宁波大红鹰实业投资股份有限公司2003年年度报告
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宁波大红鹰实业投资股份有限公司2003年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司负责人董事长赵万兴先生，总经理郑伟雄先生，副总经理兼总会计师沈成德先生，计划财务部经理夏卫东女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况介绍 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：宁波大红鹰实业投资股份有限公司 公司法定英文名称：NINGBO DAHONGYING INDUSTRY&INVESTMENT CO.,LTD. 英文名称缩写：DHY 二、公司法定代表人：赵万兴 三、公司董事会秘书：林蔚晴 联系地址：浙江省宁波市开明街130弄48号公司董事会秘书办公室 联系电话：0574—87315310 传 真：0574—87294676 电子信箱：[email protected] 四、公司注册及办公地址：浙江省宁波市开明街130弄48号 公司邮政编码：315000 公司网站网址：http://www.dhyinvest.com 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大红鹰 股票代码：600830 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992年11月 首次注册登记地址：宁波市县学街22号 最后一次变更注册日期：2003年11月25日，因实施2003年半年度资本公积金转增股本，公司注册资本由17514.6814万元变更为26272.0222万元，注册地址仍为浙江省宁波市开明街130弄48号。 企业法人营业执照注册号：3302001000829 税务登记号码：330203704803899 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 单位：元 项 目 金额 1、利润总额 41,077,305.65 2、净利润 20,151,876.89 3、扣除非经常性损益后的净利润 -7,698,852.88 4、主营业务利润 59,190,682.35 5、其他业务利润 13,963,262.36 6、营业利润 -610,783.03 7、投资收益 14,498,681.60 8、补贴收入 18,742,397.61 9、营业外收支净额 8,447,009.47 10、经营活动产生的现金流量净额 52,043,005.85 11、现金及现金等价物净增加额 32,081,507.52 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 项 目 金 额 1、补贴收入 18,742,397.61 2、投资收益 13,400,030.04 3、营业外收支净额 8,447,009.47 4、收取的资金占用费 2,299,767.05 5、坏帐准备、存货跌价准备的转回 81,720.53 6、上述项目所得税影响数 -11,266,136.36 7、上述项目少数股权影响数 -3,854,058.57 以上项目涉及金额 27,850,729.77 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2002年 2003年 调整前 调整后 主营业务收入 489,593,396.71 766,636,802.92 766,636,802.92 利润总额 41,077,305.65 40,575,768.57 40,575,768.57 净利润 20,151,876.89 23,005,071.11 23,005,071.11 扣除非经常性损 -7,698,852.88 6,153,185.68 6,153,185.68 益的净利润 2002年末 2003年末 调整前 调整后 总资产 840,712,329.09 904,621,361.71 904,621,361.71 股东权益(不含少 536,690,950.68 501,092,479.16 514,904,105.70 数股东权益) 经营活动产生的 52,043,005.85 -22,180,326.29 -22,180,326.29 现金流量净额 2001年 调整前 调整后 主营业务收入 723,014,134.86 723,014,134.86 利润总额 33,292,077.93 33,292,077.93 净利润 19,296,759.32 19,296,759.32 扣除非经常性损 5,583,307.24 5,583,307.24 益的净利润 2001年末 调整前 调整后 总资产 812,856,492.00 812,856,492.00 股东权益(不含少 478,719,316.94 504,507,387.22 数股东权益) 经营活动产生的 -47,238,085.06 -47,238,085.06 现金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：元 2002年 2003年 调整前 调整后 每股收益 0.077 0.131 0.131 净资产收益率(%) 3.755 4.591 4.468 扣除非经常性损益的净利润为基础计 -1.435 1.228 1.195 算的净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.198 -0.127 -0.127 2002年末 2003年末 调整前 调整后 每股净资产 2.043 2.861 2.940 调整后的每股净资产 1.992 2.788 2.867 2001年 调整前 调整后 每股收益 0.110 0.110 净资产收益率(%) 4.031 3.825 扣除非经常性损益的净利润为基础计 1.166 1.107 算的净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.270 -0.270 2001年末 调整前 调整后 每股净资产 2.733 2.880 调整后的每股净资产 2.639 2.786 注:调整后数额系根据财政部财会[2003]12号《关于印发<企业会计准则—资产负债表日后事项>的通知》的要求，将现金股利分配的事项进行了追溯调整。 三、报告期利润表附? 净资产收益率(%) 报告期利润 金额(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 59,190,682.35 11.029 11.283 营业利润 -610,783.03 -0.114 -0.116 净利润 20,151,876.89 3.755 3.841 扣除非经常性损益后的净利润 -7,698,852.88 -1.435 -1.468 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.225 0.225 营业利润 -0.002 -0.002 净利润 0.077 0.077 扣除非经常性损益后的净利润 -0.029 -0.029 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 股 本 175,146,814.00 87,573,408.00 资本公积 216,391,813.34 235,827.16 87,573,408.00 盈余公积 53,364,022.00 5,330,696.82 其中:法定公益金 23,652,974.83 2,641,243.43 减：未确认的投资损失 2,577,578.07 1,852,293.93 未分配利润 72,579,034.43 20,151,876.89 5,783,849.82 股东权益合计 514,904,105.70 113,291,808.87 91,504,963.89 项 目 期末数 变动原因 实施2003年半年资本公 股 本 262,720,222.00 积金转增股本 实施2003年半年资本公 资本公积 129,054,232.50 积金转增股本 盈余公积 58,694,718.82 本年度提取盈余公积金 其中:法定公益金 26,294,218.26 本年度提取法定公益金 减：未确认的投资损失 725,284.14 本年度实现利润及利润 未分配利润 86,947,061.50 分配 本年度实现利润及利润 股东权益合计 536,690,950.68 分配 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况? 单位：股 本次 本次变动增减(+、-) 项目 变动前 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 - - 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 72,518,001 +36,259,001 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 72,518,001 +36,259,001 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 102,628,813 +51,314,407 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 102,628,813 +51,314,407 三、股份总数 175,146,814 +87,573,408 本次 项目 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 - - - 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 108,777,002 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,777,002 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 153,943,220 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 153,943,220 三、股份总数 262,720,222 注：股本增加是因公司实施2003年半年度资本公积金转增股本方案：以公司2003年6月30日总股本175,146,814股为基数,向全体股东每10股转增5股。 二、股票发行与上市情况 2003年年度报告 (一)截止报告期末前三年股票发行情况 经中国证监会证监字(2000)191号文核准，公司于2000年12月9日—2001年1月8日实施2000年度配股，配股价为每股9元。配股总数为1710.9092万股。股权登记日为2000年12月22日，除权日为2000年12月25日。配股可流通股份于2001年2月6日上市交易。 (二)报告期内股份总数及结构变动情况： 报告期内，经公司2003年第一次临时股东大会审议通过，公司实施了2003年半年度资本公积金转增股本方案，以公司2003年6月30日的总股本175,146,814股为基数,向全体股东以每10股转增5傻谋壤凶时竟鹱龉杀荆龊螅咀芄杀驹鲋?62,720,222股。上述方案已于2003年10月21日实施完毕，新增可流通股份于10月22日上市流通。 报告期内，公司无送股，或内部职工股上市情形。 (三)公司无现存内部职工股。 三、股东情况 (一)本公司报告期末股东总数 截止报告期末，本公司股东总数为21074名。 (二)前十名股东持股情况 股东名称 股份类别 年度内增减 年末持股数量 比例 (股) (股) (%) 中国烟草总公司浙江省公司 +15,672,225 47,016,675 17.90 宁波卷烟厂 +4,500,000 13,500,000 5.14 宁波市郡庙企业总公司 +3,839,080 11,517,241 4.38 宁波大榭开发区大红鹰经贸 +3,034,350 9,103,050 3.46 有限公司 宁波大榭开发区恒丰贸易发 +2,404,954 7,214,861 2.75 展有限公司 浙江省烟草公司宁波分公司 +1,717,500 5,152,500 1.96 金通证券股份有限公司 +4,998,458 4,998,458 1.90 宁波市商业银行海曙支行 +1,083,225 3,249,675 1.24 绍兴市香叶经贸有限公司 +847,069 2,541,206 0.97 宁波市药材股份公司 +536,250 1,608,750 0.61 股东名称 质押或冻 股东性质 (已流通 结的股份 (国有股东或 或未流通) 数量 外资股东) 中国烟草总公司浙江省公司 未流通 无 国有股东 宁波卷烟厂 未流通 无 国有股东 宁波市郡庙企业总公司 未流通 无 宁波大榭开发区大红鹰经贸 未流通 无 有限公司 宁波大榭开发区恒丰贸易发 注(1) 无 展有限公司 浙江省烟草公司宁波分公司 未流通 无 国有股东 金通证券股份有限公司 已流通 未知 宁波市商业银行海曙支行 未流通 无 国有股东 绍兴市香叶经贸有限公司 未流通 无 宁波市药材股份公司 未流通 无 1、中国烟草总公司浙江省公司系浙江省烟草公司宁波分公司行业主管单位。 2、其他法人股东之间无关联关系，公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。 3、报告期内，公司控股股东未发生变更。 4、报告期内，前十名股东中未流通股所持股份增加系公司实施2003年半年度资本公积金转增股本所致。 注(1)：恒丰发展持股7,214,861股，其中4,500,000股为法人股，2,714,861股为流通股。 (三)公司控股股东基本情况介绍 名称：中国烟草总公司浙江省公司 法定代表人：钱锦庚 成立日期：1984年3月29日 注册资本：6786万元 股权结构：国有独资 经营范围：主营：卷烟、雪茄烟、烟斗丝、烤烟、名晾(晒)烟、卷烟、卷烟盘纸、过滤咀(丝束)；兼营：卷烟工业设备、零部件和专用材料。 (四)公司前10名流通股东情况 股东名称 年末持股数(股) 金通证券股份有限公司 4,998,458 宁波大榭开发区恒丰贸易发展有限公司 2,714,861 天一证券有限责任公司 1,422,178 上海灵器物资实业公司 892,380 周社民 556,500 杭州金理财投资咨询有限公司 450,000 杜启银 401,700 周财水 318,053 陆忠贵 309,250 王杏桃 303,750 股东名称 种类(A、B、H股) 比例(%) 金通证券股份有限公司 A股 1.90 宁波大榭开发区恒丰贸易发展有限公司 A股 1.03 天一证券有限责任公司 A股 0.54 上海灵器物资实业公司 A股 0.34 周社民 A股 0.21 杭州金理财投资咨询有限公司 A股 0.17 杜启银 A股 0.15 周财水 A股 0.12 陆忠贵 A股 0.12 王杏桃 A股 0.12 注：公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 2002.5.11-本 赵万兴 董事长 男 62岁 届期满 2002.5.11-本 张益山 副董事长 男 53岁 届期满 2002.5.11-本 徐芳权 副董事长 男 51岁 届期满 2002.5.11-本 涂 勇 董事 男 55岁 届期满 2002.5.11-本 郑伟雄 董事.总经理 男 50岁 届期满 2002.5.11-本 陈吉伦 董事 男 55岁 届期满 2002.5.11-本 聂建华 董事 男 52岁 届期满 2002.5.11-本 苏兴德 董事 男 60岁 届期满 2002.5.11-本 韩高荣 独立董事 男 42岁 届期满 2002.5.11-本 陈建根 独立董事 男 41岁 届期满 2003.5.12-本 桂浩明 独立董事 男 47岁 届期满 2002.5.11-本 张坤堂 监事长 男 50岁 届期满 2002.5.11-本 蒋林方 监事 男 48岁 届期满 2002.5.11-本 崔莉红 监事 女 43岁 届期满 2002.5.11-本 包展伟 监事 男 45岁 届期满 2002.5.11-本 刘正线 监事 男 36岁 届期满 2002.5.11-本 章小丰 副总经理 男 38岁 届期满 副总经理兼总 2002.5.11-本 沈成德 男 41岁 会计师 届期满 2002.5.11-本 杨柳军 副总经理 男 41岁 届期满 2003.4.9-本 韩银韵 副总经理 女 41岁 届期满 2003.4.9-本 陈志华 副总经理 男 42岁 届期满 2002.5.11-本 林蔚晴 董事会秘书 女 36岁 届期满 年末持 年初持股 姓名 股数 变动原因 数(股) (股) 赵万兴 0 0 张益山 0 0 徐芳权 0 0 涂 勇 0 0 郑伟雄 0 0 公积金转增 陈吉伦 102,192 153,288 股本 聂建华 0 0 苏兴德 0 0 公积金转增 韩高荣 12,000 18,000 股本 陈建根 0 0 桂浩明 0 0 张坤堂 0 0 蒋林方 0 0 崔莉红 0 0 包展伟 0 0 刘正线 0 0 章小丰 0 0 沈成德 0 0 公积金转增 杨柳军 2,700 4,050 股本 韩银韵 0 0 陈志华 0 0 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东名称 赵万兴 中国烟草公司浙江省公司 张益山 中国烟草公司浙江省公司 涂 勇 中国烟草总公司浙江省公司 徐芳权 宁波卷烟厂 聂建华 浙江省烟草公司宁波分公司 苏兴德 宁波大榭开发区大红鹰经贸有限公司 张坤堂 中国烟草总公司浙江省公司 蒋林方 中国烟草总公司浙江省公司 崔莉红 宁波大榭开发区大红鹰经贸有限公司 姓名 在股东单位担任的职务 任职期间 赵万兴 烟草学会理事长 1996年3月至今 张益山 副总经理 1993年5月2003年7月 涂 勇 副局长、党组成员 1995年2月至今 徐芳权 厂长兼党委书记 1996年11月至今 聂建华 经理兼书记 1994年2月至今 苏兴德 总经理 2001年4月至今 张坤堂 计划财务处处长 2001年7月至今 蒋林方 投资管理处处长 2001年7月至今 崔莉红 财务部经理 2000年8月至今 (二)年度报酬情况 1、报酬的决策程序、报酬确定依据 本公司的董事(除独立董事)、监事均未在公司领取董事、监事津贴； 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的收入均是其作为公司行政管理人员的收入。公司对高级管理人员进行年度考核，每年年初根据公司年度经营目标确定高级管理人员考核指标，按照考核指标完成情况确定报酬。 2、报酬情况 本年度公司董事、监事、高级管理人员10人在公司领取报酬，年度报酬总额98.9万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为42.6万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为55万元。 年度报酬数额区间人数如下：12-22万元3人；7-12万元5人；7万元以下2人。 9人不在公司领取报酬、津贴，只在股东单位领取报酬。分别为：赵万兴先生、张益山先生、涂勇先生、徐芳权先生、聂建华先生、苏兴德先生、张坤堂先生、蒋林方先生、崔莉红女士。 3、独立董事的津贴 本公司独立董事在公司领取独立董事津贴，标准为每年2万元，由公司2001年度股东大会决议通过。 (三)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 1、2003年5月12日，经公司2002年度股东大会审议通过，增选桂浩明先生为公司独立董事，任期从2003年5月至本届董事会期满。 2、2003年4月9日，经公司第四届董事会第四次会议批准，同意董理先生因工作变动辞去公司副总经理职务。 (四)报告期内聘任高管人员情况 根据总经理的提名，公司四届四次董事会聘任韩银韵女士、陈志华先生担任公司副总经理，聘任期限从2003年4月至第四届董事会期满。 二、公司员工情况 报告期末，本公司在册职工395人，其中，由市社保、区财政、企业共同负担工资的“三家抬”离岗职工32名。退休职工469名，纳入社会保障系统，不在公司领取退休金。 (一)员工专业构成 行政人员68人，占17.21%； 财务人员25人，占6.33%； 技术人员18人，占4.56%； 销售及服务人员284人，占71.9%。 (二)员工的教育程度 研究生4人，占1.01%； 大中专以上102人，占25.82%； 高中及以下289人，占73.17%。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 本年度，公司修订了《公司章程》，制订《公司信息披露内部管理制度》、《投资者关系管理办法》，进一步完善了内控制度，努力提升公司治理水准和治理实效。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司在原有二名独立董事基础上，增选一名独立董事。独立董事能够严格按照国家有关法律、法规的要求，认真参加公司的董事会和股东大会，并对会议审议的各项重大事项发表独立意见。同时，在对公司经营情况和治理结构等了解后，为规范发展、投资决策等方面发表了专业的意见和建议，对公司董事会、经理层的规范运作和公司的发展起到了积极作用。 三、公司控股股东以诚信为准则，严格依法行使出资人权利和义务，行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，实现了人员、财务、资产分开，业务及组织机构独立，公司独立核算、独立承担责任和风险，具备独立完整的业务及自主经营能力。 四、公司高级管理人员对董事会负责，接受董事会的考核。每年年初根据公司年度经营目标确定高级管理人员考核指标，董事会根据考核指标完成情况确定高级管理人员报酬。 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会召集、召开情况 报告期内共召开二次股东大会。 (一)2002年度股东大会 2003年4月12日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于召开2002年度股东大会的通知。 2003年5月12日，2002年度股东大会在宁波召开，出席会议股东20名，代表股份6541.3856万股，占公司总股本17514.6814万股的37.35%。股东大会表决通过如下决议： 1、公司《2002年度董事会工作报告》； 2、公司《2002年度监事会工作报告》； 3、公司《2002年度财务报告》； 4、公司《2002年度利润分配方案》； 5、《关于选举独立董事的议案》，增选桂浩明先生为公司独立董事； 6、《关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》。 股东大会决议公告刊登于2003年5月13日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 (二)2003年第一次临时股东大会 2003年8月28日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召开公司2003年第一次临时股东大会通知。 2003年9月30日，公司2003年第一次临时股东大会在宁波召开。出席会议的股东及授权委托代表16名，代表股份6671.7354万股，占公司总股本17514.6814万股的38.09%。会议表决通过《公司2003年半年度资本公积金转增股本的议案》：以公司2003年6月30日总股本175,146,814股为基数,向全体股东每10股转增5股,转增后公司股份总数增至262,720,222股。同时，股东大会授权董事会办理资本公积金转增股本有关事宜，变更公司注册资本，并相应修改《公司章程》相关条款。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2003年5月12日公司召开2002年度股东大会，增选桂浩明先生为公司独立董事。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 报告期内，公司实现销售4.90亿元，完成利润总额4107.73元，同比增长1.24%，呈现了稳健发展的态势。2003年，在董事会的正确领导下，公司坚持以发展为主题，以效益为中心，以培育经营竞争力为重点，一是做强新业，保险代理新业务不断推进；二是巩固提升，负重开拓，商贸工作有了新进展；三是整合资源，加强领导，广告业务逐步恢复；四是专业经营，挖潜增效，其他企业经营能力有所提高；五是防范风险，稳步介入，新产业拓展有了明显突破；六是加强管理，完善制度，公司宏观调控更趋规范有效；七是以人为本，重视队伍建设，培育企业文化，公司的企业精神和经营理念进一步树立。一年来，虽然公司经营受到了“非典”、持续高温、区域封路、外贸政策变动和市场竞争激烈等因素的影响，但是公司经营业绩稳定，经营实力稳健推进。 (一)公司主营业务范围及其经营状况 1、本公司属综合性行业，主营业务范围为：商业、广告、进出口、餐饮服务、娱乐及旅游等。 