山西通宝能源股份有限公司2003年年度报告
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山西通宝能源股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长常小刚先生、总经理舒欢先生及总会计师兼财务部经理夏贵所先生郑重声明：保证年报报告中财务报告的真实、完整。 董事长签名：常小刚 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一 公司基本情况简介 ㈠公司法定中、英文名称及缩写 1.中文名称：山西通宝能源股份有限公司 2.英文名称：TOP ENERGY COMPANY LTD.SHANXI 3.英文名称缩写：TEC ㈡公司法定代表人：常小刚 ㈢公司董事会秘书、证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书：叶宁华 联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区 电话：0351-7021857 传真：0351-7021077 电子信箱: [email protected] 证券事务代表：梁丽星 联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区 电话：0351-7021857 传真：0351-7021077 电子信箱: [email protected] ㈣公司注册地址、办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱 1、公司注册地址及办公地址： 山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区 2.邮政编码：030006 3.公司国际互联网网址：http://www.600780.net 4.电子信箱：[email protected] ㈤公司选定的信息披露报纸名称，登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告备置地点 1.信息披露报纸名称：《上海证券报》 2.证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 3.年度报告备置地点：公司投资证券部 ㈥公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 1.上市交易所：上海证券交易所 2.股票简称：通宝能源 3.股票代码：600780 ㈦其他有关资料 1.公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 1992年9月28日公司在山西省工商行政管理局注册登记 2.企业法人营业执照注册号：1400001000900 3.税务登记号码： 1）地税：140105110019001 2）国税：140114110019001 4.公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 事务所名称：北京中洲光华会计师事务所有限公司 办公地址：北京市复兴门内大街158号远洋大厦 二会计数据和业务数据摘要 ㈠本年度主要会计数据 单位:人民币元 项目 金额 利润总额 344,804,706.38 净利润 233,695,584.52 扣除非经常性损益后的净利润（注） 222,871,086.72 主营业务利润 601,842,158.44 其他业务利润 -307,978.12 营业利润 347,387,207.43 投资收益 -1,758,136.71 补贴收入 2,386,909.29 营业外收支净额 -3,211,273.63 经营活动产生的现金流量净额 898,312,395.43 现金及现金等价物净增加额 -182,547,862.79 注：非经常性损益扣除项目、涉及金额： 序号 项目 金额(单位：元) 1 处置长期资产损益 -3,000,516.28 2 政策短于三年的税收返还、减免 7,902,174.92 3 短期投资收益 326,511.87 4 营业外收入 12,783.48 5 营业外支出 -210,975.96 6 各项减值准备的转回 6,228,166.65 7 以上项目所得税影响 -433,646.89 8 合计 10,824,497.80 ㈡公司近三年主要会计数据和财务指标 项目 单位 2003年 主营业务收入 元 1,867,587,067.89 净利润 元 233,695,584.52 总资产 元 5,143,584,844.92 股东权益（不含少数股东权益） 元 1,318,289.331.73 每股收益 元/股 0.40 每股净资产 元/股 2.27 调整后的每股净资产 元/股 2.26 每股经营活动产生的现 元/股 1.54 金流量净额 净资产收益率（%） % 17.73 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率（%） % 18.37 2002年 项目 调整后 调整前 主营业务收入 278,766,951.38 278,766,951.38 净利润 74,378,486.29 74,378,486.29 总资产 1,253,520,210.34 1,253,520,210.34 股东权益（不含少数股东权益） 1,103,685,742.52 1,089,136,726.32 每股收益 0.26 0.26 每股净资产 3.79 3.74 调整后的每股净资产 3.79 3.74 每股经营活动产生的现 0.47 0.47 金流量净额 净资产收益率（%） 6.74 6.83 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率（%） 12.82 12.27 2001年 项目 调整后 调整前 主营业务收入 265,718,724.24 265,718,724.24 净利润 58,309,551.61 58,804,501.61 总资产 706,938,770.50 690,943,782.08 股东权益（不含少数股东权益） 553,414,692.84 526,947,816.34 每股收益 0.27 0.27 每股净资产 2.57 2.44 调整后的每股净资产 2.57 2.44 每股经营活动产生的现 0.66 0.66 金流量净额 净资产收益率（%） 11.08 11.16 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率（%） 11.70 11.69 ㈢报告期利润表附表 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.65 49.61 1.03 1.03 营业利润 26.35 28.63 0.60 0.60 净利润 17.73 19.26 0.40 0.40 扣除非经常性损益后的净利润 16.91 18.37 0.38 0.38 ㈣报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元 项目 期初数 本期增加 股本 290,980,326.00 290,980,326.00 资本公积 590,193,460.21 308,253.04 盈余公积 69,698,757.84 46,739,116.90 法定公益金 34,690,419.42 23,369,558.45 未确认的投资损失 0 -4,851,232.05 未分配利润 138,264,182.17 233,695,584.52 已宣告未发放的现金股利 14,549,016.30 29,098,032.60 股东权益合计 1,103,685,742.52 595,970,081.01 项目 本期减少 期末数 股本 0 581,960,652.00 资本公积 232,784,260.80 357,717,452.45 盈余公积 0 116,437,874.74 法定公益金 0 58,059,977.87 未确认的投资损失 0 -4,851,232.05 未分配利润 134,033,214.70 237,926,551.99 已宣告未发放的现金股利 14,549,016.30 29,098,032.60 股东权益合计 381,366,491.80 1,318,289,331.73 项目 变动原因 资本公积金转增股本 股本 及分配股票股利 资本公积 资本公积金转增股本 盈余公积 提取盈余公积 法定公益金 提取公益金 合并净资产为负数的 未确认的投资损失 子公司 未分配利润 本年净利润增加 已宣告未发放的现金股利 新增未发放现金股利 股东权益合计 本年净利润增加 三股本变动及股东情况 ㈠股本变动情况 ⒈公司股份变动情况表 公司股份变动情况表 单位:股 本次变动前 (1)未上市流通股份 ①发起人股份 49,045,558 其中： 国家持有股份 49,045,558 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ②募集法人股 73,081,807 ③内部职工股 ④优先股或其他 未上市流通股份合计 122,127,365 (2)已上市流通股份 人民币普通股 168,852,961 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 168,852,961 (3)股份总数 290,980,326 本次变动增减（+、-） 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 (1)未上市流通股份 ①发起人股份 9,809,111.6 39,236,446.4 49,045,558 其中： 国家持有股份 9,809,111.6 39,236,446.4 49,045,558 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ②募集法人股 14,616,361.4 58,465,445.6 73,081,807 ③内部职工股 ④优先股或其他 未上市流通股份合计 24,425,473 97,701,892 122,127,365 (2)已上市流通股份 人民币普通股 33,770,592.2 135,082,368.8 168,852,961 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 33,770,592.2 135,082,368.8 168,852,961 (3)股份总数 58,196,065.2 232,784,260.8 290,980,326 本次变动后 (1)未上市流通股份 ①发起人股份 98,091,116 其中： 国家持有股份 98,091,116 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ②募集法人股 146,163,614 ③内部职工股 ④优先股或其他 未上市流通股份合计 244,254,730 (2)已上市流通股份 人民币普通股 337,705,922 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 337,705,922 (3)股份总数 581,960,652 ⒉股票发行与上市情况 2002年11月20日，公司采用网上、网下发行方式向原社会公众股股东、其他社会公众投资者及机构投资者增发A股。本次发行最终确定的发行价格为人民币7.00元/股，发行数量为75,285,714股。经上海证券交易所批准，本次增发的新股共计75,285,714股于2002年12月3日起上市流通。 ⒊报告期内股本变动情况 本报告期内除山西国际电力集团有限公司外的其他持有未流通股份的股东因年度内实施每10股送2股转增8股的分配方案，股份数量较上一报告期同比增加100%，所持股份比例未发生变化。 ㈡股东情况介绍 ⒈本报告期末公司股东总数33191户。 ⒉公司前十名股东持股情况（截止日期：2003年12月31日） 序 股东名称 年度内 年末持股 占总股本 号 增减(股) 数(股) 比例(%) 1 山西国际电力集团有限公司 +106968140 213936280 36.76 2 易方达平稳增长证券投资基金 +7901158 14091546 2.42 3 山西统配煤炭经销总公司 +5735923 11471846 1.97 4 中国工商银行－科翔证券投资基金 +6714153 7154153 1.23 5 交通银行－科汇证券投资基金 +4892426 7139180 1.23 6 金鑫证券投资基金 +6768806 6768806 1.16 7 交通银行－科讯证券投资基金 +6100928 6518378 1.12 8 交通银行－科瑞证券投资基金 +3266248 5912296 1.02 9 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 +2458253 4916506 0.85 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 +2458253 4916506 0.85 阳泉煤业（集团）有限责任公司 +2458253 4916506 0.85 10 中国工商银行—广发聚富开放式证券投 +2810080 2810800 0.48 资基金 序 股东名称 股份 质押或冻结 号 类别 股份数量 1 山西国际电力集团有限公司 未流通 0 2 易方达平稳增长证券投资基金 已流通 未知 3 山西统配煤炭经销总公司 未流通 未知 4 中国工商银行－科翔证券投资基金 已流通 未知 5 交通银行－科汇证券投资基金 已流通 未知 6 金鑫证券投资基金 已流通 未知 7 交通银行－科讯证券投资基金 已流通 未知 8 交通银行－科瑞证券投资基金 已流通 未知 9 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 未流通 未知 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 未流通 未知 阳泉煤业（集团）有限责任公司 未流通 未知 10 中国工商银行—广发聚富开放式证券投 已流通 未知 资基金 注： ⑴截止本报告期末，持股5%以上的股东为山西国际电力集团有限公司，年度内因实施每10股送2股转增8股的分配方案，股份数量增加106,968,140股，所持股份比例未发生变化，且所持股份无质押、冻结等情况。 ⑵本报告期内公司前十名股东之间国有股东未发现有关联关系，流通股东中第2、4、5、7、8名股东同属易方达基金管理公司，其它股东未知是否存在关联关系。 未知前十名股东间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ⒊公司控股股东情况简介 ⑴山西国际电力集团有限公司基本情况 山西国际电力集团有限公司由山西省地方电力公司于2002年12月改制而成，是山西省政府批准成立的特大型国有独资公司，是山西省地方电力建设投资主体，为本公司的实际控制人，注册资本60亿元，法定代表人郭明。主要经营范围为：电、热的生产和销售；发电厂和输变电工程勘测、设计、建筑、安装、调试及相关技术开发；建筑材料、金属材料、电力设备及相关产品的开发、生产和销售。 本报告期内公司控股股东未发生变更。 ⑵公司控股股东的控股股东情况简介 本公司的控股股东山西国际电力集团有限公司是隶属于山西省人民政府的国有独资公司，其实际控制人为山西省人民政府。 ⒋其他持股10%（含10%）以上法人股东情况 截止本报告期末，除山西国际电力集团有限公司外，公司没有其他持股10%（含10%）以上的法人股东。 ⒌公司前十名流通股东持股情况 截止日期：2003年12月31日 序号 股东名称 年末持股数(股) 类别 1 易方达平稳增长证券投资基金 14091546 流通A股 2 中国工商银行－科翔证券投资基金 7154153 流通A股 3 交通银行－科汇证券投资基金 7139180 流通A股 4 金鑫证券投资基金 6768806 流通A股 5 交通银行－科讯证券投资基金 6518378 流通A股 6 交通银行－科瑞证券投资基金 5912296 流通A股 7 中国工商银行—广发聚富开放式证券投资基金 2810800 流通A股 8 中国银行—易方达策略成长证券投资基金 2548019 流通A股 9 上海证券有限责任公司 2387804 流通A股 10 上海申能实业有限公司 2156594 流通A股 注： 本报告期内公司前十名流通股东中第1、2、3、5、6、8名股东同属易方达基金管理公司，其它流通股东未知是否存在关联关系。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠公司现任董事、监事和高级管理人员的情况 ⒈现任董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 期初持股数 期末持股数 常小刚 男 41 董事长 2001/05-2004/05 0 0 傅志明 男 47 董事 2001/05-2004/05 0 0 白祚祥 男 47 董事 2001/05-2004/05 0 0 朱灵慧 女 55 董事 2001/05-2004/05 0 0 舒欢 男 50 董事 2001/05-2004/05 0 0 高凤翔 男 64 独立董事 2002/04-2004/05 0 0 李玉敏 男 46 独立董事 2002/04-2004/05 0 0 陈爱珍 女 47 独立董事 2003/04-2004/05 0 0 刘世文 男 41 监事会召集人 2002/02-2004/05 0 0 任永平 男 43 监事 2002/02-2004/05 0 0 刘远 男 49 监事 2001/05-2004/05 0 0 郭卫红 男 38 监事 2001/05-2004/05 0 0 颜庭会 男 34 监事 2003/11-2004/05 0 0 舒欢 男 50 总经理 2001/11-2004/11 0 0 薛文晔 男 33 副总经理 2000/04-2003/04 0 0 罗振华 男 50 副总经理 2000/04-2003/04 0 0 夏贵所 男 41 总会计师 2001/11-2004/11 0 0 叶宁华 男 42 董事会秘书 2001/03-2004/03 0 0 ⒉公司现任董事、监事中在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 任职期间 常小刚 山西国际电力集团有限公司 董事、总经理 2001/07起 傅志明 山西国际电力集团有限公司 董事兼人力资源部经理 2001/09起 白祚祥 山西国际电力集团有限公司 副总经理 2001/09起 刘世文 山西国际电力集团有限公司 董事、纪委书记 2001/09起 任永平 山西国际电力集团有限公司 资产管理公司总经理 2002年起 ㈡公司董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 ⒈现任董事、监事和高级管理人员报酬决策程序和报酬确定依据 经公司四届八次董事会及2001年度股东大会审议，通过了有关董事、监事薪酬的确定标准： ⑴独立董事津贴 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》（本报告中以下简称“《意见》”）中关于“公司应当给予独立董事适当的津贴，津贴标准由董事会制订预案，股东大会审议通过”的规定，经审议通过给予每位独立董事每年人民币1.2万元（含税）的津贴。