大的原因主要是已销售的商品房，其相关银行按揭贷款手续正在办理中。 （3）本项目期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 3.其他应收款 （1）账龄 2003年12月31日 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 5,785,609.73 26.17 288,480.50 1-2年 1,856,392.06 8.4 210,541.52 2-3年 5,352,951.11 24.21 1,605,885.33 3年以上 9,113,340.15 41.22 8,579,836.10 合计 22,108,293.05 100.00 10,684,743.45 2002年12月31日 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,740,256.10 10.76 490,844.11 1-2年 7,334,726.39 45.36 3,865,078.36 2-3年 1,770,062.08 10.95 586,876.03 3年以上 5,324,468.57 32.93 4,708,856.98 合计 16,169,513.14 100.00 9,651,655.48 （2）欠款前五名单位如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 沈阳供暖集团 3,364,377.58 3年以上 往来款 中国浑河商品交易市场 2,514,813.76 2-3年 往来款 王喜林 2,000,000.00 1年以内 借款 沈阳房天建设工程有限公司 1,496,486.64 3年以上 工程款 辽宁正兴实业有限责任公司 1,463,213.29 2-3年 转让固定资产欠款 本项目期末余额中欠款前五名合计金额为10,838,891.27元，占期末其他应收款总额的49.03%。 （3）本项目期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 4.预付账款 2003年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 429,359.40 100.00 本项目期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 5.存货及存货跌价准备 2003年12月31日 2002年12月31日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 1,211.00 开发成本 208,793,539.94 47,552,618.00 开发产品 184,137,422.68 周转房 96,797.22 库存商品 1,837,013.50 合计 392,932,173.62 49,486,428.72 本项目期末余额比期初余额增幅较大的原因主要是子公司房地产开发项目增加所致。 本公司及控股子公司以土地使用权及开发项目为本公司长、短期贷款199,740,000.00元提供抵押保证。 （1）开发成本 项目名称 开工时 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 间 莱茵南郡一期 2002年9月 2003年11月 1.8亿元 47,552,618.00 莱茵南郡二期 2003年10月 2005年6月 2亿元 莱茵苑 2003年7月 2005年12月 4.68亿元 格林春天二期 2001年1月 2003年12月 0.78亿元 格林春天三期 2003年11月 2004年12月 0. 8亿元 合计 10.06亿元 47,552,618.00 项目名称 期末余额 莱茵南郡一期 莱茵南郡二期 42,806,498.20 莱茵苑 132,359,822.38 格林春天二期 格林春天三期 33,627,219.36 合计 208,793,539.94 （2）开发产品 项目名称 竣工时间 期初余 本期增加 本期减少 额 莱茵南郡一期 2003年11月 187,741,716.62 54,426,867.61 格林春天一期 2003年5月 66,241,117.91 49,073,828.53 格林春天二期 2003年12月 82,632,750.39 48,977,466.10 合计 336,615,584.92 152,478,162.24 项目名称 期末余额 莱茵南郡一期 133,314,849.01 格林春天一期 17,167,289.38 格林春天二期 33,655,284.29 合计 184,137,422.68 （3）周转房 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房天文化家园 96,797.22 50,510.14 147,307.36 6.待摊费用 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 房租 25,120.00 18,839.97 6,280.03 7.长期投资 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 长期股权投资 6,036,351.24 12,401,451.94 2,426,900.80 长期债权投资 37,080.00 33,000.00 减：长期投资减值准备 3,128,976.00 合计 2,944,455.24 12,401,451.94 2,459,900.80 项目 2003年12月31日 长期股权投资 16,010,902.38 长期债权投资 4,080.00 减：长期投资减值准备 3,128,976.00 合计 12,886,006.38 公司本年度通过收购股权方式增加控股子公司嘉善莱茵达置业有限公司，详见附注四、（二）。 （1）长期股权投资 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 长期股权投资-股票投资 930,000.00 长期股权投资-其他股权投 资 其中：联营投资 2,125,000.00 1,074,566.46 其他投资 4,628,976.00 200,000.00 股权投资差额 477,375.24 10,276,451.94 1,152,334.34 合计 6,036,351.24 12,401,451.94 2,426,900.80 项目 2003年12月31日 长期股权投资-股票投资 930,000.00 长期股权投资-其他股权投 资 其中：联营投资 1,050,433.54 其他投资 4,428,976.00 股权投资差额 9,601,492.84 合计 16,010,902.38 ①股票投资 被投资单位名称 股份类 股票数量 占被投资公 投资金额 别 司股权比例 大连北大科技股 份有限公司 法人股 1,140,750股 0.58% 930,000.00 被投资单位名称 2002年12月31 本期 本期 2003年12月31 日 增加 减少 日 大连北大科技股 份有限公司 930,000.00 930,000.00 根据中国信达资产管理公司沈阳办事处与莱茵达置业股份有限公司于2003年11月4日达成的债务重组协议，中国信达资产管理公司沈阳办事处已解除对本公司持有的大连北大科技股份有限公司社会法人股1,140,750股的冻结。 ②其他股权投资 A：联营投资： 被投资单位名称 投资期限 持股比例 投资金额 沈阳莱德家居有限公司 7年 40% 2,000,000.00 北京中大房地产信息咨询有限公 司 长期 16.25% 1,300,000.00 嘉善莱茵达物业管理有限公司 19年 25% 125,000.00 被投资单位名称 核算办法 沈阳莱德家居有限公司 权益法 北京中大房地产信息咨询有限公 司 成本法 嘉善莱茵达物业管理有限公司 权益法 2003年2月，本公司与北京中大房地产信息咨询有限公司签订收回投资协议，报告期收回20万元，余额130万元待收回。 2003年6月,本公司之子公司－嘉善莱茵达置业有限公司将其持有的嘉善莱茵达物业管理有限公司的50%股权共计10万元，转让给浙江莱茵达物业代理有限公司，转让后持有股份为25%；2003年8月，嘉善莱茵达置业有限公司与浙江莱茵达物业代理有限公司签订协议，对嘉善莱茵达物业管理有限公司同比例增资；其中嘉善莱茵达置业有限公司增资7.5万元，增资后持有股份仍为25%。 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位 持股 初始投资额 追加 2002年12 本期增加投 投资 月31日 资额 名称 比例 额 沈阳莱德家 居有限公司 40% 2,000,000.00 2,000,000.00 嘉善莱茵达 物业管理有 限公司 25% 125,000.00 125,000.00 合计 2,125,000.00 0.00 2,125,000.00 被投资单位 本期被投资 本期其他 2003年12月 单位权益增 减少额 累计增减额 31日 名称 减额 沈阳莱德家 居有限公司 -1,028,771.01 -1,028,771.01 971,228.99 嘉善莱茵达 物业管理有 限公司 -35,677.70 10,117.75 -45,795.45 79,204.55 合计 -1,064,448.71 10,117.75 -1,074,566.46 1,050,433.54 上述本期投资增加额为本公司的子公司对其联营企业的投资成本。 