四川美丰化工股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.03.02 14:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川美丰化工股份有限公司2003年年度报告 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务报告 十二、备查文件目录 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事曾昌耀先生书面委托董事闵隆刚先生代为出席会议并行使表决权，独立董事封希德先生书面委托独立董事黄友先生代为出席会议并行使表决权。 本公司董事长张晓彬先生、总经理曾昌耀先生、总会计师彭建华先生及副总会计师会计机构负责人董国政先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 (一)公司中文名称：四川美丰化工股份有限公司 英文名称：SICHUAN MEIFENG CHEMICAL INDUSTRY CO., LTD. 英文名称缩写：SCMF (二)公司法定代表人：张晓彬 (三)公司董事会秘书：舒绍敏 联系电话：0838-2304235 传真：0838-2304228 联系地址：四川省德阳市蓥华南路10号秀水宾馆北楼 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：宋仕全 联系电话：0838-2300044 传真：0838-2304222 联系地址：四川省德阳市蓥华南路10号秀水宾馆北楼 电子信箱：[email protected] (四)公司注册地址：四川省射洪县太和镇新阳街87号 邮政编码：629200 公司办公地址：四川省德阳市蓥华南路10号秀水宾馆北楼 邮政编码：618000 公司国际互联网网址：http://www.scmeif.com 公司电子邮件信箱：[email protected] (五)公司指定信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室（证券部） (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：四川美丰 公司股票代码：000731 (七)其他有关资料： 公司最近一次变更注册登记日期：2003年1月6日 公司最近一次变更注册登记地点：四川省射洪县太和镇新阳街87号 企业法人营业执照注册号：5109221800048 税务登记号码：510922520100265 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 办公地址：成都市走马街68号锦城大厦10层 三、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要会计数据 单位：元 利润总额 137,404,159.40 净利润 112,050,756.04 扣除非经常性损益后的净利润* 107,452,357.96 主营业务利润 189,780,589.30 其他业务利润 746,066.82 营业利润 129,094,382.72 投资收益 4,405,632.33 补贴收入 4,831,751.37 营业外收支净额 -927,607.02 经营活动产生的现金流量净额 177,916,003.27 现金及现金等价物净增加额 -56,175,201.58 *：非经常性损益项目及金额为： 股 权转让收益： 6,337,487.13元 营业外收入： 388,994.90元 营业外支出： 1,316,601.92元 所得税影响： 811,482.02元 非经常性损益影响净利润金额为： 4,598,398.09元 (二)截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 指标项目 2003年 主营业务收入 792,265,357.74 净利润 112,050,756.04 总资产 1,292,350,024.66 股东权益 902,715,383.97 每股收益 0.456 每股净资产 3.6745 调整后的每股净资产 3.6742 每股经营活动产生的现金流量净额 0.7242 净资产收益率(%) 12.41 加权扣除非经常性损益后净资产收益率(%) 11.90 指标项目 2002年 主营业务收入 514,236,606.83 净利润 79,963,839.48 总资产 1,310,946,812.27 股东权益 839,797,767.93 每股收益 0.325 每股净资产 3.4184 调整后的每股净资产 3.4179 每股经营活动产生的现金流量净额 0.5306 净资产收益率(%) 9.52 加权扣除非经常性损益后净资产收益率(%) 8.82 指标项目 2001年 主营业务收入 375,465,089.54 净利润 58,962,131.00 总资产 792,175,222.84 股东权益 623,569,200.51 每股收益 0.265 每股净资产 2.8047 调整后的每股净资产 2.8041 每股经营活动产生的现金流量净额 0.5267 净资产收益率(%) 9.46 加权扣除非经常性损益后净资产收益率(%) 8.13 (三)利润表附表 项目 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.02 21.89 营业利润 14.30 14.89 净利润 12.41 12.92 扣除非经常性损 11.90 12.39 益后的净利润 项目 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.773 0.773 营业利润 0.525 0.525 净利润 0.456 0.456 扣除非经常性损 0.437 0.437 益后的净利润 利润表附表是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的。 (四)股东权益变动情况及原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 245,665,700 290,794,200.92 174,806,400.51 本期增加 - - 16,807,613.40 本期减少 - - - 期末数 245,665,700 290,794,200.92 191,614,013.91 变动原因 - - 本年提取 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 22,364,321.03 128,531,466.50 839,797,767.93 本期增加 5,602,537.80 112,050,756.04 128,858,369.44 本期减少 - 65,940,753.40 65,940,753.40 期末数 27,966,858.83 174,641,496.14 902,715,383.97 变动原因 本年提取 本年实现和2002年 前述项目变动 度现金股利分配 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1.股份变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动增减（+,-） 配股 送股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 89,130,890 其中： 国家持有股份 89,130,890 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 55,421,910 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 144,552,800 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,112,900 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 101,112,900 三、股份总数 245,665,700 期末数 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 89,130,890 其中： 国家持有股份 89,130,890 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 55,421,910 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 144,552,800 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,112,900 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 101,112,900 三、股份总数 245,665,700 2.股票发行与上市情况 根据中国证监会证监发行字[2002]24号文核准，公司实施了2002年配股方案，配股缴款日为2002年3月25日至4月5日，配股价6.02元/股，共配售股份2,333.37万股。 (二)股东情况 1.报告期末股东总数为34,934户。 2.公司前十名股东持股情况(截止2003年12月31日)。 名 占总股 股东名称 持股数(股) 次 本（%） 1 成都华川石油天然气勘探开发总公司 45,033,470 18.33 2 四川美丰(集团)有限责任公司 43,707,420 17.79 3 四川天晨投资控股集团有限公司 27,437,910 11.17 4 重庆国际信托投资有限公司 18,617,300 7.58 5 第一创业证券有限责任公司 3,939,516 1.60 6 光大证券有限责任公司 2,405,205 0.98 7 华夏成长证券投资基金 1,999,975 0.81 8 红塔证券股份有限公司 1,756,041 0.71 9 同益证券投资基金 1,699,963 0.69 10 四川省德阳市银马出租汽车有限责任公司 1,449,500 0.59 名 冻结和质 股份性质 次 押情况 1 国有法人股 2 国家股 3 法人股 已冻结 4 法人股 已冻结 5 流通股 6 流通股 7 流通股 8 流通股 9 流通股 10 法人股 持有公司5%以上股份的前三大股东报告期内无变动，第四大股东重庆国际信托投资有限公司于2003年1月收购公司部分法人股成为公司第四大股东（详见2003年1月11日《证券时报》、《中国证券报》）。 前十名股东中的国有法人股股东华川公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3.公司控股股东情况介绍 成都华川石油天然气勘探开发总公司持有本公司国有法人股4,503.347万股，为本公司第一大股东，法定代表人为青永固。该公司成立于1995年10月1日，注册资本10,500万元，经营范围：石油、天然气、盐业、地表及地层深部各类地质矿产的勘查、开发、加工，工程地质、水文地质勘察设计和施工，地球物理、地球化学等。 华川公司的实质控制人是中国石油化工集团公司，法定代表人是陈同海。该公司成立于1998年7月，是国家独资设立的特大型石油石化企业集团，系国家授权投资的机构和国家控股公司，注册资本为1,049亿元，主要从事石油和天然气勘探、开发、炼油化工、管道运输、油气炼化产品销售，石油工程技术服务、石油机械加工制造、石油及石化产品贸易和对外合资合作，实行上中下游、内外贸、产销一体化经营。 4、其他持股在10%以上（含10%）的股东。 （1）四川美丰(集团)有限责任公司持有本公司国家股4,370.742万股，占总股本的17.79%，法定代表人是陈平先生。该公司成立于1996年7月5日，注册资本2亿元，经营范围：合成氨、尿素、碳酸氢铵、磷肥、硫酸、精细化工产品。 （2）四川天晨投资控股集团有限公司持有本公司法人股2,743.791万股，占总股本的11.17%，法定代表人是闵隆刚先生。该公司成立于2002年5月13日，注册资本12,000万元，经营范围：科技、交通、旅游、商贸等项目投资及管理咨询服务，股权投资，风险投资，企业资产重组的咨询服务。 5、前十名流通股股东持股情况(截止2003年12月31日)。 名次 股东名称 持股数（股） 1 第一创业证券有限责任公司 3,939,516 2 光大证券有限责任公司 2,405,205 3 华夏成长证券投资基金 1,999,975 4 红塔证券股份有限公司 1,756,041 5 同益证券投资基金 1,699,963 6 中国银行－兴安证券投资基金 1,260,422 7 朱洪彪 725,948 8 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 593,335 9 严运纯 367,000 10 吴茂濂 244,000 名次 持股种类 1 A股 2 A股 3 A股 4 A股 5 A股 6 A股 7 A股 8 A股 9 A股 10 A股 未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 张晓彬 董事长 男 1960.4 常务副董事长 陈平 男 1937.2 常务副总经理 闵隆刚 副董事长 男 1963.1 曾昌耀 董事、总经理 男 1959.3 李锡都 董事 女 1955.12 王世兆 董事 男 1955.10 刘星 独立董事 男 1956.9 黄友 独立董事 男 1962.8 封希德 独立董事 男 1950.6 彭科席 监事会召集人 男 1945.12 黄利国 监事 男 1955.7 苟莹 监事 男 1957.9 童刚 监事 男 1966.10 胡代寿 监事 男 1956.6 廖永方 监事 男 1963.10 龙华 监事 男 1975.9 郑必超 监事 男 1955.3 雷明春 监事 女 1958.8 舒绍敏 董事会秘书 男 1970.10 黄瑞阳 副总经理 男 1943.9 袁开放 副总经理 男 1960.11 谢生华 副总经理 男 1955.2 蔡兴福 副总经理 男 1953.3 勾永梁 总工程师 男 1943.4 彭建华 总会计师 男 1968.10 姓名 任期起止时间 年初持股数(股) 年末持股数(股) 张晓彬 2002.12-2005.12 0 0 陈平 2002.12-2005.12 34320 34320 闵隆刚 2002.12-2005.12 0 0 曾昌耀 2002.12-2005.12 0 0 李锡都 2002.12-2005.12 0 0 王世兆 2002.12-2005.12 34320 34320 刘星 2002.12-2005.12 0 0 黄友 2002.12-2005.12 0 0 封希德 2002.12-2005.12 0 0 彭科席 2002.12-2005.12 34320 34320 黄利国 2002.12-2005.12 0 0 苟莹 2002.12-2005.12 0 0 童刚 2002.12-2005.12 27456 27456 胡代寿 2002.12-2005.12 0 0 廖永方 2002.12-2005.12 0 0 龙华 2003.8-2005.12 0 0 郑必超 2002.12-2005.12 0 0 雷明春 2002.12-2005.12 0 0 舒绍敏 2003.3-2005.12 0 0 黄瑞阳 2002.12-2005.12 34320 34320 袁开放 2002.12-2005.12 0 0 谢生华 2002.12-2005.12 34320 34320 蔡兴福 2002.12-2005.12 0 0 勾永梁 2002.12-2005.12 34320 34320 彭建华 2002.12-2005.12 0 0 注：董事、监事在股东单位兼职情况： 董事长张晓彬先生从1997年至今任华川公司副总经理； 常务副董事长陈平先生从2002年至今任美丰集团董事长； 副董事长闵隆刚先生从2003年至今任天晨投资董事长； 董事李锡都女士从2002年至今任华川公司总会计师； 监事黄利国先生从2002年至今任华川公司党委副书记； 监事苟莹先生从2002年至今任华川公司党政办公室主任； 监事胡代寿先生从2002年至今任天晨投资常务副总经理； 副总经理蔡兴福先生从2002年至今任美丰集团董事。 (二)年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据为： 2003年度公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）均依据四川省人事厅和劳动厅有关工资管理的规定，按照公司劳动人事工资制度，结合个人工作情况和绩效考评结果发放。 公司董事、监事及高级管理人员共计25人，在本公司领取薪酬的21人（不含独立董事），年度薪酬总额为227.9万元（年度薪酬包括基本工资、各种奖金、福利、补贴、住房津贴及其它津贴、个人所得税等）。 金额最高的前三名董事的报酬总额为67.6万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为54.6万元。 公司董事、监事、高级管理人员（不包括独立董事）年度报酬总额在2万元至8万元区间9人；在8万元至16万元区间8人；在16万元至26万元区间4人。