2、公司2003年度实现主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 主营业务收入 占公司主营业务 行业名称 (元) 收入的比例(%) 商品销售收入 444,664,147.00 90.82 酒店餐饮收入 11,554,061.01 2.36 广告收入 16.615.558.99 3.39 保险代理费收入 11,136,593.95 2.28 娱乐收入 4,576,501.45 0.94 其它 1,046,534.31 0.21 主营业务利润(元) 占公司主营业务 行业名称 利润的比例(%) 商品销售收入 34,236,599.89 57.84 酒店餐饮收入 5,054,872.66 8.54 广告收入 6,963,235.95 11.77 保险代理费收入 10,518,512.99 17.77 娱乐收入 1,865,784.36 3.15 其它 551,676.50 0.93 3、按行业划分，占报告期主营收入或主营业务利润10%以上业务的主营业务收入、主营业务成本和毛利率情况如下： 单位：元 毛利率 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 (%) 商品销售 444,664,147.00 408,030,677.92 8.24 酒店餐饮 11,554,061.01 5,950,642.85 48.50 广告 16,615,558.99 8,984,219.56 45.93 保险代理 11,136,593.95 100.00 娱乐 4,576,501.45 1,810,793.36 60.43 其它 1,046,534.31 436,140.40 58.33 主营业务收 主营业务成 毛利率比 行业名称 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减(%) 期增减(%) 增减(%) 商品销售 -38.11 -39.04 1.40 酒店餐饮 -0.79 6.92 -2.95 广告 -5.53 -35.89 25.60 保险代理 23.84 娱乐 -3.13 1.78 -1.97 其它 -80.69 -88.30 -27.12 原因分析： 由于受国家出口退税滞后、“非典”、市政道路建设等因素影响，公司主营业务收入同比出现较大下降。 4、报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期发生重大变化的原因说明： 报告期内主营收入48959.34万元，较上年同期-36.14%，系受“非典”、国家出口退税政策变动、公司主要经营场地因市政道路改造封路等因素影响所致。 5、报告期内公司主营业务盈利能力与前一报告期没有发生重大变化。 (二)公司主要全资附属企业及参股公司经营情况及业绩 1、全资附属企业 (1)宁波大红鹰实业投资股份有限公司城隍庙商城：主营业务范围为百货业。2003年度实现主营业务收入4,573.66万元，实现利润289.57万元。 (2)大红鹰实业投资股份有限公司进出口分公司：主营业务范围为进出口业务。2003年度实现主营业务收入18,939.54万元，实现利润79.64万元。 (3)城隍庙酒楼：主营餐饮、小吃。2003年度实现主营业务收入1,155.41万元，实现利润163.08万元。 (4)宁波大红鹰实业投资股份有限公司香溢超市分公司：主营业务范围为食品、副食品、百货等的批发、零售、代购代销；保健食品、烟的零售。2003年度实现主营业务收入2,179.15万元，实现利润170.02万元。 2、主要控股公司及参股公司 (1)浙江香溢网络营运有限公司，主营五金交电、百货等的批发、零售、代购代销；物流信息咨询及相关技术服务；项目实业投资、投资咨询服务；保险兼业代理服务。该公司注册资本10,000万元，公司占70%的股份。报告期末总资产13,322.97万元，2003年度实现净利润1,048.13万元。 (2)宁波香溢实业发展有限公司，主营百货、其他食品(含烟零售)、保健用品等的批发、零售、代购代销。该公司注册资本2,000万元，公司占90%的股份。报告期末总资产14,555.87万元，2003年度净利润为-597.11万元。 (3)上饶大红鹰置业有限公司，经营范围为房地产开发、经营，物业管理，建材销售，建筑物的室内、外装潢、市政工程施工。该公司注册资本1,000万元，公司占注册资本65%。该公司于2003年3月10日设立，报告期末总资产4,176.79万元，2003年度净利润为-89.00万元。 (4)上海博大投资发展有限公司，主营股权投资、控股参股、实业投资(含管理)、收购兼并企业、国内贸易、资产经营、资产管理、财务顾问等，该公司注册资本8,662万元，公司占其20.78%的权益。报告期末总资产30,246.72万元，2003年度净利润为-1,061.25万元。按权益法计算，本期收益-220.53万元。 (5)浙江爱迪尔包装股份有限公司，经营范围为各类出口商品包装、商标印刷、彩色胶印、彩色纸盒、纸箱、高档纸制品、文具礼品。该公司注册资本15,000.00万元，公司占其11.07%的权益。报告期末总资产24,627.15万元，2003年度实现净利润2,490.99万元。本期收到其历年分配利润597.6万元，占公司净利润的29.65%。 (三)主要供应商、客户情况 公司向前5名供应商合计采购金额占年度采购总额的11.03%； 前5名客户销售额占公司销售总额的15.71%。 (四)经营中的困难及解决办法 2003年度公司保持了稳定发展势头，但也存在着一些问题和困难，主要表现在：一是受非典、封路、出口政策变化的影响，报告期公司销售降幅较大；二是公司盈利结构的矛盾目前尚未有效改变；三是新拓展的业务刚为起步，需要重点推进；四是公司上下的经营、管理、人才和理念等仍有许多不适应，需要不断的提高完善。对此，公司将继续坚持以发展为主题，以效益为中心，以经营为重点，全力做大主营业务，切实抓好新拓业务，巩固提升商贸业务，努力增强业务竞争力，立足市场，开拓经营，强化管理，创新机制，以人为本，齐心协力，推进公司新发展。 二、公司投资情况 (一)报告期内配股募集资金使用情况 在报告期内公司无配股募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 (二)其它投资情况 报告期内，公司投资总额4350万元，报告期前一年度无其他投资情况。 1、2003年3月10日，公司与宁波经济技术开发区和兴投资有限公司共同投资组建上饶大红鹰置业有限公司，经营范围为房地产开发、经营，物业管理，建材销售，建筑物的室内、外装潢、市政工程施工。该公司注册资本1,000万元，其中公司出资650万元，占注册资金65%。 2、2003年7月22日，公司与宁波大红鹰药业股份有限公司、哈尔滨宝丰药业有限责任公司、杭州浦杭卷烟贸易有限公司，共同组建杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司，该公司注册资本2000万元，公司出资200万元，占注册资本10%股份。 3、2003年12月25日，公司与自然人史荣、胡静平共同组建宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司，经营范围为实业投资项目；计算机软件的技术开发、研究、咨询服务；设备、仪器仪表的租赁；机电设备(汽车除外)、五金交电、电子产品、仪器仪表、计算机及配件的批发、零售、代购代销；电子产品、仪器、电子器械的制造、加工、技术咨询、技术服务。该公司注册资金1000万元，公司出资产700万元，占注册资本70%。 4、2003年12月30日，公司控股子公司浙江香溢网络营运有限公司与天相投资顾问有限公司、自然人蔡其芳、宁波市中忆印务有限公司，合资设立浙江香溢保险经纪有限公司，该公司经营范围：为投保人拟订投保方案、选择保险人、办理投保手续、协助被保险人或受益人进行索赔、再保险经纪业务等。注册资本3000万元，其中，浙江香溢网络营运有限公司出资2800万元，占注册资本的93.33%。 三、报告期内公司财务状况及经营成果 单位：元 指标项目 2003年末 2002年末 总资产 840,712,329.09 904,621,361.71 其他应收款 19,838,900.37 44,256,152.46 短期借款 98,000,000.00 155,500,000.00 应付账款 58,686,111.32 42,891,344.06 预收账款 11,105,602.96 73,171,062.19 资本公积 129,054,232.50 216,391,813.34 未分配利润 86,947,061.50 72,579,034.43 经营活动产生的现金流 52,043,005.85 -22,180,326.29 量净额 投资活动产生的现金流 35,871,199.35 -82,003,969.81 量净额 筹资活动产生的现金流 -55,790,971.97 47,938,679.20 量净额 现金及现金等价物净增 32,081,507.52 -55,833,525.23 加额 指标项目 增减% 变动原因 总资产 -7.06 其他应收款 -55.17 本期清理应收款项 进出口业务下降，出口退税质押贷 短期借款 -36.98 款减少。 应付账款 36.83 期末应付货款增加 预收账款 -84.82 进出口业务下降 实施2003年半年资本公积金转增 资本公积 -40.36 股本 未分配利润 19.80 本期实现利润及进行利润分配 经营活动产生的现金流 本期收到的出口退税款增加 量净额 投资活动产生的现金流 短期投资减少及投资收益增加 量净额 筹资活动产生的现金流 偿还出口退税质押贷款增加 量净额 现金及现金等价物净增 经营活动及投资活动产生的现金 加额 流量增加 指标项目 2003年 2002年 利润总额 41,077,305.65 40,575,768.57 主营业务收入 489,593,396.71 766,636,802.92 主营业务成本 425,212,474.09 694,371,459.96 主营业务利润 59,190,682.35 66,737,796.55 营业费用 24,251,859.46 31,949,310.20 管理费用 43,190,258.03 35,862,295.47 投资收益 14,498,681.60 9,173,026.41 营业外收支净额 8,447,009.47 1,866,227.63 净利润 20,151,876.89 23,005,071.11 指标项目 增减% 变动原因 利润总额 1.24 主营业务收入 -36.14 主要系进出口业务下降 主营业务成本 -38.76 主要系进出口业务下降 主营业务利润 -11.31 主要系进出口业务下降 营业费用 -24.09 进出口业务下降，费用减少 管理费用 20.43 上年度冲转了准备金 本期收到参股公司分配其历年利 投资收益 58.06 润 营业外收支净额 352.62 本期处置资产增加收益 净利润 -12.40 子公司未确认损失减少 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明。 自2004年1月1日起，国家降低部分产品的出口退税率，出口退税率由17%降至13%不等，将对公司的进出口业务产生一定影响。 五、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开4次董事会。 1、公司第四届董事会第四次会议于2003年4月9日在宁波召开，会议审议并通过了如下议案： 1)审议通过了《2002年度董事会工作报告》。 2)审议通过了《2002年度总经理工作报告》。 3)审议通过了《2002年度财务报告》及《2002年度利润分配预案》。 4)审议通过公司2003年度拟进行一次资本公积金转增股本的方案。 5)审议通过了《关于修改计提坏帐准备的报告》。 6)审议通过了《公司2002年度报告》及《年报摘要》。 7)审议通过了《关于支付江苏天衡会计师事务所2002年度审计费用的议案》。 8)审议通过了《关于续聘江苏天衡会计师事务所为公司2003年度审计机构的议案》。 9)审议通过了《关于独立董事候选人提名的议案》。 拟聘任桂浩明先生为公司独立董事候选人，该独立董事候选人尚需报中国证监会审核。 10)同意董理先生因工作变动辞去公司副总经理职务；根据总经理的提名，董事会决定聘任韩银韵女士、陈志华先生担任公司副总经理。聘任期限至四届董事会届满。 11)审议通过了《关于召开公司2002年度股东大会的议案》。 2、2003年4月24日，公司第四届董事会第五次会议在宁波召开，审议通过了公司《2003年一季度报告》。 3、2003年8月27日，公司第四届董事会第六次会议在宁波召开，会议审议通过如下决议： 1)审议通过了公司2003年半年度报告及摘要。 2)审议通过了公司2003年半年度资本公积金转增股本预案。 3)审议通过关于召开公司2003年度第一次临时股东大会的议案。 4、2003年9月28日(星期日)上午8：30在公司六楼会议室召开公司第四届董事会第七次会议，会议审议通过了公司《2003年三季度报告》； (二)董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，经公司2003年第一次临时股东大会审议通过，公司实施了2003年半年度资本公积金转增股本方案，以公司2003年6月30日的总股本175,146,814股为基数,向全体股东以每10股转增5股的比例进行资本公积金转增股本，转增后,公司总股本增至262,720,222股。上述方案已于2003年10月21日实施完毕，新增可流通股份于10月22日上市流通。公司已按股东大会要求变更了公司章程，相应修改了《公司章程》相关条款。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，公司2003年度实现净利润18,593,407.07元，按10%分别提取法定公积金1,859,340.71元、法定公益金1,859,340.71元，加上以前年度未分配利润69,633,494.12元，2003年度实际可供股东分配利润84,508,219.77元。本年度拟以2003年末总股本262,720,222万股为基数，每10股派发现金红利1.00元(含税)，应付普通股股利26,272,022.2元，剩余未分配利润58,236,197.57元，结转下年度。 因公司2003年半年度已实施了资本公积金转增股本方案，本期不再进行资本公积金转增股本。 上述预案尚需报公司2003年度股东大会审议通过。 七、其他报告事项 (一)本公司指定《中国证券报》为公司信息披露报刊。 (二)公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的规定，江苏天衡会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项说明如下： 接受贵公司的委托，我们已经对贵公司2003年度的会计报表进行了审计，按照中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，需对贵公司与控股股东及其他关联方的资金往来出具专项说明。下面我们将对上述事项的有关情况说明如下： 1.关联方关系 关联方名称 与贵公司关系 中国烟草总公司浙江省公司 控股股东 宁波卷烟厂 股东 宁波市郡庙企业总公司 股东 杭州利群数码科技发展有限公司 注1 联营企业 宁波国泰物业管理有限公司 注2 联营企业 宁波香溢大酒店有限责任公司 注3 联营企业 杭州利群数码广告策划有限公司 注4 联营企业 宁波中国国际旅行社有限公司 注5 联营企业 上海吉瑞数码科技有限公司 注6 联营企业 温州香溢数码喷绘有限公司 注7 联营企业 武汉香溢数码广告有限公司 注8 联营企业 关联方名称 备 注 中国烟草总公司浙江省公司 持有贵公司17.90%的股权 宁波卷烟厂 持有贵公司5.14%的股权 宁波市郡庙企业总公司 持有贵公司4.38%的股权 杭州利群数码科技发展有限公司 宁波国泰物业管理有限公司 宁波香溢大酒店有限责任公司 持有其40%的股权 杭州利群数码广告策划有限公司 宁波中国国际旅行社有限公司 上海吉瑞数码科技有限公司 温州香溢数码喷绘有限公司 武汉香溢数码广告有限公司 注1：贵公司子公司—宁波香溢广告策划有限公司持有其40%的股权。 注2：贵公司子公司—宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司持有其10%的股权。 注3：根据2001年贵公司与杭州香溢大酒店股份有限公司签订的《资产托管协议》：贵公司将所持有的宁波香溢大酒店有限责任公司40%股权委托杭州香溢大酒店股份有限公司进行管理，托管期限自2001年1月1日起至2003年12月31日止，期间所产生的损益归杭州香溢大酒店股份有限公司所有。 注4：杭州利群数码科技发展有限公司持有其90%的股权。 注5：宁波中国国际旅行社有限公司系由公司与中国国际旅行社总社共同出资组建，公司所持其股权比例有待进一步明确。 注6：贵公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波盛威数码喷绘设备有限公司持有其10%的股权。 注7：贵公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司持有其40%的股权。 注8：贵公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司持有其28%的股权。 2.关联方往来情况 根据贵公司提供的资料及我们实施的审计程序，贵公司与控股股东及其他关联方的资金往来情况如下： 1、贵公司控股股东—中国烟草总公司浙江省公司不存在占用公司资金的情况。 2、贵公司其他关联方占用公司的资金情况如下： (单位：人民币元) 关联方名称 年初余额 借方发生额 贷方发生额 宁波卷烟厂 196,000.00 837,424.80 457,424.80 杭州利群数码广告策划有限公司 309,091.50 136,296.00 247,650.00 杭州利群数码广告策划有限公司 2,370,019.70 1,750,000.00 2,370,019.70 宁波市郡庙企业总公司 1,598,663.59 - - 宁波国泰物业管理有限公司 2,580,583.56 3,769,731.74 580,583.56 宁波香溢大酒店有限责任公司 1,501,739.50 4,234,751.97 3,505,146.00 宁波中国国际旅行社有限公司 341,000.00 - - 上海吉瑞数码科技有限公司 4,934,120.66 4,134,000.00 4,934,120.66 温州香溢数码喷绘有限公司 220,264.00 - - 武汉香溢数码广告有限公司 3,894,805.21 - 3,707,500.00 关联方名称 期末余额 备 注 宁波卷烟厂 380,000.00 应收提供劳务款 杭州利群数码广告策划有限公司 197,737.50 应收提供劳务款 杭州利群数码广告策划有限公司 1,750,000.00 资金往来 宁波市郡庙企业总公司 1,598,663.59 资金往来 宁波国泰物业管理有限公司 5,769,731.74 代垫款项 宁波香溢大酒店有限责任公司 2,231,345.47 暂借款 宁波中国国际旅行社有限公司 341,000.00 资金往来 上海吉瑞数码科技有限公司 4,134,000.00 资金往来 温州香溢数码喷绘有限公司 220,264.00 往来款 武汉香溢数码广告有限公司 187,305.21 往来款 3、除上述事项外，在审计过程中我们未发现贵公司存在以下事项： ①通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款的情况； ②委托控股股东及其他关联方进行投资活动的情况； ③为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况； ④代控股股东及其他关联方偿还债务的情况。 (三)独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况发表专项说明及独立意见如下： 经审阅公司相关信披露资料及江苏天衡会计师事务所有限公司出具的公司2003年度审计报告，发表如下专项说明及独立意见： 1、截止2003年12月31日，公司累计及当期发生的担保数量为4100万元人民币，被担保人为公司控股公司，担保方式为连带责任担保。上述担保单项数额均在董事会对公司总经理所授权限之内。 2、截止2003年12月31日，公司累计及当期发生的担保中不存在公司为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保。 3、截止2003年12月31日，公司对外担保总额低于公司合并报表2003年末净资产的50%，公司没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保。 4、公司四届八次董事会已根据证监发(2003)56号文的通知精神，对《公司章程》中有关对外担保事项的条款作了进一步完善。 (四)期后事项 公司于2004年3月5日与上海嘉合投资管理有限公司签署协议，将公司所持的上海博大投资发展有限公司20.78%的股权转让给该公司,转让价1685万元，转让后公司不再持有上海博大投资发展有限公司股权。本次转让有利于公司调整投资方向，有效利用资源。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内召开了4次监事会。 (一)宁波大红鹰实业投资股份有限公司四届监事会第四次会议于2003年4月9日在宁波召开，会议审议通过了如下议案： 1、审议通过了公司2002年度监事会工作报告。 2、审议通过了公司2002年度报告及报告摘要。 3、审核同意修改计提坏帐准备的议案。 (二)宁波大红鹰实业投资股份有限公司第四届监事会第五次会议于2003年4月24日在宁波召开，会议审核通过了公司2003年一季度报告。 (三)公司第四届监事会第六次会议于2003年8月27日在宁波召开，会议审议通过公司2003年半年度报告及摘要。 (四)公司第四届监事会第七次会议于2003年9月28日在宁波召开，会议审议通过公司2003年三季度报告。 二、公司监事会对公司2003年度有关事项的意见 在报告期内，监事会参加了2次股东大会，列席了4次董事会，充分行使监督职能，公司监事会认为： (一)公司在经营管理活动中，依法运作，公司的决策程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，决策的内容科学、合理，并得到了有效的执行。公司已建立了完善的内部控制制度，现任董事、高级管理人员在执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (二)公司财务管理规范，运作良好，公司的各项财务报表所列数据，均能真实反映公司的财务状况及经营成果。经江苏天衡会计师事务所注册会计师审计的《公司2003年度审计报告》，是客观真实的。 (三)公司最近一次募集资金已于2001年6月实施完毕，变更投资项目符合市场变化对公司发展的要求，并按照法定要求切实履行了变更程序。 (四)公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 (五)公司的关联交易按公允的市场行情定价，交易公平，没有损害上市公司的利益。 第九节 重要事项 一、报告期内重大讼诉仲裁事项 报告期内，中国人民武装警察部队宁波支队于2003年5月22日，向宁波市中级人民法院提起诉讼，以公司1995年2月与之签订的房地产开发合同为依据，要求公司支付其补偿费610.5万元及逾期付款违约金，办妥其所属土地使用权的土地上返还建筑物不少于2000平方米的房屋权属证书，并承担案件诉讼费。 公司在答辨中提出1995年公司与武警支队所签订的《房地产开发合同书》系无效合同，合同实际并未履行，实际拆迁及开发是由宁波国泰房地产有限公司进行，与公司无关，应驳回其诉讼请求。 2003年6月25日，宁波市中级人民法院就该案进行开庭审理，目前尚未判决。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况。 报告期内，公司在2003年12月2日，将位于宁波市鄞州区钟公庙2479.49平方米房产，以630万元的价格，出售给自然人陈雯、俞泉云、石玲珠、吴仲勋、徐平权、沈其栋，现已办妥过户手续。产生收益324.96万元，占利润总额7.91%。该项交易为非关联交易。该交易有利盘活存量，对公司财务状况有积极影响。 三、报告期内公司无重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 (一)托管事项 报告期内，公司继续将持有的宁波香溢大酒店有限责任公司(原宁波国泰大酒店)40%股权委托杭州香溢大酒店股份有限公司管理。期限自2001年1月1日至2003年12月31日，托管时产生的收益归杭州香溢大酒店有限公司。 (二)担保事项 报告期内，公司累计及当期担保额4100万元，分别为： 1、报告期内，公司为控股子公司上饶大红鹰置业有限公司经营活动提供担保1950万元，借款期限2003年6月27日至2004年6月20日，担保类型为连带责任担保； 2、为控股子公司宁波香溢实业发展有限公司提供担保1000万元，借款期限2003年5月12日至2004年5月11日，担保类型为连带责任保险，该借款已分别于2003年9月26日和2004年1月7日全部归还。 