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按公司《章程》行使职权所需的费用按公司规定报销。 ⑵其他董事薪酬 Ⅰ不在公司担任日常具体管理职务的董事不领取董事职务报酬； Ⅱ在公司担任日常具体管理职务的董事,根据其在公司的任职岗位领取相应报酬,不再领取董事职务报酬。 ⑶监事薪酬 Ⅰ不在公司担任日常具体管理职务的监事不领取监事职务报酬； Ⅱ在公司担任日常具体管理职务的监事,根据其在公司的任职岗位领取相应报酬,不再领取监事职务报酬。 ⑷高级管理人员薪酬 经公司四届七次董事会审议通过，确定自2002年起将公司高级管理人员的平均年薪增加至4-6万元，其中总经理5—6万元，副总经理及其他人员4—5万元。高级管理人员年薪与公司绩效挂钩，由董事会考核兑现。 ⒉现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 ⑴本报告期内，公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为380000元。金额最高的前三名董事的年度报酬总额（一名董事总经理）为60000元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额 170000元。 ⑵公司三名独立董事年度津贴费为12000元（含税）/人。 公司董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的11人，其中年度报酬总额为60000元的为2人；年度报酬总额为50000元为3人；年度报酬总额在18000-32000元之间的为3人；年度报酬在12000元的为3人。 ⑷公司董事常小刚先生、傅志明先生、白祚祥先生、朱灵慧女士，监事刘世文先生、任永平先生不在本公司领取报酬，由其任职的股东单位发放。 ㈣报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ⑴公司董事、监事变动情况 经公司四届监事会十一次会议审议通过，郭兴江先生因工作原因,不再担任公司监事。经公司经理办公会提名，公司职工民主选举颜庭会先生为公司四届监事会职工代表监事，任期至四届董事会任期届满时止。 根据《意见》的有关规定，经公司四届董事会十四次会议提名，公司2002年年度股东大会审议通过，增设陈爱珍女士为公司四届董事会独立董事，任期至四届董事会任期届满时止。 ⑵公司高级管理人员变动情况 经公司四届董事会十三次会议审议通过，公司总经济师刘会成先生因工作变动辞去该职务。 ㈤公司员工情况 2003年末公司在册员工2223人，其中生产人员1149人，技术人员783人、财务人员34人、行政人员257人。按教育程度划分大专以上人员共709人。公司现有退休职工379人。 五 公司治理结构 ㈠公司治理情况 本报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和其他有关法律法规的要求，在已有基础上继续完善公司法人治理结构，规范公司运作。 ⒈制度建设方面： 本报告期内根据公司2002年底增发后股本变动情况修改了《公司章程》部分条款。 ⒉本报告期内公司已按《上市公司治理准则》的要求补聘了一名独立董事，使公司独立董事达到三名，达到《意见》关于“在二○○三年六月三十日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，且所聘独立董事已按规定有效履行了自己的职责。 ⒊本报告期内中国证监会太原特派办对公司进行了例行巡回检查，公司依照中国证监会太原特派办的整改意见对公司进行了整改，并于2003年9月24日在《上海证券报》上刊登了经公司四届董事会第十八次会议及四届监事会第十二次会议审议通过的《公司整改措施报告》。 ⒋公司现有法人治理结构运行良好。 股东大会召开严格按照《公司章程》和《上市公司治理准则》、《股东大会议事规则》规定的程序进行，能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使权利；关联交易表决坚持“公开、公平、公正”的原则，及时披露相关信息，关联股东在表决时放弃表决权，监事会及独立董事能够独立、客观、公正地发表独立意见。 控股股东严格自律行为规范，不干涉公司的决策和生产经营活动。公司在“人员、资产、财务、机构、业务”五方面独立；公司董事会、监事会和经理层能够独立运作，确保公司重大决策依法作出，有效执行。 公司董事会按照《董事会议事规则》有效运作，董事履职认真、勤勉、负责。 公司监事会按照《监事会议事规则》有效运作，监事依法对公司生产经营、财务、董事及高级管理人员进行有效监督。 ⒌公司现有法人治理结构与相关规定相比仍有以下欠缺： ⑴尚未建立董事会专门委员会及相关制度，公司准备在今后年度中逐步完善； ⑵因所处行业特点，公司与关联企业仍存在一定数量的关联交易，公司除严格按照有关规定规范现有关联交易并充分披露外，将继续采取相关措施尽量减少关联交易数量。 ㈡公司独立董事履行职责情况 根据《意见》的要求，经公司2002年度股东大会审议通过，公司聘请陈爱珍女士为公司独立董事。 本报告期内公司独立董事完整出席了董事会会议。本着对公司及全体股东负责的态度，积极履行诚信与勤勉义务，独立履行职责，维护公司整体利益，保证中小股东的合法权益不受损害，不受上市公司主要股东、实际控制人、或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响。 在公司四届董事会十七次会议上，独立董事就《山西通宝能源股份有限公司关于控股子公司山西阳光发电有限责任公司借款的关联交易》及《山西通宝能源股份有限公司、山西阳光发电有限责任公司及其控股子阳泉辰光热电有限责任公司与山西国际电力集团有限公司签订土地租赁协议》的议案发表了独立意见。 ⒈同意上述议案内容； ⒉认为议案内容对公司及全体股东公平合理，不存在损害中小股东利益的情况，董事会表决程序合法。 ㈢公司与控股股东在资产、人员、业务、机构、财务等方面的“五分开”情况 ⒈资产独立。 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；独立拥有工业产权、非专利技术等无形资产，独立拥有采购和销售系统。 ⒉人员独立。 公司设有专门的机构负责公司的劳动人事及工资管理工作，公司总经理、副总经理等高级管理人员在公司领取薪酬，未在控股股东单位山西国际电力集团有限公司担任任何职务。 ⒊业务独立。 独立于控股股东，年度发电量根据山西省经贸委下达的年度发电量计划组织生产,销售给山西电网,具有独立完整的业务及自主经营能力。 ⒋机构独立。 公司与控股股东两地办公，并根据公司实际情况设立了办公室、财务部、投资证券部、发电部、资产经营管理部、审计与法律事务部等6个职能部室，不存在混合经营、合署办公的情况。 ⒌财务独立。 公司设有独立的财会部门和会计人员；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐户。 ㈣高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制 公司四届七次董事会审议通过了《公司高级管理人员年度报酬标准》及《公司高级管理人员考核办法》，本报告期内公司依据上述方案对公司高级管理人员进行考评、激励和约束。 六 股东大会情况简介 ㈠报告期内股东大会基本情况 本年度公司共召开两次股东大会。 ⒈2002年度股东大会的有关情况 公司董事会于2003年4月16日在《上海证券报》以公告形式刊登了关于召开2002年度股东大会的通知。2003年5月19日，公司2002年度股东大会在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议： ⑴2002年度董事会工作报告； ⑵2002年度监事会工作报告； ⑶2002年度报告及摘要； ⑷2002年度财务决算报告； ⑸2003年度经营计划； ⑹2002年度利润分配及资本公积金转增股本的预案； ⑺关于聘任独立董事的议案； ⑻关于《修改公司章程部分条款的议案》； ⑼续聘公司2003年度财务审计机构及2002年审计费用的预案。 此次股东大会决议公告刊登在2003年5月20日《上海证券报》。 ⒉2003年第一次临时股东大会的有关情况 公司董事会于2003年8月16日在《上海证券报》以公告形式刊登了关于召开2003年第一次临时股东大会的通知。2003年9月16日，公司2003年第一次临时股东大会在公司会议室召开，会议审议通过公司《关于控股子公司山西阳光发电有限责任公司向关联公司借款63590万元人民币》的议案。 此次临时股东大会决议公告刊登在2003年9月17日《上海证券报》。 ㈡选举、更换公司董事、监事情况 内容详见本报告“四”中的“㈣报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况”中的“⑴公司董事、监事变动情况”。 七 董事会报告 ㈠公司经营情况 2003年在国家宏观经济持续增长的形势下，山西省用电市场保持了旺盛的需求，缺电拉闸现象进一步加剧。另一方面，报告期内，公司以募股资金成功实施了收购山西阳光发电有限责任公司（本节以下简称阳光发电）90%的股权，生产规模扩张了6倍，为本公司发电量的增长创造了有利条件。在董事会的领导下，公司管理层与全体员工将“提升经营业绩、壮大通宝实力”作为一切工作的基本出发点，紧紧抓住电力需求旺盛的有利时机，开足马力生产，力求机组满发超发，加大管理力度，力保机组安全稳定，电力经营业绩出现突飞猛进的增长势头。公司全年共完成发电量92.96亿千瓦时，上网电量86.89亿千瓦时，同比增长分别为704%和737%。 ⒈公司主营业务范围及其经营状况 ⑴公司为火力发电类企业，拥有已投产的发电装机容量140万千瓦,主营业务为火力发电。公司所属柳林电力分公司和河坡电力分公司以及控股子公司阳光发电均位于本省境内，发电产品均销售给山西省电网。 报告期公司合并会计报表主营业务收入为186758.71万元，主营业务利润为60184.22万元，全部来自火力发电业务。 ⑵报告期内公司销售给山西省电网的上网电量共计86.89亿千瓦时，在山西省上网电量的市场占有率为14.05%。 公司经营中占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品的有关情况： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收 行业 入同比增减 （万元） （万元） （%） （%） 火力 186758.71 124394.73 33.39 569.95 发电 合计 186758.71 124394.73 33.39 569.95 主营业务成 毛利率同比 行业 本同比增减 （%） 增减（%） 火力 782.36 -16.04 发电 合计 782.36 -16.04 ⑶报告期内公司主营业务仍为火力发电，未发生变化。主营业务收入同比大幅增加是因山西省经济快速发展、省内用电量大幅增加和公司收购阳光发电股权后扩大了生产能力所致。 ⒉公司控股公司及参股公司的经营情况 ⑴控股子公司：报告期内公司拥有两个控股子公司。 Ⅰ阳光发电是山西省百万级装机的特大型火力发电厂，主营火力发电业务，装机容量120万千瓦，占公司总装机容量的85.7%。公司持有该公司90%的股权，截止2003年12月末，阳光发电注册资本110000万元、总资产433642.46万元，本年度实现净利润18366.90万元。 Ⅱ上海通宝创业投资有限公司，经营范围：对高新技术产业、工业、农业、交通业、商业的投资，投资咨询，投资管理，商业贸易。公司持有该公司90%的股权。截止2003年12月末，该公司注册资本4500万元，本年度实现净利润201.97万元。 ⑵报告期内公司无参股公司。 ⒊主要供应商、客户情况 前五名采购客户金额合计 47503万元 占采购总额的比例 79% 前五名销售客户销售额合计 186758.71万元 占总销售额的比例 100% ⒋在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着山西省煤矿治理力度的加大，煤炭供应曾一度紧张，给公司燃料采购工作带来一定困难。为保证全年入厂煤的足量供应，公司紧紧围绕煤炭市场的变化，积极协调各方关系，理顺货源运输，通过沟通了解和友好磋商，与各煤矿和运输单位建立了良好的协作关系，为形成稳定的燃料供应格局打下了良好的基础，并抓住“非典”期间原煤外运减少和夏季市场煤质较好的有利时机，加大进煤量和库存量，使公司顺利避过了发电高峰对公司发电用煤的制约。同时公司进一步强化内部管理，开源节流，深挖设备潜力，降低供电煤耗，遏制了电煤成本上升的势头，全年经营目标得以全面实现。 ㈡公司投资情况 ⒈公司前期募集资金延续到本期使用情况 公司2002年11月增发新股募集资金5.03亿元（扣除发行费用）。2003年1月20日，公司按《招股说明书》承诺的投资项目，与控股股东山西国际电力集团有限公司签定股权转让协议，受让其持有的阳光发电90%的股权，股权转让日为2003年1月1日，转让价款10.6亿元。公司按计划进度已于2003年1月支付转让价款5.3亿元，于2004年2月18日支付0.7亿元，剩余4.6亿元尚未支付。截止本报告期末，募集资金的投资项目——阳光发电实现净利润18366.90万元。 ⒉报告期募集资金情况 本报告期公司未募集资金。 ⒊报告期内非募集资金投资情况 本报告期公司无非募集资金投资。 ㈢公司财务状况和经营成果 本报告期，北京中洲光华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： 项目 2002年 2003年 比上年增减额 总资产 125352.02 514358.48 389006.46 股东权益 110368.57 131828.93 21460.36 主营业务利润 13387.12 60184.22 46797.10 净利润 7437.85 23369.56 15931.71 现金及现金等价物净增加额 48370.94 -18254.79 -66625.73 单位：万元 ⒈报告期末，公司总资产为514358.48万元，较上年度末总资产125352万元增加了389006.46万元,主要系合并阳光发电资产所致。 ⒉报告期末，公司股东权益为131828.93万元，较上年度末股东权益110368.57万元增加了21460.36万元，主要系实现净利润增加所致。 ⒊本年度公司主营业务利润60184.22万元，比上年度主营业务利润13387.12万元增加了46797.10万元，主要系公司发电量和主营业务收入增加所致。 ⒋本年度净利润23369.56万元，比上年度净利润7437.85万元增加了15931.71万元，主要系公司主营业务利润增加所致。 ⒌本年度公司现金及现金等价物净增加额-18254.79万元，比上年度现金及现金等价物净增加额48370.94万元减少了66625.73万元，主要系公司支付阳光发电股权转让款以及本年还贷所致。 ㈣生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 ⒈2003年年末，国家发改委下发通知，自2004年1月1日起，将全国省级以上电网统一调度的燃煤机组上网电价提高每千瓦时0.7分钱，公司所属发电企业均属于国家发改委调整上网电价企业之列。预计该项政策的实施，将使公司每年增加销售收入5000—5500万元。 ⒉受山西省经济增长和社会用电量增加的影响，山西省经济贸易委员会下达的2004年度发电量调控目标提高，增加了发电设备利用小时，有利于提高公司经济效益。公司将通过加大发电设备和成本管理力度，安排组织好电力生产，保证安全运行，力争多发电，努力消化燃煤涨价对公司经营的不利因素。 ⒊随着国家对环境保护要求的日益严格，环境保护的有关政策和标准也不断修改提高。根据《排污费征收使用管理条例》（国务院令第369号）规定，二氧化硫排污收费从2004年7月1日起提高收费标准。该项政策将使公司用于环保达标治理的投入和排污缴费提高，并导致发电成本的增加。 ⒋受煤炭市场供求关系变化的影响，预计煤炭价格上涨的情况将对公司2004年经营产生一定的不利影响。 ㈤北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司2003年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 ㈥2004年主要工作计划 在新的一年里，安全生产仍是公司稳定和提升业绩的首要任务，保计划电量、争超发电量是基本目标，同时要继续加强经济活动分析，提高事前控制能力，将经营攻关课题引向深入，深挖内部潜力，压缩费用，审时度势，把握时机，扩大煤源供应范围，多渠道、多方面降低煤耗，降低成本，进一步巩固和提升业绩总体水平，回报全体股东。主要采取以下措施： ⒈以开展安全性评价工作为切入点，进一步加强公司的安全基础管理，严格履行各项安全管理制度及规程，强化安全责任制的落实和考核，夯实安全基础，实现机组安全长周期连续稳定运营。 ⒉进一步加强设备检修管理，不断提高设备健康水平，要根据市场变化情况和机组状态科学准确安排检修计划，加强设备消缺及日常维护管理、监督和考核，不断提高设备消缺率，继续开展以节能降耗为主要内容的技术攻关活动，有效降低机组能耗，降低供电煤耗，创造一批针对性强、科技含量高的技术成果和专利，提高公司在市场的竞争能力。 ⒊努力解决好煤炭供应问题，从电力企业内部和外部着手，协调解决好各种矛盾，加强与各大煤矿的联系和合作，稳定煤源，稳定煤质，继续实行比质比价采购原则，完善燃煤技术监督体系，加大燃煤的管理考核力度，控制燃料成本，开源节流，消化不利因素。 ⒋进一步完善和优化治理结构，提高决策的科学化和程序化水平；在公司快速发展中和面临国有资产及股权制度改革浪潮的形势下，关注和研究目前在电力短缺情况下资源配置及引发的投资热对未来发电业的影响，关注和研究各大电力集团在今后的竞争中发生的并购与整合，进一步拓展公司战略研究领域。 ⒌进一步抓好投资者关系管理工作，保护股东利益；继续抓好电力经营和资本运营两支团队建设，逐步建立学习型企业，加强员工的学习和培训，不断更新知识，提高专业技能和水平，通过进一步深化人事制度和分配制度改革，逐步完善适应市场和公司特点的激励和约束机制，充分发挥人力资源的潜能，增强企业核心竞争力，使之符合公司整体发展战略和迅速做强做大的需要。 ㈦董事会日常工作 ⒈本报告期内公司共召开七次董事会会议，会议情况及决议内容如下： ⑴2003年1月20日，公司召开四届十三次董事会会议,全体董事出席会议，经充分讨论，本次会议审议通过如下决议： ●关于《山西通宝能源股份有限公司与山西国际电力集团有限公司股权转让协议》的议案。 ●关于公司总经济师刘会成先生因工作变动，辞去该职务的议案。 本次会议决议公告详见2003年1月22日《上海证券报》。 ⑵ 2003年4月14日，公司召开四届董事会十四次会议,全体董事出席会议，经充分讨论，本次会议审议通过如下决议： ●公司《2002年年度总经理工作报告》； ●公司《2002年度董事会工作报告》； ●公司《2002年年度报告及其摘要》； ●公司2002年度财务决算报告； ●公司2003年度经营计划； ●公司2002年度利润分配预案: ●公司2002年利润分配及资本公积金转增股本政策： ●公司关于聘任独立董事的预案； ●关于《修改公司章程部分条款的议案》； ●续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司2003年度财务审计机构及2002年审计费用的预案； ●定于2003年5月19日召开2002年度股东大会的议案。 