深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.10 15:48 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 △本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 △没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。独立董事黄伯云先生、陈平先生因事未出席本次董事会，均授权独立董事隋广军先生行使表决权。 △深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 △公司董事长欧显华先生、董事总经理张水鉴先生、主管会计工作的副总经理周加和先生、会计机构负责人总经理助理兼计财部经理储虎先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 董事长签署：欧显华 日期：二OO四年三月八日 目录 第一节、公司基本情况简介 第二节、会计数据和业务数据摘要 第三节、股东变动和股东情况. 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节、公司治理结构 第六节、股东大会情况简介 第七节、董事会报告 第八节、监事会报告 第九节、重要事项 第十节、财务报告 第十一节、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（缩写：中金岭南） 公司法定英文名称：SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET COMPANY LIMITED（缩写：NONFEMET） 2、公司法定代表人姓名：欧显华 3、公司董事会秘书：彭玲 证券事务代表：黄建民 联系地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013号中国有色大厦24楼 电话：（0755）83474800-236传真：（0755）83474889 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼 公司办公地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013号中国有色大厦24楼 公司邮政编码：518040 公司国际互联网网址：www.nonfemet.com 公司电子信箱：[email protected] 5、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的国际互联网址：www.cninfo.com.cn 6、公司年报备置地点：公司董事会秘书室 7、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：中金岭南 公司股票代码：000060 8、公司首次注册登记日期：1984年9月1日 公司首次注册登记地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011009894 税务登记号码：（国税）440301192206336（地税）44030192206336 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地点：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 项目 金额（单位：人民币元） 利润总额 83,622,822.73 净利润 60,176,226.20 扣除非经常性损益后的净利润 49,954,428.24 主营业务利润 583,705,479.19 其他业务利润 15,386,801.52 营业利润 75,132,650.78 投资收益 4,366,984.84 补贴收入 6,054,229.75 营业外收支净额 -1,931,042.64 经营活动产生的现金流量净额 287,987,460.46 现金及现金等价物净增减额 63,302,128.58 注：报告期扣除非经常性损益的项目和涉及的金额 本公司2004年非经常性损益合计为10,221,797.96元，项目金额如下： 1、补贴收入 6,054,229.75 2、营业外收支净额 -1,324,732.74 营业外收入 2,913,839.07 （1）处理固定资产收入 2,101,882.02 （2）罚款收入 108,515.23 （3）其它 703,441.82 营业外支出 4,238,571.81 （1）处理固定资产损失 2,962,860.02 （2）罚款支出 691,413.46 （3）捐赠支出 66,748.00 （4）其它 517,550.23 3、减值准备价值回升 3,894,425.69 （1）坏帐准备 789,385.08 （2）存货跌价准备 331,970.00 （3）短期投资准备 2,773,070.61 4、短期投资收益 1,934,639.53 5、所得税影响 336,764.27 合计 10,221,797.96 （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据（单位：人民币元） 项目 2003年 主营业务收入 2,835,575,021.45 净利润 60,176,226.20 总资产 4,814,598,445.99 股东权益（不含少数股 东权益） 1,119,981,059.75 每股收益（摊薄） 0.14 每股收益（加权） 0.14 每股净资产 2.59 调整后每股净资产 2.38 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.67 净资产收益率（％） （摊薄） 5.37 净资产收益率（％） （加权） 5.40 扣除非经营性损益后的 净资产收益率（％） 4.46 经营活动产生的现金流 量净额 287,987,460.46 2002年 项目 调整前调整后 调整前调整后 主营业务收入 2,684,977,297.09 2,684,977,297.09 净利润 45,612,882.93 45,612,882.93 总资产 4,631,882,210.00 4,660,915,841.95 股东权益（不含少数股 东权益） 1,058,487,253.63 1,084,407,253.63 每股收益（摊薄） 0.11 0.11 每股收益（加权） 0.11 0.11 每股净资产 2.45 2.51 调整后每股净资产 2.16 2.22 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.90 0.90 净资产收益率（％） （摊薄） 4.31 4.21 净资产收益率（％） （加权） 4.29 4.30 扣除非经营性损益后的 净资产收益率（％） 3.73 3.64 经营活动产生的现金流 量净额 388,941,133.83 388,941,133.83 2001年 项目 调整前调整后 调整前调整后 主营业务收入 2,789,152,268.38 2,789,152,268.38 净利润 31,014,095.15 33,059,466.99 总资产 4,662,915,841.95 4,662,298,088.72 股东权益（不含少数股 东权益） 1,039,244,596.94 1,038,782,715.57 每股收益（摊薄） 0.07 0.08 每股收益（加权） 0.07 0.08 每股净资产 2.41 2.40 调整后每股净资产 2.11 2.11 每股经营活动产生的现 金流量净额 1.11 1.11 净资产收益率（％） （摊薄） 2.98 3.18 净资产收益率（％） （加权） 2.80 3.24 扣除非经营性损益后的 净资产收益率（％） 2.31 2.51 经营活动产生的现金流 量净额 480,420,764.44 480,420,764.44 （三）利润表附表 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 52.12% 52.37% 1.35 1.35 营业利润 6.71% 6.74% 0.17 0.17 净利润 5.37% 5.40% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的利润 4.46% 4.44% 0.12 0.12 注：利润表附表按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求编制。 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 期初 增加 股本 432,000,000.00 资本公积金 482,301,766.45 1,206,578.68 盈余公积金 125,784,391.62 12,035,245.24 其中：公益金 32,597,328.21 6,017,622.62 未分配利润 43,437,248.41 48,140,980.96 外币报表折算差额 883,847.15 111,001.24 股东权益合计 1,084,407,253.63 61,493,806.12 项目 减少 期末 股本 432 ,000,000.00 资本公积金 483,508,345.13 盈余公积金 137,819,636.86 其中：公益金 38,614,950.83 未分配利润 25,920,000.00 65,658,229.37 外币报表折算差额 994,848.39 股东权益合计 25,920,000.00 1,119,981,059.75 变动原因： 1、资本公积金增加系本公司以451.2万元的价格，收购深圳市中金高能电池材料有限公司（以下简称“中金高能”）一自然人股东12.33%的股权，收购成本小于该部分股权享有中金高能所有者权益份额的差额。 2、盈余公积金和公益金增加系本年度根据本公司章程及董事会决议的2003年度利润分配预案，从本年度净利润中提取10%的法定盈余公积和10%的法定公益金。 3、未分配利润的增减变化的主要原因是：a.当期实现的净利润；b.根据财政部《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉的通知》（财会[2003]12号），自资产负债表日至财务报告批准报出日之间由董事会所制订的利润分配方案中的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，并对该会计政策变更作追溯调整。由于上述会计政策变更，调增了2003年初年初未分配利润25,920,000元，相应调减了未分配利润25,920,000元。 三、股东变动及股东情况 （一）股份变动情况表（单位：股） 公积金 本次变动前 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 214,200,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 12,600,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 226,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 205,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 205,200,000 三、股份总数 432,000,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 214,200,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 12,600,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 226,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 205,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 205,200,000 三、股份总数 432,000,000 （二）股票发行与上市情况 1、报告期止的前三年内，公司未发行股票及衍生证券。 2、报告期内公司股份总数与结构未发生变化。 3、公司没有现存内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、截止2003年12月31日，公司股东总数为88919户。 2、前十名股东持股情况：（单位：股） 年度内增 年末持股数 比例 股东名称(全称) 减（股） 量（股） （％） 广东省广晟资产经营公司 201,600,000 46.66 中国有色金属工业广州公司 12,600,000 2.92 深圳市创超佳实业有限公司 5,100,000 1.18 东方证券有限责任公司 3,022,448 0.69 华泰证券有限责任公司 2,718,146 0.63 中国银行—易方达策略成长 证券投资基金 2,524,305 0.58 深圳宝安宝利来实业有限公司 2,500,000 0.58 安信证券投资基金 1,700,000 0.39 深圳市瑞富源投资有限公司 1,680,000 0.39 海通证券有限责任公司 1,590,000 0.12 股份类别 质押或冻 股东性质 股东名称(全称) （已流通 结的股份 （国有股东 或未流通） 数量（股） 或外资股东） 广东省广晟资产经营公司 未流通 ★ 国有股东 中国有色金属工业广州公司 未流通 国有股东 深圳市创超佳实业有限公司 未流通 定向法人股 东方证券有限责任公司 已流通 流通股 华泰证券有限责任公司 已流通 流通股 中国银行—易方达策略成长 已流通 流通股 证券投资基金 深圳宝安宝利来实业有限公司 未流通 定向法人股 安信证券投资基金 已流通 流通股 深圳市瑞富源投资有限公司 未流通 定向法人股 海通证券有限责任公司 已流通 流通股 注：（1）公司第二大股东中国有色金属工业广州公司是公司第一大股东的全资子公司。 （2）报告期本公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司将原持有的本公司20160万股国家股中的10080万股（占本公司总股本的23.33%）质押给中国光大银行深圳分行玉泉路办事处，并于2003年1月2日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相关质押登记手续。 3、本公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司成立于1999年10月，是广东省政府授权经营的资产经营公司，为国有独资性质，注册地址为：广州东山区明月一路9号凯旋华美达大酒店十五楼，法定代表人欧显华，注册资本人民币10亿元，经营范围为：资产管理和运营，股权管理和运营，投资经营，投资收益的管理及再投资，广东省国资管理部门授权的其他业务。 4、公司前十名流通股股东 股东名称 年末持股数量（股） 种类 东方证券有限责任公司 3,022,448 A股 华泰证券有限责任公司 2,718,146 A股 中国银行—易方达策略成长证券投资基金 2,524,305 A股 安信证券投资基金 1,700,000 A股 海通证券有限责任公司 1,590,000 A股 科翔证券投资基金 1,506,900 A股 深圳金牛期货经纪有限公司 1,324,734 A股 中国建设银行—长城久恒平衡型证券投资基金 1,103,675 A股 交通银行—安久证券投资基金 1,000,500 A股 华宝信托投资有限责任公司 992,600 A股 注:第四大流通股股东“安信证券投资基金”和第九大流通股股东“安久证券投资基金”同属“华安基金管理公司”。第三大流通股股东易方达策略成长证券投资基金和第六大流通股股东科翔证券投资基金同属易方达基金管理公司。本公司未知其他前十名流通股股东之间存在关联关系或《上市公司股东第四大流通股股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、本年度公司第三届董事、监事、高管人员基本情况： 性 姓名 职务 年龄 任期起止日期 别 欧显华 董事长男 59 2002.1～2005.1 郑耀明 副董事长男 58 2002.1～2005.1 王志高 董事男 61 2002.1～2005.1 李进明 董事男 51 2002.1～2005.1 何一平 董事男 47 2002.1～2005.1 倪旭 董事男 59 2002.1～2005.1 张水鉴 董事男 47 2002.1～2005.1 郭勇 董事男 49 2002.1～2005.1 刘协广 董事男 56 2002.1～2005.1 黄伯云 独立董事男 57 2003.6～2005.1 杨传耕 独立董事男 61 2002.6～2005.1 隋广军 独立董事男 42 2002.6～2005.1 张建军 独立董事男 39 2003.6～2005.1 陈平 独立董事男 38 2002.6～2005.1 马建华 监事会召集人男 41 2002.1～2005.1 何勇 监事男 43 2002.1～2005.1 丁荣培 监事男 60 2002.1～2005.1 李夏林 职工监事男 42 2003.4～2006.4 郑文达 职工监事男 39 2003.4～2006.4 周加和 副总经理男 58 2002.1～2005.1 董保玉 副总经理男 48 2002.1～2005.1 刘侦德 副总经理男 50 2002.1～2005.1 蔡国强 副总经理男 52 2002.1～2005.1 储虎 总助财务经理男 41 2002.1～2005.1 彭玲 董事会秘书女 38 2002.1～2005.1 性 年初持股 年末持股 姓名 变动原因 别 数（股） 数（股） 欧显华 0 0 郑耀明 30000 30000 王志高 0 0 李进明 0 0 何一平 0 0 倪旭 90000 90000 张水鉴 0 0 郭勇 141000 141000 刘协广 0 0 黄伯云 0 0 杨传耕 0 0 隋广军 0 0 张建军 0 0 陈平 0 0 马建华 0 0 何勇 0 0 丁荣培 0 0 李夏林 - 16000 新任监事 郑文达 - 3000 新任监事 周加和 0 0 董保玉 0 0 刘侦德 0 0 蔡国强 30000 30000 储虎 0 0 彭玲 56700 56700 注：在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 欧显华 广东省广晟资产经营公司 董事长、党委书记 1999年起 王志高 广东省广晟资产经营公司 董事、总经理 1999年起 李进明 广东省广晟资产经营公司 董事、副总经理 1999年起 何一平 广东省广晟资产经营公司 董事、副总经理 1999年起 倪旭 广东省广晟资产经营公司 董事 2002年起 刘协广 中国有色金属工业广州公司 董事、副总经理 1999年起 马建华 广东省广晟资产经营公司 计划财务部副部长 1999年起 何勇 广东省广晟资产经营公司 企业管理部副部长 1999年起 丁荣培 中国有色金属工业广州公司 财务处处长 1999年起 姓名 是否领取报 酬、津贴 欧显华 是 王志高 是 李进明 是 何一平 是 倪旭 否 刘协广 是 马建华 是 何勇 是 丁荣培 是 （二）本年度董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事及高级管理人员年度报酬决策程序和确定依据： 公司高级管理人员的报酬是根据省市有关工资政策及公司的效益情况，由董事会制定的。年度报酬分为岗位（职务）工资和效益（风险）工资两部分。岗位（职务）工资按岗位确定，效益（风险）工资直接与经济效益挂钩。 2、本年度公司董事、监事及高级管理人员中有12人在公司领取报酬，其年度报酬总额为317.31万元，金额最高的三名董事、监事年度报酬总额106.6万元,金额最高的三名高级管理人员年度报酬总额为95.79万元。年度报酬的分类情况如下：31万元～40万元区间的有3人，21万元～30万元区间的有5人，10万元～20万元区间的有4人。 3、报告期独立董事的年津贴为2万元人民币，独立董事参加董事会、股东大会及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使其他职责时发生的必要费用由公司另行支付。 （三）报告期聘任和离任董事监事和高级管理人员情况 经2003年6月6日公司2002年度股东大会审议，选举黄伯云先生、张建军先生为本公司独立董事。公告刊登在2003年6月7日的《证券时报》、《中国证券报》和深圳巨潮网(www.cninfo.com.cn)。 经2003年4月24日本公司第二届第一次职工代表大会审议通过选举郑文达先生、李夏林先生出任本公司职工监事，杨业凤先生、龚天培先生不再担任本公司职工监事，公告刊登在2003年4月26日的《证券时报》、《中国证券报》和深圳巨潮网(www.cninfo.com.cn)。 （四）公司截止2003年12月31日共有职工8546人，专业技术人员2427人，占职工总人数比例28.40%，财务人员179人，行政管理人员461人。专业技术人员中教授级高级工程师11人，具有高级技术职称的各类人员196人，具有中级技术职称的各类人员1041人，具有初级技术职称人员1179人。 公司拥有大中专以上学历人员2853人，占职工总人数比例33.38%。其中硕士研究生以上学历人员35人，本科学历714人，大专生1284人，中专生820人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、《规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等法律法规规定，在实践中不断完善公司法人治理结构，制订并认真执行《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露管理暂行规定》等内部控制制度，不断修订和完善《公司章程》的各项条款，努力维护公司及全体股东的合法权益。 公司治理结构中存在的差距： 1、报告期本公司为关联方深圳金洲硬质合金有限公司银行借款提供担保，不符合证监会（2003）56号文件精神。本公司将依据文件规定，待担保期限结束后不再为其进行担保。本公司董事会已按照56号文的有关要求补充、修改了公司章程有关对外担保和与关联方资金往来的条款。 2、公司尚未建立董事会各专门委员会，公司治理结构有待进一步完善。公司将根据发展的实际情况，逐步完善董事会各专门委员会的建设。 （二）独立董事履行职责情况 报告期公司增聘了两名独立董事，公司董事会独立董事占董事会全体董事总数达到了三分之一，符合中国证监会《在上市公司中建立独立董事制度》的有关要求。五名独立董事分别具备会计、新材料、地质采矿、经济、管理专业背景。公司独立董事认真参加董事会会议，独立履行职责，对公司重大关联交易等重大事项行使特别职权，发表了立董事意见，积极维护公司的整体利益，保护了公司中小股东的合法权益。 （三）本公司与控股股东在人事、财务、资产是分开的，机构、业务也是各自独立的。 1、在人员方面，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪金，没有在股东单位任职及领取报酬；公司财务人员没有在关联公司兼职；公司具有独立的人事、劳动及工资管理体系。 2、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、专利技术等无形资产由本公司拥有，公司拥有独立的采购生产销售系统，无法避免的关联交易均遵循市场公正、公平的原则，股东大会对有关关联交易进行表决时，严格执行公司章程规定的回避制度。 3、在财务方面，公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，没有与控股股东共用银行帐户，公司依法独立纳税。 4、在机构方面，本公司的生产、销售、采购、劳动、人事及工资管理、行政、综合等经营管理部门均独立于控股股东，没有发生控股股东干预本公司经营管理决策的情况。本公司拥有自己独立的日常办公场所，与控股股东在不同场所办公。 5、在业务方面，本公司独立完成原材料采购或产品销售，无须通过控股股东。不存在对控股股东或其他关联单位的其他依赖性。本公司主要从事有色金属铅锌的采矿、选矿和冶炼，与控股股东或其控股的其他关联单位分属不同产品，不存在同业竞争。 (四)报告期公司高级管理人员年度薪酬中的岗位工资与职务挂钩，效益工资由董事会考评与公司经营业绩挂钩。公司未建立股权激励机制。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内公司召开年度股东大会情况 2003年6月6日公司2002年年度股东大会在深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼公司大会议室召开，会议通知以公告形式刊登于2003年4月18日《证券时报》和《中国证券报》。鉴于公司控股股东拟向该次股东大会提交独立董事提名和修改章程的临时议案，公司于2003年5月15日在《证券时报》和《中国证券报》刊登《延期召开年度股东大会的公告》。大会出席会议的股东及股东代表共11人，代表股份数21,468.27万股，占公司总股份数的49.7%。 会议一致审议通过了： 1、《2002年度董事会报告》； 2、《2002年度监事会报告》； 3、《2002年度财务报告》； 4、《2002年度利润分配及2002年度利润分配政策》； 5、《2002年年报及年报摘要》； 6、《关于提名黄伯云为公司独立董事的议案》； 7、《关于提名张建军为公司独立董事的议案》； 8、《关于修改公司章程的报告》。 本次股东大会决议公告刊登于2002年6月7日《证券时报》、《中国证券报》和深圳巨潮网（www.cninfo.com.cn）。 （二）报告期内公司没有召开临时股东大会 （三）选举、更换公司董事、监事的情况 2003年6月6日公司2002年度股东大会增选黄伯云先生、张建军先生为公司独立董事。 七、董事会报告 （一）公司报告期经营情况 公司为有色金属铅锌资源性工业企业，拥有国家级技术中心。公司铅锌精矿开采能力居全国第一，铅锌冶炼能力居全国第三。 公司主要产品包括：铅精矿、锌精矿、铅锌混合精矿、硫精矿、电铅、精锌、白银、精镉、锗锭、二氧化锗、铟锭、硫酸、硫酸锌、铅基合金、锌基合金、电池锌粉、电池钢带、铝型材、门窗幕墙等30多种产品。其中电铅、精锌为伦敦金属交易所（LME）注册商品，白银为伦敦贵金属协会（LBMA）注册商品。 报告期公司克服了非典和原、燃料涨价的不利因素，强化内部管理和市场营销，保持了公司经济效益的稳步增长。公司实现主营业务收入283,557.50万元，比上年同期268,497.73万元增长5.61%；实现净利润6,017.62万元，比上年同期4,561.29万元增长31.93%。全年累计出口创汇达10,624万美元，比上年同期增长34.29%。 报告期内，铅锌冶炼产品产量因设备技改维修因素同比有所下降。