B.其他投资 追 加 本期 被投资单位名 持股 初始投资额 投 2002年12 增加 称 比例 资 月31日 投资 额 额 沈阳航空工业 24.07% 6,278,976.00 3,128,976.00 学院学生宿舍 北京中大房地 产信息咨询有 18.25% 1,500,000.00 1,500,000.00 限责任公司 合计 7,778,976.00 4,628,976.00 本期被投 被投资单位名 资单位权 本期其他减 累计增减额 2003年12月 称 益增减额 少额 31日 沈阳航空工业 3,128,976.00 学院学生宿舍 北京中大房地 产信息咨询有 200,000.00 200,000.00 1,300,000.00 限责任公司 合计 200,000.00 200,000.00 4,428,976.00 C：股权投资差额 被投资单位名 摊销年限 初始金额 2002年12月 称 31日 嘉善莱茵达置 5年零7个 业有限公司 月 10,276,451.94 0.00 浙江南方莱茵 达置业有限公 10年 516,081.34 477,375.24 司 合计 10,792,533.28 477,375.24 被投资单位名 本期摊销 累计摊销 2003年12月31 称 日 嘉善莱茵达置 业有限公司 1,100,726.21 1,100,726.21 9,175,725.03 浙江南方莱茵 达置业有限公 51,608.13 90,314.23 425,767.11 司 合计 1,152,334.34 1,191,040.44 9,601,492.84 上述股权投资差额系初始投资成本与本公司应享有的被投资单位所有者权益份额的差额。 （2） 长期债权投资 债券种类 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 电力债券 33,000.00 33,000.00 0.00 沈海热电债券 4,080.00 4,080.00 合计 37,080.00 33,000.00 4,080.00 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 93年 债券种类 本期利息 累计应收或 已收利息 沈海热电债券 1,080.00 （3）长期投资减值准备 被投资单位名称 2002年12月31日 本期增加 本期减少 沈阳航空工业学院学生宿 舍 3,128,976.00 被投资单位名称 2003年12月31日 沈阳航空工业学院学生宿 舍 3,128,976.00 8.固定资产及折旧 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 固定资产原值： 房屋及建筑物 256,223,112.84 700,000.00 1,287,227.35 仪器及试验设备 2,140,607.02 674,963.75 2,092,115.00 运输设备 4,520,433.83 848,709.00 2,267,731.70 机械设备 1,256,405.92 61,719.00 其他设备 2,649,897.42 430,560.30 合计 266,790,457.03 2,715,952.05 5,647,074.05 累计折旧： 房屋及建筑物 8,255,803.45 4,654,046.92 92,737.88 仪器及试验设备 280,669.98 54,976.71 87,845.64 运输设备 1,401,336.16 302,047.04 878,217.58 机械设备 105,038.54 其他设备 6,217.17 271,264.31 合计 9,944,026.76 5,387,373.52 1,058,801.10 固定资产净值 256,846,430.27 固定资产减值准备： 仪器及试验设备 73,424.20 3,350.45 运输设备 413,707.13 3,550.00 其他设备 1,570.76 合计 488,702.09 6,900.45 固定资产净额 256,357,728.18 项目 2003年12月31日 固定资产原值： 房屋及建筑物 255,635,885.49 仪器及试验设备 723,455.77 运输设备 3,101,411.13 机械设备 1,318,124.92 其他设备 3,080,457.72 合计 263,859,335.03 累计折旧： 房屋及建筑物 12,817,112.49 仪器及试验设备 247,801.05 运输设备 825,165.62 机械设备 105,038.54 其他设备 277,481.48 合计 14,272,599.18 固定资产净值 249,586,735.85 固定资产减值准备： 仪器及试验设备 70,073.75 运输设备 410,157.13 其他设备 1,570.76 合计 481,801.64 固定资产净额 249,104,934.21 本项目期末余额中用于短期借款抵押的固定资产原值为127,730,442.75元。 固定资产本期增加额中由在建工程转入203,600.00元。 9.在建工程 2002年 本期 本期结转 其他 工程项目 12月31日 增加 固定资产 减少 消防工程 14,450.00 203,600.00 203,600.00 14,450.00 电话交换 32,600.00 32,600.00 智能工程其他设备 52,904.00 52,904.00 安防工程 418,538.00 418,538.00 天井工程 293,126.00 293,126.00 合计 811,618.00 203,600.00 203,600.00 811,618.00 2003年 资金来源 工程项目 12月31日 消防工程 自筹 电话交换 自筹 智能工程其他设备 自筹 安防工程 自筹 天井工程 自筹 合计 自筹 10.无形资产 种类 取得方式 原始金额 2002年12月31 本期增加 日 档口使用权 置换 32,575,269.32 31,185,539.40 土地使用权 支付出让金 121,077,854.59 120,321,118.00 软件 购买 59,500.00 348,693.34 91,700.00 合计 153,712,623.91 151,855,350.74 91,700.00 种类 本期减少 本期摊销 2003年12月31日 剩余 额 摊销 期限 档口使用权 598,462.31 598,907.81 29,988,169.28 47年零 4个月 土地使用权 120,321,118.00 软件 346,933.34 35,743.31 57,716.69 4年零 5个月 合计 121,266,513.65 634,651.12 30,045,885.97 本项目期末余额比期初余额减幅较大的原因主要是子公司房地产开发项目启动，将土地使用权转入开发项目成本所致。 无形资产减值准备 种类 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 档口使用权 3,335,351.81 64,951.77 3,270,400.04 注：档口使用权为本公司购买的沈阳-中国浑河商品交易市场中服装总汇的档口经营权，使用期为48年10个月。由于目前闲置未用，预计近几年内该项无形资产无法给企业带来一定的经济效益，从而计提相应的减值准备。 本期减少原因为本公司以档口使用权抵偿债务同时减少已计提的减值准备。 11.长期待摊费用 项目 原始金额 2002年12月31日 本期增加 本期减少 广场道路 1,229,212.00 1,091,571.60 100,000.00 合计 1,229,212.00 1,091,571.60 100,000.00 项目 本期摊销额 累计摊销额 2003年12月31 剩余摊销期 日 广场道路 118,754.53 156,394.93 1,072,817.07 8年零8个 月 合计 118,754.53 156,394.93 1,072,817.07 本项目中“广场道路”为本公司修建但无土地使用权的公共场地。 12.短期借款 借款类别 2003年12月31日 2002年12月31日 抵押保证 61,740,000.00 67,240,000.00 信用担保 700,000.00 12,770,000.00 担保保证 31,920,000.00 合计 94,360,000.00 80,010,000.00 13.应付账款 2003年12月31日 2002年12月31日 150,035,807.63 29,827,454.97 本项目期末比期初上升幅度较大的原因主要是子公司开发项目应付施工单位工程款所致。 