公司监事黄利国先生不在本公司领取报酬，在华川公司领取报酬。 公司独立董事每年3.5万元（含税）。 （三）报告期内董事、监事离任情况及高级管理人员变动情况 1、报告期内离任董事、监事情况 公司第四届监事会职工监事何琳先生，因工作调动原因辞去监事职务，2003年8月经公司职工代表大会民主选举龙华先生为公司第四届监事会职工监事。 2、聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 2003年3月12日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于袁开放辞去公司董事会秘书职务及聘任舒绍敏为公司董事会秘书的议案》，公司董事会同意袁开放先生因工作原因辞去董事会秘书职务，聘任舒绍敏先生为公司董事会秘书。 （四）员工情况 公司现有在编员工2,046人，其中生产人员1,846人，销售人员71人，财务人员28人，行政人员56人，其他人员45人。公司在编员工中，大中专以上文化程度员工1,262人，占公司总人数的60.90%，专业技术人员653人，占公司总人数的31.92%。公司现有离退休人员260人，已全部纳入社会统筹保险，不需要公司承担费用。 六、公司治理结构 (一)公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，根据已制订的公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、《募集资金管理办法》、《印鉴使用管理办法》、《经营管理制度》、《投资管理办法》、《信息披露管理办法》、《控股股东行为规范条例》、《合同管理制度》、《审计工作规定(试行)》、《劳动用工管理办法》、《经济责任制实施办法》、《资金管理办法》和《筹资管理制度》等一系列内部控制制度规范公司运作。公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，并制订了各个委员会的工作规则，分别设立了各专门委员会的办事机构。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 (二)独立董事履行职责情况 公司董事会成员中设立了三名独立董事，符合中国证监会的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。独立董事任职以来，能够按照《独立董事工作制度》的要求，认真、勤勉、尽责的履行独立董事职责，参加公司的董事会和股东大会，对公司的关联交易等事项均发表了独立意见，积极了解公司的各项运作情况，为董事会科学、客观地决策起到了积极的作用，维护了公司整体利益及中小股东的合法利益。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东及其他关联方，具有独立完整的业务和自主经营能力。公司高级管理人员均在本公司工作并领取薪酬。公司具有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司能够独立做出财务决策,拥有独立的银行账户，依法独立纳税。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的采购和销售系统，资产完整，权属清晰。公司设立了健全的组织机构体系，办公机构完全与控股股东分开，内部机构独立，与控股股东职能部门之间无从属关系。 (四)报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 本公司作为国有控股企业，地方党委、政府对公司法定代表人及领导班子实行年度经营目标考核责任制，签订目标责任书，根据当年各项经济指标完成情况实施奖惩。 七、股东大会情况简介 (一)报告期内召开的股东大会情况 报告期内公司共召开了两次股东大会。 1.公司2002年度（第十七次）股东大会（会议通知以公告形式于2003年3月15日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上）于2003年4月15日在四川省德阳市蓥华南路10号召开。出席会议的股东和股东授权代表12名，代表公司发行在外有表决权股份135,050,068股，占公司发行在外有表决权股份总数的54.97%，会议符合《公司法》和公司《章程》规定。会议由董事长张晓彬先生主持。会议审议通过了以下议案： (1)《公司2002年度董事会工作报告》； (2)《公司2002年度监事会工作报告》； (3)《公司2002年度财务决算报告》； (4)《公司2002年度利润分配预案》； (5)《关于公司2002年年度报告正文和年度报告摘要的预案》； (6)《关于不使用2002年配股募集资金投入两套全循环尿素装备采用CO2气提工艺节能技术改造项目的预案》； (7)《关于续聘会计师事务所的预案》； (8)《关于向绵阳市天能燃气开发有限责任公司购买天然气的议案》。 会议决议公告刊登于2003年4月16日的《证券时报》、《中国证券报》上。 2.公司第十八次(临时)股东大会（会议通知以公告形式于2003年9月4日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上）于2003年10月14日在四川省德阳市蓥华南路10号召开。出席会议的股东和股东授权代表13名，代表公司发行在外有表决权股份135,077,524股，占公司发行在外有表决权股份总数的54.98%，会议符合《公司法》和公司《章程》规定。会议由董事长张晓彬先生主持。会议审议通过了《关于购买绵阳市联星化工有限责任公司土地使用权的议案》。 会议决议公告刊登于2003年10月15日的《证券时报》、《中国证券报》上。 (二)选举、更换公司董事、监事情况 公司第四届监事会职工监事何琳先生，因工作调动原因辞去监事职务，2003年8月经公司职工代表大会民主选举龙华先生为公司第四届监事会职工监事。 八、董事会报告 (一)报告期内整体经营情况 2003年是公司资产重组后全面运作的第一年，是美丰发展史上里程碑式的一年,也是公司领导班子带领全体员工在奔小康征程中阔步前进的一年。这一年，我们遇到的困难比预料的大，但取得的成绩比预料的好。公司紧密围绕“抓住机遇、超常发展、再铸辉煌、成就伟业”的发展方针，着力实施“聚人心、树形象、增效益”三大工程，克服了原料天然气价格上涨、电力价格上涨、增值税优惠政策取消和电力、天然气等原燃材料供应紧张等种种困难。发展开辟新思路，改革取得新突破，工作推出新举措，实现了“一个突破、两个确保、三大进展、四大提高”。 “一个突破”，是公司尿素自营业务出口实现零的突破；“两个确保”，一是确保了全年没有发生一般以上的安全消防事故，二是确保了全年没有发生大的环境污染事故；“三大进展”，一是公司战略性工程——公司配股募集资金技改项目的建设工作取得新的进展；二是公司资本经营工作进展顺利；三是通过实施体制创新，以目标成本为中心的管理模式全面推开，完善公司法人治理结构，建立现代企业制度的工作取得新的进展。“四大提高”，一是公司经济效益大幅提高，尿素、三聚氰胺等产品的产销量和销售收入大幅度增长，净利润首次突破亿元大关；二是注重资产后重组的企业文化创新工作，“以人为本、与人为善、诚信勤勉、共谋发展”为核心的四川美丰企业文化已经初步形成，员工凝聚力得到进一步提高；三是美丰成为“全国十大诚信企业”，“美丰”牌尿素荣获“四川省第六届名牌产品”等荣誉称号，美丰知名度得到进一步提高；四是公司员工收入实现了较大提高。 2003年度，公司生产尿素642,313吨，三聚氰胺6,270吨，包装袋3,358吨、PVC等管材管件422吨；销售尿素610,328吨，三聚氰胺6,201吨，包装袋3,397吨、PVC等管材管件428吨；实现主营业务收入79,226.54万元、利润总额13,740.42万元、净利润11,205.08万元，分别比上年增涨54.07%、45.44%、40.13%。 (二)主营业务的范围及其经营状况 本公司主要从事化学肥料、合成氨、尿素、碳酸氢铵、三聚氰胺、塑料包装袋及PVC管材管件等制造、销售。 报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况如下： 单位：万元 主营业务收入 产品名称 金额 比例（%） 尿素 71,287.30 89.98 三聚氰胺 4,794.22 6.05 包装袋及塑料制品 2,595.05 3.28 碳酸氢铵 166.07 0.21 其它化工产品 383.90 0.48 主营业务利润 产品名称 金额 比例（%） 尿素 17,281.14 91.06 三聚氰胺 1,461.16 7.70 包装袋及塑料制品 200.10 1.05 碳酸氢铵 -8.19 -0.04 其它化工产品 43.84 0.23 报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品销售情况 单位：万元 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率% 尿素 71,287.30 53,658.15 24.73 三聚氰胺 4,794.22 3,291.30 31.35 报告期内主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（%） 四川省内 43,505.87 42.96 四川省外 28,176.90 34.23 国外 7,543.77 - (三)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司参股公司为四川天宇信息产业开发有限公司（本公司持有该公司41.4%的股份，以下简称天宇公司）。天宇公司营业执照注册号[5101001800132]，法定代表人张波先生，注册资本为人民币853.242万元，其中本公司353.242万元，占注册资本的41.40%。天宇公司经营范围为：计算机软硬件设计、生产、销售，计算机系统集成，电子原器件、通讯器材（不含无线电发射设备）的研制、生产、销售、信息咨询、网络服务。 为了更好地拓展天宇公司的主营业务，根据天宇公司第十三次、第十四次股东会决议，天宇公司派生设立成都天际置业有限责任公司（以下简称天际公司），法定代表人为张波先生，经营范围为：营销策划；建筑材料、建辅材料的销售及售后服务。原天宇公司与主营业务信息产业有关的资产、负债，由变更后的天宇公司存续。天宇公司注册资本分设前为853.242万元，分设后变更为203.24万元，净资产为292.73万元。本公司在分设后的天宇公司持有84.142万股股权，占分设后天宇公司总股本的41.40%。原天宇公司与土地有关的资产（含股权）、负债，划分给派生设立的天际公司。天际公司注册资本为650万元，净资产为3,275.09万元。本公司在新设立的天际公司持有269.10万股股权，占天际公司总股本的41.40%。 为培养企业核心竞争力，整合公司资源，优化资产结构，提高资本运营效益，经协商，本公司于2003年1月24日与都江堰博奥投资实业有限公司签订了股权转让框架协议，以每股人民币11.2598元，将所持有天际公司269.10万股股权在资产评估后，协议转让给都江堰市博奥投资实业有限公司，转让总金额为3,030.0149万元。本次转让完成后，本公司不再持有天际公司的股权，但仍持有天宇公司84.142万股股权，占天宇公司总股本的41.4%。该转让事项已经本公司2003年1月29日第四届董事会第二次(临时)会议审议通过，并经天际公司临时股东大会批准。 天宇公司开发的项目目前尚处于开发完善阶段，需加大市场推广力度，成本较高。由于企业会计制度规定正在开发过程中的软件产品成本不能作为产品或存货，应直接进入当期损益，因此报告期内只实现销售收入179.84万元，净利润-348.99万元。 (四)主要供应商、客户情况 公司前五名供应商采购金额合计40,393.04万元，占公司年度采购总额的68.87%； 公司前五名客户销售额合计20,815.86万元，占公司年度销售总额的26.27%。 (五)在经营中出现的问题与困难及解决方案 在经营中出现的问题与困难 2003年公司面临的主要问题有： 1、公司生产成本上升。一是天然气价格上涨，本公司部分生产用天然气从2003年1月起每立方米涨价0.003元?.03元；二是电力价格上涨，根据国家计委[2002]2659号文和四川省物价局川价[2002]251号文规定，本公司生产用电价格从2003年起上涨0.042元/千瓦时；三是本公司2003年度不享受国家增值税先征后返50%的优惠政策。 2、公司原燃材料天然气、电力供应偶有紧张，不能满足公司长周期、满负荷生产。 解决方案 2003年，全国的化肥企业都普遍面临上述的同样问题，四川美丰的解决方案是实施“两增两降”。“两增”，就是通过增加尿素等主导产品的产量，增加销售收入，实现规模经济效益；“两降”，就是通过强化管理和优化生产，进一步降低公司管理费用，降低公司生产成本。2003年，公司成立了协调天然气、电力等原燃材料供应工作的专门班子，确保了公司生产用天然气、电力的供应量。公司在2003年度实现了良好的经营业绩。 (六)公司投资情况 1、公司报告期内募集资金使用情况。 根据中国证监会证监发行字[2002]24号文核准，公司实施了2002年配股方案，共募集到资金134,608,727.94元（扣除发行费用）。募集资金承诺投资项目的投资情况如下： 单位：万元 承诺投资项目 计划投资 实际投资项目 年产6000吨三聚氰胺 年产6000吨三聚氰胺技改工程 3,249 技改工程 环保节能综合技术改 环保节能综合技术改造项目 7,356 造项目 合成氨装置优化节能 合成氨装置优化节能技术改造项目 7,930 技术改造项目 两套全循环尿素装备采用CO2气提 6,359 不使用本次募集资金 工艺节能技术改造项目 已投入 使用 报告期 承诺投资项目 金额 募集资金 产生利润 年产6000吨三聚氰胺技改工程 3,426.76 1,126.00 1,151.51 环保节能综合技术改造项目 5,269.78 5,269.78 0 合成氨装置优化节能技术改造项目 2,004.28 2,004.28 0 两套全循环尿素装备采用CO2气提 工艺节能技术改造项目 根据《配股说明书》，按募集资金投向的轻重缓急顺序，经公司2002年度（第十七次）股东大会审议通过，决定不使用募集资金投入建设两套全循环尿素装备采用CO2气提工艺节能技术改造项目。 环保节能综合技术改造项目、合成氨装置优化节能技术改造项目未达到《配股说明书》披露的计划进度，主要原因是：（1）由于资产重组等原因推迟了工程；（2）由于2003年“非典”影响公司部分招投标工作，致使项目进展较慢。 截至报告期末，公司累计使用募集资金8,400.06万元，其中报告期内使用募集资金5,784.25万元(含预付的设备款和工程款)。为保护投资者的利益，尚未使用的募集资金按照《配股说明书》的承诺，开立募集资金专户存于银行。 根据四川省化工行业办公室川化行办规[2003]17号文的批复，环保节能综合技术改造项目初步设计投资为8,442万元，合成氨装置优化节能技术改造项目初步设计投资9,110万元，与原可研批准投资有所增加。 2.报告期内非募集资金投资的重大项目及在建工程 项目名称 计划投资(万元) 已投资(元) 低压氨合成及配套工程 3,000 185,629.00 日产1000吨气提法尿素装置技改项目 9,928.62 1,502,948.93 美丰新区综合楼建设工程 548 8,263,793.16 合成氨装置技改项目 650 2,566,625.67 全循环法尿素技改项目 260 2,080,318.07 气提尿素装置技改项目 760 4,173,227.91 生产公用工程技改项目 600 2,178,588.90 项目名称 备注 低压氨合成及配套工程 日产1000吨气提法尿素装置技改项目 美丰新区综合楼建设工程 已交付 合成氨装置技改项目 已交付 全循环法尿素技改项目 已交付 气提尿素装置技改项目 已交付 生产公用工程技改项目 已交付 (七)公司报告期内财务状况、经营成果 单位：万元 指标项目 2003年末 2002年末 增长比例(%) 总资产 129,235.00 131,094.68 -1.42 股东权益 90,271.54 83,979.78 7.49 主营业务利润 18,978.06 11,491.27 65.15 净利润 11,205.08 7,996.38 40.13 现金及现金等价物净增加额 -5,617.52 12,728.26 -144.13 增减变动的主要原因： 1、总资产同比略有下降，主要原因是报告期减少了贷款1.1亿元，预收货款减少了2,022万元和实现净利润1.12亿元所致。 2、股东权益同比增加，主要原因是报告期实现净利润所致。 3、主营业务利润同比增长较大，主要原因是：（1）2002年收购绵阳联星化工有限责任公司经营性资产后，报告期比上年增加了8个月的尿素产销量；（2）尿素产品的销售价格有所上升。 4、现金及现金等价物净增加额同比为负增长，主要原因是报告期减少贷款1.1亿元、分配股利和支付利息6,555万元、购建固定资产、无形资产9,207万元、收回投资3,030万元所致。 (八)生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果产生的影响 1、根据国家发展改革委等六部委联合下发的紧急通知(发改电［2004］1号)精神，国家2004年恢复对尿素生产增值税先征后返50%的优惠政策。