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        四川成发航空科技股份有限公司第二届监事会第三次会议决议公告

    四川成发航空科技股份有限公司第二届监事会第三会议于2004年2月28日在成都博瑞酒店召开。应到会监事7人,实到监事7人,会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次会议由监事会主席陈育培先生主持。会议期间,与会监事列席了第二届董事会第7次会议。会议决议如下：

    一、选举李巧生女士为公司监事会秘书；

    二、通过2003年度《监事会报告》,同意将该报告提请2003年年度股东大会审议；

    三、同意《2003年年度公司资产减值准备情况及改变坏帐减值准备方案》,并形成如下决议：

    1、同意2003年度公司资产减值准备方案。监事会认为,公司确定的资产减值准备符合《企业会计制度》关于八项资产减值准备计提的相关要求及公司制订的《资产减值准备管理办法》制度规定。

    2、报告期公司将坏帐核算会计估计方法由备抵法改为帐龄分析法,符合有关会计法规的规定和公司的实际情况。具体是：

    (1)以前公司坏帐核算采用备抵法,期末按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的5%计提坏帐准备。

    (2)为真实反映公司应收款项,加快货款回收,根据财务谨慎原则,公司应收款项坏帐准备计提方法在本报告期末由应收款项余额百分比法改为帐龄分析法,具体坏帐准备提取比例如下：

    帐龄      计提坏帐比例

    1年内           5%

    1-2年          10%

    2-3年          20%

    3-4年          30%

    4-5年          50%

    5年以上       100%

    四、本次会议期间,与会监事列席了公司第二届董事会第七次会议,并对该次董事会有关决议事项发表意见如下：

    1、公司第二届董事会第七次会议通过的各项决议,已按照有关法律、行政法规和公司章程规定,履行了法定程序,决议的内容符合公司实际情况。

    2、2003年度公司董事会认真执行了股东大会的各项决议,公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职务时,没有发现有违反法律、行政法规、公司章程和损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。

    3、北京中兴宇会计师事务所有限责任公司出具的2003年度标准无保留意见的审计报告,真实、客观地反映了公司财务状况和经营成果。

    五、其他说明事项

    根据本公司章程规定,监事会由8名监事组成。由于上年度1名职工代表监事辞职后尚未选举接任的监事,因次监事会现缺1名职工代表监事。

    四川成发航空科技股份有限公司监事会

    二○○四年二月二十八日