3、为控股公司宁波中国国际旅行社有限公司提供担保150万元,借款期限2003年8月18日至2004年8月18日。 4、为关联企业宁波香溢大酒店有限责任公司提供担保累计1000万元：2002年11月，为其提供500万元担保，借款期限2002年11月17日至2003年5月17日；2003年5月，为其提供500万元担保，借款期限2003年5月28日至2003年11月28日。借款已于2003年11月到期，公司不再继续为其提供担保。 上述担保未超出董事会对总经理所授权限。 (三)抵押事项 1、公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波香溢进出口有限公司以出口退税质押取得交通银行宁波分行借款人民币3,500万元。该银行借款已于2004年1月13日全部归还。 2、公司以出口退税质押取得中国银行宁波分行借款人民币3,350万元。截止报告日该银行借款余额为6,176,957.07元。 (四)委托他人进行现金资产管理事项 1、重大委托理财：2002年12月10日，公司与北京证券有限责任公司签订资产委托管理协议，将自有资金5000万元委托北京证券管理，委托金额未超出董事会对公司总经理所授予权限；托管期限自2002年12月10日至2003年12月9日；公司已于2003年12月9日收回该次委托理财资金5000万元，并同时收到498.90万元收益。 2003年12月16日，公司又与北京证券有限责任公司(以下简称北京证券)签订了《资产委托管理协议书》，公司决定将自有资金5000万元委托北京证券管理，管理费用及佣金支付方式为：若委托资金年收益率小于0，由公司承担损失，对方不收取管理费和佣金；若年收益率为0—5%(含5%)，由公司获取收益，对方不收取管理费和佣金；若年收益率超过5%，公司分档支付管理费和佣金。本次资产托管不构成关联交易，委托资金额亦未超出董事会对公司总经理所授权限。托管时间为2003年12月19日至2004年12月18日。 2003年12月17日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上对上述委托理财事项作了披露。 2、报告期内无委托贷款事项。 五、报告期内公司持股5%以上的股东无承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的审计机构。公司2003年度审计费用为40万元(含2003年半年度审计费及年度审计费)，无其它费用。2002年度审计费用为30万元。目前审计机构为公司提供审计服务两年。 七、公司董事会及董事、高级管理人员遵纪守法，均未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 报告期内，公司控股子公司上饶大红鹰置业有限公司与江西上饶市信州区土地管理分局签订了《国有土地使用权出让合同》，该土地面积288308平方米，出让金总额5190万元，土地用途为商住用地。该事项已按规定于2003年4月18日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。 第十节 财务会计报告 审计报告 天衡审字(2004)178号 宁波大红鹰实业投资股份有限公司全体股东： 我们审计了宁波大红鹰实业投资股份有限公司(以下简称大红鹰公司)2003年12月31日的资产负债表、合并资产负债表及2003年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2003年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是大红鹰公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了大红鹰公司2003年12月31日的财务状况及2003年度的经营成果和现金流量情况。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：虞丽新 林捷 2004年3月6日 一、公司简介 宁波大红鹰实业投资股份有限公司(以下简称“公司”)原名为宁波城隍庙实业股份有限公司，根据2001年度股东大会决议并经宁波市工商行政管理局批准于2002年5月23日更名。 宁波城隍庙实业股份有限公司前身为宁波城隍庙商城股份有限公司，于1992年9月14日经宁波市经济体制改革办公室(现宁波市经济体制改革委员会)以甬体改[1992]17号《关于同意宁波市郡庙企业总公司等十三家单位共同发起组建宁波城隍庙商城股份有限公司的批复》批准设立，注册资本为人民币3,800万元，1993年5月16日经宁波市经济体制改革办公室以甬体改[1993]38号《关于同意宁波城隍庙商城股份有限公司更名及调整经营范围的批复》批准“宁波城隍庙商城股份有限公司”更名为“宁波城隍庙实业股份有限公司”，1993年10月5日经宁波市经济体制改革委员会以甬体改[1993]42号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司公开发行股票有关问题的批复》和中国证券监督管理委员会1993年12月8日证监发审字[1993]107号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》批准，公司向社会公众发行普通股1,270万股，每股面值为人民币1元，计人民币1,270万元。经此次向社会公众发行普通股后，股本总额增至人民币5,070万元。 1995年2月25日至1999年10月14日期间，公司依据历届股东大会决议、临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会、宁波市经济体制改革委员会的批准，公司经派送红股、配售股份、资本公积转增股本等后股本总额增至人民币158,037,722.00元。 经公司1999年度股东大会决议通过的《2000年度增资配股方案》和2000年第一次临时股东大会通过的《关于调整公司2000年配股募股资金用途的议案》，并经中国证监会宁波证券监管特派员办事处初审和中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]191号文《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请配股的批复》核准，同意公司向社会法人股股东和社会公众股股东配售1,774.9595万股普通股。公司本次实际向社会法人股股东配售0.4290万股、向社会公众股股东配售1,710.4802万股。经此次配股后，公司股本总额增至人民币175,146,814.00元。该股本总额已经大华会计师事务所有限公司以华业字(2001)第029号《验资报告》验证。 1998年12月8日中国烟草总公司浙江省公司一次性受让宁波市郡庙企业总公司所持有的公司法人股26,896,300股，占总股本的25.53%。至此，中国烟草总公司浙江省公司成为公司的第一大股东。 2002年4月7日中国烟草总公司浙江省公司将其持有的公司法人股9,000,000股转让给宁波卷烟厂。经本次转让后，中国烟草总公司浙江省公司持有公司股份31,344,450股，占总股本的17.89%，仍为公司的第一大股东；宁波卷烟厂持有公司股份9,000,000股，占总股本的5.14%，成为公司的第二大股东。 经公司2003年第一次临时股东大会决议，以资本公积转增股本87,573,408.00元。经此次转增后，股本总额增至人民币262,720,222.00元。该股本总额已经江苏天衡会计师事务所有限公司以天衡验字(2003)61号《验资报告》验证。 公司经营范围：百货、建筑装潢材料、纺织品及原料、五金、交电、化工、机电设备、金属材料、工艺品、日用杂品、食品、其他食品(含烟)、滋补品、土产畜产品的批发、零售、代购代销；按外经贸部[1997]外经贸政审函字第3520号文经营进出口业务、进料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易；电子商务、软件开发；金银饰品的零售、加工；服装制造、加工；仓储、货物运输；水电安装；饮食服务；房地产开发、物业管理、房屋租赁。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度：以公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行公布的基准汇率进行调整，发生的差额(损益)，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定：短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 报告期终了公司对短期投资按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为短期投资跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算确定所计提的短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、应收款项坏账损失核算方法 (1)坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 (2)坏账损失核算方法：采用备抵法。 (3)公司坏账准备根据应收款项期末余额，按账龄分析法结合个别分析法计提，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 半至一年 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 50% 五年以上 100% 9、存货核算方法 (1)存货分类：公司存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品及其他。 (2)取得存货时入账价值的确定方法：公司各种存货按取得时的实际成本记账。 (3)发出存货的计价方法：公司对采用售价核算的库存商品，期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。 (4)低值易耗品的摊销方法：公司低值易耗品摊销按五五摊销法。 (5)存货的盘存制度：公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 (6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。 10、长期投资的核算方法 (1)长期股权投资计价和收益确认方法：公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 (2)股权投资差额的摊销方法和期限：公司对长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，其中：“借差”计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益；“贷差”计入资本公积。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 11、固定资产标准、分类、计价、折旧方法和固定资产减值准备的计提 (1)固定资产标准 ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等； ②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类：公司固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备。 (3)固定资产计价固定资产计价：公司固定资产按实际成本入账。 (4)固定资产的折旧方法：公司固定资产折旧采用年限平均法计算。按各类固定资产预计使用年限和预计4%～5%的净残值率确定的折旧率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20～45年 4.80～2.13 通用设备 8～20年 12.00～4.80 专用设备 5～10年 19.20～9.60 运输设备 5～14年 19.20～6.86 其他设备 5～15年 19.20～6.40 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 (5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法 ①确认标准：报告期终了对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。 ②计提方法：固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法 (1)公司在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。 (2)报告期终了对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 13、借款费用的核算方法 (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 14、无形资产计价及摊销方法 (1)无形资产的计价：公司无形资产按购入时实际支付的价款计价。 (2)无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。公司各项无形资产的摊销年限列示如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 50年 进出口经营权 10年 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在报告期终了检查无形资产预计未来带来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用的摊销方法：公司长期待摊费用在收益期内采用直线法摊销。 16、收入确认方法 (1)销售商品收入的确认：销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务收入的确认：在劳务已经提供，劳务合同的总收入和总成本能够可靠的计量，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 17、所得税的会计处理方法：公司采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法 (1)合并范围的确定原则：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定。 (2)合并所采用的会计方法：以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 1、公司适用的税种与税率 税 种 税率 计税基数 企业所得税 33% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5% 营业额 消费税 5% 销售额 城建税 7% 实际缴纳营业税额、增值税额和消费税额 2、公司适用的费种与费率 费 种 费率 计费基数 教育费附加 4% 实际缴纳营业税额、增值税额和消费税额 文化事业建设费 3% 广告收入扣除代理成本后的差额 水利基金 0.1% 营业收入 四、控股子公司及合营企业 1、公司控股子公司和合营企业情况列示如下： (单位：人民币万元) 被投资单位全称 经营范围 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 摄影 宁波亚细亚商城有限公司 纺织品、五金交电等批发、零售、代购代销 宁波新上游广告策划有限公司 设计、制作、国内路牌、霓虹灯、灯箱广告等 宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 时空穿梭机、模拟机、电子游戏、儿童乐园、 保龄球、高尔夫球等 宁波国泰金银饰品有限责任公司 白金饰品、珠宝首饰的制造、加工 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊 宁波香溢实业发展有限公司 百货、针纺织品、其他食品(含烟零售)、保健 用品、机械设备及配件、建筑装潢材料、化工 原料(除化学危险品)、金属材料的批发、零售 代购代销 浙江香溢网络营运有限公司 五金交电、机电设备、百货、文化用品、工艺 品、计算机及配件、日用杂品、酒、保健用品 食品的批发、零售、代购代销、项目实业投资 及咨询(除证券、期货)；保险兼业代理服务 宁波香溢广告策划有限公司 设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、 产品样本、礼品广告；三维动画设计；代理国 内电视、报刊、电台广告；企业形象策划；国 内电视广告片、资料片摄制；庆典活动策划； 礼仪服务；喷绘业务服务；包装装潢设计；室 内外装潢。 宁波香溢进出口有限公司 自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国 内限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除 外)；经营进料加工和“三来一补”业务；经 营对销贸易和转口贸易；百货、炊事用具、针 棉织品、五金、装潢材料、轻工机械及配件、 纸浆的批发、零售、代购代销 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 数码打印机、光机电一体化技术的开发、应用 及设备的产生、销售；计算机软件开发；打印 机、计算机零配件及机械设备的销售 宁波香溢数码喷绘有限公司 喷绘设计、制作；装潢材料、纺织原料(除国 家统一经营商品)、五金、建材批发 宁波香溢科技发展有限公司 计算机软件的技术开发、技术服务、计算机网 络工程应用；图文设计；工艺品(除金银饰品) 化工原料(除化学危险品)、百货的批发、零售 宁波大榭开发区香溢广告策划有限 设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、产品 公司 样本、礼品广告、三维动画设计、包装装潢设 计、喷绘业务服务 杭州香溢数码印务有限公司 加工：印刷、商标印刷；批发零售：电子计算 机及配件；服务：电脑图文制作(除广告业务) 摄影 上海香溢数码喷绘有限公司 数码喷绘(除商标广告)、展台展架制作、建筑 装潢材料、金属材料(聊专控)、五金、百货、 广告材料、电脑耗材、文具用品销售(涉及行 政许可的凭许可证经营) 成都香溢数码喷绘有限公司 美工制作数码喷绘,灯箱制作;销售机械设备及 配件、建筑装潢材料、化工产品(不含危险品) 百货 上饶大红鹰置业有限公司 房地产开发、经营、物业管理，建材销售，建 筑物的室内、外装潢、市政工程施工(以上项 目国家有专项规定凭许可证或资质证经营) 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 实业项目投资；计算机软件的技术开发、研究 咨询服务；机械设备、仪器仪表的租赁；机电 设备(汽车除外)、五金交电、电子产品、仪器 仪表、计算机及配件的批发、零售、代购代销 电子产品、仪器、电子器械的制造、加工、技 术咨询、技术服务。 浙江香溢保险经纪有限公司 为投保人拟订投保方案、选择保险人、办理投 保手续；协助被保险人或收益人进行索赔；再 保险经纪业务；为委托人提供防灾、防损或风 险评估、风险管理咨询服务(有效期3年)。 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 招商引资、项目洽谈、商务考察的咨询服务， 百货、保健用品的批发、零售、代购代销。 被投资单位全称 注册资本 投资金额 所占权益比例 否合并 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 260.00 140.00 合作 否 宁波亚细亚商城有限公司 300.00 200.00 66.67% 是 宁波新上游广告策划有限公司 500.00 500.00 100% 是 宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 280.00 224.00 80% 是 宁波国泰金银饰品有限责任公司 500.00 255.00 51% 是 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 69.25 57.25 82.67% 是 宁波香溢实业发展有限公司 2,000.00 1,800.00 90% 是 浙江香溢网络营运有限公司 10,000.00 7,000.00 70% 是 宁波香溢广告策划有限公司 500.00 500.00 100% 是 宁波香溢进出口有限公司 500.00 500.00 100% 是 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 150.00 150.00 100% 是 宁波香溢数码喷绘有限公司 250.00 250.00 100% 是 宁波香溢科技发展有限公司 500.00 500.00 100% 是 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 100.00 100.00 100% 是 杭州香溢数码印务有限公司 50.00 50.00 100% 是 上海香溢数码喷绘有限公司 50.00 50.00 100% 是 成都香溢数码喷绘有限公司 50.00 50.00 100% 是 上饶大红鹰置业有限公司 1,000.00 650.00 65% 是 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司?,000.00 700.00 70% 是 浙江香溢保险经纪有限公司 3,000.00 2,800.00 93.33% 是 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 50.00 50.00 100% 是 注：占被投资单位权益比例100%的，均系合并会计报表范围内的公司共同投资。 2、本年度合并会计报表范围变动情况如下： (1)公司与宁波经济技术开发区和兴投资有限公司于2003年3月10日共同出资组建上饶大红鹰置业有限公司，公司持有其65%的股权，本年度纳入合并会计报表范围。 (2)公司与史荣、胡静平于2003年12月25日共同出资组建宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司，公司持有其70%的股权，本年度纳入合并会计报表范围。 (3)公司子公司—浙江香溢网络营运有限公司与天相投资顾问有限公司、蔡其芳、宁波市中忆印务有限公司于2003年12月30日共同出资组建浙江香溢保险经纪有限公司，浙江香溢网络营运有限公司持有其93.33%的股权，本年度纳入合并会计报表范围。 (4)公司与公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司于2003年11月7日共同出资组建宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司，合并持有其100%的股权，本年度纳入合并会计报表范围。 (5)公司子公司—浙江香溢网络营运有限公司将其所持有的湖州香溢物流贸易有限公司51%的股权、以240万元的价格转让给浙江省烟草公司湖州分公司，本年度不再纳入合并会计报表范围。 (6)由公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司及其下属单位宁波香溢广告策划有限公司和中国国际商会宁波商会共同投资的宁波香溢对外服务贸易有限公司于2003年10月15日办理了工商注销登记，本年度不再纳入合并会计报表范围。 (7)由公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波香溢科技发展有限公司和宁波广告策划有限公司共同投资的北京甬香溢数码喷绘有限公司于2003年10月21日进行了清算，本年度不再纳入合并会计报表范围。 (8)由公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司和宁波香溢广告策划有限公司共同投资的宁波香溢创意堂设计有限公司于2003年12月11日办理了工商注销登记，本年度不再纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目附注 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金 (1)明细项目 项 目 期末数 金 额 折算汇率 现金 716,807.45 银行存款 149,598,834.70 其中：日元(原币) 9.00 0.064444 美元(原币) 43,441.71 8.2767 欧元(原币) 6.02 10.3383 其他货币资金 80,954,005.81 其中：存出投资款 46,310,173.21 银行定期存款 37,500,000.00 合 计 231,269,647.96 项 目 年初数 金 额 折算汇率 现金 213,758.52 银行存款 91,458,730.98 其中：日元(原币) 8.40 0.069035 美元(原币) 299.50 8.2773 欧元(原币) 0.22 8.6360 其他货币资金 107,515,650.94 其中：存出投资款 60,015,650.94 银行定期存款 47,500,000.00 合 计 199,188,140.44 (2)货币资金余额中没有质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。 