河北沧州大化股份有限公司2003年年度报告

作者：    日期：2004.03.10 15:30 http://www.stock2000.com.cn 中天网

河北沧州大化股份有限公司2003年年度报告 第一节重要提示及目录 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别和连带责任。 董事王路、杨凤改未出席本次董事会。 公司本年度财务会计报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计，并出具无保留意见的审计报告。 本公司董事长杨立、财务负责人孙磊声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 河北沧州大化股份有限公司董事会 目录 第一节重要提示及目录 第二节公司基本情况简介 第三节会计数据和业务数据摘要 第四节股本变动及股东情况 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节公司治理结构 第七节股东大会情况简介 第八节董事会报告 第九节监事会报告 第十节重要事项 第十一节财务报告 第十二节备查文件目录 第二节公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：河北沧州大化股份有限公司 公司法定英文名称：HEBEICANGZHOUDAHUACO.，LTD 二、公司法定代表人：杨立 三、公司董事会秘书：王游 联系地址：河北省沧州市北环中路66号 联系电话：0317-3556143 传真：0317-3025065 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：河北省沧州市北环中路66号 办公地址：河北省沧州市北环中路66号 邮政编码：061000 公司国际互联网网址：http://www.czdh.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司证券办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：沧州大化 股票代码：600230 七、1.公司首次注册登记日期：1998年9月24日 首次注册登记地点：河北省沧州市北环中路66号 第一次变更注册登记日期：1999年10月25日 第二次变更注册登记日期：2000年3月27日 变更时注册登记地点没有发生变化。 2.企业法人营业执照注册号：1300001000993 3.税务登记号码 国税冀字：130903700714223号 沧市地税直二字：130903700714223号 4.公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司。 办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号燕山大酒店第22层。 第三节会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标及现金流量情况（合并数）（单位：人民币元） 利润总额40,839,568.47 净利润29,851,590.84 扣除非经常性损益后的净利润24,547,626.58 主营业务利润135,230,916.88 其他业务利润2,877,764.62 营业利润30,660,099.25 投资收益-45,273.12 补贴收入11,522,626.03 营业外收支净额-1,297,883.69 经营活动产生的现金流量净额170,431,086.26 现金及现金等价物净增减额-84,700,944.05 注：扣除非经常性损益涉及项目及金额（单位：人民币元） 补贴收入11,522,626.03 营业外收入19,603.00 减：营业外支出291,003.28（扣除日常计提资产减值准备） 资金占用费1,965,729.79 减：所得税影响数7,912,991.28 合计5,303,964.26 二、前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据和财务指标 2003年2002年（母公司） 项目单位 （合并数）调整后调整前 主营业务收入万元100465.8868631.1968631.19 净利润万元2985.162019.332019.33 总资产万元174092.9985008.1485008.14 股东权益万元67082.3565354.1964057.53 摊薄每股收益元0.1150.0780.078 每股净资产元2.592.522.47 调整后每股净资产元2.542.502.45 每股经营活动产生的现金流量净额元0.660.420.42 净资产收益率%4.453.093.15 2001年 项目 （母公司） 主营业务收入51642.53 净利润585.34 总资产83305.09 股东权益63331.25 摊薄每股收益0.023 每股净资产2.44 调整后每股净资产2.43 每股经营活动产生的现金流量净额0.25 净资产收益率0.92 注：因会计政策调整，2002年权益调增1296.66万元，详见本报告第八节第三项。 三、报告期公司扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为3.71% 四、报告期主要股东权益变动情况（单位：万元） 项目股本（股）资本公积盈余公积法定公益金 期初数25933.1635601.182414.941164.69 本期增加39.65596.88298.44 本期减少 期末数25933.1635640.833011.821463.13 项目未分配利润股东权益合计 期初数108.2665354.19 本期增加2985.161728.15 本期减少2671.54 期末数421.8867082.35 变动原因： 资本公积增加系TDI公司处理部分资产所获重组收益计入“资本公积”，本公司相应按51.43%持股比例计提“股权投资准备”。 盈余公积增加系报告期内实现利润，提取盈余公积所致； 法定公益金增加系报告期内实现利润，提取法定公益金所致； 未分配利润增加系报告期内实现利润所致；减少系利润分配所致。 第四节股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前本次变动增减（+，-） 配股送股公积金转股增发其它小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份178031620.00 境内法人持有股份1300000.00 境外法人持有股份 其它 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其它 未上市流通股份合??79331620.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股80000000.00 3.境外上市外资股 4.其它 已上市流通股份合计80000000.00 三、股份总数259331620.00 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份178031620.00 境内法人持有股份1300000.00 境外法人持有股份 其它 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其它 未上市流通股份合?179331620.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股80000000.00 3.境外上市外资股 4.其它 已上市流通股份合计80000000.00 三、股份总数259331620.00 本公司无基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份。 （二）股票发行与上市情况 1.本公司前三年股票发行情况： （1）经河北省人民政府冀股办[1998]46号文批准，本公司于1998年9月24日发起设立，总共向五家发起人股东发行了17933.162万股股票，面值1元人民币，发行价1.538元人民币。 （2）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21号文批准，本公司已于2000年3月17日至3月18日以上网定价和向二级市场投资者配售相结合的方式成功地向社会公众公开发行了人民币普通股8000万股，其中上网定价发行3200万股，向二级市场投资者配售3200万股，向证券投资基金配售1600万股，每股面值1.00元，每股发行价4.42元人民币。4月6日，本公司上网定价发行的3200万股、向二级市场投资者配售的3200万股和向证券投资基金配售的1600万股的50%（即800万股），共?200万股在上海证券交易所挂牌交易。根据有关规定，向证券投资基金配售的1600万股的其余50%（即800万股），自配售之日起6个月后可上市流通。本次发行后，总股本由17933.162万股增加到25933.162万股。 2.报告期内公司没有因送股、转赠股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转换、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 3.本公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数 截止2003年12月31日公司股东总数为37670人。 （二）主要股东持股情况 截止2003年12月31日公司前十名股东的持股情况： 名股东名称报告期末持占总股本报告期内持股 次股数（股）比例(%)增减变动(+-) 1河北沧州大化集团有177,241,62068.350 限责任公司 2北京证券有限责任公7,512,7752.900 司 3河北省经济贸易投资790,0000.300 有限公司 4河北沧州塑料集团股325,0000.130 份有限公司 5河北三威贸易有限公325,0000.130 司 6中国农业生产资料天325,0000.130 津公司 7中国化学工程第十三325,0000.130 建设公司 8王万青260,0000.100 9路芳萍156,8900.060 10吴秀娟141,6500.050 名质押、冻结或托股份类别 次管情况（股） 1冻结16,030,000国家股 2不详社会公众股 3无国家股 4冻结325,000法人股 5无法人股 6无法人股 7无法人股 8不详社会公众股 9不详社会公众股 10不详社会公众股 前十名股东持股相关情况说明: （1）前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （2）前十名股东中无因配售新股而被列在其中的。 （三）控股股东情况说明 河北沧州大化集团有限责任公司（简称：集团公司）是本公司的控股股东，代表国家持股。 集团公司1996年成立，是经河北省人民政府授权经营的国有独资企业，是国家重点支持的512家企业之一，注册资金55000万元，法定代表人：洪天敏；经营范围：化工产品及其副产品（不含化学危险品）制造、化学、电子、计算机技术服务；化工机械制造；汽车维护、专项修理；化学品的安全卫生技术咨询等。 集团公司的控股股东是河北省国有资产监督管理委员会。 （四）其他持股在10%以上的法人股东 集团公司是唯一持有本公司股份10%以上的股东。 （五）前10名流通股股东情况 序号股东全称年末持股数持股种类 1北京证券有限责任公司7512775股A股 2王万青260000股A股 3路芳萍156890股A股 4吴秀娟141650股A股 5袁毅波130500股A股 6黄福均124200股A股 7夏关友124000股A股 8兴和证券投资基金118613股A股 9蔡毓豪116000股A股 10汪太平109000股A股 前十名流通股股东间无关联关系。 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓名性别年龄职务 杨立男58董事长 平海军男45副董事长 刘秀梅女56董事 张健男41董事 王之全男45董事、总经理 朱永庭男49董事 王路男52董事、副总经理、董秘 张树清男45董事 杨凤改女52董事 蔡建新男66独立董事 雷杰男33独立董事 吴光辉男50副总经理 胡全胜男55副总经理 魏晋元男45副总经理 贺丙国男39副总经理 邵金才男50监事会主席 曹和平男49监事 冯秀森男36监事 姓名任期起止日期年初和末 持股数 杨立2002年4月-2005年4月0 平海军2002年4月-2005年4月0 刘秀梅2002年4月-2005年4月0 张健2002年4月-2005年4月0 王之全2002年12月-2004年12月0 朱永庭2002年4月-2005年4月0 王路2002年4月-2005年4月0 张树清2002年4月-2005年4月0 杨凤改2002年4月-2005年4月0 蔡建新2002年4月-2005年4月0 雷杰2002年4月-2005年4月0 吴光辉2002年12月-2004年12月0 胡全胜2002年12月-2004年12月0 魏晋元2002年4月-2004年4月0 贺丙国2002年12月-2004年12月0 邵金才2002年4月-2005年4月0 曹和平2002年4月-2005年4月0 冯秀森2002年4月-2005年4月0 公司董事、监事在股东单位任职及任职期间： 姓名职务任职期间 杨立集团公司党委书记、副董事长、副总经理1996.5— 平海军集团公司董事、总经理1996.5— 刘秀梅集团公司董事、副总经理、总会计师1996.5— 张健集团公司董事、副总经理2000.12— （二）年度报酬情况 根据本公司《章程》规定，公司董事、监事报酬由股东大会决定，到目前为止公司股东大会尚未通过有关决议以确定董事、监事的报酬；在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬。 根据本公司《章程》规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定，其报酬根据任职情况和所签署的《经营承包责任书》，将经营业绩与管理者收入结合起来，年终考核。 公司18名董事、监事及高级管理人员中有11名在本公司领薪，其年薪酬总额为312675元，其中：金额最高的前三名董事的年薪酬总额为95106元，金额最高的前三名高级管理人员的年薪酬总额为95720元。两名独立董事年薪酬总额为48000元。上述11人中年薪酬均在22000-34000元之间。其余董事、监事7人中，杨立、平海军、刘秀梅（女）、张健、张树清、曹和平均在河北沧州大化集团有限责任公司领薪，朱永庭在沧州大化ＴＤＩ有限责任公司领薪。 受薪人员均按国家有关规定缴纳了个人所得税。 （三）报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 根据公司2003年4月23日召开的公司第二届董事会第六次会议决议：因工作需要，杨凤改（女）不再担任公司财务部部长，聘任孙磊为公司财务部部长。会议决议公告刊登于2003年4月26日的《中国证券报》和《上海证券报》。 根据公司2003年10月20日召开的公司第二届董事会第八次会议决议：因工作需要，杨凤改（女）不再担任公司总会计师，孙磊为公司财务负责人。会议决议公告刊登于2003年10月22日的《中国证券报》和《上海证券报》。 根据公司2003年6月24日召开的公司2002年度股东大会决议：因工作需要，武宏才不再担任公司董事，改选王之全为公司新任董事。会议决议公告刊登于2003年6月25日的《中国证券报》和《上海证券报》。 二、报告期内公司员工数量及其构成： 截止2003年底本公司总人数为1540人，其中具有大专以上学历的462人，生产专业人员861人，技术人员255人，财务人员11人，销售人员62人，行政及管理人员211人。公司需承担费用的离退休人员115人。 