本公司享受该项优惠税收政策后，预计2004年可得到返还增值税1,800万元左右。 2、根据四川省地方税务局《关于西部大开发企业所得税优惠政策审批管理有关问题的通知》（川地税发[2003]66号）文精神，本公司2004年度企业所得税可按15%缴纳。 (九) 2004年度经营计划 2004年，是四川美丰发展道路上的关键一年。公司将紧密围绕“抓住机遇、超常发展、再铸辉煌、成就伟业”的发展方针，继续坚持“诚信、规范、创新、发展”的经营理念，深入推进“聚人心、树形象、增效益”三大工程，做好以下主要工作。 1、抓好生产工作，确保生产装置安全、优质、低耗、长周期、满负荷运行。一是采取有效措施，加强外供天然气和电力等协调工作，优化公司资源配置，扩大公司的发展空间；二是全面推行“成本倒推与成本正算相结合”的管理模式，降本增效；三是强化生产管理，做好安全、环保、消防工作；四是严格按ISO9000质量体系规范运行，建立高标准的质量保证体系。 2、大力建设以“以人为本、与人为善、诚信勤勉、共谋发展”为主要内容的美丰企业文化，塑造美丰企业精神，培育核心竞争力。 3、按照“投资省、质量好、进度快”的原则，抓好以“扩能、提质、降本、环保”为目标的技改项目建设工作，推动企业健康、快速、持续发展。 4、按照“立足川内、巩固周边、培育重点、占领终端”的原则，强化市场营销工作。坚持诚信经营，塑造良好形象，实施名牌战略，拓宽产品市场。 5、大力实施人才工程。健全人才培养机制，创新人才管理理念，建立起管理干部、技术人员、工人等三支队伍，进一步完善公司后备人才培养机制，为公司可持续发展奠定坚实基础。 6、健全制度，规范管理。按照《上市公司治理准则》等法律法规的要求，进一步健全公司内部控制制度，完善公司法人治理结构，规范公司运作，建立现代企业制度。 (十)董事会日常工作情况 1、报告期内共召开八次董事会。 (1)公司第四届董事会第二次（临时）会议于2003年1月29日以通讯方式召开。会议应到董事9人，实到董事9人，会议由董事长张晓彬先生主持。会议以通讯表决方式审议通过了《关于转让成都天际置业有限责任公司股权的议案》。 (2)公司第四届董事会第三次会议于2003年3月12日在四川省德阳市蓥华南路10号召开，会议应到董事9人，实到董事9人，公司监事列席了会议。会议由董事长张晓彬先生主持。会议审议通过了以下事项： ①.《公司2002年度董事会工作报告》； ②.《公司2002年度财务决算报告》； ③.《公司2002年度利润分配预案》； ④.《关于公司2002年年度报告正文和年度报告摘要的预案》； ⑤.《关于不使用2002年配股募集资金投入两套全循环尿素装备采用CO2气提工艺节能技术改造项目的预案》； ⑥.《关于续聘会计师事务所的预案》； ⑦.《关于公司董事会专门委员会工作规则的议案》； ⑧.《关于袁开放辞去公司董事会秘书职务及聘任舒绍敏为公司董事会秘书的议案》； ⑨.《关于公司董事会常设机构设置的议案》； ⑩.《关于公司总部管理机构设置的议案》； □.《关于召开公司2002年度（第十七次）股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在2003年3月15日的《证券时报》和《中国证券报》上。 (3)公司第四届董事会第四次(临时)会议于2003年4月3日以通讯方式召开，会议应到董事9人，实到董事9人，会议由董事长张晓彬先生主持。会议以通讯表决方式，审议通过了以下事项： ①.《关于向绵阳市天能燃气开发有限责任公司购买天然气的议案》； ②.《关于公司部分内部控制制度的议案》，具体包括《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、《募集资金管理办法》、《印鉴使用管理办法》等四项内控制度。 会议决议公告刊登在2003年4月5日的《证券时报》和《中国证券报》上。 (4)公司第四届董事会第五次会议于2003年4月15日在四川省德阳市蓥华南路10号召开。会议应到董事9人，实到董事8人，公司独立董事刘星先生书面委托独立董事黄友先生代为出席会议并行使表决权，公司监事列席了会议。会议由董事长张晓彬先生主持。会议审议通过了《关于公司2003年第一季度报告的议案》。 (5)公司第四届董事会第六次（临时）会议于2003年7月25日以通讯方式召开。会议应到董事9人，实到董事9人，会议由董事长张晓彬先生主持。会议以通讯表决方式，审议通过了《关于公司部分内部控制制度的议案》，具体包括公司《经营管理制度》、《投资管理办法》、《信息披露管理办法》、《控股股东行为规范条例》、《合同管理制度》、《审计工作规定(试行)》、《劳动用工管理办法》、《经济责任制实施办法》、《资金管理办法》、《筹资管理制度》等10个内控制度。 (6)公司第四届董事会第七次会议于2003年8月1日在四川省德阳市蓥华南路10号召开。会议应到董事9人，实到董事8人，董事李锡都女士因公出差书面委托董事张晓彬先生代为出席会议并行使表决权，公司监事列席了会议。会议由董事长张晓彬先生主持。会议审议通过了《关于公司2003年半年度报告的议案》。 会议决议公告刊登在2003年8月6日的《证券时报》和《中国证券报》上。 (7)公司第四届董事会第八次会议于2003年9月2日在四川省德阳市蓥华南路10号召开。会议应到董事9人，实到董事7人，董事陈平先生书面委托董事王世兆先生、董事闵隆刚先生书面委托董事曾昌耀先生代为出席会议并行使表决权，公司监事列席了会议。会议由董事长张晓彬先生主持。会议审议通过了以下事项。 ①.《关于贷款建设两套全循环尿素装备采用CO2气提工艺节能技术改造项目的议案》； ②.《关于设立三聚氰胺经理部的议案》； ③.《关于购买绵阳市联星化工有限责任公司土地使用权的议案》； ④.《关于召开公司第十八次（临时）股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在2003年9月4日的《证券时报》和《中国证券报》上。 (8)公司第四届董事会第九次会议于2003年10月14日在四川省德阳市蓥华南路10号召开。会议应到董事9人，实到董事7人，公司董事李锡都女士书面委托董事张晓彬先生、独立董事封希德先生书面委托独立董事黄友先生代为出席会议并行使表决权，公司监事列席了会议。会议由董事长张晓彬先生主持。会议审议通过了《关于公司2003年第三季度报告的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》及公司《章程》等法律、法规的有关规定，认真履行职责，严格执行股东大会授权的各项事宜，具体情况如下： 按公司2002年度（第十七次）股东大会决议，对公司2002年度利润进行分配，以2002年末总股本为基数，向全体股东每10股派发现金2元（含税），分红派息公告刊登于2003年5月12日的《证券时报》和《中国证券报》，本次分红派息的股权登记日为2003年5月16日，除息日为2003年5月19日。 按公司第十八次（临时）股东大会决议，本公司购买绵阳市联星化工有限责任公司的225,028.64平方米的15宗土地使用权，已在规定时间内全部过户至本公司，公告刊登于2004年1月9日的《证券时报》和《中国证券报》。 (十一)公司2003年度利润分配预案 经四川君和会计师事务所审计，本公司2003年度实现利润总额137,404,159.04元，实现净利润112,050,756.04元。按公司《章程》有关规定，提取10%法定公积金11,205,075.60元、提取5%法定公益金5,602,537.80元，加上年度未分配利润79,398,326.50元，本年度实际可供股东分配的利润174,641,469.14元；本年度末公司资本公积金余额290,794,200.92元。 2003年度利润分配和公积金转增股本预案为：以2003年末公司总股本24,566.57万股为基数，每10股派现金3.5元（含税），派现金共计85,982,995.00元；2003年度不用资本公积金转增股本 此预案尚须公司2003年度（第十九次）股东大会审议通过。 (十二)其他报告事项 1、报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》和《中国证券报》； 2、四川君和会计师事务所对本公司大股东及关联方资金占用和担保情况出具了专项说明（君和审字（2004）第1017号）。 根据中国证监会[上市部函（2003）13号]《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》规定以及中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会[证监发（2003）56号]《关于规范上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们在对四川美丰化工股份有限公司（以下简称“美丰化工公司”）2003年度会计报表进行审计时，就其大股东及关联方资金占用和担保情况进行了专项审核，现将审核情况、意见报告如下： <一>美丰化工公司大股东及其他重要关联方基本情况 名称 与上市公司关系 成都华川石油天然气勘探开发总公司 为美丰化工公司的国家股持有单位，持 有18.33%股份，为第一大股东 四川美丰（集团）有限责任公司 为美丰化工公司的国家股持有单位，持 有17.79%股份，为第二大股东 绵阳市天晨投资有限责任公司 为美丰化工公司的法人持股单位，持 有11.17%股份，为第三大股东 <二>截止2003年末，美丰化工公司大股东及其他关联方占用资金的原因、资金占用的时点金额（余额）全年累计占用额、占用方式 与上市 资金占 全年累计 大股东及其他关联方名称 公司关系 用余额 资金占用额 成都华川石油天然气勘探开发 第一大股东 无 无 总公司 四川美丰（集团）有限责任公司 第二大股东 无 无 绵阳市天晨投资有限责任公司 第三大股东 无 无 资金占 资金占用 大股东及其他关联方名称 用方式 原因 成都华川石油天然气勘探开发 无 无 总公司 四川美丰（集团）有限责任公司 无 无 绵阳市天晨投资有限责任公司 无 无 <三>2003年度美丰化工公司大股东及其他关联方偿还占用资金的情况，包括以现金和非现金方式偿还的具体情况 偿还占用 大股东及其他关联方名称 与上市公司关系 资金金额 成都华川石油天然气勘探开发总公司 第一大股东 无 四川美丰（集团）有限责任公司 第二大股东 无 绵阳市天晨投资有限责任公司 第三大股东 无 大股东及其他关联方名称 偿还方式的具体情况 成都华川石油天然气勘探开发总公司 无 四川美丰（集团）有限责任公司 无 绵阳市天晨投资有限责任公司 无 <四>2003年度美丰化工公司大股东及其他关联方新增资金占用的情况包括新增资金占用方的名称、占用方式和资金占用原因 与上市 资金占 全年累计 大股东及其他关联方名称 公司关系 用余额 资金占用额 成都华川石油天然气勘探开发 第一大股东 无 无 总公司 四川美丰（集团）有限责任公司 第二大股东 无 无 绵阳市天晨投资有限责任公司 第三大股东 无 无 资金占 资金占 大股东及其他关联方名称 用方式 用原因 成都华川石油天然气勘探开发 无 无 总公司 四川美丰（集团）有限责任公司 无 无 绵阳市天晨投资有限责任公司 无 无 <五>美丰化工公司及其他控股子公司对美丰化工公司控股股东及其控股股东所属企业提供担保的情况 控股股东及其 与上市公司 担保金额 担保方式 所属企业名称 关系 成都华川石油天然气勘探开发总 第一大股东 无 无 公司 四川美丰（集团）有限责任公司 第二大股东 无 无 绵阳市天晨投资有限责任公司 第三大股东 无 无 控股股东及其 担保期限 担保时间 所属企业名称 成都华川石油天然气勘探开发总 无 无 公司 无 无 四川美丰（集团）有限责任公司 无 无 绵阳市天晨投资有限责任公司 3、独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监发[2003]56号《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，我们对四川美丰化工股份有限公司的关联方资金往来和对外担保情况进行了仔细核查。 我们认为，截止2003年12月31日，四川美丰化工股份有限公司的控股股东成都华川石油天然气勘探开发总公司及其他关联方没有占用四川美丰化工股份有限公司资金情况；四川美丰化工股份有限公司无累计及当期对外担保的情况，公司严格遵循《公司法》、《证券法》及中国证监会证监发[2003]56号文关于上市公司对外担保的有关规定。 九、监事会报告 2003年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和公司《章程》等有关规定，本着对股东负责的态度，认真履行了监事会的职能。本年度公司监事会共召开了四次会议，监事会成员按规定列席了公司召开的董事会，参加了公司2002年度(第十七次)股东大会、第十八次(临时)股东大会，对公司重大决策和决议的形成表决程序进行了审查和监督，对公司依法运作情况进行了检查。 (一)监事会日常工作情况 1、公司第四届监事会第二次会议于2003年3月12日在四川省德阳市蓥华南路10号召开，应到监事9人，实到监事9人，会议由公司监事会召集人彭科席先生主持。会议审议通过以下事项： (1)《公司2002年度监事会工作报告》； (2)《公司2002年度财务决算报告》； (3)《公司2002年度利润分配预案》； (4)《关于公司2002年年度报告正文和年度报告摘要的预案》。 会议决议公告刊登在2003年3月15日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、公司第四届监事会第三次（临时）会议于2003年4月3日以通讯方式召开，会议应到监事9人，实到监事9人，会议由公司监事会召集人彭科席先生主持。会议审议通过了《关于向绵阳市天能燃气开发有限责任公司购买天然气的议案》。 会议决议公告刊登在2003年4月5日的《证券时报》和《中国证券报》上。 3、公司第四届监事会第四次会议于2003年8月1日在四川省德阳市蓥华南路10号召开，会议应到监事9人，实到8人，监事何琳因工作原因未能出席，会议由公司监事会召集人彭科席先生主持。会议审议通过了《关于公司2003年半年度报告的议案》。 会议决议公告刊登在2003年8月6日的《证券时报》和《中国证券报》上。 4、公司第四届监事会第五次会议于2003年9月2日在四川省德阳市蓥华南路10号召开，会议应到监事9人，实到监事8人，监事苟莹先生书面委托监事黄利国先生代为出席会议并行使表决权，会议由公司监事会召集人彭科席先生主持。会议审议通过了《关于购买绵阳市联星化工有限责任公司土地使用权的议案》。 会议决议公告刊登在2003年9月4日的《证券时报》和《中国证券报》上。 (二)监事会独立意见 2003年度，公司监事会通过对公司生产经营运作情况、内部规章制度的执行情况进行检查，对公司会计报表进行审核，对公司董事和全体高级管理人员履行职责的情况进行监督，认为： 1、公司依法运作情况 公司监事会根据有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员履行职务情况及公司的各项管理制度进行了监督，认为公司董事会为公司的长远发展，为股东的利益，做到了诚信勤勉、尽职尽责，其决策程序符合《公司法》及公司《章程》的规定；每次董事会会议、股东大会的召开和有关决议及信息披露工作，均符合《公司法》及公司《章程》，以及国家其他有关法律法规的规定；公司各项内部控制制度健全、完善，经营决策程序科学合理，公司能严格按照《公司法》、《证券法》、《深交所上市规则》和其他有关规章制度规范运作，公司董事、高级管理人员在履行公司职务时没有违反法律、法规及公司《章程》，也没有损害公司利益和股东权益的行为。 2、公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司2003年度财务报告是真实地反映公司的财务状况和经营成果，四川君和会计师事务所出具的无保留意见的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司募集资金投资项目情况 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，不存在募集资金变更的情形。 4、公司收购、出售资产情况 为培养企业核心竞争力，整合公司资源，优化资产结构，提高资产运营效益，经过多次磋商，本公司报告期内将所持有成都天际置业有限责任公司2,691,000股股权在资产评估后，以每股人民币11.2598元，协议转让给都江堰市博奥投资实业有限公司，转让总金额为3,030.0149万元。本次转让交易价格公允合理，程序合法，转让过程中未发现有违反国家法律、法规的行为和损害公司及中小股东合法权益的情况，也没有造成公司资产流失。 5、关联交易 公司与绵阳市天能燃气开发有限公司之间天然气供应的关联交易，经公司2002年度（第十七次）股东大会审议通过；公司与绵阳市联星化工有限责任公司购买土地使用权的关联交易，经公司第十八次（临时）股东大会审议通过。上述两宗关联交易价格合理，合同规范，双方均严格按协议履行权利义务，未损害本公司利益，无内幕交易行为。 (三)股东大会决议执行情况。 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真执行股东大会的有关决议。 