2、短期投资 短期投资金额 项 目 年初数 本期增加 本期减少 一、股权投资 1,272,170.62 2,381,818.01 3,653,988.63 其中：股票投资 1,272,170.62 2,381,818.01 3,653,988.63 二、债券投资 46,950,172.35 603,376,918.67 609,452,326.29 其中：国债投资 46,950,172.35 603,376,918.67 609,452,326.29 其他债券 - - - 三、基金投资 - 39,400,676.07 38,007,284.07 四、其他投资 50,000,000.00 50,000,000.00注2 50,000,000.00 合 计 98,222,342.97 695,159,412.75 701,113,598.99 短期投资跌价准备 项 目 期末市价 期末数 年初数 一、股权投资 - - 205,767.18 其中：股票投资 - - 205,767.18 二、债券投资 40,874,764.73 40,820,400.00 - 其中：国债投资 40,874,764.73 40,820,400.00注1 - 其他债券 - - - 三、基金投资 1,393,392.00 1,404,000.00注1 - 四、其他投资 注3 50,000,000.00 - - 合 计 92,268,156.73 - 205,767.18 项 目 本期计提 本期转回 期末数 一、股权投资 - 205,767.18 - 其中：股票投资 - 205,767.18 - 二、债券投资 53,820.00 - 53,820.00 其中：国债投资 53,820.00 - 53,820.00 其他债券 - - - 三、基金投资 - - 四、其他投资 - - - 合 计 53,820.00 205,767.18 53,820.00 注1：短期投资期末市价的来源为上海证券交易所2003年12月31日的收盘价。 注2：根据2003年12月16日公司与北京证券有限公司责任公司(以下简称北京证券)签订的《资产委托管理协议书》：公司将5,000万元的货币资金委托北京证券管理，委托期限自2003年12月19日起至2004年12月18日止。管理费及佣金的支付：若委托资金年收益率小于0，由公司承担损失，北京证券不收取管理费和佣金；若委托资金年收益率为0-5%(含5%)，由公司获取收益，北京证券不收取管理费和佣金；若年收益率超过5%，公司分档支付管理费和佣金。 注3：公司于2002年12月10日委托北京证券有限责任公司管理的5,000万元货币资金，已于2003年12月收回，并获得投资收益4,989,041.10元。 上述投资变现不存在重大限制。 3、应收账款 (1)账龄分析 期末数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 32,623,656.46 91.87% 75,963.27 一至二年 915,646.39 2.57% 91,564.64 二至三年 193,889.30 0.55% 40,865.06 三年以上 1,779,230.52 5.01% 1,703,922.07 合 计 35,512,422.67 100.00% 1,912,315.04 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 24,345,486.65 89.08% 56,619.87 一至二年 999,346.91 3.66% 57,632.79 二至三年 625,471.42 2.29% 254,753.76 三年以上 1,360,691.48 4.97% 1,556,683.53 合 计 27,330,996.46 100.00% 1,925,689.95 (2)本账户期末余额中持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款情况如下： 股东名称 期末数 款项性质 宁波卷烟厂 380,000.00 应收广告款 (3)本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币2,609,579.78元，占应收账款总额的比例为7.35%。 4、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 项 目 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 14,933,982.19 59.74% 98,435.35 一至二年 4,645,359.72 18.58% 465,929.28 二至三年 127,910.35 0.51% 25,582.07 三年以上 5,291,751.96 21.17% 4,570,157.15 合 计 24,999,004.22 100.00% 5,160,103.85 年初数 项 目 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 37,732,659.13 76.27% 548,887.19 一至二年 5,620,165.24 11.36% 56,890.74 二至三年 2,192,669.56 4.43% 1,678,933.41 三年以上 3,924,660.08 7.94% 2,929,290.21 合 计 49,470,154.01 100.00% 5,214,001.55 (2)本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3)本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币15,681,478.30元，占其他应收款总额的比例为62.73%。 (4)本账户期末余额中金额较大的债务人情况如下： 债务人名称 金 额 性质或内容 账 龄 宁波国泰物业管理有限公司 5,769,731.74 电费及往来款 两年以内 上海吉瑞数码科技有限公司 4,134,000.00 往来款 一年以内 宁波香溢大酒店有限责任公司 2,231,345.47 暂借款 一年以内 杭州利群数码广告策划有限公司 1,947,737.50 暂借款 一年以内 宁波市郡庙企业总公司 1,598,663.59 往来款 两年以内 5、预付账款 (1)账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 3,313,034.88 39.75% 34,166,096.29 99.20% 一至二年 4,927,510.14 59.12% 273,500.02 0.79% 二至三年 90,000.00 1.08% - - 三年以上 3,749.78 0.05% 3,749.78 0.01% 合 计 8,334,294.80 100.00% 34,443,346.09 100.00% (2)本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3)预付账款期末数比年初数下降75.80%，主要系公司本年度进出口业务下降，进出口商品的预付款也相应减少。 6、应收补贴款 (1)明细项目 项 目 期末数 年初数 应收出口补贴收入 - 1,788,457.42 应收出口退税 91,764,416.73 126,239,598.78 合 计 91,764,416.73 128,028,056.20 (2)应收补贴款期末数比年初数下降28.32%，主要系公司本年度进出口业务下降，相应的应收出口退税也减少。 7、存货 (1)明细项目 存货金额 类 别 期末数 年初数 年初数 库存商品 15,830,520.67 41,044,851.16 2,143,563.22 原材料 3,539,060.14 4,585,904.33 - 低值易耗品 2,172,729.31 2,106,431.79 - 在产品 39,207,061.83 4,819,106.64 - 合 计 60,749,371.95 52,556,293.92 2,143,563.22 存货跌价准备 类 别 本期计提 本期转回 期末数 库存商品 - 14,447.92 2,129,115.30 原材料 - - - 低值易耗品 - - - 在产品 - - - 合 计 - 14,447.92 2,129,115.30 存货跌价准备的计提： ①存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。 ②可变现净值确定的依据为：在正常销售经营过程中，以估计售价减去估计成本和销售所必需的估计费用后的价值。 (2)存货期末数比年初数增长15.59%，主要系公司子公司—上饶大红鹰置业有限公司本年度购置土地，使得存货余额增加3,454.50万元；另外，公司本年度进出口业务的下降，导致库存商品余额大幅度减少。 8、待摊费用 类 别 期末数 年初数 结存原因 待抵扣进项税 2,511,944.99 2,516,355.74 货款未付 房租 50,816.66 53,923.82 摊销期内 保险费 28,821.74 25,434.61 摊销期内 其他 24,817.48 38,961.53 摊销期内 合 计 2,616,400.87 2,634,675.70 9、长期投资 (1)明细项目 长期投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 长期股权投资(权益法) 54,413,188.28 -2,276,001.98 2,147,526.46 其中：对子公司投资 16,686,875.95 -70,716.60 2,175,912.46 对合营企业投资 - - - 对联营企业投资 37,726,312.33 -2,205,285.38 -28,386.00 长期股权投资(成本法) 44,174,148.00 - - 其中：股票投资 754,148.00 - - 其他长期股权投资 43,420,000.00 2,000,000.00 - 长期债权投资 1,000.00 - 1,000.00 其中：国债投资 - - - 合 计 98,588,336.28 -276,001.98 2,148,526.46 项 目 期末数 年初数 长期股权投资(权益法) 49,989,659.84 1,737,044.15 其中：对子公司投资 14,440,246.89 - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 35,549,412.95 1,737,044.15 长期股权投资(成本法) 46,174,148.00 - 其中：股票投资 754,148.00 - 其他长期股权投资 45,420,000.00 - 长期债权投资 - - 其中：国债投资 - - 合 计 96,163,807.84 1,737,044.15 长期投资减值准备 项 目 本期计提 本期转回 期末数 长期股权投资(权益法) 400,000.00 - 2,137,044.15 其中：对子公司投资 - - - 对合营企业投资 - - - 对联营企业投资 400,000.00 - 2,137,044.15 长期股权投资(成本法) - - - 其中：股票投资 - - - 其他长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 其中：国债投资 - - - 合 计 400,000.00 - 2,137,044.15 (2)长期股权投资(权益法) 长期股权投资增减变动情况 占被投资 与母公司 投资 被投资单位名称 单位注册 关系 期限 资本比例 (1) (2) (3) (4) 宁波中国国际旅行社有限公司(注1) 联营企业 - - 宁波保税区国泰实业有限公司 联营企业 - 21.79% 宁波香溢大酒店有限责任公司(注2) 联营企业 - 40% 上海博大投资发展有限公司 联营企业 20年 20.78% 武汉香溢喷绘广告有限公司 联营企业 20年 28% 温州香溢数码喷绘有限公司 联营企业 20年 100% 杭州利群数码科技发展有限公司 联营企业 - 40% 合 计 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期增减 (1) (5) (6) (7) 宁波中国国际旅行社有限公司(注1) 1,659,000.00 - - 宁波保税区国泰实业有限公司 537,044.15 - - 宁波香溢大酒店有限责任公司(注2) 16,400,000.00 - - 上海博大投资发展有限公司 21,083,860.05 - -2,205,285.38 武汉香溢喷绘广告有限公司 560,000.00 - -70,859.35 温州香溢数码喷绘有限公司 400,000.00 - -54,144.97 杭州利群数码科技发展有限公司 1,200,000.00 - 54,287.72 合 计 41,839,904.20 - -2,276,001.98 损益调整 被投资单位名称 分得现金红利 累计增减 本期增加 (1) (8) (9) (10) 宁波中国国际旅行社有限公司(注1) - - - 宁波保税区国泰实业有限公司 - - - 宁波香溢大酒店有限责任公司(注2) - -1,744,552.51 - 上海博大投资发展有限公司 - -4,328,002.37 - 武汉香溢喷绘广告有限公司 - -230,969.95 - 温州香溢数码喷绘有限公司 - -100,945.63 - 杭州利群数码科技发展有限公司 - 163,850.82 - 合 计 - -6,240,619.64 - 投资准备 被投资单位名称 期末数 累计增加 (12)=(5)+(6) (1) (11) +(9)+(11) 宁波中国国际旅行社有限公司(注1) - 1,659,000.00 宁波保税区国泰实业有限公司 - 537,044.15 宁波香溢大酒店有限责任公司(注2) - 14,655,447.49 上海博大投资发展有限公司 92,306.84 16,848,164.52 武汉香溢喷绘广告有限公司 - 329,030.05 温州香溢数码喷绘有限公司 - 299,054.37 杭州利群数码科技发展有限公司 - 1,363,850.82 合 计 92,306.84 35,691,591.40 注1：系由公司与中国国际旅行社总社共同出资组建，公司所持其股权比例有待进一步明确。 注2：根据2001年公司与杭州香溢大酒店股份有限公司签订的《资产托管协议》：公司将所持有的宁波香溢大酒店有限责任公司40%股权委托杭州香溢大酒店股份有限公司进行管理，托管期限自2001年1月1日起至2003年12月31日止，期间所产生的损益归杭州香溢大酒店股份有限公司所有。 上述投资变现不存在重大限制。 ②长期股权投资减值准备本期增减变动情况 被投资单位名称 年初数 本期计提 宁波中国国际旅行社有限公司 1,200,000.00 400,000.00 宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - 合 计 1,737,044.15 400,000.00 被投资单位名称 本期转回 期末数 宁波中国国际旅行社有限公司 - 1,600,000.00 宁波保税区国泰实业公司 - 537,044.15 合 计 - 2,137,044.15 被投资单位名称 减值准备计提原因 宁波中国国际旅行社有限公司 对投入资产的公允价值有异议，股权关系尚未明确 宁波保税区国泰实业公司 持续经营存在问题 合 计 ③股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 宁波香溢实业发展有限公司 21,033,944.91 中途购买净资产 10年 宁波国泰金银饰品有限责任公司 418,374.30 中途购买净资产 10年 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 306,805.24 中途购买净资产 10年 上海博大投资发展有限公司 -283,860.05 中途购买净资产 10年 合 计 21,475,264.40 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期摊销 宁波香溢实业发展有限公司 16,126,024.43 - 2,103,394.48 宁波国泰金银饰品有限责任公司 271,943.25 - 41,837.46 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 288,908.27 - 30,680.52 上海博大投资发展有限公司 -241,281.05 - -28,386.00 合 计 16,445,594.90 - 2,147,526.46 被投资单位名称 累计摊销 摊余金额 宁波香溢实业发展有限公司 7,011,314.96 14,022,629.95 宁波国泰金银饰品有限责任公司 188,268.51 230,105.79 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 48,577.49 258,227.75 上海博大投资发展有限公司 -70,965.00 -212,895.05 合 计 7,177,195.96 14,298,068.44 (3)长期股权投资(成本法) ①股票投资 股票名称 股份类别 股票数量 占被投资单位注册资本的比例 银泰股份 法人股 236,600.00 小于5% 豫园商城 法人股 79,279.00 小于5% 合 计 315,879.00 股票名称 初始投资成本 期末市价总额 银泰股份 519,448.00 1,171,170.00 豫园商城 234,700.00 459,025.41 合 计 754,148.00 1,630,195.41 ②其他长期股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 浙江爱迪尔包装股份有限公司 41,500,000.00 11.07% 杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 2,000,000.00 20.00% 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,400,000.00 合 作 宁波国泰物业管理有限公司 300,000.00 10.00% 上海吉瑞数码科技有限公司 220,000.00 10.00% 合 计 45,420,000.00 (4)长期债权投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 煤气债券 1,000.00 3.6% 1,000.00 债券种类 到期日 期末数 年初数 煤气债券 2003年6月16日 - 1,000.00 (5)累计投资期末余额占期末净资产的比例为34.70%。 10、固定资产及累计折旧 (1)固定资产及累计折旧本期增减变动 分 类 年初数 本期增加 固定资产原值 房屋及建筑物 241,262,613.12 3,175,563.65 通用设备 10,135,379.98 623,119.06 专用设备 32,208,490.46 4,755,888.00 运输设备 5,917,613.00 1,429,064.00 其他设备 2,160,095.28 62,228.26 合 计 291,684,191.84 10,045,862.97 累计折旧 房屋及建筑物 33,890,078.79 5,744,266.55 通用设备 4,512,011.53 1,317,033.70 专用设备 4,398,891.37 3,340,496.77 运输设备 2,319,080.21 622,236.81 其他设备 1,143,772.81 318,360.65 合 计 46,263,834.71 11,342,394.48 固定资产净值 245,420,357.13 分 类 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 17,454,169.44 226,984,007.33 通用设备 613,747.29 10,144,751.75 专用设备 2,078,455.08 34,885,923.38 运输设备 1,064,991.00 6,281,686.00 其他设备 124,798.00 2,097,525.54 合 计 21,336,160.81 280,393,894.00 累计折旧 房屋及建筑物 3,117,995.81 36,516,349.53 通用设备 424,219.28 5,404,825.95 专用设备 256,906.05 7,482,482.09 运输设备 452,525.64 2,488,791.38 其他设备 63,982.05 1,398,151.41 合 计 4,315,628.83 53,290,600.36 固定资产净值 227,103,293.64 (2)2003年年末公司固定资产无对外抵押、担保。 (3)固定资产减值准备本期增减变动 分 类 年初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 32,738,709.77 - 3,017,739.67注 分 类 期末数 计提原因 房屋及建筑物 29,720,970.10 无产权证或高于市价 注：公司子公司—宁波国泰金银饰品有限责任公司将黄金饰品加工车间13.62亩工业用地使用权及办公楼、厂房、宿舍等转让给宁波海曙包装物资有限公司，转回原对上述房屋及建筑物计提的固定资产减值准备。 