本次会议决议公告详见2003年4月16日《上海证券报》。 ⑶ 2003年4月18日，公司召开四届董事会十五次会议,全体董事出席会议，经充分讨论，本次会议审议通过公司《2003年第一季度报告》。 ⑷ 2003年7月8日,公司召开四届董事会十六次会议，全体董事出席会议， 经充分讨论，审议通过公司2003年半年度报告。 ⑸ 2003年8月13日,公司召开四届董事会十七次会议，全体董事出席会议，经充分讨论，本次会议审议通过如下决议： ●公司《关于控股子公司山西阳光发电有限责任公司向关联公司借款63590万元人民币》的议案； ●《公司、山西阳光发电有限责任公司及其控股子阳泉辰光热电有限责任公司与山西国际电力集团有限公司签订土地租赁协议》的议案； ●定于2003年9月16日召开2003年第一次临时股东大会。 本次会议决议公告内容详见2003年8月16日《上海证券报》。 ⑹ 2003年9月22日,公司召开四届董事会十八次会议，全体董事出席会议，经充分讨论，本次会议审议通过《山西通宝能源股份有限公司整改措施报告》的议案。 本次会议决议公告内容详见2003年9月24日《上海证券报》。 ⑺2003年10月22日,公司召开四届董事会十九次会议，全体董事出席会议，经充分讨论，本次会议审议通过公司2003年第三季度报告。 ⒉董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内公司董事会严格按照股东大会决议和公司章程所赋予的职权，本着为全体股东认真负责的态度，积极稳妥地开展各项工作，较好地执行了股东大会决议。 ⑴本报告期内，根据公司2001年第一次临时股东大会审议通过的“授权公司董事会签署增发A股资金投资项目运作过程中的重大合同”的决议，鉴于公司增发A股工作已经结束，公司以全部已到位的募集资金受让控股股东山西国际电力集团有限公司所持山西阳光发电有限责任公司90%股权，并于2003年1月20日与山西国际电力集团有限公司签署了《山西通宝能源股份有限公司与山西国际电力集团有限公司股权转让协议》。 ⑵公司2002年度股东大会审议通过的2002年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案为“以2002年末总股本290,980,326股为基数，向全体股东按每10股送2股（含税）且派发现金0.5元(含税)[即每股送0.2股（含税）且派发现金0.05元(含税)]分配；同时以2002年末总股本290,980,326股为基数，向全体股东用资本公积金每10股转增8股（即每股转增0.8股）。”公司确定的股权登记日为2003年5月30日，除权除息日为2003年6月2日，新增可流通股份上市日为2003年6月3日，现金红利发放日为2003年6月6日。该利润分配方案已实施完毕。 有关此次分配方案的公告详见2003年5月27日《上海证券报》。 ㈦本年利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计，2003年度公司共实现净利润233,695,584.52元，提取10%法定盈余公积金23,369,558.45元，提取10%法定公益金23,369,558.45元，可供股东分配利润为186,956,467.62元，加上年度结转未分配利润80,068,116.97元，2003年度累计可供股东分配的利润共为267,024,584.59元。 公司拟以2003年末总股本581,960,652股为基数，向全体股东按每10股送2股(含税)、派发现金0.5元(含税)分配，占用可供分配利润145,490,163.00元，剩余未分配利润121,534,421.59元结转以后年度使用。 资本公积金转股方案为以2003年末总股本581,960,652股为基数，每10股转增3股。 此案尚须经公司股东大会审议通过。 ㈧报告期内公司发生的其他应报告事项 ⒈公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）(证监发[2003]56号)的要求,公司进行了自查，并向中国证监会太原特派员办事处提交了自查表，公司不存在《通知》中所述的关于关联方违规占用资金情况和对控股股东及其控股股东所属企业提供担保情况。 ⒉注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 公司财务审计机构北京中洲光华会计师事务所有限公司根据《通知》的要求，出具了中洲光华(2004)发审字第007号《关于山西通宝能源股份有限公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的专项说明》。 会计师认为：截至2003年12月31日止，未发现山西通宝能源股份有限公司及其控股子公司为控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 截至2003年12月31日止，公司大股东及关联方资金占用情况： 金额单位：万元 a经营性占用 年初数 山西柳林电力有限责任公司 630.99 山西河坡发电有限责任公司 -187.98 山西金融租赁有限公司 -11,000.00 山西柳电劳动服务公司 -24.40 山西柳电燃料有限责任公司 — 本年累计数 a经营性占用 本年增加数 本年减少数 金额 原因 金额 方式 净增加额 山西柳林电力有限责任公司 20,414.53 售电 21,045.52 现金 -630.99 山西河坡发电有限责任公司 22,929.47 售电 23,199.30 现金 -269.83 山西金融租赁有限公司 11,579.20 借款 43,169.20 现金 -31,590.00 材料 山西柳电劳动服务公司 149.60 采购 125.20 现金 24.40 燃料 山西柳电燃料有限责任公司 5,246.65 采购 4,697.84 现金 548.81 a经营性占用 年末数 山西柳林电力有限责任公司 — 山西河坡发电有限责任公司 -457.81 山西金融租赁有限公司 -42,590.00 山西柳电劳动服务公司 — 山西柳电燃料有限责任公司 548.81 b非经营性占用 年初数 山西国际电力集团有限公司 11,000.00 山西柳林电力有限责任公司 — 本年累计数 b非经营性占用 本年增加数 本年减少数 净增加额 金额 原因 金额 方式 山西国际电力集团有限公 — — 64,000.00 现金 -64,000.00 山西柳林电力有限责任公 1,712.67 垫付 2,645.74 现金 -933.07 b非经营性占用 年末数 山西国际电力集团有限公 -53,000.00 山西柳林电力有限责任公 -933.07 ⒊独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《通知》规定，公司独立董事本着实事求是的态度对公司对外担保情况进行了认真核查。公司独立董事一致认为，截止2003年12月31日，公司未发生对外提供担保情况。 八 监事会报告 ㈠本报告期内公司监事会会议召开情况 二○○三年度公司共召开了四次监事会会议。 ⒈2003年4月14日，公司四届监事会九次会议在公司会议室召开，全体监事出席会议，经审议通过下述决议： ●公司《2002年度监事会工作报告》； ●公司《2002年年度报告及摘要》； ●公司《2002年度财务决算报告》。 上述决议公告内容详见2003年4月16日《上海证券报》。 ⒉2003年4月18日，公司四届监事会十次会议在公司会议室召开，全体监事出席会议，经审议通过了公司2003年第一季度报告。 ⒊2003年8月13日，公司四届监事会十一次会议在公司会议室召开，全体监事出席会议，经审议通过下述决议： ●公司四届董事会第十七次会议及所涉关联交易行为合法、规范； ●变更由职工代表出任的监事。 同意郭兴江先生因工作原因,不再担任公司监事。经公司经理办公会提名，公司职工民主选举颜庭会先生为公司四届监事会职工代表监事。 上述决议公告内容详见2003年8月16日《上海证券报》。 ⒋2003年9月22日，公司四届监事会十二次会议在公司会议室召开，全体监事出席会议，经审议通过了《山西通宝能源股份有限公司整改措施报告》。 上述决议公告内容详见2003年9月24日《上海证券报》。 ㈡监事会独立意见 公司监事会在二○○三年按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，围绕股东大会通过的各项决议，本着对公司全体股东认真负责的态度，较好的发挥了监督检查作用。公司监事除列席董事会会议、参与公司重大决策外，在检查公司财务、监督公司高级管理人员履行职务等方面，认真地履行了监事会职权，为公司的规范化运作起到了积极作用。 ⒈公司依法运作情况： 二○○三年公司依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它有关法律、法规的规定进行运作,公司决策程序合法，已建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 ⒉检查公司财务状况： 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2002年度财务报告客观公正真实地反映了公司的财务状况和经营成果，北京中洲光华会计师事务所有限公司对公司2002年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 ⒊募集资金使用情况： 公司2002年增发募集资金已按承诺计划投入使用，与增发招股说明书承诺一致。 ⒋资产收购、出售情况： 本报告期内，公司发生受让控股股东山西国际电力集团有限公司所持山西阳光发电有限责任公司90%股权的收购行为，交易价格公平合理，未发现内幕交易，损害股东权益情况。 ⒌关联交易情况： 本报告期内，公司发生如下关联交易行为： ⑴受让控股股东山西国际电力集团有限公司所持山西阳光发电有限责任公司90%股权的关联交易行为； ⑵公司控股子公司山西阳光发电有限责任公司向关联公司借款的关联交易行为； ⑶公司、公司控股子公司山西阳光发电有限责任公司及山西阳光发电有限责任公司控股子公司阳泉辰光热电有限责任公司就土地使用分别与公司控股股东山西国际电力集团有限公司签订《土地租赁协议》的关联交易行为。 监事会认为： ⑴上述关联交易行为符合公司发展需要，是经营过程中不可避免的，有助于提高公司经济效益。交易行为遵循公平、等价、有偿的原则，交易价格合理，最大限度地维护了股东权益和公司利益，未发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 ⑵公司董事会在进行关联交易的表决时，相关的关联董事本着公平、公正、公开的态度回避了表决，决议合法有效。 ⑶监事会对公司的关联交易进行了认真审核，严格把关，认为公司关联交易行为遵循自愿、合理、公平、诚信原则，无损害公司利益行为。 九 重要事项 ㈠本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡本报告期内发生的重大资产收购、出售或处置资产行为 本报告期内，根据公司2001年第一次临时股东大会审议通过的授权公司董事会签署增发A股资金投资项目运作过程中的重大合同的决议，鉴于公司增发A股工作已经结束，公司以全部已到位的募集资金受让控股股东山西国际电力集团有限公司所持山西阳光发电有限责任公司90%股权，并于2003年1月20日与山西国际电力集团有限公司签署了《山西通宝能源股份有限公司与山西国际电力集团有限公司股权转让协议》。 本次交易以2001年4月30日为评估基准日，经双方同意的资产评估机构出具的《资产评估报告书》中阳光发电净资产评估值为本次转让的作价依据，其90%股权价格为106,000万元。截止2003年12月31日，该项目已支付转让款53000万元，并于2004年2月18日支付余款7000万元，剩余46000万元尚未支付。 公司收购山西阳光发电有限责任公司股权增强了主营业务赢利能力，迅速扩大了电力主业平台，关联交易相对比例大幅减少，并已在很大程度上避免了同业竞争问题。该项目2003年共计实现净利润18366.90万元，按合并报表计算的投资损益为16530.21万元，占公司全年利润总额的70.73%。此次收购行为对公司管理层的稳定性未有影响。 ㈢报告期内发生的重大关联交易事项 内容详见“财务报告”中的“关联方关联及交易”部分。 ⒈报告期内公司发生的重大购销商品、提供劳务方面的关联交易 ⑴采购 金额单位：万元 关联方 交易内容 定价原则 交易金额 2003年度 2002年度 山西柳电燃料有限责任公司 原煤 协议价 3,565.42 － 占同类交易的比例% 关联方 结算方式 2003年度 2002年度 山西柳电燃料有限责任公司 6.92 － 转帐 ⑵销售 金额单位：万元 交易金额 关联方 交易内容 定价原则 2003年度 2002年度 山西柳林电力有限责任公司 销售电力 上网电价 17,448.31 17,458.77 山西河坡发电有限责任公司 销售电力 上网电价 12,135.78 10,417.93 占同类交易的比例 关联方 结算方式 2003年度 2002年度 山西柳林电力有限责任公司 9.30 62.62 转账 山西河坡发电有限责任公司 6.49 37.38 转账 ⒉报告期内公司资产、股权转让发生的关联交易 本报告期内公司用增发募集资金收购公司控股股东山西国际电力集团有限公司拥有的山西阳光发电有限责任公司90%股权。收购具体情况详见上述㈡。 ⒊公司与关联方发生的债权、债务往来、担保事项所涉及的关联交易 ⑴关联方为公司借款提供担保金额单位：万元 关联方名称 本期担保额 上年担保额 山西国际电力集团有限公司 45,590.00 8,200.00 山西国际电力集团有限公司与 山西省电力公司共同担保 203,383.00 － ⑵公司向关联方取得的借款金额单位：万元 关联方名称 2003年12月31日 2002年12月31日 备注 山西国际电力集团有限公司 370,000,000.00 － 注* 山西金融租赁有限公司 155,900,000.00 － 注*：山西国际电力集团有限公司委托中国建设银行山西省分行营业部向公司提供贷款100,000,000.00元，委托山西金融租赁有限公司向公司提供贷款270,000,000.00元。 ⑶关联方为公司代付款项 本期山西河坡发电有限责任公司为公司代付燃料费等款项金额为6,198.40万元，并抵减公司对该公司相应债权。 ⑷公司存放在关联方的存款 金额单位：元 关联方名称 存款金额 山西金融租赁有限公司 110,098,687.24 ⑸、关联往来 金额单位：元 年初数 企业名称 款项内容 金额 比例% 预付账款 山西国际电力集团有限公司 受让股权 110,000,000.00 99.14 山西柳电燃料有限责任公司 燃料款 － － 小计 110,000,000.00 99.14 其他应付款 山西柳林电力有限责任公司 往来款 － － 山西国际电力集团有限公司 小计 年末数 企业名称 金额 比例% 预付账款 山西国际电力集团有限公司 山西柳电燃料有限责任公司 5,488,111.98 39.73 小计 5,488,111.98 39.73 其他应付款 山西柳林电力有限责任公司 9,330,721.52 1.59 山西国际电力集团有限公司 530,000,000.00 90.32 小计 539,330,721.52 91.91 ⒋本报告期内公司未发生其他重大关联交易。 公司与关联方存在的关联交易是在目前的电力体制和行业管理体制下形成的，该关联交易的产生是客观的，由于公司与关联公司签订了相关关联交易协议，其关联交易的结果是公平、公开、公正的。 ㈣公司重大合同及其履行情况 ⒈本报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 ⒉本报告期内公司未发生重大担保合同。 ⒊本报告期内未发生或前期发生但延续到本报告期的重大委托他人进行现金资产管理合同；公司未来也不准备进行委托理财。 本报告期内公司未进行委托贷款。 ⒋公司无其他重大合同。 ㈤承诺事项 本报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生或前期发生但延续到本报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 ㈥聘任、解聘会计师事务所情况 经公司四届董事会十四次会议及公司2002年度股东大会审议批准，本报告期内公司续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司的审计机构，聘期一年。北京中洲光华会计师事务所有限公司1996年首次与公司签订审计业务约定书，截止至2003年底已连续提供审计服务8年。本报告期内共支付年度审计费用46万元。 ㈦公司、公司董事会及董事在本报告期内未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 ㈧整改情况 2003年8月18—22日中国证监会太原证券监管特派员办事处对我公司进行了例行巡检，并于2003年9月15日下达了《限期整改通知书》，对此，公司高度重视，本着严格自律、认真整改的态度，对照相关法规及中国证监会的有关规定，结合《通知》所指出的问题，逐项制定了整改措施，出具了《公司整改措施报告》，并经2003年9月22日公司四届董事会第十八次会议及四届监事会第十二次会议审议通过。（有关会议决议公告及整改报告书全文详见2003年9月24日《上海证券报》及上海证券交易所网站） ⒈就公司独立性方面所提出的“公司所属柳林电力分公司和河坡电力分公司与控股股东的柳林电厂和河坡电厂存在管理人员相互兼职”的问题，由于当前电力行业厂网管理上的特殊性，上述个别管理人员的兼职仅限于公司执行层的非法人机构，不会影响公司对柳林、河坡分公司的决策和控制力。公司已注意到该现象的不规范性，为此作了较为具体的整改计划,将在今后电力资产进一步整合的同时予以规范。 ⒉就公司治理规范性方面所提出的公司“董事会尚未设立专门委员会”的问题，公司依据《上市公司治理准则》中关于设立董事会专门委员会的要求，将在二○○四年进一步扩大经营规模的基础上设立董事会四个专门委员会，并配套制定《公司董事会专门委员会实施细则》，在《公司章程》中增加相关条款。 就公司“董事会议事规则、监事会议事规则尚未在《公司章程》中予以规定”的问题，公司将在未来年度内将已制定的《董事会议事规则》、《监事会议事规则》补充列入《公司章程》有关条款。 对于个别监事会会议记录不规范问题，公司监事会已作相应修改，今后将严格按照有关规定完善，做到会议记录详尽，内容完整，发言要点明确。 ⒊公司信息披露方面 ⑴2003年半年度报告中存在的问题 Ⅰ公司“短期借款、长期借款、一年内到期的长期借款中担保借款均未披露相关的担保单位”的问题，公司已在整改报告书中将截止2003年6月30日公司短期借款、长期借款、一年内到期的长期借款中未详细披露的担保借款的担保单位作详细补充披露。 Ⅱ公司“在建工程的披露格式与有关的信息披露要求不符”的问题，公司将在2003年年报中予以整改。 Ⅲ公司“固定资产未披露未办理房产证的房屋建筑物的内容”的问题，公司已在整改报告书中作详细补充披露，并将在今后按规定进行披露。 ⑵2002年度报告中存在的问题 Ⅰ公司“现金流量表中未披露收到的其他与经营活动有关的现金”的问题，公司已在整改报告书中作详细补充披露。 Ⅱ“上海通宝创业投资有限公司为增值税小规模纳税人，公司在年度财务会计报告中未进行披露”的问题，公司将在2003年年报中予以整改，在会计报表附注中对此予以披露。 Ⅲ公司“实际执行中部分设备不预留残值，而年度报告中固定资产折旧的会计政策中未进行披露”的问题，公司将在2003年年报中整改，在会计报表附注中对此予以披露。 