杭州士兰微电子股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.02 14:14 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
杭州士兰微电子股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事吴德馨女士、史晋川先生因公事未能亲自出席本次董事会，分别委托董事长陈向东先生、曹增节先生参加会议并代为表决。 公司董事长总经理陈向东先生、财务负责人及常务副总经理郑少波先生、财务部经理陈越先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定名称 中文名称：杭州士兰微电子股份有限公司 中文简称：士兰微 英文名称：Hangzhou Silan Microelectronics Co.,Ltd 英文缩写：Silan （二）公司法定代表人：陈向东 （三）公司董事会秘书：陈向明 证券事务代表：陈越 联系地址：杭州市黄姑山路4号 电话：0571-88212980 传真：0571-88210763 电子信箱：[email protected] （三）公司注册地址：浙江省杭州市黄姑山路4号 公司办公地址：浙江省杭州市黄姑山路4号 邮政编码：310012 公司国际互联网地址：http://www.silan.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （四）选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网地址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司投资管理部 （五）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：士兰微 股票代码：600460 （六）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997年9月25日 注册地点：杭州市西湖区教三路九号 公司变更注册登记日期：2003年4月1日 注册地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3300001007312（1/1） 税务登记号码：地税330165253933976 国税330165253933976 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：杭州市文三路388号（钱江科技大厦） 二、会计数据和业务数据摘要 （一）2003年度主要经营数据 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 63,043,072.75 净利润 60,334,091.27 扣除非经常性损益后的净利润 57,584,352.42 主营业务利润 86,800,552.86 其他业务利润 464,690.80 营业利润 50,602,969.32 投资收益 11,828,020.70 补贴收入 719,808.00 营业外收支净额 -107,725.27 经营活动产生的现金流量净额 57,559,976.54 现金及现金等价物净增加额 53,423,055.07 注：扣除的非经常性损益金额 非经常性损益项目 金额 专项用于研究开发的财政扶持性资金 2,951,808.00 营业外收支净额 -107,725.27 减：所得税影响数 58,345.08 减：少数股东损益影响数 35,998.80 合计 2,749,738.85 （二）最近三年主要会计数据和财务指标 1、最近三年主要会计数据 单位：人民币元 2002年 项目 2003年 调整后 调整前 [注2] 主营业 372,369,610.45 264,947,822.25 264,947,822.25 务收入 利润总 63,043,072.75 49,485,802.39 49,485,802..39 额 60,334,091.27 43,671,848.02 43,671,848.02 净利润 扣除非 经常性 57,584,352.42 42,247,560.42 42,247,560.42 损益后 净利润 本年比上 年增减 2001年 项目 （%） [注3] [注1] 主营业 40.54 190,502,222.44 务收入 利润总 27.40 41,508,081.86 额 38.15 36,181,381.35 净利润 扣除非 经常性 36.30 34,036,037.65 损益后 净利润 2002年末 2003年末 调整后 调整前 [注2] 总资产 772,420,363.67 395,937,417.38 395,937,417.38 股东权 益（不 含少数 512,441,337.11 180,187,095.76 165,183,095.76 股东权 益） 经营活 动产生 的现金 57,559,976.54 19,599,978.76 19,599,978.76 流量净 额 本年比上 年增减 2001年末 （%） [注3] [注1] 总资产 95.09 226,743,171.36 股东权 益（不 含少数 184.39 136,515,247.74 股东权 益） 经营活 动产生 的现金 193.68 32,628,055.54 流量净 额 [注1]：本年比上年增减按2003年数据与2002年调整后数据比较确定。 [注2]：2002年部分数据调整系会计政策变更而作的追溯调整。 [注3]：2001年数据未因会计政策变更进行追溯调整而发生变动，因此不重复列示。 2、最近三年主要财务指标 单位：人民币元 2002年 会计数据和财务指标名称 2003年 调整后 调整前 [注2] 每股收益 0.60 0.58 0.58 扣除非经常损益的每股收益 0.57 0.56 0.56 净资产收益率（%） 11.77 24.24 26.44 扣除非经常损益的净利润为基础 11.24 23.45 25.58 计算的净资产收益率 扣除非经常损益的净利润为基础 13.18 26.80 26.68 计算的净资产收益率（加权平均） 每股经营活动产生的现金流量净 0.57 0.26 0.26 额 2002 年末 2003 调整后 年末 调整前 [注2] 每股净资产 5.07 2.40 2.20 调整后的每股净资产 5.07 2.40 2.20 本年比上 年增减 2001年 会计数据和财务指标名称 （%） [注3] [注1] 每股收益 3.40 0.48 扣除非经常损益的每股收益 1.79 0.45 净资产收益率（%） -51.44 26.50 扣除非经常损益的净利润为基础 -52.07 24.93 计算的净资产收益率 扣除非经常损益的净利润为基础 -50.82 28.74 计算的净资产收益率（加权平均） 每股经营活动产生的现金流量净 119.23 0.43 额 本年比上 2001 年增减 年末 （%） [注3] [注1] 每股净资产 111.25 1.82 调整后的每股净资产 111.25 1.82 [注1]：本年比上年增减按2003年数据与2002年调整后数据比较确定。 [注2]：2002年部分财务指标调整系会计政策变更而作的追溯调整。 [注3]：2001年数据未因会计政策变更进行追溯调整而发生变动，因此不重复列示。 （三）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 金 期初数 75,020,000 10,542,741.35 本期增 26,000,000 260,924,150.08 5,976,737.76 加 本期减 少 期末数 101,020,000 260,924,150.08 16,519,479.11 变动原 本年增加系 本年增加系 本年增加系 因 本年 本年 本年计提 发行新股 发行新股 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 5,271,370.68 89,352,983.73 180,187,095.76 本期增 2,988,368.88 60,334,091.27 356,223,347.99 加 本期减 23,969,106.64 23,969,106.64 少 期末数 8,259,739.56 125,717,968.36 512,441,337.11 变动原 本年增加系本 本期增加系本年 因 年计提 净利润转入 本期减少系本年 计提两金 及上年分红 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 股份类别 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 配 送 公 增 其他 股 股 积 发 金 转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 75,020,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 75,020,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 75,020,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0 26,000,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 0 26,000,000 三、股份总数 75,020,000 26,000,000 股份类别 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 75,020,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 75,020,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 75,020,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 26,000,000 26,000,000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 26,000,000 26,000,000 三、股份总数 26,000,000 101,020,000 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]12号文核准，本公司于2003年2月19日向社会公开发行人民币普通股2600万股，每股发行价为11.60元，发行市盈率为20倍，并于2003年3月11日在上海证券交易所挂牌流通。 （2）除上述情况外，公司股份总数及结构未发生变化。 （3）本公司无内部职工股。 （二）股东持股情况 1、截止2003年12月31日，本公司股东总户数为7,624户。 2、报告期末，主要股东的持股情况 持有本公司5%(含5%)以上的股东所持股份在报告期内未发生变动，并且其所持股份没有质押或冻结的情况。公司七名自然人股东间不存在关联关系，亦不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。流通股股东未知是否存在关联关系。 截止2003年12月31日，在册持有本公司股份前十名股东情况： 序号 股东名称 年末持股数量 1 陈向东 13,053,480 2 范伟宏 12,678,380 3 郑少波 12,678,380 4 江忠永 12,678,380 5 罗华兵 12,678,380 6 宋卫权 5,626,500 7 陈国华 5,626,500 8 金鑫证券投资基金 1,766,140 9 华宝信托投资有限责任公司 1,617,616 10 汉鼎证券投资基金 1,274,000 序号 股东名称 股份类别 比例（%） 1 陈向东 非流通自然人股 12.92 2 范伟宏 非流通自然人股 12.55 3 郑少波 非流通自然人股 12.55 4 江忠永 非流通自然人股 12.55 5 罗华兵 非流通自然人股 12.55 6 宋卫权 非流通自然人股 5.57 7 陈国华 非流通自然人股 5.57 8 金鑫证券投资基金 流通股 1.75 9 华宝信托投资有限责任公司 流通股 1.60 10 汉鼎证券投资基金 流通股 1.26 3、公司控股股东情况 陈向东男，中国国籍，1962年2月出生，无其他国家或地区居留权，大学本科，浙江省第十届人大代表，公司创办人之一。现任公司董事长兼总经理，同时由公司委派担任子公司杭州士兰集成电路有限公司董事长、参股企业杭州友旺电子有限公司副董事长、江苏长电科技股份有限公司董事。报告期内出任子公司杭州士康射频技术有限公司董事长、杭州士腾科技有限公司董事长，任参股企业天水华天科技股份有限公司董事。2003年被中国半导体行业协会、中国电子信息产业发展研究院、中国电子报社三家联合推选为“2003中国半导体企业领军人物”；被中共杭州市委、杭州市人民政府授予“优秀社会主义事业建设者”称号。 范伟宏男，中国国籍，1962年12月出生，无其他国家或地区居留权，大学本科。公司创办人之一。现任公司副董事长，同时担任子公司杭州士兰集成电路有限公司董事及总经理。 郑少波男，中国国籍，1965年1月出生，无其他国家或地区居留权，硕士。公司创办人之一。现任公司副董事长、常务副总经理及财务负责人，同时由公司委派担任子公司杭州士兰集成电路有限公司监事、深圳市深兰微电子有限公司执行董事。报告期内出任子公司杭州士康射频技术有限公司董事、杭州士腾科技有限公司董事。 江忠永男，中国国籍，1964年8月出生，无其他国家或地区居留权，大学本科。公司创办人之一。现任公司董事，同时担任子公司杭州士兰集成电路有限公司常务副总经理。 罗华兵男，中国国籍，1963年10月出生，无其他国家或地区居留权，大学本科。公司创办人之一。现任公司董事，同时由公司委派担任参股企业杭州友旺电子有限公司董事、总经理。曾任子公司深圳市深兰微电子有限公司总经理。 宋卫权男，中国国籍，1968年12月出生，无其他国家或地区居留权，大学本科。公司创办人之一。现任公司监事会召集人，公司设计所所长，也是公司的芯片设计技术负责人。报告期内出任子公司杭州士康射频技术有限公司董事。 陈国华男，中国国籍，1963年8月出生，无其他国家或地区居留权，大学本科。公司创办人之一。现任公司监事，同时由公司委派担任子公司深圳市深兰微电子有限公司副总经理。 报告期内，本公司控股股东未发生变更。 4、公司无持股在10%以上的法人股东。 5、公司前10名流通股股东持股情况 序号 流通股股东名称 年末持股数量 1 金鑫证券投资基金 1,766,140 2 华宝信托投资有限责任公司 1,617,616 3 汉鼎证券投资基金 1,274,000 4 金信信托投资股份有限公司 1,215,322 5 国泰金鹰增长证券投资基金 1,208,925 6 安信证券投资基金 799,600 7 富国动态平衡证券投资基金 584,964 8 融通新蓝筹证券投资基金 464,195 9 上海宝钢国际货运代理有限公司 448,000 10 裕阳证券投资基金 423,679 序号 流通股股东名称 比例（%） 1 金鑫证券投资基金 1.75 2 华宝信托投资有限责任公司 1.60 3 汉鼎证券投资基金 1.26 4 金信信托投资股份有限公司 1.20 5 国泰金鹰增长证券投资基金 1.20 6 安信证券投资基金 0.79 7 富国动态平衡证券投资基金 0.58 8 融通新蓝筹证券投资基金 0.46 9 上海宝钢国际货运代理有限公司 0.44 10 裕阳证券投资基金 0.42 序号 流通股股东名称 股份种类 1 金鑫证券投资基金 A股 2 华宝信托投资有限责任公司 A股 3 汉鼎证券投资基金 A股 4 金信信托投资股份有限公司 A股 5 国泰金鹰增长证券投资基金 A股 6 安信证券投资基金 A股 7 富国动态平衡证券投资基金 A股 8 融通新蓝筹证券投资基金 A股 9 上海宝钢国际货运代理有限公司 A股 10 裕阳证券投资基金 A股 [注]：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的基本情况 由于公司董事会、监事会在报告期内任期届满，公司于2003年9月29日召开股东大会，对董事会、监事会进行了换届选举（有关本次股东大会的公告见2003年9月30日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站）。新旧两届董事，监事及高管人员的情况详见以下两表。 1、新二届董事、监事及高管人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 陈向东 男 42 董事长总经理 范伟宏 男 42 副董事长 郑少波 男 39 副董事长、常务副总 经理、财务负责人 江忠永 男 40 董事 罗华兵 男 41 董事 史晋川 男 47 独立董事 吴德馨 女 68 独立董事 沃健 男 44 独立董事 施建军 男 38 独立董事 曹增节 男 47 独立董事 杨军 男 36 董事 宋卫权 男 36 监事会召集人 陈国华 男 41 监事 吴建兴 男 35 监事 李志刚 男 40 副总经理 陈向明 男 35 董事会秘书 姓名 任期起止日期 年初持股数 陈向东 2003.9—2006.9 13,053,480 范伟宏 2003.9—2006.9 12,678,380 郑少波 2003.9—2006.9 12,678,380 江忠永 2003.9—2006.9 12,678,380 罗华兵 2003.9—2006.9 12,678,380 史晋川 2003.9—2006.9 0 吴德馨 2003.9—2006.9 0 沃健 2003.9—2006.9 0 施建军 2003.9—2006.9 0 曹增节 2003.9—2006.9 0 杨军 2003.9—2006.9 0 宋卫权 2003.9—2006.9 5,626,500 陈国华 2003.9—2006.9 5,626,500 吴建兴 2003.9—2006.9 0 李志刚 2003.9—2006.9 0 陈向明 2003.9—2006.9 0 姓名 年末持股数 陈向东 13,053,480 范伟宏 12,678,380 郑少波 12,678,380 江忠永 12,678,380 罗华兵 12,678,380 史晋川 0 吴德馨 0 沃健 0 施建军 0 曹增节 0 杨军 0 宋卫权 5,626,500 陈国华 5,626,500 吴建兴 0 李志刚 0 陈向明 0 [注]：报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变动。 原一届董事、监事及高管人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 陈向东 男 42 董事长 总经理 范伟宏 男 42 副董事长 副董事长 郑少波 男 39 副总经理 江忠永 男 40 董事 罗华兵 男 41 董事 史晋川 男 47 独立董事 吴德馨 女 68 独立董事 沃健 男 44 独立董事 杨军 男 36 董事 监事会 宋卫权 男 36 召集人 陈国华 男 41 监事 吴建兴 男 35 监事 李志刚 男 40 财务负责人 陈向明 男 35 董事会秘书 姓名 任期起止日期 年初持股数 陈向东 2000.10—2003.10 13,053,480 范伟宏 2000.10—2003.10 12,678,380 郑少波 2000.10—2003.10 12,678,380 江忠永 2000.10—2003.10 12,678,380 罗华兵 2000.10—2003.10 12,678,380 史晋川 2000.10—2003.10 0 吴德馨 2000.10—2003.10 0 沃健 2001.9—2003.10 0 杨军 2000.10—2003.10 0 宋卫权 2000.10—2003.10 5,626,500 陈国华 2000.10—2003.10 5,626,500 吴建兴 2002.3—2003.10 0 李志刚 2000.10—2003.10 0 陈向明 2000.10—2003.10 0 姓名 年末持股数 陈向东 13,053,480 范伟宏 12,678,380 郑少波 12,678,380 江忠永 12,678,380 罗华兵 12,678,380 史晋川 0 吴德馨 0 沃健 0 杨军 0 宋卫权 5,626,500 陈国华 5,626,500 吴建兴 0 李志刚 0 陈向明 0 2、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 报告期内，在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的报酬均根据公司制订的有关工资管理的规定确定。现任董事、监事和高级管理人员共11人（不含独立董事），他们的年度报酬总额为3,073,000元，金额最高的前三名董事的报酬总额为1,237,000元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为1,403,000元。本公司聘独立董事共5名，年度津贴为2.4万元/人，其赴公司履行职务时的费用由公司列支。 （2）董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员在每个报酬区间的人数 报酬区间 15-20万元 20-30万元 30-40万元 40-5万元0 50-55万元 人数 1 5 1 1 2 （3）公司董事杨军不在本公司领取报酬，其在杭州友旺电子有限公司领取报酬。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，董事会、监事会均进行了任期届满选举，新旧两届董事会成员、监事会成员、高级管理人员的情况详见四（一）。此外，公司财务负责人的变更是由于工作变动原因。 （二）公司员工情况 截至报告期末，公司员工总数560人，其中管理人员58人、销售人员39人、财务人员8人、研发人员145人、生产人员310人；硕士以上学历40人，本科学历138人，大专学历46人，大专以下学历336人。 