第六节公司治理结构 一、公司治理结构实际状况与《上市公司治理准则》的要求存在的差异 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》以及《上市公司治理准则》等有关法律、法规的要求，不断完善《公司章程》，制定了相应的《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》等有关工作细则，严格执行“三会”程序，建立并完善了公司法人治理结构，及时公开信息披露，有效地促进了公司现代企业制度的建立和发展。 公司治理结构的实际情况与有关规定要求尚有一定的差距，今后应进一步做好以下工作： （1）进一步完善独立董事制度，使独立董事人数达到规定要求；（2）按照规定要求设立董事会专门委员会；（3）进一步建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、程序，经理人员的激励约束机制，使公司进一步规范运作。 二、本公司独立董事的履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的指示精神，本公司于2002年4月底聘任了两名独立董事进入公司董事会。在任职期间，独立董事能本着为全体股东负责的态度，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，根据《公司章程》所赋予的职责，认真履行职责，切实维护公司的整体利益及中小股东的合法利益，参加公司的董事会及股东大会并发表意见，认真了解公司的有关经济效益情况、财务状况和投资情况，对公司的一些重大投资决策、关联交易、公司治理等问题上提出了有益的意见和建议，为公司董事会客观科学的决策起到了积极的作用。 三、本公司与其控股股东分开情况 公司劳动、人事及工资管理独立，总经理及其他高级管理人员均在股份公司领取薪酬并在股东单位未担任职务，财务人员在关联公司没有兼职情况；公司拥有独立生产系统和辅助配套系统，拥有商标、非专利技术等无形资产，拥有独立的供应和销售系统；有独立的财务部门和独立的会计核算体系以及财务管理制度，拥有独立的银行帐户。 四、考核与奖惩机制 公司对高管人员实施年度业绩考核制度，依据《经营承包责任书》和ISO9001—2000版有关岗位的工作标准，根据公司年度业绩完成情况、管理者履责情况、管理能力、领导与职工评议情况等对相关人员进行综合考核，并将其业绩与报酬结合起来，实施有效奖惩。 第七节股东大会情况简介 一、股东大会情况 报告期内，公司召开了2002年度股东大会。 公司于2003年3月21日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召开2002年度股东大会的通知，因“非典”影响2003年4月26日刊登股东大会延期通知；本次股东大会于2003年6月24日上午9：30在河北省沧州市大化宾馆二楼大会议室召开，出席本次股东大会的股东和股东代表共4人，代表股权17804.212万股，占公司股份总额的68.65%。公司7名董事、3名监事列席会议。参加会议的还有北京嘉源律师事务所律师史振凯，河北华安会计师事务齐正华，符合《公司章程》有关规定。本公司董事长杨立主持会议。大会采取逐项记名投票表决方式，一致通过形成以下决议： 1.《2002年度董事会工作报告》； 2.《2002年度监事会工作报告》； 3.《2002年度财务决算报告》； 4.《2002年度利润分配预案》； 5.《关于修改〈公司章程〉的议案》； 6.《关于改选公司董事的议案》； 7.《关于向沧州大化TDI有限责任公司提供贷款担保的议案》； 8.《公司独立董事薪酬方案》； 9.《关于聘用本公司2002年度会计审计机构的议案》； 10.《关于支付河北华安会计师事务所有限公司2002年度报酬的议案》； 11.《关于聘用本公司2003年度会计审计机构的议案》。 二、刊登的报纸和日期 2002年度股东大会决议公告刊登在2003年6月25日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 三、选举和更换公司董事和监事情况 选举和更换公司董事、监事情况，见本报告第五节第一项中（三）报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 第八节董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 河北沧州大化股份有限公司（以下简称“沧州大化”或“公司”）是以生产和销售化肥等化工产品为主业的上市公司，主营业务范围是：尿素、硝酸、多孔销铵、三聚氰胺、甲苯二异氰酸酯（简称：TDI）等化工产品的生产和销售。公司拥有从美国凯洛格公司和荷兰斯特米卡邦公司全套引进的年产30万吨合成氨和48万吨尿素（高浓度氮肥）大型化肥生产线、3万吨浓硝酸和5万吨硝铵生产装置和0.6万吨三聚氰胺生产装置；公司主导产品“铁狮”牌尿素为市场公认的名牌产品，达到国际标准水平。本公司的控股子公司TDI公司拥有年产2万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。 报告期内，公司共生产合成氨37.97万吨、尿素58.50万吨，浓硝酸3.20万吨，硝铵2.02万吨，其中尿素、浓硝酸和硝铵分别完成生产计划的112.5%、106.67%和101.24%。2003年合成氨尿素生产情况较好，由于狠抓生产管理，上半年实现了装置的长周期连续运行132天，合成氨、尿素产量创公司历史以来最好成绩；积极协调与天然气供应方的关系，使得全年天然气供应充足，尿素平均生产负荷达到105.85%。下半年因生产装置供电中断和设备问题，使长周期运行受到一定的影响。 今年尿素等产品销售情况较好，超额完成经营计划，天然气涨价使得成本较高；TDI产品价格较去年有所提高，但其原料如甲苯、煤焦等价格也涨价，特别在年末原料价格持续上涨，而TDI市场却是相对淡季，加上12月份停车检修2天，使今年四季度亏损；TDI公司年终业绩虽比上年大幅度减亏，但仍未盈利，本公司投资收益为-1430万元。 报告期内，本公司（合并）实现主营业务收入100466万元，主营业务利润13523万元；实现净利润2985万元，每股收益0.115元，比上年增长47.83%。公司所经营的全部产品均属于化工行业。公司主营业务收入、主营业务利润构成： 产品销售收入占主营业务销售利润占主营业务 收入（合并数）比例利润（合并数）比例 尿素59.47%68.65% TDI32.50%16.93% 浓硝酸2.98%-1.09% 硝酸铵2.37%1.06% 本公司主要产品尿素的市场占有率情况不详。另据资料显示，2003年度本公司尿素产量占全国大氮肥企业尿素总产量约4.81%。 尿素、TDI产品的销售收入占公司主营业务收入总额10%以上，其盈利能力情况如下： 产品销售收入（万元）销售成本（万元）毛利率% 尿素597434947117.19 TDI32647302097.47 报告期内，本公司主营业务结构发生较大变化，增加了TDI产品生产和销售。根据2003年2月24日本公司第二届董事会2003年第一次临时会议决议：本公司以募股资金8000万元向TDI公司再次进行股本金增资，使本公司占TDI公司股权比例由43.58%增至51.43%，取得了绝对控股地位，完成了募股资金投资计划，从2003年开始TDI公司会计报表纳入本公司合并范围。上述变化使得TDI公司经营业绩和风险与本公司关联度更高。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司拥有一个控股子公司，即沧州大化TDI有限责任公司（以下简称“TDI公司”）。报告期内，本公司以募股资金8000万元向TDI公司再次进行股本金增资，使得本公司占TDI公司股权比例由43.58%增至51.43%，实现了绝对控股，完成了募股资金投资计划。TDI公司1996年10月成立，注册地为河北省沧州市郊区达子店，法定代表人：平海军，注册资本61500万元，主营业务：精制甲苯二异氰酸酯生产和销售，拥有年产2万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。 报告期内，TDI公司在全体员工的共同努力下，生产情况良好，共生产TDI产品2.15万吨，达到设计能力的107.6%，超过上年产量。受反倾销调查的影响，TDI市场价格较上年有所提高，并维持在较高水平，商务部6月10日的初裁决定和11月22日终裁决定前后TDI价格波动不大。TDI产品价格虽高，但其原料如甲苯、煤焦等价格也涨价，特别在年末原料价格持续上涨，而TDI市场却是相对淡季，加上12月份停车检修2天，使今年四季度亏损；TDI公司2003年年终业绩虽比上年大幅度减亏，但仍未实现盈利。截止2003年12月底TDI公司总资产109670万元，实现主营业务收入34291万元，主营业务利润3207万元，净利润-2772万元。报告期内，本公司持有TDI公司51.43%股份，投资收益为-1430万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额占公司年度采购总额的65.69%；公司前五名销售客户销售额合计占公司销售总额的比例为32.23%。 本公司向前五名供应商合计采购金额占公司年度采购总额比例较大，其中绝大部分是尿素生产所需的天然气采购款。目前为本公司提供天然气的供应商，有中石化的中原油气高新股份公司、中石油的天津大港油田和陕西长庆油田，均通过输气管道输送。 （四）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 1.市场结构性调整，使尿素市场价格回升，但本公司将面临我国在2006年以后取消化肥进口关税配额所带来的国际竞争压力。 2.本公司主要原材料是天然气。目前，天然气价格上涨，以及因与民用商用天然气价格差所带来的供应量不稳定，对本公司尿素产品以及以合成氨或尿素为原料的其它化工产品的成本造成影响，增加了公司经营压力。 3.铁路交通紧张，给本公司销售工作造成一定的影响。 针对上述问题公司将采取以下措施： 1.公司将利用关税配额保护期，深入研究行业形势，制定公司可持续发展战略，公司正积极研究开发适销对路的产品，迎接新形式下所代来的机遇和挑战；努力实现现有生产装置的长周期安全运行，节能降耗，降低成本；加强管理和制度建设，积极推行比价采购管理，增收节支，提高企业盈利水平。 2.积极协调与天然气供应方的关系，根据供气淡旺季努力安排好生产；积极促进天然气管网建设，寻求更广泛的原料来源；努力安排好以天然气为基础原料的系列产品布局，追求公司长远发展。 3.在铁路运输方面，努力协调好关系，结合国家政策，做好组织运输销售工作，尝试多种方式多种渠道，适应新的形势要求。 二、公司投资情况 （一）报告期内募股资金使用情况 经中国证监会证监发行字[2000]21号文批准，本公司于2000年3月17-18日成功发行了8000万社会公众股股票，发行价4.42元/股，扣除发行费用后实际募集资金33756万元。募股资金投资计划为：1.化肥节能改造；2.TDI项目。本公司募股资金投资项目没有变更。 1.化肥节能改造项目投资3756万元，已于2001年完成并产生了较好的效益。 2.根据本公司在2000年3月股票发行上市时《招股说明书》中以募股资金投资TDI公司30000万元的计划，和本公司2000年第二次临时股东大会关于调整对TDI公司投资方式的决议，本公司已经以募股资金向TDI公司实施了两次出资：（1）2000年6月单方出资10000万元；（2）2000年11月出资12000万元受让集团公司持有TDI公司23.77%的股权。根据2003年2月24日公司第二届董事会2003年第一次临时会议决议：为支持TDI公司年产3万吨TDI技术改造项目，本公司以募股资金8000万元向TDI公司再次增资，使公司占TDI公司股权从43.58%上升到51.43%，取得了绝对控股地位，完成了募股资金投资计划。 目前，TDI公司年产3万吨TDI技术改造项目正在进行之中，由于准备工作尚不充分，为提高改造的可靠性，项目工期将顺延至2005年6月。 TDI公司1996年10月成立，注册地为河北省沧州市郊区达子店，法定代表人：平海军，注册资本61500万元，主营业务：精制甲苯二异氰酸酯生产和销售，拥有年产2万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。 报告期内，TDI公司的收益情况见本报告第八节第一项中（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （二）报告期内非募股资金投资情况 1.新建五万吨TDI项目 根据本公司二届六次董事会决议，公司拟投资1.1亿元人民币，组织筹建五万吨TDI新项目。目前该项目仍在可行性研究报告审批阶段。 2.十五万吨硝基复合肥项目 根据本公司二届六次董事会决议，公司拟投资5000万元人民币筹建十五万吨硝基复合肥项目，鉴于复合肥市场情况发生变化，经研究决定缓期建设。 3.三聚氰胺项目 根据2001年12月29日召开的公司2001年第一次临时股东大会审议通过的关于收购并续建三聚氰胺在建项目的决议，本公司于2001年12月30日以现金出资2048.10万元，收购了本公司的控股公司——河北沧州大化集团有限责任公司（简称：集团公司）所属的三聚氰胺在建项目。该套装置规模为6000吨/年三聚氰胺，经河北省经贸委“冀经贸技〖1998〗40号”和“冀经贸技〖1998〗41号”文批准，总投资拟为6800万元。报告期内，三聚氰胺项目的尾气处理装置试车完毕，整个装置即将投入正式生产。 三聚氰胺是基本有机化工的中间产品，以尿素、液氨为主要原料，用途广泛，除少数作为特殊医药原料外，大部分用于制成三聚氰胺一甲醛树脂。该树脂具有不易着火、耐热、耐水、耐老化、耐化学腐蚀、耐电弧、高光泽、高硬度等优良特性，是涂料、塑料、木材加工、造纸、纺织等工业的重要原料之一。随着密胺餐具、电器产品外壳、阻燃材料等应用领域的不断开发，三聚氰胺有更广阔的市场。 三、报告期内的财务状况和经营成果分析 项目2003年2002年 （合并数）（母公司） 总资产174092.9985008.14 股东权益67082.3565354.19 主营业务利润13523.0911165.31 净利润2985.162019.33 现金及现金等价-8470.097556.18 物净增加额 项目增减额主要增减原因 总资产89084.85TDI公司纳入合并报表 股东权益1728.16本年实现利润 主营业务利润2357.78增加了TDI产品销售 净利润965.83尿素增值税返还资金到位，TDI 减亏 现金及现金等价-16026.27项目投入、偿还贷款以及铁路交 物净增加额通受限使尿素销量减少 会计政策、会计估计变化明： 根据财会[2003]12号《企业会计准则-资产负债表日后事项》的通知，在编制2003年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项应追溯调整。故追溯调整了2003年度资产负债表的期初数：调减应付股利12966581.00元，调增权益12966581.00元。 四、生产经营环境及宏观政策法规变化对公司的影响 1.国家发改委《关于做好化肥生产供应工作稳定化肥价格的紧急通知》要求各地各部门采取有力措施保证化肥生产原材料供应，实行优惠电价、铁路优惠运价、免征铁路建设基金，并2004年恢复对尿素生产增值税先征后返50%的政策；与此同时对大氮肥企业尿素实施政府指导价1400元/吨。这一政策变化若能在2004年得以落实，本公司预计在2005年能收到约800万元补贴收入款；另就目前尿素价格而言，尿素限价对公司业绩影响不大。（具体实施办法尚须财政部、国家税务总局另行文件）。 2.我国加入WTO后，根据有关规定，在5年内向国外服务提供者放开化肥零售服务。在产品进口限制方面，从加入WTO第二年起，将逐年增加化肥进口配额，6年内进口配额从130万吨增至330万吨，配额内关税4％，配额外关税50％。放宽进口化肥配额限制、降低进口关税，将会加剧国内氮肥市场的竞争；同时，随着国家的产业政策的调整和企业市场化进程的加快，本公司将面临新的机遇。 3.国家计委计价格[2002]39《国家计委关于规范天然气价格管理等有关问题的通知》关于天然气出厂价每立方米提高三分钱，对本公司尿素产品以及以合成氨或尿素为原料的其它化工产品的成本有一定影响。 4.