Ⅳ公司“2002年短期投资跌价准备的计提方法由个别确认改为分类确认未在会计政策中说明”的问题，公司已在整改报告书中作详细说明，并将在2003年年报中整改，在会计报表附注中予以披露。 Ⅴ公司“无形资产中的土地使用权2002年度并未增加和转出，期初数与上年一致但原值不符，对当年的摊销数有影响”的问题，公司已在整改报告书中作详细说明。 Ⅵ对公司“关联方关系及交易中山西国际电力集团有限公司持股比例本年减少22.38%有误”的问题作出解释说明。 ⒋公司财务管理和会计处理方面 ⑴对山西阳光发电有限责任公司部分房产未办理房屋产权证问题原因作出详细说明，阳光发电承诺在竣工决算完成后，即办理房屋产权证。 ⑵对柳林和河坡分公司、上海通宝创业投资有限公司房屋产权证尚未办理原因作出解释说明。 对上述⑴、⑵事项，公司目前仍在积极办理中。 ㈨其他重要事项公告信息索引 ⒈控股股东名称变更 相关公告内容详见2003年1月22日《上海证券报》。 ⒉公司业绩预增公告 相关公告内容详见2003年6月12日《上海证券报》。 十 财务报告 ㈠审计意见 本公司2003年度财务报告经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计，注册会计师韩建旻、高世茂签字，出具了中洲光华((2004)股审字第009号标准无保留意见的审计报告。 ㈡审计报告（附后） ㈢会计报表（附后） ㈣会计报表附注（附后） 审计报告 中洲光华(2004)股审字第009号 山西通宝能源股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的山西通宝能源股份有限公司（以下简称“通宝能源”）2003年12月31日的资产负债表、合并资产负债表以及2003年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是通宝能源管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了通宝能源2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 北京中洲光华会计师事务所有限公司 韩建旻 中国·北京中国注册会计师 中国注册会计师 复兴门内大街158号远洋大厦 高世茂 报告日期： 2004年3月3日 资产负债表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年12月31日 金额单位:人民币元 母公司 资产 注释 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 1 656,015,887.76 242,633,801.96 短期投资 2 应收票据 3/a 2,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 4/b 6,485,352.76 463,446.66 其他应收款 5/c 11,434,888.73 2,312,405.60 预付帐款 6 110,122,000.00 7,878,058.64 应收补贴款 存货 7 2,040,312.59 13,568,705.33 待摊费用 8 311,010.00 228,070.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 786,409,451.84 269,084,489.14 长期投资： 长期股权投资 9/d 36,258,314.30 1,258,240,078.66 长期债权投资 长期投资合计 36,258,314.30 1,258,240,078.66 固定资产： 固定资产原价 10 695,743,964.24 706,448,408.20 减：累计折旧 270,395,574.50 323,472,998.96 固定资产净值 425,348,389.74 382,975,409.24 减：固定资产减值准备 固定资产净额 425,348,389.74 382,975,409.24 工程物资 11 在建工程 12 固定资产清理 固定资产合计 425,348,389.74 382,975,409.24 无形资产及其他资产： 无形资产 13 1,438,378.53 1,371,215.49 长期待摊费用 14 92,800.00 54,400.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,531,178.53 1,425,615.49 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,249,547,334.41 1,911,725,592.53 合并 资产 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 661,691,008.93 479,143,146.14 短期投资 21,439,955.62 19,718,822.47 应收票据 20,228,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 6,485,352.76 232,595,144.86 其他应收款 11,474,893.73 8,064,254.49 预付帐款 110,957,297.00 13,815,578.94 应收补贴款 存货 2,040,312.59 72,887,719.83 待摊费用 320,610.00 980,437.49 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 814,409,430.63 847,433,104.22 长期投资： 长期股权投资 600,000.00 120,206,123.50 长期债权投资 长期投资合计 600,000.00 120,206,123.50 固定资产： 固定资产原价 707,989,107.34 6,357,081,007.37 减：累计折旧 271,158,619.83 2,185,246,114.05 固定资产净值 436,830,487.51 4,171,834,893.32 减：固定资产减值准备 固定资产净额 436,830,487.51 4,171,834,893.32 工程物资 1,034,557.79 在建工程 1,362,498.60 固定资产清理 固定资产合计 436,830,487.51 4,174,231,949.71 无形资产及其他资产： 无形资产 1,438,378.53 1,659,267.49 长期待摊费用 241,913.67 54,400.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,680,292.20 1,713,667.49 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,253,520,210.34 5,143,584,844.92 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 资产负债表（续） 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年12月31日 金额单位:人民币元 母公司 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 15 40,000,000.00 应付票据 应付账款 16 6,663,988.16 5,867,587.97 预收账款 17 应付工资 35,042.00 35,042.00 应付福利费 1,021,881.92 119,912.57 应付股利 18 23,458,780.61 10,835,376.34 应交税金 19 24,835,642.00 26,376,613.39 其他应交款 20 902,113.39 799,558.15 其他应付款 21 5,764,943.81 543,345,338.33 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 22 3,000,000.00 358,400.00 其他流动负债 流动负债合计 105,682,391.89 587,737,828.75 长期负债： 长期借款 23 40,179,200.00 847,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,179,200.00 847,200.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 145,861,591.89 588,585,028.75 少数股东权益 股东权益 股本 25 290,980,326.00 581,960,652.00 减：已归还投资 股本净额 290,980,326.00 581,960,652.00 资本公积 26 590,193,460.21 357,717,452.45 盈余公积 27 69,698,757.84 116,437,874.74 其中：法定公益金 34,690,419.42 58,059,977.87 未确认的投资损失 28 未分配利润 29 138,264,182.17 237,926,551.99 已宣告未发放现金股利 14,549,016.30 29,098,032.60 外币报表折算差额 股东权益合计 1,103,685,742.52 1,323,140,563.78 负债及股东权益合计 1,249,547,334.41 1,911,725,592.53 合并 负债和股东权益 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 90,000,000.00 应付票据 应付账款 6,663,988.16 93,455,212.91 预收账款 10,650.00 应付工资 35,042.00 35,042.00 应付福利费 1,032,647.92 1,120,450.27 应付股利 23,458,780.61 10,835,376.34 应交税金 24,835,717.00 70,778,054.20 其他应交款 902,113.39 1,678,744.63 其他应付款 5,764,943.81 586,837,237.56 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 3,000,000.00 574,258,400.00 其他流动负债 流动负债合计 105,693,232.89 1,429,009,167.91 长期负债： 长期借款 40,179,200.00 2,269,677,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,179,200.00 2,269,677,200.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 145,872,432.89 3,698,686,367.91 少数股东权益 3,962,034.93 126,609,145.28 股东权益 股本 290,980,326.00 581,960,652.00 减：已归还投资 股本净额 290,980,326.00 581,960,652.00 资本公积 590,193,460.21 357,717,452.45 盈余公积 69,698,757.84 116,437,874.74 其中：法定公益金 34,690,419.42 58,059,977.87 未确认的投资损失 -4,851,232.05 未分配利润 138,264,182.17 237,926,551.99 已宣告未发放现金股利 14,549,016.30 29,098,032.60 外币报表折算差额 股东权益合计 1,103,685,742.52 1,318,289,331.73 负债及股东权益合计 1,253,520,210.34 5,143,584,844.92 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 利润表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年度 金额单位:人民币元 母公司 项目 注释 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 30/e 295,840,920.49 278,766,951.38 减：主营业务成本 165,894,965.28 140,980,147.91 主营业务税金及附加 31 3,878,816.89 3,915,594.30 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 126,067,138.32 133,871,209.17 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 减：营业费用 管理费用 28,555,396.28 31,080,552.40 财务费用 32 11,574.41 4,543,235.87 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 97,500,167.63 98,247,420.90 加：投资收益（损失以“—”号填列） 33/f 161,730,620.32 -4,797,674.25 补贴收入 34 营业外收入 181,086.58 133,700.00 减：营业外支出 11,641.98 46,911.00 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 259,400,232.55 93,536,535.65 减：所得税 25,704,648.03 19,158,049.36 减：少数股东损益 加：未确认投资损失 35 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 233,695,584.52 74,378,486.29 合并 项目 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 1,867,587,067.89 278,766,951.38 减：主营业务成本 1,243,947,338.48 140,980,147.91 主营业务税金及附加 21,797,570.97 3,915,594.30 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 601,842,158.44 133,871,209.17 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） -307,978.12 减：营业费用 2,913,016.44 管理费用 74,890,494.61 33,081,766.11 财务费用 176,343,461.84 4,498,051.61 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 347,387,207.43 96,291,391.45 加：投资收益（损失以“—”号填列） -1,758,136.71 -3,423,958.97 补贴收入 2,386,909.29 营业外收入 223,795.40 133,700.00 减：营业外支出 3,435,069.03 46,911.00 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 344,804,706.38 92,954,221.48 减：所得税 92,843,446.82 19,158,599.59 减：少数股东损益 18,535,995.44 -582,864.40 加：未确认投资损失 270,320.40 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 233,695,584.52 74,378,486.29 补充资料： 母公司 项目 注释 本年发生数 上年发生数 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 -572,696.86 债务重组损失 其他 合并 项目 本年发生数 上年发生数 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 -572,696.86 债务重组损失 其他 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 现金流量表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年度 金额单位:人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 36 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 37 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 38 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资的所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 344,298,942.76 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 27,027,967.97 现金流入小计 371,326,910.73 购买商品、接受劳务支付的现金 130,840,318.21 支付给职工以及为职工支付的现金 29,085,444.59 支付的各项税费 72,973,890.68 支付的其他与经营活动有关的现金 15,738,351.50 现金流出小计 248,638,004.98 经营活动产生的现金流量净额 122,688,905.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 22,018.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 640,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 662,018.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,775,626.48 投资的所支付的现金 420,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 432,775,626.48 投资活动产生的现金流量净额 -432,113,608.