全年累计生产锌及锌制品162,385吨，比上年同期减少-4.54%；生产电铅70,107吨，比上年同期减少-10.79%；生产白银234,241公斤，比上年同期增长49%；生产镉锭882吨，比上年同期增加5.63%；生产铟锭16,000公斤，比上年同期增加135.29%；生产精矿铅46,998吨，比上年同期增长13.26%；生产精矿锌102,317吨，比上年同期增长2.94%；门窗及幕墙工程47.14万平方米，比上年同期增长8.88%；生产铝型材12,331吨，比上年同期增长12.02%；生产冲孔镀镍钢带1,012吨，比上年同期增长38.63%；生产电池锌粉2,020吨，比上年同期增长160.31%；生产铅钙合金3,343吨，比上年同期增长276.04%。 1、主营业务范围及生产经营情况 报告期公司主营业务范围仍为：有色金属铅锌的采、选、冶、加工及电池锌粉等储能材料生产、铝型材加工、幕墙安装工程、出租汽车营运、房地产开发等。 ①主营业务按业务分布列示：（单位：人民币元） 行 业 主营业务收入 主营业务成本 铅锌及制造工业 2,995,313,648.44 2,509,665,493.61 商贸行业 41,108,136.10 41,540,367.70 建材及装饰 472,017,284.33 410,608,526.04 运输行业 21,755,726.54 9,008,138.20 房地产行业 237,695,402.63 201,143,387.02 高新技术产品行业 100,573,536.29 79,780,898.66 集团内行业间相互抵销 (1,032,888,712.88) (1,032,888,712.88) 合 计 2,835,575,021.45 2,218,858,098.35 行 业 主营业务毛利 毛利率 铅锌及制造工业 485,648,154.83 16.21% 商贸行业 (432,231.60) -1.05% 建材及装饰 61,408,758.29 13.01% 运输行业 12,747,588.34 58.59% 房地产行业 36,552,015.61 15.38% 高新技术产品行业 20,792,637.63 20.67% 集团内行业间相互抵销 合 计 616,716,923.10 21.75% ②主营业务按地区分布列示：（单位：人民币元） 地区分布 主营业务收入 主营业务成本 境内：华南地区 2,801,324,024.97 2,194,400,429.97 境外：香港地区 897,523,628.96 887,730,300.86 集团内行业间相互抵销 (863,272,632.48) (863,272,632.48) 合计 2,835,575,021.45 2,218,858,098.35 地区分布 主营业务毛利 毛利率 境内：华南地区 606,923,595.00 21.67% 境外：香港地区 9,793,328.10 1.09% 集团内行业间相互抵销 - - 合计 616,716,923.10 21.75% 2、报告期公司主要控股公司情况： 深圳华加日铝业有限公司，注册资本13,312.82万元，本公司所占股份55%，主营业务为铝门窗及铝合金制品生产经营，总资产26,308.05万元，净利润1,511.04万元。 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司，注册资本4,942万元，本公司直接和间接持有股份60%，主营业务为铝门窗及铝合金制品生产经营，总资产21,909.26万元，净利润-373.58万元。 深圳市中金岭南科技有限公司注册资本2,000万元，本公司直接和间接持有股份100%，主营业务为无汞电池锌粉、铅钙合金等材料生产经营，总资产4,615.03万元，净利润322.63万元。 深圳市中金高能电池材料有限公司注册资本3,660万元，本公司所占股份83.37%，主营业务为高能电池、功能材料生产经营，总资产7,680.60万元，净利润460.41万元。 深圳康发发展公司，注册资本1,000万元，本公司所占股份100%，主营业务土地开发及商品房经营，总资产27,322.32万元，净利润417.45万元。 深圳市金鹰出租汽车有限公司，注册资本1,000万元，本公司直接和间接持有股份76%，主营业务为汽车出租及配件销售，总资产4,857.65万元，净利润456.85万元。 深圳市有色金属财务有限公司，注册资本30,000万元，本公司所占股份74.7%，主营业务为人民银行规定的金融业务，总资产127,392.62万元，净利润893.64万元。 中国有色金属深圳进出口公司，注册资本1,000万元，本公司所占股份100%，主营业务为有色金属进出口，总资产4,577.06万元，净利润-770.13万元。 中国有色金属工业深圳仓储运输公司，注册资本208.96万元，本公司所占股份100%，主营业务为代办进出口货物托运及仓储，总资产1,606.16万元，净利润-4.64万元。 3、主要供应商和客户情况 报告期内公司向前五名主要供应商合计采购金额463,410,230.69元，占年度采购总额22.21%，公司前五名客户销售收入合计销售金额415,207,822.68元，占年度销售总额14.64%。 4、经营中出现的问题和困难及解决旆？ 报告期的问题和困难：上半年生产经营形势比较严峻，非典疫情对公司原燃料供应、产品销售、幕墙工程的安装施工等影响较大，特别是焦炭等原燃料价格的暴涨直接影响公司盈利近亿元。同时，公司主产品铅锌的市场价格探十几年来的历史新底，全年价格走势呈“前低后高”。 解决办法：精心组织生产管理，严格预算控制成本，及时调整营销策略，奋力开拓产品市场。公司针对生产经营中的薄弱环节，及时采取有效措施，较好地化解了经营风险，实现了公司经济效益的持续增长。 （二）公司投资情况 1、报告期公司无募集资金，也无募集资金的使用延续到报告期； 2、报告期公司无自有资金投资项目 （三）公司财务状况 1、公司财务状况简表（单位：元） 项目 2003年 2002年 同比增减% 总资产 4,814,598,445.99 4,631,882,210.00 3.94 长期负债 641,373,723.03 997,485,807.80 -35.71 股东权益 1,119,981,059.75 1,084,407,253.63 3.28 主营业务利润 583,705,479.19 560,940,818.24 4.06 净利润 60,176,226.20 45,612,882.92 31.93 现金及现金等 价物净增加额 63,302,128.58 6,696,791.71 845.26 注： （1）总资产增加主要是公司销售额增加使应收帐款、应收补贴款及货币资金增加以及长期待摊费用减少所致。 （2）长期负债减少主要是报告期内一年内到期的长期负债增加列入流动负债项目所至。 （3）股东权益增加主要是2003年实现净利润所致。 （4）主营业务利润增加主要是销售收入增加所致。 （5）净利润增加主要是2003年公司主营业务利润增加所致 （6）现金及现金等价物净增加额大幅增加主要是本报告期筹资活动中偿还债务所支付的现金减少所致。 2、根据财政部《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉的通知》（财会[2003]12号），自资产负债表日至财务报告批准报出日之间由董事会所制订的利润分配方案中的现金股利，由原作为资产负债表日后调整事项调整当年度的会计报表，变更为在资产负债表所有者权益中单独列示，并对该会计政策变更作追溯调整。由于上述会计政策变更，调增了2003年年初未分配利润25,920,000元，调减了应付股利年初数25,920,000元。本公司董事会认为该项会计政策变更对公司影响不大。 （四）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司2003年度实现净利润60,176,226.20元，加年初未分配利润43,437,248.41元，减分配2002年度普通股股利25,920,000.00元，可供分配的利润为77,693,474.61元,按10%提取法定盈余公积金6,017,622.62元,按10%提取法定公益金6,017,622.62元后，可供股东分配的利润为65,658,229.37元。 董事会决定公司2003年度利润分配预案为：以公 司2003年末总股本43200万股为基数，每10股派现金红利1元(含税)，共计派送现金红利4320万元，剩余22,458,229.37元结转下一年度。本年度公司不实施资本公积金转增股本。 公司2003年度利润分配预案尚需提请股东大会审议通过。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容： 本年度公司董事会召开了8次会议，召集了1次股东大会，诚信尽责依法执行了股东大会决议。 （1）2003年1月22日公司临时董事会审议通过《关于成立广东韶关中金岭南金属材料有限公司的报告》。 （2）2003年3月20日公司三届七次董事会审议通过如下决议： a、审议通过《2002年度总经理工作报告》； b、审议通过《2002年度财务工作报告》； c、审议通过《2002年度审计报告》； d、审议通过《2002年度利润分配预案》。 此次董事会决议刊登在2003年3月22日的《证券时报》、《中国证券报》和深圳巨潮网（www.cninfo.com.cn）。 （3）2003年4月18日公司三届八次董事会审议通过如下决议： a、审议通过《2003年第一季度报告》； b、审议通过《2003年第一季度财务报告》； c、审议通过《关于修改公司章程的议案》； d、决定于2003年5月22日召开公司2002年度股东大会。 此次董事会决议刊登在2003年4月19日的《证券时报》、《中国证券报》和深圳巨潮网（www.cninfo.com.cn）。 （4）2003年7月17日公司临时董事会审议《关于深圳市有色金属财务有限公司增资扩股的报告》。 （5）2003年8月20日公司三届九次董事会审议通过如下决议： a、审议通过《2003年半年度总经理工作报告》； b、审议通过《2003年半年度财务工作报告》； c、审议通过《2003年半年度报告和报告摘要》； d、审议通过《关于计提坏帐准备和更新部分固定资产的报告》； e、审议通过《关于为公司外部董事购买责任保险的报告》； f、审议通过《关于公司管理部室增设、更名的报告》。 此次董事会决议刊登在2003年8月22日的《证券时报》、《中国证券报》和深圳巨潮网（www.cninfo.com.cn）。 （6）2003年8月30日公司临时董事会（通讯方式）审议通过《关于深圳市有色金属财务有限公司增资扩股的报告》。 此次董事会决议刊登在2003年9月3日的《证券时报》、《中国证券报》和深圳巨潮网（www.cninfo.com.cn）。 （7）2003年10月17日公司三届十次董事会审议通过如下决议： a、审议通过《2003年第三季度财务报告》； b、审议通过《2003年第三季度季度报告》； （8）2003年12月20日公司临时董事会审议通过如下决议： a、同意以协议价格出资42,335,225.49万元购买中国有色大厦（系本公司下属全资子公司深圳康发发展公司开发）第24、25、26层楼为公司新办公住所。 b、公司同意按周中斌原始出资额451.2万元收购其所持中金高能公司12.33%的股，收购完成后，本公司持有中金高能公司的股权增至83.37%。 c、为盘活公司存量资产，同意将公司凡口水泥厂的全部经营性固定资产以2600万元的价格转让给仁化县达昌建材凡口水泥公司（与本公司无关联关系）。截止评估基准日2003年3月31日，上述资产的帐面净值总计人民币2346.8万元，经广州中天衡评估有限公司评估，上述资产的评估值总计人民币2570.977万元。 d、审议通过《关于修改公司章程的议案》。 此次董事会决议刊登在2003年12月22日的《证券时报》、《中国证券报》和深圳 巨潮网（www.cninfo.com.cn）。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 2003年6月6日公司2002年年度股东大会在公司大会议室召开，审议通过了公司2002年度利润分配预案。董事会决定公司2002年度利润分配预案为：以公司2002年末总股本43200万股为基数，每10股派现金红利0.6元(含税)，共计派送现金红利2592万元，剩余17,517,248.41元结转下一年度。本次分红派息已由中国证券登记结算有限公司深圳分公司于2003年7月8日直接计入股东帐户，其中流通股股东股息通过股东托管证券商直接划入其资金帐户，国家股、法人股及高管股股息已由本公司派发。本次分红派息的公告刊登在2003年7月2日的《证券时报》、《中国证券报》和深圳巨潮网（www.cninfo.com.cn）。 （六）其他报告事项 1、深圳鹏城会计师事务所为公司控股股东及其他关联方资金占用情况提供专项审计说明（深鹏所特字[2004]71号）。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，深圳鹏城会计师事务所（“我们”）接受深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（“贵公司”）董事会的委托，对贵公司截止2003年12月31日控股股东及其他关联方资金占用情况进行了专项审核。 （1）截至2003年12月31日，贵公司大股东无占用贵公司资金的情况。 （2）贵公司及子公司在有色财务公司的存款及贷款情况 截至2003年12月31日止，贵公司及子公司在财务公司存款余额57,727,453.48元(截至2002年12月31日止为134,196,017.51元)。贵公司及子公司在财务公司同期贷款余额171,340,000元(截至2002年12月31日止贷款余额为148,000,000元)。 （3）其他关联方资金占用情况 项目 2002-12-31 本年增加 一、经营性占用 应收账款： 仁化县伟达企业发展公司 1,594,112.38 - 韶关岭南劳动服务公司 622,358.75 2,931,044.80 韶关市中金岭南建筑安装维修 - 476,975.17 工程公司 预付账款： 深圳中金建筑工程公司 1,028,912.15 34,943,531.15 经营性占用小计 3,245,383.28 38,351,551.12 二、非经营性占用 应收股利： 深圳市有色金属财务有限公司 450,138.00 3,735,000.00 深圳市金洲硬质合金有限公司 - 3,018,802.64 其他应收款： 深圳市金洲硬质合金有限公司 - 199,200.00 深圳市有色金属财务有限公司 387,130.93 73,910.00 深圳市中金联合实业开发公司 175,000.00 - 广东粤华有色金属联合开发公 924,757.71 - 司 仁化县伟达企业发展公司 2,983,319.66 3,556,293.23 中国有色金属工业深圳技术经 1,920,750.00 - 济开发公司 非经营性占用小计 6,841,096.30 10,583,205.87 合计 10,086,479.58 48,934,756.99 项目 本年减少 2003-12-31 一、经营性占用 应收账款： 仁化县伟达企业发展公司 1,594,112.38 韶关岭南劳动服务公司 3,394,082.30 159,321.25 韶关市中金岭南建筑安装维修 476,975.17 - 工程公司 预付账款： 深圳中金建筑工程公司 35,972,443.30 经营性占用小计 41,437,613.15 159,321.25 二、非经营性占用 应收股利： 深圳市有色金属财务有限公司 450,138.00 3,735,000.00 深圳市金洲硬质合金有限公司 - 3,018,802.64 其他应收款： 深圳市金洲硬质合金有限公司 - 199,200.00 深圳市有色金属财务有限公司 73,910.00- 387,130.93 深圳市中金联合实业开发公司 - 175,000.00 广东粤华有色金属联合开发公 - 924,757.71 司 仁化县伟达企业发展公司 3,138,925.63 3,400,687.26 中国有色金属工业深圳技术经 - 1,920,750.00 济开发公司 非经营性占用小计 3,662,973.63 13,761,328.54 合计 45,100,586.78 13,920,649.79 项目 占用原因 偿还方式 一、经营性占用 应收账款： 仁化县伟达企业发展公司 矿石加工费欠款 货币资金 韶关岭南劳动服务公司 销货欠款 货币资金 韶关市中金岭南建筑安装维修 让售材料款 应付款抵付 工程公司 预付账款： 按合同支付工程款 转入开发成本 深圳中金建筑工程公司 经营性占用小计 二、非经营性占用 应收股利： 深圳市有色金属财务有限公司 欠付股利 货币资金 深圳市金洲硬质合金有限公司 欠付股利 其他应收款： 深圳市金洲硬质合金有限公司 应收担保费 深圳市有色金属财务有限公司 代垫款项 货币资金 深圳市中金联合实业开发公司 往来款 广东粤华有色金属联合开发公 往来款 司 仁化县伟达企业发展公司 代垫运费等 货币资金 中国有色金属工业深圳技术经 预付购股权款 济开发公司 非经营性占用小计 合计 （4）截至2003年12月31日，贵公司及控股子公司没有如下情况：有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；通过银行或非银行金融机构向合并报表之外的关联方提供委托贷款；委托控股股东及其他关联方进行投资活动；为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；代控股股东及其他关联方偿还债务。 2、独立董事根据证监会（2003）56号文件的要求对公司控股股东及其他关联方资金占用情况提供独立意见： （1）公司大股东无占用公司资金的情况； （2）公司其他关联方占用资金情况均是正常经营性； （3）公司为联营企业深圳金洲硬质合金有限公司银行借款提供担保，不符合证监会（2003）56号文件精神。公司承诺将依据文件的规定，待担保期限结束后不再为其进行担保。报告期公司董事会已根据文件的要求补充、修改了公司章程有关对外担保和与关联方资金往来的相关条款，并提请股东大会审议。 （4）公司及控股子公司没有如下情况：有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；通过银行或非银行金融机构向合并报表之外的关联方提供委托贷款；委托控股股东及其他关联方进行投资活动；为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；代控股股东及其他关联方偿还债务。 八、监事会报告 （一）监事会工作 公司本年度监事会召开了3次会议，列席了历次董事会。 1、2003年3月20日公司三届六次监事会会议审议通过如下决议： （1）审议通过《2002年度财务工作报告》； （2）审议通过《2002年度审计报告》； （3）审议通过《2002年度利润分配预案》； （4）审议通过《2002年年度报告和年度报告摘要》； （5）审议通过《关于收回对仁化县锦江电力开发总公司投资的报告》； （6）审议通过《关于核销坏帐和报废部分固定资产、无形资产的报告》； （7）审议通过《关于2002年度会计差错更正的报告》。 此次监事会决议公告刊登在2003年3月21日《证券时报》、《中国证券报》和深圳巨潮网（www.cninfo.com.cn）。 2、2003年8月20日公司三届七次监事会审议通过如下决议： （1）审议通过《2003年半年度财务工作报告》； （2）审议通过《2003年半年度财务会计报告》； （3）审议通过《2003年半年度报告和报告摘要》； （4）审议通过《关于计提坏帐准备和更新部分固定资产的报告》。 此次监事会决议公告刊登在2003年8月22日《证券时报》、《中国证券报》和深圳巨潮网（www.cninfo.com.cn）。 3、2003年10月17日公司三届八次监事会审议通过如下决议： （1）审议通过《2003年第三季度财务报告》； （2）审议通过《2003年第三季度季度报告》； （二）本年度监事会的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期公司监事会依据《公司法》和《公司章程》，对公司股东大会、董事会的召开和表决程序、董事会对股东大会决议的执行情况、高级管理人员执行职务的情况及公司内控制度认真进行监督检查，认为公司决策程序合法，建立和不断完善内控制度，公司董事、经理执行公司职务时未违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； 2、公司财务情况 报告期公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真检查，认为公司2002年度报告、2003年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告及2002年度财务报告均真实反映公司财务状况和经营成果，深圳市鹏城会计师事务所出具的审计意见是客观公正的； 3、报告期公司进行的收购、出售资产的交易价格合理，无发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 4、公司关联交易公平，董事会决议关联交易事项时，关联董事履行了回避程序，未发现损害公司利益的情况。 九、重要事项 （一）报告期重大诉讼、仲裁事项 1、本公司与顺德市金属材料公司（以下简称”顺金公司”）购销货款纠纷案 此诉讼案已与本公司无关。2003年11月10日，经最高人民法院立案庭主持，中金联合公司与顺金公司达成《执行和解协议》，中金联合公司已将佛山市中级法院扣划本公司的资金全部归还本公司。此诉讼案的有关情况，已分别于2003年1月15日、3月22日、8月14日、8月22日和12月31日在《中国证券报》、《证券时报》刊登公告，并在本公司一季度报告、半年度报告及三季度报告中进行了详细披露。 2、联合证券有限责任公司与本公司及下属深圳市有色金属财务有限公司的经济纠纷 此诉讼案已与本公司无关。2003年7月经深圳市中级人民法院调解，有色财务公司与联合证券公司达成和解协议。本公司被冻结的太平洋商贸大厦12楼的房产及本公司在康发公司的股权、权益和分红已被解冻。此诉讼案的有关情况，已分别于2003年5月27日、8月14日在《中国证券报》、《证券时报》刊登公告，并在本公司半年度报告中进行了详细披露。 （二）报告期内公司收购事项。 本公司下属控股经营的中金高能公司注册资本3660万元，系从事镍电池材料生产的高科技企业，具有良好的发展前景，截止2003年11月30日，中金高能公司净资产为4006.98万元。鉴于自然人股东周中斌（与本公司无关联关系）拟退出，为理顺股权关系，公司同意按周中斌原始出资额451.2万元收购其所持中金高能公司12.33%的股权，收购完成后，本公司持有中金高能公司的股权增至83.37%。 （三）报告期公司公司担保情况 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保 （万元） 类型 深圳金洲硬质合 2001.6.30 1,250.00 借款 金有限公司 担保 深圳金洲硬质合 2003.6.18 750.00 信用 金有限公司 额度 担保发生额合计 2,000.00万元 担保余额合计 2,000.00万元 其中：关联担保余额合计 2,000.00万元 上市公司对控股子公司担保发生额合计 16,078.30万元 违规担保总额 2,000.00万元 担保总额占公司净资产的比例 16.14% 担保对象名称 担保期 是否履行 是否为关 完毕 联方担保 深圳金洲硬质合 2001.6.30 否 是 金有限公司 -2006.6.30 深圳金洲硬质合 2003.6.18 否 是 金有限公司 -2004.6.18 （四）重大关联交？ 1、关联方概况 存在控制关系的本公司股东 广东省广晟资产经营有限公司持有的本公司国家股21,420万股(占总股本的49.58％)中的20,160万股(占总股本的46.67％)，为本公司第一大股东，广东省广晟资产经营有限公司资料如下： 注册 注册拥 有本公司 企业名称 地址 资本 股份比例 主营业务 广东省广晟资 广州市 10亿元 46.67% 资产管理和运营，股权管理 产经营有限公 和运营，投资经营，投资收 司 益的管理及再投资；省国资 管理部门授权的其他业务 与本公司 法定 企业名称 关系 经济性质 代表人 广东省广晟资 本公司 全民所有制 欧显华 产经营有限公 股东 司 不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 深圳中金建筑工程公司 本公司之关联公司深圳市 中金联合实业开发有限公 司之控股子公司 深圳金洲硬质合金有限公司 委托代管关系 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 委托代管关系 2、关联方交易事项 （1）销售货物 本公司本年度按市场价格向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2002年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 让售材料 476,975.17 （2）采购货物 本公司本年度按市场价格向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2002年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 备品备件 11,097,975.52 （3）关联方提供劳务 本年度关联方按市场价格向本公司提供劳务的有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2002年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 技改维修工程 35,396,369.56 （4）本年度本公司委托财务公司贷款给本公司的子公司，本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。截至2003年12月31日止，本公司委托财务公司放款余额28,772,548.96元(截至2002年12月31日止为2,722,548.86元)。 （5）截至2003年12月31日止，本公司及子公司在财务公司存款余额57,727,453.48元(截至2002年12月31日止为134,196,017.51元)。 （6）截至2003年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贷款余额171,340,000元(截至2002年12月31日止贷款余额为148,000,000元)。本年度向财务公司支付贷款利息13,065,515.40元（2002年度为9,612,198.70元）。 （7）截至2003年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贴现的银行承兑汇票金额计332,435,950.93元(截至2002年12月31日止为39,227,713.33元)，本年度共支付财务公司贴现利息12,596,125.82元（2002年度为660,921.91元）。 （8）根据本公司与广晟公司签署的《继续履行〈国家有色金属工业局与中金公司关于以岭南铅锌公司参与配股后剩余资产处置方式的协议〉的协议》，本公司每年支付广东省广晟资产经营有限公司600万元补偿费，此补偿费包括本公司对广晟公司的资产占用费及土地租赁费。本公司报告期支出相关费用600万元。 （9）本公司之子公司深圳康发发展公司(以下简称“康发公司”)开发的房地产项目----中国有色大厦于2001年3月15日由深圳市建设局公开招标，深圳市招标中心组织8家施工企业共同投标，深圳中金建筑工程公司因综合评分最高而中标，中标金额为11,994万元，截至2003年12月31日止，康发公司已支付深圳中金建筑工程公司工程款10,977万元（其中2001年度支付2,230万元，2002年度支付5,253万元，2003年度支付3,494万元）。 (10)本公司本年度与深圳市中金联合实业开发有限公司(以下简称“联合公司”)签订资产租赁协议，联合公司租赁本公司1502.39平方米的物业作办公场所，同时租用本公司的电子网络系统及设备，并由本公司向联合公司提供日常网络服务。本公司本年度共收取联合公司房屋租赁费655,794元，电子网络系统及设备租赁费33,975元，日常网络维护费110,926.82元。 （11）担保事项 A．截至2003年12月31日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金额 期 限 深 圳金洲硬质合金有限公司 12,500,000.00 2001.6.30-2006.6.30 深 圳金洲硬质合金有限公司 7,500,000.00 2003.6.18-2004.6.18 B．截至2003年12月31日止，关联方为本公司及子公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 借款类别 金额 期限 深圳市有色金属财务有限公司 短期借款 人民币56,500万 5-12个月 深圳市有色金属财务有限公司 短期借款 美元800万 12个月 深圳市有色金属财务有限公司 长期借款 人民币24,500万 36个月 深圳市有色金属财务有限公司 合同履约担保 人民币544.78万 深圳市金财资产管理有限公司 短期借款 人民币1,500万 12个月 C．本公司及子公司于本年度支付财务公司担保费用3,900,350元。 （12）关联方应收应付款项余额 项 目 2003-12-31 2002-12-31 长期应付款： 广东省广晟资产经营有限公司 35,732,392.22 34,262,392.22 （五）其他重要事项 1.本公司之韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至2003年12月31日止，该建筑物原值为人民币808,774,379.45元，净值为人民币557,968,475.61元，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东中国有色金属工业广州公司，尚未取得房屋产权证。 2.经本公司临时董事会决议，通过财务公司向本公司控股股东广晟资产经营有限公司（以下简称“广晟公司”）进行定向增资扩股。广晟公司拟投资26341.181万元，财务公司的注册资本将由人民币3亿元增至5.55亿元。广晟公司将持有财务公司45.94%股权，为财务公司第一大股东；本公司持有财务公司的股权将变更为40.38%股权，为财务公司第二大股东。广晟公司已向财务公司投入26341.181万元资金，财务公司控股股东及注册资本变更事项尚待银监会批准，因此财务公司尚未办理有关工商变更手续。 （六）报告期无承诺事项 （七）报告期支付会计师事务所费用情况 报告期内聘任深圳鹏城会计师事务所为公司审计机构。报告期公司支付给会计师事务所2002年度审计费用共计49.8万元，公司2003年度审计费用为50万元。截止2003年末，深圳鹏城会计师事务所为本公司提供审计年限为三年。 （八）报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 十、财务报告 审计报告 深鹏所股审字[2004]18号 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“中金岭南公司”）2003年12月31日合并与公司的资产负债表以及2003年度合并与公司的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是中金岭南公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中金岭南公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师 中国深圳 2004年3月8日 陈爱容 中国注册会计师 侯立勋 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 资产负债表 2003年12年31日 金额单位：人民币元 资产 附注 流动资产： 五1 货币投资 五2 短期投资 五3 应收股利 五4 应收账款 五5六1 其他应收款 五6六2 预付账款 五7 应收补贴款 五8 存款 五9 待摊费用 五10 流动什霞？长期投资 长期股权投资 五11六3 长期债权投资 五11六3 长期资产合计 固定资产： 固定资产原价 五12 减累计折旧 五12 固定资产净值 减固定资产减值准备 五13 固定资产净额 工程物资 五14 在建工程 五15 固定资产合计 无形资产及其全资产 无形资产 五16 长期待摊费用 五17 无形资产及其他资产合计 资产总计 2003-12-31 资产 合并 公司 流动资产： 400,287,143.17 222,846,581.31 货币投资 18,100,688.42 28,772,548.96 短期投资 22,493,406.64 19,510,071.24 应收股利 6,753,802.64 131,375,858.52 应收账款 255,202,128.98 131,375,858.52 其他应收款 85,543,338.43 422,154,300.27 预付账款 72,779,563.42 8,022,698.56 应收补贴款 177,022,024.07 166,897,383.00 存款 1,055,855,067.05 599,240,499.02 待摊费用 8,705,701.06 8,705,701.06 流动资产合计 2,104,283,183.88 1,626,762,276.45 长期投资 - - 长期股权投资 401,777,738.19 648,896,926.68 长期债权投资 - - 长期资产合计 401,777,758.19 648,836,926.68 固定资产： 固定资产原价 3,624,370,167.21 3,124,753,081.22 减累计折旧 1,457,355,913.54 1,263,308,307.48 固定资产净值 2,167,014,253.67 1,861,444,773.74 减固定资产减值准备 43,185,363.39 21,123,838.04 固定资产净额 2,123,828,890.28 1,840,320,935.70 工程物资 6,749,314.49 6,749,314.49 在建工程 63,028,476.76 50,219,842.02 固定资产合计 2,193,606,681.53 1,897,290,092.21 无形资产及其全资产 无形资产 108,088,516.45 94,593,925.81 长期待摊费用 6,842,305.94 - 无形资产及其他资产合计 114,930,822.39 94,593,925.81 资产总计 4,814,598,445.99 4,267,543,221.15 2002-12-31 资产 合并 公司 流动资产： 337,525,014.59 209,264,757.71 货币投资 2,861,998.92 29,067,800.00 短期投资 32,675,657.18 29,057,800.00 应收股利 220,072,842.74 158,718,255.08 应收账款 220,720,842.74 158,718,255.08 其他应收款 90,459,437.79 486,003,514.33 预付账款 52,357,481.99 10,585,926.70 应收补贴款 108,039,848.76 94,862,082.00 存款 1,042,467,420.08 459,814,486.92 待摊费用 8,306,554.73 7,865,780.00 流动资产合计 1,895,216.78 1,471,877,102.57 长期投资 . 长期股权投资 406,105,466.58 647,158,017.47 长期债权投资 - - 长期资产合计 406,105,446.58 647,158,017.47 固定资产： 固定资产原价 3,536,770,527.05 3,080,232,275.79 减累计折旧 1,362,459,454.63 1,192,488,245.25 固定资产净值 2,174,311,072.42 1,887,744,030.54 减固定资产减值准备 64,187,856.06 41,126,330.71 固定资产净额 2,110,123,216.36 1,846,617,699.83 工程物资 2,232,195.68 2,232,195.68 在建工程 67,452,328.99 32,858,112.52 固定资产合计 2,179,847,741.03 1,881,748,008.03 无形资产及其全资产 无形资产 121,831,260.98 106,576,979.06 长期待摊费用 28,881,346.63 15,554,411.30 无形资产及其他资产合计 150,712,607.61 122,131,390.36 资产总计 4,631,882,210.00 4,122,914,517.43 资产负债表（续） 2003年12月31日 金额单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2003-12-31 合并 公司 流动负债： 短期借款 五18 1,7996,065,363.16 1,627,038,400.00 应付累据 五19 508,927,139.42 480,000,000.00 应付账款 五20 245,471,572.37 130,581,128.45 预收账款 五21 141,915,810.79 80,588,587.45 应付工资 五22 16,118,587.85 14,234,016.69 应付福利费 12,703,846.78 9,274,996.07 应付股利 五23 1,258,263.81 814,800.00 应交税金 五24 27,812,547.60 21,584,480.58 其他应交款 五25 9,824,174.84 9,762,730.31 其他应付款 五26 120,411,860.68 77,966,150.59 预提费用 五27 1,850,270.35 570,996.62 一年内到期的长期负债 五28 70,000,000.00 70,000,000.00 流动员债合计 2,952,359,437.65 2,522,716,286.76 长期负债： - - 长期借款 五29 418,125,000.00 405,000,000.00 长期应付款 五30 205,468,785.80 205,468,785.80 专项应付款 五31 17,779,937.23 1,537,193,.23 长期负债合计 641,373,723.03 625,840,723.03 负债合计 3,593,733,160.68 3,148,557,009.79 少数股东权益 100,884,225.56 - 股东权益 - - 股本 五32 432,000,000.00 432,000,000.00 资本公积 五33 483,508,345.13 483,508,345.13 盈余公积 五34 137,819,636.86 137,819,636.86 其中法定公益金 38,614,950.83 38,614,950.83 未分配利润 五35 65,658,229.37 65,658,229.37 其中，拟分配现金股利 43,200,000.00 43,200,000.00 外币额傅折算差额 994,848.39 - 股东权益合计 1,119,981,059.75 1,118,986,211.36 负债和股市权益总计 4,814,598,445.99 4,267,543,221.15 负债和股东权益 2002-12-31 合并 公司 流动负债： 短期借款 1,124,289,325.00 963,220,000.00 应付累据 297,325,992.53 250,000,000.00 应付账款 156,080,394.65 90,292,931.05 预收账款 110,766,467.65 33,275,165.55 应付工资 220,906,30.65 21,116,877.16 应付福利费 14,447,397.32 10,610,335.92 应付股利 2,229,772.80 2,229,772.80 应交税金 7,353,434.78 71,295,088.60 其他应交款 1,148,090.42 11,455,191.45 其他应付款 136,593,753.69 118,888,444.00 预提费用 1,261,842.61 570,996.62 一年内到期的长期负债 795,000,000.00 495,000,000.00 流动员债合计 2,445,099,562.10 2,067,955,303.15 长期负债： - - 长期借款 740,000,000.00 725,000,000.00 长期应付款 236,235,807.80 236,235,807.80 专项应付款 21,250,000.00 10,200,000.00 长期负债合计 997,485,807.80 971,435,807.80 负债合计 3,442,585,369.90 3,039,391,110.95 少数股东权益 104,889,586.47 - 股东权益 - - 股本 432,000,000.00 432,000,000.00 资本公积 482,301,766.45 482,301,366.45 盈余公积 125,784,391.62 125,784,391.62 其中法定公益金 32,597,328.21 32,597,328.21 未分配利润 43,437,248.41 43,437,248.41 其中，拟分配现金股利 25,920,000.00 25,920,000.00 外币额傅折算差额 883,847.15 - 股东权益合计 1,084,407,253.63 1,083,523,406.48 负债和股市权益总计 4,361,882,210.00 4,122,914,517.43 （附注是会计报表的组成部分） 企业负责人：张水鉴 主管财务的企业负责人：周加和 财务负责人：储虎 深圳中合岭南有色金属股份有限公司 利润及利利润分配表 2003年度 金额单位：人民币元 项目 附注 一，主营业务收入 五，36六，4 ?p主营业务成本 五，36六，4 主营业务税金及附加 五37 二主营业务利润 加其它业务利润 五38 ?p营业费用 管理费用 财务费用 五39 三营业利润 加投资收益 五，40六，5 补贴收入 五41 营业外收入 五42 ?p营业外支出 五43 四利润总额 ?p所得税 少数股东权益 五净利润 加年初未分配利润 六可供分配的利润 ?p提取法定盈余公积 提取法定公益金 七，可供股东分配的利润 ?p：应付普通股脱利 转作股本的普通股股利 八未分配利润 项目 2003 合并 公司 一，主营业务收入 2.835,575,021.45 1,942,488,672.57 ?p主营业务成本 2,218,858,098.35 1,473,227,620.93 主营业务税金及附加 33,011,443.91 15,228,393.96 二主营业务利润 583,705,479.19 454,032,657.68 加其它业务利润 33.705,479.19 15.228,393.96 ?p营业费用 586,705,479.19 454,032,657.68 管理费用 338,382267.94 259,458,950.23 财务费用 126,298,144.77 104,506,093.77 三营业利润 75,132,650.78 57,527,625.32 加投资收益 4,366,984.84 11,233,483.01 补贴收入 6,054,229.75 5,311,336.22 营业外收入 2,913,839.03 2,819,135.94 ?p营业外支出 4,844,881.71 3,082,013.48 四利润总额 83,622,822.73 73,809,567.01 ?p所得税 15,603,502.73 13,633,340.81 少数股东权益 7,843,093.80 - 五净利润 80,176,226.20 45,612,882.93 加年初未分配利润 43,437,248.41 43,437,248.41 六可供分配的利润 103,613,474.61 103,613,474.61 ?p提取法定盈余公积 6,017,622.62 6,017,622.62 提取法定公益金 6,017,622.62 6,017,622.37 七，可供股东分配的利润 91,578,229.37 91,578,229.37 ?p：应付普通股脱利 25,920,000.00 25,920,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八未分配利润 65,658,229.37 65,658,229.37 项目 2002 合并 公司 一，主营业务收入 2,684,977,997.09 1,830,984,757.83 ?p主营业务成本 2,095,632,064.33 1,370,979,652.53 主营业务税金及附加 28,404,414.52 16,731,398.26 二主营业务利润 560,940,818.24 443,237,707.04 加其它业务利润 28,404,414.52 16.731,398.26 ?p营业费用 560,940,818.24 6.159,341.50 管理费用 317,634,097.06 249,732,379.56 财务费用 138,631,377.55 110,220,676.17 三营业利润 63,854,589.78 616,457,494.30 加投资收益 63,694,108.28 616,132,223.55 补贴收入 5,461,307.09 5,157,494.30 营业外收入 15,612,096.94 738,318.94 ?p营业外支出 17,585,173.20 2,961,144.54 四利润总额 63,648,712.04 48,142,544.80 ?p所得税 6,211,232.44 2529,661.87 少数股东权益 11,824,596.67 - 五净利润 45.612,882.93 45,612,882.93 加年初未分配利润 6,946,942.06 52,946,642.06 六可供分配的利润 52,559,824.99 52,559,824.99 ?p提取法定盈余公积 4,561,288.29 4,561,288.29 提取法定公益金 4,561,288.29 4,561,288.29 七，可供股东分配的利润 43,437,248.41 43,437,248.41 ?p：应付普通股脱利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八未分配利润 43,437,248.41 43,437,248.41 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 现金流量表 2003年度 金额单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费退还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、44 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五、45 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他 与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿会利息所支付现金 其中，子公司支付给少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、江率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2003年? 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,121,543,589.09 收到乃胺淹嘶？ 38,494,054.67 收到的其他与经营活动有关的现金 12,887,952.44 现金流入小计 3,263,925,606.20 购买商品、接受劳务支付的现金 2,107,259,863.96 支付给职工以及为职工支付的现金 412,938,744.05 支付的各项税费 271,529,618.03 支付的其他与经营活动有关的现金 184,209,918.90 现金流出小计 2,975,938,145.74 经营活动产生的现金流量净额 287,987,460.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,104,200.00 取得投资收益所收到现金 2,576,117.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 11,586,933.60 收到的其他 与投资活动有关的现金 5,943,610.11 现金流入小计 23,760,861.32 购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金 213,704,381.86 投资所支付的现金 19,452,122.57 现金流出小计 233,156,504.43 投资活动产生的现金流量净额 (209,395,643.11) 三、筹资活动产生的现金流量 借款所收到的现金 2,293,044,604.94 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,293,044,604.94 偿还债务所支付的现金 2,138,143,566.78 分配股利、利润或偿会利息所支付现金 163,601,525.53 其中，子公司支付给少数股东的股利 7,155,566.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,613,986.28 现金流出小计 2,307,359,078.59 筹资活动产生的现金流量净额 （14,314,473.65） 四、江率变动对现金的影响 (975,215.12) 五、现金及现金等价物净增加额 63,302,128.58 2003年 项目 公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,257,852,427.02 收到的税费退还 28,993,495.15 收到的其他与经营活动有关的现金 73,110,583.57 现金流入小计 2,359,956,505.74 购买商品、接受劳务支付的现金 1,435,463,125.06 支付给职工以及为职工支付的现金 351,190,962.67 支付的各项税费 236,800298.78 支付的其他与经营活动有关的现金 157,093,011.52 现金流出小计 2,180,547,398.05 经营活动产生的现金流量净额 179,409,107.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,104,200.00 取得投资收益所收到现金 9,305,287.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 8,275, 384.38 收到的其他 与投资活动有关的现金 22,981,470.93 现金流入小计 44,666,343.16 购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金 165,126,592.68 投资所支付的现金 35,012,000.00 现金流出小计 200,138,592.68 投资活动产生的现金流量净额 (155,472,249.52) 三、筹资活动产生的现金流量 借款所收到的现金 1,967,818,400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,967,818,400.00 偿还债务所支付的现金 1,819,000,000.00 分配股利、利润或偿会利息所支付现金 153,881,820.07 其中，子公司支付给少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,342,812.28 现金流出小计 1,977,224,632.35 筹资活动产生的现金流量净额 (9,406,232.35) 四、江率变动对现金的影响 (948,802.21) 五、现金及现金等价物净增加额 13,581,423.60 深圳市中金岭南有色金属有限公司 现金流量表（续） 2003年度 金额单位：人民币元 2003年度 项目 合并 1將浄利润调节为经营活动的?F金流量 净利润 60,176,226.20 加：少数股东本期损益 7,843,093.80 计提的资产减值准备 16,325,035.35 固定资产折旧 164,313,683.53 无形资产摊销 15,342,944.53 长期待摊费用摊销 24,184,852.38 待摊费用的减少（减增加） 3,753,550.73 预提费用的增加（减减少） 588,427.