11、无形资产 类 别 取得方式 原始金额 年初数 新商城土地使用权 购入 8,462,830.30 7,102,830.30 潘火土地使用权 购入 245,485.43 227,407.20 进出口经营权 购入 500,000.00 354,166.55 软件 购入 25,600.00 8,506.72 合 计 9,233,915.73 7,692,910.77 类 别 本期增加 本期摊销 累计摊销 新商城土地使用权 - 170,000.00 1,530,000.00 潘火土地使用权 - 5,499.24 23,577.47 进出口经营权 - 50,000.04 195,833.49 软件 14,000.00 4,653.30 7,746.58 合 计 14,000.00 230,152.58 1,757,157.54 类 别 本期转出 期末数 剩余摊销期限 新商城土地使用权 - 6,932,830.30 492个月 潘火土地使用权 - 221,907.96 474个月 进出口经营权 - 304,166.51 73个月 软件 - 17,853.42 30-32个月 合 计 - 7,476,758.19 12、长期待摊费用 类 别 原始金额 年初数 (1)城隍庙商城电话工程 1,034,911.13 517,455.60 (2)城隍庙商城消防工程 546,000.00 218,400.00 (3)城隍庙商城新大楼装修费 2,166,594.00 1,925,861.33 (4)香溢超市装修费 415,828.00 126,382.00 (5)盛威数码设备办公楼装修费 446,141.00 41,666.67 (6)欢乐大世界装修费 80,447.95 32,179.15 (7)公司本部车辆使用权 1,050,000.00 623,437.50 (8)城隍庙酒楼装修费 582,219.55 50,039.55 (9)香溢实业半岛大酒店装修费 58,218.00 53,366.50 (10)大榭广告平安大厦装修费 931,327.50 516,257.15 (11)大榭广告城隍庙三楼装修费 114,897.77 40,214.33 (12)大榭广告场租费 168,953.85 81,423.40 (13)大榭广告鄞奉办公楼装修费 609,157.27 365,494.38 (14)浙江香溢网络设计费 20,000.00 11,450.00 (15)浙江香溢网络装修费 180,000.00 115,000.00 (16)浙江香溢网络广告费 200,000.00 141,900.00 (17)浙江香溢网络汽车装潢费 195,000.00 - 合 计 8,799,696.02 4,860,527.56 类 别 本期增加 本期摊销 (1)城隍庙商城电话工程 - 103,491.12 (2)城隍庙商城消防工程 - 54,600.00 (3)城隍庙商城新大楼装修费 - 722,198.09 (4)香溢超市装修费 - 94,584.00 (5)盛威数码设备办公楼装修费 396,141.00 88,958.16 (6)欢乐大世界装修费 - 16,089.60 (7)公司本部车辆使用权 - 131,250.00 (8)城隍庙酒楼装修费 392,180.00 115,402.83 (9)香溢实业半岛大酒店装修费 - 11,643.60 (10)大榭广告平安大厦装修费 - 516,257.15 (11)大榭广告城隍庙三楼装修费 - 22,979.52 (12)大榭广告场租费 - 27,141.10 (13)大榭广告鄞奉办公楼装修费 - 121,831.46 (14)浙江香溢网络设计费 - 11,450.00 (15)浙江香溢网络装修费 - 115,000.00 (16)浙江香溢网络广告费 - 100,100.00 (17)浙江香溢网络汽车装潢费 195,000.00 22,750.00 合 计 983,321.00 2,275,726.63 类 别 累计摊销 期末数 剩余摊销期 (1)城隍庙商城电话工程 620,946.65 413,964.48 48个月 (2)城隍庙商城消防工程 382,200.00 163,800.00 36个月 (3)城隍庙商城新大楼装修费 962,930.76 1,203,663.24 20个月 (4)香溢超市装修费 384,030.00 31,798.00 4个月 (5)盛威数码设备办公楼装修费 97,291.49 348,849.51 38-48个月 (6)欢乐大世界装修费 64,358.40 16,089.55 12个月 (7)公司本部车辆使用权 557,812.50 492,187.50 45个月 (8)城隍庙酒楼装修费 255,402.83 326,816.72 60个月 (9)香溢实业半岛大酒店装修费 16,495.10 41,722.90 43个月 (10)大榭广告平安大厦装修费 931,327.50 - - (11)大榭广告城隍庙三楼装修费 97,662.96 17,234.81 9个月 (12)大榭广告场租费 114,671.55 54,282.30 24个月 (13)大榭广告鄞奉办公楼装修费 365,494.35 243,662.92 24个月 (14)浙江香溢网络设计费 20,000.00 - - (15)浙江香溢网络装修费 180,000.00 - - (16)浙江香溢网络广告费 158,200.00 41,800.00 5个月 (17)浙江香溢网络汽车装潢费 22,750.00 172,250.00 52个月 合 计 5,231,574.09 3,568,121.93 13、短期借款 借款类别 期末数 年初数 信用借款 - 10,000,000.00 担保借款 29,500,000.00 45,500,000.00 质押借款 68,500,000.00 100,000,000.00 合 计 98,000,000.00 155,500,000.00 14、应付账款 截止2003年12月31日应付账款余额58,686,111.32元，本账户期末余额中无应付给持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。 15、预收账款 (1)截止2003年12月31日预收账款余额11,105,602.96元，本账户期末余额中无预收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。 (2)预收账款期末数比年初数下降84.82%，主要系公司本年度进出口业务下降，预收外汇账款减少。 16、应付工资 截止2003年12月31日应付工资余额6,970,313.09元，本账户期末余额中无拖欠工资和工效挂钩的应付工资。 17、应交税金 (1)明细项目 税 种 期末数 年初数 企业所得税 8,571,549.67 5,844,642.75 增值税 -928,760.63 -5,846,013.90 营业税 673,479.21 622,337.86 消费税 111,178.06 123,703.26 城建税 109,921.64 68,965.49 房产税 -29,573.45 -182,714.90 其他 104,653.71 28,046.50 合 计 8,612,448.21 658,967.06 (2)应交税金期末数比年初数增长1,206.96%，主要系应交企业所得税的增加及增值税待抵扣进项税的减少。 18、其他应交款 类 别 期末数 年初数 水利基金 84,661.01 150,611.51 文化建设费 67,779.11 12,196.18 教育费附加 62,047.31 39,934.33 其他 1,517.16 29,959.33 合 计 216,004.59 232,701.35 19、其他应付款 (1)截止2003年12月31日其他应付款余额56,548,361.73元，本账户期末余额中应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项如下： 股东名称 期末数 款项性质 中国烟草总公司浙江省公司 20,000,000.00 借款 (2)本账户期末余额中金额较大的债权人情况如下： 债权人名称 期末数 性质或内容 中国烟草总公司浙江省公司 20,000,000.00 借款 宁波市郡庙企业总公司 8,821,064.00 借款 宁波国泰房地产有限公司 1,320,000.00 往来款 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,175,692.57 往来款 温州香溢数码喷绘有限公司 1,148,596.35 往来款 20、预提费用 费用类别 期末数 年初数 结存原因 运费\保险费\佣金 5,065,029.73 3,832,333.50 预提未付 广告费 850,536.00 - 预提未付 审计、咨询费 800,000.00 500,000.00 预提未付 预估成本 463,961.58 75,880.00 预提未付 利息支出 123,610.00 202,556.00 预提未付 水电费 100,294.94 476,939.21 预提未付 房租 75,000.00 27,000.00 预提未付 其他 67,561.54 36,410.00 预提未付 合 计 7,545,993.79 5,151,118.71 21、股本 项 目 年初数 本期增加 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,179,750.00 589,875.00 其中：国家持有股份 - - 境内法人持有股份 1,179,750.00 589,875.00 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股份 71,338,251.00 35,669,126.00 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 - - 其中：转配股 - - 未上市流通股份合计 72,518,001.00 36,259,001.00 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 102,628,813.00 51,314,407.00 2、境内上市外资股 - - 3、境外上市外资股 - - 4、其他 - - 已上市流通股份合计 102,628,813.00 51,314,407.00 三、股份总数 175,146,814.00 87,573,408.00 注 项 目 本期减少 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 - 1,769,625.00 其中：国家持有股份 - - 境内法人持有股份 - 1,769,625.00 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股份 - 107,007,377.00 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 - - 其中：转配股 - - 未上市流通股份合计 - 108,777,002.00 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 - 153,943,220.00 2、境内上市外资股 - - 3、境外上市外资股 - - 4、其他 - - 已上市流通股份合计 - 153,943,220.00 三、股份总数 - 262,720,222.00 注：系由资本公积转增的股本。江苏天衡会计师事务所有限公司已于2003年11月4日出具了天衡验字(2003)61号《验资报告》。 22、资本公积 项 目 年初数 本期增加 股本溢价 212,298,991.45 - 股权投资准备 1,662,328.28 235,827.16注2 其他资本公积转入 2,417,894.48 - 其他资本公积 12,599.13 - 合 计 216,391,813.34 235,827.16 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 87,573,408.00 注1 124,725,583.45 股权投资准备 - 1,898,155.44 其他资本公积转入 - 2,417,894.48 其他资本公积 - 12,599.13 合 计 87,573,408.00 129,054,232.50 注1：经公司2003年第一次临时股东大会决议以资本公积87,573,408.00元转增股本。 注2：系公司收购宁波香溢广告策划有限公司15%的股权而产生的股权投资差额“贷差”。 23、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 法定盈余公积 25,256,631.54 2,689,453.39 公益金 23,652,974.83 2,641,243.43 任意盈余公积 4,454,415.63 - 合 计 53,364,022.00 5,330,696.82 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 - 27,946,084.93 公益金 - 26,294,218.26 任意盈余公积 - 4,454,415.63 合 计 - 58,694,718.82 24、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 注1 72,579,034.43 加：本期合并会计报表净利润 20,151,876.89 盈余公积转入数 - 减：提取法定盈余公积 注2 2,689,453.39 提取法定公益金 注2 2,641,243.43 提取任意盈余公积 - 提取的奖励及福利基金 - 减：应付普通股股利 453,153.00 转作股本的普通股股利 - 年末未分配利润 注3 86,947,061.50 注1：根据财政部财会[2003]12号《关于印发<企业会计准则—资产负债表日后事项>的通知》的要求，公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整，其中：调增比较会计报表2002年年初未分配利润25,788,070.28元、调增2003年年初未分配利润13,811,626.54元。 注2：报告期公司利润分配预案：根据2004年3月6日公司董事会《关于2003年度利润分配预案决议》：公司2003年度实现净利润18,593,407.07元，按10%分别提取法定公积金1,859,340.71元、法定公益金1,859,340.71元，加上以前年度未分配利润69,633,494.12元，2003年度实际可供股东分配利润84,508,219.77元。本年度拟以2003年末总股本262,720,222万股为基数，每10股派发现金红利1.00元(含税)，应付普通股股利26,272,022.2元，剩余未分配利润58,236,197.57元，结转下年度。 注3：年末未分配利润中包括尚未支付的以前年度现金股利13,358.473.54元。 25、主营业务收入和主营业务成本 (1)行业分部报? 主营业务收入 类 别 本年发生数 上年发生数 本年发生数 商品销售收入 444,664,147.00 718,449,610.15 408,030,677.92 酒店餐饮收入 11,554,061.01 11,462,950.65 5,950,642.85 娱乐收入 4,576,501.45 4,724,116.13 1,810,793.36 广告收入 16,615,558.99 17,588,983.01 8,984,219.56 保险代理费收入 11,136,593.95 8,992,893.45 - 其他收入 1,046,534.31 5,418,249.53 436,140.40 合 计 489,593,396.71 766,636,802.92 425,212,474.09 主营业务成本 毛利额 类 别 上年发生数 本年发生数 上年发生数 商品销售收入 669,286,402.94 36,633,469.08 49,163,207.21 酒店餐饮收入 5,565,690.48 5,603,418.16 5,897,260.17 娱乐收入 1,779,102.67 2,765,708.09 2,945,013.46 广告收入 14,012,891.13 7,631,339.43 3,576,091.88 保险代理费收入 - 11,136,593.95 8,992,893.45 其他收入 3,727,372.74 610,393.91 1,690,876.79 合 计 694,371,459.96 64,380,922.62 72,265,342.96 (2)公司本年度前五名客户的收入总额为人民币76,937,783.69元，占公司全部收入的比例为15.71%。 (3)公司本年度主营业务收入、主营业务成本分别比上年度下降36.14%和38.76%，主要系公司本年度进出口业务的下降。 26、主营业务税金及附加 类 别 本年发生数 上年发生数 营业税 2,701,543.91 2,674,290.81 消费税 1,660,738.71 1,561,766.45 城市维护建设税 536,169.75 663,136.50 教育费附加 291,787.90 378,626.53 文化建设费 - 249,726.12 合 计 5,190,240.27 5,527,546.41 27、其他业务利润 本年发生数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 场租费 13,991,254.57 3,587,515.92 利息收入 2,434,904.23 135,137.18 代理费收入 296,000.00 345,295.69 材料销售收入 164,740.04 140,556.35 广告费收入 - - 其他收入 1,354,249.69 69,381.03 合 计 18,241,148.53 4,277,886.17 上年发生数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 场租费 13,028,037.73 3,121,777.85 利息收入 799,271.00 86,853.12 代理费收入 1,869,349.93 103,748.93 材料销售收入 493,445.01 456,572.70 广告费收入 11,884.62 - 其他收入 1,504,286.07 36,620.40 合 计 17,706,274.36 3,805,573.00 28、营业费用 公司本年度营业费用发生额24,251,859.46元，比上年度下降24.09%，主要系公司本年度进出口业务下降，相应的运杂费、差旅费等费用支出减少；另外，本年度合并会计报表范围的变化，也使得营业费用发生额减少。 29、管理费用 公司本年度管理费用发生额43,190,258.03元，比上年度上升20.43%，主要系公司上年度冲回了408.86万元的坏账准备和存货跌价准备；另外，本年度合并会计报表范围的变化，也使得管理费用发生额增加。 30、财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 8,361,003.44 6,635,642.89 减：利息收入 1,872,136.47 875,157.48 汇兑损益 -498,067.28 -411,848.67 其他 331,810.56 372,381.73 合 计 6,322,610.25 5,721,018.47 31、投资收益 (1)明细项目 项 目 本年发生数 在按权益法核算的被投资单位的净损益中所占的份额 -2,276,001.98 收到的按成本法核算的被投资单位的分利 注1 5,976,000.00 股票投资收益 -28,200.66 债券投资收益 6,679,547.89 基金投资收益 1,543,008.30 其他投资收益 注2 4,989,041.10 股权投资差额摊销 -2,147,526.46 股权投资转让损益 10,866.23 长期投资减值准备 -400,000.00 短期投资跌价准备 151,947.18 合 计 14,498,681.60 项 目 上年发生数 在按权益法核算的被投资单位的净损益中所占的份额 -5,512,586.90 收到的按成本法核算的被投资单位的分利 - 股票投资收益 1,763,062.61 债券投资收益 9,238,996.94 基金投资收益 - 其他投资收益 4,725,000.00 股权投资差额摊销 -2,069,585.53 股权投资转让损益 87,732.38 长期投资减值准备 -400,000.00 短期投资跌价准备 1,340,406.91 合 计 9,173,026.41 注1：系本年度收到的浙江爱迪尔包装股份有限公司分利。 注2：根据2002年12月10日公司与北京证券有限责任公司签订的《资产委托管理协议书》，公司将货币资金人民币3,000万元委托北京证券有限责任公司管理，委托期限自2002年12月10日起至2003年12月9日止，公司获取投资收益人民币4,989,041.10元。上述委托管理资金及投资收益均于2003年12月收回。 (2)公司本年度投资收益比上年度增长58.06%，主要系本年度收到浙江爱迪尔包装股份有限公司的分利及按权益法核算的被投资单位的净损失的减少。 (3)本年度投资收益汇回无重大限制。 32、补贴收入 类 别 本年发生数 上年发生数 财政补贴 14,000,000.00 15,000,000.00 出口贴息 3,935,855.55 4,509,440.76 财政补助 300,000.00 340,000.00 企业发展基金等补助款 280,000.00 2,581,200.00 其他补贴 226,542.06 - 合 计 18,742,397.61 22,430,640.76 类 别 来 源 财政补贴 宁波市海曙区财政局 出口贴息 宁波市海曙区计经委 财政补助 宁波市海曙区财政税务局 企业发展基金等补助款 宁波市大榭开发区财政税务局 其他补贴 合 计 . 类 别 依 据 财政补贴 海财[2003]第51号关于给予宁波大红鹰 实业投资股份有限公司财政补贴的通知 [2001]甬外经贸计财发第93号文和甬 出口贴息 政发[2002]40号文 财政补助 企业发展基金等补助款 其他补贴 合 计 33、营业外收入 (1)明细项目 项 目 本年发生数 上年发生数 处置固定资产收益 9,030,104.26 注 - 房屋拆迁补偿款 432,260.81 3,022,325.39 罚款及违约金收入 135,291.33 268,013.82 其他 29,616.51 72,641.25 合 计 9,627,272.91 3,362,980.46 注：主要系出售房屋及建筑物取得的收益。 (2)公司本年度营业外收入比上年度增长186.27%，主要系公司本年度处置房屋及建筑物取得的收益增加。 34、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 罚款支出 600,131.30 147,602.25 文化事业建设费 356,957.98 - 水利基金 173,734.40 405,790.33 处理固定资产损失 38,900.12 427,447.78 预计负债 - 493,373.18 其他 10,539.64 22,539.29 合 计 1,180,263.44 1,496,752.83 35、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的暂借款 97,150,792.63 各项补贴收入 18,742,397.61 租金收入 13,991,254.57 利息收入 2,434,904.23 拆迁补偿款 432,260.81 代理费收入 296,000.00 其他 1,131,007.29 合 计 134,178,617.14 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的暂借款 79,834,000.00 运费 10,167,356.99 水电费 7,322,216.58 业务招待费 1,935,328.75 差旅费 1,485,011.50 广告费 1,254,021.36 咨询费 898,573.41 电话费 778,694.93 办公费 661,654.02 其他 5,939,975.41 合 计 110,276,832.95 六、母公司会计报表主要项目附注 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) 1、应收账款 (1)账龄分析 期末数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 26,243,431.62 98.55% 37,896.94 一至二年 - - - 二至三年 44,545.50 0.17% 8,909.10 三年以上 341,337.98 1.28% 336,152.31 合 计 26,629,315.10 100.00% 382,958.35 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 18,855,837.53 96.28% - 一至二年 270,542.21 1.38% 27,054.22 二至三年 435,540.98 2.22% 170,767.67 三年以上 21,996.34 0.12% 218,672.99 合 计 19,583,917.06 100.00% 416,494.88 (2)本账户期末余额中持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款情况如下： 股东名称 期末数 款项性质 宁波卷烟厂 380,000.00 应收广告款 (3)本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币648,775.85元，占应收账款总额的比例为2.44%。 2、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 29,910,683.99 86.16% 78,612.69 一至二年 2,088,331.72 6.02% 208,833.17 二至三年 100,133.00 0.29% 20,026.60 三年以上 2,615,523.47 7.53% 2,322,646.61 合 计 34,714,672.18 100.00% 2,630,119.07 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 20,373,278.94 86.47% 382,103.36 一至二年 300,100.87 1.27% 30,010.09 二至三年 132,411.77 0.56% 27,122.35 三年以上 2,755,398.66 11.70% 2,346,966.92 合 计 23,561,190.24 100.00% 2,786,202.72 (2)本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3)本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币30,604,748.57元，占其他应收款总额的比例为88.16%。 (4)本账户期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 金 额 性质或内容 账 龄 上饶大红鹰置业有限公司 13,000,000.00 暂借款 一年以内 宁波国泰金银饰品有限责任公司 8,205,410.86 暂借款 一年以内 宁波国泰物业管理有限公司 5,769,731.74 电费及往来款 一年以内 宁波国泰大酒店有限责任公司 2,229,605.97 暂借款 一年以内 宁波香溢进出口有限公司 1,400,000.00 暂借款 一年以内 3、长期投资 (1)明细项目 长期投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 ①长期股权投资(权益法) 181,919,313.14 15,941,729.57 2,116,845.94 其中：对子公司投资 146,255,652.65 18,147,014.95 2,145,231.94 对合营企业投资 - - - 对联营企业投资 35,663,660.49 -2,205,285.38 -28,386.00 ②长期股权投资(成本法) 43,654,148.00 2,000,000.00 - 其中：股票投资 754,148.00 - - 其他长期股权投资 42,900,000.00 2,000,000.00 - ③长期债权投资 1,000.00 - 1,000.00 其中：国债投资 - - - 合 计 225,574,461.14 17,941,729.57 2,117,845.94 项 目 期末数 年初数 ①长期股权投资(权益法) 195,744,196.77 1,737,044.15 其中：对子公司投资 162,257,435.66 - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 33,486,761.11 1,737,044.15 ②长期股权投资(成本法) 45,654,148.00 - 其中：股票投资 754,148.00 - 其他长期股权投资 44,900,000.00 - ③长期债权投资 - - 其中：国债投资 - - 合 计 241,398,344.77 1,737,044.15 长期投资减值准备 项 目 本期计提 本期转回 期末数 ①长期股权投资(权益法) 400,000.00 - 2,137,044.15 其中：对子公司投资 - - - 对合营企业投资 - - - 对联营企业投资 400,000.00 - 2,137,044.15 ②长期股权投资(成本法) - - - 其中：股票投资 - - - 其他长期股权投资 - - - ③长期债权投资 - - - 其中：国债投资 - - - 合 计 400,000.00 - 2,137,044.15 (2)长期股权投资(权益法) ①长期股权投资增减变动情况 与母公司 投资期 占被投资单位 被投资单位名称 关系 限 注册资本的比例 (1) (2) (3) (4) 宁波中国国际旅行社有限公司 联营企业 - - 宁波保税区国泰实业有限公司 联营企业 - 21.79% 宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业 - 40.00% 宁波国泰金银饰品有限公司 子公司 20年 51.00% 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 子公司 20年 80.00% 宁波亚细亚商城有限公司 子公司 5年 66.67% 宁波新上游广告策划有限公司 子公司 10年 90.00% 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 子公司 10年 82.67% 宁波香溢实业发展有限公司 子公司 20年 90.00% 浙江香溢网络发展运营有限公司 子公司 20年 70.00% 上海博大投资发展有限公司 联营企业 20年 20.78% 上饶大红鹰置业有限公司 子公司 10年 65.00% 宁波香溢广告策划有限公司 子公司 20年 15.00% 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 子公司 10年 20% 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 子公司 20年 70% 合 计 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期增减额 (1) (5) (6) (7) 宁波中国国际旅行社有限公司 1,659,000.00 - - 宁波保税区国泰实业有限公司 537,044.15 - - 宁波香溢大酒店有限责任公司 16,400,000.00 - - 宁波国泰金银饰品有限公司 2,550,000.00 - 455,563.81 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 2,240,000.00 - -10,392.01 宁波亚细亚商城有限公司 2,000,000.00 - -184,302.99 宁波新上游广告策划有限公司 4,500,000.00 - 383,538.78 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 572,500.00 - - 宁波香溢实业发展有限公司 29,766,055.09 - -5,374,000.59 浙江香溢网络发展运营有限公司 70,000,000.00 - 7,336,927.47 上海博大投资发展有限公司 21,083,860.05 - -2,205,285.38 上饶大红鹰置业有限公司 6,500,000.00 - -578,532.40 宁波香溢广告策划有限公司 2,491,980.84 - 28,937.03 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 100,000.00 - -2,704.99 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 7,000,000.00 - - 合 计 167,400,440.13 - -150,251.27 损益调整 被投资单位名称 分得现金红利额 累计增减额 本期增加额 (1) (8) (9) (10) 宁波中国国际旅行社有限公司 - - - 宁波保税区国泰实业有限公司 - - - 宁波香溢大酒店有限责任公司 - -1,744,552.51 - 宁波国泰金银饰品有限公司 - -2,094,436.19 - 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 - 343,864.93 - 宁波亚细亚商城有限公司 - -460,842.86 - 宁波新上游广告策划有限公司 - 2,977,051.90 - 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 - -572,500.00 - 宁波香溢实业发展有限公司 - 6,045,831.86 - 浙江香溢网络发展运营有限公司 - 14,507,363.20 - 上海博大投资发展有限公司 - -4,328,002.37 - 上饶大红鹰置业有限公司 - -578,532.40 - 宁波香溢广告策划有限公司 - 28,937.03 - 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 - -2,704.99 - 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 - - - 合 计 - 14,121,477.60 - 投资准备 被投资单位名称 期末数 累计增加额 (12)=(5)+(6) (1) (11) +(9)+(11) 宁波中国国际旅行社有限公司 - 1,659,000.00 宁波保税区国泰实业有限公司 - 537,044.15 宁波香溢大酒店有限责任公司 - 14,655,447.49 宁波国泰金银饰品有限公司 - 455,563.81 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 - 2,583,864.93 宁波亚细亚商城有限公司 90,607.26 1,629,764.40 宁波新上游广告策划有限公司 - 7,477,051.90 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 - - 宁波香溢实业发展有限公司 -475.75 35,811,411.20 浙江香溢网络发展运营有限公司 - 84,507,363.20 上海博大投资发展有限公司 92,306.84 16,848,164.52 上饶大红鹰置业有限公司 - 5,921,467.60 宁波香溢广告策划有限公司 - 2,520,917.87 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 - 97,295.01 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 - 7,000,000.00 合 计 182,438.35 181,704,356.08 上述投资变现不存在重大限制。 ②长期股权投资减值准备本期增减变动情况 被投资单位名称 年初数 本期计提 本期转回 宁波中国国际旅行社有限公司 1,200,000.00 400,000.00 - 宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - - 合 计 1,737,044.15 400,000.00 - 被投资单位名称 期末数 宁波中国国际旅行社有限公司 1,600,000.00 宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 合 计 2,137,044.15 被投资单位名称 减值准备计提原因 宁波中国国际旅行社有限公司 对投入资产的公允价值有异议，股权关系尚未明确 宁波保税区国泰实业公司 持续经营存在问题 合 计 ③股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 宁波香溢实业发展有限公司 21,033,944.91 中途购买净资产 宁波国泰金银饰品有限责任公司 418,374.30 中途购买净资产 上海博大投资发展有限公司 -283,860.05 中途购买净资产 合 计 21,168,459.16 被投资单位名称 摊销期限 年初数 本期增加 宁波香溢实业发展有限公司 10年 16,126,024.43 - 宁波国泰金银饰品有限责任公司 10年 271,943.25 - 上海博大投资发展有限公司 10年 -241,281.05 - 合 计 16,156,686.63 - 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 摊余金额 宁波香溢实业发展有限公司 2,103,394.48 7,011,314.96 14,022,629.95 宁波国泰金银饰品有限责任公司 41,837.46 188,268.51 230,105.79 上海博大投资发展有限公司 -28,386.00 -70,965.00 -212,895.05 合 计 2,116,845.94 7,128,618.47 14,039,840.69 (3)长期股权投资(成本法) 股票投资 股票名称 股份类别 股票数量 占被投资单位注册资本的比例 银泰股份 法人股 236,600.00 小于5% 豫园商城 法人股 79,279.00 小于5% 合 计 315,879.00 股票投资 初始投资成本 期末市价总额 股票名称 519,448.00 1,171,170.00 银泰股份 234,700.00 459,025.41 豫园商城 754,148.00 1,630,195.41 合 计 ②其他长期股权投资(成本法) 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 浙江爱迪尔包装股份有限公司 41,500,000.00 11.07% 杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 2,000,000.00 20.00% 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,400,000.00 合 作 合 计 44,900,000.00 (4)长期债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 煤气债券 1,000.00 3.6% 1,000.00 债券种类 到期日 期末数 年初数 煤气债券 2003.6.16 - 1,000.00 4、主营业务收入和主营业务成本 (1)行业分部报? 主营业务收入 类 别 本年发生数 上年发生数 本年发生数 商品销售收入 261,106,379.56 319,367,505.29 237,212,395.74 酒店餐饮收入 11,554,061.01 11,462,950.65 5,950,642.85 娱乐收入 608,096.31 798,980.40 100,210.00 合 计 273,268,536.88 331,629,436.34 243,263,248.59 主营业务成本 毛利 类 别 上年发生数 本年发生数 上年发生数 商品销售收入 291,835,720,38 23,893,983.82 27,531,784.91 酒店餐饮收入 5,565,690.48 5603,418.16 5,897,260.17 娱乐收入 139,500.00 507,886.31 659,480.40 合 计 297,540,910.86 30,005,288.29 34,088,525.48 (2)本年度公司前五名客户的收入总额为人民币48,340,066.35元，占公司全部收入比例的17.69%。 5、投资收益 项 目 本年发生数 在按权益法核算的被投资单位的净损益中所占的份额 -150,251.27 收到的成本法核算的被投资单位的分利 注 5,976,000.00 股票投资收益 -41,696.04 债券投资收益 180.00 股权投资差额摊销 -2,116,845.94 其他投资收益 注 4,989,041.10 长期投资减值准备 -400,000.00 短期投资跌价准备 205,767.18 合 计 8,462,195.03 项 目 上年发生数 在按权益法核算的被投资单位的净损益中所占的份额 3,292,213.06 收到的成本法核算的被投资单位的分利 - 股票投资收益 830,311.41 债券投资收益 3,615,340.68 股权投资差额摊销 -2,116,845.94 其他投资收益 4,725,000.00 长期投资减值准备 -400,000.00 短期投资跌价准备 280,773.49 合 计 10,226,792.70 注：参见本附注五“合并会计报表主要项目附注”(31)“投资收益”项目注释。 本年度投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易的披露 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) (一)存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方情况 关联方名称 注册地址 中国烟草总公司浙江省公司 浙江省杭州市 宁波亚细亚商城有限公司 浙江省宁波市 宁波新上游广告策划有限公司 浙江省宁波市 宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 浙江省宁波市 宁波国泰金银饰品有限责任公司 浙江省宁波市 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 浙江省宁波市 宁波香溢实业发展有限公司 浙江省宁波市 浙江香溢网络营运有限公司 浙江省宁波市 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 浙江省宁波市 宁波香溢广告策划有限公司 浙江省宁波市 宁波香溢进出口有限公司 浙江省宁波市 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 浙江省宁波市 宁波香溢数码喷绘有限公司 浙江省宁波市 宁波香溢科技发展有限公司 浙江省宁波市 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 浙江省宁波市 杭州香溢数码印务有限公司 浙江省杭州市 上海香溢数码喷绘有限公司 上海市 成都香溢数码喷绘有限公司 四川省成都市 上饶大红鹰置业有限公司 江西省上饶市 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 浙江省宁波市 浙江香溢保险经纪有限公司 浙江省宁波市 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 浙江省宁波市 湖州香溢物流贸易有限公司 浙江省湖州市 关联方名称 经营范围 中国烟草总公司浙江省公司 烟草生产、销售及附属 宁波亚细亚商城有限公司 纺织品、五金交电等批发、零售、 代购代销 宁波新上游广告策划有限公司 设计、制作、发布国内路牌、霓虹 灯、灯箱、产品样品、礼品广告等 宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 时空穿梭机、模拟机、电子游戏、 儿童乐园、保龄球、高尔夫球等 宁波国泰金银饰品有限责任公司 白金饰品、珠宝首饰的制造、加工； 金银旧饰品来料加工等 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 水电、卫生设备安装维修、钣金、 风电焊 宁波香溢实业发展有限公司 百货、针纺织品、其他食品(含烟 零售)、保健用品、机械设备及配件 建筑装潢材料、化工原料(除化学 危险品)、金属材料的批发、零售、 代购代销 浙江香溢网络营运有限公司 五金交电、机电设备、百货、文化 用品、工艺品、计算机及配件、日 用杂品、酒、保健用品、食品的批 发、零售、代购代销；项目实业投 资及咨询(除证券、期货)：保险兼 业代理服务 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 摄影 宁波香溢广告策划有限公司 设计、制作、发布国内路牌、霓虹 灯、灯箱、产品样本、礼品广告； 三维动画设计；代理国内电视、报 刊、电台广告；企业形象策划；国 内电视广告片、资料片摄制；庆典 活动策划；礼仪服务；喷绘业务服 务；包装装潢设计；室内外装潢。 宁波香溢进出口有限公司 自营和代理各类商品及技术的进出 口业务(国内限定公司经营或禁止 进出口的商品及技术除外)；经营进 料加工和“三来一补”业务；经营 对销贸易和转口贸易；百货、炊事 用具、针棉织品、五金、装潢材料 轻工机械及配件、纸浆的批发、零 售、代购代销 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 数码打印机、光机电一体化技术的 开发、应用及设备的产生、销售； 计算机软件开发；打印机、计算机 零配件及机械设备的销售 宁波香溢数码喷绘有限公司 喷绘设计、制作；装潢材料、纺织 原料(除国家统一经营商品)、五金 建材批发 宁波香溢科技发展有限公司 计算机软件的技术开发、技术服务 计算机网络工程应用；图文设计； 工艺品(除金银饰品)、化工原料(除 化学危险品)、百货的批发、零售 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 设计、制作、发布路牌、霓虹灯、 灯箱、产品样本、礼品广告、三维 动画设计、包装装潢设计、喷绘业 务服务 杭州香溢数码印务有限公司 加工：印刷、商标印刷；批发零售 电子计算机及配件；服务：电脑图 文制作(除广告业务)、摄影 上海香溢数码喷绘有限公司 数码喷绘(除商标广告)、展台展架 制作、建筑装潢材料、金属材料(聊 专控)、五金、百货、广告材料、电 脑耗材、文具用品销售(涉及行政 许可的凭许可证经营) 成都香溢数码喷绘有限公司 美工制作数码喷绘,灯箱制作;销售 机械设备及配件、建筑装潢材料、 化工产品(不含危险品)、百货 上饶大红鹰置业有限公司 房地产开发、经营、物业管理，建 材销售，建筑物的室内、外装潢、 市政工程施工(以上项目国家有专 项规定凭许可证或资质证经营) 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 实业项目投资；计算机软件的技术 开发、研究、咨询服务；机械设备 仪器仪表的租赁；机电设备(汽车 除外)、五金交电、电子产品、仪器 仪表、计算机及配件的批发、零售 代购代销；电子产品、仪器、电子 器械的制造、加工、技术咨询、技 术服务。 浙江香溢保险经纪有限公司 为投保人拟订投保方案、选择保险 人、办理投保手续；协助被保险人 或收益人进行索赔；再保险经纪业 务；为委托人提供防灾、防损或风 险评估、风险管理咨询服务(有效 期3年)。 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 招商引资、项目洽谈、商务考察的 咨询服务，百货、保健用品的批发、 零售、代购代销。 湖州香溢物流贸易有限公司 五金交电、百货、文化用品、工艺 美术品(除金银饰品)的批发、零 售；货物配送(交通物流) 关联方名称 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 中国烟草总公司浙江省公司 股东 国有企业 钱锦庚 宁波亚细亚商城有限公司 子公司 有限责任公司 陈吉伦 宁波新上游广告策划有限公司 子公司 有限责任公司 杨柳军 宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 子公司 有限责任公司 陈吉伦 宁波国泰金银饰品有限责任公司 子公司 有限责任公司 陈吉伦 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 子公司 有限责任公司 方永麟 宁波香溢实业发展有限公司 子公司 有限责任公司 郑伟雄 浙江香溢网络营运有限公司 子公司 有限责任公司 钱锦庚 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 中外合作 有限责任公司 李峻卿 宁波香溢广告策划有限公司 子公司 有限责任公司 徐一平 宁波香溢进出口有限公司 子公司 有限责任公司 徐一平 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 子公司 有限责任公司 徐一平 宁波香溢数码喷绘有限公司 子公司 有限责任公司 徐一平 宁波香溢科技发展有限公司 子公司 有限责任公司 徐一平 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 子公司 有限责任公司 徐一平 杭州香溢数码印务有限公司 子公司 有限责任公司 徐一平 上海香溢数码喷绘有限公司 子公司 有限责任公司 谭小玲 成都香溢数码喷绘有限公司 子公司 有限责任公司 周海杰 上饶大红鹰置业有限公司 子公司 有限责任公司 郑伟雄 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 子公司 有限责任公司 郑伟雄 浙江香溢保险经纪有限公司 子公司 有限责任公司 章小丰 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 子公司 有限责任公司 沈成德 湖州香溢物流贸易有限公司 子公司 有限责任公司 章小丰 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 (单位：人民币万元) 关联方名称 年初数 本期增加 中国烟草总公司浙江省公司 6,786.00 - 浙江香溢网络营运有限公司 10,000.00 - 宁波香溢实业发展有限公司 2,000.00 - 宁波新上游广告策划有限公司 500.00 - 宁波国泰金银饰品有限责任公司 500.00 - 宁波香溢广告策划有限公司 500.00 - 宁波香溢进出口有限公司 500.00 - 宁波香溢科技发展有限公司 500.00 - 湖州香溢物流贸易有限公司 450.00 - 宁波亚细亚商城有限公司 300.00 - 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 280.00 - 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 260.00 - 宁波香溢数码喷绘有限公司 250.00 - 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 105.00 - 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 100.00 - 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 69.25 - 杭州香溢数码印务有限公司 50.00 - 上海香溢数码喷绘有限公司 50.00 - 成都香溢数码喷绘有限公司 50.00 - 浙江香溢保险经纪有限公司 - 3,000.00 上饶大红鹰置业有限公司 - 1,000.00 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 - 1,000.00 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 - 50.00 关联方名称 本期减少 期末数 中国烟草总公司浙江省公司 - 6,786.00 浙江香溢网络营运有限公司 - 10,000.00 宁波香溢实业发展有限公司 - 2,000.00 宁波新上游广告策划有限公司 - 500.00 宁波国泰金银饰品有限责任公司 - 500.00 宁波香溢广告策划有限公司 - 500.00 宁波香溢进出口有限公司 - 500.00 宁波香溢科技发展有限公司 - 500.00 湖州香溢物流贸易有限公司 - 450.00 宁波亚细亚商城有限公司 - 300.00 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 - 280.00 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 - 260.00 宁波香溢数码喷绘有限公司 - 250.00 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 - 105.00 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 - 100.00 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 - 69.25 杭州香溢数码印务有限公司 - 50.00 上海香溢数码喷绘有限公司 - 50.00 成都香溢数码喷绘有限公司 - 50.00 浙江香溢保险经纪有限公司 - 3,000.00 上饶大红鹰置业有限公司 - 1,000.00 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 - 1,000.00 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 - 50.