公司目前没有需要承担费用的离退休人员。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等的规定，从公司的实际情况出发，从全体股东的利益出发，加强了公司的规范化运作，建立并不断完善了法人治理结构。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求基本相符。 报告期内，公司成立了董事会战略与投资委员会、审计委员会和提名与薪酬委员会，并制定了相应的工作条例，同时修改完善了《公司章程》中的相关内容。经本公司2003年第二次临时股东大会审议通过，公司重新修订了《杭州士兰微电子股份有限公司信息披露管理制度（修正案）》。 （二）独立董事履行职责情况 按照中国证监会《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，经本公司2003年第一次临时股东大会审议通过，公司在本报告期内增加了施建军、曹增节两名独立董事。截止报告期末，公司共聘请了五位独立董事，占公司董事总人数的45.45%。2003年9月12日至16日，公司安排部分独立董事参加了中国证券业协会等主办的独立董事培训。公司独立董事能够按照《公司法》、《公司章程》的规定，严格履行职责，积极参加董事会的会议，及时了解公司的经营情况，本着诚信、勤勉的精神维护公司整体利益和全体股东的合法权益，促进了公司规范运作，使公司的法人治理更加完善。 （三）公司与股东“五分开”情况 公司七个股东严格准循《公司法》和《公司章程》的规定，履行出资人的权利和义务。公司与股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到“五分开”，具有独立完整的业务和自主经营能力。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司董事会根据年度经营指标的完成情况，贯彻实行《公司高级管理人员管理暂行办法》，对高级管理人员的业绩进行考评。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内，公司共召开了三次股东大会，具体情况如下： 1、2002年年度股东大会 公司2002年年度股东大会于2003年2月28日上午在本公司会议室召开。出席本次会议的股东共九名，代表有表决权股份75,020,000股，占公司总股份75,020,000股的100%。本次会议由董事长陈向东先生主持，大会符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名投票的表决方式，审议通过了以下决议： （1）《杭州士兰微电子股份有限公司2002年度董事会工作报告》； （2）《杭州士兰微电子股份有限公司2002年度监事会工作报告》； （3）《杭州士兰微电子股份有限公司2002年度财务决算报告》； （4）《杭州士兰微电子股份有限公司2003年度财务预算报告》； （5）《杭州士兰微电子股份有限公司2002年度利润分配方案》； （6）《关于向杭州士兰集成电路有限公司提供不超过3000万元人民币担保的议案》； （7）《关于与杭州士兰集成电路有限公司签订2003年委托加工协议的议案》。 由于公司股票于2003年3月11日在上海证券交易所挂牌流通，因此本次股东大会未单独对外公告，但在《杭州士兰微电子股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》中披露。 2、2003年第一次临时股东大会 公司2003年第一次临时股东大会通知于2003年4月1日在《上海证券报》上公告。大会于2003年5月8日上午在杭州梅苑宾馆（浙江省杭州市莫干山路511号）召开，参加本次会议的股东及授权代表共计8人，代表有效表决权股份75,021,000股，占本公司股份总数的74.26%。公司部分董事、监事及高级管理人员列席了本次会议。本次会议由董事长陈向东先生主持，大会符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名投票的表决方式，审议通过了以下决议： （1）《关于董事会新增两名独立董事和设立三个委员会的议案》； （2）《关于修改公司章程的议案》； （3）《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司2003年度审计机构的议案》； （4）《关于实施集成电路测试厂房扩建项目的议案》； （5）《关于使用不超过5000万元的闲置募集资金进行国债投资的议案》； （6）《关于为杭州士兰集成电路有限公司提供1亿元人民币担保的议案》。 国浩律师集团（杭州）事务所徐旭青律师对本次会议进行了现场见证并出具了法律意见书。会议决议公告刊登于2003年5月13日《上海证券报》。 3、2003年第二次临时股东大会 公司2003年第二次临时股东大会通知于2003年8月28日在《上海证券报》、《中国证券报》上公告。大会于2003年9月29日上午在杭州梅苑宾馆（浙江省杭州市莫干山路511号）召开，参加本次会议的股东及授权代表共计12人，代表有效表决权股份77,630,877股，占本公司股份总数的76.85%。公司部分董事、监事及高级管理人员列席了本次会议，本次会议由董事长陈向东先生主持，大会符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名投票的表决方式，审议通过了以下决议： （1）《关于董事会换届选举的议案》 （2）《关于监事会换届选举的议案》 （3）《关于修订杭州士兰微电子股份有限公司信息披露管理制度（修正案）的议案》 （4）《关于向士康（杭州）射频技术有限公司投资的议案》 国浩律师集团（杭州）事务所徐旭青律师对本次会议进行了现场见证并出具了法律意见书。会议决议公告刊登于2003年9月30日《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 因公司第一届董事会、监事会任期届满，公司2003年9月29日召开股东大会通过，第二届的董事会成员由陈向东先生、范伟宏先生、郑少波先生、江忠永先生、罗华兵先生、杨军先生、吴德馨女士、史晋川先生、沃健先生、施建军先生、曹增节先生11人组成，其中吴德馨女士、史晋川先生、沃健先生、施建军先生、曹增节先生5人为独立董事。报告期内增加了施建军先生、曹增节先生两名独立董事。第二届监事会成员由宋卫权先生、陈国华先生、吴建兴先生3人组成。本次董、监事会换届的决议公告刊登于2003年9月30日《上海证券报》、《中国证券报》。 七、董事会报告 （一）报告期内公司情况的讨论与分析 2003年是本公司发展历史上具有重要意义的一年。这一年里本公司在上海证券交易所成功发行了2600万股A股，净募集资金2.87亿元，本公司由此成为中国境内第一家挂牌上市的集成电路设计企业，非常幸运，非常不容易。从此，公司将阔步地走向资本市场，将利用资本市场来取得更快、更大的发展。 2003年本公司的第二件大事是：公司于三年前规划建设的集成电路芯片生产线在本年度内投产。经过近10个月的磨合，该生产线逐步实现了盈利，并在年底实现了月产芯片10000片的目标，从而扭转了亏损的局面。集成电路芯片生产线对于本公司未来几年的稳定增长有非常重要的意义，它对于本公司巩固和发展有特色的量大面广的中低端产品群，将起到有力的支撑作用。因此公司今后将进一步加大对芯片生产线的技改投入，充分地运用好募集资金。 从全球范围内看，2003年是半导体行业逐步走出低谷的一年，特别是本年度三季度以来，行业复苏的步伐进一步加快，预计这种势头将延伸至2004年，并有望进入本轮周期的高涨阶段。在这种宏观背景下，本公司根据2003年初制定的各项经营目标，从研发、生产、质量、销售、财务等各个方面强化管理，积极推动以“诚信、忍耐、探索、热情”为基本理念的企业文化建设，克服了“非典”、电力短缺、生产测试厂房过于饱和等不利因素的影响，在2003年度取得了较好的经营业绩。 2003年，本公司实现主营业务收入37,237万元，比2002年增长40.54%；实现主营业务利润8,680万元，比增长2002年55.42%；实现利润总额6,304万元，比2002增长27.40%；实现净利润6,033万元，比2002年增长38.16%。 2003年，本公司被评为“国家火炬计划重点高新技术企业”，被列入“2003国家规划布局内重点软件企业”名单；公司设计所被评为“全国信息产业系统先进集体”，浙江省“省级高新技术研究开发中心”。公司董事长总经理陈向东先生被评为“2003中国半导体企业领军人物”，杭州市“优秀社会主义事业建设者”。 2003年，本公司申请了3项实用新型专利，1项集成电路布图设计专有权，获得了1项实用新型专利，获得了1项集成电路布图设计专有权。截至2003年底，本公司已经申请了3项发明专利，5项实用新型专利，9项集成电路布图设计专有权，其中已经获得了1项实用新型专利，9项集成电路布图设计专有权。 （二）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司的营业范围为：电子元器件、电子零部件及其他电子产品的设计、制造、销售，经营与本公司产品相关的进出口业务。目前作为集成电路专业设计企业，主要从事集成电路产品的研发、测试和销售。随着本公司芯片生产线在2002年年底投产，公司业务已扩展到集成电路芯片的制造领域。 （1）公司分行业主营业务收入及主营业务利润构成情况（单位：人民币元） 主营业务收 毛利率 行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 （%） 减（%） 大规模集成 327,535,994.42 241,722,310.92 26.20 24.35 电路 芯片 44,833,616.03 43,609,293.56 2.73 2796.01 合计 372,369,610.45 285,331,604.48 23.37 40.54 主营业务成 毛利率比上 行业 本比上年增 年增减（%） 减（%） 大规模集成 16.73 4.82 电路 芯片 2106.42 24.4[注] 合计 36.49 2.27 [注]：2002年芯片制造业务的毛利率-21.67%。 （2）公司分地区主营业务收入及主营业务利润构成情况（单位：人民币元） 主营业务收 毛利率 地区 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 （%） 减（%） 浙江省 354,577,794.40 271,611,686.39 23.40 35.78 深圳市 63,956,430.57 59,582,504.24 6.84 231.74 小计 418,534,224.97 331,194,190.63 抵消 46,164,614.52 45,862,586.15 合计 372,369,610.45 285,331,604.48 23.37 30.50 主营业务成 毛利率比上 地区 本比上年增 年增减（%） 减（%） 浙江省 30.89 2.86 深圳市 250.21 -4.91 小计 抵消 合计 36.49 2.27 （3）报告期内公司实现自营出口销售收入10,140万元，比去年同期增长82.08%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）杭州士兰集成电路有限公司，注册资本为6000万元，士兰微所占比例为97.5%，经营范围为集成电路，半导体分立器件的制造和销售；自产产品及技术的出口业务；经营生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。截至2003年12月31日，该公司总资产为331,707,968.81元，负债283,552,757.71元，净资产48,155,211.10元。2003年主营业务收入44,833,616.03元，净利润-7,409,739.44元。 （2）深圳市深兰微电子有限公司,注册资本为300万元，士兰微所占比例为90%，经营范围为电子产品的购销及其它国内商业、物资的供销业（不含专营、专控、专卖商品）。截至2003年12月31日，该公司总资产为14,717,444.17元，负债10,785,172.95元，净资产3,932,271.22元；2003年主营业务收入63,956,430.57元，净利润531,627.55元。 （3）杭州友旺电子有限公司，为合资企业，注册资本为200万美元，士兰微所占比例为40%，经营范围为半导体集成电路和分立器件的设计、生产和应用服务。截至2003年12月31日，该公司总资产为113,999,309.38元，负债36,922,866.05元，净资产77,076,443.33元；2003年度主营业务收入198,213,088.94元，净利润31,655,794.29元。 （4）江苏长电科技股份有限公司（于2003年5月在上海证券交易所发行了5500万股A股，股票代码600584）注册资本为18,287万元,士兰微所占比例为3.68%，经营范围为研制、开发、生产销售半导体，电子元件，专用电子电气装置等。截至2003年9月30日，该公司总资产为1,468,561,965.05元，净资产634,526,494.6元，总负债834,035,470.45元；2003年1-9月主营业务收入636,213,778.67元，净利润28,582,785.11元。 （5）杭州士康射频技术有限公司，为合资企业，注册资本为52.356万美元，士兰微所占比例为61.8%，经营范围为射频、高性能数模混合芯片设计、生产和销售自产产品。截至2003年12月31日，该公司总资产为23,008,408.63元，负债为187,050.89元，净资产为22,821,357.74元；2003年因处于产品研发期，无主营业务收入，2003年净利润为-2,009,392.26元。 （6）杭州士腾科技有限公司，注册资本为300万元，士兰微所占比例为75%，经营范围为技术开发、技术服务、技术咨询；与微控制器、微处理器产品有关的系统方案及其相关软件、嵌入式系统集成及软件；组织生产、批发、零售：微控制器、微处理器以及与之相关的集成电路和电子元器件。截至2003年12月31日，该公司总资产为2,891,939.89元，负债411,550.61元，净资产2,480,389.28元；2003年主营业务收入1,251,167.60元，净利润-769,610.72元。 3、主要供应商、客户情况： （1）主要供应商情况 公司向前五名供应商合计的采购金额（未包含内部采购）为203,357,894.23元，占年度采购总额的69.79%； 公司的前五名供应商分别是南通富士通微电子有限公司、中国华晶电子集团集成电路封装总厂、江苏长电科技股份有限公司、无锡华晶上华半导体有限公司、首钢日电电子有限公司。上述供应商本公司均与其签订了委托加工协议，具有长期良好的业务合作关系。 （2）主要客户情况 公司向前五名客户销售额（未包含内部销售）合计为137,686,927.18元，占公司销售总额的36.98%。 4、在经营中存在的问题与困难及解决方案 （1）关于快速提升产品技术等级的问题 本公司是从量大面广的中低端民用消费类电子产品起步的，经过五年的发展，公司在技术、管理、人才、资金上有了相当大的积累。在此基础上，公司选择了部分高端产品作为公司产品升级换代的方向，并且在人力、财力上作了相当大的投入；应该说公司在高端产品的研发上是有成效的，比如CD数字伺服芯片和解码纠错芯片组技改项目、自适应以太网卡专用芯片产业化研发项目等都取得了较大的进展，这些新品将在2004年逐步推向市场。但总体上，公司的产品技术等级提升还是偏慢，目前高端产品对企业销售额的有效贡献还不够。因此，面对竞争日益激烈的市场环境，本公司将把如何在短期内提升产品的技术等级，作为最重要的问题之一。 公司的对策是在稳定中低端产品市场、快速提升芯片生产线产能的基础上，重点抓好以下几件事： a．巩固中低端产品优势。公司要继续将中低端产品做精、做大，进一步扩大市场份额。 b．加快现有高端产品的商业化。公司要采取各种有效措施，把现在已经在设计研发的高端产品迅速推向市场，以形成新的利润增长点。 c．加强在高端产品的规划。公司将瞄准一些具有高成长性的、反映未来主流市场方向的产品进行规划，加大在这些产品上的研发投入。 d．加强高端研发人才的储备。公司在继续作做好企业内部人才培养的同时，更要做好外部优秀人才引进的工作。外部人才引进的重心要放在从美国引进集成电路设计业高端人才方面。 （2）关于规模扩张与风险控制的关系问题 2003年是公司产销规模和资产规模大幅度扩张的一年。2003年公司的销售收入比2002年增加40%，总资产比2002年增加95%；公司下属控股子公司已发展到5家，参股企业发展到4家。公司正面临着从中小型公司向集团化、规模化的大公司转变。因此，对于公司目前的组织体系和管理体系而言，能否有效控制规模扩张所带来经营风险和投资风险是本公司必须面对的重要问题之一。 公司的对策是在继续强化各项基础管理的同时，重点抓好以下几方面的工作： a．加快组织结构创新。公司要逐步推广子公司与事业部制，强化投资管理部的职能、做好各项预防性管理。 b．推进信息化的建设。通过ERP项目、OA项目的实施，保证公司内部信息流的通畅、及时、准确。 c．完善人员评价系统。通过中层干部、研发人员、销售人员的目标绩效考核制度的建立，来保证公司总体目标的实现。 （三）报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 （1）募集资金的运用和结果 公司于2003年2月公开发行人民币普通股2600万股，募集资金28,692万元，截止本报告期末，已使用募集资金12,916万元。公司募集资金投向没有发生变化。 本年度已使用募集 资金总额 12916万元 募集资金总额 28692万元 已累计使用募集资 金总额 12916万元 拟投入金 是否变更 实际投入金 承诺项目 额 项目 额 1、集成电路芯片生 29998万元 否 11070万元 产线技改项目 [注2] 2、CD数字伺服芯 974万元 片和解码纠错芯片 4112万元 否 [注3] 组技改项目 3、自适应以太网卡 872万元 专用芯片产业化研 2958万元 否 [注4] 发项目 4、八位MCU系列产 4617万元 否 [注1] 品技改项目 5、数字信号处理 （DSP）系列集成电 2692万元 否 [注1] 路产品产业化研发 项目 6、电源管理系列集 3953万元 否 [注1] 成电路技改项目 7、USB接口芯片系 列产品产业化研发 2192万元 否 [注1] 项目 合计 50522万元 — 12916万元 未达到计划进度和 报告期内，各项目都在按计划实施，由于尚处于投资或研 发阶段，尚未产生效益。 收益的说明（分具 体项目） 变更原因及变更程 报告期内募集资金项目未发生变更。 序说明（分具体项 目） 募集资金总额 是否符合计划 产生收益金 进度和预计收 承诺项目 额 益 1、集成电路芯片生 0 是 产线技改项目 2、CD数字伺服芯 片和解码纠错芯片 0 是 组技改项目 3、自适应以太网卡 专用芯片产业化研 0 是 发项目 4、八位MCU系列产 0 是 品技改项目 5、数字信号处理 （DSP）系列集成电 0 是 路产品产业化研发 项目 6、电源管理系列集 0 是 成电路技改项目 7、USB接口芯片系 列产品产业化研发 0 是 项目 合计 0 — 未达到计划进度和 收益的说明（分具 体项目） 变更原因及变更程 序说明（分具体项 目） [注1]：由于募集资金不能满足全部拟投入项目的资金需要，因此公司在确保实施集成电路芯片生产线技术改造项目的前提下，根据六个研发项目轻重缓急，合理安排募集资金。报告期内公司用募集资金投入的研发项目是：CD数字伺服芯片和解码纠错芯片组技改项目和自适应以太网卡专用芯片产业化研发项目。对于其他研发项目所需的资金，公司将通过银行借款等方式自筹解决。报告期内八位MCU系列产品技改项目、数字信号处理（DSP）系列集成电路产品产业化研发项目、电源管理系列集成电路技术改造项目、USB接口芯片系列产品产业化研发项目都在按计划实施。 [注2]：集成电路芯片生产线技术改造项目，由本公司子公司杭州士兰集成电路有限公司负责实施，即本公司将募集资金拨付子公司杭州士兰集成电路有限公司，再由该子公司具体投入上述项目。截至2003年12月31日，杭州士兰集成电路有限公司累计投入该项目的资金为11,872万元，其中利用募集资金投入11,070万元，在募集资金到位前利用其他资金投入802万元。该项目完工进度为41.35%。 [注3]：CD数字伺服芯片和解码纠错芯片组技改项目，由本公司负责实施，截至2003年12月31日，本公司累计投入该项目的资金为974万元，投入资金均为募集资金，占项目承诺投资金额的23.69%。 [注4]：自适应以太网卡专用芯片产业化研发项目由本公司负责实施，截至2003年12月31日，本公司累计投入该项目的资金为872万元，投入资金均为募集资金，占项目承诺投资金额的29.48%。 2、报告期内非募集资金投资 （1）报告期内，公司经董事会决议，向深圳市深兰微电子有限公司增加投资225万元。该投资完成后，深圳市深兰微电子有限公司的注册资本变更为300万元，本公司占其90%的股权。 （2）报告期内，公司经董事会决议，同意下属子公司——杭州士兰集成电路有限公司（以下简称士兰集成）实施特种半导体器件芯片生产线项目。该项目总投资为8,000万元人民币。预计该项目的内部收益率为25.02%，动态回收期约为5.3年，具有良好的经济效益。截至2003年12月31日，士兰集成已累计投入2,679万元，占预算投资额的33.49%。 （3）报告期内，公司经董事会决议，拟自筹资金4,000万元实施集成电路测试厂房扩建项目。截至2003年12月31日，公司已累计投入1,080万元，占预算投资额的27%。该项目建成后，将有助于大幅度提高公司芯片和电路的测试能力，进一步扩大生产规模。 （4）报告期内，公司经董事会决议，溢价出资312.5万元与部分技术人员共同发起设立杭州士腾科技有限公司（以下简称士腾科技）。目前士腾科技注册资本为300万元，公司占其注册资本的75%。 （5）报告期内，公司经董事会决议，向士康（杭州）射频技术有限公司（后更名为‘杭州士康射频技术有限公司’，以下简称杭州士康）溢价投资280万美元。该投资完成后，杭州士康的注册资本为52.356万美元，公司占其61.8%的股权。 （6）报告期内，公司经董事会决议，出资500万元与天水华天微电子有限责任公司等共同发起设立天水华天科技股份有限公司（以下简称华天科技）。