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 25,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 35,091.00 现金流入小计 25,035,091.00 偿还债务所支付的现金 107,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,992,474.07 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 现金流出小计 128,992,474.07 筹资活动产生现金流量净额 -103,957,383.07 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -413,382,085.80 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,204,751,123.28 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 37,635,624.79 现金流入小计 2,242,386,748.07 购买商品、接受劳务支付的现金 859,231,983.57 支付给职工以及为职工支付的现金 92,169,261.18 支付的各项税费 347,539,996.11 支付的其他与经营活动有关的现金 45,133,111.78 现金流出小计 1,344,074,352.64 经营活动产生的现金流量净额 898,312,395.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,795,514.26 取得投资收益所收到的现金 384,808.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,042,391.41 收到的其他与投资活动有关的现金 117,995,958.59 现金流入小计 124,218,673.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 118,457,261.95 投资的所支付的现金 428,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 546,457,261.95 投资活动产生的现金流量净额 -422,238,588.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 570,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 35,091.00 现金流入小计 570,935,091.00 偿还债务所支付的现金 1,025,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 200,577,192.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,079,568.13 现金流出小计 1,229,556,760.50 筹资活动产生现金流量净额 -658,621,669.50 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -182,547,862.79 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 现金流量表（续） 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年度 金额单位:人民币元 补充资料 注释 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：未确认投资损失 少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 233,695,584.52 加：未确认投资损失 少数股东损益 计提的资产减值准备 -1,324,090.59 固定资产折旧 53,400,448.56 无形资产摊销 67,163.04 长期待摊费用摊销 38,400.00 待摊费用减少（减：增加） 82,939.05 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -168,303.10 固定资产报废损失 财务费用 2,009,160.00 投资损失（减：收益） -161,730,620.32 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -11,569,166.54 经营性应收项目的减少（减：增加） 13,449,063.31 经营性应付项目的增加（减：减少） -5,261,672.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 122,688,905.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 242,633,801.96 减：现金的期初余额 656,015,887.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -413,382,085.80 补充资料 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 233,695,584.52 加：未确认投资损失 -270,320.40 少数股东损益 18,535,995.44 计提的资产减值准备 -6,656,384.75 固定资产折旧 461,483,216.01 无形资产摊销 116,770.04 长期待摊费用摊销 187,513.67 待摊费用减少（减：增加） 1,532,648.46 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -195,653.57 固定资产报废损失 3,171,293.36 财务费用 179,123,445.80 投资损失（减：收益） 4,832,517.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -21,798,988.18 经营性应收项目的减少（减：增加） 29,486,928.22 经营性应付项目的增加（减：减少） -4,932,171.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 898,312,395.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 479,143,146.14 减：现金的期初余额 661,691,008.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -182,547,862.79 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 利润表附表 利润分配表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年度 金额单位:人民币元 母公司 项目 注释 本年发生数 上年发生数 一、净利润 233,695,584.52 74,378,486.29 加：年初未分配利润 138,264,182.17 93,310,409.44 其他转入 二、可供分配的利润 371,959,766.69 167,688,895.73 减：提取法定盈余公积 23,369,558.45 7,437,848.63 提取法定公益金 23,369,558.45 7,437,848.63 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 325,220,649.79 152,813,198.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 29,098,032.60 14,549,016.30 转作资本（股本）的普通股股利 58,196,065.20 四、未分配利润 237,926,551.99 138,264,182.17 合并 项目 本年发生数 上年发生数 一、净利润 233,695,584.52 74,378,486.29 加：年初未分配利润 138,264,182.17 93,310,409.44 其他转入 二、可供分配的利润 371,959,766.69 167,688,895.73 减：提取法定盈余公积 23,369,558.45 7,437,848.63 提取法定公益金 23,369,558.45 7,437,848.63 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 325,220,649.79 152,813,198.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 29,098,032.60 14,549,016.30 转作资本（股本）的普通股股利 58,196,065.20 四、未分配利润 237,926,551.99 138,264,182.17 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.65 49.61 1.03 1.03 营业利润 26.35 28.63 0.60 0.60 净利润 17.73 19.26 0.40 0.40 扣除非经常性损益后的净利润 16.91 18.37 0.38 0.38 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 资产负债表附表 资产减值准备明细表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年度 金额单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 1,859,874.35 16,829,850.57 其中：应收账款 400,873.53 13,695,807.75 其他应收款 1,459,000.82 3,134,042.82 二、短期投资跌价准备合计 3,977,180.16 其中：股票投资 3,977,180.16 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 8,157,400.00 八、委托贷款减值准备 项目 本年减少数 因资产价值回升 转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 3,785,704.45 3,785,704.45 其中：应收账款 1,766,315.87 1,766,315.87 其他应收款 2,019,388.58 2,019,388.58 二、短期投资跌价准备合计 3,074,381.11 3,074,381.11 其中：股票投资 3,074,381.11 3,074,381.11 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 14,904,020.47 其中：应收账款 12,330,365.41 其他应收款 2,573,655.06 二、短期投资跌价准备合计 902,799.05 其中：股票投资 902,799.05 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 8,157,400.00 八、委托贷款减值准备 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：夏贵所 会计报表附注 一、公司基本情况 山西通宝能源股份有限公司（以下简称“公司”）是1992年4月经山西省体改委“晋经改[1992]40号文”批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式公开发行社会公众A股股票2,500万股并于1996年12月在上海证券交易所上市交易，股本总额为8,900万元。2003年8月，山西省工商行政管理局为公司换发注册号为1400001000900-1的企业法人营业执照。公司注册资本：58,196.06万元；公司法定代表人：常小刚。 公司属能源行业，主要产品为电力。 公司经营范围：火力发电。 公司现设有柳林电力分公司、河坡电力分公司两个独立核算的分公司以及控股子公司上海通宝创业投资有限公司、山西阳光发电有限责任公司。二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。 2.会计年度 公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时市场汇率。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额作为汇兑损益，按以下原则处理： 属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，直接计入当期损益； 与购建固定资产有关的专用外币借款产生的汇兑损益，在该项固定资产达到预定可使用状态前予以资本化并计入相关固定资产成本； 属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 6.外币财务报表的折算方法 境外子公司外币会计报表按照《合并会计报表暂行规定》的有关规定按现行汇率法折算为人民币记账本位币，编制合并会计报表。资产及负债类项目按期末汇率折算，所有者权益项目（未分配利润除外）按业务发生时的市场汇率折算，利润及利润分配表项目按报告期间平均汇率折算，年初未分配利润项目按上年折算后数额列示，未分配利润项目按折算后的利润分配表各项目数额计算列示。期末汇率采用报告期末市场汇率，平均汇率采用年初及年末市场汇率的算术平均值。 7.现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过90天的定期存款及90天内到期的短期债券投资等货币性资产。 8.短期投资及其收益核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益； （2）短期投资期末按成本与市价孰低法计量： a短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本； b短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目类别市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 9.坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法并结合个别认定计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 1年以内 5% 1—2年 10% 2—3年 15% 3—4年 20% 4—5年 50% 5年以上 100% 10.存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、低值易耗品等； （2）存货计价方法：取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核算； （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点； （4）存货期末按成本与可变现净值孰低计量： a存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分； b存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 11.长期投资的核算方法 （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； （2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；处置长期股权投资时，应将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益； （4）股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额转入资本公积—股权投资准备； （5）长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； b长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。 12.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产； （2）固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和办公设备； （3）固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出；与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，确认为当期费用； （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值扣除预计净残值（原值的3%，房屋及建筑物不预留残值）后在估计经济使用年限内平均计提；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；固定资产装修费用按两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧； 确定分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 20-30 3.23-5.00 专用设备 6-18 5.39-16.17 通用设备 6-18 5.39-16.17 运输设备 6-8 12.13-16.17 办公设备 5 19.40 （5）固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； b固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，已计提减值准备部分不再计提折旧。 13.在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在建造完成后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； b在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 14.无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产； （2）无形资产计价及摊销：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支付的价款入账；在受益期内按直线法分期摊销； （3）无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 b无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15.