本项目期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 14.预收账款 2003年12月31日 2002年12月31日 7,669,309.44 23,836.12 本项目期末余额比期初余额增长的主要原因是本公司的子公司预收房款增加所致。 本项目期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 15.应付工资 2003年12月31日 2002年12月31日 354,350.79 440,743.12 本项目期末余额为欠付职工工资款。 16.应付福利费 2003年12月31日 2002年12月31日 753,309.29 599,119.06 17.应付股利 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 原因 应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08 1994年法人股股利未付部分 18.应交税金 税种 2003年12月31日 2002年12月31日 营业税 23,168,757.63 18,231,375.51 增值税 93,396.22 104,497.03 城建税 1,284,697.57 973,630.92 房产税 4,094,386.34 4,293,125.58 土地增值税 1,136,063.92 611,258.98 企业所得税 5,798,457.60 2,399,514.88 固定资产投资方向调节税 4,079,923.94 4,079,923.94 个人所得税 12,968.79 14,517.81 合计 39,668,652.01 30,707,844.65 19.其他应交款 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 教育费附加 918,823.12 713,771.97 住房公积金 686,709.83 678,801.61 合计 1,605,532.95 1,392,573.58 20.其他应付款 2003年12月31日 2002年12月31日 100,370,719.72 179,852,940.89 本项目期末余额比期初余额减幅较大的原因主要是偿还浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其子公司借款，以及支付土地转让金所致。 （1）大额欠付款明细如下: 单位名称 2003年12月31日 经济内容 欠款期限 浙江莱茵达置业投资集团有限公 司 39,512,600.00 往来款 2-3年 南京莱茵达置业有限公司 14,638,577.70 往来款 2-3年 扬州市土地局 13,072,294.59 欠付土地款 2-3年 浙江莱茵达房地有限公司 7,000,000.00 往来款 1年内 沈阳市房产国有资产经营有限公 司 6,287,436.07 往来款 3年以上 仪征莱茵达置业有限公司 5,000,000.00 往来款 1年内 本项目期末余额中前五名单位金额总计85,510,908.36元，占期末其他应付款总额的85.20%。 （2）本项目期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位浙江莱茵达置业投资集团有限公司的款项为39,512,600.00元。 21.预提费用 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 贷款利息 2,946,780.57 11,530,813.04 配套设施费 1,756,765.00 20,905.00 合计 4,703,545.57 11,551,718.04 本项目期末比期初减幅较大的主要原因为债务重组免息及偿还利息等原因所致，其中债务重组免息详见附注十。 22.长期借款 借款类别 2003年12月31日 2002年12月31日 担保保证 30,000,000.00 信用保证 40,000,000.00 抵押借款 138,000,000.00 合计 208,000,000.00 本项目期末余额增加主要是子公司增加银行贷款所致。 23.股本 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 50,504,373.00 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373.00 三、股份总数 117,164,373.00 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 50,504,373.00 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373.00 三、股份总数 117,164,373.00 24.资本公积 项目 2002年12月31 本期增加数 本期减少数 2003年12月31日 日 股本溢价 41,114,959.97 41,114,959.97 股权投资准备 1,628,873.54 1,628,873.54 其他资本公积 3,923,835.31 5,088,019.21 9,011,854.52 项目 2002年12月31 本期增加数 本期减少数 2003年12月31日 日 合计 46,667,668.82 5,088,019.21 51,755,688.03 本项目本年增加数系债务重组收益，详见附注十。 25.未分配利润 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 净利润 6,719,455.66 -41,854,531.19 加：年初未分配利润 -40,565,848.47 1,288,682.72 其他转入 可供分配的利润 -33,846,392.81 -40,565,848.47 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 -33,846,392.81 -40,565,848.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -33,846,392.81 -40,565,848.47 26.主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加 项目 2003年 2002年 主营营业收入 201,006,837.52 2,550,493.11 主营营业成本 153,153,933.61 1,936,061.15 主营业务税金及附加 11,819,787.66 15,092.59 营业收入、营业成本较上年度增幅较大的原因主要是子公司开发项目竣工出售商品房所致。 分行业资料： 营业收入 行业 2003年度 2002年度 房地产开 发 200,283,892.80 物业管理 230,369.51 218,587.88 商业 492,575.21 2,331,905.23 合计 201,006,837.52 2,550,493.11 营业成本 行业 2003年度 2002年度 房地产开 发 152,622,301.60 物业管理 140,393.04 161,839.80 商业 391,238.97 1,774,221.35 合计 153,153,933.61 1,936,061.15 营业毛利 行业 2003年度 2002年度 房地产开 发 47,661,591.20 物业管理 89,976.47 56,748.08 商业 101,336.24 557,683.88 合计 47,852,903.91 614,431.96 本公司所有实现的收入均在国内进行及实现，因所处经济环境相差不大，地区分部从略。 27.其他业务利润 类别 金额 其他业务收入 27,200.00 减:其他业务支出 1,476.30 其他业务利润 25,723.70 本项目主要为子公司－沈阳莱茵达物业有限公司的房屋租赁实现的利润。 28：营业费用 营业费用4,876,238.37元，较上年同期增加44.79%，主要原因是子公司加大销售商品房广告宣传力度所致。 29.财务费用 类别 2003年 2002年 利息支出 4,454,283.95 8,720,008.61 减：利息收入 331,377.95 36,045.64 汇兑损失 66.00 19,474.00 减：汇兑收益 其他 12,200.70 9,285.41 合计 4,135,172.70 8,712,722.38 本年度与上年度比较减幅较大的原因主要是原历史陈欠贷款利率较高，现全部转为正常贷款利率降低所致。 30.投资收益 项目 2003年度 2002年度 期末调整的被投资公司所 有者权益净增减的金额 -1,064,448.71 股权投资差额摊销 -1,152,334.34 -38,706.10 长期投资减值准备 -3,128,976.00 合计 -2,216,783.05 -3,167,682.10 31.