国务院办公厅关于进一步加强民用爆炸物品安全管理的通知（国办发[2002]52号）中提到：为了保护国家财产和人民群众生命财产的安全，自通知发布之日起（2002年11月），禁止将硝酸铵作为化肥销售。本公司农用硝铵的生产和销售因此受到一定的影响。 六、审计意见 河北华安会计师事务所有限公司对公司2003年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。 七、新年度的经营计划 1.继续抓好本公司现有生产装置长周期安全稳定运行工作，提高装置节能降耗水平，抓住市场机遇，提高盈利能力；2004年公司（合并数）计划生产销售尿素55万吨，浓硝酸3万吨，多孔硝铵2万吨，TDI2.15万吨；力争实现相应的销售收入104940万元，销售成本90614万元。 2.面对新的国际竞争环境，积极应对行业内的结构调整，根据自身特点确立公司战略目标。加强制度建设和企业管理，建立在绩效评价体系基础上的激励约束机制，严格执行ISO9001——2000版工作标准，提高企业核心竞争力。 3.继续研究国内外TDI产业发展趋势，抓住反倾销胜诉带来的发展机遇，搞好年产3万吨TDI技术改造项目建设，重视TDI公司的每一项重大事项的决策；加强内部管理和制度建设，进一步降低成本，科学地制定营销战略，勇于面对市场机遇和挑战。 4.加大新项目开发力度，积极推进公司产品结构调整，规避由于产品单一带来的市场风险。积极推进产学研相结合，探索公司新的发展方向和利润增长点。 5.按照中国证监会和国家经贸委联合颁发的《上市公司治理准则》的有关要求，继续健全公司法人治理结构，逐渐完善股东大会、董事会的决策机制和经理人制度，进一步规范公司信息披露制度。 八、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况和决议内容 1.2003年2月24日召开公司第二届董事会2003年第一次临时会议。会议审议通过以下议案： （1）《关于向沧州大化TDI有限责任公司增资的议案》； （2）《关于修改〈公司章程〉的议案》。 2．2003年3月18日召开公司第二届董事会第五次会议。会议审议通过以下议案： （1）《2002年度总经理业务报告》； （2）《2002年度财务决算报告》； （3）《2002年度利润分配预案》； （4）《关于提取2002年资产减值准备的报告》； （5）《2002年度董事会工作报告》； （6）《2002年度报告》全文及《2002年度报告》摘要； （7）《关于聘用本公司2003年度会计审计机构的议案》； （8）《关于支付河北华安会计师事务所有限公司2002年度报酬的议案》； （9）《关于改选公司董事的议案》； （10）《关于召开公司2002年度股东大会的议案》。 3.2003年4月23日召开公司第二届董事会第六次会议。会议审议通过了如下议案： （1）公司《2003年第一季度报告》； （2）《关于调整公司财务部部长的议案》； （3）审核由公司股东提交的股东大会临时议案《关于河北沧州大化股份有限公司向沧州大化TDI有限责任公司提供贷款担保的议案》； （4）《关于展期委托投资短期国债协议的议案》； （5）《关于投建15万吨硝基复合肥项目的议案》； （6）《关于投建5万吨TDI新项目的议案》。 4.2003年6月11日召开公司第二届董事会2003年第二次临时会议。会议审议通过了《关于向沧州大化TDI有限责任公司提供5000万元贷款担保的议案》。 5.2003年6月27日召开公司第二届董事会2003年第三次临时会议。会议审议通过了《关于为TDI公司提供贷款担保的议案》。 6.2003年8月12日召开公司第二届董事会第七次会议。会议审议通过了如下议案： （1）《关于审议公司〈2003年半年度报告〉全文及摘要的议案》； （2）《关于为TDI公司提供贷款担保的议案》； （3）《关于展期委托投资短期国债协议的议案》。 7.2003年10月20日召开公司第二届董事会第八次会议。会议审议通过了以下议案： （1）《关于审议公司〈2003年三季度报告〉全文及正文的议案》； （2）《关于调整经理层人员的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行股东大会决议，较好地完成了股东大会授权事项： 1．执行了2002年度股东大会审议通过的《2002年度利润分配方案》。公司2002年度实际可供股东分配利润为14049163.05元。公司以2002年末总股本25933.162万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），共计12966581元，剩余1082582.05元结转至下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。 上述分红事宜已如期完成。公司本次分红派息的股权登记日是2003年7月8日，除息日是2003年7月9日，红利发放日是2003年7月18日。 2．执行了2002年度股东大会审议通过的《关于向沧州大化TDI有限责任公司提供贷款担保的议案》。在授权范围内，逐项评估审查每一贷款担保事项，形成董事会决议并予以公告。 3.按照招股说明书的承诺,组织募股资金的使用和项目实施。 九、本年度利润分配预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，公司2003年度共实现净利润29844224.4元，依照公司章程，提取10%法定公积金及10%的法定公益金，不提取任意公积金，加年初未分配利润1082582.05元，实际可供股东分配利润为24957961.57元。公司拟以2003年末总股本25933.162万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税），共计20746529.6元，剩余4211431.97元结转至下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。 以上预案尚须经2003年度股东大会审议通过。 十、其它信息披露 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）精神（简称“通知”），担任公司本年度审计工作的注册会计师就本公司大股东及关联方资金占用情况出具了专项审计意见：至2003年底，1.大股东河北沧州大化集团有限责任公司（简称集团公司）占用本公司现金1874万元，为正常销售货物欠款；2.控股子公司TDI公司被集团公司占用个人售房款929万元，系2002年度集团统一向房管部门办理维修基金所致；3.本公司同一母公司的新星工贸有限责任公司占用本公司资金0.55万元，系正常销售货物欠款，次月结清；采购货物时预付货款所致，占用方式为包装袋。没有新增资金占用。 根据上述“通知”精神，本公司独立董事蔡建新、雷杰对公司对外担保情况出具了独立意见：截止2003年底，公司未到期贷款担保均不属于违规担保，每笔担保均依照《公司章程》规定严格执行审批程序，被担保对象TDI公司采取资产抵押方式进行等额反担保，累计担保数量未超过公司2001年度股东大会授权范围和“通知”规定范围，并按照《股票上市规则》规定及时履行信息披露义务。 第九节监事会报告 一、监事会会议情况 1．2003年3月18日召开公司第二届监事会第四次会议。会议审议通过以下议案： （1）《公司2002年度财务决算报告》； （2）《公司2002年度监事会工作报告》。 2.2003年4月23日召开公司第二届监事会第五次会议。会议审议通过以下议案： （1）由公司股东提交的股东大会临时议案《关于河北沧州大化股份有限公司向沧州大化TDI有限责任公司提供贷款担保的议案》； （2）《关于投建5万吨TDI新项目的议案》。 二、监事会独立意见 1.在报告期内，公司运作规范，决策程序合法，公司董事、总经理及其他高管人员在执行公司职务时，无违反法律、法规和公司章程和损害公司利益的行为； 2.在报告期内，公司经营情况较好，超额完成经营计划，天然气涨价使得成本较高，年末铁路交通紧张对尿素销售有一定影响，TDI公司进一步减亏使公司负担减轻。公司董事会关于对2003年度计提固定资产减值准备和存货跌价准备的决议所反映的情况属实，计提理由充分，较恰当地运用了谨慎性原则。公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，河北华安会计师事务所对公司2003年财务报表出具了无保留意见的审计报告。 3.公司于2000年3月发行8000万股股票所承诺的募股资金投资项目与实际投入项目一致。根据2003年2月第二届董事会2003年第一次临时会议决议，公司以募股资金8000万元向TDI公司再次进行股本金增资，使公司占TDI公司股权比例由43.58%增至51.43%，从2003年开始TDI公司会计报表纳入本公司合并范围，至此募股资金投资计划全部完成。 4.报告期内，公司无收购或出售资产的交易发生。 5.报告期内所发生的关联交易，公平合理，未超出合同范围，无损害本公司利益事件发生。 第十节重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1.中华人民共和国对外经济贸易合作部于2002年5月22日发布2002年第22号公告：根据《中华人民共和国反倾销条例》的规定，中华人民共和国对外经济贸易合作部决定自2002年5月22日起对原产于美国、日本、韩国的进口产品甲苯二异氰酸酯（TDI）（型号为TDI80/20）进行反倾销立案调查。 商务部于2003年6月10日做出了初裁决定，于2003年11月22日做出了终裁决定，对存在倾销行为的外国公司实施了相应的反倾销制裁。本次反倾销胜诉对维护正常的市场秩序起到积极作用，对TDI公司相关业务的经营产生积极影响。 本公司持有TDI公司51.43%的股权，是其控股股东。TDI公司的正常经营对本公司发展有利。 2.根据河北省沧州市中级人民法院裁定，沧州市供销社第一农业生产资料公司和沧州市供销社第二农业生产资料公司进入破产程序。二公司在经营期间分别拖欠我公司货款334万元和172万元，我公司已依法按期向沧州市中级人民法院申报债权。目前本案还在审理之中。本公司已根据实际情况全额计提坏账损失合计506.66万元。 二、收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 报告期内本公司无收购及出售资产、吸收合并等事项发生。 三、重大关联交易 本公司成立后，与集团公司在生产经营、商标及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了《商标使用许可合同》（“飞狮”商标）、《土地使用权租赁合同》《生产经营、综合服务协议》，以及《生产经营、综合服务协议实施细则》（2002-2003年）、《出口承销协议》，等一系列合同及协议。公司与关联公司之间的供货价格均依据同类产品的市场价格确定，具体金额由双方财务部门每月按合同或协议价格结算。 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1.采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称交易内容交易金额交易价格占同类交易金额比例 集团公司水9274039.643.30元/吨100.00% 集团公司材料/备件9330102.61按市场价格14.57% 新星工贸公司编织袋18835467.08按市场价格100.00% 黄骅氯碱公司氯碱26820336.19按市场价格87.33% 2、销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称交易内容交易金额 集团公司氢气氮气等4116168.95 集团公司尿素158713123.60 集团公司材料备件6893985.20 集团公司多孔硝铵4950192.75 新星工贸有限公司液氨2118388887 单位名称交易价格占同类交易金额比例 集团公司0.5元/立方米99.98% 集团公司按市场价格26.65% 集团公司按市场价格100.00% 集团公司按市场价格20.78% 新星工贸有限公司按市场价格100.00% 3、集团公司为本公司提供维护维修服务和房屋租赁，列示如下： 单位名称交易内容交易金额 集团公司维修费31752801.21 单位名称交易价格占同类交易金额比例 集团公司72元/工日100.00% 本公司向集团公司销售尿素和多孔硝铵金额较大，因本公司没有进出口经营权。为维护当地市场，通过集团公司进出口公司开拓国际市场，报告期内向集团公司销售尿素、多孔硝铵等产品,依据市场行情，按大宗交易价格。此项交易根据2001年度股东大会上审议通过的本公司与集团公司签署的《出口承销协议》发生的。 上述关联交易是本公司正常生产经营的必要保障，在今后一定时期内仍可能发生。 上述关联交易均依据公允价格规范运行，每月结算。对本公司的经营业绩无重大影响。 （二）资产、股权发生的关联交易 报告期内公司无资产、股权发生的关联交易。 （二）公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项 1、关联方应收应付款金额（单位：人民币元） 项目单位名称本年合并数母公司上年数 应收帐款集团公司18742819.1322048069.36 新星工贸公司2276323.150.00 预付帐款集团公司5923365.940.00 新星工贸公司0.001000000.00 其他应收款集团公司9295722.400.00 其他应付款集团公司491580.501414721.12 应付帐款黄骅氯碱3635.7988881.76 运河化工42500.00177000.00 大化集团公司1177638.820.00 新星工贸公司2270823.150.00 上述款项系正常业务往来所致。 2、本公司向TDI公司提供贷款担保事项，见本报告本节第四项中（二）重大担保。 （四）其它重大关联交易 报告期内公司无其它重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一）有关托管、承包、租赁等合同 报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产之类情况，其它公司也无托管、承包、租赁本公司资产之类的情况。 （二）重大担保 根据本公司于2003年6月24日召开的2002年度股东大会通过的《关于向沧州大化TDI有限责任公司提供贷款担保的议案》，沧州大化继续为TDI公司提供贷款担保，将2002年3月沧州大化公司与TDI公司签署的担保协议有效期延长一年，同时采取等额反担保防范风险措施。 截止2003年12月31日，公司向TDI公司提供如下未到期的贷款担保： 序号担保日期发生额（人民币）贷款期限备注 12003年4月14日5000万元1年 22003年6月27日1000万元1年 32003年6月27日3796万元3年459万美元 42003年6月27日3000万元3年 52003年7月18日1970万元1年 62003年7月23日800万元1年 72003年8月11日1200万元1年 82003年12月19日700万元1年 92003年12月22日1000万元1年 累计担保余额合计18466万元人民币 上述担保的被担保对象均是本公司的控股子公司TDI公司，担保类型均为连带责任担保。 上述贷款担保额是本公司累计对外担保总额。本公司无逾期担保。 本公司董事会在股东大会授权范围内，分别在2003年6月11日、2003年6月27日和2003年8月12日的会议上，对上述每一笔贷款担保,进行了逐项审核，并要求TDI公司以资产抵押方式给予相应等额反担保。董事会就此形成决议予以公告。有关担保的详细内容刊登在相应时间的《中国证券报》和《上海证券报》上。 根据2003年2月公司第二届董事会2003年第一次临时会议决议：本公司以募股资金8000万元向TDI公司增资。增资后本公司占TDI公司股权由43.58%上升为51.43%，从2003年度起本公司将TDI公司纳入合并会计报表的合并范围。本公司大股东——集团公司占24.89%，为TDI公司第二大股东。 （三）委托理财 报告期内，经公司第二届董事会第七次会议批准，继续用自有资金3000万元委托易安投资公司进行国债投资，委托合同有效期已延期至2003年12月31日。