十、重要事项 (一)本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内收购及出售资产情况 1、经公司第四届董事会第二次(临时)会议审议通过了《关于转让成都天际置业有限责任公司股权的议案》，为培养企业核心竞争力，整合公司资源，优化资产结构，提高资产运营效益，本公司将所持有成都天际置业有限责任公司2,691,000股股权在资产评估后，以每股人民币11.2598元，协议转让给都江堰市博奥投资实业有限公司，转让总金额为3,030.0149万元。 2、经公司第十八次（临时）股东大会决议，本公司出资4,357万元购买绵阳市联星化工有限责任公司的225,028.64平方米的15宗土地使用权（详情见在2004年1月9日的《证券时报》和《中国证券报》）。 (三)重大关联交易事项 1、本公司与绵阳市天能燃气开发有限责任公司(简称：天能公司)签署了《2003年度天然气供用合同》。公司购买天能公司的天然气是公司正常生产经营所需，交易价格按照国家有关政策、规定执行。（详情见2003年4月5日《证券时报》和《中国证券报》）。 2、见十、重要事项（二）2。 (四)重大合同履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生： 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产以及其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内公司未对外发生担保事项。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。 (五)报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门的处罚。 (六)报告期内，公司没有发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件。 (七)聘任、解聘会计师事务所情况 2003年4月15日召开的公司2002年度(第十七次)股东大会决定，续聘四川君和会计师事务所负责本公司会计报表审计，聘期一年。该机构从1998年至2003年连续6年为公司提供审计服务。根据公司与四川君和会计师事务所协商签订的业务约定书，公司2003年度报告审计费用为36万元（不包括审计人员的差旅费、食宿费），向其支付的报酬中无应付未付款项。 十一、财务报告 经四川君和会计师事务所中国注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，报告如下。 (一)审计报告 君和审字（2004）第1016号四川美丰化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川美丰化工股份有限公司（以下简称“美丰化工公司”）二○○三年十二月三十一日的资产负债表以及二○○三年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是美丰化工公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了美丰化工公司二○○三年十二月三十一日的财务状况以及二○○三年度的经营成果和现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：贺军 中国、四川、成都 中国注册会计师：谢宇春 报告日期：二○○四年二月二十七日 (二)财务报表（见附件一） (三)会计报表附注（见附件二） 十二、备查文件目录 公司在办公场所备置下述文件的原件，当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司《章程》要求查阅时，公司予以及时提供： 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：张晓彬 四川美丰化工股份有限公司 二????四年二月二十七日 资产负债表 会企01表 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2003年12月31日 单位：元 资产 注释 年末数 流动资产: 货币资金 1 176,102,101.52 短期投资 2 - 应收票据 3 1,803,684.26 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 4 4,873,958.72 其他应收款 5 1,476,328.87 预付账款 6 72,861,938.36 应收补贴款 7 6,703,636.70 存货 8 40,071,777.27 待摊费用 - 一年内到期的长期债 - 其他流动资产 - 流动资产合计 303,893,425.70 长期投资： 长期股权投资 9 1,962,987.42 长期债权投资 9 - 长期投资合计 9 1,962,987.42 固定资产： 固定资产原价 10 1,159,263,700.41 减：累计折旧 10 278,460,192.38 固定资产净值 10 880,803,508.03 减：固定资产减值准备 10 11,648,642.16 固定资产净额 10 869,154,865.87 工程物资 11 1,230,260.95 在建工程 12 41,398,971.94 固定资产清理 - 固定资产合计 911,784,098.76 无形资产及其他资产： 无形资产 13 74,615,230.78 长期待摊费用 14 94,282.00 其他长期资产 - 无形资产及其他资产 74,709,512.78 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,292,350,024.66 资产 年初数 流动资产: 货币资金 232,277,303.10 短期投资 - 应收票据 12,940,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 3,243,509.46 其他应收款 941,932.78 预付账款 15,585,038.31 应收补贴款 - 存货 39,918,223.50 待摊费用 - 一年内到期的长期债 - 其他流动资产 - 流动资产合计 304,906,007.15 长期投资： 长期股权投资 27,857,504.09 长期债权投资 - 长期投资合计 27,857,504.09 固定资产： 固定资产原价 1,117,957,173.58 减：累计折旧 195,483,654.12 固定资产净值 922,473,519.46 减：固定资产减值准备 10,362,809.12 固定资产净额 912,110,710.34 工程物资 2,004,274.53 在建工程 33,435,555.82 固定资产清理 - 固定资产合计 947,550,540.69 无形资产及其他资产： 无形资产 30,521,840.34 长期待摊费用 110,920.00 其他长期资产 - 无形资产及其他资产 30,632,760.34 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,310,946,812.27 负债和股东权益 注释 年末数 流动负债: 短期借款 15 190,000,000.00 应付票据 - 应付账款 16 13,533,017.62 预收账款 17 11,850,504.46 应付工资 18 4,858,281.76 应付福利费 8,586,734.74 应付股利 19 700,265.00 应交税金 20 8,978,111.47 其他应交款 21 138,529.31 其他应付款 22 44,191,954.04 预提费用 23 6,797,242.29 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 289,634,640.69 长期负债： 长期借款 24 100,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 389,634,640.69 股东权益： 股本 25 245,665,700.00 减：已归还投资 25 - 股本净额 25 245,665,700.00 资本公积 26 290,794,200.92 盈余公积 27 191,614,013.91 其中：法定公益金 27 27,966,858.83 未分配利润 28 174,641,469.14 其中：现金股利 85,982,995.00 股东权益合计 902,715,383.97 负债和股东权益总计 1,292,350,024.66 负债和股东权益 年初数 流动负债: 短期借款 400,000,000.00 应付票据 - 应付账款 19,363,478.28 预收账款 32,080,631.92 应付工资 697,714.10 应付福利费 5,611,609.66 应付股利 472,400.00 应交税金 4,832,673.05 其他应交款 281,527.82 其他应付款 6,052,149.75 预提费用 1,756,859.76 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 471,149,044.34 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 471,149,044.34 股东权益： 股本 245,665,700.00 减：已归还投资 - 股本净额 245,665,700.00 资本公积 290,794,200.92 盈余公积 174,806,400.51 其中：法定公益金 22,364,321.03 未分配利润 128,531,466.50 其中：现金股利 49,133,140.00 股东权益合计 839,797,767.93 负债和股东权益总计 1,310,946,812.27 法定代表人：张晓彬 财务负责人：彭建华 会计机构负责人：董国政 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2003年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 235,868.96 137,255.21 其中：应收账款 178,482.11 115,379.25 其他应收款 57,386.85 21,875.96 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 1,206,160.05 340,567.88 其中：库存商品 - 51,536.33 原材料 1,195,638.44 285,460.51 自制半成品 10,521.61 3,571.04 四、长期投资减值准备合计 150,000.00 - 其中：长期股权投资 150,000.00 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 10,362,809.12 1,285,833.04 其中：房屋、建筑物 1,300,307.93 - 机器设备 8,989,295.46 1,285,833.04 其他 73,205.73 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年减少数 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 - - 其中：应收账款 - - 其他应收款 - - 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 自制半成品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - 其他 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 年末余额 合计 一、坏账准备合计 - 373,124.17 其中：应收账款 - 293,861.36 其他应收款 - 79,262.81 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 1,546,727.93 其中：库存商品 - 51,536.33 原材料 - 1,481,098.95 自制半成品 - 14,092.65 四、长期投资减值准备合计 - 150,000.00 其中：长期股权投资 - 150,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 11,648,642.16 其中：房屋、建筑物 - 1,300,307.93 机器设备 - 10,275,128.50 其他 - 73,205.73 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 法定代表人：张晓彬 财务负责人：彭建华 会计机构负责人：董国政 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2003年度单位：元 项目 注释 本年数 一、股本： 年初余额 245,665,700.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 245,665,700.00 二、资本公积： 年初余额 290,794,200.92 本年增加数 - 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 - 其中：转增股本 年末余额 290,794,200.92 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 152,442,079.48 本年增加数 11,205,075.60 其中：从净利润中提取数 11,205,075.60 其中：法定盈余公积 11,205,075.60 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 163,647,155.08 其中：法定盈余公积 55,933,717.67 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 22,364,321.03 本年增加数 5,602,537.80 其中：从净利润中提取数 5,602,537.80 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 27,966,858.83 五、未分配利润： 年初未分配利润 128,531,466.50 本年净利润 112,050,756.04 本年利润分配 65,940,753.40 年末未分配利润 174,641,469.14 项目 上年数 一、股本： 年初余额 222,332,000.00 本年增加数 23,333,700.00 其中：资本公积转入 - 盈余公积转入 - 利润分配转入 - 新增股本 23,333,700.00 本年减少数 - 年末余额 245,665,700.00 二、资本公积： - 年初余额 177,863,172.98 本年增加数 112,931,027.94 其中：股本溢价 111,275,027.94 接受捐赠非现金资产准备 - 接受现金捐赠 - 股权投资准备 1,656,000.00 拨款转入 - 外币资本折算差额 - 其他资本公积 - 本年减少数 - 其中：转增股本 - 年末余额 290,794,200.92 三、法定和任意盈余公积： - 年初余额 144,445,695.53 本年增加数 - 其中：从净利润中提取数 7,996,383.95 其中：法定盈余公积 7,996,383.95 任意盈余公积 - 储备基金 - 企业发展基金 - 法定公益金转入数 - 本年减少数 - 其中：弥补亏损 - 转增股本 - 分派现金股利或利润 - 分派股票股利 - 年末余额 152,442,079.48 其中：法定盈余公积 44,728,642.07 储备基金 - 企业发展基金 - 四、法定公益金： - 年初余额 18,366,129.06 本年增加数 3,998,191.97 其中：从净利润中提取数 3,998,191.97 本年减少数 - 其中：集体福利支出 - 年末余额 22,364,321.03 五、未分配利润： - 年初未分配利润 60,562,202.94 本年净利润 79,963,839.48 本年利润分配 11,994,575.92 年末未分配利润 128,531,466.50 法定代表人：张晓彬 财务负责人：彭建华 会计机构负责人：董国政 应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2003年度单位：元 项目 注释 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） - 2、销项税额 105,969,197.99 出口退税 8,069,039.36 进项税额转出 1,413,636.20 转出多交增值税 - 3、进项税额 76,497,880.49 已交税金 826,277.20 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 - 转出未交增值税 38,162,440.97 