营业外收入345,474.21元，主要为处理固定资产净收益。 32.营业外支出 项目 2003年度 2002年度 处理固定资产净损失 2,803.32 罚款 15,048.25 捐赠 58,000.00 无形资产减值准备 3,335,351.81 固定资产减值准备 379,252.13 其他 3,359.94 396,037.54 合计 79,211.51 4,110,641.48 33.收到的其他与经营活动有关的现金为106,508,201.63元。 其中较大明细项目： 收到浙江莱茵达置业投资集团有限公司往来款 58,100,000.00 收到南京莱茵达置业有限公司往来款 23,540,000.00 34.支付的其他与经营活动有关的现金为141,617,288.03元。 其中较大明细项目： 偿还浙江莱茵达置业投资集团有限公司往来款 57,716,000.00 偿还南京莱茵达置业有限公司往来款 41,788,022.30 偿还浙江莱茵达房地产有限公司往来款 16,000,000.00 （二）母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 （1） 按账龄分析列示如下： 2003年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 3年以 上 79,232.50 100.00 65,732.50 合计 79,232.50 100.00 65,732.50 2002年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 3年以 上 80,732.50 100.00 66,482.50 合计 80,732.50 100.00 66,482.50 （2）本项目期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 2.其他应收款 （1） 按账龄分析列示如下: 2003年12月31日 账龄 金额 比例 坏帐准备 % 1年以内 60,971.90 0.53 3,048.60 1-2年 936,302.63 8.15 93,630.26 2-3年 5,349,914.71 46.58 1,604,974.41 3年以上 5,138,289.26 44.74 4,855,266.46 合计 11,485,478.50 100.00 6,556,919.73 2002年12月31日 账龄 金额 比例 坏帐准备 % 1年以内 1,301,199.80 11.10 442,046.18 1-2年 5,547,263.72 47.33 2,091,006.39 2-3年 1,753,009.58 14.96 581,760.28 3年以上 3,119,065.18 26.61 2,753,853.59 合计 11,720,538.28 100.00 5,868,666.44 （2）本项目期末余额中欠款前五名单位合计余额7,620,746.07元，占其他应收款总额的66.35%。 （3）欠款前五名单位如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 沈阳供暖集团 3,364,377.58 2-3年 往来款 中国浑河商品交易市场 1,622,990.40 3年以上 往来款 辽宁正兴实业有限责任公司 1,463,213.29 2-3年 转让固定资产欠款 沈阳房天建设工程有限公司 686,822.00 3年以上 往来款 奥凯食品公司 483,342.80 3年以上 往来款 （4）本项目期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 3.长期投资 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 长期股权投资 73,055,850.92 35,841,220.91 1,110,535.46 长期债权投资 37,080.00 33,000.00 减：长期投资减值准 备 3,128,976.00 合计 69,963,954.92 35,841,220.91 1,143,535.46 项目 2003年12月31日 长期股权投资 107,786,536.37 长期债权投资 4,080.00 减：长期投资减值准 备 3,128,976.00 合计 104,661,640.37 公司本年度通过收购股权方式增加控股子公司嘉善莱茵达置业有限公司，详见附注四、（二）。 （1）长期股权投资 项目 2002年12月31 本期增加 本期减少 日 长期股权投资-股票投资 930,000.00 长期股权投资-其他股权投资 子公司投资 67,496,874.92 35,841,220.91 910,535.46 其他投资 4,628,976.00 200,000.00 其中：股权投资差额 477,375.24 8,221,161.55 910,535.46 合计 73,055,850.92 35,841,220.91 1,110,535.46 项目 2003年12月31日 长期股权投资-股票投资 930,000.00 长期股权投资-其他股权投资 子公司投资 102,427,560.37 其他投资 4,428,976.00 其中：股权投资差额 7,788,001.33 合计 107,786,536.37 ①股票投资 被投资单位 股份类 股票数量 占被投资公 投资金额 名称 别 司股权比例 大连北大科 技股份有限 法人股 1,140,750股 0.58% 930,000.00 公司 被投资单位 2002年12月31 本期 本期 2003年12月31 名称 日 增加 减少 日 大连北大科 技股份有限 930,000.00 930,000.00 公司 ②其他股权投资 A：子公司投资： 被投资单位名称 投资期限 持股比例 投资金额 北京中大房地产信息咨询有限公 司 长期 18.75% 1,500,000.00 沈阳莱茵达房产开发有限公司 20年 82.50% 16,500,000.00 沈阳莱茵达商业有限公司 20年 80% 16,000,000.00 沈阳莱茵达物业有限公司 10年 75% 1,500,000.00 浙江南方莱茵达置业有限公司 10年 90% 18,000,000.00 嘉善莱茵达置业有限公司 5年零7个月 80% 14,400,000.00 被投资单位名称 核算办法 北京中大房地产信息咨询有限公 司 成本法 沈阳莱茵达房产开发有限公司 权益法 沈阳莱茵达商业有限公司 权益法 沈阳莱茵达物业有限公司 权益法 浙江南方莱茵达置业有限公司 权益法 嘉善莱茵达置业有限公司 权益法 采用权益法核算的子公司投资： 追 加 被投资单 持股 投 2002年12 本期增加投 比例 初始投资额 资 月31日 资额 位名称 额 沈阳莱茵 达房产开 发有限公 82.5% 16,500,000.00 35,815,734.12 司 沈阳莱茵 达物业有 75% 1,500,000.00 1,302,112.75 限公司 沈阳莱茵 达商业有 80% 16,000,000.00 13,284,633.07 限公司 浙江南方 莱茵达置 业有限公 90% 17,483,918.66 17,094,394.98 司 嘉善莱茵 达置业有 80% 14,400,000.00 0.00 14,400,000.00 限公司 合计 65,883,918.66 67,496,874.92 14,400,000.00 被投资单 本期被投资 本期其他减 2003年12月 单位权益增 少额 累计增减额 31日 位名称 减额 沈阳莱茵 达房产开 发有限公 15,586,603.25 34,902,337.37 51,402,337.37 司 沈阳莱茵 达物业有 -24,210.59 -222,097.84 1,277,902.16 限公司 沈阳莱茵 达商业有 -1,522,812.89 -4,238,179.82 11,761,820.18 限公司 浙江南方 莱茵达置 业有限公 -69,828.56 51,608.13 -1,027,041.71 16,972,958.29 司 嘉善莱茵 达置业有 7,471,469.70 858,927.33 6,612,542.37 21,012,542.37 限公司 合计 21,441,220.91 910,535.46 36,027,560.37 102,427,560.37 B.其他投资 被投资单位名 持股 初始投资 追加投 2002年12 本期增 称 比例 额 资额 月31日 加投资 额 沈阳航空工业 24.0 6,278,976.00 3,128,976.00 学院学生宿舍 7% 北京中大房地 18.2 1,500,000.00 1,500,000.00 产信息咨询有 5% 限责任公司 合计 7,778,976.00 4,628,976.00 被投资单位名 本期被投 本期其他减 累计增减额 2003年12月 称 资单位权 少额 31日 益增减额 沈阳航空工业 3,128,976.00 学院学生宿舍 北京中大房地 200,000.00 200,000.00 1,300,000.00 产信息咨询有 限责任公司 合计 200,000.00 200,000.00 4,428,976.00 C.