2003年收回投资本金300万元，累计收回投资本金和收益共750万元。经公司第二届董事会2004年第一次临时会议批准，将该项委托有效期继续延期至2004年12月31日。 （四）其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内承诺事项说明 报告期内，公司或持股5%以上股东无承诺事项。 六、聘任和解聘会计师事务所情况 根据2003年6月24日召开的本公司2002年度股东大会上通过的《关于聘用河北华安会计师事务所有限公司为本公司2002年度会计审计机构的议案》，公司聘用“河北华安会计师事务所有限公司”为本公司2002年度会计审计机构，聘期一年。 根据2003年6月24日召开的本公司2002年度股东大会上通过的《关于聘用河北华安会计师事务所有限公司为本公司2003年度会计审计机构的议案》，公司聘用“河北华安会计师事务所有限公司”为本公司2003年度会计审计机构，聘期一年。 根据本公司2004年3月5日召开的第二届董事会第九次会议通过的《关于支付河北华安会计师事务所有限公司2003年度报酬的议案》，2003年度拟支付会计师事务所的财务审计费为25万元，审计期间差旅费、食宿费由本公司承担，财务审计以外的其他费用为零。 2002年度支付会计师事务所的财务审计费为25万元，审计期间交通食宿等费由本公司承担，财务审计以外的其他费用为零，没有应付未付款。 本公司独立董事就本公司支付会计师事务所报酬的决策程序发表了独立意见，认为确定会计师事务所报酬的决策程序合理、公正。 七、稽查、处罚、批评情况 报告期内公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、交易所公开谴责等情况。 八、其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 第十一节财务报告（附后） 第十二节备查文件目录 1.载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 河北沧州大化股份有限公司 董事长： 2004年3月5日 附：第十一节财务会计报告 一、审计报告 审计报告 冀华会审字[2004]2028号 河北沧州大化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北沧州大化股份有限公司（以下简称沧州大化）2003年12月31日的资产负债表与合并资产负债表以及2003年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表和现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是沧州大化公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了沧州大化公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司中国注册会计师 王飞李钰 中国.河北.石家庄市2004年3月5日 二、会计报表 资产负债表（一） 2003-12-31 编制单位：河北沧州大化股份有限公司单位：人民币元 合并数 项目注释 期末数 流动资产： 货币资金1111,686,015.18 短期投资224,000,000.00 应收票据367,701,579.66 应收股利 应收利息 应收帐款421,125,926.17 其他应收款510,674,320.05 预付帐款633,422,444.24 应收补贴款 存货7215,826,681.30 待摊费用82,195,573.06 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计486,632,539.66 长期投资： 长期股权投资 合并价差 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价91,898,433,617.22 减:累计折旧9870,113,683.56 固定资产净值1,028,319,933.66 减：固定资产减值准备918,523,154.31 固定资产净额1,009,796,779.35 工程物资10125,822,577.59 在建工程1183,033,009.90 固定资产清理 固定资产合计1,218,652,366.84 无形资产及其他资产： 无形资产1231,711,124.32 长期待摊费用133,933,894.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计35,645,018.74 递延税款： 递延税款借项 资产总计1,740,929,925.24 母公司 项目 期末数期初数 流动资产： 货币资金91,853,452.16160,520,771.43 短期投资24,000,000.0027,000,000.00 应收票据49,807,200.0020,580,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款22,588,861.7352,903,729.45 其他应收款168,677.344,156,720.60 预付帐款12,599,527.697,733,520.27 应收补贴款 存货155,943,368.3193,251,807.32 待摊费用1,334,516.581,000,249.44 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计358,295,603.81367,146,798.51 长期投资： 长期股权投资251,372,913.32185,278,634.61 合并价差 长期债权投资 长期投资合计251,372,913.32185,278,634.61 固定资产： 固定资产原价861,683,176.88860,979,992.76 减:累计折旧634,522,166.14608,444,335.94 固定资产净值227,161,010.74252,535,656.82 减：固定资产减值准备18,523,154.3117,496,670.90 固定资产净额208,637,856.43235,038,985.92 工程物资877,219.503,796,890.00 在建工程73,955,893.1953,518,826.15 固定资产清理 固定资产合计283,470,969.12292,354,702.07 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用3,933,894.425,301,245.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计3,933,894.425,301,245.44 递延税款： 递延税款借项 资产总计897,073,380.67850,081,380.63 资产负债表（二） 2003-12-31 编制单位：河北沧州大化股份有限公司单位：人民币元 注释合并数 项目 期末数 流动负债： 短期借款14540,700,000.00 应付票据 应付帐款15103,749,957.10 预收帐款1639,899,081.24 应付工资183,782,632.84 应付福利费1917,377,829.92 应付股利2048,750.00 应交税金2112,886,600.02 其他应交款22269,695.79 其他应付款175,764,093.09 预提费用235,081,247.77 预计负债 一年内到期的长期负债1413,177,697.19 其他流动负债 流动负债合计742,737,584.96 长期负债： 长期借款2488,374,696.06 应付债券 长期应付款 专项应付款251,600,000.00 其他长期负债 长期负债合计89,974,696.06 递延税款: 递延税款贷项 负债合计832,712,281.02 *少数股东权益237,394,174.59 股东权益： 实收资本(股本)26259,331,620.00 减：已归还投资 实收资本(股本)净额26259,331,620.00 资本公积27356,408,325.90 盈余公积2830,118,195.72 其中:公益金2814,631,326.45 应付普通股现金股利20,746,529.60 未分配利润294,218,798.41 股东权益合计670,823,469.63 负债和所有者权益总计1,740,929,925.24 母公司 项目 期末数期初数 流动负债： 短期借款100,000,000.00111,000,000.00 应付票据- 应付帐款63,764,221.7146,235,385.93 预收帐款38,300,579.9020,281,381.37 应付工资3,782,632.843,782,632.84 应付福利费12,838,088.9711,081,788.44 应付股利48,750.0032,500.00 应交税金5,079,300.72641,271.62 其他应交款10,663.84 其他应付款119,281.381,648,892.72 预提费用1,824,421.961,324,944.06 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计225,757,277.48196,039,460.82 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款500,000.00500,000.00 其他长期负债 长期负债合计500,000.00500,000.00 递延税款: 递延税款贷项 负债合计226,257,277.48196,539,460.82 *少数股东权益 股东权益： 实收资本(股本)259,331,620.00259,331,620.00 减：已归还投资- 实收资本(股本)净额259,331,620.00259,331,620.00 资本公积356,408,325.90356,011,785.92 盈余公积30,118,195.7224,149,350.84 其中:公益金14,631,326.4511,646,904.01 应付普通股现金股利20,746,529.6012,966,581.00 未分配利润4,211,431.971,082,582.05 股东权益合计670,816,103.19653,541,919.81 负债和所有者权益总计897,073,380.67850,081,380.63 公司负责人：杨立财务负责人：孙磊编制人：李莉 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：河北沧州大化股份有限公司单位：人民币元 合并 项目注释 本年累计数 一、主营业务收入301,004,658,843.94 减：主营业务成本31866,630,079.31 主营业务税金及附加322,797,847.75 二、主营业务利润135,230,916.88 加：其他业务利润332,877,764.62 减:营业费用10,277,112.60 管理费用60,681,358.88 财务费用3436,490,110.77 三、营业利润30,660,099.25 加：投资收益-45,273.12 补贴收入3511,522,626.03 营业外收入3619,603.00 减：营业外支出371,317,486.69 四、利润总额40,839,568.47 减：所得税3824,450,814.62 *少数股东本期收益-13,462,836.99 五、净利润29,851,590.84 加：年初未分配利润1,082,582.05 盈余公积转入数 六、可供分配利润30,934,172.89 减：提取法定公积金2,984,422.44 提取法定公益金2,984,422.44 七、可供股东分配的利润24,965,328.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利20,746,529.60 转作股本的普通股股利 八、未分配利润4,218,798.41 母公司 项目 本年累计数上年累计数 一、主营业务收入676,772,583.73686,311,901.96 减：主营业务成本571,821,662.12572,391,007.96 主营业务税金及附加1,794,041.862,267,803.12 二、主营业务利润103,156,879.75111,653,090.88 加：其他业务利润461,306.71220,145.74 减:营业费用9,720,826.247,933,906.80 管理费用29,799,050.7929,250,212.37 财务费用5,945,828.244,638,700.42 三、营业利润58,152,481.1970,050,417.03 加：投资收益-14,300,856.95-25,218,931.73 补贴收入11,522,626.03 营业外收入8,630.00 减：营业外支出1,087,841.25471,482.17 四、利润总额54,295,039.0244,360,003.13 减：所得税24,450,814.6224,166,739.61 *少数股东本期收益 五、净利润29,844,224.4020,193,263.52 加：年初未分配利润1,082,582.05-2,105,447.77 盈余公积转入数 六、可供分配利润30,926,806.4518,087,815.75 减：提取法定公积金2,984,422.442,019,326.35 提取法定公益金2,984,422.442,019,326.35 七、可供股东分配的利润24,957,961.5714,049,163.05 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利20,746,529.6012,966,581.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润4,211,431.971,082,582.05 补充资料： 项目本年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（减少）的利润总额 4.会计估计变更增加（减少）的利润总额 5.债务重组损失或收益 6.其他 项目母公司上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（减少）的利润总额-14,760,113.16 4.会计估计变更增加（减少）的利润总额 5.债务重组损失或收益 6.其他 公司负责人：杨立财务负责人：孙磊编制人：李莉 利润表附表 2003年度 公司名称：河北沧州大化股份有限公司单位：人民币元 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄加权平均 主营业务利润20.1589%20.4220% 营业利润4.5705%4.6302% 净利润4.4500%4.5081% 扣除非经营性损益后的净利润3.6593%3.7071% 每股收益(人民币元) 报告期利润 全面摊薄加权平均 主营业务利润0.52150.5215 营业利润0.11820.1182 净利润0.11510.1151 扣除非经营性损益后的净利润0.09470.0947 公司负责人：杨立财务负责人：孙磊编制人：李莉 现金流量表 2003年度 公司名称：河北沧州大化股份有限公司单位：人民币元 项目附注合并期末数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金1,184,044,429.85 收到的税费返还11,522,626.03 收到的其他与经营活动有关的现金83,370,497.71 现金流入小计1,278,937,553.59 购买商品、接受劳务支付的现金954,214,466.85 支付给职工以及为职工支付的现金70,496,942.93 支付的各项税费60,847,648.57 支付的其他与经营活动有关的现金22,947,408.98 现金流出小计1,108,506,467.33 经营活动产生的现金流量净额170,431,086.26 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金- 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额6,083.00 收到的其他与投资活动有关的现金- 现金流入小计3,006,083.