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） -34,725.11 二、未交增值税： 1、年初未交数 4,952,537.89 2、本期转入数 38,162,440.97 3、本期已交数 40,087,657.81 4、期末未交数 3,027,321.05 法定代表人：张晓彬 财务负责人：彭建华 会计机构负责人：董国政 利润表 会企02表 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2003年度单位：元 项目 注释 本年累计 一、主营业务收入 29 792,265,357.74 减：主营业务成本 29 598,429,138.61 主营业务税金及附加 30 4,055,629.83 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 189,780,589.30 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 746,066.82 减：营业费用 31 18,014,850.75 管理费用 32 28,330,159.52 财务费用 33 15,087,263.13 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 129,094,382.72 加：投资收益（损失以“—”号填列） 34 4,405,632.33 补贴收入 35 4,831,751.37 营业外收入 36 388,994.90 减：营业外支出 37 1,316,601.92 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 137,404,159.40 减：所得税 25,353,403.36 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 112,050,756.04 项目 上年实际数 一、主营业务收入 514,236,606.83 减：主营业务成本 396,837,895.45 主营业务税金及附加 2,485,993.83 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 114,912,717.55 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 211,090.82 减：营业费用 4,941,608.58 管理费用 19,505,745.94 财务费用 7,598,599.24 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 83,077,854.61 加：投资收益（损失以“—”号填列） -2,111,595.48 补贴收入 6,545,131.53 营业外收入 7,141,377.32 减：营业外支出 179,967.62 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 94,472,800.36 减：所得税 14,508,960.88 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 79,963,839.48 补充资料： 非常项目 本期发生数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 非常项目 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 法定代表人：张晓彬 财务负责人：彭建华 会计机构负责人：董国政 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2003年度单位：元 项目 注释 本年累计数 一、净利润 112,050,756.04 加：年初未分配利润 28 128,531,466.50 其他转入 - 二、可供分配的利润 240,582,222.54 减：提取法定盈余公积 11,205,075.60 提取法定公益金 5,602,537.80 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 223,774,609.14 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 49,133,140.00 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 28 174,641,469.14 项目 上年实际数 一、净利润 79,963,839.48 加：年初未分配利润 60,562,202.94 其他转入 - 二、可供分配的利润 140,526,042.42 减：提取法定盈余公积 7,996,383.95 提取法定公益金 3,998,191.97 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 128,531,466.50 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 128,531,466.50 法定代表人：张晓彬 财务负责人：彭建华 会计机构负责人：董国政 分部报表（业务分部） 项目 化肥及附产品 本年 上年 一、营业收入合计 828,867,486.65 495,517,322.08 其中：对外营业收入 766,797,953.61 495,517,322.08 分部间营业收入 62,069,533.04 - 二、营业成本合计 640,918,234.60 382,549,477.47 其中：对外营业成本 568,279,405.17 372,137,232.55 分部间营业成本 72,638,829.43 10,412,244.92 三、期间费用合计 60,105,968.61 29,973,259.81 四、营业利润合计 127,843,283.44 80,655,114.38 五、资产总额 1,238,081,995.43 1,265,749,651.36 六、负债总额 386,754,349.37 468,765,376.08 项目 包装袋及管材管件 三聚氰胺 本年 上年 本年 一、营业收入合计 37,182,572.76 29,855,576.33 其中：对外营业收入 26,613,276.37 19,443,331.41 分部间营业收入 10,569,296.39 10,412,244.92 二、营业成本合计 34,605,168.69 25,213,618.74 其中：对外营业成本 34,605,168.69 25,213,618.74 分部间营业成本 - - 三、期间费用合计 1,326,304.79 2,072,693.95 四、营业利润合计 1,251,099.28 2,422,740.23 五、资产总额 54,268,029.23 45,197,160.91 六、负债总额 2,880,291.32 2,383,668.26 项目 抵销 上年 本年 上年 一、营业收入合计 72,638,830.43 10,412,244.92 其中：对外营业收入 - 分部间营业收入 72,638,830.43 10,412,244.92 二、营业成本合计 72,638,829.43 10,412,244.92 其中：对外营业成本 - 分部间营业成本 72,638,829.43 10,412,244.92 三、期间费用合计 - 四、营业利润合计 - 五、资产总额 - 六、负债总额 - 项目 未分配项目 本年 上年 本年 一、营业收入合计 - - 793,411,228.98 其中：对外营业收入 793,411,229.98 分部间营业收入 -1.00 二、营业成本合计 - - 602,884,573.86 其中：对外营业成本 602,884,573.86 分部间营业成本 - 三、期间费用合计 61,432,273.40 四、营业利润合计 129,094,382.72 五、资产总额 1,292,350,024.66 六、负债总额 389,634,640.69 项目 合计 上年 一、营业收入合计 514,960,653.49 其中：对外营业收入 514,960,653.49 分部间营业收入 - 二、营业成本合计 397,350,851.29 其中：对外营业成本 397,350,851.29 分部间营业成本 - 三、期间费用合计 32,045,953.76 四、营业利润合计 83,077,854.61 五、资产总额 1,310,946,812.27 六、负债总额 471,149,044.34 法定代表人：张晓彬 财务负责人：彭建华 会计机构负责人：董国政 分部报表（地区分部） 会企02表附表2 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2003年 单位：元 项目 德阳分部 本年 上年 一、营业收入合计 529,571,351.71 409,830,136.99 其中：对外营业收入 517,357,169.81 409,830,136.99 分部间营业收入 12,214,181.90 - 二、营业成本合计 398,888,493.58 311,630,760.87 其中：对外营业成本 326,439,861.69 301,218,515.95 分部间营业成本 72,448,631.89 10,412,244.92 三、期间费用合计 36,995,981.93 24,682,517.63 四、营业利润合计 93,686,876.20 71,473,329.80 五、资产总额 816,613,345.66 829,326,851.04 六、负债总额 337,442,194.37 228,219,430.32 项目 射洪分部 本年 上年 一、营业收入合计 37,182,572.76 29,855,576.33 其中：对外营业收入 26,613,276.37 19,443,331.41 分部间营业收入 10,569,296.39 10,412,244.92 二、营业成本合计 34,605,168.69 25,213,618.74 其中：对外营业成本 34,605,168.69 25,213,618.74 分部间营业成本 - - 三、期间费用合计 1,326,304.79 2,072,693.95 四、营业利润合计 1,251,099.28 2,422,740.23 五、资产总额 54,268,029.23 45,197,160.91 六、负债总额 2,880,291.32 2,383,668.26 项目 绵阳分部 本年 上年 一、营业收入合计 299,296,134.94 85,687,185.09 其中：对外营业收入 249,440,783.80 85,687,185.09 分部间营业收入 49,855,351.14 - 二、营业成本合计 242,029,741.02 70,918,716.60 其中：对外营业成本 241,839,543.48 70,918,716.60 分部间营业成本 190,197.54 - 三、期间费用合计 23,109,986.68 5,290,742.18 四、营业利润合计 34,156,407.24 9,181,784.58 五、资产总额 421,468,649.77 436,422,800.32 六、负债总额 49,312,155.00 240,545,945.76 项目 抵销 未分配项目 本年 上年 本年 一、营业收入合计 72,638,830.43 10,412,244.92 - 其中：对外营业收入 - 分部间营业收入 72,638,830.43 10,412,244.92 二、营业成本合计 72,638,829.43 10,412,244.92 - 其中：对外营业成本 - 分部间营业成本 72,638,829.43 10,412,244.92 三、期间费用合计 - 四、营业利润合计 - 五、资产总额 - 六、负债总额 - 项目 合计 上年 本年 上年 一、营业收入合计 - 793,411,228.98 514,960,653.49 其中：对外营业收入 793,411,229.98 514,960,653.49 分部间营业收入 -1.00 - 二、营业成本合计 - 602,884,573.86 397,350,851.29 其中：对外营业成本 602,884,573.86 397,350,851.29 分部间营业成本 - - 三、期间费用合计 61,432,273.40 32,045,953.76 四、营业利润合计 129,094,382.72 83,077,854.61 五、资产总额 1,292,350,024.66 1,310,946,812.27 六、负债总额 389,634,640.69 471,149,044.34 法定代表人：张晓彬 财务负责人：彭建华 会计机构负责人：董国政 利润表附表—指标计算表 报告期利润 金额 2002年 2003年 主营业务利润 114,912,717.55 189,780,589.30 营业利润 83,077,854.61 129,094,382.72 净利润 79,963,839.48 112,050,756.04 扣除非经常性损益后的净利润 74,046,641.24 107,452,357.95 s 净资产收益率 报告期利润 2002年 2003年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.68% 14.85% 21.02% 21.89% 营业利润 9.89% 10.74% 14.30% 14.89% 净利润 9.52% 10.33% 12.41% 12.92% 扣除非经常性损益后的净利润 8.82% 9.57% 11.90% 12.39% 每股收益 报告期利润 2002年 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.468 0.483 营业利润 0.338 0.349 净利润 0.325 0.336 扣除非经常性损益后的净利润 0.301 0.311 报告期利润 2003年 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.773 0.773 营业利润 0.525 0.525 净利润 0.456 0.456 扣除非经常性损益后的净利润 0.437 0.437 法定代表人：张晓彬 财务负责人：彭建华 会计机构负责人：董国政 上述指标的计算过程： 1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 2、加权平均净资产收益率（ROE） ROE=P/(Eo+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) P报告期利润 NP报告期净利润 Eo期初净资产 Ei报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej报告期回购或现金分红等减少净资产 Mo报告期月份数 Mi新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 注：2001年1-6月数未经审计 3、全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 4、加权平均每股收益（EPS） EPS=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) P报告期利润 So期初股份总数 S1报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo报告期月份数 Mi新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 现金流量表 会企03表 编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2003年度单位:元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 38 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 39 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 40 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 41 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 42 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 881,659,785.67 收到的税费返还 6,197,154.03 收到的其他与经营活动有关的现金 787,994.90 现金流入小计 888,644,934.60 购买商品、接受劳务支付的现金 561,820,166.90 支付给职工以及为职工支付的现金 63,000,731.66 支付的各项税费 64,096,379.90 支付的其他与经营活动有关的现金 21,811,652.87 现金流出小计 710,728,931.33 经营活动产生的现金流量净额 177,916,003.27 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 30,300,149.