股权投资差额 被投资单位名称 摊销年限 初始金额 2002年12月31 日 嘉善莱茵达置业有限公司 5年零7个月 8,221,161.55 0.00 浙江南方莱茵达置业有限公司 10年 516,081.34 477,375.24 合计 8,737,242.89 477,375.24 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 2003年12月31 日 嘉善莱茵达置业有限公司 858,927.33 858,927.33 7,362,234.22 浙江南方莱茵达置业有限公司 51,608.13 90,314.23 425,767.11 合计 910,535.46 949,241.56 7,788,001.33 （2）长期债权投资 债券种类 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 电力债券 33,000.00 33,000.00 0.00 沈海热电债券 4,080.00 4,080.00 合计 37,080.00 33,000.00 4,080.00 债券种类 面值 年利率 初始投资成 到期日 本期利息 本 沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 93年 债券种类 累计应收或已收利息 沈海热电债券 1,080.00 （3）长期投资减值准备 被投资单位名称 2002年12月31日 本期增加 本期减少 沈阳航空工业学院学生宿 舍 3,128,976.00 被投资单位名称 2003年12月31日 沈阳航空工业学院学生宿 舍 3,128,976.00 4.投资收益 项目 2003年度 2002年度 期末调整的被投资公司所 有者权益净增减的金额 21,683,019.79 -11,208,678.04 股权投资差额摊销 -1,152,334.34 -38,706.10 长期投资减值准备 -3,128,976.00 合计 20,530,685.45 -14,376,360.14 六、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 浙江莱茵达置业投资集团有限公 司 杭州市 实业投资等 第一大股东 沈阳莱茵达房产开发有限公司 沈阳市 房地产开发 控股子公司 沈阳莱茵达商业有限公司 沈阳市 房产经纪与代理 控股子公司 沈阳莱茵达物业有限公司 沈阳市 房屋租赁、经营服 控股子公司 务 扬州莱茵达置业有限公司 扬州市 房地产开发 控股子公司 浙江南方莱茵达置业有限公司 杭州市 房地产开发 控股子公司 嘉善莱茵达置业有限公司 嘉善县 房地产开发 控股子公司 企业名称 经济性质 法定代表人 浙江莱茵达置业投资集团有限公 司 有限责任 高继胜 沈阳莱茵达房产开发有限公司 有限责任 高继胜 沈阳莱茵达商业有限公司 有限责任 黄国梁 沈阳莱茵达物业有限公司 有限责任 刘峰 扬州莱茵达置业有限公司 有限责任 高继胜 浙江南方莱茵达置业有限公司 有限责任 高继胜 嘉善莱茵达置业有限公司 有限责任 高继胜 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002年12月31日 本期增加 本期减少 浙江莱茵达置业投资集团有 100,000,000.00 限公司 沈阳莱茵达房产开发有限公 20,000,000.00 司 沈阳莱茵达商业有限公司 20,000,000.00 沈阳莱茵达物业有限公司 2,000,000.00 扬州莱茵达置业有限公司 16,800,000.00 3,200,000.00 浙江南方莱茵达置业有限公 20,000,000.00 司 嘉善莱茵达置业有限公司 10,000,000.00 企业名称 2003年12月31日 浙江莱茵达置业投资集团有 100,000,000.00 限公司 沈阳莱茵达房产开发有限公 20,000,000.00 司 沈阳莱茵达商业有限公司 20,000,000.00 沈阳莱茵达物业有限公司 2,000,000.00 扬州莱茵达置业有限公司 20,000,000.00 浙江南方莱茵达置业有限公 20,000,000.00 司 嘉善莱茵达置业有限公司 10,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2002年12月31日 本期增加额 企业名称 金额 % 金额 % 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 34,486,750.00 29.43 沈阳莱茵达房产开发有限公司 16,500,000.00 82.5 沈阳莱茵达商业有限公司 16,000,000.00 80 沈阳莱茵达物业有限公司 1,500,000.00 75 扬州莱茵达置业有限公司 8,568,000.00 42.84 浙江南方莱茵达置业有限公司 18,000,000.00 90 嘉善莱茵达置业有限公司 8,000,000.00 80 本期减少额 2003年12月31日 企业名称 金额 % 金额 % 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 34,486,750.00 29.43 沈阳莱茵达房产开发有限公司 16,500,000.00 82.5 沈阳莱茵达商业有限公司 16,000,000.00 80 沈阳莱茵达物业有限公司 1,500,000.00 75 扬州莱茵达置业有限公司 8,568,000.00 42.84 浙江南方莱茵达置业有限公司 18,000,000.00 90 嘉善莱茵达置业有限公司 8,000,000.00 80 4.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 南京莱茵达置业有限公司 第一大股东之控股子公司 浙江莱茵达房地产有限公司 第一大股东之控股子公司 仪征莱茵达置业有限公司 第一大股东之控股子公司 沈阳莱德家居有限公司 本公司控股子公司之联营企业 嘉善莱茵达物业管理有限公司 本公司控股子公司之联营企业 5.关联方往来款项： 金额 关联方名称 2002年12月31日 2003年12月31日 其他应付款 南京莱茵达置业有限公司 32,886,600.00 14,638,577.70 浙江莱茵达置业投资集团有限公 司 41,328,600.00 39,512,600.00 浙江莱茵达房地产有限公司 20,000,000.00 7,000,000.00 仪征莱茵达置业有限公司 5,000,000.00 合计 94,215,200.00 66,151,177.70 占各项目款项余额比例% 关联方名称 2002年12月31日 2003年12月31日 其他应付款 南京莱茵达置业有限公司 18.29 14.58 浙江莱茵达置业投资集团有限公 司 22.98 39.37 浙江莱茵达房地产有限公司 11.12 6.97 仪征莱茵达置业有限公司 4.98 合计 52.39 65.90 6：其他关联交易 （1）根据浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其子公司与本公司及本公司之子公司签订的《资金拆借协议书》，为支持本公司的发展，由浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其子公司向本公司及本公司之子公司提供使用资金，本报告期初借入资金余额94,215,200.00元，本报告期内共借入资金140,598,000.00元，共偿还资金168,662,022.30元，截至本报告期末，本公司及本公司之子公司尚未偿还的借入资金共计66,151,177.70元。 （2）本公司为扬州莱茵达置业有限公司银行贷款28,000,000.00元提供担保保证。 （3）浙江莱茵达房地产有限公司为本公司之控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司长期银行借款30,000,000.00元提供担保保证。 七、或有事项 本报告期内公司无或有事项。 八、承诺事项 本报告期内公司无承诺事项。 九、资产负债表日后非调整事项 截至本财务报告批准报出日,公司无资产负债表日后非调整事项： 十、债务重组 本年度公司实现债务重组收益共5,088,019.21元，按规定已确认为资本公积。其中：2003年6月29日，根据2001年6月18日《市政府常务会议纪要》“对一次性偿还完本金的企业，减免所欠利息的50%”之规定，公司向沈阳住房公积金管理中心申请减免利息1,526,371.60元；2003年11月4日与中国信达资产管理公司签订债务重组协议偿付400万元贷款本金后，免除1,746,775.18元利息；其余部分为公司以实物资产等清偿债务或债权人放弃债权获得的债务重组收益1,814,872.43元。 