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 年初数 本期增加 关联方名称 金 额 比 例 金 额 中国烟草总公司浙江省公司 40,344,450.00 23.03% - 浙江香溢网络营运有限公司 70,000,000.00 70.00% - 宁波香溢实业发展有限公司 18,000,000.00 90.00% - 宁波香溢科技发展有限公司 5,000,000.00 100.00% - 宁波新上游广告策划有限公司 5,000,000.00 100.00% - 宁波香溢进出口有限公司 5,000,000.00 100.00% - 宁波香溢广告策划有限公司 4,250,000.00 85.00% 750,000.00 宁波国泰金银饰品有限责任公司 2,550,000.00 51.00% - 宁波香溢数码喷绘有限公司 2,500,000.00 100.00% - 湖州香溢物流贸易有限公司 2,300,000.00 51.11% - 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 2,240,000.00 80.00% - 宁波亚细亚商城有限公司 2,000,000.00 66.67% - 宁波城隍庙维纳斯婚摄影有限公司 1,400,000.00 - - 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 1,050,000.00 100.00% - 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 1,000,000.00 100.00% - 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 572,500.00 82.67% - 杭州香溢数码印务有限公司 500,000.00 100.00% - 上海香溢数码喷绘有限公司 500,000.00 100.00% - 成都香溢数码喷绘有限公司 500,000.00 100.00% - 浙江香溢保险经纪有限公司 - - 28,000,000.00 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 - - 7,000,000.00 上饶大红鹰置业有限公司 - - 6,500,000.00 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 - - 500,000.00 本期减少 关联方名称 比 例 金 额 比 例 中国烟草总公司浙江省公司 - - - 浙江香溢网络营运有限公司 - - - 宁波香溢实业发展有限公司 - - - 宁波香溢科技发展有限公司 - - - 宁波新上游广告策划有限公司 - - - 宁波香溢进出口有限公司 - - - 宁波香溢广告策划有限公司 15.00% - - 宁波国泰金银饰品有限责任公司 - - - 宁波香溢数码喷绘有限公司 - - - 湖州香溢物流贸易有限公司 - 2,300,000.00 51.11% 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 - - - 宁波亚细亚商城有限公司 - - - 宁波城隍庙维纳斯婚摄影有限公司 - - - 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 - - - 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 - - - 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 - - - 杭州香溢数码印务有限公司 - - - 上海香溢数码喷绘有限公司 - - - 成都香溢数码喷绘有限公司 - - - 浙江香溢保险经纪有限公司 93.33% - - 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 70.00% - - 上饶大红鹰置业有限公司 65.00% - - 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 100.00% - - 期末数 关联方名称 金 额 比 例 中国烟草总公司浙江省公司 40,344,450.00 23.03% 浙江香溢网络营运有限公司 70,000,000.00 70.00% 宁波香溢实业发展有限公司 18,000,000.00 90.00% 宁波香溢科技发展有限公司 5,000,000.00 100.00% 宁波新上游广告策划有限公司 5,000,000.00 100.00% 宁波香溢进出口有限公司 5,000,000.00 100.00% 宁波香溢广告策划有限公司 5,000,000.00 100.00% 宁波国泰金银饰品有限责任公司 2,550,000.00 51.00% 宁波香溢数码喷绘有限公司 2,500,000.00 100.00% 湖州香溢物流贸易有限公司 - - 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 2,240,000.00 80.00% 宁波亚细亚商城有限公司 2,000,000.00 66.67% 宁波城隍庙维纳斯婚摄影有限公司 1,400,000.00 - 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 1,050,000.00 100.00% 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 1,000,000.00 100.00% 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 572,500.00 82.67% 杭州香溢数码印务有限公司 500,000.00 100.00% 上海香溢数码喷绘有限公司 500,000.00 100.00% 成都香溢数码喷绘有限公司 500,000.00 100.00% 浙江香溢保险经纪有限公司 28,000,000.00 93.33% 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 7,000,000.00 70.00% 上饶大红鹰置业有限公司 6,500,000.00 65.00% 宁波海曙香溢对外服务贸易有限公司 500,000.00 100.00% (二)不存在控制关系的关联方情况 关联方名称 与公司关系 宁波市郡庙企业总公司 股东(1名董事) 中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 股东(1名董事) 宁波卷烟厂 股东(1名董事) 宁波保税区国泰实业公司 关键管理人员 杭州香溢大酒店股份有限公司 受同一方控制 宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业 宁波中国国际旅行社有限公司 联营企业 杭州利群数码科技发展有限公司(注1) 联营企业 杭州利群数码广告策划有限公司(注2) 联营企业 武汉香溢喷绘广告有限公司(注3) 联营企业 温州香溢数码喷绘有限公司(注4) 联营企业 上海吉瑞数码科技有限公司(注5) 联营企业 宁波国泰物业管理有限公司(注6) 联营企业 注1：公司子公司—宁波香溢广告策划有限公司持有其40%的股权； 注2：杭州利群数码科技发展有限公司持有其90%的股权； 注3：公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司持有其28%的股权； 注4：公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司持有其40%的股权； 注5：公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波盛威数码喷绘设备有限公司持有其10%的股权； 注6：公司子公司—宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司持有其10%的股权。 (三)关联方交易 1、从关联方采购货物 本年发生数 关联方名称 交易内容 金 额 计价标准 中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 购买香烟 18,060,742.17 市场价 武汉香溢数码广告喷绘有限公司 购买固定资产 3,557,500.00 协议价 杭州利群数码广告策划有限公司 - - - 上海吉瑞数码科技有限公司 - - - 上年发生数 关联方名称 交易内容 金 额 计价标准 中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 购买香烟 15,443,059.04 市场价 武汉香溢数码广告喷绘有限公司 - - - 杭州利群数码广告策划有限公司 提供劳务 706,608.00 市场价 上海吉瑞数码科技有限公司 购买固定资产 4,365,903.78 市场价 2、向关联方销售货物 本年发生数 关联方名称 交易内容 金 额 占年度销货比例 宁波卷烟厂 销售日用百货 954,516.95 0.19% 宁波卷烟厂 广告代理收入 1,452,000.00 0.30% 中国烟草总公司浙江省公司 广告代理收入 4,173,075.00 0.85% 杭州利群数码广告策划有限公司 广告收入 190,123.20 0.04% 中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 - - - 杭州利群数码广告策划有限公司 - - - 关联方名称 计价标准 交易内容 金 额 宁波卷烟厂 市场价 销售商品 15,256,498.78 宁波卷烟厂 协议价 - - 中国烟草总公司浙江省公司 协议价 广告代理收入 3,625,000.00 杭州利群数码广告策划有限公司 协议价 广告收入 545,184.00 中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 - 销售日用百货 1,726,203.52 杭州利群数码广告策划有限公司 - 材料销售 834,491.76 上年发生数 关联方名称 占年度销货比例 计价标准 宁波卷烟厂 1.99% 协议价 宁波卷烟厂 - - 中国烟草总公司浙江省公司 0.47% 协议价 杭州利群数码广告策划有限公司 0.07% 协议价 中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 0.23% 协议价 杭州利群数码广告策划有限公司 0.11% 协议价 3、租赁协议 公司子公司—浙江香溢网络营运有限公司与杭州香溢大酒店股份有限公司签订《协议书》：浙江香溢网络营运有限公司向杭州香溢大酒店股份有限公司租赁办公用房，年租金30万元。 4、公司与关联方应收账款、应付账款余额 期末数 关联方名称 金 额 比 例 应收账款 杭州利群数码广告策划有限公司 197,737.50 0.56% 宁波卷烟厂 380,000.00 1.07% 应付账款 杭州利群数码广告策划有限公司 - - 年初数 关联方名称 金 额 比 例 应收账款 杭州利群数码广告策划有限公司 309,091.50 1.13% 宁波卷烟厂 196,000.00 0.72% 应付账款 杭州利群数码广告策划有限公司 3,000.00 0.01% 5、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 期末数 关联方名称 金 额 比 例 其他应收款 宁波国泰物业管理有限公司 5,769,731.74 23.08% 上海吉瑞数码科技有限公司 4,134,000.00 16.54% 宁波香溢大酒店有限责任公司 2,231,345.47 8.93% 杭州利群数码广告策划有限公司 1,750,000.00 7.00% 宁波市郡庙企业总公司 1,598,663.59 6.39% 宁波中国国际旅行社有限公司 341,000.00 1.36% 温州香溢数码喷绘有限公司 220,264.00 0.88% 武汉香溢喷绘广告有限公司 187,305.21 0.75% 其他应付款 中国烟草总公司浙江省公司 20,000,000.00 35.37% 宁波市郡庙企业总公司 8,821,064.00 15.60% 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,175,692.57 2.08% 温州香溢数码喷绘有限公司 1,148,610.75 2.03% 宁波保税区国泰实业公司 1,097,001.22 1.94% 杭州利群数码科技发展有限公司 453,007.98 0.80% 杭州香溢大酒店股份有限公司 300,431.50 0.53% 杭州利群数码广告策划有限公司 9,032.33 0.02% 宁波国泰物业管理有限公司 6,981.32 0.01% 上海吉瑞数码科技有限公司 - - 预提费用 杭州香溢大酒店股份有限公司 75,000.00 0.99% 年初数 关联方名称 金 额 比 例 其他应收款 宁波国泰物业管理有限公司 2,580,583.56 5.22% 上海吉瑞数码科技有限公司 4,934,120.66 9.97% 宁波香溢大酒店有限责任公司 1,501,739.50 3.04% 杭州利群数码广告策划有限公司 2,370,019.70 4.79% 宁波市郡庙企业总公司 1,598,663.59 3.23% 宁波中国国际旅行社有限公司 341,000.00 0.69% 温州香溢数码喷绘有限公司 220,264.00 0.45% 武汉香溢喷绘广告有限公司 3,894,805.21 7.87% 其他应付款 中国烟草总公司浙江省公司 20,000,000.00 35.78% 宁波市郡庙企业总公司 - - 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 1,175,692.57 2.10% 温州香溢数码喷绘有限公司 1,148,596.35 2.06% 宁波保税区国泰实业公司 1,064,001.22 1.90% 杭州利群数码科技发展有限公司 422,353.98 0.76% 杭州香溢大酒店股份有限公司 75,431.50 0.13% 杭州利群数码广告策划有限公司 - - 宁波国泰物业管理有限公司 - - 上海吉瑞数码科技有限公司 2,139,555.72 3.83% 预提费用 杭州香溢大酒店股份有限公司 - - 6、公司与关联方的担保事项 (1)公司为子公司—宁波香溢实业发展有限公司向上海浦东发展宁波市分行银行借款500万元提供担保，担保期限2003年5月至2004年5月止。该银行借款已于2004年1月7日全部归还。 (2)公司为子公司—上饶大红鹰置业有限公司向中国银行上饶市分行借款1,950万元提供担保，担保期限2003年6月至2004年6月止。 (3)公司为宁波中国国际旅行社有限公司向上海浦东发展银行宁波市分行借款150万元提供担保，担保期限2003年8月至2004年8月止。 八、或有事项 1、公司子公司—宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波香溢进出口有限公司以出口退税质押取得交通银行宁波分行银行借款人民币3,500万元。该银行借款已于2004年1月13日全部归还。 2、公司以出口退税质押取得中国银行宁波分行银行借款人民币3,350万元。截止报告日该银行借款余额为6,176,957.07元。 3、报告期内，中国人民武装警察部队宁波支队向宁波市中级人民法院提起诉讼，以公司1995年2月与之签订的房地产开发合同为依据，要求公司支付其补偿费610.5万元及逾期付款违约金、办妥其所属土地使用权的土地上返还建筑物不少于2000平方米的房屋权属证书并承担案件诉讼费。公司在答辩书中提出1995年公司与中国人民武装警察部队宁波支队所签订的《房地产开发合同书》系无效合同，合同实际并未履行，实际拆迁及开发是由宁波国泰房地产有限公司进行，与公司无关，应驳回其诉讼请求。目前宁波市中级人民法院已就该案进行审理，尚未判决。 九、承诺事项 截止资产负债表日公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、2004年3月5日公司与上海嘉合投资管理有限公司签订《股权转让协议》：公司将所持有的上海博大投资发展有限公司的20.78%计1800万股的股权转让给上海嘉合投资管理有限公司，双方同意按上海长信资产评估有限公司出具的《关于上海博大投资发展有限公司的评估报告》所确定的净资产评估值8,182.47万元为转让依据(基准日为2003年12月31日)，通过协商，以1,685.00万元价款转让上述股权。 2、报告期公司利润分配预案：根据2004年3月6日公司董事会《关于2003年度利润分配预案决议》：公司2003年度实现净利润18,593,407.07元，按10%分别提取法定公积金1,859,340.71元、法定公益金1,859,340.71元，加上以前年度未分配利润69,633,494.12元，2003年度实际可供股东分配利润84,508,219.77元。本年度拟以2003年末总股本262,720,222万股为基数，每10股派发现金红利1.00元(含税)，应付普通股股利26,272,022.2元，剩余未分配利润58,236,197.57元，结转下年度。 因公司2003年半年度已实施了资本公积金转增股本方案，本期不再进行资本公积金转增股本。 上述预案尚需报公司2003年度股东大会审议通过。 十一、其他重要事项 公司非经常性损益计算? 项 目 金 额 补贴收入 18,742,397.61 营业外收支净额 8,447,009.47 短期投资收益 8,194,355.53 委托投资收益 4,989,041.10 收取的资金占用费 2,299,767.05 短期投资跌价准备转回 205,767.18 坏账准备及存货跌价准备转回 81,720.53 股权处置损益 10,866.23 非经常性损益合计 42,970,924.70 企业所得税 11,266,136.36 少数股东损益 3,854,058.57 扣除企业所得税和少数股东损益后的非经常性损益 27,850,729.77 第十一节 备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2004年3月6日 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2003年年度报告 资产负债? 2003年12月31日 编制单位：宁波大红鹰实业投资股份有限公司 单位：人民币元 期末数 资 产 注释 母公司 流动资产： 货币资金 1 93,859,282.02 短期投资 2 50,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 26,246,356.75 其他应收款 4 32,084,553.11 预付帐款 5 2,614,176.10 应收补贴款 6 45,578,637.26 存货 7 4,986,672.00 待摊费用 8 1,376,981.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 256,746,658.65 长期投资： 长期股权投资 9 239,261,300.62 长期债权投资 9 长期投资合计 9 239,261,300.62 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 股权投资差额（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原价 10 211,816,212.91 减：累计折旧 10 39,167,159.41 固定资产净值 10 172,649,053.50 减：固定资产减值准备 10 25,372,490.41 固定资产净额 10 147,276,563.09 工程物资 在建工程 固定资产清? 固定资产合计 147,276,563.09 无形资产及其他资产： 无形资产 11 6,932,830.30 长期待摊费用 12 2,632,229.94 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,565,060.24 递延税项： 递延税款借项 资产总计 652,849,582.60 资 产 合 并 流动资产： 货币资金 231,269,647.96 短期投资 92,214,336.73 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 33,600,107.63 其他应收款 19,838,900.37 预付帐款 8,334,294.80 应收补贴款 91,764,416.73 存货 58,620,256.65 待摊费用 2,616,400.87 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 538,258,361.74 长期投资： 长期股权投资 94,026,763.69 长期债权投资 长期投资合计 94,026,763.69 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 14,510,963.49 股权投资差额（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 14,510,963.49 固定资产： 固定资产原价 280,393,894.00 减：累计折旧 53,290,600.36 固定资产净值 227,103,293.64 减：固定资产减值准备 29,720,970.10 固定资产净额 197,382,323.54 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 197,382,323.54 无形资产及其他资产： 无形资产 7,476,758.19 长期待摊费用 3,568,121.93 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,044,880.12 递延税项： 递延税款借项 资产总计 840,712,329.09 年初数 资 产 母公司 流动资产： 货币资金 113,278,216.36 短期投资 51,066,403.44 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 19,167,422.18 其他应收款 20,774,987.52 预付帐款 3,388,666.39 应收补贴款 55,561,060.61 存货 4,823,700.90 待摊费用 1,078,704.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 269,139,162.38 长期投资： 长期股权投资 223,836,416.99 长期债权投资 1,000.00 长期投资合计 223,837,416.99 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 股权投资差额（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原价 214,045,751.13 减：累计折旧 33,773,233.09 固定资产净值 180,272,518.04 减：固定资产减值准备 25,372,490.41 固定资产净额 154,900,027.63 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 154,900,027.63 无形资产及其他资产： 无形资产 7,102,830.30 长期待摊费用 3,461,575.