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 373,735.36 收到的其他与投资活动有关的现金 2,858,704.41 现金流入小计 33,532,588.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 92,067,864.68 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 92,067,864.68 投资活动产生的现金流量净额 -58,535,275.91 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 290,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 290,000,000.00 偿还债务所支付的现金 400,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,555,928.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 465,555,928.94 筹资活动产生的现金流量净额 -175,555,928.94 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -56,175,201.58 法定代表人：张晓彬 财务负责人：彭建华 会计机构负责人：董国政 现金流量表附表 补充资料 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 112,050,756.04 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 1,763,656.13 固定资产折旧 83,013,182.62 无形资产摊销 1,207,094.20 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） 4,640,017.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 1,533.88 财务费用 14,978,940.13 投资损失（减：收益） -4,405,632.33 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -7,141,659.88 经营性应收项目的减少（减：增加） -6,867,413.99 经营性应付项目的增加（减：减少） -21,324,471.06 经营活动产生的现金流量净额 177,916,003.27 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 176,102,101.52 减：现金的期初余额 232,277,303.10 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -56,175,201.58 法定代表人：张晓彬 财务负责人：彭建华 会计机构负责人：董国政 四川美丰化工股份有限公司会计报表附注 2003年1月1日至2003年12月31日 一、本公司简介 四川美丰化工股份有限公司（以下简称“本公司”）是1993年12月10日经四川省体改委[川体改(1993)200号]批准，由四川省射洪县氮肥厂与四川省第一建筑工业工程公司等5家单位发起设立的股份有限公司。四川省射洪县氮肥厂在改制时于1993年5月委托射洪会计师事务所对其1993年3月31日全部资产进行评估，评估结果是总资产63,251,415.00元，扣除负债后的净资产为43,817,251.00元，其中非生产经营性资产为3,779,251.00元，生产经营性净资产为40,038,000.00元。评估结果经射洪县国有资产管理局[射国资发(1993)10号]确认，并界定了评估后净资产产权，将非生产经营性资产剥离后的全部净资产40,038,000.00元投入本公司，成为设立时的国家股。1994年3月3日本公司正式成立，在射洪县工商行政管理局办理了注册登记，成立时的注册资本为人民币52,234,000.00元，经营范围是主营合成氨、碳铵、尿素、复合肥、石灰、精细化工产品和煤气的生产和销售，兼营建筑材料、化工机械等。 1997年5月经中国证监会[证监发（1997）229号、230号]批准，本公司公开发行2,300万人民币普通股票，总股本达到75,234,000.00元。1998年4月，本公司向全体股东分配1997年度股票股利（每10股送3股），股本总额达到97,804,200.00元。1998年4月30日，本公司向射洪县工商行政管理局办理了变更登记，经营范围是主营化学肥料、尿素、碳酸氢铵、合成氨、复肥及化工产品，三聚氰胺、塑料编织袋、PVC管材管件制造、销售，国家外经贸部门核定的进出口业务，兼营石灰、金属门柜制造、销售。 1999年5月3日，本公司第10次临时股东大会决议通过了1999年度配股方案：以1997年末股本总额为基数每10股配3股，其中国家股股东认购604万股，其余承诺放弃；法人股认购3万股，其余承诺放弃；内部职工股认购39.18万股，社会公众股认购690万股。配股方案经中国证监会[证监公司字（1999）49号]批准实施。配股结束后，股本总额达到111,166,000元。1999年9月向遂宁工商行政管理局射洪县分局申请换发了注册号为5109221800048的企业法人营业执照。2000年5月本公司实施了第十一次股东大会决议，以1999年末总股本111,166,000股为基数用资本公积向全体股东每10股转增9股，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，股本总额增至222,332,000元。根据中国证监会[证监发字（1997）229号]规定，本公司内部职工股4,179,200股自新股发行之日起已满3年，于2000年5月30日在深圳证券交易所上市流通。 1999年9月16日，本公司与射洪县国有资产管理局、射洪县塑料纺织厂签订《收购协议书》，以东方资产评估事务所[东评所评报字（1999）第50号]评估的净资产711.66万元为收购价格，收购射洪县塑料纺织厂的全部净资产，1999年9月27日支付了全部收购款711.66万元。收购完成后，射洪县塑料纺织厂原企业法人营业执照注销，更名为“四川美丰股份有限公司射洪分公司”，1999年9月21日办理了工商变更登记。该收购事项于1999年9月15日经本公司第2届董事会第15次会议审议通过，1999年9月19日经射洪县人民政府[射府函（1999）56号]批准。 经本公司2000年度股东大会决议，以2000年末总股本222,332,000股为基数，按10：3的比例向全体股东配售股份，可配售股份总额为66,699,600股。其中国家股股东和法人股股东可配股份43,365,840股，承诺全部放弃应配股份；社会公众股股东可配股份23,333,760股，均以现金认购。本次实际可配股份总数为23,333,760股，配股价为6.02元/股。配股方案经中国证监会[证监发行字（2002）24号]核准实施，向社会公众股股东配售23,333,700股。2002年4月配股结束后，本公司股本总额达到245,665,700.00元。2002年4月本公司向遂宁工商行政管理局射洪分局申请换发了注册号为5109221800048（1-1）的企业法人营业执照。 2002年7月13日，本公司与绵阳市联星化工有限责任公司（简称“联星化工公司”）签署了《资产收购协议书》，以中联资产评估有限公司[中联评报字（2002）第31号]评估的结果38,373.19万元为收购价格，收购联星化工公司与合成氨、尿素生产经营相关的经营性资产，实际支付现金18,353.97万元，承担债务20,019.22万元。收购完成后，以所收购的资产设立了四川美丰化工股份有限公司绵阳分公司，2002年8月16日取得四川省绵阳市工商行政管理局颁发的注册号为5107001903059号的营业执照。收购事项于2002年8月23日经本公司第15次（临时）股东大会审议通过。 2002年7月13日，本公司控股股东四川美丰（集团）有限责任公司分别与成都华川石油天然气勘探开发总公司及绵阳市天晨投资有限责任公司签署《股份转让协议书》，将持有国家股11,617.88万股中的4,503.347万股转让给成都华川石油天然气勘探开发总公司，2,743.791万股转让给绵阳市天晨投资有限责任公司。2002年10月22日，国家股转让过户手续完成后，本公司总股本仍为24,566.57万股，其中成都华川石油天然气勘探开发总公司持有4,503.34万股，占总股本的18.33%，股份性质为国有法人股；四川美丰（集团）有限责任公司持有国家股4,370.742万股，占总股本的17.79%；绵阳市天晨投资有限责任公司持有2,743.791万股，占总股本的11.17%，股份性质为法人股。2002年9月18日股权转让事项获财政部 [财企(2002)381号]《财政部关于四川美丰化工股份有限公司国家股转让有关问题的批复》批准。 本公司荣获全国“五一”劳动奖状、“中国十大诚信企业”、四川省优秀企业等多项称号，“美丰”牌尿素荣获“四川省名牌产品”称号，“美丰”牌荣获“四川省著名商标”。2002年3月、2002年10月分别被中国农业银行四川省分行及银通投资咨询公司评定为AAA级信用企业。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，以及财政部发布的有关补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生当月期初的外币市场汇价折合为人民币记账。对各外币账户的外币年末余额，按照外币年末市场汇价折合为人民币，按外币年末市场汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用（在开始经营的当月计入当期损益）；属与购建固定资产有关的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 根据《企业会计准则-现金流量表》规定，现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价值。 对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 8、坏账核算方法 按照《企业财务通则》第13条规定确认坏账，实际发生坏账损失时冲减坏账准备金。坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 坏账损失采用“备抵法”核算，根据财政部[财会字（1999）35号]规定，坏账准备按账龄分析法计提，账龄在1年以内应收款项按期末余额5%计提，1至2年按10%计提，2至3年按30%计提，3至4年按50%计提，4至5年按80%计提，5年以上的按100%计提。对出现异常的应收款项，根据其实际可收回情况采用个别认定法计提坏账准备，计入当年度损益。 9、存货核算方法 存货主要是修理用备品备件、燃料（煤）、产成品和低值易耗品及包装物，均采用实际成本进行日常核算，生产领用原、辅材料及销售发出产成品的成本按加权平均法计算；低值易耗品于领用时一次性摊销。产品生产的主要原料是天然气，由于生产工艺过程的特点决定按当月实际耗用数全部计入当月生产成本而不包括在存货中。生产成本计算对象为合成氨、碳酸氢铵、尿素、三聚氰胺。成本项目为能直接归集的原料（天然气、水）、辅料（盐）、动力（电）、直接人工费和间接费用(制造费用)，分为合成氨和碳酸氢铵、尿素、三聚氰胺两步，采用品种法和分步法相结合，分别归集和分配各步各品种产品的生产成本。 期末或年终，对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10年（含10年）的期限摊销，贷方差额（即初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），按照财政部[财会（2003）10号]规定记入“资本公积—股权投资准备”科目。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 （3）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款的金额记账，期末时按委托贷款规定的利率计提应收利息；计提的利息到期不能收回的，从到期日起停止计提利息并冲回原已计提的利息。 在报告期末，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当将可收回金额低于委托贷款本金的差额作为委托贷款减值准备。 12、固定资产计价及折旧方法 固定资产以实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1年，单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产折旧按平均年限法计算，并按固定资产类别的原价，估计使用年限和3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下： 类别 使用年限 房屋建筑物 生产及其他用房屋建筑物 25年 简易房 10年 专用设备 14年 机械设备 14年 运输设备 12年 仪器仪表 12年 其他设备 5-12年 类别 年折旧率 残值率(%) 房屋建筑物 生产及其他用房屋建筑物 3.88 3 简易房 9.70 3 专用设备 6.93 3 机械设备 6.93 3 运输设备 8.08 3 仪器仪表 8.08 3 其他设备 19.40 -8.08 3 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低付款租赁额的现值两者中较低者，作为入账价值。融资租赁资产占资产总额比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值。 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减值准备： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 14、借款费用资本化 借款费用资本化的期间为资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始至当所购建的固定资产达到预定可使用状态止。在此期间内为工程而专门借入款项的利息支出资本化的金额为至当期末止购建该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率，如果该借款存在折价或溢价的摊销，还应将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化率做相应的调整，该借款本金和利息的汇兑差额和辅助费用计入工程成本。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价。无形资产包括土地使用权、地方天然气使用权及财务软件。土地使用权按照权证所列使用期限或购买时的剩余使用年限平均摊销。地方天然气使用权是本公司1995年8月与德阳市中区天然气公司签订“集资使用地方天然气合同”，按合同规定支付的金额500万元入账，购得12年内每天使用5万立方米天然气使用权。该项使用权价值于1995年8月开始按12年平均摊销。财务软件从投入使用的当月起按3年摊销。 期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按受益期平均摊销。 17、应付债券的核算 发行债券时，按实际收到的款项计价；按期计算应付利息，计算的利息支出调整债券溢价和折价摊销额后的金额，记入当期损益或调整在建工程价值。债券发行溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 18、营业收入确认原则 （1）营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入实现。 （3）他人使用资产：按与相关的经济利益能够流入，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 19、所得税的会计处理方法 对所得税采用应付税款法进行会计处理。 20、合并会计报表编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2号]的规定确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范围各子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。 三、税项 本公司应纳税项如下： 1、流转税：根据财政部、国家税务总局[财税字（2001）113号]《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》规定，本公司生产销售的碳酸氢铵自2003年1月1日至12月31日继续免征增值税。