华天科技注册资本为9,500万元，公司占其注册资本的5.26%，华天科技的经营范围为集成电路封装、测试以及进出口和对外投资等。 （7）报告期内，公司经总经理会议讨论决定，投资200万元于浙江产权交易所，占其9.09%股权。浙江产权交易所注册资本为2200万元，经营范围为产权（股权）交易服务，股权融资服务，与产权（股权）交易相关的其他中介服务。 （四）报告期内的财务状况、经营成果 项目 2003年 2002年 增减变动% 主营业务收入 372,369,610.45 264,947,822.25 40.54 主营业务利润 86,800,552.86 55,848,659.02 55.42 期间费用 36,662,274.34 24,840,839.30 47.59 投资收益 11,828,020.70 17,959,252.15 -34.14 净利润 60,334,091.27 43,671,848.02 38.15 现金及现金等 53,423,055.07 36,076,431.24 48.08 价物净增加额 项目 2003年末 2002年末 增减变动% 总资产 772,420,363.67 395,937,417.38 95.09 流动负债 173,882,360.19 113,912,014.64 52.65 长期负债 75,553,536.66 100,449,118.85 -24.78 股东权益 512,441,337.11 180,187,095.76 184.39 总资产增加的主要原因是：（1）公司发行新股增加了货币资金；（2）随着生产规模扩大，应收账款和存货相应增加；（3）公司固定资产投资和对外投资都有较大幅度的增加。 流动负债增加的主要原因是：2003年公司产销规模比2002年有较大幅度的增长，使得应付账款、短期借款、应付票据相应增加。 长期负债减少的主要原因是：公司下属子公司——杭州士兰集成电路有限公司偿还了部分长期借款。 股东权益增加的主要原因是：（1）2003年公司发行新股增加了股本和资本公积金；（2）2003年公司净利润较2002年有较大幅度的增加。 主营业务收入、主营业务利润和净利润增幅较大，主要原因是：（1）2003年公司在加大了市场推广力度的同时，加强了产品研发管理、成本管理、质量管理等工作，从而提高了产品利润。（2）随着芯片生产线逐步进入稳定的运行状态，公司下属子公司——杭州士兰集成电路有限公司在2003年4季度实现了盈利。 期间费用增加的主要原因是：2003年公司产销规模比2002年有较大幅度的扩大，使得营业费用和管理费用相应增加。 投资收益减少的主要原因是：2003年公司对参股企业杭州友旺电子有限公司的投资收益比2002年减少30%。 现金及现金等价物净增加额的主要原因是：（1）公司通过加强应收账款及存货管理，有效的控制了经营性流动资金的占用，使得2003年经营活动的净现金流入较2002年大幅度增加。（2）2003年公司发行新股，导致筹资活动的净现金流入较2002年大幅度增加。 （五）报告期内会计政策、会计估计变更的说明 1、按照财会[2003]12号文《财政部关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉的通知》规定：在编制2003年年报时，应对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配（或分配给投资者利润）的事项作追溯调整。本公司对比较会计报表所属期间现金股利的分配事项进行了追溯调整，追溯调整的金额为15,004,000.00元。 2、本公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于修改坏帐准备计提办法的议案》，决定对本公司与控股子公司杭州士兰集成有限公司之间的项目资金往来不计提坏账准备。此项会计估计的变更，使母公司少计提坏账准备915万元，母公司净利润增加915万元，但对本公司净利润合并数没有影响。 （六）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司经营的影响 报告期内公司所处行业的宏观政策及法规未发生重大变化或对公司经营产生实质性的影响。从2004年起本公司享受的出口退税率由17%下调到13%，这会增加主营业务成本，并对利润水平和现金流量产生不利影响，针对出口退税率下调的政策变化，本公司将通过扩大生产规模，降低产品成本，调整产品结构和营销模式来增强公司的竞争力。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2003年1月19日，召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了关于与江苏长电科技股份有限公司签订2003年委托加工协议的议案、关于与杭州士兰集成电路有限公司签订2003年委托加工协议的议案、2002年度利润分配预案、关于向杭州士兰集成电路有限公司提供不超过3000万元人民币担保的议案、关于向深圳市深兰微电子有限公司增加投资225万元的议案。 （2）2003年1月27日，召开第一届董事会第十四次会议，审议通过了杭州士兰微电子股份有限公司2002年度总经理工作报告、杭州士兰微电子股份有限公司2002年度董事会工作报告、杭州士兰微电子股份有限公司2002年度财务决算报告、杭州士兰微电子股份有限公司2003年度财务预算报告、召开2002年年度股东大会的议案。 （3）2003年3月3日，召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了关于杭州士兰集成电路有限公司进行特种半导体器件芯片生产线建设的议案、增加公司注册资本并修改公司章程的议案。 （4）2003年3月29日，召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了关于董事会新增两名独立董事和设立三个委员会的议案、关于修改公司章程的议案、关于设立杭州士腾科技有限公司的议案、关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司2003年度审计机构的议案、关于实施集成电路测试厂房扩建项目的议案、关于使用不超过5000万元的闲置资金进行短期投资的议案、关于接受李志刚辞去公司财务负责人的议案、关于聘任郑少波为公司常务副总经理和财务负责人的议案、关于为杭州士兰集成电路有限公司提供1亿元人民币担保的议案、关于召开2003年第一次临时股东大会的议案。 （5）2003年4月23日，召开第一届董事会第十七次会议，审议通过了杭州士兰微电子股份有限公司2003年第一季度报告。 （6）2003年8月9日，召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了关于修改坏帐准备计提办法的议案、关于将公司部分房屋租赁给深圳市深兰微电子有限公司的议案、关于在香港投资设立公司的议案、关于公司董事会三个委员会成员组成的议案、关于建立杭州士兰微电子股份有限公司投资者关系管理制度的议案、杭州士兰微电子股份有限公司2003年半年度报告。 （7）2003年8月27日，以通讯方式召开了第一届董事会第十九次会议，审议通过了关于董事会换届选举的议案、关于监事会换届选举的议案、关于修订杭州士兰微电子股份有限公司信息披露管理制度（修正案）的议案、关于向士康（杭州）射频技术有限公司投资的议案、关于召开2003年第二次临时股东大会的议案。 （8）2003年9月29日，召开第二届董事会第一次会议，审议通过了关于选举第二届董事会董事长、副董事长的议案、关于聘任第二届董事会公司经营班子的议案。 （9）2003年10月20、21日，以通讯方式召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了杭州士兰微电子股份有限公司2003年第三季度报告。 （10）2003年11月25日，召开第二届董事会第三次会议，审议通过了关于与天水华天微电子有限责任公司等共同发起设立新公司的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司于2003年2月28日召开的2002年年度股东大会通过了2002年度利润分配方案，即每股派发现金股利0.2元（含税），并在报告期内实施完毕。（详见《杭州士兰微电子股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》） 根据股东大会决议，董事会办理了修改公司章程的工商备案手续。 （八）本年度的利润分配预案或公积金转增股本预案： 本公司2003年度共实现净利润60,334,091.27元，依据《公司法》和《公司章程》的规定，提取10%法定公积金5,976,737.76元，提取5%公益金2,988,368.88元，当年可供股东分配的利润为51,368,984.63元，加上上年结转89,352,983.73元，减去本年已支付的上年红利15,004,000.00元，累计可供股东分配的利润为125,717,968.36元。 本公司2003年度的利润分配预案为，以2003年末总股本10,102万股为基数，向全体股东每10股派送现金红利2元（含税），共计分配20,204,000.00元，剩余105,513,968.36元转入下一年度进行分配。 本公司2003年度的公积金转增股本预案为：截至2003年12月31日，本公司资本公积金余额为260,924,150.08元，公司拟以2003年末总股本10,102万股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股，本次转增后，资本公积金尚余159,904,150.08元。 上述预案须经股东大会通过后实施。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于杭州士兰微电子股份有限公司2003年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2004]第65号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对杭州士兰微电子股份有限公司2003年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是杭州士兰微电子股份有限公司的责任，我们的责任是对杭州士兰微电子股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合杭州士兰微电子股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的2003年度杭州士兰微电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用杭州士兰微电子股份有限公司资金情况以附表的形式作出说明。 附表：2003年度杭州士兰微电子股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师吕苏阳 中国·杭州中国注册会计师程志刚 报告日期：2004年2月28日[注]：2003年度杭州士兰微电子股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表见备查文件。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 公司在报告期内共召开了4次监事会会议。 1、第一届监事会第五次会议于2003年1月19日在公司会议室召开。会议审议通过了《杭州士兰微电子股份有限公司2002年关联交易审查报告》。 2、第一届监事会第六次会议于2003年2月12日在公司会议室召开。会议审议通过了《2002年度财务决算报告》；《2003年度财务预算报告》；审议《2002年度监事会工作报告》。 3、第一届监事会第七次会议于2003年8月27日采用通讯表决方式召开。会议审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。 4、第二届监事会第一次会议于2003年9月29日在公司会议室召开。会议审议了《关于选举第二届监事会主席的议案》。 （二）监事会对下列事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司根据有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定运作。公司监事通过列席股东大会，董事会，查阅公司有关资料等，认真履行了检查、监督的职能。公司依法决策，建立和不断完善内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 报告期内，公司财务管理规范，状况良好，浙江天健会计师事务所为本公司2003年度的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为公司的财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金使用情况 本公司于2003年2月19日向社会公开发行人民币普通股2600万股，共募集资金近2.87亿元（扣除发行费用）。报告期内，公司募集资金项目稳步开展，实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变更。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司没有收购、出售资产情况，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。 5、关联交易情况 公司报告期内的关联交易公平、公正，定价合理，属正当的商业行为，没有损害公司及股东的利益。 九、重要事项 （一）报告期内本公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内无重大收购及出售资产、吸收合并事项发生。 （三）报告期内的重大关联交易事项 1、涉及货物采购的重大关联交易。 报告期内，公司向关联企业江苏长电科技股份有限公司采购货物2,846.09万元。江苏长电科技股份有限公司是公司的重要供应商之一，公司上述关联交易遵循了市场公平、公开、公正的原则，交易价格均参照市价，是公允的；遵循了公司章程中有关关联交易决策权力与程序的规定，是合法的。 2、涉及重大担保的关联交易。 报告期内，本公司为下属子公司——杭州士兰集成电路有限公司进口设备开证和项目贷款提供了担保，详见（四）2。 （四）重大合同及履行情况 1、报告期内，本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，本公司无对外担保，但对公司控股子公司进行了担保，具体情况如下表： 发生日期（协议 担保 担保对象名称 担保金额 签署日） 类型 杭州士兰集成 2003年3月20 3000万元人民 连带 电路有限公司 日 币[注1] 责任 杭州士兰集成 2003年5月12 500万元人民币 连带 电路有限公司 日 责任 杭州士兰集成 2003年6月20 800万元美元 连带 电路有限公司 日 [注2] 责任 杭州士兰集成 2003年6月30 500万元人民币 连带 电路有限公司 日 责任 担保发生额合计 人民币2500万元；美元780.48万元 担保余额合计 人民币2000万元；美元670.11万元 其中：关联担保余额合计 人民币2000万元；美元670.11万元 备注 [注1]：此项担保为最高额担保，报告期发生 48.87万元美元担保，1000 万元人民币担保。 [注2]：此项担保为最高额担保，报告期内发生 731.65万美元担保。 是否为关 是否履 担保对象名称 担保期 联方担保 行完毕 （是或否） 杭州士兰集成 2003年3月20日至 否 是 电路有限公司 2009年12月31日 杭州士兰集成 2003年5月12日至 否 是 电路有限公司 2007年5月12日 杭州士兰集成 2003年3月31日至 否 是 电路有限公司 2007年12月31日 杭州士兰集成 2003年6月30日至 否 是 电路有限公司 2007年6月30日 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 备注 本公司没有属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）要求披露的违规担保。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理的事项。 4、报告期内，公司没有发生其他重大合同事项。 （五）报告期内本公司第一大股东陈向东承诺自本公司股票上市之日起12个月内，不转让其所持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。 （六）本公司聘任的会计师事务所及向其支付报酬情况。 报告期内本公司续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，截至2003年12月31日，浙江天健会计师事务所有限公司已为公司提供四年审计服务。根据本公司与浙江天健会计师事务所有限公司签订的业务约定书，本公司应支付2003年年报审计费用30万元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚及通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 审计报告 浙天会审[2004]第185号 杭州士兰微电子股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2003年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师吕苏阳 中国·杭州中国注册会计师程志刚 报告日期：2004年2月28日 杭州士兰微电子股份有限公司 会计报表附注 2003年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 杭州士兰微电子股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，前身为杭州士兰电子有限公司，由陈向东、范伟宏、郑少波、江忠永、罗华兵、宋卫权、陈国华七人共同组建，于1997年9月25日取得杭州市工商行政管理局核发的3301002060195号企业法人营业执照。经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]21号文批复同意，原杭州士兰电子有限公司整体变更为杭州士兰微电子股份有限公司，以基准日2000年7月31日的全部净资产7,502万元折合7,502万股(每股面值1元)，于2000年10月28日取得浙江省工商行政管理局核发的3300001007312号企业法人营业执照。 2003年2月19日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]12号文核准，公司以定价配售方式向社会公开发行2,600万人民币普通股（每股面值1元）。公司股票公开发行后，现有注册资本10,102万元，折10,102万股（每股面值1元），其中已流通股份A股2,600万股，经上海证券交易所上证上字[2003]17号文批准，于2003年3月11日起在该所挂牌交易。 本公司属集成电路行业。经营范围：电子元器件、电子零器件及其他电子产品设计、制造和销售；进出口业务。主要产品:电子类产品。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均计价法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八)坏账核算方法 1.采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄在1年以内(含1年，以下类推)的，按其余额的5%计提；账龄在1-2年的，按其余额的10%计提；账龄在2-3年的，按其余额的30%计提；账龄在3年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明极有可能收不回来的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。对本公司与控股子公司杭州士兰集成电路有限公司之间的项目资金往来不计提坏账准备。 2.坏账的确认标准为: (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九)存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，为了出售仍然处于生产过程中的在产品，以及将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品(自制半成品)按实际生产成本入账，发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一)委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-35 2.71-3.17 通用设备 10 9.50 专用设备 5-10 9.50-19.00 运输工具 5 19.00 其他设备 5 19.00 固定资产装修 3-10 10.00-33.33 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三)在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且在预计未来3年内不会重新开工； (2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四)借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。 (十五)无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十七)收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)，以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十八)所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (二十)会计政策和会计估计变更说明 1．本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照现行会计制度的规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为15,004,000.00元，由于会计政策变更，调减了2002年末的应付股利15,004,000.00元；调增了2003年年初留存收益15,004,000.00元，其中，未分配利润调增了15,004,000.00元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润未变动。 2．本公司对控股子公司杭州士兰集成电路有限公司拨付的项目资金在“其他应收款”科目中核算，因该款项性质特殊，安全性及可收回性较高，且资金数额巨大，如果对此部分资金也按账龄分析法在母公司计提坏账准备，虽对合并会计报表不影响，但将会使母公司利润产生较大的波动。为使会计报表更合理地反映财务状况及实际经营情况，公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于修改坏账准备计提方法的议案》,决定修改坏账准备计提方法，在原计提办法基础上，增加内容为：对本公司与控股子公司杭州士兰集成电路有限公司之间的项目资金往来不计提坏账准备。此项会计估计的变更，增加了利润及利润分配表中2003年度母公司利润总额915万元，但对合并利润总额没有影响。 三、主要税(费)项 (一)增值税 按17%的税率计缴，出口销售实行“免、抵、退”税办法，退税率为17%。 (二)营业税 按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴。 (四)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 (五)企业所得税 经杭州市地方税务局高新技术产业开发区征收管理局（高新）地税通知[2003]字第170号文批复，本公司2003年度享受高新与软件生产企业优惠政策，企业所得税按7.5％的税率计缴。 本公司之控股子公司深圳市深兰微电子有限公司注册登记于深圳经济特区，企业所得税 按15%的税率计缴；其他控股子公司企业所得税均按33%的税率计缴。 四、控股子公司 （一）控股子公司 业务 注册资本 企业全称 经营范围 性质 (万元) 杭州士兰集成 集成电路、半导体、分 制造业 6,000 电路有限公司 立器件的制造和销售 杭州士康射频 射频、高性能数模混合 制造业 USD52.356 技术有限公司 芯片设计生产销售 射频技术领域的四技服 上海士康射频 制造业 500 务，射频、高性能数模 技术有限公司 混合芯片设计生产销售 与微控制器、分级处理 杭州士腾科技 制造业 300 器产品有关的系统方案 有限公司 的组织生产、批发、零 售，技术开发服务咨询 深圳市深兰微 电子产品购销及其他国 商品流通业 300 内商业、物资供应 电子有限公司 实际投资 所占权 企业全称 备注 额(万元) 益比例 杭州士兰集成 5,850 97.50% 电路有限公司 杭州士康射频 2,317.532 61.80% [注1] 技术有限公司 上海士康射频 500 100% [注2] 技术有限公司 杭州士腾科技 312.5 75% [注1] 有限公司 深圳市深兰微 300 100% [注3] 电子有限公司 [注1]：因存在股权投资差额及外币折算的原因，实际投资金额不能以注册资本与所占权益比例相乘计算。 [注2]:上海士康射频技术有限公司系本公司与杭州士康射频技术有限公司共同投资的 子公司，本公司投资比例为10%，杭州士康射频技术有限公司投资比例为90%，按比例计算 本公司实际持有其65.62%的权益。该公司500万元的注册资本实收情况截至2003年12月 31日业经会计师事务所验证，但工商注册登记日期为2004年1月17日。 [注3]:深圳市深兰微电子有限公司系本公司与杭州士兰集成电路有限公司共同投资的子公司，本公司投资比例为90%，杭州士兰集成电路有限公司投资比例为10%，按比例计算本公司实际持有其99.75%的权益。 (二)合并报表范围发生变更的内容和原因 本期合并报表范围发生变更，新纳入合并范围的控股子公司有3家，其中： 1．因本期本公司投资新设控股子公司而纳入合并范围的有2家，包括杭州士腾科技有限公司和上海士康射频技术有限公司。截至2003年12月31日，杭州士腾科技有限公司资产总额为2,891,939.89元，负债总额为411,550.61元，所有者权益为2,480,389.28元；上海士康射频技术有限公司资产总额为5,000,000.00元，所有者权益为5,000,000.00元。 2．因本期本公司单方对其他公司实施增资扩股并取得控股权而将其纳入合并范围的公司为杭州士康射频技术有限公司。杭州士康射频技术有限公司系2003年3月13日成立的外资企业，原由境外自然人施钟鸣等投资，注册资本为20万美元；2003年11月19日，本公司单方对其增加投资，其注册资本变更为52.356万美元，本公司拥有的投资比例为61.8%，该公司已于2003年11月27日办妥工商变更登记手续。因此，本公司自2003年12月将其纳入合并报表范围。杭州士康射频技术有限公司相关财务数据如下： 项目 2003年11月30日余额 项目 2003年12月发生数 流动资产 23,933,307.21 主营业务收入 0.00 固定资产 585,724.82 主营业务利润 0.00 流动负债 1,270,652.55 利润总额 -427,021.74 所有者权益 23,248,379.48 净利润 -427,021.74 五、利润分配 根据2004年2月28日公司董事会二届五次会议确定的2003年度利润分配预案，按2003年度实现净利润59,767,377.60元提取10%的法定盈余公积计5,976,737.76元，5%的法定公益金计2,988,368.88元，每10股派发现金股利2.00元(含税)。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数176,688,812.57 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 现金 33,937.96 21,987.42 银行存款 176,654,874.61 25,192,767.08 其他货币资金 551,003.00 合计 176,688,812.57 25,765,757.50 (2)货币资金 ——外币货币资金 期末数 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD328,148.32 8.2767 2,715,985.20 小计 2,715,985.20 期初数 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD199,459.30 8.2773 1,650,984.46 小计 1,650,984.46 2．应收票据 期末数4,189,251.60 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,189,251.60 1,512,568.03 合计 4,189,251.60 1,512,568.03 (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。 3. 应收账款 期末数70,137,669.59 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 73,660,973.43 99.72 3,683,048.68 69,977,924.75 1-2年 76,920.29 0.10 7,692.03 69,228.26 2-3年 129,309.40 0.18 38,792.82 90,516.58 合计 73,867,203.12 100.00 3,729,533.53 70,137,669.59 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 40,019,664.35 98.04 2,000,983.21 38,018,681.14 1-2年 776,286.30 1.90 321,545.46 454,740.84 2-3年 24,000.00 0.06 24,000.00 合计 40,819,950.65 100.00 2,346,528.67 38,473,421.98 (2)应收账款——外币应收账款 期末数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 港元 13,971,277.18 1.0657 14,889,190.09 美元 1,588,468.41 8.2767 13,147,276.49 小计 28,036,466.58 期初数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 港元 4,277,754.43 1.0611 4,539,125.23 美元 355,568.00 8.2773 2,943,143.01 小计 7,482,268.24 (3)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为32,255,357.60元，占应收账款账面余额的43.67%。 (4)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。 (5)本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本期公司对无法收回的应收账款进行清理，计29户，合计金额913,155.19元，报总经理批准后作为坏账损失处理。 4. 其他应收款 期末数2,351,175.51 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 2,245,176.86 89.72 112,258.85 2,132,918.01 1-2年 191,175.00 7.64 19,117.50 172,057.50 2-3年 66,000.00 2.64 19,800.00 46,200.00 合计 2,502,351.86 100.00 151,176.35 2,351,175.51 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 1,202,066.66 92.19 60,103.33 1,141,963.33 1-2年 101,857.15 7.81 10,185.72 91,671.43 2-3年 合计 1,303,923.81 100.00 70,289.05 1,233,634.76 (2)金额较大的其他应收款 单位名称或姓名 期末数 款项性质及内容 施钟鸣 546,250.00 个人借款 苏文军 269,290.00 个人借款 陈锋 278,000.00 个人借款 小计 1,093,540.00 (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为1,378,863.48元，占其他应收款账面余额的55.10%。 (4)持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款 股东姓名 期末数 期初数 陈向东 24,870.00 陈国华 41,950.00 10,501.00 罗华兵 11,753.70 小计 66,820.00 22,254.70 5. 预付账款 期末数2,701,620.58 (1)账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 2,671,681.22 98.89 1-2年 29,939.36 1.11 合计 2,701,620.58 100.00 期初数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 1,296,662.84 100.00 1-2年 合计 1,296,662.84 100.00 (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。 (3)账龄1年以上的预付账款主要是尚未结算的购货尾款。 6.应收补贴款 期末数2,731,665.31 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 应收出口退税 2,731,665.31 2,066,396.98 合计 2,731,665.31 2,066,396.98 (2)性质或内容说明 应收出口退税系根据浙江省国家税务局浙国税进[2002]21号《浙江省生产企业出口货物“免、抵、退”税管理办法实施意见（试行）》的有关规定，经公司申报、并经主管税务机关审核同意的应收出口退税款。 7.存货期末数80,898,409.64 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,065,584.80 13,065,584.80 自制半成品 24,637,851.01 24,637,851.01 库存商品 29,996,835.89 396,594.11 29,600,241.78 在产品 9,265,181.23 9,265,181.23 委托加工物资 4,329,550.82 4,329,550.82 合计 81,295,003.75 396,594.11 80,898,409.64 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,548,706.25 8,548,706.25 自制半成品 21,288,632.73 21,288,632.73 库存商品 22,906,424.23 1,878,035.34 21,028,388.89 在产品 3,147,647.65 3,147,647.65 委托加工物资 2,571,141.49 2,571,141.49 合计 58,462,552.35 1,878,035.34 56,584,517.01 (2)本期存货均为自制或外购。 (3)上述存货未用于债务担保。 (4)存货跌价准备 1）明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 价值回升转回 库存商品 1,878,035.34 396,594.11 小计 1,878,035.34 396,594.11 项目 期末数 其他原因转出 库存商品 1,878,035.34[注] 396,594.11 小计 1,878,035.34 396,594.11 [注]:原计提存货跌价准备的库存商品本期已作为测试品耗用于生产研发过程中，故转出相应的存货跌价准备。 2)存货可变现净值确定依据的说明 公司存货可变现净值系参照存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。库存商品跌价准备系按其可变现净值低于账面成本的差额计提。 8.待摊费用 期末数38,286.20 项目 期末数 期初数 期末结存原因 房租 38,286.20 预付2004年房租费 合计 38,286.20 9．长期股权投资 期末数52,675,101.79 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 8,661,024.46 8,661,024.46 对联营企业投资 30,830,577.33 30,830,577.33 其他股权投资 13,183,500.00 13,183,500.00 合计 52,675,101.79 52,675,101.79 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 对联营企业投资 30,168,259.61 30,168,259.61 其他股权投资 6,183,500.00 6,183,500.00 合计 36,351,759.61 36,351,759.61 (2)长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 江苏长电科技股份有限公司 法人股 673万股 3.68%[注1] 天水华天科技股份有限公司 法人股 500万股 5.26% 小计 被投资单位名称 初始投资成本 期末数 期末市价 江苏长电科技股份有限公司 6,183,500.00 6,183,500.00 [注2] 天水华天科技股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 [注2] 小计 11,183,500.00 11,183,500.00 [注1]：本公司对江苏长电科技股份有限公司的股权投资，原持股比例5.26%，因本期该公司向社会公开发行股票而增加股本，本公司持股比例相应调整为3.68%。 [注2]：均为尚未流通的法人股,期末未出现可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。 (3)长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 杭州友旺电子有限公司 20 年 9,993,509.04[注] 浙江产权交易所有限公司 长期 2,000,000.00 小计 11,993,509.04 被投资单位名称 占注册资本比例 期末数 杭州友旺电子有限公司 40.00% 30,830,577.33 浙江产权交易所有限公司 9.09% 2,000,000.00 小计 32,830,577.33 [注]：系按杭州友旺电子有限公司注册资本200万美元的40.00%折合人民币数。 2)权益法核算的其他股权投资 a.初始投资额与期末余额构成情况 被投资单位名称 初始投资额 投资成本 杭州友旺电子有限公司 0.00[注] 3,240,527.20 小计 0.00 3,240,527.20 被投资单位名称 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 杭州友旺电子有限公司 27,590,050.13 小计 27,590,050.13 被投资单位名称 期末数 杭州友旺电子有限公司 30,830,577.33 小计 30,830,577.33 [注]：本公司对杭州友旺电子有限公司的初始投资额为零，系本公司1997年10月以无偿受让的方式取得该公司的股权。 b.本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 单位名称 数 增减额 调整增减额 杭州友旺电子有限公司 30,168,259.61 12,662,317.72 小计 30,168,259.61 12,662,317.72 被投资 本期分得现金 本期投资准备 单位名称 红利额 增减额 杭州友旺电子有限公司 12,000,000.00 小计 12,000,000.00 被投资 本期股权投资 期末 单位名称 差额增减额 数 杭州友旺电子有限公司 30,830,577.33 小计 30,830,577.33 3)合并价差、股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 杭州士康射频技术有限公司 8,807,821.48 杭州士腾科技有限公司 687,500.00 小计 9,495,321.48 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 本期转出 杭州士康射频技术有限公司 8,807,821.48 146,797.02 杭州士腾科技有限公司 687,500.00 687,500.00 小计 9,495,321.48 834,297.02 被投资单位名称 期末数 摊销期限 杭州士康射频技术有限公司 8,661,024.46 10年 杭州士腾科技有限公司 小计 8,661,024.46 b．合并价差、股权投资差额形成原因说明 本期新增杭州士康射频技术有限公司股权投资差额8,807,821.48元，系本公司2003年11月对该公司采用溢价方式单方增资时，所支付的投资成本23,175,320元与按持股比例计算享有的该公司净资产的差额。自2003年11月起分10年摊销。 本期新增杭州士腾科技有限公司股权投资差额687,500.00元，系2003年4月该公司设立时，本公司以溢价的方式出资，而其他股东以平价方式出资，本公司所支付的投资3,125,000.00元与按持股比例计算享有的该公司净资产的差额。因考虑金额较小，本期将其一次性摊销计入“投资收益”。 4）其他股权投资减值准备 期末其他股权投资未出现可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。 10. 固定资产原价 期末数279,346,050.61 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 72,607,890.76 11,492,987.12 通用设备 2,854,034.60 1,683,845.76 专用设备 143,334,295.07 40,328,488.01 运输工具 1,550,767.60 4,753,188.29 其他设备 213,332.32 固定资产装修 840,049.64 合计 220,560,320.35 59,098,558.82 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 84,100,877.88 通用设备 29,600.00 4,508,280.36 专用设备 283,228.56 183,379,554.52 运输工具 6,303,955.89 其他设备 213,332.32 固定资产装修 840,049.64 合计 312,828.56 279,346,050.61 (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入48,714,887.32元。 (3)本期减少数均为出售固定资产。 (4)经营租出固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 房屋及建筑物 13,221,134.47 554,090.65 小计 13,221,134.47 554,090.65 类别 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 12,667,043.82 小计 12,667,043.82 (5)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 通用设备 108,856.00 103,413.20 专用设备 1,003,660.00 953,477.00 小计 1,112,516.00 1,056,890.20 类别 减值准备 账面价值 通用设备 5,442.80 专用设备 50,183.00 小计 55,625.80 (6)期末固定资产未用于债务担保。 (7)期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 期初固定资产均已办妥产权过户手续。本期新增固定资产除杭州士兰集成电路有限公司从在建工程转入的原值为3,160,381.58元的房屋建筑物因尚未决算，未办理房产登记手续外，其他均已办妥产权过户手续。 (8)固定资产减值准备计提情况说明 期末因不存在市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的情况，故不需计提固定资产减值准备。 11．累计折旧期末数29,822,256.51 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 1,227,100.76 2,341,116.47 通用设备 896,330.46 1,124,166.84 专用设备 4,693,779.62 18,300,140.36 运输工具 457,646.67 763,994.81 其他设备 9,420.09 42,313.82 固定资产装修 84,444.74 合计 7,284,277.60 22,656,177.04 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,568,217.23 通用设备 4,192.50 2,016,304.80 专用设备 114,005.63 22,879,914.35 运输工具 1,221,641.48 其他设备 51,733.91 固定资产装修 84,444.74 合计 118,198.13 29,822,256.51 12．固定资产净值 期末数249,523,794.10 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 80,532,660.65 71,380,790.00 通用设备 2,491,975.56 1,957,704.14 专用设备 160,499,640.17 138,640,515.45 运输工具 5,082,314.41 1,093,120.93 其他设备 161,598.41 203,912.23 固定资产装修 755,604.90 合计 249,523,794.10 213,276,042.75 13.工程物资 期末数1,791,740.90 项目 期末数 期初数 专用材料 1,768,340.90 专用设备 23,400.00 合计 1,791,740.90 14. 在建工程 期末数125,422,797.32 (1)明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 芯片生产线技改项目 87,720,664.85 87,720,664.85 特种半导体芯片项目 26,788,064.46 26,788,064.46 滨江测试厂房 10,801,477.50 10,801,477.50 深圳办公楼 零星工程 112,590.51 112,590.51 合计 125,422,797.32 125,422,797.32 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 芯片生产线技改项目 9,598,518.93 9,598,518.93 特种半导体芯片项目 滨江测试厂房 深圳办公楼 6,967,350.00 6,967,350.00 零星工程 543,507.40 543,507.40 合计 17,109,376.33 17,109,376.33 (2)在建工程增减变动情况 期初数 本期 工程名称 增加 芯片生产线技改项目 9,598,518.93 114,435,274.45 特种半导体芯片项目 26,788,064.46 滨江测试厂房 10,801,477.50 深圳办公楼 6,967,350.00 560,532.00 其他零星工程 543,507.40 4,442,959.90 合计 17,109,376.33 157,028,308.31 本期转入 期末数 工程名称 固定资产 芯片生产线技改项目 36,313,128.53 87,720,664.85 特种半导体芯片项目 26,788,064.46 滨江测试厂房 10,801,477.50 深圳办公楼 7,527,882.00 其他零星工程 4,873,876.79 112,590.51 合计 48,714,887.32 125,422,797.32 资金 预算数工 工程名称 来源 芯片生产线技改项目 贷款、募股[注] 29,998万元 特种半导体芯片项目 贷款、其他 8,000万元 滨江测试厂房 贷款、其他 4,000万元 深圳办公楼 贷款、其他 750万元 其他零星工程 其他 合计 程投入占 工程名称 预算的比例 芯片生产线技改项目 41.35% 特种半导体芯片项目 33.49% 滨江测试厂房 27.00% 深圳办公楼 100.00% 其他零星工程 合计 [注]：芯片生产线技改项目系本公司募集资金用途之一，由本公司控股子公司杭州士兰集成电路有限公司负责实施。在本公司募集资金到位前已用其他资金投入802万元。 (3)借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 特种半导体芯片项目 288,004.82 小计 288,004.82 工程名称 期末数 年资本化率 特种半导体芯片项目 288,004.82 4.9416% 小计 288,004.82 (4)在建工程减值准备计提情况说明 在建工程期末未出现可收回金额低于其账面价值的情况，不需计提在建工程减值准备。 15．无形资产 期末数3,270,038.56 (1) 明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 设计系统软件 316,666.94 316,666.94 集成电路芯片软件 40,000.00 40,000.00 控制软件 8,328.00 8,328.00 CADENCE软件 39,940.20 39,940.20 EDA设计软件 1,413,538.73 1,413,538.73 IP核及相关技术 638,888.86 638,888.86 芯片晶体软件 812,675.83 812,675.83 合计 3,270,038.56 3,270,038.56 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 设计系统软件 516,666.86 516,666.86 集成电路芯片软件 64,000.00 64,000.00 控制软件 41,664.00 41,664.00 CADENCE软件 108,408.96 108,408.96 EDA设计软件 564,317.55 564,317.55 IP核及相关技术 972,222.22 972,222.22 芯片晶体软件 合计 2,267,279.59 2,267,279.59 (2)无形资产增减变动情况 种类 取得方式 原始金额 期初数 设计系统软件 购入 1,000,000.00 516,666.86 集成电路芯片软件 购入 120,000.00 64,000.00 控制软件 购入 100,000.00 41,664.00 CADENCE软件 购入 205,406.38 108,408.96 EDA设计软件 购入 1,735,177.68 564,317.55 IP核及相关技术 购入 1,000,000.00 972,222.22 芯片晶体软件 购入 826,450.00 合计 4,987,034.06 2,267,279.59 种类 本期增加 本期摊销 期末数 设计系统软件 199,999.92 316,666.94 集成电路芯片软件 24,000.00 40,000.00 控制软件 33,336.00 8,328.00 CADENCE软件 68,468.76 39,940.20 EDA设计软件 1,071,274.68 222,053.50 1,413,538.73 IP核及相关技术 333,333.36 638,888.86 芯片晶体软件 826,450.00 13,774.17 812,675.83 合计 1,897,724.68 894,965.71 3,270,038.56 种类 累计摊销额 剩余摊销期限 设计系统软件 683,333.06 1年7月 集成电路芯片软件 80,000.00 1年8月 控制软件 91,672.00 3个月 CADENCE软件 165,466.18 7个月 EDA设计软件 321,638.95 4年7月 IP核及相关技术 361,111.14 1年11月 芯片晶体软件 13,774.17 4年11月 合计 1,716,995.50 (3)无形资产减值准备计提情况说明 期末未出现可收回金额低于其账面价值的情况，不需计提无形资产减值准备。 16. 短期借款 期末数50,000,000.00 借款类别 期末数 期初数 信用借款 50,000,000.00 保证借款 42,000,000.00 合计 50,000,000.00 42,000,000.00 17. 应付票据 期末数35,000,000.00 (1)明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 35,000,000.00 17,600,000.00 合计 35,000,000.00 17,600,000.00 (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。 18. 应付账款 期末数65,685,675.33 (1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。 (2)无账龄3年以上的大额应付账款。 19.预收账款 期末数2,719,728.37 (1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。 (2)预收账款——外币预收账款 期末数 币种 原币金额 汇率折 人民币金额 港元 50,848.00 1.0657 54,188.71 美元 279.35 8.2767 2,312.10 小计 56,500.81 期初数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 港元 13,605.52 1.0611 14,436.82 美元 96.96 8.2773 802.57 小计 15,239.39 (3)无账龄1年以上的预收账款。 20．应付工资 期末数4,500,000.97 期末无拖欠性质及按工效挂钩政策计提的应付工资。 21. 应交税金 期末数-1,702,209.41 (1)明细情况 税种 期末数 期初数 增值税 -5,057,781.64 -1,812,907.72 营业税 11,706.66 6,020.85 城市维护建设税 127,242.89 -21,180.05 企业所得税 2,938,729.03 2,134,214.61 房产税 29,260.44 14,450.04 土地使用税 2,771.75 代扣代缴个人所得税 245,861.46 268,326.38 合计 -1,702,209.41 588,924.11 税种 法定税率 增值税 17% 营业税 5% 城市维护建设税 7% 企业所得税 7.5%、15%、33% 房产税 土地使用税 代扣代缴个人所得税 合计 (2)其他说明 期末应交增值税出现负数，主要系公司取得自营进出口权后，产品出口不断增加，由于出口收入不计提销项税，导致进项税大于销项税，且尚未办妥出口退税审核手续，故期末应交增值税出现红字。 22．其他应交款 期末数72,684.71 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 72,684.71 2,462.51 应缴流转税税额的4% 合计 72,684.71 2,462.51 23. 其他应付款 期末数10,804,273.03 (1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。 (2)无账龄3年以上的大额其他应付款。 (3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 款项内容 期末数 杭州经济技术开发区管理委员会 财政借款 7,000,000.00[注] 小计 7,000,000.00 [注]：系杭州经济技术开发区管理委员会为支持控股子公司杭州士兰集成电路有限公司6英寸集成电路芯片生产线建设而借予的财政无息借款。 24. 预提费用 期末数614,646.11 项目 期末数 期初数 期末结余原因 制版费 537,646.11 435,707.52 期末应计未付 借款利息 77,000.00 57,050.00 期末应计未付 合计 614,646.11 492,757.52 25．长期借款 期末数61,737,855.31 (1)明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款 61,680,109.28 87,800,000.00 质押借款 7,200,000.00 借款利息 57,746.03 153,437.50 合计 61,737,855.31 95,153,437.50 (2)外币借款 期末数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 额 美元 5,035,836.66 8.2767 41,680,109.28 小计 41,680,109.28 期初数 币种 原币金额 汇率 折人民币金 额 美元 小计 26. 专项应付款 期末数11,130,000.00 项目 期末数 技改财政资助资金 9,430,000.00[注1] “863计划”课题经费 1,300,000.00[注2] 科技经费资助款 400,000.00[注3] 合计 11,130,000.00 项目 期初数 技改财政资助资金 1,860,000.00 “863计划”课题经费 500,000.00 科技经费资助款 250,000.00 合计 2,610,000.00 [注1]：技改财政资助资金主要系本公司及控股子公司按相关文件规定收到财政部门给予的专项用于“嵌入式32位RISC核的设计及其产业化应用技改项目”、“芯片生产线蒸发溅射CVD工序技改”和“集成电路芯片生产线光刻、刻蚀工序技改”等项目的资助资金。 [注2]：“863计划”课题经费系本公司按科学技术部国科发财字[2002]433号文等规定收到财政部、浙江省科学技术厅、杭州高新技术产业开发区财政局拨付的专项用于“802.11b链路层控制IP核开发”课题的经费及配套资金。 [注3]：科技经费资助款本公司按《杭州市科技计划与项目管理暂行办法（试行）》规定收到的由杭州市科学技术局拨付的专项用于“六英寸集成电路（电源管理系列电路）”新产品研制资助款。 27．其他长期负债期末数2,685,681.35 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 国家扶持资金 2,685,681.35 2,685,681.35 合计 2,685,681.35 2,685,681.35 (2)其他长期负债系根据杭州市地方税务局征管分局杭地税征管[2000]字第35号文批准，原杭州士兰电子有限公司免缴的1999年度企业所得税。 28.股本 期末数101,020,000.00 (1)明细情况 本期增减变动(+，-) 项目 期初数 公积 配 送 金转 股 股 股 国家拥有 股份 (一) 境内法人 1．发起 尚 持有股份 人股份 未 外资法人 流 持有股份 通 其他 75,020,000.00 股 2．募集法人股 份 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 (二) 1．境内上市的人民币 已 普通股 流 2．境内上市的外资股 通 3．境外上市的外资股 股 4．其他 份 已流通股份合计 (三)股份总数 75,020,000.00 项目 其他 小计 国家拥有 股份 (一) 境内法人 1．发起 尚 持有股份 人股份 未 外资法人 流 持有股份 通 其他 股 2．募集法人股 份 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 (二) 1．境内上市的人民币 26,000,000.00 26,000,000.00 已 普通股 流 2．境内上市的外资股 通 3．境外上市的外资股 股 4．其他 份 已流通股份合计 (三)股份总数 26,000,000.00 26,000,000.00 项目 期末数 国家拥有 股份 (一) 境内法人 1．发起 尚 持有股份 人股份 未 外资法人 流 持有股份 通 其他 75,020,000.00 股 2．募集法人股 份 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 (二) 1．境内上市的人民币 26,000,000.00 已 普通股 流 2．境内上市的外资股 通 3．境外上市的外资股 股 4．其他 份 已流通股份合计 (三)股份总数 101,020,000.00 (2) 股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]12号文核准，本公司于2003年2月24日以定价配售方式向社会公开发行2,600万股人民币普通股（每股面值1元），每股发行价11.60元，募集资金总额301,600,000.00元，扣除发行费用14,675,849.92元后，募集资金净额为286,924,150.08元，其中计入股本26,000,000.00元，计入资本公积260,924,150.08元。上述股本增加情况业经浙江天健会计师事务所有限公司审验，并出具了浙天会验[2003]第15号《验资报告》。 29. 资本公积 期末数260,924,150.08 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 260,924,150.08 260,924,150.08 合计 260,924,150.08 260,924,150.08 (2)资本公积增减原因及依据说明 本公司本期经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]12号文核准，以定价配售方式向社会公开发行股票，产生股本溢价260,924,150.08元。 30.盈余公积 期末数24,779,218.67 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 10,542,741.35 5,976,737.76 16,519,479.11 法定公益金 5,271,370.68 2,988,368.88 8,259,739.56 合计 15,814,112.03 8,965,106.64 24,779,218.67 31.未分配利润 期末数125,717,968.36 (1)明细情况 期初数 89,352,983.73 本期增加 60,334,091.27 本期减少 23,969,106.64 期末数 125,717,968.36 (2)其他说明 1) 未分配利润本期期初数与上年期末数相差15,004,000.00元，系因会计政策变更调整2002年度分配的现金股利，详见本会计报表附注二（二十）1之说明。 2)本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期未分配利润增加数均系本期合并净利润转入。 本期未分配利润减少23,969,106.64元，其中根据公司2002年度股东大会通过的2002年度利润分配方案，分配2002年度现金股利15,004,000.00元；根据公司董事会二届五次会议决议通过的2003年度利润分配预案，按2003年度净利润59,767,377.60元计提10%法定盈余公积金5,976,737.76元、5%法定盈余公益金2,988,368.88元。 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数372,369,610.45/285,331,604.48 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 大规模集成电路 327,535,994.42 263,399,703.46 芯片 44,833,616.03 1,548,118.79 合计 372,369,610.45 264,947,822.25 主营业务成本 大规模集成电路 241,722,310.92 207,073,085.39 芯片 43,609,293.56 1,976,474.21 合计 285,331,604.48 209,049,559.60 (2)地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 浙江省 354,577,794.40 261,145,120.64 深圳市 63,956,430.57 19,278,815.44 小计 418,534,224.97 280,423,936.08 抵销 46,164,614.52 15,476,113.83 合计 372,369,610.45 264,947,822.25 主营业务成本 浙江省 271,611,686.39 207,512,502.21 深圳市 59,582,504.24 17,013,171.22 小计 331,194,190.63 224,525,673.43 抵销 45,862,586.15 15,476,113.83 合计 285,331,604.48 209,049,559.60 (3)2003年度向前5名客户销售所实现的收入总额为137,686,927.18元，占公司全部主营业务收入的36.98%。 