十一、其他重要事项 本报告期内公司无其他重要事项。 十一节 备查文件 在公司办公地点备有以下备查文件： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》、公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 莱茵达置业股份有限公司 董事长: 二OO四年三月八日 附：表一资产负债表 表二利润及利润分配表 表三现金流量表 资产负债表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 行 期末数 资 产 次 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 1 51,229,559.71 443,759.78 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 8,493,345.20 13,500.00 其他应收款 7 11,423,549.60 4,928,558.77 预付账款 8 429,359.40 应收补贴款 9 存货 10 392,932,173.62 待摊费用 11 6,280.03 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 464,514,267.56 5,385,818.55 长期投资: 长期股权投资 32 12,881,926.38 104,657,560.37 长期债权投资 34 4,080.00 4,080.00 长期投资合计 38 12,886,006.38 104,661,640.37 固定资产: 固定资产原价 39 263,859,335.03 260,938,146.83 减：累计折旧 40 14,272,599.18 13,879,300.14 固定资产净值 41 249,586,735.85 247,058,846.69 减：固定资产减值准备 42 481,801.64 71,614.50 固定资产净额 43 249,104,934.21 246,987,232.19 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 249,104,934.21 246,987,232.19 无形资产及其他资产： 无形资产 51 26,775,485.93 26,717,769.24 长期待摊费用 52 1,072,817.07 1,072,817.07 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 27,848,303.00 27,790,586.31 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 754,353,511.15 384,825,277.42 年初数 资 产 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 6,000,881.95 858,264.58 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 26,708.30 14,250.00 其他应收款 6,517,857.66 5,851,871.84 预付账款 应收补贴款 存货 49,486,428.72 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 62,031,876.63 6,724,386.42 长期投资: 长期股权投资 2,907,375.24 69,926,874.92 长期债权投资 37,080.00 37,080.00 长期投资合计 2,944,455.24 69,963,954.92 固定资产: 固定资产原价 266,790,457.03 261,770,906.18 减：累计折旧 9,944,026.76 9,179,705.02 固定资产净值 256,846,430.27 252,591,201.16 减：固定资产减值准备 488,702.09 71,614.50 固定资产净额 256,357,728.18 252,519,586.66 工程物资 在建工程 811,618.00 固定资产清理 固定资产合计 257,169,346.18 252,519,586.66 无形资产及其他资产： 无形资产 148,519,998.93 27,900,214.26 长期待摊费用 1,091,571.60 1,091,571.60 其他长期资产 无形及其他资产合计 149,611,570.53 28,991,785.86 递延税项： 递延税款借项 资产总计 471,757,248.58 358,199,713.86 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表续表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 期末数 负债和股东权益 行次 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 68 94,360,000.00 64,860,000.00 应付票据 69 应付账款 70 150,035,807.63 2,521,601.89 预收账款 71 7,669,309.44 应付工资 72 354,350.79 354,350.79 应付福利费 73 753,309.29 325,373.33 应付股利 74 1,176,822.08 1,176,822.08 应交税金 75 39,668,652.01 21,642,380.44 其他应交款 80 1,605,532.95 1,085,183.97 其他应付款 81 100,370,719.72 155,110,667.80 预提费用 82 4,703,545.57 2,675,228.90 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 400,698,049.48 249,751,609.20 长期负债: 长期借款 101 208,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 208,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 608,698,049.48 249,751,609.20 少数股东权益 10,581,793.45 股东权益: 股本 115 117,164,373.00 117,164,373.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 117,164,373.00 117,164,373.00 资本公积 118 51,755,688.03 51,755,688.03 盈余公积 119 其中：法定公益金 120 未分配利润 121 -33,846,392.81 -33,846,392.81 股东权益合计 122 135,073,668.22 135,073,668.22 负债和股东权益总计 135 754,353,511.15 384,825,277.42 年初数 负债和股东权益 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 80,010,000.00 76,010,000.00 应付票据 应付账款 29,827,454.97 2,584,058.84 预收账款 23,836.12 应付工资 440,743.12 437,043.12 应付福利费 599,119.06 193,552.12 应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08 应交税金 30,707,844.65 21,728,410.30 其他应交款 1,392,573.58 1,133,649.19 其他应付款 179,852,940.89 114,676,153.82 预提费用 11,551,718.04 11,530,813.04 预计负债 一年内到期的长期负债 5,463,018.00 5,463,018.00 其他流动负债 流动负债合计 341,046,070.51 234,933,520.51 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 341,046,070.51 234,933,520.51 少数股东权益 7,444,984.72 股东权益: 股本 117,164,373.00 117,164,373.00 减：已归还投资 股本净额 117,164,373.00 117,164,373.00 资本公积 46,667,668.82 46,667,668.82 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 