2003年生产销售的尿素按销售收入的13%计算销项税，以抵扣了进项税后的金额缴纳增值税；三聚氰胺、合成氨和附产品石灰及射洪分公司生产的塑料包装袋、管材管件按销售收入17%计算销项税，以抵扣了进项税后的金额缴纳增值税。另按应纳增值税、营业税额的7%（塑料包装袋、管材管件为5%）、3%分别计缴城建税、教育费附加。 2、企业所得税：根据国家税务总局[国税发（2002）47号]《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》规定，经遂宁市地方税务局[遂地税审字（2003）第02号]批准，本公司2003年度按15%税率计缴企业所得税。 3、其他税项：按国家规定计缴。 四、控股子公司及合营企业、内部所属单位 1、合营企业概况如下： 公司名称 注册地 注册资本 初始投资额 四川天宇信息产业开发有限公司 成都市 203.242万元 246万元 本公司 公司名称 拥有权益 经营范围 计算机软硬件、网络 四川天宇信息产业开发有限公司 41.40% 服务 四川天宇信息产业开发有限公司（以下简称“天宇公司”）是由四川省经济信息中心、成都创鑫计算机应用技术有限公司、成都市簇锦房地产综合开发公司共同出资组建的有限责任公司，1998年8月21日正式成立，取得由成都市工商行政管理局颁发的注册号为[5101001800132]的企业法人营业执照。法定代表人为张波，注册资本为人民币500万元，其中四川省经济信息中心出资200万元、成都簇锦房地产综合开发公司出资150万元、成都创鑫计算机应用技术有限公司出资150万元。经营范围是计算机软硬件设计、生产、销售，计算机系统集成，电子原器件、通讯器材（不含无线电发射设备）的研制、生产、销售、信息咨询、网络服务。 2000年5月16日，天宇公司召开2000年度第一届第六次股东会议，作出增加注册资本金353.242万元的决议，同意本公司出资353.242万元参股天宇公司。2000年7月7日，本公司与四川省经济信息中心、成都簇锦房地产综合开发公司、成都创鑫计算机应用技术有限公司签订投资参股天宇公司协议书，约定由本公司出资3,000万元，其中注册资本353.242万元，资本公积2,646.758万元。变更后天宇公司注册资本为人民币853.242万元，其中本公司353.242万元，占注册资本的41.40%；四川省经济信息中心200万元，占注册资本的23.44%；成都簇锦房地产综合开发公司150万元，占注册资本的17.58%；成都创鑫计算机应用技术有限公司150万元，占注册资本的17.58%。 根据天宇公司2002年第十三次、第十四次股东会会议决议和修改后章程的规定，天宇公司因派生分立而减少注册资本人民币6,500,000.00元，变更后天宇公司的注册资本为人民币2,032,400.00元，其中四川美丰化工股份有限公司出资为人民币 841,420.00元，占注册资本的41.40%，四川省经济信息中心出资为人民币476,400.00元，占注册资本的23.44%，成都簇锦房地产开发有限公司出资为人民币357,300.00元，占注册资本的17.58%，成都创鑫计算机应用技术有限公司出资为人民币357,300.00元，占注册资本的17.58%。 2、内部所属单位如下： 名称 营业场所 成立日期 负责人 四川美丰化工股份有限公司 德阳市 1997/10/09 黄瑞阳 德阳分公司 四川美丰化工股份有限公司 绵阳市 2002/8/16 曾昌耀 绵阳分公司 四川美丰化工股份有限公司 射洪县 1999/12/28 蔡兴福 射洪分公司 四川美丰化工股份有限公司 销售分公司* 射洪县 2000/09/13 谢生华 名称 主要经营范围 四川美丰化工股份有限公司 制造、销售化肥及化工产品。 德阳分公司 化学肥料、尿素、碳酸氢铵、合成氨、 四川美丰化工股份有限公司 复肥及化工产品，三聚氰胺、塑料编 绵阳分公司 织袋、PVC管材管件制造、销售等 四川美丰化工股份有限公司 塑料编织袋、PVC管材管件制造、销 射洪分公司 售等 四川美丰化工股份有限公司 本企业生产的化肥及化工产品销售, 销售分公司* 国家有专项规定除外。 以上4个分公司由本公司统一汇总后编制本公司的会计报表。 *销售分公司本年度以前未单独核算。 五、会计报表主要项目注释 注1、货币资金 货币资金年末余额如下： 项目 年初数 年末数 现金 468,007.51 914,445.43 银行存款 231,809,295.59 175,187,656.09 合计 232,277,303.10 176,102,101.52 货币资金2003年末余额较上年末减少56,175,201.58元，主要原因是本年经营现金净流入基本用于偿还借款本金1.1亿元及支付股利、借款利息，比上年减少的现金均用于募集资金项目环保节能综合技术改造项目及合成氨装置优化节能技术改造项目等工程开支。 注2、短期投资 在报告期内无短期投资。 注3、应收票据 应收票据2003年末余额如下： 应收票据单位 出票人 浙江嘉善迪邦化工公司 江苏东台市友顺精细化工有限公司 浙江嘉善迪邦化工公司 苏州罗普斯金铝业有限公司 都江堰拉法基水泥有限公司 成都高达投资发展有限公司 都江堰拉法基水泥有限公司 成都卷烟厂 四川蓬莱盐化有限公司 张家港市信一化工厂 四川蓬莱盐化有限公司 上海亚浦耳照明电器有限公司 成都市新都化学工业有限公司 宁夏香山酒业集团有限公司 成都市新都化学工业有限公司 宁夏香山酒业有限公司 成都市新都化学工业有限公司 福建浩伦农业科技集团有限公司 合计 应收票据单位 出票日 到期日 浙江嘉善迪邦化工公司 2003-11-12 2004-02-13 浙江嘉善迪邦化工公司 2003-09-29 2003-12-28 都江堰拉法基水泥有限公司 2003-08-08 2004-02-07 都江堰拉法基水泥有限公司 2003-11-14 2004-02-13 四川蓬莱盐化有限公司 2003-8-14 2004-02-14 四川蓬莱盐化有限公司 2003-09-28 2004-03-17 成都市新都化学工业有限公司 2003-09-16 2004-03-16 成都市新都化学工业有限公司 2003-10-10 2004-04-10 成都市新都化学工业有限公司 2003-12-01 2004-05-27 合计 应收票据单位 金额 浙江嘉善迪邦化工公司 172,240.00 浙江嘉善迪邦化工公司 97,655.56 都江堰拉法基水泥有限公司 493,788.70 都江堰拉法基水泥有限公司 200,000.00 四川蓬莱盐化有限公司 90,000.00 四川蓬莱盐化有限公司 50,000.00 成都市新都化学工业有限公司 100,000.00 成都市新都化学工业有限公司 100,000.00 成都市新都化学工业有限公司 500,000.00 合计 1,803,684.26 截止2004年2月27日，有1,053,684.26元应收票据已承兑解汇。 注4、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 账龄 年初数 年末数 金额 比例% 坏账准备 金额 1年以内 3,274,341.11 95.69 163,717.06 4,997,017.85 1-2年 147,650.46 4.31 14,765,05 36,151.00 2-3年 -- -- -- 134,651.23 3年以上 -- -- -- -- 合计 3,421,991.57 100.00 178,482.11 5,167,820.08 账龄 比例% 坏账准备 1年以内 96.69 249,850.89 1-2年 0.70 3,615.10 2-3年 2.61 40,395.37 3年以上 -- -- 合计 100.00 293,861.36 应收账款2003年末余额较年初增加1,745,828.51元，上升51.02%，主要是由于尿素经销商于2003年底已将货款从银行汇出，但本公司到2004年初才收到货款所致。截止2004年2月27日，本公司2003年度应收账款已全部收回。 应收账款2003年末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。欠款前5名的单位如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 中国农业生产资料成都公司 2,179,032.54 1年以内 都江堰拉法基水泥有限公司 746,640.00 1年以内 德阳天元化工总厂 243,686.14 1年以内 四川顺丰化工公司 145,156.43 1年以内 蓬溪松钬磷肥厂 128,359.86 1年以内 合计 3,442,874.97 占应收账款总额的66.62% 欠款单位名称 欠款原因 中国农业生产资料成都公司 德阳分公司应收尿素款 都江堰拉法基水泥有限公司 射洪分公司应收包装袋款 德阳天元化工总厂 射洪分公司应收包装袋款 四川顺丰化工公司 射洪分公司应收包装袋款 蓬溪松钬磷肥厂 射洪分公司应收包装袋款 合计 注5、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 金额 1年以内 963,342.22 96.40 48,167.11 1,549,658.77 1-2年 7,867.41 0.79 786.74 -- 2-3年 28,110.00 2.81 8,433.00 5,932.91 3年以上 -- -- -- -- 合计 999,319.63 100.00 57,386.85 1,555,591.68 账龄 年末数 比例% 坏账准备 1年以内 99.62 77,482.94 1-2年 -- -- 2-3年 0.38 1,779.87 3年以上 -- -- 合计 100.00 79,262.81 其他应收款2003年末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款；其中欠款金额较大的单位如下，其余为职工备用金： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 德阳市地区铁路联办 781,219.06 1年以内 绵阳市电业局城区供电局 500,000.00 1年以内 合计 1,281,219.06 占其他应收款总额的82.36% 欠款单位名称 欠款原因 德阳市地区铁路联办 铁路运费准备金 绵阳市电业局城区供电局 电费保证金 合计 注6、预付账款 预付账款年末余额、账龄如下： 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 15,577,219.45 99.95 72,549,208.42 99.58 1-2年 7,274.26 0.04 308,911.08 0.42 2-3年 -- -- 3,274.26 -- 3年以上 544.60 0.01 544.60 -- 合计 15,585,038.31 100.00 72,861,938.36 100 预付账款2003年末余额较上年末增加57,276,900.05元，主要是本年度预付天然气、设备及工程款增加所致，其中2003年末预付募集资金项目环保节能综合技术改造项目及合成氨装置优化节能技术改造项目设备款39,209,431.09元。 预付账款2003年末余额中无预付持有本公司5%以上股份股东单位的款项。欠款金额前五名的单位如下： 欠款单位名称 所欠金额 上海大隆机器制造厂 12,744,000.00 绵阳泰正天然气开发有限责任公司 7,627,230.10 四川金星环保科技有限公司 7,104,000.00 绵阳市天能燃气开发有限责任公司 6,616,329.32 中石化西南分公司川西采输处 3,000,000.00 合计 37,091,559.42 欠款单位名称 欠款时间 上海大隆机器制造厂 1年以内 绵阳泰正天然气开发有限责任公司 1年以内 四川金星环保科技有限公司 1年以内 绵阳市天能燃气开发有限责任公司 1年以内 中石化西南分公司川西采输处 1年以内 合计 占预付账款总额的50.91% 欠款单位名称 欠款原因 上海大隆机器制造厂 预付设备款 绵阳泰正天然气开发有限责任公司 预付气款 四川金星环保科技有限公司 预付设备款 绵阳市天能燃气开发有限责任公司 预付气款 中石化西南分公司川西采输处 预付气款 合计 注7、应收补贴款 应收补贴款2003年末余额6,703,636.70元是2003年出口尿素应收的退税款，已于2004年1月14日由国家金库射洪县支库退还。 注8、存货 项目 年初数 年末数 金额 跌价准备 金额 原材料 32,075,181.17 1,195,638.44 23,302,215.32 包装物 1,563,419.63 -- 532,208.51 自制半成品 2,383,414.57 10,521.61 2,602,438.26 库存商品 5,102,368.18 -- 15,174,297.21 低值易耗品 -- -- 7,345.90 合计 41,124,383.55 1,206,160.05 41,618,505.20 项目 跌价准备 1,481,098.95 原材料 -- 包装物 14,092.65 自制半成品 51,536.33 库存商品 -- 低值易耗品 1,546,727.93 合计 注9、长期投资 1、长期投资项目 年初数 项目 本年增加 金额 减值准备 长期股权投资 28,007,504.09 150,000.00 -- 长期债权投资 -- -- -- 合计 28,007,504.09 150,000.00 -- 年末数 项目 *本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 25,894,516.67 2,112,987.42 150,000.00 长期债权投资 -- -- -- 合计 25,894,516.67 2,112,987.42 150,000.00 本年减少数25,894,516.67元，包括： （1）摊销对成都天际置业有限责任公司（以下简称“天际置业公司”）2003年1-3月的股权投资差额358,841.18元及将对天际置业公司的投资23,962,661.87元全部出售给都江堰博奥投资实业有限公司； （2）按天宇公司2003年度净亏损3,489,855.60元及出资比例41.40%计算的损益调整额1,444,800.22元和摊销对天宇公司2003年度的股权投资差额128,213.40元。 2、长期股权投资 （1）股票投资 占被投资单位 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本比例 四川什化股份有限公司 法人股 150,000股 0.138% 被投资公司名称 投资金额 减值准备 四川什化股份有限公司 150,000.00 150,000.00 1992年12月投资15万元认购四川什化股份有限公司法人股15万股，因该公司亏损严重、资不抵债，已对其投资计提了全额减值准备。 （2）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 四川天宇信息产业开发有限公司 2000.7-2018.12 1,962,987.42 被投资公司名称 投资比例 减值准备 备注 四川天宇信息产业开发有限公司 41.40% -- 权益法 天宇公司概况详见会计报表附注四、1。 对天宇公司的投资成本为1,177,865.94元；股权投资差额原值为1,282,134.06元，摊销期为10年，累计摊销额为448,746.89元；2003年末尚未摊销额为833,387.17元；累计损益调整为-1,613,053.21元；股权投资准备为1,564,787.52元。 注10、固定资产及折旧 项目 年初数 *本年增加 本年减少 原值 房屋及建筑物 186,859,920.44 6,761,135.54 -- 专用设备 709,652,323.80 15,844,112.21 -- 机械设备 130,522,756.82 11,329,271.23 -- 运输设备 10,962,947.67 2,746,307.26 57,796.00 仪器仪表 74,316,627.99 815,748.56 -- 其他设备 5,642,596.86 3,867,748.03 -- 合计 1,117,957,173.58 41,364,322.83 57,796.00 累计折旧 房屋及建筑物 17,853,017.15 8,210,805.07 -- 专用设备 152,161,443.54 51,887,833.78 -- 机械设备 13,057,511.65 11,836,292.20 -- 运输设备 1,826,092.00 1,173,104.51 56,062.12 仪器仪表 8,422,654.11 8,616,764.40 -- 电子设备 2,162,935.67 1,307,800.42 -- 合计 195,483,654.12 83,032,600.38 56,062.12 净值 922,473,519.46 固定资产减值准备 房屋及建筑物 1,300,307.93 -- -- 专用设备 8,747,980.29 1,285,833.04 -- 机械设备 239,427.41 -- 运输设备 -- -- -- 仪器仪表 1,887.76 -- -- 计算机 73,205.73 -- -- 合计 10,362,809.12 1,285,833.04 -- 固定资产净额 912,110,710.34 -- -- 项目 年末数 原值 房屋及建筑物 193,621,055.98 专用设备 725,496,436.01 机械设备 141,852,028.05 运输设备 13,651,458.93 仪器仪表 75,132,376.55 其他设备 9,510,344.89 合计 1,159,263,700.4 累计折旧 房屋及建筑物 26,063,822.22 专用设备 204,049,277.32 机械设备 24,893,803.85 运输设备 2,943,134.39 仪器仪表 17,039,418.51 电子设备 3,470,736.09 合计 278,460,192.38 净值 固定资产减值准备 房屋及建筑物 1,300,307.93 专用设备 10,033,813.33 机械设备 239,427.41 运输设备 -- 仪器仪表 1,887.76 计算机 73,205.73 合计 11,648,642.16 固定资产净额 869,154,865.87 固定资产本年增加数为41,364,322.83元，包括：（1）本年由“在建工程”转入固定资产33,269,746.59元；（2）本年外购固定资产8,094,576.24元。