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金124,542,104.73 投资所支付的现金- 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计124,542,104.73 投资活动产生的现金流量净额-121,536,021.73 三、筹资活动产生的现金流量:- 吸收投资所收到的现金30,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金30,000,000.00 借款所收到的现金217,750,641.00 收到的其他与筹资活动有关的现金- 现金流入小计247,750,641.00 偿还债务所支付的现金328,820,587.04 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金52,514,865.18 其中：子公司支付少数股东的股利- 支付的其他与筹资活动有关的现金11,209.76 现金流出小计381,346,661.98 筹资活动产生的现金流量净额-133,596,020.98 四、汇率变动对现金的影响12.40 五、现金及现金等价物净增加额-84,700,944.05 项目母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金778,338,971.49 收到的税费返还11,522,626.03 收到的其他与经营活动有关的现金1,639,412.07 现金流入小计791,501,009.59 购买商品、接受劳务支付的现金634,601,239.44 支付给职工以及为职工支付的现金44,750,192.79 支付的各项税费39,405,362.55 支付的其他与经营活动有关的现金17,130,157.64 现金流出小计735,886,952.42 经营活动产生的现金流量净额55,614,057.17 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金3,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额0.00 收到的其他与投资活动有关的现金0.00 现金流入小计3,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金16,214,033.18 投资所支付的现金80,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计96,214,033.18 投资活动产生的现金流量净额-93,214,033.18 三、筹资活动产生的现金流量:0.00 吸收投资所收到的现金0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金0.00 借款所收到的现金100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金0.00 现金流入小计100,000,000.00 偿还债务所支付的现金111,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金20,056,133.50 其中：子公司支付少数股东的股利0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金11,209.76 现金流出小计131,067,343.26 筹资活动产生的现金流量净额-31,067,343.26 四、汇率变动对现金的影响0.00 五、现金及现金等价物净增加额-68,667,319.27 现金流量表附表 2003年度 公司名称：河北沧州大化股份有限公司单位：人民币元 项目附注合并期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润29,851,590.84 加：计提的资产减值准备3,189,743.09 固定资产折旧96,537,626.26 无形资产摊销4,403,746.97 长期待摊费用摊销3,922,569.66 待摊费用减少(减:增加)1,815,006.28 预提费用增加(减:减少)1,362,269.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益)20,939.42 固定资产报废损失51,357.84 财务费用40,000,744.75 投资损失（减：收益）45,273.12 递延税款贷项（减：借项）- 存货的减少（减：增加）-74,214,505.12 经营性应收项目的减少（减：增加）74,119,164.00 经营性应付项目的增加（减：减少）2,872,024.45 少数股东损益-13,462,836.99 其他-83,627.34 经营活动产生的现金流量净额170,431,086.26 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动- 债务转为资本- 一年内到期的可转换公司债券- 融资租入固定资产- 3、现金及现金等价物净增加情况：- 现金的期末余额111,686,015.18 减：现金的期初余额196,386,959.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-84,700,944.05 项目母公司期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润29,844,224.40 加：计提的资产减值准备3,014,417.81 固定资产折旧27,746,496.36 无形资产摊销- 长期待摊费用摊销1,367,351.02 待摊费用减少(减:增加)-334,267.14 预提费用增加(减:减少)499,477.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益)- 固定资产报废损失51,357.84 财务费用7,139,677.50 投资损失（减：收益）14,300,856.95 递延税款贷项（减：借项）- 存货的减少（减：增加）-63,508,432.50 经营性应收项目的减少（减：增加）-928,859.33 经营性应付项目的增加（减：减少）36,505,383.70 少数股东损益- 其他-83,627.34 经营活动产生的现金流量净额55,614,057.17 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动- 债务转为资本- 一年内到期的可转换公司债券- 融资租入固定资产- 3、现金及现金等价物净增加情况：- 现金的期末余额91,853,452.16 减：现金的期初余额160,520,771.43 加：现金等价物的期末余额- 减：现金等价物的期初余额- 现金及现金等价物净增加额-68,667,319.27 公司负责人：杨立财务负责人：孙磊编制人：李莉 资产减值准备明细表 2003年12月31日 公司名称：河北沧州大化股份有限公司单位：元 本年减少数 项目行年初余额本年增加数因资产价值 次回升转回数 一、坏帐准备合计14,018,767.081,366,428.59 其中：应收帐款23,997,879.041,183,751.87 其它应收款320,888.04182,676.72 二、短期投资跌价准备4 合计 其中：股票投资5 债券投资6 三、存货跌价准备合计7816,871.51 其中：库存商品8441,491.95 原材料9 四、长期投资减值准备10 合计 其中；长期股权投资11 长期债券投资12 五、固定资产减值准备1317,496,670.901,026,483.41 合计 其中：房屋建筑物14 机器设备1517,496,670.901,026,483.41 六、无形资产减值准备16 合计 其中：专利权17 商标权18 七、在建工程减值准备19 八、委托贷款减值准备20 九、总计21 本年减少数年末余额 项目 其他原因转回数合计 一、坏帐准备合计186,777.84186,777.845,198,417.83 其中：应收帐款5,181,630.91 其它应收款186,777.84186,777.8416,786.92 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计816,871.51 其中：库存商品441,491.95 原材料 四、长期投资减值准备 合计 其中；长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备18,523,154.31 合计 其中：房屋建筑物 机器设备18,523,154.31 六、无形资产减值准备 合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 公司负责人：杨立财务负责人：孙磊编制人：李莉 三、会计报表附注 1、公司简介 河北沧州大化股份有限公司(以下简称“公司”)是经河北省体改委冀体改委股字[1997]29号文件同意筹建，并经河北省股份制领导小组办公室冀股办字[1998]46号文件正式批准，于1998年9月24日以发起方式设立的股份有限公司。公司发起人为河北沧州大化集团有限责任公司、中国化学工程第十三建设公司、中国农业生产资料天津公司、河北沧州塑料集团股份有限公司及河北三威贸易有限责任公司等五家，公司成立时注册资本1.79亿元；经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21号文件批准，同意公司向社会公众公开发行8000万股A股,发行价为每股4.42元，公司于2000年3月17日至24日采用上网定价和向二级投资者配售相结合的发行方式，共募集资金总额人民币353600000元（已经由河北华安会计师事务所出具冀华会验字[2000]2001号验资报告）。公司公开发行后注册资本变更为2.59亿元，业经河北省工商行政管理局变更登记，注册号为1300001000993-1/1。2002年10月根据财政部财企[2002]332号批复文件精神，河北沧州大化集团有限责任公司无偿划转79万股给河北省经济贸易投资公司。 公司主营尿素、合成氨、硝酸、硝铵等化肥化工产品的生产及销售。 法定代表人：杨立，注册地址为沧州市北环中路66号。 2、公司采用的主要会计政策和会计估计 （1）会计制度：本公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度：自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 （3）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 （4）记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （5）外币核算方法：外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐，月末外币银行存款等外币帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的记入资产的价值，属于收益性支出的记入当期损益。 （6）现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资的核算方法： ①短期投资以取得时实际支付的全部价款（含税金、手续费）计价。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。 ②短期投资的期末计价按单项投资成本与市价孰低计价，并按市价低于投资成本的差额计提短期投资跌价准备。 （8）坏帐准备核算方法： ①确认坏帐损失的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回;债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。 ②坏帐的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。公司的应收款项,包括应收帐款和其他应收款，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年损益类帐项。 坏帐准备计提的比例列示如下： 帐龄计提比例 三年以内(含三年)0.5% 三至四年(含四年)10% 四至五年(含五年)20% 五年以上50% （9）存货核算方法： 存货包括原材料、库存商品、包装物、自制半成品和低值易耗品。 原材料、包装物、自制半成品按计划成本计价，月末调整为实际成本。 库存商品入库按实际成本计价，发出采用先进先出法核算。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法。 存货跌价准备系根据期末存货帐面成本与可变现净值孰低计提。 （10）长期投资核算方法: ①长期债权投资:按取得时的实际成本计价。债券投资依据约定的利率与债券面值按期计算利息，债券的溢价或折价采用直线法进行摊销；其他债权投资依据约定的利率、投资额按期计算投资收益。 ②长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 a.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具备重大影响的,采用成本法核算； b.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算； c.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但具有实质性控制权时，应编制合并会计报表。 d.长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定摊销期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积（--股权投资准备）。 ③如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值的,将其差额部分计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （11）委托贷款核算方法：委托贷款视同短期投资进行核算，并按期计提利息计入损益；按期计提的利息到期不能收回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。对本金进行定期检查，并按本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于本金的差额计提减值准备。期末时按委托贷款的本金与应收利息减去计提的减值准备的净额，并入短期投资核算。 （12）固定资产计价和折旧方法： ①固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民币2000元以上，使用期限超过两年的生产资料。 ②固定资产计价：固定资产按实际成本计价。