股东权益合计 123,266,193.35 123,266,193.35 负债和股东权益总计 471,757,248.58 358,199,713.86 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 9,718,137.98 1,546,191.37 其中：应收帐款 66,482.50 513,103.40 其他应收款 9,651,655.48 1,033,087.97 二、短期投资跌价准备会计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减备合计 3,128,976.00 其中：长期股权投资 3,128,976.00 长期股权投资 五、固定资产减值准备合计 488,702.09 其中：房屋、建筑物 其他设备 1,570.76 运输设备 413,707.13 仪器仪表 73,424.20 机器设备 六、无形资产减值准备 3,335,351.81 其中：专利权 商标权 档口使用权 3,335,351.81 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数据 其末余额 一、坏帐准备合计 11,264,329.35 其中：应收帐款 579,858.90 其他应收款 10,684,743.45 二、短期投资跌价准备会计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减备合计 3,128,976.00 其中：长期股权投资 3,128,976.00 长期股权投资 五、固定资产减值准备合计 6,900.45 481,801.64 其中：房屋、建筑物 其他设备 1,570.76 运输设备 3,550.00 410,157.13 仪器仪表 3,350.45 70,073.75 机器设备 六、无形资产减值准备 64,951.77 3,270,400.04 其中：专利权 商标权 档口使用权 64,951.77 3,270,400.04 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股本权益增减变动表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本: 年初余额 1 117,164,373.00 117,164,373.00 本年增加数 2 - 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 117,164,373.00 117,164,373.00 二、资本公积: 年初余额 16 46,667,668.82 45,770,255.53 本年增加数 17 5,088,019.21 897,413.29 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 1,200.00 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 5,088,019.21 896,213.29 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 51,755,688.03 46,667,668.82 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 - 本年增加数 47 - - 其中：从净利润中提取数 48 - - 其中：法定盈余公积 49 - - 任意盈余公积 50 - - 储备基金 51 - - 企业发展基金 52 - - 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 - - 其中：法定盈余公积 63 - 储备基金 64 - 企业发展基金 65 - 四、法定公益金 年初余额 66 - - 本年增加数 67 - - 其中：从净利润中提取数 68 - - 本年减少数 70 - - 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 - - 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -40,565,848.47 1,288,682.72 本年净利润 77 6,719,455.66 -41,854,531.19 本年利润分配 78 - - 年末未分配利润 80 -33,846,392.81 -40,565,848.47 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 本年累计数 项 目 行次 合并数 母公司数 一、主营业务收入 1 201,006,837.52 减：主营业务成本 4 153,153,933.61 主营业务税金及附加 5 11,819,787.66 二、主营业务利润（亏损以“-” 号填列） 10 36,033,116.25 加：其他业务利润（亏损以“-” 号填列） 11 25,723.70 减：营业费用 14 4,876,238.37 管理费用 15 14,271,599.35 9,649,498.61 财务费用 16 4,135,172.70 4,200,606.22 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 18 12,775,829.53 -13,850,104.83 加：投资收益（损失以“-” 号填列） 19 -2,216,783.05 20,530,685.45 补贴收入 22 营业外收入 23 345,474.21 45,038.30 减：营业外支出 25 79,211.51 6,163.26 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 27 10,825,309.18 6,719,455.66 减：所得税 28 4,169,044.79 少数股东本期损益 29 -63,191.27 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 30 6,719,455.66 6,719,455.66 上年同期数 项 目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 2,550,493.11 减：主营业务成本 1,936,061.15 主营业务税金及附加 15,092.59 二、主营业务利润（亏损以“-” 号填列） 599,339.37 加：其他业务利润（亏损以“-” 号填列） 45,009.48 减：营业费用 3,367,717.47 管理费用 24,109,446.10 15,779,395.68 财务费用 8,712,722.38 8,321,032.36 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） -35,545,537.10 -24,100,428.04 加：投资收益（损失以“-” 号填列） -3,167,682.10 -14,376,360.14 补贴收入 营业外收入 182,314.21 182,281.00 减：营业外支出 4,110,641.48 3,560,024.01 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -42,641,546.47 -41,854,531.19 减：所得税 少数股东本期损益 -787,015.28 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） -41,854,531.19 -41,854,531.19 补充资料: 本年累计数 项 目 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利 润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 上年同期数 项 目 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利 润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 本年累计数 项 目 行次 合并数 母公司数 一、净利润（净亏损以“-”号填 列） 1 6,719,455.66 6,719,455.66 加：年初未分配利润 2 -40,565,848.47 -40,565,848.47 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 -33,846,392.81 -33,846,392.81 减：提取法定盈余公积 9 提取法定公益金 10 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供股东分配的利润 