2．主营业务税金及附加 本期数237,453.11 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 136,163.17 23,939.60 应交流转税税额的7% 教育费附加 100,953.31 25,664.03 应交流转税税额的4% 营业税 336.63 营业收入的5% 合计 237,453.11 49,603.63 3.其他业务利润 本期数464,690.80 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 房屋租赁业务 547,148.00 124,014.24 423,133.76 其他 208,744.15 167,187.11 41,557.04 合计 755,892.15 291,201.35 464,690.80 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 房屋租赁业务 500,418.00 88,210.52 412,207.48 其他 7,573.50 183.81 7,389.69 合计 507,991.50 88,394.33 419,597.17 4.财务费用 本期数352,416.23 项目 本期数 上年同期数 利息支出 1,008,244.83[注] 1,254,747.08 减：利息收入 1,015,245.16 155,398.85 汇兑损失 89,745.50 70,622.85 其他 269,671.06 157,102.36 合计 352,416.23 1,327,073.44 [注]：包含收到的各种财政补助贴息冲减了利息支出2,232,000.00元，其中本公司收到科技部科技型中小企业创新基金管理中心对“带VFD驱动的八位MCU集成电路项目”的技术创新基金贴息680,000.00元，根据杭州市滨江区财政局文件区财[2003]11号、杭州市滨江区发展计划与经济局文件[2003]8号收到该项目的配套贴息资金110,000元。控股子公司杭州士兰集成电路有限公司根据杭州市信息化办公室、杭州市财政局文件杭信办发[2003]11号文，收到市、区财政对“集成电路芯片生产线光刻、刻蚀工序技改”项目的财政贴息992,000.00元；根据杭州市信息化办公室文件信办发[2003]39号、杭州市财政局文件杭财企一[2003]1027号文收到市财政对“集成电路芯片生产线SOI绝缘衬底制备与高压BCD工艺技术改造”项目贴息450,000.00元。 5. 投资收益 本期数11,828,020.70 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 权益法核算下调整的被投资 单位损益净增减的金额 12,662,317.72 17,959,252.15 股权投资差额摊销 -834,297.02 合计 11,828,020.70 17,959,252.15 (2)占利润总额10%以上(含10%)的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额系按权益法计算的对杭州友旺电子有限公司的投资收益。 (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数719,808.00 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 电子信息产业发展基金 500,000.00 出口贴息及奖励 219,808.00 237,687.00 合计 719,808.00 237,687.00 (2)补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 电子信息产业发展基金系根据财政部财建[2002]543号、信息产业部信部运[2002]546文批准，由本公司承担“CD方案整套芯片产业化”项目的执行，本期收到信息产业部电子发展基金管理办公室给予本公司对该项目的资助500,000.00元。根据《电子信息产业发展基金管理暂行办法》的规定，计入补贴收入。 出口贴息及奖励系根据杭州市对外经济贸易委员会、杭州市财政局杭外经贸财[2001]288号、杭财企[2001]430号文的规定，由杭州市财政局拨付的一般贸易出口贴息及增量出口和高新技术产品出口补贴奖励。 7. 营业外收入 本期数149,647.22 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 119,044.57 罚款净收入 17,602.65 其他 13,000.00 合计 149,647.22 8. 营业外支出 本期数257,372.49 项目 本期数 上年同期数 捐赠支出 120,000.00 43,500.00 水利建设基金 131,340.30 93,267.65 罚款支出 6,032.19 其他 1,786.00 合计 257,372.49 138,553.65 (三)合并现金流量表项目注释 1．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 技改财政资助资金 7,782,500.00 科技经费及课题经费资助资金 950,000.00 小计 8,732,500.00 2．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 付现营业费用、管理费用等支出 6,693,400.91 小计 6,693,400.91 3．收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 收到利息及贴息收入 3,247,245.16 小计 3,247,245.16 4.支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 三个月以上定期存款 97,500,000.00[注] 小计 97,500,000.00 [注]：本公司及控股子公司作为投资目的的三个月以上的定期存款，期初余额3,500,000.00元、期末余额101,000,000.00元，在现金流量表中列示的“现金的期初余额”、“现金的期末余额”中均已扣除。 5.支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 支付的募股费用 4,283,240.00 小计 4,283,240.00 七、母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1．应收账款 期末数69,300,697.94 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 72,791,689.19 99.73 3,639,584.46 69,152,104.73 1-2年 64,529.59 0.09 6,452.96 58,076.63 2-3年 129,309.40 0.18 38,792.82 90,516.58 合计 72,985,528.18 100.00 3,684,830.24 9,300,697.94 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 38,648,479.78 98.04 1,932,423.99 36,716,055.79 1-2年 748,074.50 1.90 318,724.28 429,350.22 2-3年 24,000.00 0.06 24,000.00 合计 39,420,554.28 100.00 2,275,148.27 37,145,406.01 (2)应收账款——外币应收账款 期末数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 港元 13,971,277.18 1.0657 14,889,190.09 美元 1,588,468.41 8.2767 13,147,276.49 小计 28,036,466.58 期初数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 港元 4,277,754.43 1.0611 4,539,125.23 美元 355,568.00 8.2773 2,943,143.01 小计 7,482,268.24 (3)应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为39,427,462.60元，占应收账款账面余额的54.02%。 (4)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。 (5)本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本期公司对无法收回的应收账款进行了清理，计29户，合计金额913,155.19元，报总经理批准后作为坏账损失处理。 2.其他应收款 期末数183,730,466.62 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 183,629,167.50 99.91 31,458.38 183,597,709.12 1-2年 96,175.00 0.05 9,617.50 86,557.50 2-3年 66,000.00 0.04 19,800.00 46,200.00 合计 183,791,342.50 100.00 60,875.88 183,730,466.62 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 905,322.11 89.89 45,266.11 860,056.00 1-2年 101,857.15 10.11 10,185.72 91,671.43 2-3年 合计 1,007,179.26 100.00 55,451.83 951,727.43 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州士兰集成电路有限公司 183,000,000.00 项目资金往来 小计 183,000,000.00 (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为183,453,773.78元，占其他应收款账面余额的99.82%。 (4)持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款 股东姓名 期末数 期初数 陈向东 24,870.00 小计 24,870.00 (5)某些余额较大的其他应收款不计提坏账准备的理由说明 根据本公司董事会一届十八次会议审议通过的《关于修改坏账准备计提方法的议案》,考虑本公司与控股子公司杭州士兰集成电路有限公司之间的项目资金往来款项的安全性及可收回性较高，对此部分其他应收款不计提坏账准备。期末本公司与杭州士兰集成电路有限公司之间项目资金往来余额为183,000,000.00元，未计提坏账准备。 3.长期股权投资 期末数119,629,367.76 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 75,615,290.43 75,615,290.43 对联营企业投资 30,830,577.33 30,830,577.33 其他股权投资 13,183,500.00 13,183,500.00 合计 119,629,367.76 119,629,367.76 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 54,986,406.08 54,986,406.08 对联营企业投资 30,168,259.61 30,168,259.61 其他股权投资 6,183,500.00 6,183,500.00 合计 91,338,165.69 91,338,165.69 (2)长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 江苏长电科技股份有限公司 法人股 673万股 3.68%[注1] 天水华天科技股份有限公司 法人股 500万股 5.26% 小计 1 被投资单位名称 初始投资成本 期末数 期末市价 江苏长电科技股份有限公司 6,183,500.00 6,183,500.00 [注2] 天水华天科技股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 [注2] 小计 1,183,500.00 11,183,500.00 [注1]：本公司对江苏长电科技股份有限公司的股权投资，原持股比例5.26%，因本期该公司向社会公开发行股票而增加股本，本公司持股比例相应调整为3.68%。 [注2]：均为尚未流通的法人股,期末未出现可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。 (3)长期股权投资——其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 杭州士兰集成电路有限公司 50年 58,500,000.00 杭州友旺电子有限公司 20年 9,993,509.04[注1] 杭州士康射频技术有限公司 11年 2,678,073.00[注2] 杭州士腾科技有限公司 20年 2,437,500.00 浙江产权交易所有限公司 长期 2,000,000.00 上海士康射频技术有限公司 10年 500,000.00 深圳市深兰微电子有限公司 10年 450,000.00 小计 76,559,082.04 被投资单位名称 占注册资本比例 期末数 杭州士兰集成电路有限公司 97.50% 46,951,330.83 杭州友旺电子有限公司 40.00% 30,830,577.33 杭州士康射频技术有限公司 61.80% 22,764,623.54 杭州士腾科技有限公司 75.00% 1,860,291.96 浙江产权交易所有限公司 9.09% 2,000,000.00 上海士康射频技术有限公司 10.00% 500,000.00 深圳市深兰微电子有限公司 90.00% 3,539,044.10 小计 108,445,867.76 [注1]：系按杭州友旺电子有限公司注册资本200万美元的40.00%折合人民币数。 [注2]：系按杭州士康科技有限公司注册资本53.356万美元的61.80%折合人民币数。 2)权益法核算的其他股权投资 a.初始投资额及期末余额构成情况 被投资 初始 投资 单位名称 投资额 成本 杭州士兰集成电路有限公司 58,500,000.00 58,500,000.00 杭州友旺电子有限公司 3,240,527.20 杭州士康射频技术有限公司 23,175,320.00 14,367,498.52 深圳市深兰微电子有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 杭州士腾科技有限公司 3,125,000.00 2,437,500.00 小计 87,500,320.00 81,245,525.72 被投资 损益 股权投 单位名称 调整 资准备 杭州士兰集成电路有限公司 -11,548,669.17 杭州友旺电子有限公司 27,590,050.13 杭州士康射频技术有限公司 -263,899.44 深圳市深兰微电子有限公司 839,044.10 杭州士腾科技有限公司 -577,208.04 小计 16,039,317.58 被投资 股权投 期末 单位名称 资差额 数 杭州士兰集成电路有限公司 46,951,330.83 杭州友旺电子有限公司 30,830,577.33 杭州士康射频技术有限公司 8,661,024.46 22,764,623.54 深圳市深兰微电子有限公司 3,539,044.10 杭州士腾科技有限公司 1,860,291.96 小计 8,661,024.46 105,945,867.76 b.本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 单位名称 数 增减额 杭州士兰集成电路有限公司 54,175,826.78 杭州友旺电子有限公司 30,168,259.61 杭州士康射频技术有限公司 14,367,498.52 深圳市深兰微电子有限公司 810,579.30 2,250,000.00 杭州士腾科技有限公司 2,437,500.00 小计 85,154,665.69 19,054,998.52 被投资 本期损益 本期分得现金 单位名称 调整增减额 红利额 杭州士兰集成电路有限公司 -7,224,495.95 杭州友旺电子有限公司 12,662,317.72 12,000,000.00 杭州士康射频技术有限公司 -263,899.44 深圳市深兰微电子有限公司 478,464.80 杭州士腾科技有限公司 -577,208.04 小计 5,075,179.09 12,000,000.00 被投资 本期投资准备 本期股权投资 单位名称 增减额 差额增减额 杭州士兰集成电路有限公司 杭州友旺电子有限公司 杭州士康射频技术有限公司 8,661,024.46 深圳市深兰微电子有限公司 杭州士腾科技有限公司 小计 8,661,024.46 被投资 期末 单位名称 数 杭州士兰集成电路有限公司 46,951,330.83 杭州友旺电子有限公司 30,830,577.33 杭州士康射频技术有限公司 22,764,623.54 深圳市深兰微电子有限公司 3,539,044.10 杭州士腾科技有限公司 1,860,291.96 小计 105,945,867.76 3)股权投资差额 a.明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 杭州士康射频技术有限公司 8,807,821.48 8,807,821.48 杭州士腾科技有限公司 687,500.00 687,500.00 小计 9,495,321.48 9,495,321.48 被投资单位名称 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 杭州士康射频技术有限公司 146,797.02 8,661,024.46 10年 杭州士腾科技有限公司 687,500.00 小计 834,297.02 8,661,024.46 b．股权投资差额形成原因说明 详见本会计报表附注六(一)9（3）3）b之说明。 4)其他股权投资减值准备 期末其他股权投资未出现可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数341,940,895.17 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 大规模集成电路 341,940,895.17 259,597,001.85 合计 341,940,895.17 259,597,001.85 (2)2003度向前5名客户销售所实现的收入总额为173,582,137.43元，占公司全部主营业务收入的50.76%。 2. 主营业务成本 本期数260,542,870.50 项目 本期数 上年同期数 大规模集成电路 260,542,870.50 205,536,028.00 合计 260,542,870.50 205,536,028.00 3. 投资收益 本期数4,240,882.07 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 权益法核算下调整的被投 资公司损益净增减的金额 5,075,179.09 13,798,442.43 股权投资差额摊销 -834,297.02 合计 4,240,882.07 13,798,442.43 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 4. 所得税 本期数3,066,013.73 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 本期所得税 4,411,469.72 5,828,734.71 退回上期所得税 -1,345,455.99 合计 3,066,013.73 5,828,734.71 (2)其他说明 1)本期所得税系根据调整后的应纳税所得额与适用的7.5%所得税税率计算而得。根据国家税务总局《企业技术开发费税前扣除管理办法》的规定，经主管税务机关审核批准后，本公司发生的技术开费除按实列支外，可再按技术开发费实际发生额的50%抵扣当年度的应纳税所得额。根据税务代理中介机构的审核，本公司2003年度可追加抵扣应纳税所得额的技术开发费50%部分的金额为12,148,548.52元，但因尚未取得主管税务机关的审核批准，故未调减本期应纳税所得额及所得税费用。 2）本期收到主管税务机关退回的上期所得税1,345,455.99元，主要系经主管税务机关审核批准，本公司2002年度技术开发费可追加抵减应纳税所得额，相应退回多交的所得税。因主管税务机关的审核批准是在本公司2002年度报告报出后，故本公司将其作冲减本期“所得税”费用处理。