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 322,536.68 固定资产报度损失 538,441.32 财务费用 126,298,144.77 投资损失（减收益） (4,366,984.84) 存货的减少（减增加） (12,185,000.37) 经营性应收项目的减少（减增加） (119,229,310.24) 经营性应付项目的增加（减减少） 4,081,819.34 经营活动产生的现金流量净额 287,987,460.46 2现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 400,827,143.17 减现金的期初余额 337,525,014.59 现金及现金等价物的净增加额 63,302,128.58 项目 公司 1將浄利润调节为经营活动的?F金流量 净利润 60,176,226.20 加：少数股东本期损益 - 计提的资产减值准备 11,262,955.50 固定资产折旧 137,336,636.17 无形资产摊销 13,583,253.25 长期待摊费用摊销 15,554,411.30 待摊费用的减少（减增加） 3,312,776.00 预提费用的增加（减减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 309,406.52 固定资产报度损失 (433,168.46) 财务费用 104,505,093.77 投资损失（减收益） (11,233,483.01) 存货的减少（减增加） (138,817,646.06) 经营性应收项目的减少（减增加） 23,438,189.40 经营性应付项目的增加（减减少） (39,585,542.90) 经营活动产生的现金流量净额 179,409,107.68 2.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 222,846,581.31 减现金的期初余额 209,264,757.71 现金及现金等价物的净增加额 33,581,823.60 (附注是会计报表的组成部分） 企业负责人：张木鉴 主管财务约个业??责人：周加和 财务负责人：锗虎 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 会计报表附注 2003年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司，1992年5月更名为中国有色金属工业深圳公司。1993年12月进行定向募集股份制改组，并更名为深圳中金实业股份有限公司。1996年7月本公司以派生分立方式重组，1997年1月本公司2000万股普通股（A股）股票在深圳证券交易所挂牌交易。1999年1月本公司经批准通过实施增资配股方案后，本公司的原第一大股东国家有色金属工业局以广东岭南铅锌集团有限公司的部分国有权益，足额认购国家有色金属工业局及中国有色金属工业广州公司和深圳深港工贸进出口公司的应配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收广东岭南铅锌集团有限公司参与配股后的剩余权益。重组后本公司更为现名。 本公司企业法人营业执照注册号为4403011009894，注册资本人民币43,200万元。本公司的经营范围：采选、冶炼、制造、加工有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合利用产品；建筑材料、机械设备及管道安装、维修；工程建设，地测勘探，科研设计，信息咨询服务，国内商业贸易、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办各类实业（具体项目另行申报）。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按年末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本年编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 8.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价，期末按成本与市价孰低者计价，对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 9.坏账核算方法 (1)坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (2)坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取比例为5%，一至两年的为10%，二至三年的为15%，三年以上的为20%；对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 10.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品及库存商品、发出商品、开发产品、开发成本、委托加工材料等七大类。 存货盘存制度采用永续盘存制。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法和个别认定法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本低于可变现净值部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。存货可变现净值是指以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 11.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算，期末时，对股权投资差额按10年的期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积——股权投资准备”科目。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 (2)长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法(或实际利率法)，其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的有形资产。 固定资产按取得时的实际成本入账。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。其余的后续支出，应当确认为费用。 固定资产折旧采用直线法，按其入账价值减去预计净残值后（原值的3%-10%）在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 固定资产的预计使用年限及年折旧率列示如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40年 2.425%-4.75% 通用设备 5-16年 6.0625%-19.4% 专用设备 5-10年 9%-19.4% 运输工具 6-10年 9.7%-16.167% 其他设备 5-16年 6.0625%-19.4% 期末按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在达到预定可使用状态并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.借款费用核算方法 (1)借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 15.无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 10-50年 出租小汽车营运车牌 20年 矿业权 产量法 用电权 10年 商誉 10年 冲孔钢带生产专利权 10年 地质资料所有权 5年 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 16.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，具体待摊方法如下： a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.其他长期待摊费用：自受益日起在受益期间内平均摊销。 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 17.收入确认原则 (1)商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认收入实现。 (2)提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账项。 (3)利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济效益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 (4)建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济效益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，本公司于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，本公司将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法 本公司的所得税会计处理采用应付税款法。 19.会计政策和会计估计的变更及重大会计差错更正 (1)会计政策的变更 根据财政部《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉的通知》（财会[2003]12号），自资产负债表日至财务报告批准报出日之间由董事会所制订的利润分配方案中的现金股利，由原作为资产负债表日后调整事项调整当年度的会计报表，变更为在资产负债表所有者权益中单独列示，并对该会计政策变更作追溯调整。由于上述会计政策变更，调增了2003年年初未分配利润25,920,000元，调减了应付股利年初数25,920,000元。 (2)会计估计变更 本公司本年度无发生会计估计变更。 (3)重大会计差错更正 本公司本年度无发生重大会计差错更正。 20.合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 (2)编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 三、税项 1.主要税种和税率 税项 计税基础 增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 企业所得税 应纳税所得额 房产税 房屋原值的70% 资源税 原矿产量 城镇土地使用税 使用土地量 税项 税率 增值税 13%、17% 营业税 5% 城市维护建设税 1%、3%、5%、7% 企业所得税 7.5%-33% 房产税 1.2% 资源税 2.8元/吨 城镇土地使用税 0.8元-2.5元/平方米 2.税收优惠 （1）本公司之控股子公司深圳华加日铝业有限公司被深圳市经济发展局认定为先进技术企业，根据深圳市地方税务局第三检查分局深地税三发[2001]317号文批复，该公司符合《中华人民共和国外商投资企业所得税法实施细则》第七十五条第(八)项的规定，该公司的企业所得税在“二免三减半”税收优惠政策期满后，给予延长三年减半征收企业所得税的优惠。该公司本年度属“二免三减半”税收优政策期满后的第三个年度，因此本年度该公司按7.5%的税率计缴企业所得税。 （2）本公司之控股子公司深圳市中金岭南科技有限公司属生产性企业，经营期限10年以上，根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232号）及《关于印发深圳市地方税务局税收管理若干权限规定的通知》（深地税发[1996]354号）的规定，并经深圳市地方税务局第五检查分局以深地税五函[2002]69号文批复，同意该公司从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司本年度是第二个获利年度，因此本年度该公司免缴企业所得税。 （3）本公司之控股子公司深圳市中金高能电池材料有限公司属生产性企业，经营期限10年以上，根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232号）第八条规定，并经深圳市地方税务局第五检查分局以深地税五函[2002]69号文批复，同意该公司从开始获利年度起，生产性收入超过全部业务收入50%的年度，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司本年度是第一个获利年度，因此本年度该公司免缴企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1.所控制的境内外所有子公司情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 中国有色金属进出口深圳公司 深圳市 1,000 100% 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 深圳市 208 100% 海南中金有色金属进出口有限公司*1 海口市 300 100% 深业有色金属有限公司 香港 港币100 80% 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 深圳市 4,942 35% 25% 深圳康发发展公司 深圳市 1,000 100% 深圳市金鹰出租汽车有限公司 深圳市 1,000 40% 36% 深圳华加日铝业有限公司 深圳市 13,312 55% 仁化金狮冶金化工厂 仁化县 9,350 100% 深圳市中金岭南科技有限公司 深圳市 2,000 90% 10% 深圳市中金高能电池材料有限公司*2 深圳市 3,660 83.37% 深圳市中金岭南有色金属进出口 深圳市 500 90% 10% 有限公司 深圳市有色金属财务有限公司*3 深圳市 30,000 74.7% 广东韶关市中金岭南金属材料有限公 韶关市 500 90% 10% 司*4 投资额 公司名称 (万元) 主营业务 中国有色金属进出口深圳公司 1,000 有色金属进出口 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 208 代办进出口货物托运及仓储 海南中金有色金属进出口有限公司*1 300 矿产品、钢材、有色金属 产品及材料贸易 深业有色金属有限公司 港币80 贸易 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 2,965 生产经营铝门窗及铝合金 制品 深圳康发发展公司 1,000 土地开发及商品房经营 深圳市金鹰出租汽车有限公司 760 汽车出租及配件销售 深圳华加日铝业有限公司 7,322 生产经营铝门窗及铝合金 制品 仁化金狮冶金化工厂 9,350 生产销售硫酸及电解锌 深圳市中金岭南科技有限公司 2,000 纳米材料、功能材料、稀贵 金属等新材料。 深圳市中金高能电池材料有限公司*2 3,051.20 高能电池、功能材料 深圳市中金岭南有色金属进出口 500 铅锌冶炼产品及其深加工 有限公司 产品、延伸产品进出口 深圳市有色金属财务有限公司*3 22,409 人民银行规定的金融业务 广东韶关市中金岭南金属材料有限公 500 销售有色金属矿产品、冶炼产 司*4 品 是否 公司名称 合并 中国有色金属进出口深圳公司 是 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 是 海南中金有色金属进出口有限公司*1 否 深业有色金属有限公司 是 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 是 深圳康发发展公司 是 深圳市金鹰出租汽车有限公司 是 深圳华加日铝业有限公司 是 仁化金狮冶金化工厂 是 深圳市中金岭南科技有限公司 是 深圳市中金高能电池材料有限公司*2 是 深圳市中金岭南有色金属进出口 是 有限公司 深圳市有色金属财务有限公司*3 否 广东韶关市中金岭南金属材料有限公 否 *1本公司在本报告期内不将海南中金有色金属进出口有限公司纳入合并报表范围，原因是该公司已资不抵债，本公司拟在清理后处置该公司。 *2经本公司临时董事会决议，同意本公司以451.2万元的价格收购深圳市中金高能电池材料有限公司一自然人股东12.33%的股权，收购完成后，本公司持有该公司股权从71.04%增至83.37%。 *3本公司本报告期不将深圳市有色金属财务有限公司纳入合并会计报表范围，原因是根据《企业会计准则》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，对于特殊行业的子公司，可以不将其纳入合并范围。深圳市有色金属财务有限公司的有关财务状况在附注十二中进行披露。 *4经本公司临时董事会决议，同意本公司投资设立广东韶关中金岭南金属材料有限公司，该公司注册资本500万元，本公司投资450万元，持有该公司90%的股份，本公司全资子公司中国有色金属工业深圳仓储运输公司投资50万元，持有该公司10%的股份。由于该公司目前正处于筹备阶段，本公司未将其纳入合并范围。 2.合并报表范围的变化 本公司本年度合并报表范围无变化。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2003-12-31 项目 币种 原币 折合人民币 现金 RMB 615,486.11 615,486.11 HKD 478,054.14 509,462.30 USD 84,161.81 696,582.22 JPY 42,000.00 3,242.40 小计 1,824,773.03 银行存款* RMB 295,498,989.34 295,498,989.34 HKD 12,448,623.26 13,261,697.96 USD 3,139,007.16 25,992,150.74 小计 334,752,838.04 其他货币资金 RMB 50,049,550.00 50,049,550.00 USD 1,708,279.32 14,199,982.10 小计 64,249,532.10 合计 400,827,143.17 2002-12-31 项目 原币 折合人民币 现金 638,526.25 638,526.25 360,585.86 382,617.65 87,956.78 728,044.65 20,000.00 1,380.00 小计 1,750,568.55 银行存款* 278,071,890.25 278,071,890.25 4,297,689.09 4,560,277.62 6,401,784.48 52,986,779.26 小计 335,618,947.13 其他货币资金 50,000.00 50,000.00 12,745.57 105,498.91 小计 155,498.91 合计 337,525,014.59 *本公司年末银行存款包含本公司及子公司在深圳市有色金属财务有限公司的存款，具体金额见附注七（二）6。 2.短期投资 2003-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 股票投资 18,100,688.42 - 18,100,688.42 2002-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 股票投资 5,748,565.85 2,886,566.93 2,861,998.92 股票投资是本公司在香港的控股子公司深业有色金属有限公司的短期投资，该等投资均是在香港上市的股票，投资原币金额为港币16,984,787.86元，以该等股票在香港交易所2003年12月31日收市价计算，以上股票年末市值为港币18,549,520元。 短期投资跌价准备： 因资产价值其他原因 项目 2002-12-31 本年增加 回升转回 股票投资 2,886,566.93 - 2,773,070.61 项目 转出数 2003-12-31 股票投资 113,496.32 - 3.应收票据 票据种类 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 22,493,406.64 17,537,800.00 商业承兑汇票 - 15,137,857.18 合计 22,493,406.64 32,675,657.18 4.应收股利 单位名称 2003-12-31 2002-12-31 深圳市有色金属财务有限公司 3,735,000.00 450,138.00 深圳市金洲硬质合金有限公司 3,018,802.64 - 合 计 6,753,802.64 450,138.00 5.应收账款 2003-12-31 账龄 金 额 比例 坏账准备 净额 1年以内 202,153,345.19 70% 9,768,660.80 192,384,684.39 1-2年 21,317,621.23 7% 2,105,688.42 19,211,932.81 2-3年 9,625,663.41 3% 1,443,849.52 8,181,813.89 3年以上 57,749,783.72 20% 22,325,885.83 35,423,897.89 合计 290,846,413.55 100% 35,644,084.57 255,202,328.98 2002-12-31 账龄 金 额 比例 坏账准备 净额 1年以内 151,054,506.22 59% 7,537,619.19 143,516,887.03 1-2年 21,031,918.78 8% 2,103,191.85 18,928,726.93 2-3年 7,481,007.94 3% 1,122,151.19 6,358,856.75 3年以上 76,071,246.16 30% 24,802,874.13 51,268,372.03 合计 255,638,679.10 100% 35,565,836.36 220,072,842.74 (1)本公司于本年末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 债务人名称 年末余额 年末计提金额 账龄 辽宁金城造纸股份有限公司 6,359,325.96 3,179,662.98 3年以上 营口造纸厂 4,803,716.55 2,882,229.93 3年以上 四川化学工业总公司川凡部 3,681,286.85 1,840,643.43 3年以上 天津造纸厂 2,462,702.77 1,231,351.39 3年以上 中国有色金属进出口广东公司 1,996,474.24 998,237.12 3年以上 郴州化工集团公司 1,867,709.51 747,083.80 3年以上 蕉岭县电池厂 1,132,927.57 1,132,927.57 1-2年 债务人名称 计提原因 辽宁金城造纸股份有限公司 欠款时间较长。 营口造纸厂 该厂效益差，款项回收困难。 四川化学工业总公司川凡部 欠款时间较长。 天津造纸厂 该厂效益差，资金周转困难。 中国有色金属进出口广东公司 该公司经营困难。 郴州化工集团公司 该公司效益差，还款有困难。 蕉岭县电池厂 该厂已破产 (2)应收账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于2003年12月31日应收账款金额前五名的欠款金额总计为57,499,426.51元，占应收账款账面余额的20%。 (4)本公司本年度核销应收账款15,464,009.90元，该等应收账款均为欠款时间较长，经多次追收，确实难以收回。该事项业经本公司第三届董事会第十一次会议审议通过。 6.其他应收款 2003-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 33,558,791.56 29% 1,861,637.02 31,697,154.54 1-2年 9,598,915.14 8% 849,688.39 8,749,226.75 2-3年 6,168,108.80 5% 905,566.33 5,262,542.47 3年以上 65,692,955.36 58% 24,858,520.69 40,834,434.67 合计 115,018,770.86 100% 28,475,412.43 86,543,358.43 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 36,287,780.16 28% 1,781,412.52 34,506,367.64 1-2年 16,928,055.17 13% 2,675,600.46 14,252,454.71 2-3年 3,703,884.93 3% 538,902.74 3,164,982.19 3年以上 73,114,140.87 56% 34,578,507.62 38,535,633.25 合计 130,033,861.13 100% 39,574,423.34 90,459,437.79 (1)其他应收款年末计提坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下： 债务人名称 年末余额 计提坏账准备 海南中金有色金属进出口有限公司* 8,773,669.37 8,773,669.37 仁化工贸发展公司 1,968,033.50 1,968,033.50 仁化金狮硫酸厂 1,609,611.59 1,609,611.59 中国有色金属工业总公司财务公司 547,416.64 507,112.50 债务人名称 账龄 计提原因 海南中金有色金属进出口有限公司* 3年以上 公司资不抵债 仁化工贸发展公司 3年以上 公司经营困难 仁化金狮硫酸厂 3年以上 年限较长 中国有色金属工业总公司财务公司 3年以上 年限较长 *由于本公司之全资子公司海南中金有色金属进出口有限公司已资不抵债，根据有关规定，本公司对其长期投资减记至零为限，同时，对应收该公司的款项全额计提坏账准备。 (2)其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于2003年12月31日较大金额的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 深圳蓝天基金管理公司 20,898,617.13 海南中金有色金属进出口有限公司 8,773,669.37 南昌有色金属冶金设计研究院华昌工程承包公司 5,398,708.13 仁化县伟达企业发展公司 3,400,687.26 深圳电影制片厂电视连续剧《朝霞满青山》摄制组 3,220,000.00 单位名称 性质或内容 深圳蓝天基金管理公司 对方拟用股权和现金清偿。 海南中金有色金属进出口有限公司 往来款 南昌有色金属冶金设计研究院华昌工程承包公司 工程欠款 仁化县伟达企业发展公司 代垫款 深圳电影制片厂电视连续剧《朝霞满青山》摄制组 电视剧制作款 (4)于2003年12月31日其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额合计41,691,681.89元，占其他应收款余额的36%。 (5)本公司本年度核销其他应收款11,555,198.11元，该等应收款项均为欠款时间较长，经多次追收，确实难以收回。该事项业经本公司第三届董事会第十一次会议审议通过。 