期末将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 ③固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下： 类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%) 房屋及建筑物20—3534.85—2.77 机器设备5—14319.40—6.93 电子设备5—14319.40—6.93 运输设备5—14319.40—6.93 （13）在建工程: ①在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,于完工交付使用时转入固定资产，已完工交付使用但尚未办理竣工决算手续的预转为固定资产，待竣工决算后调整固定资产成本。 ②专项用于在建工程的借款所产生的利息支出，按下列原则进行处理： a.工程达到预定可使用状态之前发生的利息予以资本化； b.工程达到预定可使用状态之后的利息记入财务费用。 ③期末对在建工程进行全面检查，并对已减值的部分计提减值准备。 （14）借款费用的核算方法 属于为筹集生产经营所需资集金而发生的借款费用，计入公司当期损益；属于为建造固定资产而发生的借款费用，在资本化利息期间内计入资产价值；在建工程达到预定可使用状态后发生的借款费用，计入当期损益。 （15）无形资产计价和摊销方法： 购入的无形资产按实际支付的价款计价；投入的无形资产按评估确认或合同约定的价格计价；自行开发的无形资产按开发过程中实际发生的成本计价。其摊销采用直线法,按受益期限或国家规定期限摊销。期末按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。如预计无形资产可使用年限超过合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。 ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限。 ③合同规定受益年限但法律也规定了受益年限的，摊销年限不超过受益年和有效年限之中较短者。 ④如合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 （16）长期待摊费用摊销方法： 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。筹建期间发生的费用于开始生产经营的当月一次进入损益；其它长期待摊在受益期内按受益期限平均摊销。 （17）收入确认原则： ①销售商品 本公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的凭据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 ②提供劳务 劳务如在同一会计年度完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计期间，且提供的劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ③他人使用本企业资产 他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠的计量时，确认收入。 （18）所得税的会计处理方法：本公司采用应付税款法核算应交所得税。 （19）会计政策、会计估计变更的理由及影响数：按照财会[2003]12号《企业会计准则-资产负债表日后事项》的通知，在编制2003年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项应追溯调整。故追溯调整了2003年度资产负债表的期初数，调减应付股利12966581.00元，调增权益12966581.00元。 （20）重大会计差错更正:无差错更正。 （21）合并会计报表的编制方法： 公司将其控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。纳入合并范围各公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。 3．税项： （1）增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，尿素等主要产品销项税率为13%，硝酸、氧气等产品销项税率为17%，公司按当期销项税额扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值税。 （2）营业税:按劳务收入的5%计缴。 （3）城建税：按应交增值税、营业税的7%计缴。 （4）所得税：按应纳税所得额的33%计缴。 （5）其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准缴纳 （6）教育费附加:2003年1-11月按照应交流转税额的3.5%计算缴纳;从2003年12月1日起按照河北省政府第8号令《河北省地方教育附加征收使用管理规定》按应交流转税的4%缴纳； 4．控股子公司及合营企业： 企业名称经济性质注册资本经营范围 精制甲苯二异 沧州大化TDI有限 有限公司61500万元氰酸酯的生产 责任公司 及销售 所占权益是否合并 企业名称实际投资额 比例报表 沧州大化TDI有限 30000万元51.43%是 责任公司 注:（1）本公司控股子公司全称为沧州大化TDI有限责任公司（以下简称“TDI”公司），主营业务：精制甲苯二异氰酸酯，注册资本61500万元。TDI公司是本公司以募股资金投资的主要项目，2000年3月募股资金到位后，公司先后于2000年6月和11月28日分两次投入2.2亿元，对TDI公司达到了43.58%的持股比例。2003年本公司继续看好异氰酸酯行业前景并根据TDI公司技术改造项目的实际需求，于2003年2月28日按《招股说明书》的计划增投8000万元人民币，从而使本公司占TDI公司股权比例由原来的43.58%上升到51.43%，拥有了TDI公司半数以上的权益性资本，故于2003年度将公司纳入合并范围，系新增合并子公司。 （2）子公司TDI公司2003年开始执行财政部颁发的新《企业会计制度》，此次会计政策变更影响开办费摊销及计提的坏帐准备.按照财政部的规定,开办费对当年财务状况影响不大可不进行追溯调整,故全部摊入2003年度,影响当年净利润-1171141.88元;坏帐准备影响当年净利润-15954.30元. （3）依据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的相关规定，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，但应在会计报表附注中披露出售或购买子公司对企业报告期（日）财务状况和经营成果的影响，以及对前期相关金额的影响。故并表后对年初数未有影响，年初数系母公司报表数，子公司的财务状况及经营成果列示如下： ①控股子公司TDI2002年末的有关资产负债项目金额列示如下： 项目金额（元）项目金额（元） 流动资产216,321,298.57流动负债691,015,378.39 固定资产895,065,390.42长期负债53,324,189.78 无形资产及其他资产38,670,089.93 资产合计1,150,056,778.92负债合计744,339,568.17 ②控股子公司TDI2003年末的有关资产负债项目金额列示如下： 项目金额（元）项目金额（元） 流动资产129,802,856.41流动负债518,453,594.48 固定资产935,181,397.72长期负债89,474,696.06 无形资产及其他资产31,711,124.32 资产合计1,096,695,378.45负债合计607,928,290.54 ③TDI公司2002年度、2003年度的经营成果列示如下： 项目2002年度2003年度 主营业务收入320,367,878.27342,906,163.63 主营业务利润3,136,141.7132,074,037.13 利润总额-57,868,131.54-27,718,420.82 净利润-57,868,131.54-27,718,420.82 （4）本公司无合营企业。 5．会计报表主要项目注释：（单位：人民币元） （1）货币资金 项目期末合并数母公司期初数 现金4554.366660.32 银行存款111681460.82160514111.11 合计111686015.18160520771.43 注：①本年比上年减少48834756.25元系支付盐酸电解工程预付设备款所致. ②货币资金中不存在潜在回收风险及抵押、冻结等对变现有限制的情况。 （2）短期投资 期末合并数母公司期初数 其他短期投资24000000.0027000000.00 短期投资跌价准备0.000.00 合计24000000.0027000000.00 注：短期投资期末余额为国债投资，未发生减值情况，资金收回未受到限制。 （3）应收票据 类别期末合并数母公司期初数 银行承兑汇票67701579.6620580000.00 商业承兑汇票0.000.00 合计67701579.6620580000.00 注：①本年比上年增加47121579.66元系为防范经营风险,收到汇票后再发货及第一年合并TDI子公司所致。 ②无贴现及抵押的票据 （4）应收帐款 期末合并数 帐龄金额比例(%)坏帐准备净额 一年以内21209472.4880.62106047.3621103425.12 一至两年3979.090.0219.903959.19 两至三年9625.760.0448.139577.63 三年以上5084479.7519.325075515.528964.23 合计26307557.08100.005181630.9121125926.17 母公司期初数 帐龄金额比例(%)坏帐准备净额 一年以内52265393.3991.85533771.7751731621.62 一至两年678565.761.19401412.13277153.63 两至三年2216561.973.901330572.00885989.97 三年以上1741087.373.061732123.148964.23 合计56901608.49100.003997879.0452903729.45 注:①本帐户期末余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款： 沧州大化集团公司：金额18742819.13元比例71.25% ②其中欠款金额前五名合计：金额26085693.57元比例：99.16% ③坏帐准备计提：沧州第二生产资料公司2002年法院宣告破产，截止2003年12月31日尚在清算中，全额计提了坏帐损失1724746.00元；沧州第一生产资料公司2002年法院宣告破产，截止2003年12月31日尚在清算中，全额计提了坏帐损失3341805.29元。 ④应收帐款比上年减少30594051.41元系收款力度加大，先收汇票后发货所致。 （5）其他应收款 期末合并数 帐龄金额比例(%)坏帐准备净额 一年以内10659106.9799.701776.9210657330.05 一至两年2000.000.0210.001990.00 两至三年0.000.000.000.00 三年以上30000.000.2815000.0015000.00 合计10691106.97100.0016786.9210674320.05 母公司期初数 帐龄金额比例(%)坏帐准备净额 一年以内128959.003.09644.80128314.20 一至两年4048649.6496.9120243.244028406.40 两至三年0.000.000.000.00 三年以上0.000.000.000.00 合计4177608.64100.0020888.044156720.60 注：①其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款： 单位名称金额性质比例 大化集团公司9295722.40个人售房款86.95% ②其中欠款较大款项如下： 单位名称所欠金额款项性质欠款时间 大化集团公司9295722.40个人售房款2002 电业局1008000.00押金2002 ③其中欠款金额前五名合计：10521582.01元，所占比例：98.41% ④本期比上年增加6513498.33元系第一年合并子公司TDI所致. （6）预付帐款 期末合并数母公司期初数 帐龄金额比例(%)金额比例(%) 一年以内25309632.2075.737569671.4197.88 一至两年3134975.589.38 两至三年234672.090.70163848.862.12 三年以上4743164.3714.190.00 合计33422444.24100.007733520.27100.00 注：预付帐款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款： 单位名称金额比例 大化集团公司5917110.7917.70% ①其中帐龄在1年以上的金额8112812.04元，系未开发票所致。 ②比同期增加25688923.97元原因系第一年合并子公司TDI所致。 （7）存货 期末合并数 项目金额跌价准备净额 原材料132717505.070.00132717505.07 在产品22615795.84375379.5622240416.28 产成品52591511.58441491.9552150019.63 包装物3824316.120.003824316.12 低值易耗品209256.180.00209256.18 委托加工材料4685168.024685168.02 合计216643552.81816871.51215826681.30 母公司期初数 项目金额跌价准备净额 原材料84531730.370.0084531730.37 在产品5666736.920.005666736.92 产成品2184127.880.002184127.88 包装物663297.580.00663297.58 低值易耗品205914.570.00205914.57 合计93251807.320.0093251807.32 注：①存货可变现净值的确定依据：期末存货帐面价值与可变现净值孰低计提，存货可变现净值的依据是按照产品期末市价确定。 ②本期比上年增加123391745.49元系第一年合并子公司TDI所致. （8）待摊费用 类别母公司期初数子公司期初数本期增加 保险费1000249.440001898780.22 房产税0.000.00323739.10 大修费0.002077808.93130049.42 杂志报刊费0.0071546.16 财产保险费0.00860974.81971529.59 合计1000249.443010329.903324098.33 类别本期摊销期末合并数 保险费1564513.081334516.58 房产税323739.100.00 大修费2207858.350.00 杂志报刊费71546.160.00 财产保险费971447.92861056.48 合计5139104.612195573.06 注：保险费结存原因：按受益期摊销所致. （9）固定资产及折旧 固定资产原值母公司期初数子公司期初数本期增加 房屋及建筑149485239.22284222721.711878524.87 机器设备711494753.54742098946.953727549.13 电子设备0.003318092.92460.54 运输设备0.005538273.67160000.00 合计860979992.761035178035.255766534.54 累计折旧母公司期初数子公司期初数本期增加 房屋及建筑物90535681.2035831171.3623596422.39 机器设备517908654.74126425407.6672158944.67 电子设备0.001919632.99314002.98 运输设备0.004051017.22468256.22 合计608444335.94168227229.2396537626.26 净值252535656.82866950806.02 减值准备母公司期初数子公司期初数本期增加 房屋及建筑物 机器设备17496670.900.001026483.41 电子设备 合计17496670.901026483.41 净额235038985.92866950806.02 固定资产原值本期减少期末合并数 房屋及建筑435586485.80 机器设备1768209.161455553040.46 电子设备3318553.46 运输设备1722736.173975537.50 合计3490945.331898433617.22 累计折旧本期减少期末合并数 房屋及建筑物149963274.95 机器设备1668666.16714824340.91 电子设备2233635.97 运输设备1426841.713092431.73 合计3095507.87870113683.56 净值1028319933.66 减值准备本期减少期末合并数 房屋及建筑物 机器设备0.0018523154.31 电子设备 合计0.0018523154.31 净额1009796779.35 注：①股份公司为子公司TDI公司贷款提供担保，TDI公司以机器设备净值34030万元作为抵押提供反担保。 ②固定资产计提减值准备的原因：硝酸设备使用后生产出大量不合格产品，故全额计提减值准备，并已追溯调整至1999年;2003年度高压甲铵冷凝器已不能正常使用且无修复价值故全额计提减值准备1026483.41元. （10）工程物资 项目期末合并数母公司期初数 预付设备款125530067.593796890.00 建筑材料292510.00 合计125822577.593796890.00 （11）在建工程 名称预算数母公司期初数子公司期初数本期增加 三聚氰胺工程53518826.1516941507.97 合成DCS改造0.002480000.00 硝酸技改技术0.00466119.85 尿素办公楼改造0.00850823.71 二扩三技改0.00815526.243413315.83 5万吨项目0.00385474.951200397.07 盐酸电解26913583.21435351.16 其它0.001196805.98 合计53518826.1528114584.4026984321.57 名称本期转固其他减少期末合并数 三聚氰胺工程301384.4970158949.63 合成DCS改造2480000.00 硝酸技改技术466119.85 尿素办公楼改造850823.71 二扩三技改4228842.07 5万吨项目1585872.02 盐酸电解25283337.732065596.64 其它1196805.98 合计25584722.2283033009.90 注：①在建工程未发生减值. ②三聚氰胺工程投入占预算的比例为：100%；2003年12月开始进行试生产，但尚未完成环保验收正处于检修调试阶段。 ③本年比上年增加29514183.75元系三聚氰氨增加投入及第一年合并TDI子公司所致。 （12）无形资产 项目子公司期初数本期增加 TDI生产技术27717718.48 化工技术828353.48 检测技术1566638.92 软件54356.6521840.00 土地使用权5947803.76 合计36114871.2921840.00 项目本期摊销期末合并数 TDI生产技术3959673.9823758044.50 化工技术114110.02714243.46 检测技术185456.881381182.04 软件22156.8554039.80 土地使用权144189.245803614.52 合计4425586.9731711124.32 注:本年比上年增加31711124.32元系第一年合并子公司TDI公司所致. （13）期待摊费用 项目原始发生额母公司期初数子公司期初数本期增加 低压炉 催化剂3464235.052804380.810.00 触媒 催化剂2658116.112496864.630.00 开办费6388046.602555218.64 合计12510397.765301245.442555218.64 项目本期摊销累计摊销期末合并数 低压炉 催化剂494890.681154744.922309490.13 触媒 催化剂872460.341033711.821624404.29 开办费2555218.646388046.600.00 合计3922569.668576503.343933894.42 注：剩余摊销年限：低压炉催化剂剩余年限56个月；触媒催化剂剩余年限22个月。 （14）短期借款、一年内到期的长期借款 借款类别期末合并数母公司期初数 信用借款101000000.00111000000.00 担保借款439700000.00 一年内到期担保借款13177697.19 合计553877697.19111000000.00 注:①担保借款均系子公司TDI借款,其中:股份本部担保116700000.00元,集团公司担保323000000.00元. ②本年比上年增加442877697.19元系合并TDI子公司所致. （15）应付帐款 项目期末合并数母公司期初数 应付帐款103749957.1046235385.93 注：①本帐户期末余额中持本公司5%(含5%))以上股份的股东单位欠款: 单位金额性质 大化集团公司1248958.82维修费 ②应付帐款中帐龄超过3年以上金额9905.00元。 ③本年比上年增加57514571.17元系第一年合并TDI子公司所致。 （16）预收帐款 项目期末合并数母公司期初数 预收帐款39899081.2420281381.37 注：①本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%))以上股份的股东单位欠款。 ②预收帐款中帐龄超过一年的金额551039.76元，未结转原因：系尾数所致。 ③本年比上年增加19617699.87元系2003年度收款后未发货所致。 （17）其他应付款 项目期末合并数母公司期初数 其他应付款5764093.091648892.72 注：①本帐户余额中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项： 项目金额性质 大化集团公司491580.50项目款 ②其他应付款中金额较大款项 单位名称金额性质 教育经费1267315.26教育经费 质保金1180605.02押金 养老保险601895.81保险金 保险公司617382.06保险费 大化集团公司491580.50项目款 合计4158778.65 （18）应付工资 项目期末合并数母公司期初数 应付工资3782632.843782632.84 注:①本公司工资系工效挂钩工资，期末余额为以前年度工资结余。 （19）应付福利费 项目期末合并数母公司期初数 应付福利费17377928.9211081788.44 注:本年比上年增加6296041.48元系第一年合并TDI子公司所致。 （20）应付股利 投资者期末合并数母公司期初数 中国化学工程第十三建设公司16250.000.00 中国农业生产资料天津公司16250.0032500.00 河北沧州塑料集团股份有限公司0.000.00 河北三威贸易有限责任公司16250.000.00 合计48750.0032500.00 （21）应交税金 税种期末合并数母公司期初数税率% 增值税3128259.54-972448.8217%、13% 城建税75817.3721327.677% 所得税9474587.121550162.3133% 营业税938.000.005% 印花税11195.3917203.860.3% 个人所得税195802.6025026.60超额累进税率 合计12866600.02641271.62 （22）其他应交款 项目期末合并数母公司期初数 教育费附加269695.7910663.84 合计269695.7910663.84 项目性质计缴标准 教育费附加附加费3.5%,4% 合计 （23）预提费用 项目母公司期初数子公司期初数本期预提 1324944.062394034.6863676545.25 污水费4750000.00 利息8994492.99 河道费0.000.00504956.79 合计1324944.062394034.6877925995.03 项目本期摊销期末合并数电费 63249269.364146254.63 污水费4200000.00550000.00 利息8994492.990.00 河道费119963.65384993.14 合计76563726.005081247.77 （24）长期借款 类别期末合并数母公司期初数 担保借款88142982.460.00 信用借款231713.600.00 合计88374696.060.00 注:长期借款均系子公司TDI借款,其中:股份本部担保68046969.00元,大化集团担保20096013.46元. （25）专项应付款 项目期末合并数母公司期初数 沧州市经济贸易委员会500000.00500000.00 沧州市财政技改拨款1100000.00 合计1600000.00500000.00 项目期限种类 沧州市经济贸易委员会三胺专项拨款 沧州市财政技改拨款环保拨款 合计 （26）股本 公司股份变动情况表 期初数本次变动增减(+,-) 配股送股公积金转股其他小计 （一）未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份178031620.00 境内法人持有股份1300000.00 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计179331620.00 （二）已流通股份 1.境内上市的人民币80000000.00 普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计80000000.00 （三）股份总数259331620.00 数量单位:股 期末数 （一）未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份178031620.00 境内法人持有股份1300000.00 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计179331620.00 （二）已流通股份 1.境内上市的人民币80000000.00 普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计80000000.00 （三）股份总数259331620.00 注：①经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21号文件批准，同意公司向社会公众公开发行8000万股A股，公司于2000年3月17日至24日采用上网定价和向二级市场投资者配售相结合的发行方式共募集资金人民币353600000元，并于2000年4月6日在上海证券交易所挂牌交易。按照财政部财企[2002]332号文件精神，沧州大化集团有限责任公司无偿划转其持有的79万国家股给河北省经济贸易投资有限公司，并于2002年10月16日办理了非流通股份过户登记手续。 ②河北省高级人民法院（2002）冀民二初字第22号民事裁定书裁定，冻结河北沧州塑料集团股份有限公司持有的本公司社会法人股32.5万股；冻结河北沧州大化集团有限责任公司持有的本公司国家股1603万股,冻结期限为2002年9月24日至2003年9月23日。2003年河北省高级人民法院发给中国登记公司的协助执行通知书（2003）冀高法执字第25号裁定，继续冻结河北沧州塑料集团股份有限公司持有的本公司社会法人股32.5万股；继续冻结河北沧州大化集团有限责任公司持有的本公司国家股1603万股，为期半年，即2003年9月23日至2004年3月22日。 （27）资本公积 项目母公司期初数本期增加数 股本溢价354147019.510.00 股权投资准备1864766.41395135.66 其他资本公积0.001404.32 合计356011785.92396539.98 项目本期减少数期末合并数 股本溢价0.00354147019.51 股权投资准备0.002259902.07 其他资本公积0.001404.32 合计0.00356408325.90 注：①股本溢价系于2000年3月17日至24日向社会公众发行时的溢价收入 ②股权投资准备系子公司TDI的重组收益入“资本公积”，本公司相应按51.43%的比例计提的准备。 ③其他资本公积系本公司债务重组收益. （28）盈余公积 项目母公司期初数本期增加 法定盈余公积12502446.832984422.44 法定公益金11646904.012984422.44 合计24149350.845968844.88 项目本期减少期末合并数 法定盈余公积0.0015486869.27 法定公益金0.0014631326.45 合计0.0030118195.72 注：①无盈余公积转增股本，弥补亏损，分配股利的情况。 ②法定公积金、法定公益金的会计处理依据公司股东大会决议。 （29）未分配利润 项目本期合并发生数母公司上年发生数 本年净利润29851590.8420193263.52 加：年初未分配利润1082582.05-2105447.77 可供分配的利润30934172.8918087815.75 减：提取法定盈余公积2984422.442019326.35 提取法定公益金2984422.442019326.35 应付普通股股利20746529.6012966581.00 年末未分配利润4218798.411082582.05 注：本公司2004年3月5日召开的第二届董事会第九次会议通过了《2003度利润分配预案》，2003年实现净利润29851590.84元，分配现金股利20746529.60元。 （30）主营业务收入 类别本年合并发生数母公司上年累计数 尿素597393075.52617971704.51 液氨21183888.859000371.77 蒸汽585863.401127870.74 浓硝酸14955199.2021790583.12 硝铵23821350.7132790968.97 氢气3345030.353140994.44 其他468272.28489408.41 TDI326471572.47 HCL15066008.27 OTD1368582.89 合计1004658843.94686311901.96 注：①向前五名客户销售的收入总额为323803081.33元，占全部销售收入的比例为32.23%。 ②本年比上年增加318346941.98元系第一年合并TDI子公司所致。 （31）主营业务成本 类别本年合并发生数母公司上年累计数 尿素494667045.38504790517.17 液氨19738249.928144622.84 蒸汽690522.841161011.99 浓硝酸15805937.0822196787.31 硝铵22020365.2132607145.90 氢气3344380.752951531.66 其他535257.52539391.09 TDI302089038.10 HCL7338183.21 OTD401099.30 合计866630079.31572391007.96 注:本期比上期增加294239071.35元系第一年合并TDI子公司所致。 （32）主营税金及附加 项目本年合并发生数母公司上年发生数计缴标准 城建税1418132.551511868.757% 教育费附加1379715.20755934.373.5%,4% 合计2797847.752267803.12 （33）其他业务利润 项目本年合并发生数母公司上年累计数 装运劳务28538.440.00 等外尿素62746.1058841.29 材料收入227139.82174171.05 取暖费104773.74169401.69 废旧物资2416457.910.00 其他38108.61-182268.29 合计2877764.62220145.74 （34）财务费用 类别本年合并发生数母公司上年发生数 利息支出39810765.855996387.50 减：利息收入3510633.981357687.08 汇兑损失137891.520.00 减：汇兑收益0.000.00 其他52087.380.00 合计36490110.774638700.42 注：利息收入中收取集团公司资金占用费1380998.23元，收取黄骅氯碱资金占用费584731.56元。 （35）补贴收入 项目本年合并发生数母公司上年发生数 增值税返还11522626.030.00 合计11522626.030.00 注：补贴收入系尿素增值税返还，根据财政部、国家税务局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113号）的规定，2001年尿素增值税全额退还，2002年退还50%，自2003年起停止退还政策，本年度收到税收返还11522626.03元。 （36）营业外收入 项目本年合并发生数母公司上年发生数 罚没款5990.000.00 收到违约赔偿7530.000.00 其他6083.000.00 合计19603.000.00 (37)营业外支出 项目本年合并发生数母公司上年发生数 处理固定资产净损失77880.26235476.83 罚款支出0.00231388.75 捐赠支出10000.004616.59 固定资产减值准备1026483.410.00 其它203123.020.00 合计1317486.69471482.17 注:本公司尿素冷却塔因大面积损毁不能生产合格产品,且无修复价值故全额计提了减值准备. （38）所得税 项目本年合并发生数母公司上年发生数 金额税率金额税率 所得税24450814.6233%24166739.6133% （39）收到的其他与经营活动有关的现金83370497.71元，期中价值较大的列示如下： 大化集团偿还欠款48357431.92 黄骅氯碱偿还欠款21944156.85 利息收入3510633.98 其他9558274.96 （40）支付的其他与经营活动有关的现金22947408.98元，其中价值较大的列示如下： 营业费用5633956.33 管理费用10726985.69 制造费用3493076.58 保险费（入待摊）2880267.36 罚款支出213123.02 ６、母公司会计报表有关项目附注： （1）应收帐款 期末数 帐龄金额比例(%)坏帐准备净额 一年以内22679759.4881.65113398.8022566360.68 一至两年461869.501.66457910.313959.19 两至三年678565.762.44668988.139577.63 三年以上3957649.3414.253948685.118964.23 合计27777844.081005188982.3522588861.73 期初数 帐龄金额比例(%)坏帐准备净额 一年以内52265393.3991.85533771.7751731621.62 一至两年678565.761.19401412.13277153.63 两至三年2216561.973.901330572.00885989.97 三年以上1741087.373.061732123.148964.23 合计56901608.49100.003997879.0452903729.45 注:①本帐户期末余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款： 沧州大化集团公司：金额18742819.13元比例67.47% ②其中欠款金额前五名合计：金额27558980.57元比例：99.21% ③坏帐准备计提：沧州第二生产资料公司2002年法院宣告破产，截止2003年12月31日尚在清算中，全额计提了坏帐损失1724746.00元；沧州第一生产资料公司2002年法院宣告破产，截止2003年12月31日尚在清算中，全额计提了坏帐损失3341805.29元。 ④应收帐款比上年减少29123764.41元系收款力度加大，先收汇票后发货所致。 （2）其他应收款 期末数 帐龄金额比例(%)坏帐准备净额 一年以内167524.9698.82837.62166687.34 一至两年2000.001.1810.001990.00 合计169524.96100847.62168677.34 期初数 帐龄金额比例(%)坏帐准备净额 一年以内128959.003.09644.80128314.20 一至两年4048649.6496.9120243.244028406.40 合计4177608.6410020888.044156720.60 注：①其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款． ②其他应收款比上年减少4008083.68元系收回欠款所致. （3）长期投资 其它股权投资 ①被投资单位名称投资期限投资日期投资金额 沧州大化TDI公司20年2000.06.28300000000.00 合计300000000.00 ①被投资单位名称所占比例期末余额 沧州大化TDI公司51.43%251372913.32 合计251372913.32 权益法核算（沧州大化TDI） 原始投资额追加投资金额被投资公司权益增减额 100000000.00200000000.0083049877.16 分得现金红利累计增减额 0.00-48627086.68 ②股权投资差额 被投资单位名称股权投资差额形成原因摊销期限 沧州大化TDI公司45273.12折价一年 合计45273.12 被投资单位名称本期摊销额摊余价值 沧州大化TDI公司45273.120.00 合计45273.120.00 注：①根据河北沧州大化股份有限公司2000年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整对TDI项目投资方式的报告》,对《招股说明书》中“以募集资金分三年向沧州大化TDI有限责任公司单方投资4.25亿元最终达到51.2%的控股比例”的计划作如下调整:2000年年底以前以募股资金1.2亿元受让河北沧州大化集团有限责任公司持有沧州大化TDI有限责任公司23.77%的股权,受让完成后本公司将占沧州大化TDI有限责任公司股本的43.58%；根据沧州大化TDI有限责任公司的技改计划,拟于2001年以募股资金8000万元投入沧州大化TDI有限责任公司，使本公司股权比例达到51%以上，2003年2月28日按计划向TDI公司增投了8000万元人民币,使股权比例由原来的43.58%上升到51.43%。 ②报告期内长期股权投资未发生减值 ③截止2003年12月31日投资总额占净资产的比例为：44.72% （4）主营业务收入 类别本年发生数上年累计数 尿素597426391.80617971704.51 液氨21183888.859000371.77 蒸汽585863.401127870.74 浓硝酸29975102.6221790583.12 硝铵23821350.7132790968.97 氢气3345030.353140994.44 其他434956.00489408.41 合计676772583.73686311901.96 注：①向前五名客户销售的收入总额为308746572.16元，占全部销售收入的比例为45.62%。 （5）主营业务成本 类别本年发生数上年累计数 尿素494667045.38504790517.17 液氨19738249.928144622.84 蒸汽690522.841161011.99 浓硝酸30825840.5022196787.31 硝铵22020365.2132607145.90 氢气3344380.752951531.66 其他535257.52539391.09 合计571821662.12572391007.96 （6）投资收益 类别本年发生数上年累计数 长期股权投资-14300856.95-25218931.73 其中：股权投资差额摊销45273.120.00 债券投资（短期投资） 合计-14300856.95-25218931.73 7．关联方关系及其交易 （1）关联方关系 ①存在控制关系的关联方 企业名称注册地址主营业务与本企业关系 集团公司沧州市北环中路66号合成氨、尿素母公司 企业名称经济性质或类型法定代表人 集团公司国有独资公司洪天敏 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称期初数(万元)本期增加(万元) 集团公司55000 企业名称本期减少(万元)期末数(万元) 集团公司55000 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称期初数本期增加本期减少 金额(万元)比例金额(万元)金额(万元) 集团公司1772468.35% 企业名称期末数 金额(万元)比例 集团公司1772468.35% ④不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称与本企业的关系 中国化学工程第十三建设公司股东(持股比例0.125%) 中国农业生产资料天津公司股东(持股比例0.125%) 河北沧州塑料集团股份有限公司股东(持股比例0.125%) 河北三威贸易有限责任公司股东(持股比例0.125%) 枣强复合肥有限公司同一母公司 黄骅氯碱有限公司同一母公司 百利塑胶有限公司同一母公司 运河化工有限公司同一母公司 大化建筑工程有限公司同一母公司 新星工贸有限公司同一母公司 （2）关联交易 本公司成立后，与河北沧州大化集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）在生产经营、商标、房屋租赁及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了《生产经营服务协议》、《综合服务协议》、《商标许可使用合同》（“飞狮”商标）、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议；同时，与母公司下属其他子公司也存在一定的关联交易。 ①本公司同关联公司交易主要内容如下： 项目内容 本公司提供交易氢气、氮气、蒸汽、脱盐水、硝酸、尿素及液氨等 关联公司提供交易维修、电维护、装运、水、液碱及编织袋等 本公司与关联公司之间的采购供货价格均按同类产品的市场价格确定，具体金额由双方财务部门每月协议价格结算。 ②采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称品种本年合并数母公司上年数 集团公司水9274039.6412062742.12 集团公司双氧水2838911.120.00 集团公司材料/备件9330102.611223331.15 集团公司其它555299.000.00 新星工贸公司编织袋18835467.0819200047.21 新星工贸公司其他1864731.602522670.94 运河化工公司蒽醌791559.84963247.88 黄骅氯碱公司氯碱26820336.19439041.02 合计70310447.0836411080.32 ③销售货物 本公司关联方销售货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称品种本年合并数母公司上年数 集团公司氢气3344346.593140309.83 集团公司氮气13336.7646062.80 集团公司蒸汽585863.401127870.74 集团公司脱盐水172622.20193777.78 集团公司尿素158713123.6019538521.58 集团公司氧气0.002854.70 集团公司材料备件6893985.2017194950.91 集团公司硝铵4950192.756521273.12 集团公司劳务取暖费70000.0089556.41 新星工贸公司液氨21183888.879000371.80 百利公司天然气383838.60619305.85 合计196311197.9757474855.52 ④其他需披露的关联事项 A、通过签定相关协议,集团公司为公司提供土地租赁、房屋租赁、维护维修及综合服务，列示如下： 单位名称项目本年合并数母公司上年数 集团公司土地租赁费688435.80688435.80 集团公司维修费31752801.2148334472.73 集团公司电气维护费1688021.721867476.91 集团公司房屋租赁费2481270.002481270.00 合计36610528.7353371655.44 B.本公司的子公司TDI公司对集团公司，黄骅氯碱公司占用资金按银行同期借款利率收取资金占用费： 单位名称本年合并数母公司同期数 集团公司1380998.230.00 黄骅氯碱584731.560.00 合计1965729.790.00 ⑤关联方应收应付款金额（单位：人民币元） 项目单位名称本年合并数母公司上年数 应收帐款集团公司18742819.1322048069.36 新星工贸公司2276323.150.00 预付帐款集团公司5923365.940.00 新星工贸公司0.001000000.00 其他应收款集团公司9295722.400.00 其他应付款集团公司491580.501414721.12 应付帐款黄骅氯碱3635.7988881.76 运河化工42500.00177000.00 大化集团公司1177638.820.00 新星工贸公司2270823.150.00 8．或有事项 根据公司第一届董事会第五次会议决议，公司沧州大化TDI有限责任公司提供担保，而后在2001年度股东大会上通过了《关于向TDI公司提供贷款担保及签定反担保协议的议案》，TDI用作反担保的抵押资产为生产装置固定设备，净值合计34030万元。 本公司向子公司TDI公司提供担保明细如下： 序号合同日期贷款行发生额担保期限 12003年4月14日建行沧州分行5000万元1年 22003年6月27日中行沧州分行459万美元3年 32003年6月27日中行沧州分行1000万元1年 42003年7月18日中行沧州分行1970万元1年 52003年7月17日商业银行3000万元3年 62003年7月23日中行沧州分行800万元1年 72003年8月12日中行沧州分行1200万元1年 82003年12月19日中行沧州分行700万元1年 92003年12月22日中行沧州分行1000万元1年 合计按期末汇率折合人民币 184746969.00元 9．承诺事项 截至审计报告日(2004年3月5日)，公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项。 10．资产负债表日后事项 ①本公司于2004年1月13日召开了第二届董事会2004年临时会议，本次会议通过《关于为TDI公司提供贷款担保的议案》，议案决定提供担保数量为四笔，预计担保贷款额为10560万元；本次会议还通过了《关于委托投资短期国债协议延期的议案》，议案决定本公司3000万元委托国债投资延期至2004年12月31日。 ②2004年1月3日国家发改委作出发改电[2004]1号《关于做好化肥生产供应工作稳定化肥价格的紧急通知》，通知2004年恢复对尿素生产增值税先征后返50%的政策（具体实施办法由财政部、国家税务总局另行下达）。 截至审计报告日（2004年3月5日），公司未发生影响会计报表阅读及理解的其他日后事项。 11．其他重大事项 截至审计报告日（2004年3月5日）未发生影响会计报表阅读及理解的重大事项。 12.非经常性损益 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号---非经常性损益》（2004年修订）的规定，我们在河北沧州大化股份有限公司2003年度年报审计中，单独对非经常性损益项目给予了充分关注，对其真实性、准确性与完整性进行了核实。现将具体事项说明如下： 一、调增项目：1营业外支出291,003.28元（扣除了日常计提的资产减值准备） 其中：处理固定资产损失77,880.26元 捐赠支出10,000.00元 其它203,123.02元 2所得税影响数7,912,991.28元 二、调减项目：1补贴收入11,522,626.03元 2营业外收入19,603.00元 其中：罚没款收入5,990.00元 违约赔偿收入7,530.00元 其他6,083.00元 3资金占用费1,965,729.79元

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