16 -33,846,392.81 -33,846,392.81 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 -33,846,392.81 -33,846,392.81 上年同期数 项 目 合并数 母公司数 一、净利润（净亏损以“-”号填 列） -41,854,531.19 -41,854,531.19 加：年初未分配利润 1,288,682.72 1,288,682.72 其他转入 二、可供分配的利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 行次 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 142,906,523.53 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 106,508,201.63 现金流入小计 9 249,414,725.16 购买商品、接受劳务支付的现金 10 190,395,706.67 支付给职工以及为职工支付的现金 12 2,139,077.99 支付的各项税费 13 4,368,245.90 支付的其他与经营活动有关的现金 18 141,617,288.03 现金流出小计 20 338,520,318.59 经营活动产生的现金流量净额 21 -89,105,593.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 233,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 63,940.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 296,940.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 809,327.00 投资所支付的现金 31 14,836,124.03 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 15,645,451.03 投资活动产生的现金流量净额 37 -15,348,511.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 3,200,000.00 借款所收到的现金 40 339,320,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 342,520,000.00 偿还债务所支付的现金 45 175,320,001.97 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 17,517,215.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 192,837,217.78 筹资活动产生的现金流量净额 54 149,682,782.22 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 45,228,677.76 项 目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 49,663,387.42 现金流入小计 49,663,387.42 购买商品、接受劳务支付的现金 832,109.20 支付给职工以及为职工支付的现金 604,629.88 支付的各项税费 492,926.01 支付的其他与经营活动有关的现金 15,500,539.21 现金流出小计 17,430,204.30 经营活动产生的现金流量净额 32,233,183.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 233,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 233,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 110,000.00 投资所支付的现金 14,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 14,510,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -14,277,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 65,220,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 65,220,000.00 偿还债务所支付的现金 74,720,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,870,687.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 83,590,687.92 筹资活动产生的现金流量净额 -18,370,687.92 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -414,504.80 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：莱茵达置业股份有限？ 单位：（人民币）元 补充资料 行次 合并数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 6,719,455.66 加：少数股东本期损益 58 -63,191.27 计提的资产减值准备 59 1,388,585.79 固定资产折旧 60 5,310,363.23 无形资产摊销 61 640,934.45 长期待摊费用摊销 62 118,754.53 待摊费用减少（减：增加） 64 -6,280.03 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 -297,662.00 固定资产报废损失 67 财务费用 68 4,454,349.95 投资损失（减：收益） 69 2,216,783.05 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -83,815,220.18 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -84,724,556.03 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 58,952,089.42 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -89,105,593.43 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 51,229,559.71 减：现金的期初余额 80 6,000,881.95 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 45,228,677.76 补充资料 母公司数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,719,455.66 加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 687,503.29 固定资产折旧 5,099,867.31 无形资产摊销 605,334.48 长期待摊费用摊销 118,754.53 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -236.74 固定资产报废损失 财务费用 4,205,504.46 投资损失（减：收益） -20,530,685.45 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） -876,326.22 经营性应付项目的增加（减：减少） 36,204,011.80 其他 经营活动产生的现金流量净额 32,233,183.12 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 443,759.78 减：现金的期初余额 858,264.58 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -414,504.80 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
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