7.预付账款 2003-12-31 2002-12-31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 59,389,796.58 82% 46,824,245.92 89% 1-2年 10,908,010.79 15% 4,614,370.01 9% 2-3年 2,131,876.28 3% 663,986.29 1% 3年以上 349,879.77 - 254,879.77 1% 合计 72,779,563.42 100% 52,357,481.99 100% 预付账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 账龄超过1年的预付账款，系本公司的子公司因承建长期合同工程而预付工程款和预付购材料订金，待结算。 8.应收补贴款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 应收出口退税 169,492,732.32 104,947,820.76 应收出口贴息* 7,529,291.75 3,092,028.00 合 计 177,022,024.07 108,039,848.76 *出口财政贴息系根据外经贸部、财政部[1998]外经贸计财发第752号文《关于印发出口商品贴息办法的通知》及深圳市外经贸局、深圳市财政局和国家外汇管理局深圳分局联合制定的《深圳市2002年出口商品贴息管理实施细则》的有关规定收取的出口补贴。 本公司以960万元的出口退税款作抵押，取得960万元的短期借款，期限自2003年8月6日至2004年8月6日。 9.存货 2003-12-31 项 目 金额 跌价准备 净额 原材料 306,185,657.27 - 306,185,657.27 在产品 406,477,365.65 6,620,787.71 399,856,577.94 产成品及库存商品 147,960,792.41 999,578.43 146,961,213.98 开发产品 140,667,059.73 381,678.33 140,285,381.40 开发成本 176,687.00 - 176,687.00 发出商品 38,292,703.21 - 38,292,703.21 委托加工材料 20,282,607.34 - 20,282,607.34 其他 3,814,338.91 - 3,814,338.91 合 计 1,063,857,211.52 8,002,044.471 ,055,855,167.05 2002-12-31 项 目 金额 跌价准备 净额 原材料 202,896,419.90 - 202,896,419.90 在产品 388,280,572.97 6,620,787.71 381,659,785.26 产成品及库存商品 133,969,209.37 2,202,325.03 131,766,884.34 开发产品 66,978,164.81 381,678.33 66,596,486.48 开发成本 225,889,060.21 - 225,889,060.21 发出商品 16,617,242.48 - 16,617,242.48 委托加工材料 - - - 其他 17,041,541.41 - 17,041,541.41 合 计 1,051,672,211.15 9,204,791.07 1,042,467,420.08 存货跌价准备： 因资产价值 项目 2002-12-31 本年增加 回升转回 在产品 6,620,787.71 - - 产成品及库存商品 2,202,325.03 52,250.15 331,970.00 开发产品 381,678.33 - - 合计 9,204,791.07 52,250.15 331,970.00 其他原因 项目 转出数 2003-12-31 在产品 - 6,620,787.71 产成品及库存商品 923,026.75 999,578.43 开发产品 - 381,678.33 合计 923,026.75 8,002,044.47 10.待摊费用 项目 2003-12-31 2002-12-31 年末结余原因 电费 3,830,000.00 7,090,000.00 支付2004年的电费 养路费 723,004.00 787,771.00 支付2004年养路费 票据贴现利息 4,152,697.06 - 应由2004年承担的贴现利息 其他 - 428,783.73 合 计 8,705,701.06 8,306,554.73 11.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项目 2002-12-31 本年增加 长期股权投资 412,355,466.58 16,503,343.34 减：减值准备 6,250,000.00 - 长期股权投资净额 406,105,466.58 16,503,343.34 长期债权投资 5,758,151.70 - 减：减值准备 5,758,151.70 - 长期债权投资净额 - - 合计 406,105,466.58 16,503,343.34 项目 本年减少 2003-12-31 长期股权投资 20,831,051.73 408,027,758.19 减：减值准备 - 6,250,000.00 长期股权投资净额 20,831,051.73 401,777,758.19 长期债权投资 - 5,758,151.70 减：减值准备 - 5,758,151.70 长期债权投资净额 - - 合计 20,831,051.73 401,777,758.19 (2)长期股权投资 a. 其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 一.权益法核算单位： 深圳市金洲硬质合金有限公司 15 25.00% 深圳市有色金属财务有限公司 40 74.70% 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 100.00% 广州丽昌建设发展公司 25 50.00% 广州华立颜料化工实业公司 15 21.10% 深圳金汇城金属板材有限公司 - 35.00% 小计 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 0.20% 长沙中金有色金属有限公司 15 20.00% 上海联发发展有限公司 20 6.25% 深圳市金牛投资有限公司 - 15.00% 海外国际贸易有限公司 - 12.00% 中国有色金属工业总公司财务公司 - 1.20% 广东省发展银行 - 0.39% 仁化县锦江电力开发总公司 - 10.00% 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 16.43% 深圳有色金属联营投资公司 14 9.00% 深圳金汇期货经纪有限公司 - 5.00% 广东韶能集团股份有限公司 - 0.70% 小计 合计 被投资单位 投资额 2002-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市金洲硬质合金有限公司 7,439,374.85 15,498,302.90 深圳市有色金属财务有限公司 213,928,868.12 206,686,625.12 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 5,000,000.00 - 广州丽昌建设发展公司 42,252,551.30 40,419,987.16 广州华立颜料化工实业公司 35,999,046.11 41,656,574.98 深圳金汇城金属板材有限公司 2,100,000.00 - 小计 306,719,840.38 304,261,490.16 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 2,220,000.00 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 750,000.00 上海联发发展有限公司 1,587,793.54 1,587,793.54 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00 海外国际贸易有限公司 887,224.26 886,994.75 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 2,212,006.59 广东省发展银行 8,853,075.00 8,853,075.00 仁化县锦江电力开发总公司 12,000,000.00 4,104,200.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 5,000,000.00 深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 500,000.00 深圳金汇期货经纪有限公司 1,531,566.42 1,531,566.42 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 1,343,779.20 小计 60,885,445.01 52,989,415.50 合计 367,605,285.39 357,250,905.66 被投资单位 本年权益调整* 累计权益调整 一.权益法核算单位： 深圳市金洲硬质合金有限公司 516,156.57 8,575,084.62 深圳市有色金属财务有限公司 2,506,826.99 (4,735,416.01) 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - - 广州丽昌建设发展公司 (101,672.51) (1,934,236.65) 广州华立颜料化工实业公司 (34,633.75) 5,622,895.12 深圳金汇城金属板材有限公司 (240,981.79) (240,981.79) 小计 2,645,695.51 7,287,345.29 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - - 长沙中金有色金属有限公司 - - 上海联发发展有限公司 - - 深圳市金牛投资有限公司 - - 海外国际贸易有限公司 - - 中国有色金属工业总公司财务公司 - - 广东省发展银行 - - 仁化县锦江电力开发总公司 - - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - - 深圳有色金属联营投资公司 - - 深圳金汇期货经纪有限公司 - - 广东韶能集团股份有限公司 - - 小计 - - 合计 2,645,695.51 7,287,345.29 被投资单位 本年增(减) 2003-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市金洲硬质合金有限公司 - 16,014,459.47 深圳市有色金属财务有限公司 - 209,193,452.11 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 广州丽昌建设发展公司 - 40,318,314.65 广州华立颜料化工实业公司 - 41,621,941.23 深圳金汇城金属板材有限公司 2,100,000.00 1,859,018.21 小计 7,100,000.00 314,007,185.67 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 2,220,000.00 长沙中金有色金属有限公司 - 750,000.00 上海联发发展有限公司 - 1,587,793.54 深圳市金牛投资有限公司 - 2 4,000,000.00 海外国际贸易有限公司 3,845.19 890,839.94 中国有色金属工业总公司财务公司 - 2,212,006.59 广东省发展银行 - 8,853,075.00 仁化县锦江电力开发总公司 (4,104,200.00) - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 5,000,000.00 深圳有色金属联营投资公司 - 500,000.00 深圳金汇期货经纪有限公司 - 1,531,566.42 广东韶能集团股份有限公司 - 1,343,779.20 小计 (4,100,354.81) 48,889,060.69 合计 2,999,645.193 62,896,246.36 *本年度对被投资单位权益法调整数中包含被投资单位本年利润分配时，冲减本公司长期股权投资应占股利6,753,802.64元。 b. 股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳康发发展有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.8.1-08.07.31 深圳市金鹰出租汽车有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 仁化金狮冶金化工厂 溢价收购 01.1.1-10.12.31 深圳市有色金属财务有限公司 溢价收购 01.4.1-11.3.31 合计 被投资单位 初始金额 2002-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 6,219,768.52 3,085,005.37 深圳康发发展有限公司 35,170,924.14 17,585,462.01 深圳华加日铝业有限公司 16,520,753.51 8,260,376.75 深圳华加日铝业有限公司 24,191,777.12 13,507,075.55 深圳市金鹰出租汽车有限公司 6,037,025.01 3,018,512.49 仁化金狮冶金化工厂 1,371,700.46 1,097,360.38 深圳市有色金属财务有限公司 10,364,567.72 8,550,768.37 合计 99,876,516.48 55,104,560.92 被投资单位 本年增加 本年摊销 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 - 607,374.16 深圳康发发展有限公司 - 3,517,092.48 深圳华加日铝业有限公司 - 1,652,075.36 深圳华加日铝业有限公司 - 2,419,177.72 深圳市金鹰出租汽车有限公司 - 603,702.48 仁化金狮冶金化工厂 - 137,170.09 深圳市有色金属财务有限公司 - 1,036,456.80 合计 - 9,973,049.09 被投资单位 累计摊销 2003-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 3,742,137.31 2,477,631.21 深圳康发发展有限公司 21,102,554.61 14,068,369.53 深圳华加日铝业有限公司 9,912,452.12 6,608,301.39 深圳华加日铝业有限公司 13,103,879.29 11,087,897.83 深圳市金鹰出租汽车有限公司 3,622,215.00 2,414,810.01 仁化金狮冶金化工厂 411,510.17 960,190.29 深圳市有色金属财务有限公司 2,850,256.15 7,514,311.57 合计 54,745,004.65 45,131,511.83 c.长期股权投资减值准备 项目 2002-12-31 本年增加 本年减少 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - - 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 - - 深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 - - 合计 6,250,000.00 - - 项目 2003-12-31 计提原因 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 该公司经营不善,拟清算 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 该公司持续经营困难 深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 该公司经营困难 合计 6,250,000.00 (3)长期债权投资 借款单位 2002-12-31 本年增加 本年减少 珠海经济特区中金实业开发总公司* 5,758,151.70 - - 2003-12-31 借款单位 金额 减值准备 净额 珠海经济特区中金实业开发总公司* 5,758,151.70 5,758,151.70 - *该项长期债权投资全额计提减值准备的原因是被投资单位经营困难，拟进行清算，预计该项投资无法回收。计提的减值准备本年度无变动。 12.固定资产及累计折旧 类别 2002-12-31 本年增加 固定资产原值 房屋建筑物 1,758,432,740.14 111,179,059.56 固定资产装修 - 2,986,795.05 专用设备 730,521,427.10 42,104,883.40 通用设备 532,957,179.46 10,963,207.99 运输工具 182,171,832.61 9,959,652.55 其他设备 332,687,347.74 15,525,898.94 合计 3,536,770,527.05 192,719,497.49 累计折旧 房屋建筑物 541,688,322.39 55,890,048.77 固定资产装修 - 1,748,125.10 专用设备 346,948,423.47 42,707,227.37 通用设备 239,344,242.65 34,309,926.20 运输工具 106,748,135.42 13,635,177.56 其他设备 127,730,330.70 17,188,594.81 合计 1,362,459,454.63 165,479,099.81 净值 2,174,311,072.42 类别 本年减少 2003-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 29,881,278.63 1,839,730,521.07 固定资产装修 - 2,986,795.05 专用设备 21,813,892.66 750,812,417.84 通用设备 6,401,694.30 537,518,693.15 运输工具 38,500,222.35 153,631,262.81 其他设备 8,522,769.39 339,690,477.29 合计 105,119,857.33 3,624,370,167.21 累计折旧 房屋建筑物 12,344,590.68 585,233,780.48 固定资产装修 - 1,748,125.10 专用设备 17,453,184.82 372,202,466.02 通用设备 4,357,261.24 269,296,907.61 运输工具 30,090,285.40 90,293,027.58 其他璞？ 6,337,318.76 138,581,606.75 合计 70,582,640.90 1,457,355,913.54 净值 2,167,014,253.67 本年度新增固定资产装修是从长期待摊费用转入的，原因详见附注五17。 本年度固定资产增加额为192,719,497.49元，其中从在建工程转入固定资产100,530,694.53元。 本年度固定资产减少额为105,119,857.33元，其中：出售固定资产原值13,159,564.63元，报废固定资产原值91,960,292.70元。在报废的固定资产中，本公司之凡口铅锌矿报废一批固定资产原值62,752,183.61元，该等固定资产已提累计折旧40,440,990.08元，已提固定资产减值准备19,001,867.27元；本公司之韶关冶炼厂报废一批固定资产原值16,092,063.44元，该等固定资产已提累计折旧15,613,963.81元。该等固定资产处置事项已经本公司第三届董事会第九次和第十一次会议审议通过。截至2003年12月31日止，本公司固定资产抵押情况如下： 抵押资产类别 资产账面价值 取得贷款金额 房产 11,027,478.25 9,000,000.00 机器设备 46,982,007.40 28,340,000.00 13.固定资产减值准备 因资产价值 项目 2002-12-31 本年增加 回升转回 房屋建筑物 42,781,877.27 213,289.87 - 专用设备 14,149,310.37 - - 通用设备 2,462,342.19 393,020.03 - 运输工具 3,409,493.32 - - 其他设备 1,384,832.91 - - 合计 64,187,856.06 606,309.90 - 其他原因 项目 转出数 2003-12-31 房屋建筑物 11,323,856.78 31,671,310.36 专用设备 4,749,310.37 9,400,000.00 通用设备 1,416,460.61 1,438,901.61 运输工具 2,734,784.38 674,708.94 其他设备 1,384,390.43 442.48 合计 21,608,802.57 43,185,363.39 固定资产减值准备本年减少原因参见附注五12。 14.工程物资 2003-12-31 类别 原值 减值准备 净额 工程材料 7,385,928.97 636,614.48 6,749,314.49 2002-12-31 类别 原值 减值准备 净额 工程材料 2,908,810.16 636,614.48 2,272,195.68 15.在建工程 工程项目名称 预算数 2002-12-31 全尾砂利用工程 8,000,000.00 - 选厂回水综合利用 5,000,000.00 - 破碎索道控制系统改造 1,500,000.00 - 负40米泵房高压室改造 2,500,000.00 - 深部开拓工程 13,090,000.00 - 新建热镀锌生产线改造工程 2,400,000.00 1,437,079.00 碳化硅除铁及粉体加工 6,000,000.00 4,686,389.85 韶冶工业废水零排放 2,800,000.00 1,224,266.00 一系统成品库改造之化工库 3,900,000.00 2,000,800.00 二系统干吸循环水冷却系统 3,300,000.00 1,738,220.00 二系统铅雨冷凝器 8,200,000.00 5,316,396.25 新煤气1#9#计算机系统 4,000,000.00 3,317,863.80 一系统熔炼冷却塔循环水系统 3,500,000.00 1,725,878.00 厂区部分供水管网改造 1,000,000.00 500,000.00 一系统硫酸预热器换热器改造 1,600,000.00 1,305,518.00 韶冶工业电谐波治理 500,000.00 400,000.00 电解浮渣反射炉收尘改造 2,000,000.00 1,000,000.00 韶南大道整治工程 16,160,000.00 - 一系统熔炼8.6楼面更新改造 8,000,000.00 - 一系统硫酸净化冷却系统改造 2,500,000.00 - 二系统煤气循环水系统改造 2,000,000.00 - 一系统烧结固定资产改良 8,790,000.00 - 一系统熔炼固定资产改良 13,240,000.00 - 一系统电站固定资产改良 3,140,000.00 - 一系统热风炉自动切换 1,251,812.24 - 爵士大厦 5,894,784.00 亚镍生产线 23,000,000.00 22,929,217.34 镍粉生产线 5,008,222.43 其他 8,967,694.32 合计 67,452,328.99 实际投入 工程项目名称 本年增加 本年转入固定资产 本年其他减少 全尾砂利用工程 2,800,282.63 - - 选厂回水综合利用 1,817,002.10 - - 破碎索道控制系统改造 1,209,191.66 - - 负40米泵房高压室改造 1,445,562.11 - - 深部开拓工程 20,320,712.71 20,320,712.71 - 新建热镀锌生产线改造工程 - 1,437,079.00 - 碳化硅除铁及粉体加工 304,725.00 - - 韶冶工业废水零排放 79,665.00 - - 一系统成品库改造之化工库 1,919,946.63 3,920,746.63 - 二系统干吸循环水冷却系统 1,052,253.85 2,790,473.85 - 二系统铅雨冷凝器 4,540,282.68 9,856,678.93 - 新煤气1#9#计算机系统 534,679.00 3,852,542.80 - 一系统熔炼冷却塔循环水系统 2,401,527.22 4,127,405.22 - 厂区部分供水管网改造 859,238.02 1,359,238.02 - 一系统硫酸预热器换热器改造 1,574,768.93 2,880,286.93 - 韶冶工业电谐波治理 1,000,000.00 1,400,000.00 - 电解浮渣反射炉收尘改造 - - - 韶南大道整治工程 16,157,254.25 16,157,254.25 - 一系统熔炼8.6楼面更新改造 4,454,593.00 - - 一系统硫酸净化冷却系统改造 4,156,936.00 - - 二系统煤气循环水系统改造 2,362,044.00 - - 一系统烧结固定资产改良 4,366,491.62 - - 一系统熔炼固定资产改良 3,127,590.69 - - 一系统电站固定资产改良 1,204,124.30 - - 一系统热风炉自动切换 3,197,556.40 - - 爵士大厦 - - - 亚镍生产线 - 14,127,626.16 8,801,591.18 镍粉生产线 1,835,628.31 - - 其他 22,462,228.65 18,300,650.03 275,851.28 合计 105,184,284.76 100,530,694.53 9,077,442.46 实际投入 投入占 工程项目名称 2003-12-31 资金来源 预算比例 全尾砂利用工程 2,800,282.63 企业自筹 35% 选厂回水综合利用 1,817,002.10 企业自筹 36% 破碎索道控制系统改造 1,209,191.66 企业自筹 81% 负40米泵房高压室改造 1,445,562.11 企业自筹 58% 深部开拓工程 - 企业自筹 155% 新建热镀锌生产线改造工程 - 企业自筹 60% 碳化硅除铁及粉体加工 4,991,114.85 企业自筹 83% 韶冶工业废水零排放 1,303,931.00 企业自筹 47% 一系统成品库改造之化工库 - 企业自筹 101% 二系统干吸循环水冷却系统 - 企业自筹 85% 二系统铅雨冷凝器 - 企业自筹 120% 新煤气1#9#计算机系统 - 企业自筹 96% 一系统熔炼冷却塔循环水系统 - 企业自筹 118% 厂区部分供水管网改造 - 企业自筹 136% 一系统硫酸预热器换热器改造 - 企业自筹 180% 韶冶工业电谐波治理 - 企业自筹 280% 电解浮渣反射炉收尘改造 1,000,000.00 企业自筹 50% 韶南大道整治工程 - 企业自筹 100% 一系统熔炼8.6楼面更新改造 4,454,593.00 企业自筹 56% 一系统硫酸净化冷却系统改造 4,156,936.00 企业自筹 166% 二系统煤气循环水系统改造 2,362,044.00 企业自筹 118% 一系统烧结固定资产改良 4,366,491.62 企业自筹 50% 一系统熔炼固定资产改良 3,127,590.69 企业自筹 24% 一系统电站固定资产改良 1,204,124.30 企业自筹 38% 一系统热风炉自动切换 3,197,556.40 企业自筹 255% 爵士大厦 5,894,784.00 企业自筹 亚镍生产线 - 企业自筹 100% 镍粉生产线 6,843,850.74 企业自筹 其他 12,853,421.66 企业自筹 合计 63,028,476.76 本年度在建工程无利息资本化。 