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方 与本企业关 企业名称 注册地址 主营业务 系 杭州士兰集成电路有限公司 浙江杭州 电子元器件制造 控股子公司 深圳市深兰微电子有限公司 广东深圳 电子产品购销 控股子公司 杭州士腾科技有限公司 浙江杭州 微控制器产品制造 控股子公司 杭州士康射频技术有限公司 浙江杭州 射频产品设计产销 控股子公司 上海士康射频技术有限公司 上海市 射频产品设计产销 控股子公司 法定代表 企业名称 经济类型 人 杭州士兰集成电路有限公司 有限责任 陈向东 深圳市深兰微电子有限公司 有限责任 郑少波 杭州士腾科技有限公司 有限责任 陈向东 杭州士康射频技术有限公司 中外合资 陈向东 上海士康射频技术有限公司 有限责任 施钟鸣 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 杭州士兰集成电路有限公司 6,000万元 深圳深兰微电子有限公司 50万元 250万元 杭州士腾科技有限公司 300万元 杭州士康射频技术有限公司 52.356万美元 上海士康射频技术有限公司 500万元 企业名称 本期减少 期末数 杭州士兰集成电路有限公司 6,000万元 深圳深兰微电子有限公司 300万元 杭州士腾科技有限公司 300万元 杭州士康射频技术有限公司 52.356万美元 上海士康射频技术有限公司 500万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 杭州士兰集成电路有限 公司 5,850万元 97.50 深圳市深兰微电子有限公 司 50万元 100.00 250万元 杭州士腾科技有限公司 225万元 75.00 杭州士康射频技术有限 公司 32.356万美元 61.80 上海士康射频技术有限 公司 500万元 100.00 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 杭州士兰集成电路有限 公司 5,850万元 97.50 深圳市深兰微电子有限公 司 300万元 100.00 杭州士腾科技有限公司 225万元 75.00 杭州士康射频技术有限 32.356万美元 61.80 公司 上海士康射频技术有限 公司 500万元 100.00 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 杭州友旺电子有限公司 联营企业 江苏长电科技股份有限公司 本公司参股企业 陈向东 本公司股东 罗华兵 本公司股东 陈国华 本公司股东 (二)关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 关联方 名称 金额 定价政策 江苏长电科技股份有限公司 28,460,938.64 参照市价 杭州友旺电子有限公司 17,705,706.53 参照市价 小计 46,166,645.17 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 江苏长电科技股份有限公司 27,806,789.88 参照市价 杭州友旺电子有限公司 2,827,869.26 参照市价 小计 30,634,659.14 2. 销售商品 本期数 关联方 名称 金额 定价政策 杭州友旺电子有限公司 3,602,982.90 参照市价 小计 3,602,982.90 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 杭州友旺电子有限公司 1,404,918.27 参照市价 小计 1,404,918.27 3.关联方应收应付款项余额 余额 项目及企业名称 期末数 期初数 (1)应收账款 杭州友旺电子有限公司 573,600.00 72,600.00 小计 573,600.00 72,600.00 (2)其他应收款 陈向东 24,870.00 陈国华 41,950.00 10,501.00 罗华兵 11,753.70 小计 66,820.00 22,254.70 (3)应付账款 江苏长电科技股份有限公司 6,454,446.65 5,028,373.39 杭州友旺电子有限公司 3,211,699.36 556,017.14 小计 9,666,146.01 5,584,390.53 占全部应收(付)款余额的比 重(%) 项目及企业名称 期末数 期初数 (1)应收账款 杭州友旺电子有限公司 0.78 0.18 小计 0.78 0.18 (2)其他应收款 陈向东 1.00 陈国华 1.68 0.81 罗华兵 0.90 小计 2.68 1.71 (3)应付账款 江苏长电科技股份有限公司 9.83 13.26 杭州友旺电子有限公司 4.89 1.47 小计 14.72 14.73 4.其他关联交易 (1)本公司将位于杭州市西湖区黄姑山路4号9栋的第一、二层房屋，出租给杭州友旺电子有限公司使用，租赁期限为2001年9月1日至2011年9月1日，租金为每月38,889.00元。2003年度共计收取租金466,668.00元。 (2)本公司将位于深圳市电子科技大厦C座35C的房屋出租给深圳市深兰微电子有限公司使用，租赁期限为2001年10月1日至2003年6月30日，租金每月8,500.00元。2003年1-6月共计收取租金51,000.00元。2003年7月公司将位于深圳市福田区天安数码时代大厦A—2001室、2002室、2003室、2015室、2016室出租给深圳市深兰微电子有限公司，租赁总面积790平方米，租赁期限为5年，自2003年7月1日起至2008年6月30日止，年租金331,800.00元，2003年7-12月，公司已按合同收取租金165,900.00元。 (3)根据公司2003年度第一次临时股东大会审议通过的议案，本公司可为控股子公司杭州士兰集成电路有限公司提供1亿元人民币担保；截至2003年12月31日，本公司为控股子公司杭州士兰集成电路有限公司提供债务担保情况如下: 1）提供担保借款情况 贷款金融机构 担保借款金额（万元） 担保借款期限 中国工商银行保俶支行 1,000.00 2003/12/25-2007/10/15 华夏银行杭州分行 500.00 2003/5/12-2005/5/12 华夏银行杭州分行 500.00 2003/6/30-2005/6/30 中国银行杭州高新支行 USD503.582666 2003/3/20-2007/5/27 贷款金融机构 备注 中国工商银行保俶支行 [注1] 华夏银行杭州分行 华夏银行杭州分行 中国银行杭州高新支行 [注2] [注1]：根据2003年3月20日本公司与中国工商银行杭州市保俶支行签订《最高额保证合同》，本公司为杭州士兰集成电路有限公司在2003年3月20日至2007年12月31日期间与该银行签订的所有借款合同、银行承兑协议等项下的债务提供最高不超过人民币3,000万元的保证担保，保证方式为连带责任保证。 [注2]：根据2003年6月20日本公司与中国银行杭州市高新技术开发区支行签订的《最高额保证合同》，本公司为杭州士兰集成电路有限公司在2003年3月20日至2005年12月31日期间签订的的借款合同等项下的债务提供最高不超过800万美元的保证担保，保证方式为连带责任保证。 2）提供信用证担保 本公司为控股子公司杭州士兰集成电路有限公司在中国银行杭州高新支行开具信用证提供的担保，截至2003年12月31日开具信用证的期末余额美元1,665,263.64元，该项担保是在上述800万美元的最高额保证合同项的债务担保的一部分。 (4)杭州士兰集成电路有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供保证担保，截至2003年12月31日，开具银行承兑汇票的余额为3,500万元。 (5)关键管理人员报酬 2003年度公司共有关键管理人员11人，其中，在本公司及控股子公司领取报酬10人，全年报酬总额307.30万元。2002年度公司共有关键管理人员11人，其中，在本公司及控股子公司领取报酬9人，全年报酬总额167.017万元。2003年度及2002年度支付关键管理人员报酬情况如下： 2003年度 报酬档次 未领取报酬 15-20万元 20-30万元 30-40万元 人数 1 1 5 1 报酬档次 40-50万元 50-55万元 人数 1 2 2002年度 报酬档次 未领取报酬 5-10万元 10-15万元 15-20万元 人数 2 1 2 3 报酬档次 20-25万元 30-35万元 人数 2 1 九、或有事项 (一)提供债务担保情况 截至2003年12月31日，公司除为控股子公司提供保证担保外，未为其他单位提供保证担保。本公司为控股子公司提供的担保事项详见本会计报表附注八（二）4（3）之说明。 (二)无未决诉讼或仲裁事项。 十、承诺事项 (一)根据公司2003年5月8日召开的2003年度第一次临时股东大会通过的《关于使用不超过5,000万元的闲置资金进行国债投资的议案》，公司可以在适当的时候以不超过5,000万元的闲置募集资金进行国债投资,具体事宜授权公司经营层办理。截至2003年12月31日，公司尚未用闲置募集资金进行国债投资。 (二)根据公司2003年8月9日召开的董事会一届十八次会议审议通过的《关于在香港投资设立公司的议案》，本公司拟出资10万美元，在香港投资设立公司。公司成立后，将主要从事集成电路及其相关产品的开发设计、销售及技术合作等。截至2003年12月31日，设立香港公司事宜正在按程序报批过程中，尚未取得最终批复。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 (一)2004年1月9日，本公司接到发起人股东陈向东、范伟宏、郑少波、江忠永、罗华兵、宋卫权、陈国华七人(下称：陈向东等七人)于2004年1月8日签定的《关于设立杭州欣源投资有限公司协议书》，根据该协议书，陈向东等七人拟以其持有的本公司6,500万元股权(占公司总股本的64.34%)及100万元现金投资设立杭州欣源投资有限公司。根据有关规定，上述事项构成了陈向东等七人向公司所有股东发出要约收购的义务。鉴于杭州欣源投资有限公司设立后，公司实际控制人未发生变化，陈向东等七人已向中国证券监督委员会提出豁免申请：免于以要约收购方式增持公司股份，免于向公司的所有股东发出收购要约，免于要约收购公司的全部股份；该申请尚需获得中国证券监督管理委员会批准。 （二）2003年12月24日，本公司与杭州高新技术产业开发区资产经营有限公司签订了《出资转让协议书》，约定本公司以205.256万元的价格受让杭州高新技术产业开发区资产经营有限公司拥有的杭州国家软件产业基地有限公司注册资本10%计200万元的出资,转让基准日为2002年12月31日。2004年1月，本公司已支付相关股权转让款。 （三）2004年2月23日，本公司接到浙江省杭州市中级人民法院[2004]杭民三初字第59号《民事案件应诉通知书》。根据该通知书及相关资料，美国安娜络公司以本公司集成电路布图设计侵犯享有的集成电路布图设计专利权为由，请求法院判令本公司停止侵权，并赔偿其经济损失500万元和承担诉讼费用。浙江省杭州市中级人民法院已受理该案。目前本公司正在积极应诉中。 (四)2004年2月28日，本公司董事会二届五次会议审议通过了公司2003年利润分配预案，确定按2003年度实现净利润的10%计提法定盈余公积金、5%计提法定盈余公益金，每10股派发现金股利2.00元(含税)。同时,还审议通过了公司2003年资本公积金转增股本预案，确定以2003年12月31日股本10,102万股为基数，以资本公积金每10股转增10股，共计转增股本10,102万股。上述预案须经股东大会审议批准。 十二、其他重要事项 (一)公司股票发行事项 根据2001年12月22日本公司2001年第三次临时股东大会决议，公司申请向社会公开发行人民币普通股（A股），增加注册资本人民币26,000,000.00元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]12号文核准，2003年2月24日，本公司采用全部向二级市场投资者定价配售方式发行人民币普通股（A股）26,000,000股，每股发行价人民币11.60元，扣除发行费用后，本次实际募集资金净额为286,924,150.08元。其中：计入股本26,000,000.00元，计入资本公积260,924,150.08元。公司股票发行后，注册资本由7,502万元变更为10,102万元，注册资本的变更情况业经浙江天健会计师事务所验证，并出具了浙天会验[2003]第15号《验资报告》。本公司已办妥注册资本变更的工商变更登记手续，并取得了变更后的企业法人营业执照。 (二)对外投资事项 1.2003 年7月21 日，本公司与杭州士兰集成电路有限公司分别出资225万元、25万元对本公司控股子公司深圳市深兰微电子有限公司进行增资。增资后，该公司注册资本由50 万元增至300万元，本公司累计出资270万元，占其注册资本的90%,杭州士兰集成电路有限公司出资30万元，占其注册资本的10%。上述增资事项业经深圳市业信会计师事务所有限责任公司验证，并出具业信验字[2003]第022号《验资报告》。深圳市深兰微电子有限公司已办妥工商变更登记手续。 2.2003 年4月15 日，本公司溢价方式出资312.5 万元，联合其他投资者组建了杭州士腾科技有限公司，该公司注册资本为50万元,本公司占75%。上述注册资本实收情况业经浙江天健会计师事务所有限责任公司验证，并出具浙天会验[2003]第31号《验资报告》。该公司已于2003 年4月16 日在杭州市工商行政管理局注册登记，取得注册号为3301002061188号的企业法人营业执照。2003年6月17日，杭州士腾科技有限公司以资本公积250万元转增注册资本。本次增资后本公司仍占其75%的股权。上述增资事项业经浙江天健会计师事务所有限责任公司验证，并出具浙天会验[2003]第44号《验资报告》。杭州士腾科技有限公司已办妥工商变更登记手续。 3.2003 年11月19 日，本公司出资等值于280万美元的人民币现金2,317.532万元，单方以溢价方式对士康(杭州)射频技术有限公司进行增资。增资后该公司注册资本变更为52.356万美元，本公司占其61.8%的股权；同时该公司更名为杭州士康射频技术有限公司。上述增资事项业经浙江天健会计师事务所有限责任公司验证，并出具浙天会验[2003]第110号《验资报告》。杭州士康射频技术有限公司已办妥工商变更登记手续。 4.2003年12月9日，本公司与杭州士康射频技术有限公司分别出资50万元、450万元组建了上海士康射频技术有限公司。上海士康射频技术有限公司注册资本500万元，业经杭州华天会计师事务所有限责任公司验证，并出具华天会验[2003]第0305号《验资报告》。该公司已于2004年1月17日在上海市工商行政管理局注册登记，取得注册号为3101101023243号的企业法人营业执照。 5.2003年12月3日，本公司出资500万元联合其他投资者发起设立了天水华天科技股份有限公司。该公司注册资本9,500万元，本公司占5.26%，业经五联联合会计师事务所有限公司验证，并出具五联验字[2003]第1014号《验资报告》。该公司已于2003年12月26日在甘肃省工商行政管理局注册登记，取得注册号为6200001052188号的企业法人营业执照。 6．2003年12月26日，本公司出资200万元联合其他投资者组建了浙江产权交易所有限公司。该公司注册资本2,200万元，本公司占9.09%，业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并出具浙天会验[2003]第125号《验资报告》。该公司已于2003年12月30日在浙江省工商行政管理局注册登记，取得注册号为3300001010310号的企业法人营业执照。 (三)2002年1月，盛群半导体股份有限公司以本公司生产、控股子公司深圳市深兰微电子有限公司销售的型号为SC1621的半导体芯片侵害其所拥有的“以序列方式传递信息的显示器控制装置”实用新型专利为由，向广东省深圳市中级人民法院提出诉讼，要求停止专利侵权行为、销毁库存专利侵权产品、赔偿经济损失50万元，并在报纸上公开赔礼道歉。 2002年7月9日，广东省深圳市中级人民法院以[2002]深中法知产初字第38号《民事判决书》判决本公司及子公司胜诉。2002年10月8日，盛群半导体股份有限公司向广东省高级人民法院提起民事上诉。2003年8月27日，广东省高级人民法院作出了[2002]粤高法民三终字第155号《民事判决书》终审判决,驳回上诉,维持原判。 2003年4月23日，根据本公司申请，国家知识产权局专利复审委员会作出了第5013号《无效宣告请求审查决定书》，宣告盛群半导体股份有限公司原拥有的专利号99258409.4号的“以序列方式传递信息的显示器控制装置”专利权无效。盛群半导体股份有限公司于2003年8月4日向北京市第一中级人民法院提起行政诉讼，以国家知识产权局专利复审委员会为被告、本公司为第三人，要求法院撤销该决定书。2003年12月19日，北京市第一中级人民法院作出了[2003]一中行初字第630号《行政判决书》判决：维持国家知识产权局专利复审委员会第5013号无效宣告请求审查决定。 （四）2003年3月26日，本公司与中国工商银行浙江省分行营业部签订了《银企合作协议书》，约定由中国工商银行浙江省分行营业部按国家产业政策、信贷政策为本公司（包括控股子公司杭州士兰集成电路有限公司）提供总额度为20,000万元的信贷综合授信，用于本公司的项目建设、生产发展。截至2003年12月31日，本公司及控股子公司杭州士兰集成电路有限公司利用信贷综合授信取得的银行借款余额为4,000万元。 十一、备查文件目录 1、载有董事长总经理陈向东先生、财务负责人及常务副总经理郑少波先生、财务部经理陈越先生签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的本公司2003年度审计报告原件。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的本公司2003年度关联方占用资金情况专项审计说明原件 4、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 杭州士兰微电子股份有限公司 董事长：陈向东 二零零四年二月二十八日 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：杭州士兰微电子股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 146,950,001.87 176,688,812.57 短期投资 - - 应收票据 3,354,391.60 4,189,251.60 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 69,300,697.94 70,137,669.59 其他应收款 183,730,466.62 2,351,175.51 预付账款 1,509,271.57 2,701,620.58 应收补贴款 2,731,665.31 2,731,665.31 存货 62,787,557.19 80,898,409.64 待摊费用 - 38,286.20 一年内到期的长期债权投资 - - 流动资产合计 470,364,052.10 339,736,891.00 长期投资： 长期股权投资 119,629,367.76 52,675,101.79 长期债权投资 - - 长期投资合计 119,629,367.76 52,675,101.79 其中：合并价差 - 8,661,024.46 其中：股权投资差额 8,661,024.46 固定资产： 固定资产原价 72,936,376.74 279,346,050.61 减：累计折旧 11,868,934.49 29,822,256.51 固定资产净值 61,067,442.25 249,523,794.10 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 61,067,442.25 249,523,794.10 工程物资 1,791,740.90 1,791,740.90 在建工程 10,914,068.01 125,422,797.32 固定资产清理 - - 固定资产合计 73,773,251.16 376,738,332.32 无形资产及其他资产： 无形资产 3,270,038.56 3,270,038.56 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 3,270,038.56 3,270,038.56 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 667,036,709.58 772,420,363.67 2002年12月31日 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 14,373,570.63 25,765,757.50 短期投资 应收票据 1,512,568.03 1,512,568.03 应收股利 应收利息 应收账款 37,145,406.01 38,473,421.98 其他应收款 951,727.43 1,233,634.76 预付账款 602,934.97 1,296,662.84 应收补贴款 2,066,396.98 2,066,396.98 存货 50,342,370.66 56,584,517.01 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 106,994,974.71 126,932,959.10 长期投资： 长期股权投资 91,338,165.69 36,351,759.61 长期债权投资 长期投资合计 91,338,165.69 36,351,759.61 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 55,161,409.12 220,560,320.35 减：累计折旧 6,846,042.80 7,284,277.60 固定资产净值 48,315,366.32 213,276,042.75 减：固定资产减值准备 固定资产净额 48,315,366.32 213,276,042.75 工程物资 在建工程 7,510,857.40 17,109,376.33 