长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用确认标准为：公司已经支付，摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用； （2）长期待摊费用计价及摊销：按实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊销；属于筹建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16.借款费用的会计处理方法 （1）借款费用的确认：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，在符合借款费用资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项固定资产的成本。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间发生的，直接计入当期损益。 （2）借款费用资本化条件： a开始资本化：资产支出已经发生、借款费费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； b暂停资本化：购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3个月（含3个月），中断期间发生的借款费用暂停资本化，将其确认为当期财务费用，直至资产的购建活动重新开始；但如果中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必要的程序，则中断期间所发生的借款费用资本化继续进行； c停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （3）借款费用资本化金额的确定： a当期利息资本化金额按截止期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积确定； b当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 17.收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可够地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 18.所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 19.主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1）为了准确的反映公司管理部门及生产部门的成本费用，公司自2003年1月1日起将原在生产成本中核算的管理部门发生的各项费用列示于“管理费用”项下，并按照该核算方法调整公司2002年度会计报表相应项目： 报表项目 2002年度 2003年度 母公司 合并 母公司 合并 主营业务成本 -20,147,094.67 -20,147094.67 － － 管理费用 20,147,094.67 20,147094.67 － － (2)为更准确反映公司管理用运输设备的预计使用年限，公司自2003年1月1日起变更管理用运输设备使用年限。估计使用年限由8年变更为6年，此项会计估计变更影响本年度的利润总额减少572,696.86元。 （3）根据财政部财会[2003]12号《企业会计准则-资产负债表日后事项》规定，对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的现金股利应当在资产负债表所有者权益中单独列示。由于上述会计政策的变更追溯调整公司2002年度会计报表相应项目： 报表项目 2002年度 2003年度 母公司 合并 母公司 合并 已宣告未发放现金股利 14,549,016.30 14,549,016.30 － － 应付股利 -14,549,016.30 -14,549,016.30 － － 20.合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三、主要税项 （1）增值税：按应税收入的17%、13%适用税率计算缴纳，（上海通宝创业投资有限公司为增值税小规模纳税人，按应税收入的6%计算缴纳增值税） （2）营业税：按应税收入的5%税率计算缴纳； （3）城建税、教育费附加、价格调控基金：分别按流转税额的7%（山西阳光发电有限责任公司、柳林电力分公司按5%）、3%和1.5%计算缴纳； （4）所得税： ①、公司注册地为国家级高新技术开发区，适用15%的税率； ②、河坡电力分公司和柳林电力分公司实行33%的所得税率； ③、子公司上海通宝创业投资有限公司注册于上海市浦东新区，适用15%的所得税率； ④、子公司山西阳光发电有限责任公司适用 33%的所得税率，本年度山西阳光发电有限责任公司根据晋国税函[2004]10号山西省国家税务局关于山西阳光发电有限责任公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复，抵免期限为2003年-2008年，2003年度抵免所得税为6,631,976.00元。 四、控股子公司及合营企业 （1）控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万元 注册资本 公司名称 主营业务 （万元） 上海通宝创业投资有限公司 4,500 投资及咨询等 电力生产、销售，电 山西阳光发电有限责任公司 110,000 力技术咨询服务 投资金额 拥有权益 公司名称 （万元） （%） 上海通宝创业投资有限公司 4,050 90 山西阳光发电有限责任公司 99,000 90 （2）合并会计报表范围的变更 公司于2003年1月20日以协议方式受让山西国际电力集团有限公司持有的山西阳光发电有限责任公司90%股权，本年度将其纳入合并会计报表范围。 A）山西阳光发电有限责任公司主要财务状况及经营成果有关数据如下： 主要财务状况 2003年1月1日 主要经营成果 2003年1-12月 流动资产 433,438,488.41 主营业务收入 1,571,746,147.40 长期投资 2,542,128.88 主营业务利润 475,775,020.12 固定资产 4,140,640,089.89 利润总额 250,508,793.14 无形资产 174,605.00 所得税 67,138,798.79 其他资产 — 少数股东损益 1,341.01 流动负债 1,074,581,577.14 净利润 183,669,009.34 长期负债 2,459,460,625.00 B）股权购买日及其确定方法 新增企业名称 购买日 山西阳光发电有限责任公司 2003年1月1日 上述购买日的确定方法：以对被购买企业净资产和经营的控制权实际上转让给购买公司的日期作为购买日。 五、会计报表主要项目注释（截至2003年12月31日止，金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 注释1、货币资金 年初数 项目 原币金额 汇率 折合人民币 现金 － － 79,386.47 银行存款 － － 656,317,729.34 其他货币资金 － － 5,293,893.12 合计 － － 661,691,008.93 年末数 项目 原币余额 汇率 折合人民币 现金 － － 249,950.89 银行存款 － － 474,747,675.63 其他货币资金 － － 4,145,519.62 合计 － － 479,143,146.14 公司年末货币资金减少系偿还银行借款以及支付受让股权款项所致。 注释2、短期投资 年初数 年末数 项目 金额 金额 市价 股权投资 25,417,135.78 20,621,621.52 19,718,822.47 其中：股票投资 25,417,135.78 20,621,621.52 19,718,822.47 债券投资 － － － 其中：国债投资 － － － 其他投资 － － － 合计 25,417,135.78 20,621,621.52 19,718,822.47 1*、公司年末股票投资按持有股票市价低于帐面成本部分902,799.05元计提短期投资跌价准备。 2*、年末的市价来源：上海证券交易所、深圳证券交易所2003年12月31日收盘价。 短期投资跌价准备： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 股票投资 3,977,180.16 － 3,074,381.11 902,799.05 合计 3,977,180.16 － 3,074,381.11 902,799.05 注释3、应收票据 类别 年初数 年末数 备注 银行承兑汇票 － 20,228,000.00 － 商业承兑汇票 － － － 合计 － 20,228,000.00 － 公司年末无质押的商业承兑汇票。 注释4、应收账款 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 6,309,872.02 91.63 315,493.60 1—2年 460,074.45 6.68 46,007.45 2—3年 90,479.22 1.31 13,571.88 3—4年 － － － 4—5年 － － － 5年以上 25,800.60 0.38 25,800.60 合计 6,886,226.29 100.00 400,873.53 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 244,349,156.00 99.76 12,217,457.80 1—2年 － － － 2—3年 460,074.45 0.19 69,011.17 3—4年 90,479.22 0.04 18,095.84 4—5年 － － － 5年以上 25,800.60 0.01 25,800.60 合计 244,925,510.27 100.00 12,330,365.41 公司年末应收账款增加较大系受让山西阳光发电有限责任公司股权增加合并会计报表范围所致。 全额计提坏帐准备的应收款项的说明 单位名称 金额 备注 介休宏运焦化厂 5,800.60 欠款时间超过五年 介休义安煤化有限公司 20,000.00 欠款时间超过五年 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 244,349,156.00 99.76% 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 注释5、其他应收款 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 266,467.19 2.06 13,323.36 1—2年 12,365,879.89 95.61 1,236,587.99 2—3年 11,080.00 0.08 1,662.00 3—4年 103,800.00 0.80 20,760.00 4—5年 － － － 5年以上 186,667.49 1.45 186,667.49 合计 12,933,894.57 100.00 1,459,000.84 年末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 7,761,011.81 71.59 388,050.59 1—2年 154,444.22 1.42 15,444.42 2—3年 581,545.27 5.36 87,231.79 3—4年 8,419.67 0.09 2,339.68 4—5年 103,800.00 0.96 51,900.00 5年以上 2,231,137.49 20.58 2,231,137.49 合计 10,840,358.46 100.00 2,776,103.97 计提坏账准备的比例在40%以上的应收款项说明： 债务人单位 金额 计提坏账比例% 阳泉电力三产卫生所 100,000.00 100.00 温贵田 10,000.00 100.00 岳鹏九 26,944.70 100.00 阳泉光源电力实业公司生活中心 50,000.00 100.00 山西天通电力保温公司 1,854,991.56 100.00 以前年度基建借款 500.00 100.00 山西省建行阳泉支行 2,033.74 100.00 山西省太原市高新开发区国税局 103,000.00 50.00 太原花园液化气站 800.00 50.00 零星户 186,667.49 100.00 合计 2,334,937.49 债务人单位 坏账准备 原因 阳泉电力三产卫生所 100,000.00 欠款5年以上 温贵田 10,000.00 欠款5年以上 岳鹏九 26,944.70 欠款5年以上 阳泉光源电力实业公司生活中心 50,000.00 欠款5年以上 山西天通电力保温公司 1,854,991.56 欠款5年以上 以前年度基建借款 500.00 欠款5年以上 山西省建行阳泉支行 2,033.74 欠款5年以上 山西省太原市高新开发区国税局 51,500.00 欠款4年以上 太原花园液化气站 400.00 欠款4年以上 零星户 186,667.49 欠款5年以上 合计 2,283,037.49 金额较大的款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 内容 山西天通电力保温公司 1,854,991.56 5年以上 暂付款 阳泉市平定县供水局 4,000,000.00 1年以内 暂付款 阳泉市光源实业总公司运输分公司 920,000.00 1年以内 暂付款 康鑫运输有限公司 1,700,000.00 1年以内 暂付款 阳泉市实业总公司 500,000.00 1年以内 暂付款 合计 8,974,991.56 — — 单位名称 欠款原因 比例% 山西天通电力保温公司 无法收回 17.11 阳泉市平定县供水局 于下期收回 36.9 阳泉市光源实业总公司运输分公司 于下期收回 8.49 康鑫运输有限公司 于下期收回 15.68 阳泉市实业总公司 于下期收回 4.61 合计 — 82.79 前五名前款单位金额合计： 单位名称 所欠金额 占其他应收款总额比例% 前五名金额合计 8,974,991.56 82.79 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 注释6、预付账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 110,957,297.00 100.00 11,693,633.64 84.64 1—2年 － － 2,120,000.00 15.34 2—3年 － － － － 3年以上 － － 1,945.30 0.02 合计 110,957,297.00 100.00 13,815,578.94 100.00 公司年末预付账款减少系结算预付山西国际电力集团有限公司股权转让款项所致。 注释7、存货 项目 年初数 年末数 原材料 2,040,312.59 32,426,692.94 库存商品 － 6,025,531.83 低值易耗品 － 28,458.60 燃料 － 34,407,036.46 合计 2,040,312.59 72,887,719.83 注释8、待摊费用 类别 年初数 年末数 结存原因 财产保险费 311,010.00 629,178.39 按受益期摊销 网络服务费 9,600.00 321,259.10 按受益期摊销 绿化费 － 30,000.00 按受益期摊销 合计 320,610.00 980,437.49 － 注释9、长期股权投资 年初数 项目 本年增加 金额 减值准备 对子公司投资 － － 8,501,559.39 对合营企业投资 － － － 对联营企业投资 － － － 其他企业投资 600,000.00 － 50,000.00 股权投资差额 － － 116,428,172.07 小计 600,000.00 － 124,979,731.46 年末数 项目 本年减少 金额 减值准备 对子公司投资 － 8,501,559.39 － 对合营企业投资 － － － 对联营企业投资 － － － 其他企业投资 － 650,000.00 － 股权投资差额 5,373,607.96 111,054,564.11 小计 5,373,607.96 120,206,123.5 － (1)长期股权投资 投资 投资 被投资公司名称 初始投资成本 期限 比例 山西精美合金有限公司 32% 8,303,513.38 阳泉辰光物业管理有限公司 10% 50,000.00 交通银行 － － 600,000.00 小计 － － 8,953,513.38 年末金额 被投资公司名称 投资余额 减值准备 计提原因 山西精美合金有限公司 8,501,559.39 － － 阳泉辰光物业管理有限公司 50,000.00 － － 交通银行 600,000.00 － － 小计 9,151,559.39 － － 其中采用权益法核算的股权投资： 期末调整的所 被投资公司名称 期初余额 追加投资额 有者权益份额 山西精美合金有限公司 － 8,303,513.38 198,046.01 被投资公司名称 分得现金红利 期末余额 山西精美合金有限公司 － 8,501,559.39 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 * 本年摊销额 山西阳光发电有限责任公司 116,428,172.07 260个月 5,373,607.96 被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 形成原因 山西阳光发电有限责任公司 5,373,607.96 111,054,564.11 受让股份 注*：山西阳光发电有限责任公司长期股权投资差额的摊销期限系根据该公司章程规定的经营期限确定。 注释10、固定资产 项目 年初价值 本年增加 本年减少 原价 房屋 197,904,334.31 1,490,008,103.82 1,574,323.00 通用设备 71,627,207.48 364,035,777.41 690,849.50 运输设备 13,476,618.77 82,188,448.94 2,653,662.89 办公设备 2,424,274.13 52,500.00 机械设备 422,556,672.65 3,759,629,091.19 41,903,185.94 合计 707,989,107.34 5,695,913,921.36 46,822,021.33 累计折旧 房屋 54,424,602.37 389,408,289.39 1,265,587.01 通用设备 50,775,097.96 203,986,259.92 625,208.77 运输设备 2,637,607.16 40,614,840.50 1,527,115.45 办公设备 892,645.89 506,545.84 机械设备 162,428,666.45 1,292,943,233.35 9,953,763.55 合计 271,158,619.83 1,927,459,169.00 13,371,674.78 净值 436,830,487.51 项目 年末价值 原价 房屋 1,686,338,115.13 通用设备 434,972,135.39 运输设备 93,011,404.82 办公设备 2,476,774.13 机械设备 4,140,282,577.90 合计 6,357,081,007.37 累计折旧 房屋 442,567,304.75 通用设备 254,136,149.11 运输设备 41,725,332.21 办公设备 1,399,191.73 机械设备 1,445,418,136.25 合计 2,185,246,114.05 净值 4,171,834,893.32 公司年末固定资产及累计折旧增加较大系受让山西阳光发电有限责任公司股权增加合并会计报表范围所致。 