16.无形资产 类别 取得方式 原始金额 2002-12-31 土地使用权 购入 53,162,024.64 29,374,886.26 牌照使用权 购入 21,576,000.00 8,094,826.36 商誉 吸收合并产生*1 46,763,434.80 28,058,060.91 矿业权 评估值入账*2 53,653,150.00 47,793,965.55 用电权 评估值入账*2 5,001,600.00 3,000,960.00 冲孔钢带生 股东投入 6,000,000.00 4,800,000.00 产专利权 地质资料所 购入 1,500,000.00 - 有权 其他 购入 903,330.00 708,561.90 合计 188,559,539.44 121,831,260.98 类别 本年增加 本年摊销 本年减少 土地使用权 - 6,633,465.26 - 牌照使用权 - 847,931.76 - 商誉 - 4,676,343.48 - 矿业权 - 1,688,319.30 - 用电权 - 500,160.00 - 冲孔钢带生 - 600,000.00 - 产专利权 地质资料所 1,500,000.00 233,333.71 - 有权 其他 100,200.00 163,391.02 - 合计 1,600,200.00 15,342,944.53 - 类别 累计摊销额 2003-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 30,420,603.64 22,741,421.00 5-44年 牌照使用权 14,329,105.40 7,246,894.60 9年 商誉 23,381,717.37 23,381,717.43 6.5年 矿业权 7,547,503.75 46,105,646.25 5年 用电权 2,500,800.00 2,500,800.00 冲孔钢带生 1,800,000.00 4,200,000.00 7年 产专利权 地质资料所 233,333.71 1,266,666.29 4.25年 有权 其他 257,959.12 645,370.88 合计 80,471,022.99 108,088,516.45 *1.系本公司于1999年度吸收合并广东岭南铅锌集团有限公司（以下简称“岭南公司”）时产生之股权投资差额，因该公司法人资格被注销后，转入无形资产项下核算。 *2.本公司于1999年度按岭南公司资产评估后价值以欠付款方式一次性收购岭南公司参与配股后剩余权益，岭南公司以资产评估价值调整有关账面资产。 17.长期待摊费用 项 目 原始金额 2002-12-31 本年增加 办公楼装修费 4,356,521.02 2,178,047.96 - 阴阳极板 16,934,176.01 6,509,785.97 3,967,190.00 固定资产大修理支出 33,297,754.97 1 8,032,998.86 - 设备改良支出 2,574,382.63 1,307,910.17 - 其他 1,282,108.21 852,603.67 - 合 计 58,444,942.84 2 8,881,346.63 3,967,190.00 项 目 本年摊销 其他转出 累计摊销 办公楼装修费 356,669.65 1,821,378.31 4,356,521.02 阴阳极板 4,193,887.56 - 10,651,087.60 固定资产大修理支出 18,032,998.86 - 33,297,754.97 设备改良支出 1,307,910.17 - 2,574,382.63 其他 293,386.14 - 722,890.68 合 计 24,184,852.38 1,821,378.31 51,602,636.90 剩余摊 项 目 2003-12-31 销年限 办公楼装修费 - 阴阳极板 6,283,088.41 1-4年 固定资产大修理支出 - 设备改良支出 - 其他 559,217.53 合 计 6,842,305.94 *根据财政部关于印发《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》的通知（财会[2003]10号）有关规定，将符合资本化条件的固定资产装修费用，转入“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算。 18.短期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 抵押借款 46,940,000.00 31,069,325.00 保证借款 1,138,834,973.16 660,000,000.00 信用借款 610,290,390.00 433,220,000.00 合 计 1,796,065,363.16 1,124,289,325.00 19.应付票据 票据种类 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 158,927,139.42 297,325,992.53 商业承兑汇票 350,000,000.00 - 合 计 508,927,139.42 297,325,992.53 20.应付账款 应付账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 21.预收账款 预收账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 22.应付工资 应付工资年末余额16,118,587.85元，均是工效挂钩工资的结余。 23.应付股利 投资者 2003-12-31 2002-12-31 中国有色金属工业广州公司 756,000.00 2,229,772.80 其他少数股东 502,263.81 - 合 计 1,258,263.81 2,229,772.80 24.应交税金 税 种 2003-12-31 2002-12-31 营业税 4,410,461.72 146,946.48 增值税 9,830,895.40 55,148,270.13 企业所得税 6,918,501.33 2,853,248.48 城镇土地使用税 588,000.00 1,267,011.00 房产税 261,621.75 3,496,363.83 资源税 801,143.24 1,374,864.84 城市维护建设税 2,756,867.17 8,935,906.61 个人所得税 2,245,056.99 287,234.94 其他 - 23,648.47 合 计 27,812,547.60 73,533,494.78 以上各项税种的法定税率参见附注三。 25.其他应交款 项目 2003-12-31 2002-12-31 计缴标准 教育附加费 5,380,698.93 7,104,995.23 应纳营业税、增值税额的3%、7% 资源补偿费 1,500,000.00 1,500,000.00 定额征收* 堤岸防护费 2,943,475.91 2,875,095.19 销售收入的1.3 合计 9,824,174.84 11,480,090.42 *2002年6月6日，本公司凡口铅锌矿与仁化县国土资源局就凡口铅锌矿资源补偿费的征缴额度签订了协议书，协议约定凡口矿产资源补偿费征收额度是在1995年签订的每年500万元定额征缴矿产资源补偿费协议的基础上，增加20万元的资源补偿费，本年度按520万元的定额进行征收。 26.其他应付款 其他应付款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 27.预提费用 项目 2003-12-31 2002-12-31 年末结余原因 房租及水电费 487,546.76 430,845.99 按权责发生制预提 职工效益工资 480,000.00 260,000.00 按权责发生制预提 其他 882,723.59 570,996.62 按权责发生制预提 合 计 1,850,270.35 1,261,842.61 28.一年内到期的长期负债 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 保证借款 - 485,000,000.00 信用借款 70,000,000.00 10,000,000.00 合计 70,000,000.00 495,000,000.00 29.长期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 保证借款 258,125,000.00 500,000,000.00 信用借款 160,000,000.00 240,000,000.00 合计 418,125,000.00 740,000,000.00 30.长期应付款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 一次性职工住房补贴款 169,736,393.58 201,973,415.58 广东省广晟资产经营有限公司 35,732,392.22 34,262,392.22 合计 205,468,785.80 236,235,807.80 31.专项应付款 项目 2002-12-31 本年增加 凡口选矿技术与开发拨款 800,000.00 - 2 000年重点工程科技经费 2,000,000.00 - 高性能电池用包钴球镍的产业化研究经费 1,500,000.00 - 高新技术产业化示范工程经费 8,000,000.00 - 深部矿床开关关键技术研究经费 600,000.00 700,000.00 硫化矿电位调控技术开发 600,000.00 - 镍动力电池用正极材料产业化开发 1,000,000.00 - 冶金炉渣中低品位稀贵金属回收技术工业 2,000,000.00 - 应用 国家科技中心建设 3,000,000.00 - 循环水系统、排水系统、废水深度处理总 - 520,000.00 站建设 广东省科技兴贸专项资金 - 2,451,937.23 凡口矿选厂回水综合利用技术成果转化 - 1,500,000.00 其他拨款 1,750,000.00 158,000.00 合计 21,250,000.00 5,329,937.23 项目 本年减少 2003-12-31 凡口选矿技术与开发拨款 - 800,000.00 2 000年重点工程科技经费 - 2,000,000.00 高性能电池用包钴球镍的产业化研究经费 500,000.00 1,000,000.00 高新技术产业化示范工程经费 8,000,000.00 - 深部矿床开关关键技术研究经费 - 1,300,000.00 硫化矿电位调控技术开发 - 600,000.00 镍动力电池用正极材料产业化开发 - 1,000,000.00 冶金炉渣中低品位稀贵金属回收技术工业 - 2,000,000.00 应用 国家科技中心建设 - 3,000,000.00 循环水系统、排水系统、废水深度处理总 - 520,000.00 站建设 广东省科技兴贸专项资金 - 2,451,937.23 凡口矿选厂回水综合利用技术成果转化 - 1,500,000.00 其他拨款 300,000.00 1,608,000.00 合计 8,800,000.00 17,779,937.23 32.股本 项目 2002-12-31 本年增加 一.未上市流通股份 国有法人股 214,200,000.00 - 定向法人股 12,600,000.00 - 未上市流通股份合计 226,800,000.00 - 二.已上市流通股份 人民币普通股 205,200,000.00 - 已上市流通股份合计 205,200,000.00 - 三.股份总额 432,000,000.00 - 项目 本年减少 2003-12-31 一.未上市流通股份 国有法人股 - 214,200,000.00 定向法人股 - 12,600,000.00 未上市流通股份合计 - 226,800,000.00 二.已上市流通股份 人民币普通股 - 205,200,000.00 已上市流通股份合计 - 205,200,000.00 三.股份总额 - 432,000,000.00 33.资本公积 项 目 2002-12-31 本年增加 股本溢价 465,416,823.09 - 股权投资准备*1 3,737,233.99 1,206,578.68 其他*2 13,147,709.37 - 合 计 482,301,766.45 1,206,578.68 项 目 本年减少 2003-12-31 股本溢价 - 465,416,823.09 股权投资准备*1 - 4,943,812.67 其他*2 - 13,147,709.37 合 计 - 483,508,345.13 *1股权投资准备本年增加数是本公司以451.2万元的价格，收购深圳市中金高能电池材料有限公司（以下简称“中金高能”）一自然人股东12.33%的股权，收购成本小于该部分股权享有中金高能所有者权益份额的差额。 *2其他资本公积是指该公司重组时的资产评估增值。 34.盈余公积 项 目 2002-12-31 本年增加 法定盈余公积 93,187,063.41 6,017,622.62 法定公益金 32,597,328.21 6,017,622.62 合 计 125,784,391.62 12,035,245.24 项 目 本年减少 2003-12-31 法定盈余公积 - 99,204,686.03 法定公益金 - 38,614,950.83 合 计 - 137,819,636.86 本年度盈余公积增加系根据本公司章程及董事会提议的2003年度利润分配预案，从本年度净利润中提取10%的法定盈余公积和10%的法定公益金。 35.未分配利润 项 目 备注 2003年度 年初未分配利润 (1) 43,437,248.41 加：本年净利润 60,176,226.20 减：提取法定盈余公积 (2) 6,017,622.62 提取法定公益金 (2) 6,017,622.62 分配2002年度普通股股利 (3) 25,920,000.00 年末未峙淅？ 65,658,229.37 (1)本公司根据财政部《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉的通知》（财会[2003]12号），自资产负债表日至财务报告批准报出日之间由董事会所制订的利润分配方案中的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，并对该会计政策变更作追溯调整。由于上述会计政策变更，调增了2003年年初未分配利润25,920,000元，相应调减了应付股利年初数25,920,000元。 (2)本年度根据本公司章程及董事会提议的2003年度利润分配预案，从本年度净利润中提取10%的法定盈余公积和10%的法定公益金。 (3)本年分配2002年度普通股股利是根据本公司2003年3月20日第三届第七次董事会通过的2002年度利润分配预案，并经2002年年度股东大会决议通过，以本公司2002年末总股本43,200万股为基数，每10股派现金红利0.6元（含税），共计派送现金红利2,592万元。 (4)本公司2004年3月8日第三届第十一次董事会通过的2003年度利润分配预案详见附注十。 36.主营业务收入及成本 (1)按业务分部列示 主营业务收入 行业 2003年度 2002年度 铅锌及制造工业 2,995,313,648.44 2,755,134,571.11 商贸行业 41,108,136.10 97,573,503.16 建材及装饰 472,017,284.33 527,056,373.45 运输行业 21,755,726.54 21,943,004.30 房地产行业 237,695,402.63 38,233,176.77 高新技术产品行业 100,573,536.29 39,350,560.41 集团内行业间相互抵销 (1,032,888,712.88) (794,313,892.11) 合计 2,835,575,021.45 2,684,977,297.09 主营业务成本 行业 2003年度 2002年度 铅锌及制造工业 2,509,665,493.61 2,267,884,724.47 商贸行业 41,540,367.70 92,076,269.99 建材及装饰 410,608,526.04 447,038,062.46 运输行业 9,008,138.20 6,765,538.49 房地产行业 201,143,387.02 48,047,701.65 高新技术产品行业 79,780,898.66 28,133,659.38 集团内行业间相互抵销 (1,032,888,712.88) (794,313,892.11) 合计 2,218,858,098.35 2,095,632,064.33 主营业务毛利 行业 2003年度 2002年度 铅锌及制造工业 485,648,154.83 487,249,846.64 商贸行业 (432,231.60) 5,497,233.17 建材及装饰 61,408,758.29 80,018,310.99 运输行业 12,747,588.34 15,177,465.81 房地产行业 36,552,015.61 (9,814,524.88) 高新技术产品行业 20,792,637.63 11,216,901.03 集团内行业间相互抵销 - - 合计 616,716,923.10 589,345,232.76 (2)按地区分部列示 主营业务收入主营业务成本主营业务毛利 地区分部 2003年度 2002年度 境内：华南地区 2,801,324,024.97 2,617,038,383.23 境外：香港地区 897,523,628.96 768,128,693.41 集团内行业间相互抵销 (863,272,632.48) (700,189,779.55) 合计 2,835,575,021.45 2,684,977,297.09 地区分部 2003年度 2002年度 境内：华南地区 2,194,400,429.97 2,050,025,494.88 境外：香港地区 887,730,300.86 745,796,349.00 集团内行业间相互抵销 (863,272,632.48) (700,189,779.55) 合计 2,218,858,098.35 2,095,632,064.33 地区分部 2003年度 2002年度 境内：华南地区 606,923,595.00 567,012,888.35 境外：香港地区 9,793,328.10 22,332,344.41 集团内行业间相互抵销 - - 合计 616,716,923.10 589,345,232.76 (3)本年度向前五名客户销售的收入总额415,207,822.68元，占本公司主营业务收入总额的15%。 37.主营业务税金及附加 项 目 2003年度 2002年度 营业税 16,583,369.75 11,047,147.97 城市维护建设税 8,683,287.32 9,561,861.55 教育附加费 4,283,948.30 4,571,736.81 资源税 3,339,983.39 3,211,044.29 其他 120,855.15 12,623.90 合 计 33,011,443.91 28,404,414.52 以上各项税费的计缴标准参见附注三及附注五25。 38.其他业务利润 类 别 2003年度 2002年度 其他业务收入 66,357,032.40 86,090,807.97 减：其他业务支出 50,970,230.88 70,864,647.81 其他业务利润 15,386,801.52 15,226,160.16 2003年度 业务项目 收入 成本 利润 房屋出租 2,078,422.87 177,060.49 1,901,362.38 炉渣及废料 4,566,838.49 536,889.54 4,029,948.95 供水供电 11,691,673.89 10,863,911.71 827,762.18 材料销售 26,979,479.69 24,679,632.08 2,299,847.61 槽车租金 1,320,092.30 6,462,640.24 (5,142,547.94) 工程管理 8,675,678.01 2,244,545.91 6,431,132.10 代理费 413,246.34 - 413,246.34 加工服务 1,005,244.89 639,830.19 365,414.70 转让土地使用权 5,749,944.00 3,413,580.40 2,336,363.60 工程设计 1,740,240.31 622,700.02 1,117,540.29 零星工程 - - - 其他 2,136,171.61 1,329,440.30 806,731.31 合计 66,357,032.40 50,970,230.88 15,386,801.52 2002年度 业务项目 利润 房屋出租 171,947.93 炉渣及废料 8,874,637.63 供水供电 3,402,981.21 材料销售 224,291.17 槽车租金 (3,406,595.22) 工程管理 4,029,643.01 代理费 359,181.39 加工服务 163,849.84 转让土地使用权 - 工程设计 - 零星工程 1,128,201.44 其他 278,021.76 合计 15,226,160.16 39.财务费用 类别 2003年度 2002年度 利息支出 125,401,753.48 138,611,330.40 减：利息收入 5,493,610.11 9,866,075.32 汇兑损失 1,120,823.22 947,156.46 减：汇兑收益 145,608.10 64,126.68 担保费支出* 4,400,350.00 7,456,720.00 减：担保费收入 199,200.00 - 金融机构手续费 1,213,636.28 1,546,372.69 合计 126,298,144.77 138,631,377.55 *其中包括本公司及子公司于本年度支付深圳市有色金属财务有限公司担保费3,900,350元，详见附注七(二)12。 40.投资收益 类 别 2003年度 2002年度 股票投资收益 1,934,639.53 2,570.04 转回（计提）短期投资跌价准备 2,773,070.61 (1,791,952.70) 联营公司分来的利润 304,836.40 151,590.48 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 9,399,498.15 8,326,154.96 股权投资差额摊销 (9,985,085.35) (9,981,131.44) 其他 (59,974.50) (401,339.62) 合 计 4,366,984.84 (3,694,108.28) 41.补贴收入 项 目 2003年度 2002年度 出口财政贴息 6,054,229.75 5,461,307.09 出口财政贴息有关政策详见附注五8。 42.营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 地产地销销项税转入 - 14,517,664.16 处理固定资产净收益 2,101,882.02 897,684.52 罚款净收入 108,515.23 28,234.90 其他收入 703,441.82 168,513.07 合 计 2,913,839.07 15,612,096.65 43.营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 地产地销进项税转出 - 11,625,207.12 处理固定资产净损失 2,962,860.02 1,686,864.74 罚款支出 691,413.46 439,807.35 捐赠支出 66,748.00 1,133,270.37 计提固定资产减值准备 606,309.90 2,606,935.30 其他 517,550.33 93,088.32 合 计 4,844,881.71 17,585,173.20 44.收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2003年度 收到专项拨款 5,329,937.23 收到其它单位往来款 5,129,092.16 收到财政贴息 1,616,966.00 其他 811,957.05 合 计 12,887,952.44 45.支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2003年度 支付其他各项经营、管理及制造费用 166,752,314.13 支付其它单位往来款 16,181,892.99 其他 1,275,711.78 合 计 184,209,918.90 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2003-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 113,153,198.87 77% 2,709,198.70 110,444,000.17 1-2年 679,031.23 - 67,903.13 611,128.10 2-3年 3,692,308.59 3% 553,846.29 3,138,462.30 3年以上 29,784,041.77 20% 12,601,773.82 17,182,267.95 合计 147,308,580.46 100% 15,932,721.94 131,375,858.52 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 115,128,506.69 64% 2,219,815.21 112,908,691.48 1-2年 8,347,739.09 5% 834,773.90 7,512,965.19 2-3年 5,381,688.32 3% 807,253.25 4,574,435.07 3年以上 50,167,411.71 28% 16,445,248.37 33,722,163.34 合计 179,025,345.81 100% 20,307,090.73 158,718,255.08 (1)本公司于本年末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细详见附注五5(1)。 (2)应收账款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于2003年12月31日应收账款金额前五名的欠款金额总计为76,738,455.96元，占应收账款账面余额的52%。 (4)本年度核销应收账款情况详见附注五5(4)。 2.其他应收款 2003-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 392,318,286.36 90% 1,124,914.08 391,193,372.28 1-2年 4,543,591.83 1% 454,359.18 4,089,232.65 2-3年 3,910,955.38 1% 586,643.31 3,324,312.07 3年以上 37,381,286.38 8% 13,823,843.11 23,557,443.27 合计 438,154,119.95 100% 15,989,759.68 422,164,360.27 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 457,034,659.65 89% 694,655.79 456,340,003.86 1-2年 6,270,960.21 1% 627,096.02 5,643,864.19 2-3年 2,005,238.53 1% 300,785.78 1,704,452.75 3年以上 48,722,859.39 9% 26,407,665.86 22,315,193.53 合计 514,033,717.78 100% 28,030,203.45 486,003,514.33 (1)本公司于本年末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细详见附注五6(1)。 (2)其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于2003年12月31日较大金额的欠款单位情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款原因 深圳康发发展公司 246,787,716.95 借款及往来款 深圳市中金岭南有色金属进出口有限公司 53,233,455.20 往来款 中国有色金属进出口深圳公司 34,977,308.73 往来款 仁化金狮冶金化工厂 29,938,128.30 往来款 深业有色金属有限公司 25,127,056.78 往来款 (4)于2003年12月31日其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为390,063,665.96元，占其他应收款余额的89%。 (5)本年度核销其他应收款情况详见附注五6(5)。 3.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项目 2002-12-31 本年增加 长期股权投资 652,158,017.47 30,574,611.54 减：减值准备 5,000,000.00 - 长期股权投资净额 647,158,017.47 30,574,611.54 长期债权投资 5,758,151.70 - 减：减值准备 5,758,151.70 - 长期债权投资净额 - - 合计 647,158,017.47 30,574,611.54 项目 本年减少 2003-12-31 长期股权投资 28,835,702.33 653,896,926.68 减：减值准备 - 5,000,000.00 长期股权投资净额 28,835,702.33 648,896,926.68 长期债权投资 - 5,758,151.70 减：减值准备 - 5,758,151.70 长期债权投资净额 - - 合计 28,835,702.33 648,896,926.68 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 投资期限(年) 股权比例 投资额 一.权益法核算单位： 深圳市金洲硬质合金有限公司 15 25.00% 7,439,374.85 深圳市有色金属财务有限公司 40 74.70% 213,928,868.12 深圳市中金岭南科技有限公司 90.00% 20,000,000.00 深圳市中金高能电池材料有限公司 83.37% 30,512,000.00 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 90.00% 4,500,000.00 中国有色金属进出口深圳公司 20 100.00% 10,000,000.00 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 30 100.00% 2,089,654.48 海南中金有色金属进出口有限公司 30 100.00% 3,000,000.00 深业有色金属有限公司 13 80.00% 480,000.00 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 25 35.00% 17,295,250.00 深圳康发发展公司 100.00% 10,000,000.00 深圳市金鹰出租汽车有限公司 12 40.00% 4,000,000.00 深圳华加日铝业有限公司 20 55.00% 73,220,510.00 仁化金狮冶金化工厂 100.00% 99,968,641.52 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 90.00% 4,500,000.00 广州华立颜料化工实业公司 15 21.10% 35,999,046.11 小计 536,933,345.08 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 0.20% 2,220,000.00 深圳市金牛投资有限公司 15.00% 24,000,000.00 中国有色金属工业总公司财务公司 1.20% 2,212,006.59 广东省发展银行 0.39% 8,853,075.00 仁化县锦江电力开发总公司 10.00% 12,000,000.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 16.43% 5,000,000.00 广东韶能集团股份有限公司 0.07% 1,343,779.20 小计 55,628,860.79 合计 592,562,205.87 被投资单位 2002-12-31 本年权益调整* 一.权益法核算单位： 深圳市金洲硬质合金有限公司 15,498,302.90 516,156.57 深圳市有色金属财务有限公司 206,686,625.12 2,506,826.99 深圳市中金岭南科技有限公司 20,458,027.19 3,226,288.90 深圳市中金高能电池材料有限公司 24,753,704.98 4,477,296.29 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 4,051,289.46 (421,891.83) 中国有色金属进出口深圳公司 7,232,228.94 (7,701,313.68) 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 10,942,124.45 (46,377.26) 海南中金有色金属进出口有限公司 - - 深业有色金属有限公司 24,466,078.97 2,045,025.63 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 19,145,537.29 (1,307,529.96) 深圳康发发展公司 (3,514,678.32) 4,174,513.40 深圳市金鹰出租汽车有限公司 8,524,821.91 1,827,396.32 深圳华加日铝业有限公司 81,770,823.45 (239,600.16) 仁化金狮冶金化工厂 90,425,383.06 (2,763,662.00) 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - - 广州华立颜料化工实业公司 41,656,574.98 (34,633.75) 小计 552,096,844.38 6,258,495.46 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 - 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 - 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 - 广东省发展银行 8,853,075.00 - 仁化县锦江电力开发总公司 4,104,200.00 - 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 - 小计 47,733,060.79 - 合计 599,829,905.17 6,258,495.46 被投资单位 累计权益调整 本年增(减) 一.权益法核算单位： 深圳市金洲硬质合金有限公司 8,575,084.62 - 深圳市有色金属财务有限公司 (4,735,416.01) - 深圳市中金岭南科技有限公司 3,684,316.09 - 深圳市中金高能电池材料有限公司 3,231,001.27 4,512,000.00 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 (870,602.37) - 中国有色金属进出口深圳公司 (10,469,084.74) - 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 8,806,092.71 - 海南中金有色金属进出口有限公司 3,000,000.00 - 深业有色金属有限公司 26,031,104.60 - 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 542,757.33 - 深圳康发发展公司 (9,340,164.92) - 深圳市金鹰出租汽车有限公司 6,352,218.23 - 深圳华加日铝业有限公司 8,310,713.29 - 仁化金狮冶金化工厂 (12,306,920.46) - 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 4,500,000.00 广州华立颜料化工实业公司 5,622,895.12 - 小计 30,433,994.76 9,012,000.00 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - - 深圳市金牛投资有限公司 - - 中国有色金属工业总公司财务公司 - - 广东省发展银行 - - 仁化县锦江电力开发总公司 - (4,104,200.00) 珠海经济特区中金实业开发总公司 - - 广东韶能集团股份有限公司 - - 小计 - (4,104,200.00) 合计 30,433,994.76 4,907,800.00 被投资单位 2003-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市金洲硬质合金有限公司 16,014,459.47 深圳市有色金属财务有限公司 209,193,452.11 深圳市中金岭南科技有限公司 23,684,316.09 深圳市中金高能电池材料有限公司 33,743,001.27 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 3,629,397.63 中国有色金属进出口深圳公司 (469,084.74) 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 10,895,747.19 海南中金有色金属进出口有限公司 - 深业有色金属有限公司 26,511,104.60 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 17,838,007.33 深圳康发发展公司 659,835.08 深圳市金鹰出租汽车有限公司 10,352,218.23 深圳华加日铝业有限公司 81,531,223.29 仁化金狮冶金化工厂 87,661,721.06 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 4,500,000.00 广州华立颜料化工实业公司 41,621,941.23 小计 567,367,339.84 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 广东省发展银行 8,853,075.00 仁化县锦江电力开发总公司 - 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 小计 43,628,860.79 合计 610,996,200.63 *本年度对投资单位权益调整数中，包括被投资单位本年利润分配时，冲减本公司长期投资的应占股利15,304,116.08元，以及包括本公司以折价收购深圳市中金高能电池材料有限公司一自然人股东12.33%的股权，收购成本小于该部分股权享有中金高能所有者权益份额的差额1,206,578.68元。 b.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳康发发展公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.8.1-08.07.31 深圳市金鹰出租汽车有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 仁化金狮冶金化工厂 溢价收购 01.1.1-10.12.31 深圳市有色金属财务有限公司 溢价收购 01.4.1-11.3.31 合计 被投资单位 初始金额 2002-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 617,113.55 308,556.76 深圳康发发展公司 35,170,924.14 17,585,462.01 深圳华加日铝业有限公司 16,520,753.51 8,260,376.75 深圳华加日铝业有限公司 24,191,777.12 13,507,075.55 深圳市金鹰出租汽车有限公司 6,037,025.01 3,018,512.49 仁化金狮冶金化工厂 1,371,700.46 1,097,360.37 深圳市有色金属财务有限公司 10,364,567.72 8,550,768.37 合计 94,273,861.51 52,328,112.30 被投资单位 本年增加 本年摊销 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 - 61,711.33 深圳康发发展公司 - 3,517,092.48 深圳华加日铝业有限公司 - 1,652,075.36 深圳华加日铝业有限公司 - 2,419,177.72 深圳市金鹰出租汽车有限公司 - 603,702.48 仁化金狮冶金化工厂 - 137,170.08 深圳市有色金属财务有限公司 - 1,036,456.80 合计 - 9,427,386.25 被投资单位 累计摊销 2003-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 370,268.12 246,845.43 深圳康发发展公司 21,102,554.61 14,068,369.53 深圳华加日铝业有限公司 9,912,452.12 6,608,301.39 深圳华加日铝业有限公司 13,103,879.29 11,087,897.83 深圳市金鹰出租汽车有限公司 3,622,215.00 2,414,810.01 仁化金狮冶金化工厂 411,510.17 960,190.29 深圳市有色金属财务有限公司 2,850,256.15 7,514,311.57 合计 51,373,135.46 42,900,726.05 c.长期股权投资减值准备 项目 2002-12-31 本年增加 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - 项目 本年减少 2003-12-31 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 5,000,000.00 (3)长期债权投资 借款单位 2002-12-31 本年增加 本年减少 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,758,151.70 - - 2003-12-31 借款单位 金额 减值准备 净额 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,758,151.70 5,758,151.70 - 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 行业 2003年度 2002年度 铅锌工业 1,942,488,672.57 1,830,948,757,83 主营业务毛利 行业 2003年度 2002年度 铅锌工业 1,473,227,620.93 1,370,979,652.53 主营业务毛利 行业 2003年度 2002年度 铅锌工业 469,261,051.64 459,969,105,30 5.投资收益 项 目 2003年度 2002年度 联营公司分来的利润 304,836.40 151,590.48 年末调整被投资公司所有者权益净增加额 20,356,032.86 (6,856,427.82) 股权投资差额摊销额 (9,427,386.25) (9,427,386.21) 合 计 11,233,483.01 (16,132,223.55) 七、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四.1列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 广东省广晟资产经营有限公司持有的本公司国家股21,420万股(占总股本的49.58％)中的20,160万股(占总股本的46.67％)，为本公司第一大股东，广东省广晟资产经营有限公司资料如下： 拥有本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 广东省广晟资产经 广州市 10亿元 46.67% 营有限公司 与本公司 企业名称 主营业务 关系 广东省广晟资产经 资产管理和运营，股权管理和运本 公司股东 营有限公司 营，投资经营，投资收益的管理 及再投资；省国资管理部门授权 的其他业务 企业名称 经济性质 法定代表人 广东省广晟资产经 全民所有制 欧显华 营有限公司 存在控制关系的关联方注册资本及其变? ? 存在控制关系的关联方注册资本如附注四.1及附注七(一)1所述，存在控制关系的关联方注册资本在本年度没有变化。 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 存在控制关系的关联方所持有股份如附注四.1及附注七(一)1所述，除本公司所持深圳市中金高能电池材料有限公司的股份从年初的71.10%增加到83.37%(详见附注四)外，其余存在控制关系的关联方所持股份本年度没有变化。 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 深圳市中金联合实业开发有限公司 与本公司同受广东省广晟资产经营有限公司控制 中国有色金属工业广州公司 与本公司同受广东省广晟资产经营有限公司控制 深圳市金洲硬质合金有限公司 本公司之联营企业 深圳中金建筑工程公司 本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限 公司之控股子公司 中国有色金属工业深圳技术经济开 本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限 发公司 公司之控股子公司 广东粤华有色金属联合开发公司 本公司之关联公司中国有色金属工业广州公司之 子公司 深圳市金汇期货经纪有限公司 本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限 公司之控股子公司 深圳市金财资产管理有限公司 本公司之关联公司深圳市有色金属财务有限公司 之联营企业 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 委托代管关系 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 委托代管关系 仁化县伟达企业发展公司 委托代管关系 韶关市中金岭南建筑安装维修工程 委托代管关系 公司 韶关岭南劳动服务公司 委托代管关系 韶关市岭南经济开发有限公司 委托代管关系 (二)关联方交易事项 1.销售货物 本公司本年度按市场价格向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2003年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 让售材料 476,975.17 韶关岭南劳动服务公司 销售锌粉等 2,931,044.80 韶关市岭南经济开发有限公司 让售材料 2,286,859.77 深圳市有色金属财务有限公司 销售房屋 4,341,635.00 深圳市金汇期货经纪有限公司 销售房屋 6,211,296.00 企业名称 2002年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 248,529.98 韶关岭南劳动服务公司 4,936,381.65 韶关市岭南经济开发有限公司 - 深圳市有色金属财务有限公司 - 深圳市金汇期货经纪有限公司 - 2.采购货物 本公司本年度按市场价格向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2003年度 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 采购河砂 1,594,966.11 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 采购备件 914,152.98 韶关市中金岭南建筑安装维修工 采购备品备件 11,097,975.52 程公司 韶关岭南劳动服务公司 采购辅料 18,491,879.54 韶关市岭南经济开发有限公司 采购原料 320,100.60 企业名称 2002年度 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 8,172,051.06 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 - 韶关市中金岭南建筑安装维修工 6,963,217.94 程公司 韶关岭南劳动服务公司 6,044,912.46 韶关市岭南经济开发有限公司 29,991,375.54 3.向关联方提供劳务 本公司本年度按市场价格向关联方提供劳务有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2003年度 2002年度 仁化县伟达企业发展公司 矿石加工 2,305,833.45 5,581,424.63 深圳中金建筑工程公司 幕墙安装 5,660,000.00 10,833,091.67 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 巷道扩邦工程 - 5,169,711.19 4.关联方提供劳务 本年度关联方按市场价格向本公司提供劳务的有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2003年度 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 维修工程 5,393,283.06 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 维修工程等 2,970,563.34 韶关市中金岭南建筑安装维修工 技改及维修工程 35,396,369.56 程公司 韶关市岭南劳动服务公司 技改及维修工程 1,694,015.10 企业名称 2002年度 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 46,984,398.32 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 24,916,730.14 韶关市中金岭南建筑安装维修工 43,998,429.96 程公司 韶关市岭南劳动服务公司 3,138,384.66 5.本年度本公司委托深圳市有色金属财务有限公司（以下简称“财务公司”）贷款给本公司的子公司，本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。截至2003年12月31日止，本公司委托财务公司放款余额28,772,548.96元(截至2002年12月31日止为2,722,548.86元)。 6.截至2003年12月31日止，本公司及子公司在财务公司存款余额57,727,453.48元（截至2002年12月31日止为134,196,017.51元）。 7.截至2003年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贷款余额171,340,000元（截至2002年12月31日止贷款余额为148,000,000元)。本年度向财务公司支付贷款利息13,065,515.40元（2002年度为9,612,198.70元）。 8.