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,564,406.28 递延税项： 递延税款借项 资产总计 658,441,013.28 资 产 合 并 流动资产： 货币资金 199,188,140.44 短期投资 98,016,575.79 应收票据 150,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 25,405,306.51 其他应收款 44,256,152.46 预付帐款 34,443,346.09 应收补贴款 128,028,056.20 存货 50,412,730.70 待摊费用 2,634,675.70 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 582,534,983.89 长期投资： 长期股权投资 96,850,292.13 长期债权投资 1,000.00 长期投资合计 96,851,292.13 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列 16,686,875.95 股权投资差额（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 16,686,875.95 固定资产： 固定资产原价 291,684,191.84 减：累计折旧 46,263,834.71 固定资产净值 245,420,357.13 减：固定资产减值准备 32,738,709.77 固定资产净额 212,681,647.36 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 212,681,647.36 无形资产及其他资产： 无形资产 7,692,910.77 长期待摊费用 4,860,527.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,553,438.33 递延税项： 递延税款借项 资产总计 904,621,361.71 公司法定代表人:赵万兴 总会计师:沈成德 会计机构负责人:夏卫东 编制人:王雅敏: 资产负债表（续） 2003年12月31日 编制单位：宁波大红鹰实业投资股份有限公司 单位：人民币元 期末数 负债和股东权益 注释 母公司 合 并 流动负债： 短期借款 13 33,500,000.00 98,000,000.00 应付票据 应付帐款 14 44,943,252.21 58,686,111.32 预收帐款 15 1,937,961.90 11,105,602.96 应付工资 16 5,349,514.34 6,970,313.09 应付福利费 988,509.83 1,671,216.25 应付股利 应交税金 17 6,220,157.86 8,612,448.21 其他应交款 18 70,688.56 216,004.59 其他应付款 19 19,264,861.44 56,548,361.73 预提费用 20 4,802,399.80 7,545,993.79 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 117,077,345.94 249,356,051.94 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 117,077,345.94 249,356,051.94 少数股东权益 54,665,326.47 股东权益： 股本 21 262,720,222.00 262,720,222.00 资本公积 22 129,054,232.50 129,054,232.50 盈余公积 23 46,131,088.85 58,694,718.82 其中：法定公益金 23 21,450,784.10 26,294,218.26 减：未确认的投资损失 725,284.14 未分配利润 24 97,866,693.31 86,947,061.50 股东权益合计 535,772,236.66 536,690,950.68 负债和股东权益总计 652,849,582.60 840,712,329.09 年初数 负债和股东权益 母公司 合 并 流动负债： 短期借款 75,000,000.00 155,500,000.00 应付票据 应付帐款 31,876,611.56 42,891,344.06 预收帐款 6,849,000.22 73,171,062.19 应付工资 5,037,348.48 5,801,027.77 应付福利费 331,309.92 916,684.77 应付股利 应交税金 4,742,506.07 658,967.06 其他应交款 89,751.81 232,701.35 其他应付款 12,191,899.57 55,889,918.68 预提费用 4,926,430.22 5,151,118.71 预计负债 493,373.18 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 141,044,857.85 340,706,197.77 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 141,044,857.85 340,706,197.77 少数股东权益 49,011,058.24 股东权益： 股本 175,146,814.00 175,146,814.00 资本公积 216,391,813.34 216,391,813.34 盈余公积 42,412,407.43 53,364,022.00 其中：法定公益金 19,591,443.39 23,652,974.83 减：未确认的投资损失 2,577,578.07 未分配利润 83,445,120.66 72,579,034.43 股东权益合计 517,396,155.43 514,904,105.70 负债和股东权益总计 658,441,013.28 904,621,361.71 公司法定代表人：赵万兴 总会计师：沈成德 会计机构负责人：夏卫东 编制人：王雅敏 利润及利润分配? 2003年度 编制单位：宁波大红鹰实业投资股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 项 目 注释 母公司 合 并 一、主营业务收入 25 273,268,536.88 489,593,396.71 减：主营业务成本 25 243,263,248.59 425,212,474.09 主营业务税金及附加 26 843,481.34 5,190,240.27 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 59,190,682.35 29,161,806.95 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 27 16,218,152.55 13,963,262.36 减：营业费用 28 15,169,415.56 24,251,859.46 管理费用 29 27,637,333.38 43,190,258.03 财务费用 30 2,678,307.44 6,322,610.25 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -105,096.88 -610,783.03 加：投资收益（损失以“-”号填列） 31 8,462,195.03 14,498,681.60 补贴收入 32 16,124,771.45 18,742,397.61 营业外收入 33 3,790,046.23 9,627,272.91 减：营业外支出 34 16,081.04 1,180,263.44 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列） 28,255,834.79 41,077,305.65 减：所得税 9,662,427.72 16,475,505.11 少数股东损益 2,597,629.72 加：未确认的投资损失 -1,852,293.93 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 18,593,407.07 20,151,876.89 加：年初未分配利润 83,445,120.66 72,579,034.43 其他转入 六、可供分配的利润 102,038,527.73 92,730,911.32 减：提取法定盈余公积 1,859,340.71 2,689,453.39 提取法定公益金 1,859,340.71 2,641,243.43 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 98,319,846.31 87,400,214.50 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 453,153.00 453,153.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 97,866,693.31 86,947,061.50 补充资料： 本年累计数 项 目 注释 母公司 合 并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 上年实际数 项 目 母公司 合 并 一、主营业务收入 331,629,436.34 766,636,802.92 减：主营业务成本 297,540,910.86 694,371,459.96 主营业务税金及附加 1,124,107.61 5,527,546.41 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 32,964,417.87 66,737,796.55 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 13,717,909.13 13,900,701.36 减：营业费用 18,522,826.14 31,949,310.20 管理费用 22,263,891.71 35,862,295.47 财务费用 3,147,481.78 5,721,018.47 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,748,127.37 7,105,873.77 加：投资收益（损失以“-”号填列） 10,226,792.70 9,173,026.41 补贴收入 16,636,574.00 22,430,640.76 营业外收入 3,257,774.98 3,362,980.46 减：营业外支出 85,127.21 1,496,752.83 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列） 32,784,141.84 40,575,768.57 减：所得税 9,864,599.07 14,992,567.70 少数股东损益 3,314,944.62 加：未确认的投资损失 736,814.86 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 22,919,542.77 23,005,071.11 加：年初未分配利润 77,085,930.19 67,859,328.68 其他转入 六、可供分配的利润 100,005,472.96 90,864,399.79 减：提取法定盈余公积 2,291,954.28 3,154,460.81 提取法定公益金 2,291,954.28 3,154,460.81 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 95,421,564.40 84,555,478.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,976,443.74 11,976,443.74 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 83,445,120.66 72,579,034.43 补充资料： 上年实际数 项 目 母公司 合 并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：赵万兴 总会计师：沈成德 会计机构负责人：夏卫东 编制人：王雅敏 现金流量表 2003年度 编制单位：宁波大红鹰实业投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 注释 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 273,700,235.22 收到的税费返还 38,770,697.85 收到的其他与经营活动有关的现金 35 117,841,553.93 现金流入小计 430,312,487.00 购买商品、接受劳务支付的现金 268,864,583.33 支付给职工以及为职工支付的现金 14,475,643.69 支付的各项税费 13,541,526.94 支付的其他与经营活动有关的现金 36 107,467,703.14 现金流出小计 404,349,457.10 经营活动产生的现金流量净额 25,963,029.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 53,609,585.25 取得投资收益所收到的现金 10,923,525.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 6,115,904.08 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 70,649,014.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,682,323.65 投资所支付的现金 70,076,414.63 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 71,758,738.28 投资活动产生的现金流量净额 -1,109,723.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 124,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 540,093.63 现金流入小计 125,040,093.63 偿还债务所支付的现金 166,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,290,637.65 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 169,290,637.65 筹资活动产生的现金流量净额 -44,250,544.02 四、汇率变动对现金的影响 -21,696.33 五、现金及现金等价物净增加额 -19,418,934.34 项 目 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 440,026,051.93 收到的税费返还 83,432,170.24 收到的其他与经营活动有关的现金 134,178,617.14 现金流入小计 657,636,839.31 购买商品、接受劳务支付的现金 448,773,424.37 支付给职工以及为职工支付的现金 22,873,673.04 支付的各项税费 23,669,903.10 支付的其他与经营活动有关的现金 110,276,832.95 现金流出小计 605,593,833.46 经营活动产生的现金流量净额 52,043,005.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 699,033,510.04 取得投资收益所收到的现金 19,159,396.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 22,792,353.56 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 740,985,260.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,814,648.13 投资所支付的现金 699,299,412.75 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 705,114,060.88 投资活动产生的现金流量净额 35,871,199.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 8,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 8,500,000.00 借款所收到的现金 298,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,872,136.47 现金流入小计 308,372,136.47 偿还债务所支付的现金 355,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,663,108.44 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 364,163,108.44 筹资活动产生的现金流量净额 -55,790,971.97 四、汇率变动对现金的影响 -41,725.71 五、现金及现金等价物净增加额 32,081,507.52 公司法定代表人：赵万兴 总会计师：沈成德 会计机构负责人：夏卫东 编制人：王雅敏 现金流量表（续） 2003年度 制单位：宁波大红鹰实业投资股份有限公司 单位：人民币元 金 额 项 目 注释 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 18,593,407.07 加：少数股东损益 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -217,053.27 固定资产折旧 6,070,878.52 无形资产摊销 170,000.00 长期待摊费用摊销 1,221,526.04 待摊费用减少（减：增加） -298,276.43 预提费用增加（减：减少） -120,904.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -3,283,836.72 固定资产报废损失 10,662.31 财务费用 2,497,025.35 投资损失（减：收益） -8,462,195.03 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -135,538.01 经营性应收项目的减少（减：增加） -7,441,966.34 经营性应付项目的增加（减：减少） 17,359,300.83 其他 经营活动产生的现金流量净额 25,963,029.90 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 93,859,282.02 减：货币资金的期初余额 113,278,216.36 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -19,418,934.34 项 目 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 20,151,876.89 加：少数股东损益 2,597,629.72 减：未确认的投资损失 -1,852,293.93 加：计提的资产减值准备 -81,720.53 固定资产折旧 10,947,241.64 无形资产摊销 230,152.58 长期待摊费用摊销 2,275,726.63 待摊费用减少（减：增加） 18,274.83 预提费用增加（减：减少） 2,424,891.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -9,030,104.26 固定资产报废损失 38,900.12 财务费用 6,530,592.68 投资损失（减：收益） -14,498,681.60 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -8,382,905.52 经营性应收项目的减少（减：增加） 73,218,828.00 经营性应付项目的增加（减：减少） -36,249,990.34 其他 经营活动产生的现金流量净额 52,043,005.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 231,269,647.96 减：货币资金的期初余额 199,188,140.44 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 32,081,507.52 公司法定代表人：赵万兴 总会计师：沈成德 会计机构负责人：夏卫东 编制人：王雅敏 利润表（附表） 2003年度 编制单位：宁波大红鹰实业投资股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 主营业务利润 11.029 11.283 营业利润 -0.114 -0.116 净利润 3.755 3.841 扣除非经常性损益后的净利润 -1.435 -1.468 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.225 0.225 营业利润 -0.002 -0.002 净利润 0.077 0.077 扣除非经常性损益后的净利润 -0.029 -0.029 公司法定代表人：赵万兴 总会计师：沈成德 会计机构负责人：夏卫东 编制人：王雅敏 资产减值准备明细? 2003年度 编制单位：宁波大红鹰实业投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 一、坏账准备合计 7,139,691.50 其中：应收帐款 1,925,689.95 其他应收款 5,214,001.55 二、短期投资跌价准备合计 205,767.18 53,820.00 其中：股票投资 205,767.18 53,820.00 债权投资 三、存货跌价准备合计 2,143,563.22 其中：库存商品 2,143,563.22 原材料 四、长期投资减值准备 1,737,044.15 400,000.00 其中：长期股权投资 1,737,044.15 400,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 32,738,709.77 其中：房屋、建筑物 32,738,709.77 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本期减少数 项 目 其他原因转出 期末余额 合 计 数 一、坏账准备合计 67,272.61 7,072,418.89 其中：应收帐款 13,374.91 1,912,315.04 其他应收款 53,897.70 5,160,103.85 二、短期投资跌价准备合计 205,767.18 205,767.18 53,820.00 其中：股票投资 205,767.18 205,767.18 53,820.00 债权投资 三、存货跌价准备合计 14,447.92 14,447.92 2,129,115.30 其中：库存商品 14,447.92 14,447.92 2,129,115.30 原材料 四、长期投资减值准备 2,137,044.15 其中：长期股权投资 2,137,044.15 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,017,739.67 3,017,739.67 29,720,970.10 其中：房屋、建筑物 3,017,739.67 3,017,739.67 29,720,970.10 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：赵万兴 总会计师：沈成德 会计机构负责人：夏卫东 编制人：王雅敏 |
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