无融资租入固定资产及用于抵押、担保的固定资产。 本年在建工程转入固定资产的金额为46,447,663.25元。 年末固定资产无需计提减值准备。 截至2003年12月31日止，公司固定资产中有5,430,923,353.85元为在建工程暂估价入账，2003年度的相对应折旧额为39,374.00万元， 注释11、工程物资 年初数 年末数 类别 金额 减值准备 金额 减值准备 专用设备 9,059,207.34 8,157,400.00 专用材料 132,750.45 合计 9,191,957.79 8,157,400.00 注释12、在建工程 本年转入 其他 工程名称 年初数 本年增加 固定资产 减少额 1#机组改造 — 12,386,773.05 12,386,773.05 — 2#机组改造 — 1,543,480.00 1,543,480.00 — 3#机组改造 — 12,079,189.05 12,079,189.05 — 生产、办公楼改造 — 2,068,962.97 2,068,962.97 — 厂区建设改造 — 2,869,608.35 2,869,608.35 — 生产网络改造 — 2,439,556.79 2,439,556.79 — 电气设备改造 — 1,092,431.81 1,092,431.81 — 炉辅设备改造 — 2,615,735.00 2,615,735.00 — 新建4*300MW电厂 — 2,773,237.06 2,773,237.06 — 简子沟管线 — 752,500.00 752,500.00 — 2号主变 — 470,000.00 470,000.00 — 南山灰场涵洞 — 370,000.00 370,000.00 — 供热 — 35,000.00 — — 厂区围墙 — 387,519.84 387,519.84 — 其他零星工程 — 2,075,046.09 2,073,046.09 — 零购设备 — 2,525,623.24 2,525,623.24 — 北京昌平朝凤山 — — 庄别墅装修 — 1,325,498.60 合计 — 47,810,161.85 46,447,663.25 — 工程名称 年末余额 资金来 工程投 源 入比例 1#机组改造 — 其他 2#机组改造 — 其他 3#机组改造 — 其他 生产、办公楼改造 — 其他 厂区建设改造 — 其他 生产网络改造 — 其他 电气设备改造 — 其他 炉辅设备改造 — 其他 新建4*300MW电厂 — 其他 简子沟管线 — 其他 2号主变 — 其他 南山灰场涵洞 — 其他 供热 35,000.00 其他 可研阶段 厂区围墙 — 其他 其他零星工程 2,000.00 其他 可研阶段 零购设备 — 其他 北京昌平朝凤山 庄别墅装修 1,325,498.60 其他 99% 合计 1,362,498.60 本年在建工程无资本化利息。 注释13、无形资产 本年转 项目 原值 年初数 本年增加额 出额 土地使用权 1,466,221.55 1,262,361.86 — — 办公自动化软件 179,000.00 176,016.67 — — 监控报警软件 129,430.00 — 129,430.00 — 自动化软件 15,000.00 — 10,500.00 — 住房公积金软件 2,560.00 — 2,486.00 — 办公自动化软件 29,000.00 — 28,034.00 — 管理系统软件 129,365.00 — 127,209.00 — 综合管线软件 40,000.00 — 40,000.00 — 合计 1,990,576.55 1,438,378.53 337,659.00 — 项目 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 剩余摊 取得 销年限 方式 土地使用权 31,363.04 235,222.73 1,230,998.82 471个月 购入 办公自动化软件 35,800.00 38,783.33 140,216.67 47个月 购入 监控报警软件 10,787.00 10,787.00 118,643.00 55个月 购入 自动化软件 3,000.00 7,500.00 7,500.00 30个月 购入 住房公积金软件 1,483.00 1,557.00 1,003.00 46个月 购入 办公自动化软件 5,800.00 6,766.00 22,234.00 46个月 购入 管理系统软件 25,871.00 28,027.00 101,338.00 47个月 购入 综合管线软件 2,666.00 2,666.00 37,334.00 56个月 购入 合计 116,770.04 331,309.06 1,659,267.49 — — 注释14、长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本年增加 本年摊销 办公室装修费 592,570.16 149,113.67 — 149,113.67 房屋租赁费 115,200.00 92,800.00 — 38,400.00 合计 1,442,292.07 241,913.67 — 187,513.67 类别 累计摊销 年末余额 剩余年限 办公室装修费 592,570.16 — — 房屋租赁费 60,800.00 54,400.00 17个月 合计 653,370.16 54,400.00 — 注释15、短期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押借款 － － － 保证借款 40,000,000.00 20,000,000.00 － 信用借款 － 70,000,000.00 － 质押借款 － － － 合计 40,000,000.00 90,000,000.00 － 本公司年末无逾期未偿还的短期银行借款。 注释16、应付账款 公司年末应付账款增加较大系受让山西阳光发电有限责任公司股权增加合并会计报表范围所致。 三年以上金额较大的应付账款： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 比例 山西省电建三公司 31,013,076.70 3年以上 未结算基建工程款项 33.19% 无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 注释17、预收账款 无一年以上预收账款。 无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 注释18、应付股利 主要投资者 年末数 原因 山西统配煤炭经销公司 3,425,176.91 于下期支付 阳泉煤业（集团）有限责任公司 780,512.65 于下期支付 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 1,467,075.90 于下期支付 山西晋城无烟煤矿业集团 1,467,075.90 于下期支付 大同铁路万通公司 527,281.60 于下期支付 山西晋煤实业开发总公司 489,025.40 于下期支付 山西统配煤矿综合经营总公司 105,455.90 于下期支付 以前年度内部职工股股利 2,573,772.08 于下期支付 合计 10,835,376.34 － 注释19、应交税金 项目 法定税率 年末数 欠缴原因 增值税 17% 15,740,715.36 于下期缴纳 营业税 5% 712,600.23 于下期缴纳 企业所得税 *1 52,258,230.40 于下期缴纳 城建税 5%-7% 731,256.05 于下期缴纳 土地使用税 － 236,129.12 于下期缴纳 房产税 － 895,016.07 于下期缴纳 资源税 1.6元/吨 97,085.06 于下期缴纳 个人所得税 － 106,754.01 于下期缴纳 印花税 － 267.90 于下期缴纳 合计 70,778,054.20 *1合并报表范围内公司所得税税率见本附注三（4） 公司年末应交税金增加较大系受让山西阳光发电有限责任公司股权增加合并会计报表范围所致。 注释20、其他应交款 项目 计缴标准 年末数 欠缴原因 教育费附加 3% 496,066.49 于下期缴纳 价格调控基金 1.5% 697,205.41 于下期缴纳 矿产资源补偿费 1% 37,773.10 于下期缴纳 住房公积金 8% 336,215.75 于下期缴纳 水资源补偿费 2元/吨 111,483.88 于下期缴纳 合计 1,678,744.63 注释21、其他应付款 公司年末其他应付款增加较大系受让山西阳光发电有限责任公司股权增加合并会计报表范围所致。 无三年以上其他应付款项； 金额较大的应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 山西国际电力集团有限公司 530,000,000.00 1年以内 小窑煤加价及返还款 26,678,390.28 2-3年 单位名称 性质或内容 欠款原因 山西国际电力集团有限公司 股权受让款 于下期支付 小窑煤加价及返还款 购买小窑煤附加费 于下期支付 欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六（三）。 注释22、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率% 国家开发银行山西省支行 185,450,000.00 1994.05-2004.06 5.76 国家开发银行山西省支行 285,450,000.00 1994.05-2004.12 5.76 建设银行阳泉市电力支行 8,000,000.00 1995.04-2004.10 5.76 建设银行阳泉市电力支行 5,000,000.00 1993.11-2004.12 5.76 山西省电力公司 30,000,000.00 1996.12-2004.12 5.76 山西省电力公司 60,000,000.00 逾期 5.76 太原市建行营业部 358,400.00 1994.12-2004.12 2.4% 合计 574,258,400.00 借款单位 借款条件 国家开发银行山西省支行 保证 国家开发银行山西省支行 保证 建设银行阳泉市电力支行 保证 建设银行阳泉市电力支行 保证 山西省电力公司 委托贷款 山西省电力公司 委托贷款 太原市建行营业部 保证 合计 其中逾期借款： 贷款单位 贷款金额 年利率% 资金用途 预计还款期 山西省电力公司 60,000,000.00 5.76 生产周转 2004年 注释23、长期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押借款 － — 保证借款 40,179,200.00 2,259,677,200.00 — 信用借款 － 10,000,000.00 — 质押借款 － ? — 合计 40,179,200.00 2,269,677,200.00 — 金额 借款期限 借款单位 国家开发银行山西省分行 1,562,930,000.00 1994.05-2007.12 中国建设银行山西省分行营业部 100,000,000.00 2003.04-2009.04 山西省金融租赁有限公司 155,900,000.00 2003.04-2008.04 山西省金融租赁有限公司 200,000,000.00 2003.04-2008.04 中国建设银行阳泉电力支行 240,000,000.00 1995.04-2007.10 山西省电力公司 10,000,000.00 1997.04-2005.04 山西省建行营业部 847,200.00 1994.12-2010.12 合计 2,269,677,200.00 年利率 借款条件 借款单位 % 国家开发银行山西省分行 5.76 保证 中国建设银行山西省分行营业部 5.184 信用 山西省金融租赁有限公司 5.184 保证 山西省金融租赁有限公司 5.184 信用 中国建设银行阳泉电力支行 5.76 保证 山西省电力公司 5.76 委托贷款 山西省建行营业部 2.4% 保证 合计 注释24、股本 项目 年初数 配股 一、尚未流通股份 — — 1、发起人股份 13,930,099.00 — 其中： — 境内法人持有股份 13,930,099.00 — 2、募集法人股 108,197,266.00 — 尚未流通股份合计 122,127,365.00 — 二、已流通股份 — — 境内上市人民币普通股 168,852,961.00 — 三、股份总数 290,980,326.00 本年变动增减 项目 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 — — 1、发起人股份 2,786,020.00 11,144,079.00 其中： 境内法人持有股份 2,786,020.00 11,144,079.00 2、募集法人股 21,639,453.00 86,557,813.00 尚未流通股份合计 24,425,473.00 97,701,892.00 二、已流通股份 — — 境内上市人民币普通股 33,770,592.00 135,082,369.00 三、股份总数 58,196,065.00 232,784,261.00 项目 年末数 小计 一、尚未流通股份 — — 1、发起人股份 13,930,099.00 27,860,198.00 其中： 境内法人持有股份 13,930,099.00 27,860,198.00 2、募集法人股 108,197,266.00 216,394,532.00 尚未流通股份合计 122,127,365.00 244,254,730.00 二、已流通股份 — — 境内上市人民币普通股 168,852,961.00 337,705,922.00 三、股份总数 290,980,326.00 581,960,652.00 注:根据公司2002年年度股东大会决议，公司以资本公积向全体股东按每10股转增8股、以未分配利润向全体股东按每10股送2股，业经北京中洲光华会计师事务所有限公司中洲光华[2003]验字第013号验资报告验证。 注释25、资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 590,105,911.45 35,091.00 232,784,260.80 357,356,741.65 关联交易差价 87,548.76 — — 87,548.76 接受现金捐赠 — — — — 股权投资准备 — 273,162.04 — 273,162.04 其他资本公积 — — — 合计 590,183,460.21 308,253.04 232,784,260.80 357,717,452.45 1*、本年度资本公积-股权投资准备增加系子公司上海通宝创业投资有限公司受让山西精美合金有限公司股权,初始投资成本小于被投资公司购买日的所有者权益份额所致。 2*、本年度资本公积-股本溢价增加系收到2002年度增发股份募集资金的利息收入所致。 注释26、盈余公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 35,008,338.42 23,369,558.45 — 58,377,896.87 公益金 34,690,419.42 23,369,558.45 — 58,059,977.87 任意盈余公积 — — — — 合计 69,698,757.84 46,739,116.9 — 116,437,874.74 注释27、未确认的投资损失 项目 年末数 年初数 原因 未确认的投资损失 -4,851,232.05 净资产为负数的子公司合并差异 注释28、未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 * 138,264,182.17 加：本期净利润 － 233,695,584.52 减：提取法定盈余公积 10% 23,369,558.45 提取法定公益金 10% 23,369,558.45 提取任意盈余公积 － 应付普通股股利 注* 29,098,032.60 转作股本的普通股股利 － 58,196,065.20 期末未分配利润 － 237,926,551.99 根据公司四届二十一次董事会决议，2003年度利润分配预案为以资本公积每10股转增3股、以未分配利润每10股送2股、每10股派发现金股利0.5元。 注释29、已宣告未发放的现金股利 见注释27。 注释30、主营业务收入及主营业务成本 营业收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 电力 1,867,587,067.89 278,766,951.38 278,766,951.3 合计 1,867,587,067.89 8 营业成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 电力 1,243,947,338.48 140,980,147.91 合计 1,243,947,338.48 140,980,147.91 营业毛利 业务分部 本年发生数 上年发生数 电力 623,639,729.41 137,786,803.47 合计 623,639,729.41 137,786,803.47 公司本年度主营营业收入及主营业务成本增加较大系受让山西阳光发电有限责任公司股权增加合并会计报表范围所致。 前五名销售商销售总额1,876,587,067.89元，占销售收入比例100%。 注释31、主营业务税金及附加 本年发生数 上年发生数 项目 金额 计提标准 金额 计提标准 营业税 150,848.31 5% － － 城建税 11,516,327.15 5%、7% 2,184,427.56 5%、7% 教育费附加 6,718,334.32 3% 1,154,111.17 3% 价格调控基金 3,412,061.19 1.5% 577,055.57 1.5% 合计 21,797,570.97 3,915,594.30 － 公司本年度主营业务税金及附加增加较大系受让山西阳光发电有限责任公司股权增加合并会计报表范围所致。 注释32、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 179,123,445.80 5,676,400.00 减：利息收入 2,807,912.82 1,183,813.89 汇兑损失 － － 减：汇兑收益 － － 其他 27,928.86 5,465.50 合计 176,343,461.84 4,498,051.61 公司本年度财务费用增加较大系受让山西阳光发电有限责任公司股权增加合并会计报表范围所致。 