截至2003年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贴现的银行承兑汇票金额计332,435,950.93元(截至2002年12月31日止为39,227,713.33元)，本年度共支付财务公司贴现利息12,596,125.82元（2002年度为660,921.91元）。 9.根据本公司与原国家有色金属工业局签订的《关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议》（以下简称“《协议》”），本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩余权益，此外，原国家有色金属工业局以租赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年应支付原国家有色工业局600万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。鉴于广东省广晟资产经营有限公司（以下简称“广晟公司”）已经合法承接了原国家有色金属工业局在本公司所持股份的全部权利和义务，2003年10月20日，本公司与广晟公司签订了继续履行以上《协议》的协议。本公司本年度向广晟公司支出相关费用600万元。 10.本公司之子公司深圳康发发展公司(以下简称“康发公司”)开发的房地产项目----中国有色大厦于2001年3月15日由深圳市建设局公开招标，深圳市招标中心组织8家施工企业共同投标，深圳中金建筑工程公司因综合评分最高而中标，中标金额为11,994万元，截至2003年12月31日止，康发公司已支付深圳中金建筑工程公司工程款10,973万元（其中2001年度支付2,230万元，2002年度支付5,253万元，2003年度支付3,490万元）。 11.本公司本年度与深圳市中金联合实业开发有限公司(以下简称“联合公司”)签订资产租赁协议，联合公司租赁本公司1502.39平方米的物业作办公场所，同时租用本公司的电子网络系统及设备，并由本公司向联合公司提供日常网络服务。本公司本年度共收取联合公司房屋租赁费655,794元，电子网络系统及设备租赁费33,975元，日常网络维护费110,926.82元。 12.担保事项 (1)截至2003年12月31日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 借款类别 金额 深圳市金洲硬质合金有限公司 长期借款 12,500,000.00 深圳市金洲硬质合金有限公司 短期借款 7,500,000.00 (2)截至2003年12月31日止，关联方为本公司及子公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 借款类别 金额 深圳市有色金属财务有限公司 短期借款 人民币56,500万 深圳市有色金属财务有限公司 短期借款 美元800万 深圳市有色金属财务有限公司 长期借款 人民币24,500万 深圳市有色金属财务有限公司 合同履约担保 人民币544.78万 深圳市金财资产管理有限公司 短期借款 人民币1,500万 (3)本公司及子公司于本年度支付财务公司担保费用3,900,350元。 (4)本公司于本年度应收深圳市金洲硬质合金有限公司担保费199,200元。 (三)关联方应收应付款项余额 项 目 2003-12-31 2002-12-31 应收股利 深圳市有色金属财务有限公司 3,735,000.00 450,138.00 深圳市金洲硬质合金有限公司 3,018,802.64 应收账款： 仁化县伟达企业发展公司 - 1,594,112.38 韶关岭南劳动服务公司 159,321.25 622,358.75 预付账款： 深圳中金建筑工程公司 - 1,028,912.15 其他应收款： 深圳市有色金属财务有限公司 387,130.93 387,130.93 深圳市中金联合实业开发有限公司 175,000.00 175,000.00 广东粤华有色金属联合开发公司 924,757.71 924,757.71 仁化县伟达企业发展公司 3,400,687.26 2,983,319.66 中国有色金属工业深圳技术经济开发公司 1,920,750.00 1,920,750.00 深圳市金洲硬质合金有限公司 199,200.00 - 应付账款： 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 1,726,773.11 8,775,571.66 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 773,235.21 1,206,422.15 韶关岭南劳动服务公司 2,830,530.83 1,256,694.86 韶关市岭南经济开发有限公司 5,023,545.02 4,703,444.42 仁化县伟达企业发展有限公司 3,930,491.10 3,930,491.10 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 375,430.42 274,623.42 深圳中金建筑工程公司 5,245,556.70 - 其他应付款： 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 12,700,668.20 14,858,864.36 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 4,778,443.22 5,632,134.69 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 1,491,700.00 2,832,500.00 广东省广晟资产经营有限公司 4,000,000.00 - 深圳市中金联合实业开发有限公司 315,851.00 260,090.00 长期应付款： 广东省广晟资产经营有限公司 35,732,392.22 34,262,392.22 应付股利： 中国有色金属工业广州公司 756,000.00 2,229,772.80 八、或有事项 (1)截至2003年12月31日止，本公司对外单位提供担保金额共计2,000万元，详见附注七(二)12(1)。 (2)本公司之子公司深圳康发发展公司因销售楼宇对外承担楼宇按揭贷款担保，截至2003年12月31日止，担保金额96,065,371元，担保截止日为房产证抵押登记之日。 九、承诺事项 截至2003年12月31日止，本公司无重大对外承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、2004年1月18日，本公司与仁化县达昌建材凡口水泥有限公司签订《凡口水泥厂固定资产转让合同》，本公司以26,000,000元的价格转让凡口水泥厂的生产性固定资产。截至2003年12月31日，本公司凡口水泥厂固定资产账面净额24,466,617.71元。 2、本公司于2004年3月8日召开了第三届第十一次董事会，审议通过了2003年度利润分配预案：以公司2003年末总股本43,200万股为基数，每10股派现金红利1元（含税），共计派送现金红利4,320万元。公司2003年度利润分配预案尚需提请股东大会审议通过。 十一、其他重要事项 1.本公司之韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至2003年12月31日止，该建筑物原值为人民币754,670,109.02元，净值为人民币329,346,813.39元，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东中国有色金属工业广州公司，尚未取得房屋产权证。 2.经本公司临时董事会决议，并经深圳市有色金属财务有限公司（以下简称“财务公司”）临时股东大会审议，财务公司向本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司（以下简称“广晟公司”）进行定向增资扩股。财务公司的注册资本将由人民币3亿元增至5.55亿元，广晟公司拟投资26,341.181万元，广晟公司将持有财务公司45.94%股权，为财务公司第一大股东；本公司持有财务公司的股权将变更为40.38%股权，为财务公司第二大股东。广晟公司已于2003年8月22日向财务公司投入26,341.181万元资金，由于财务公司控股股东及注册资本变更事项尚需中国银行业监督管理委员会批准，因此财务公司尚未办理上述事项的有关工商变更手续。 3. 本公司与顺德市金属材料公司（以下简称”顺金公司”）购销货款纠纷案，本公司于年初向广东省高级人民法院提交了《请求更正再审判决诉讼主体为深圳市中金联合实业开发有限公司》的紧急报告，并将该案上诉至最高人民法院。2003年11月10日，在最高人民法院立案庭的主持下,深圳市中金联合实业开发有限公司（本公司上市前被剥离出去的资产及相关债务组建成立的有限责任公司，以下简称”中金联合公司”）与顺金公司达成《执行和解协议》，顺金公司同意中金联合公司为履行该案判决给付义务的主体，中金联合公司支付顺金公司该购销货款本金的60%，共计人民币9,802,539元。2003年12月8日广东省高级人民法院（2001）粤高法审监经再字第5号通知书，确定在中金联合公司与顺金公司达成《执行和解协议》的情况下，不再另行处理本公司提出的变更被执行主体的申请。2003年11月，中金联合公司根据《执行和解协议》及广东省高级人民法院（2001）粤高法审监经再字第5号通知书，已将2003年1月14日佛山市中级人民法院扣划的本公司资金全部归还本公司。 十二、深圳市有色金属财务有限公司财务数据 (一)深圳市有色财务有限公司基本情况 深圳市有色财务有限公司(以下称“财务公司”)于1985年8月7日经中国人民银行深圳经济特区分行批准成立的非银行金融机构。领取有深司字N40583号企业法人营业执照及中国人民银行L12915840044号金融机构法人许可证。 (二)财务公司主要会计政策 1.财务公司执行财政部于1993年颁布的《金融企业会计制度》，在编制以下会计报表时，已按财政部于2001年颁布的《金融企业会计制度》及有关上市金融机构会计处理规定进行相应调整。 2.贷款呆账准备金及其他各项资产减值准备 贷款呆账准备金系根据公司拆放金融性公司、应收租赁款及各项贷款等金融性资产的可回收性分析提取，提取比例1%至100%。 其他各项资产减值准备政策与本公司一致。 3.利息收入及利息支出 利息收入按权责发生制确认，在贷款逾期或应收利息逾期超过90天后，停止计算应收利息，并冲回原已计提的应收利息，记入当期损益，在实际收到利息时计入当期利息收入。 利息支出按权责发生制计提。 (三)关联方关系及交易 1.关联方概况 财务公司的关联方情况参见附注七(一)。 2.关联交易 (1)截至2003年12月31日止，财务公司应收深圳市金财资产管理有限公司款项余额为84,392,727.28元（截至2002年12月31日止余额为89,407,863.76元）。 (2)财务公司的其他关联交易参见附注七(二)。 3.其他重要事项 （1）财务公司拟变更控股股东及增资扩股（详情参见附注十一.2），广晟公司已于2003年8月22日向财务公司投入263,411,810元资金，由于财务公司控股股东及注册资本变更事项尚待中国银行业监督管理委员会批准，且尚未办理有关工商变更手续，因此财务公司将广晟公司投入的资金暂列入其他应付款。 （2）本年度本公司及财务公司与联合证券有限责任公司（以下简称”联合证券”）发生经济纠纷：1997年9月，财务公司以其原属三家证券交易部的净资产和部分现金合计3800万元向联合证券入股，实际拥有联合证券3.4% 的股权比例（由本公司名义持有）。联合证券认为财务公司原属三家证券交易部的净资产出资存在虚置，要求剥离虚置出资款共计3590.67万元，因而与本公司及财务公司发生经济纠纷，经深圳市中级人民法院调解，当事双方达成和解。根据深圳市中级人民法院民事调解书（[2003）深中法民二初字第203号]，和解协议主要内容如下： 财务公司以现金人民币1000万元、广东盛润集团股份有限公司428万股法人股以及本公司名义持有（财务公司实际持有）的巨田证券有限公司3.78%股权合计3590.67万元，等额置换联合证券现拥有的财务公司原属证券交易部的部分资产（主要为债权债务等）。 财务公司已于本年度支付联合证券1000万元现金，并已办理巨田证券有限公司股权过户手续，截至本报告日，广东盛润集团股份有限公司428万股法人股过户手续尚未完成。 (四)财务公司于2003年12月31日会计报表列示如下： 深圳市有色金属财务有限公司 资产负债表 2003年12月31日 单位金额：人民币元 资 产 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 现金 13,481.48 15,481.69 存放中央银行款项 8,942,640.00 1,020,000.00 存放同业 73,483,446.76 113,445,800.47 拆放金融性公司 37,545,022.82 15,306,208.20 短期贷款 414,640,000.00 148,000,000.00 其他应收款 173,204,691.87 154,687,983.30 减：坏账准备 62,708,479.07 53,669,645.86 其他应收款净额 110,496,212.80 101,018,337.44 贴现 333,828,990.93 39,227,713.33 应收利息 504,000.00 - 短期投资 30,000,000.00 - 委托贷款及委托投资 161,922,548.96 5,922,548.96 流动资产合计 1,171,376,343.75 423,956,090.09 长期资产： 中长期贷款 - 25,000,000.00 非应计贷款 3,000,000.00 4,519,202.00 委托中长期贷款 65,674,000.00 45,674,000.00 减：贷款呆账准备 22,178,260.82 23,354,502.00 应收租赁款 - 3,635,300.00 长期股权投资 83,403,708.93 103,462,721.66 减：长期投资减值准备 42,401,046.11 39,547,230.44 长期投资净额 41,002,662.82 63,915,491.22 固定资产原值 18,207,853.80 14,013,373.10 减：累计折旧 3,156,400.57 4,495,874.31 固定资产净值 15,051,453.23 9,517,498.79 长期资产合计 102,549,855.23 128,906,990.01 资产总计 1,273,926,198.98 552,863,080.10 资 产 负债及所有者权益 2003-12-31 流动资产： 流动负债： 现金 短期存款 127,752,335.10 存放中央银行款项 委托资金 227,596,548.96 存放同业 应付利息 198,000.00 拆放金融性公司 票据融资 300,000,000.00 短期贷款 应付工资 - 其他应收款 应付福利费 916,740.75 减：坏账准备 应交税金 1,967,095.40 其他应收款净额 应付股利 5,407,587.71 贴现 其他应付款 330,043,109.12 应收利息 短期投资 委托贷款及委托投资 流动资产合计 流动负债合计 993,881,417.04 长期资产： 中长期贷款 负债合计 993,881,417.04 非应计贷款 委托中长期贷款 减：贷款呆账准备 所有者权益： 应收租赁款 长期股权投资 实收资本 300,000,000.00 减：长期投资减值准备 资本公积 22,463,429.01 长期投资净额 盈余公积 55,248,782.76 固定资产原值 其中：公益金 8,759,448.28 减：累计折旧 未分配利润 (97,443,929.83) 固定资产净值 外币报表折算差额 (223,500.00) 长期资产合计 所有者权益合计 280,044,781.94 负债及所有者 资产总计 权益合计 1,273,926,198.98 资 产 2002-12-31 流动资产： 现金 139,887,418.57 存放中央银行款项 51,596,548.96 存放同业 7,951.11 拆放金融性公司 - 短期贷款 - 其他应收款 1,132,584.64 减：坏账准备 877,736.71 其他应收款净额 1,712,288.71 贴现 81,459,628.88 应收利息 短期投资 委托贷款及委托投资 流动资产合计 276,674,157.58 长期资产： 中长期贷款 276,674,157.58 非应计贷款 委托中长期贷款 减：贷款呆账准备 应收租赁款 长期股权投资 300,000,000.00 减：长期投资减值准备 22,463,429.01 长期投资净额 51,322,223.34 固定资产原值 7,450,595.14 减：累计折旧 (97,453,729.83) 固定资产净值 (143,000.00) 长期资产合计 276,188,922.52 资产总计 552,863,080.10 深圳市有色金属财务有限公司 利润及利润分配表 2003年度 单位金额：人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、营业收入 36,357,238.95 18,863,991.15 利息收入 16,328,886.71 9,317,501.88 金融企业往来收入 2,615,650.02 1,551,090.75 手续费收入 4,130,963.03 6,496,200.42 贴现利息收入 12,615,866.29 1,006,668.07 汇兑收益 - 4,736.50 买入返售证券收入 597,244.00 - 其他营业收入 68,628.90 487,793.53 二、营业支出 8,800,634.40 1,455,237.62 利息支出 1,075,090.82 949,573.95 金融企业往来支出 7,804,346.00 66,247.55 手续费支出 28,415.49 9,881.23 汇兑损失 (107,217.91) 6,980.41 其他营业支出 - 422,554.48 三、营业费用 13,243,869.63 7,606,738.68 四、投资净收入 (246,066.40) 1,404,380.53 五、营业利润 14,066,668.52 11,206,395.38 减：营业税金及附加 1,754,562.65 1,068,228.22 加：营业外收入 954,195.22 811,090.61 减：营业外支出 1,063,213.46 - 六、利润总额 12,203,087.63 10,949,257.77 减：所得税 3,266,728.21 1,120,306.23 七、净利润 8,936,359.42 9,828,951.54 加：年初未分配利润 (97,453,729.83) (102,282,681.37) 八、可供分配的利润 (88,517,370.41) (92,453,729.83) 减：提取法定盈余公积 1,308,853.14 500,000.00 提取法定公益金 1,308,853.14 500,000.00 九、可供所有者分配的利润 (91,135,076.69) (93,453,729.83) 减：应付利润 5,000,000.00 3,500,000.00 提取任意盈余公积 1,308,853.14 500,000.00 十、未分配利润 (97,443,929.83) (97,453,729.83) 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 财务报告补充资料 一、相关指标计算表 1.本公司2003年度净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 52.12% 52.37% 1.35 1.35 营业利润 6.71% 6.74% 0.17 0.17 净利润 5.37% 5.40% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的利润 4.46% 4.48% 0.12 0.12 二、利润表补充资料 项目 2003年度 2002年度 合并 母公司 合并 母公司 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 自然灾害发生的损失 - - - - 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 债务重组损失 - - - - 其他 - - - - 合计 - - - - 三、资产减值准备明细表 因资产价值 项目 2002-12-31 本年增加 回升转回 一、坏账准备 75,140,259.70 16,787,830.39 789,385.08 其中：应收账款 35,565,836.36 16,157,657.70 615,399.59 其他应收款 39,574,423.34 630,172.69 173,985.49 二、短期投资跌价准备 2,886,566.93 - 2,773,070.61 其中：股票投资 2,886,566.93 - 2,773,070.61 三、存货跌价准备 9,204,791.07 52,250.15 331,970.00 其中：原材料 - - - 在产品 6,620,787.71 - - 产成品及库存商品 2,202,325.03 52,250.15 331,970.00 开发产品 381,678.33 - - 四、长期投资减值准备 12,008,151.70 - - 其中：长期股权投资 6,250,000.00 - - 长期债权投资 5,758,151.70 - - 五、固定资产减值准备 64,187,856.06 606,309.90 - 其中：房屋建筑物 42,781,877.27 213,289.87 - 专用设备 14,149,310.37 - - 通用设备 2,462,342.19 393,020.03 - 运输工具 3,409,493.32 - - 其他设备 1,384,832.91 - - 六、无形资产减值准备 - - - 七、工程物资减值准备 636,614.48 - - 八、委托贷款减值准备 - - - 合计 164,064,239.94 17,446,390.44 3,894,425.69 其他原因 项目 转出数 2003-12-31 一、坏账准备 27,019,208.01 64,119,497.00 其中：应收账款 15,464,009.90 35,644,084.57 其他应收款 11,555,198.11 28,475,412.43 二、短期投资跌价准备 113,496.32 - 其中：股票投资 113,496.32 - 三、存货跌价准备 923,026.75 8,002,044.47 其中：原材料 - - 在产品 - 6,620,787.71 产成品及库存商品 923,026.75 999,578.43 开发产品 - 381,678.33 四、长期投资减值准备 - 12,008,151.70 其中：长期股权投资 - 6,250,000.00 长期债权投资 - 5,758,151.70 五、固定资产减值准备 21,608,802.57 43,185,363.39 其中：房屋建筑物 11,323,856.78 31,671,310.36 专用设备 4,749,310.37 9,400,000.00 通用设备 1,416,460.61 1,438,901.61 运输工具 2,734,784.38 674,708.94 其他设备 1,384,390.43 442.48 六、无形资产减值准备 - - 七、工程物资减值准备 - 636,614.48 八、委托贷款减值准备 - - 合计 49,664,533.65 127,951,671.04 企业负责人： 主管财务的企业负责人： 财务负责人： 四、年度间报表项目变动异常原因说明 1.短期投资年末余额较年初余额增长532%，原因是本公司在香港的控股子公司深业有色金属有限公司本年增加了股票投资。 2.应收票据年末余额较年初余额下降31%，主要原因是本公司上年末1,200万元应收票据于本年到期转出。 3.预付账款年末余额较年初余额增长39%，主要原因是本公司子公司深圳市金鹰出租汽车有限公司增加预付购车款406万元，以及本公司的其他控股子公司本年增加了预付购材料款。 4.应收补贴款年末余额较年初余额增长64%，主要原因是本年度应收出口退税进度缓慢所致。 5.固定资产减值准备年末余额较年初下降33%，主要是本公司之韶关冶炼厂和凡口矿报废固定资产一批，以及本公司之控股子公司深圳市金鹰出租汽车有限公司提前更换部分营运出租车，该等单位同时转出上述固定资产已计提的固定资产减值准备2,161万元。 6.长期待摊费用年末余额较年初余额下降76%，主要原因是本公司根据财政部关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的通知（财会[2003]10号）有关规定，对固定资产大修理费用不再通过长期待摊费用核算，以及将符合资本化条件的固定资产装修费用，转入固定资产核算。 7.短期借款年末余额较年初增加60%，原因主要是本公司为了节约利息成本，调整长短期贷款规模，于本年度减少一年内到期的长期负债及长期借款，同时增加短期借款。 8.应付票据年末余额较年初增加71%的原因主要是用于本公司正常的经营业务资金周转需要。 9.应付账款年末余额较年初增加57%，主要原因是本公司韶关冶炼厂本年增加了原料采购欠款，以及本公司控股公司深业有色金属有限公司本年增加了应付进口原矿的款项。 10.应交税金年末余额较年初减少62%，主要原因是本年度清欠了以前年度税款。 11.一年内到期的长期负债和长期借款年末余额较年初分别下降了86%和43%，原因参见短期借款变动原因。 12. 本年度投资收益较上年度大幅增加，主要原因是本公司在香港的控股子公司深业有色金属有限公司本年增加了股票投资收益，以及股票年末市值较上年末回升而转回短期投资减值准备。而上年度该子公司为股票投资计提了1,791,952.70元的短期投资减值准备。 13.营业外收入和营业外支出本年度较上年度均大幅下降，主要原因是本年度根据有关规定，停止执行经济特区地产地销货物增值税优惠政策，致使本公司之控股子公司深圳华加日铝业有限公司本年度营业外收入中没有核算地产地销销项税转入，在营业外支出中没有核算地产地销进项税转出，而上年度营业外收入中核算了地产地销销项税转入1,452万元，营业外支出中核算了地产地销进项税转出1,163万元。 十一、备查文件 （一）、载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； （四）、报告期在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿、公司章程； （五）、文件存放地：公司董事会秘书室。 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 董事会 2004年3月10日 |
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