固定资产清理 固定资产合计 55,826,223.72 230,385,419.08 无形资产及其他资产： 无形资产 2,267,279.59 2,267,279.59 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,267,279.59 2,267,279.59 递延税项： 递延税款借项 资产总计 256,426,643.71 395,937,417.38 法定代表人：陈向东 财务负责人：郑少波 会计机构负责人：陈越 资产负债表（续） 2003年12月31日 编制单位：杭州士兰微电子股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 35,000,000.00 35,000,000.00 应付账款 51,202,839.91 65,685,675.33 预收账款 2,307,831.73 2,719,728.37 应付工资 4,000,000.97 4,500,000.97 应付福利费 5,675,066.11 6,187,561.08 应付股利 - - 应交税金 -1,551,911.19 -1,702,209.41 其他应交款 1,930.65 72,684.71 其他应付款 2,075,713.86 10,804,273.03 预提费用 614,646.11 614,646.11 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 149,326,118.15 173,882,360.19 长期负债： 长期借款 - 61,737,855.31 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 3,220,000.00 11,130,000.00 其他长期负债 2,685,681.35 2,685,681.35 长期负债合计 5,905,681.35 75,553,536.66 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 155,231,799.50 249,435,896.85 少数股东权益 - 10,543,129.71 所有者权益 实收资本（或股本） 101,020,000.00 101,020,000.00 减：已归还投资 - - 实收资本（或股本）净额 101,020,000.00 101,020,000.00 资本公积 260,924,150.08 260,924,150.08 盈余公积 24,779,218.67 24,779,218.67 其中：法定公益金 8,259,739.56 8,259,739.56 未分配利润 125,081,541.33 125,717,968.36 外币报表折算差额 所有者权益合计 511,804,910.08 512,441,337.11 负债和所有者权益总计 667,036,709.58 772,420,363.67 2002年12月31日 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 17,000,000.00 42,000,000.00 应付票据 17,600,000.00 17,600,000.00 应付账款 28,404,268.33 37,928,961.74 预收账款 1,742,162.71 1,742,162.71 应付工资 1,881,638.20 1,906,730.63 应付福利费 3,315,199.29 3,474,476.46 应付股利 - - 应交税金 1,736,415.11 588,924.11 其他应交款 2,462.51 其他应付款 734,388.80 8,175,538.96 预提费用 459,507.52 492,757.52 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 72,873,579.96 113,912,014.64 长期负债： 长期借款 95,153,437.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 750,000.00 2,610,000.00 其他长期负债 2,685,681.35 2,685,681.35 长期负债合计 3,435,681.35 100,449,118.85 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 76,309,261.31 214,361,133.49 少数股东权益 1,389,188.13 所有者权益 实收资本（或股本） 75,020,000.00 75,020,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 75,020,000.00 75,020,000.00 资本公积 盈余公积 15,814,112.03 15,814,112.03 其中：法定公益金 5,271,370.68 5,271,370.68 未分配利润 89,283,270.37 89,352,983.73 外币报表折算差额 所有者权益合计 180,117,382.40 180,187,095.76 负债和所有者权益总计 256,426,643.71 395,937,417.38 法定代表人：陈向东 财务负责人：郑少波 会计机构负责人：陈越 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：杭州士兰微电子股份有限公司 单位：人民币元 2003年 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 341,940,895.17 372,369,610.45 减：主营业务成本 260,542,870.50 285,331,604.48 主营业务税金及附加 4,642.69 237,453.11 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 81,393,381.98 86,800,552.86 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 650,005.89 464,690.80 减:营业费用 3,256,532.86 5,161,862.96 管理费用 20,745,851.15 31,147,995.15 财务费用 68,076.23 352,416.23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 57,972,927.63 50,602,969.32 加：投资收益（损失以“-”号填列） 4,240,882.07 11,828,020.70 补贴收入 719,808.00 719,808.00 营业外收入 149,647.22 149,647.22 减：营业外支出 249,873.59 257,372.49 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 62,833,391.33 63,043,072.75 减：所得税 3,066,013.73 3,248,420.86 少数股东损益 - -539,439.38 五、净利润（亏损以“-”号填列） 59,767,377.60 60,334,091.27 加：年初未分配利润 89,283,270.37 89,352,983.73 其他转入 - - 六、可供分配的利润 149,050,647.97 149,687,075.00 减：提取法定盈余公积 5,976,737.76 5,976,737.76 提取法定公益金 2,988,368.88 2,988,368.88 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 140,085,541.33 140,721,968.36 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 15,004,000.00 15,004,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 125,081,541.33 125,717,968.36 2002年 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 259,597,001.85 264,947,822.25 减：主营业务成本 205,536,028.00 209,049,559.60 主营业务税金及附加 29,864.86 49,603.63 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 54,031,108.99 55,848,659.02 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 521,597.17 419,597.17 减:营业费用 2,128,508.35 2,950,014.30 管理费用 16,191,321.71 20,563,751.56 财务费用 699,919.15 1,327,073.44 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 35,532,956.95 31,427,416.89 加：投资收益（损失以“-”号填列） 13,798,442.43 17,959,252.15 补贴收入 237,687.00 237,687.00 营业外收入 减：营业外支出 136,767.65 138,553.65 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 49,432,318.73 49,485,802.39 减：所得税 5,828,734.71 5,906,679.11 少数股东损益 -92,724.74 五、净利润（亏损以“-”号填列） 43,603,584.02 43,671,848.02 加：年初未分配利润 52,220,223.95 52,221,673.31 其他转入 六、可供分配的利润 95,823,807.97 95,893,521.33 减：提取法定盈余公积 4,360,358.40 4,360,358.40 提取法定公益金 2,180,179.20 2,180,179.20 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 89,283,270.37 89,352,983.73 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 89,283,270.37 89,352,983.73 法定代表人：陈向东 财务负责人：郑少波 会计机构负责人：陈越 现金流量表 2003年度 编制：杭州士兰微电子股份有限公司 单位：人民币元 金额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 346,546,579.45 收到的税费返还 1,345,455.99 收到的其他与经营活动有关的现金 5,319,003.71 现金流入小计 353,211,039.15 购买商品、接受劳务支付的现金 257,476,297.28 支付给职工以及为职工支付的现金 23,790,622.76 支付的各项税费 6,248,383.13 支付的其他与经营活动有关的现金 6,066,582.30 现金流出小计 293,581,885.47 经营活动产生的现金流量净额 59,629,153.68 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 12,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 313,675.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,727,381.63 现金流入小计 14,041,056.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,731,853.24 投资所支付的现金 219,050,320.00 支付的其他与投资活动有关的现金 96,500,000.00 现金流出小计 341,282,173.24 投资活动产生的现金流量净额 -327,241,116.61 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 291,507,390.08 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 175,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 466,507,390.08 偿还债务所支付的现金 142,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,449,575.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,283,240.00 现金流出小计 162,732,815.00 筹资活动产生的现金流量净额 303,774,575.08 四、汇率变动对现金的影响 -86,180.91 五、现金及现金等价物净增加额 36,076,431.24 金额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 379,233,003.92 收到的税费返还 1,345,455.99 收到的其他与经营活动有关的现金 12,643,453.77 现金流入小计 393,221,913.68 购买商品、接受劳务支付的现金 277,280,153.98 支付给职工以及为职工支付的现金 35,262,326.07 支付的各项税费 8,736,251.98 支付的其他与经营活动有关的现金 14,383,205.11 现金流出小计 335,661,937.14 经营活动产生的现金流量净额 57,559,976.54 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 12,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 313,675.00 收到的其他与投资活动有关的现金 3,996,922.37 现金流入小计 16,310,597.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 159,312,291.58 投资所支付的现金 7,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 97,500,000.00 现金流出小计 263,812,291.58 投资活动产生的现金流量净额 -247,501,694.21 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 291,632,390.08 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 125,000.00 借款所收到的现金 241,681,155.01 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 533,313,545.09 偿还债务所支付的现金 267,001,046.43 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,574,740.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,283,240.00 现金流出小计 289,859,026.85 筹资活动产生的现金流量净额 243,454,518.24 四、汇率变动对现金的影响 -89,745.50 五、现金及现金等价物净增加额 53,423,055.07 法定代表人：陈向东 财务负责人：郑少波 会计机构负责人：陈越 现金流量表（续） 2003年度 编制：杭州士兰微电子股份有限公司 单位：人民币元 金额 项目 母公司 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 59,767,377.60 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -66,335.21 固定资产折旧 5,141,089.82 无形资产摊销 894,965.71 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） 101,938.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -119,044.57 固定资产报废损失 - 财务费用 -142,425.72 投资损失（减：收益） -4,240,882.07 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -10,963,745.30 经营性应收项目的减少(减：增加) -36,511,184.77 经营性应付项目的增加(减：减少) 45,767,399.60 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 59,629,153.68 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 46,950,001.87 减：现金的期初余额 10,873,570.63 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 36,076,431.24 金额 项目 合并 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 60,334,091.27 加：少数股东损益 -539,439.38 计提的资产减值准备 -17,549.07 固定资产折旧 22,638,016.86 无形资产摊销 894,965.71 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） -38,286.20 预提费用增加（减：减少） 68,688.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -119,044.57 固定资产报废损失 - 财务费用 82,745.17 投资损失（减：收益） -11,828,020.70 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -22,832,451.40 经营性应收项目的减少(减：增加) -30,652,661.17 经营性应付项目的增加(减：减少) 39,568,921.43 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 57,559,976.54 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 75,688,812.57 减：现金的期初余额 22,265,757.50 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 53,423,055.07 法定代表人：陈向东 财务负责人：郑少波 会计机构负责人：陈越 资产减值准备明细表 2003年12月31日 编制：杭州士兰微电子股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002年 本期增加数 12月31日余额 一、坏帐准备合计 2,416,817.72 1,463,892.16 其中：应收帐款 2,346,528.67 1,383,004.86 其他应收款 70,289.05 80,887.30 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,878,035.34 396,594.11 其中：库存商品 1,878,035.34 396,594.11 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期减少数 2003年 12月31日余额 一、坏帐准备合计 3,880,709.88 其中：应收帐款 3,729,533.53 其他应收款 151,176.35 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,878,035.34 396,594.11 其中：库存商品 1,878,035.34 396,594.11 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：陈向东 财务负责人：郑少波 会计机构负责人：陈越 利润表附表 2003年12月31日 编制：杭州士兰微电子股份有限公司 单位：人民币元 2003年度利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.94 19.86 营业利润 9.87 11.58 净利润 11.77 13.81 扣除非经常性损益后的净利润 11.24 13.18 2003年度利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.86 0.90 营业利润 0.50 0.52 净利润 0.60 0.62 扣除非经常性损益后的净利润 0.57 0.60 法定代表人：陈向东 财务负责人：郑少波 会计机构负责人：陈越 |
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