注释33、投资收益 项目 金额 股权（票）投资收益 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 198,046.01 期末按权益法调整的被投资公司损益 股权投资差额摊销 -5,373,607.96 短期投资跌价准备转回 3,074,381.11 短期投资收益 343,044.13 合计 -1,758,136.71 注释34、补贴收入 项目 本期数 备注 增值税返还 2,386,909.29 注* 注*：子公司阳泉辰光热电有限公司根据阳国税管函【2003】5号《关于阳泉辰光热电有限公司享受减半征收增值税的函》，自2003年2月1日至2004年1月31日止，享受减半征收增值税的优惠政策，本年度共收到增值税返还款2,386,909.29元。 注释35、未确认的投资损失 项目 金额 原因 未确认的投资损失 270,320.40 净资产为负数的子公司合并差异 注释36、收到的其他与经营活动有关的现金 金额较大的款项内容 金额 利息收入 2,807,912.82 收到其他往来款 34,574,946.49 保险赔款 240,000.00 其他 12,783.48 合计 37,635,642.79 注释37、支付的其他与经营活动有关的现金 金额较大的款项内容 金额 管理费用支出 13,995,881.51 物业管理费 3,942,320.22 其他管理费 9,819,537.12 营业费用支出 356,985.14 其他往来 7,166,267.20 土地租赁费 2,708,947.45 排污费 4,163,708.35 离退休工资 1,264,172.83 代付保险费 1,668,607.85 银行手续费 24,525.91 其他 22,158.20 合计 45,133,111.78 注释38、收到的其他与投资活动有关的现金 金额较大的款项内容 金额 受让子公司在购买日的现金及现金等价物 117,995,958.59 公司本年度受让山西阳光发电有限责任公司90%股权并将其纳入合并会计报表范围，该公司购买日现金余额117,995,958.59元作为收到其他与投资活动有关的现金列示。 （二）母公司会计报表主要项目注释 注释a、应收帐款 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 6,309,872.02 91.63 315,493.60 1—2年 460,074.45 6.68 46,007.45 2—3年 90,479.22 1.31 13,571.88 3—4年 － － － 5年以上 25,800.60 0.38 25,800.60 合计 6,886,226.29 100.00 400,873.53 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 － － － 1—2年 － － － 2—3年 460,074.45 79.82 69,011.17 3—4年 90,479.22 15.70 18,095.84 5年以上 25,800.60 4.48 25,800.60 合计 576,354.27 100.00 112,907.61 全额计提坏帐准备的应收款项的说明： 单位名称 金额 备注 介休宏运焦化厂 5,800.60 欠款时间超过五年 介休义安煤化有限公司 20,000.00 欠款时间超过五年 金额 比例% 应收账款项目前五名金额合计 570,149.15 98.92 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 注释b、其他应收款 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 266,467.19 2.07 13,323.36 1—2年 12,321,429.89 95.59 1,232,142.99 2—3年 11,080.00 0.09 1,662.00 3—4年 103,800.00 0.80 20,760.00 4—5年 － － － 5年以上 186,667.49 1.45 186,667.49 合计 12,889,444.57 100.00 1,454,555.84 年末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 1,871,924.34 68.55 93,596.22 1—2年 － － － 2—3年 561,545.27 20.56 84,231.79 3—4年 6,899.67 0.25 2,035.67 4—5年 103,800.00 3.80 51,900.00 5年以上 186,667.49 6.84 186,667.49 合计 2,730,836.77 100.00 418,431.17 公司期末减少主要系收回山西神州煤电焦化股份有限公司离石煤矿转让款11,754,004.62元所致。 全额计提坏帐准备的应收款项说明： 单位名称 所欠金额 计提比例 备注 零星户 186,667.49 100% 欠款时间超过五年 备用金 819.67 100% 无法收回 山西省太原市高新开发区国税局 103,000.00 50% 欠款时间超过四年 太原花园液化气站 800.00 50% 欠款时间超过四年 金额 比例% 其他应收款项目前五名金额合计 2,488,898.04 91.14 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 山西神州煤电焦化股份有限公司 430,995.38 2001年 资产转让款 康鑫运输有限公司 1,700,000.00 2003年 暂收款 单位名称 欠款原因 比例 山西神州煤电焦化股份有限公司 下期支付 康鑫运输有限公司 下期支付 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 注释c、长期股权投资 年初数 项目 本年增加 金额 减值准备 对子公司投资 35,658,314.30 － 1,110,927,200.25 对合营企业投资 － － － 对联营企业投资 － － － 其他企业投资 600,000.00 － － 股权投资差额 － － 116,428,172.07 小计 36,258,314.30 － 1,227,355,372.32 年末数 项目 本年减少 金额 减值准备 对子公司投资 － 1,146,585,514.55 － 对合营企业投资 － － － 对联营企业投资 － － － 其他企业投资 － 600,000.00 － 股权投资差额 5,373,607.96 111,054,564.11 － 小计 5,373,607.96 1,258,240,078.66 － (1)长期股权投资 投资 投资 被投资公司名称 初始投资额 期限 比例 上海通宝创业投资有限公司 20年 90% 40,500,000.00 山西阳光发电有限责任公司 90% 1,060,000,000.00 交通银行 长期 - 600,000.00 小计 1,101,100,000.00 期末金额 被投资公司名称 投资余额 减值准备 计提原因 上海通宝创业投资有限公司 37,711,578.21 － － 山西阳光发电有限责任公司 1,108,873,936.34 － － 交通银行 600,000.00 － － 小计 1,147,185,514.55 － － 其中采用权益法核算的股权投资： 期末调整的所 被投资公司名称 期初余额 追加投资成本 有者权益份额 上海通宝创业投资有限公司 35,658,314.30 － 2,053,263.91 山西阳光发电有限责任公司 － 943,571,827.93 165,302,108.41 被投资公司名称 分得现金红利 期末余额 上海通宝创业投资有限公司 － 37,711,578.21 山西阳光发电有限责任公司 － 1,108,873,936.34 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限本 期摊销额 山西阳光发电有限责任公司 116,428,172.07 25年 5,373,607.96 被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 形成原因 山西阳光发电有限责任公司 5,373,607.96 111,054,564.11受 让股q权 注释d、主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 电力 295,840,920.49 278,766,951.38 165,894,965.28 140,980,147.91 合计 295,840,920.49 278,766,951.38 165,894,965.28 140,980,147.91 营业毛利 项目 本年发生数 上年发生数 电力 129,945,955.21 137,786,803.47 合计 129,945,955.21 137,786,803.47 前五名销售商销售总额295,840,920.49元，占销售收入比例100%。 注释e、投资收益 项目 金额 股权（票）投资收益 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 22,018.00 期末按权益法调整的被投资公司损益 167,082,210.28 股权投资差额摊销 -5,373,607.96 股权转让收益 合计 161,730,620,.32 本年度增加系新增控股子公司山西阳光发电有限责任公司的权益法调整所致。 六、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 山西国际电力集团有限公司 太原市 电力、蒸汽、热供应 母公司 经济性质 企业名称 或类型 法人代表 山西国际电力集团有限公司 国有 郭明 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 山西国际电力集团有限公司 600,000.00 － － 600,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币万元 年初数 本年增加 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 山西国际电力集团 有限公司 10,696.81 36.76 10,696.81 － 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 山西国际电力集团 有限公司 － － 21,393.62 36.76 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 山西柳林电力有限责任公司 同一母公司 山西河坡发电有限责任公司 同一母公司 山西金融租赁有限公司 同一母公司 山西晋煤实业开发总公司 股东 山西柳电劳动服务公司 同一实际控制人 山西柳电燃料有限责任公司 同一实际控制人 山西柳电康鑫汽车运输公司 同一实际控制人 (二)、关联交易 1、采购 金额单位：万元 交易金额 关联方 交易内容 定价原则 2003年度 2002年度 山西柳林电力有限责任公司 其他材料 注1 451.77 375.20 水 注2 354.09 315.12 山西河坡发电有限责任公司 其他材料 注2 416.02 599.99 山西柳电劳动服务公司 其他材料 协议价 8.68 － 山西柳电燃料有限责任公司 原煤 协议价 3,565.42 － 占同类交易的比例% 关联方 结算方式 2003年度 2002年度 山西柳林电力有限责任公司 7.68 100.00 转帐 7.56 100.00 转帐 山西河坡发电有限责任公司 7.08 100.00 转帐 山西柳电劳动服务公司 － － 转帐 山西柳电燃料有限责任公司 6.92 － 转帐 注1：根据双方实际耗用总量按发电量分摊。 注2：按实际耗用量及平均采购单价结算。 2、公司接受关联企业提供劳务 金额单位：万元 交易金额 关联方 交易内容 定价原则 2003年度 2002年度 山西柳电劳动服务公司 零星采购 协议价 165.12 147.00 占同类交易的比例％ 关联方 结算方式 2003年度 2002年度 山西柳电劳动服务公司 0.19 100.00 转账 3、销售 金额单位：万元 交易金额 关联方 交易内容 定价原则 2003年度 2002年度 山西柳林电力有限责任公司 销售电力 上网电价 17,448.31 17,458.77 山西河坡发电有限责任公司 销售电力 上网电价 12,135.78 10,417.93 占同类交易的比例 关联方 结算方式 2003年度 2002年度 山西柳林电力有限责任公司 9.30 62.62 转账 山西河坡发电有限责任公司 6.49 37.38 转账 4、综合服务协议 金额单位：万元 交易金额 关联方 交易内容 定价原则 2003年度 2002度 山西柳林电力有限责任公司 综合服务 8元/万千 53.40 45.32 山西河坡发电有限责任公司 综合服务 瓦时 55.38 41.63 占同类交易的比例％ 关联方 结算方式 2003年度 2002度 山西柳林电力有限责任公司 100 100 转账 山西河坡发电有限责任公司 100 100 转账 5、土地租赁费 金额单位：万元 交易金额 关联方 定价原则 2003年度 2002度 山西河坡发电有限责任公司 68万元/年 68.00 68.00 山西国际电力集团有限公司 协议价 238.50 － 占同类交易的比例％ 关联方 结算方式 2003年度 2002度 山西河坡发电有限责任公司 22.22 25.18 转帐 山西国际电力集团有限公司 77.78 － 现金 6、关联方为公司借款提供担保 金额单位：元 关联方名称 本期担保额 上年担保额 山西省国际电力集团有限公司 455,900,000.00 82,000,000.00 山西晋煤实业开发总公司 1,100,000.00 1,100,000.00 山西省国际电力集团有限公司与 山西省电力公司共同担保 2,033,830,000.00 － 7、公司向关联方取得的借款 关联方名称 2003年12月31日 2002年12月31日 备注 山西国际电力集团有限公司 370,000,000.00 － 注* 山西金融租赁有限公司 155,900,000.00 － 注*：山西国际电力集团有限公司委托中国建设银行山西省分行营业部向公司提供贷款100,000,000.00元，委托山西金融租赁有限公司向公司提供贷款270,000,000.00元。 8、公司向关联方支付的利息 关联方名称 本期发生额 上年同期发生额 备注 山西国际电力集团有限公司 15,413,777.50 － 山西金融租赁有限公司 5,791,996.80 － 公司与关联方委托贷款利息按中国人民银行同期银行贷款利率结算。 9、关联方为公司代付款项 本期山西河坡发电有限责任公司为公司代付燃料费等款项金额为6,198.40万元，并抵减公司对该公司相应债权。 10、关联方向公司出售资产、股权 金额单位：元 关联方名称 交易内容 订价原则 结算方式 山西柳林电力有限责任公司 购机械设备 协议价 转账 山西柳林电力有限责任公司 购发电供热设备 协议价 转账 山西柳林电力有限责任公司 购变电设备 协议价 转账 山西柳林电力有限责任公司 购自动化控制设备 协议价 转账 山西柳林电力有限责任公司 购工具及器具 协议价 转账 山西河坡发电有限责任公司 购机械设备 协议价 转账 山西河坡发电有限责任公司 购房屋 协议价 转账 关联方名称 帐面价值 评估价值 转让价格 山西柳林电力有限责任公司 18,544.50 未经评估 18,544.50 山西柳林电力有限责任公司 78,865.09 未经评估 78,865.09 山西柳林电力有限责任公司 130,960.44 未经评估 130,960.44 山西柳林电力有限责任公司 471,510.00 未经评估 471,510.00 山西柳林电力有限责任公司 11,934.00 未经评估 11,934.00 山西河坡发电有限责任公司 1,907,388.15 未经评估 1,907,388.15 山西河坡发电有限责任公司 1,414,072.89 未经评估 1,414,072.89 11、公司存放在关联方的存款 金额单位：元 关联方名称 存款金额 山西金融租赁有限公司 110,098,687.24 (三)、关联往来 金额单位：元 年初数 企业名称 款项内容 金额 比例% 应收账款 山西柳林电力有限责任公司 售电收入 6,309,872.02 91.63 小计 6,309,872.02 预付账款 山西国际电力集团有限公司 受让股权 110,000,000.00 99.14 山西柳电燃料有限责任公司 燃料款 － － 小计 110,000,000.00 99.14 应付账款 山西柳电劳动服务公司 劳务费 243,999.26 3.66 山西河坡发电有限责任公司 材料款 1,879,780.14 28.31 小计 2,123,779.40 31.97 其他应付款 山西柳林电力有限责任公司 往来款 － － 山西国际电力集团有限公司 小计 年末数 企业名称 金额 比例% 应收账款 山西柳林电力有限责任公司 － － 小计 － － 预付账款 山西国际电力集团有限公司 山西柳电燃料有限责任公司 5,488,111.98 39.73 小计 5,488,111.98 39.73 应付账款 山西柳电劳动服务公司 － － 山西河坡发电有限责任公司 4,578,152.09 小计 4,578,152.09 4.9 其他应付款 山西柳林电力有限责任公司 9,330,721.52 1.59 山西国际电力集团有限公司 530,000,000.00 90.32 小计 539,330,721.52 91.91 七、承诺事项 截至2003年12月31日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 八、或有事项 截至2003年12月31日止，公司无其他重大或有事项。 九、资产负债表日后非调整事项 1、根据公司四届二十次董事会决议，公司拟将所属柳林电力分公司全部资产以现金方式转让给山西柳林电力有限责任公司。柳林分公司的2003年12月31日固定资产价值为21,771万元(未经审计)。 根据公司四届二十次董事会决议，公司拟受让山西国际电力集团有限公司持有的山西河坡发电有限责任公司80%的股权和山西华能榆社电力有限责任公司40%的股权，转让完成后，公司拟将所属的河坡分公司与山西河坡发电有限责任公司合并。河坡发电有限责任公司2003年11月30日净资产为33,080.00万元（未经审计），山西华能榆社电力有限责任公司2003年11月30日净资产为22,987万元（未经审计）。 2、公司于2004年2月18日支付受让山西阳光发电有限责任公司的股权款70,000,000.00元。 资产负债表日至报告日止，公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。 十、其他重要事项 1、非货币性交易事项 截至2003年12月31日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 2、重大资产重组事项 截至2003年12月31日止，公司无需要说明的重大资产重组事项。 3、截至2003年12月31日止，除此以外公司无需要说明的其他重大事项。 十一 备查文件目录 ㈠载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； ㈡载有北京中洲光华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ㈢报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； ㈣证监会规定其它需要的文件。 |
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