本年未将固定资产用于借款的抵押或为外单位提供担保。 注11、工程物资 项目 年初数 年末数 钢材 338,084.53 1,213,409.80 建材 -- -- 设备 1,666,190.00 12,529.50 电器仪表 -- -- 专用材料 -- 4,321.65 合计 2,004,274.53 1,230,260.95 注12、在建工程 2003年末在建工程明细如下： 工程名称 年初数 本年增加 美丰新区综合楼建设工 7,253,452.86 1,010,340.30 其中：利息资本化金额 -- - 低压氨合成及配套工程 47,869.00 137,760.00 其中：利息资本化金额 -- - 日产1000吨气提尿素装 -- 1,502,948.93 置技改项目工程 其中：利息资本化金额 -- - 环保节能综合技术改造 12,087,400.59 3,996,238.19 项目 其中：利息资本化金额 -- - 合成氨装置技改项目 2,510,812.77 55,812.90 其中：利息资本化金额 -- - 合成氨装置优化节能技 1,196,520.00 2,973,859.03 术改造项目 其中：利息资本化金额 -- - 全循环尿素技改工程 1,857,731.89 222,586.18 其中：利息资本化金额 -- - 气提尿素技改工程 4,151,996.64 21,231.27 其中：利息资本化金额 -- - 生产公用工程技改项目 2,177,797.75 791.15 其中：利息资本化金额 - - 德阳分公司新修库房 -- 54,837.69 其中：利息资本化金额 -- - 三聚氰胺精制装置 1,876,386.28 1,430,810.45 其中：利息资本化金额 -- - 土地 6,340.00 1,988,400.00 其中：利息资本化金额 - - 增设计量器 - 582,483.23 其中：利息资本化金额 - - 改造低压甲氨冷凝器 - 604,641.54 其中：利息资本化金额 - - 一/二期尿素蒸发改用碳 - 486,425.67 胺工程 其中：利息资本化金额 - - 新增脱盐水扩能 - 454,462.85 其中：利息资本化金额 - - 包装分公司土建工程 237,248.04 其中：利息资本化金额 - - 美丰包装工业园 - 4,557,622.05 其中：利息资本化金额 - - 预付工程款* -- 12,162,980.00 其中：利息资本化金 -- -- 需安装的设备 - 10,667,996.15 其中：利息资本化金额 - - 其他零星工程 32,000.00 1,725,706.62 其中：利息资本化金额 - 合计 33,435,555.82 44,637,934.20 其中：利息资本化金额 -- -- 工程名称 本年 其他 转固数 减少数 美丰新区综合楼建设工 8,263,793.16 - 其中：利息资本化金额 - - 低压氨合成及配套工程 - - 其中：利息资本化金额 - - 日产1000吨气提尿素装 置技改项目工程 其中：利息资本化金额 - - 环保节能综合技术改造 - - 项目 其中：利息资本化金额 - - 合成氨装置技改项目 2,566,625.67 - 其中：利息资本化金额 - - 合成氨装置优化节能技 - - 术改造项目 其中：利息资本化金额 - - 全循环尿素技改工程 2,080,318.07 - 其中：利息资本化金额 - - 气提尿素技改工程 4,173,227.91 - 其中：利息资本化金额 - - 生产公用工程技改项目 2,178,588.90 - 其中：利息资本化金额 - - 德阳分公司新修库房 - - 其中：利息资本化金额 - - 三聚氰胺精制装置 3,307,196.73 - 其中：利息资本化金额 - - 土地 - 1,994,740.00 其中：利息资本化金额 - - 增设计量器 - - 其中：利息资本化金额 - - 改造低压甲氨冷凝器 - - 其中：利息资本化金额 - - 一/二期尿素蒸发改用碳 - - 胺工程 其中：利息资本化金额 - - 新增脱盐水扩能 - - 其中：利息资本化金额 - - 包装分公司土建工程 - 237,248.04 其中：利息资本化金额 - - 美丰包装工业园 - - 其中：利息资本化金额 - - 预付工程款* -- -- 其中：利息资本化金 -- -- 需安装的设备 10,667,996.15 - 其中：利息资本化金额 - - 其他零星工程 - 1,172,783.45 其中：利息资本化金额 - - 合计 33,269,746.59 3,404,771.49 其中：利息资本化金额 - - 工程名称 年末数 预算数 (万元) 美丰新区综合楼建设工 - 1,198 其中：利息资本化金额 - 低压氨合成及配套工程 185,629.00 3,000 其中：利息资本化金额 - 日产1000吨气提尿素装 1,502,948.93 9,928.62 置技改项目工程 其中：利息资本化金额 - 环保节能综合技术改造 16,083,638.78 7,356 项目 其中：利息资本化金额 - 合成氨装置技改项目 - 650 其中：利息资本化金额 - 合成氨装置优化节能技 4,170,379.03 7,930 术改造项目 其中：利息资本化金额 - 全循环尿素技改工程 - 260 其中：利息资本化金额 - 气提尿素技改工程 - 760 其中：利息资本化金额 - 生产公用工程技改项目 - 600 其中：利息资本化金额 - 德阳分公司新修库房 54,837.69 其中：利息资本化金额 - 三聚氰胺精制装置 - -- 其中：利息资本化金额 - -- 土地 - 其中：利息资本化金额 - 增设计量器 582,483.23 61 其中：利息资本化金额 - 改造低压甲氨冷凝器 604,641.54 70 其中：利息资本化金额 - 一/二期尿素蒸发改用碳 486,425.67 55 胺工程 其中：利息资本化金额 - 新增脱盐水扩能 454,462.85 95 其中：利息资本化金额 - 包装分公司土建工程 - 其中：利息资本化金额 - 美丰包装工业园 4,557,622.05 5,000 其中：利息资本化金额 - 预付工程款* 12,162,980.00 其中：利息资本化金 -- 需安装的设备 - 其中：利息资本化金额 - 其他零星工程 552,923.17 其中：利息资本化金额 - 合计 41,398,971.94 其中：利息资本化金额 - 工程名称 资金 项目 来源 进度% 美丰新区综合楼建设工 其他 100 其中：利息资本化金额 -- -- 低压氨合成及配套工程 其中：利息资本化金额 -- -- 日产1000吨气提尿素装 其他 1.5 置技改项目工程 其中：利息资本化金额 -- -- 环保节能综合技术改造 募集 70 项目 其中：利息资本化金额 -- -- 合成氨装置技改项目 其他 100 其中：利息资本化金额 -- -- 合成氨装置优化节能技 募集 25 术改造项目 其中：利息资本化金额 -- -- 全循环尿素技改工程 其他 100 其中：利息资本化金额 -- -- 气提尿素技改工程 其他 100 其中：利息资本化金额 -- -- 生产公用工程技改项目 其他 100 其中：利息资本化金额 德阳分公司新修库房 其他 100 其中：利息资本化金额 三聚氰胺精制装置 其他 100 其中：利息资本化金额 土地 其他 100 其中：利息资本化金额 增设计量器 其他 95 其中：利息资本化金额 改造低压甲氨冷凝器 其他 90 其中：利息资本化金额 一/二期尿素蒸发改用碳 其他 80 胺工程 其中：利息资本化金额 新增脱盐水扩能 其他 50 其中：利息资本化金额 包装分公司土建工程 其他 其中：利息资本化金额 美丰包装工业园 其他 10 其中：利息资本化金额 预付工程款* 其中：利息资本化金 需安装的设备 其中：利息资本化金额 其他零星工程 其他 其中：利息资本化金额 合计 其中：利息资本化金额 *预付工程款本年末余额12,162,980.00元，是预付募集资金项目环保节能综合技术改造项目及合成氨装置优化节能技术改造项目工程款。 在建工程本年减少36,674,518.08元，包括：（1）本年在建工程转入固定资产33,269,746.59元。（2）其他减少3,404,771.49元，其中：①已征用土地（尚未使用）转入无形资产1,994,740.00元；②大修零星工程完工转入大修理费1,172,783.45元；③代射洪县洪德综合开发公司建设工程转出237,248.04元。 注13、无形资产 *本年 种类 原始金额 年初数 增加 土地使用权 76,960,447.54 28,590,144.79 45,564,740.00 天然气使用权 5,000,000.00 1,909,722.22 -- 财务软件 142,240.00 21,973.33 109,280.00 合计 43,552,202.90 30,521,840.34 45,674,020.00 种类 **本年 本年摊销 累计摊销 转出 土地使用权 373,535.36 760,275.33 3,939,373.44 天然气使用权 -- 416,666.67 3,506,944.45 财务软件 -- 30,152.20 41,138.87 合计 373,535.36 1,207,094.20 7,487,456.76 种类 年末数 剩余摊 销年限 土地使用权 73,021,074.10 15.33-64.75 天然气使用权 1,493,055.55 3.58 财务软件 101,101.13 1.5-2.5 合计 74,615,230.78 *土地使用权本年增加45,564,740.00元，包括： （1）绵阳分公司购买绵阳市联星化工有限责任公司（简称“联星化工公司”）土地使用权43,570,000.00元。详见附注六、2、（3）。 （2）德阳分公司购入东升村二组14.31亩土地使用权1,994,740.00元，该宗土地使用权证已于2003年1月办理，编号为德府国用2003字第B9016—9097号，出让时间为50年。 **土地使用权本年减少373,535.36元是转出职工住房建设用地成本。 本年未将土地使用权用于借款的抵押或为外单位提供担保。 注14、长期待摊费用 种类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 电力增容费 166,380.00 110,920.00 -- 16,638.00 种类 累计摊销 年末数 剩余摊 销年限 电力增容费 72,098.00 94,282.00 5.75年 注15、短期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 信用借款 400,000,000.00 190,000,000.00 抵押借款 -- -- 担保借款 -- -- 合计 400,000,000.00 190,000,000.00 短期借款2003年末比上年末减少210,000,000.00元，下降52.50%，主要是本年收入增长归还了部分流动资金借款及增加长期借款100,000,000.00元所致。 注16、应付账款 账龄 年初数 年末数 1年以内 18,395,704.33 12,436,649.13 1-2年 757,227.27 263,446.69 2-3年 114,106.87 665,053.99 3年以上 96,439.81 167,867.81 合计 19,363,478.28 13,533,017.62 应付账款2003年末余额比上年末减少5,830,460.66元，下降30.11%，主要是本期支付了部分材料款所致。 应付账款2003年末余额中无应付持本公司5%以上股份股东单位的款项。 注17、预收账款 账龄 年初数 年末数 1年以内 31,678,436.21 11,483,228.71 1-2年 233,865.18 96,565.51 2-3年 92,931.70 134,550.72 3年以上 75,398.83 136,159.52 合计 32,080,631.92 11,850,504.46 预收账款2003年末余额比上年末减少20,230,127.46元，下降63.06%，主要是本年运输线路保障较好，能及时发运货物并结算预收款所致。 预收账款2003年末余额中无预收持本公司5%以上股份股东的款项。 注18、应付工资 项目 年初数 年末数 未发工资* -- 805,620.00 未发效益工资及奖金** 697,714.10 4,052,661.76 合计 697,714.10 4,858,281.76 *是绵阳分公司计提的2003年12月职工工资，2004年1月已发放。 **是按照本公司与各分公司签订的“2003年经济目标责任书”约定计提的2003年度效益工资及奖金本年已发放部分，剩余部分将于2004年3月本公司经济工作会议后发放。 注19、应付股利 主要投资者 年初数 年末数 成都华川石油天然气勘探开发总公司 -- -- 四川美丰（集团）有限责任公司 -- -- 其他法人股股东 472,400.00 700,265.00 社会公众 -- -- 合计 472,400.00 700,265.00 应付股利年初数原为49,605,540.00元，本年按照财政部[财会（2003）12号]《关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉的通知》的规定，对董事会作出的利润分配预案中分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，不再调整当年的利润分配表及应付股利，待下年分配现金股利时作账务处理。按此规定对本年度比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整，将2002年度现金股利49,133,140.00元调回“年初未分配利润”项目，相应调减“应付股利” 49,133,140.00元。 注20、应交税金 应交税金明细项目如下： 项目 年初数 年末数 所得税 -21,129.82 5,403,681.95 城建税 387,345.27 320,608.81 营业税 28,752.84 38,041.11 房产税 150,000.00 -- 增值税 4,266,658.42 2,992,595.94 代扣代缴个人所得税 21,046.34 223,183.66 合计 4,832,673.05 8,978,111.47 所得税：根据国家税务总局[国税发（2003）47号]《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》，经遂宁市地方税务局[遂地税审字（2003）第02号]批准，2003年度按15%税率计缴企业所得税。 城建税：按应纳增值税、营业税额的7%（塑料包装袋、管材管件为5%）计缴。 增值税：根据财政部、国家税务总局[财税字（2001）113号]《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》规定，本公司生产销售的碳酸氢铵自2003年1月1日至12月31日继续免征增值税；2003年本公司生产销售的尿素按销售收入的13%计算销项税，以抵扣了进项税后的金额缴纳增值税；三聚氰胺、合成氨和附产品石灰及射洪分公司生产的塑料包装袋、管材管件按销售收入17%计算销项税，以抵扣了进项税后的金额缴纳增值税。 注21、其他应交款 项目 年初数 年末数 教育费附加 166,900.61 138,529.31 交通费附加 56,347.21 -- 住房公积金 58,280.00 -- 合计 281,527.82 138,529.31 教育费附加：按应纳增值税、营业税额的3%计缴； 注22、其他应付款 账龄 年初数 年末数 1年以内 5,838,895.73 44,083,684.39 1-2年 205,914.82 37,939.84 2-3年 7,339.20 62,990.61 3年以上 -- 7,339.20 合计 6,052,149.75 44,191,954.04 其他应付款2003年末余额比年初增加38,139,804.29元，主要是绵阳分公司应付绵阳市联星化工有限责任公司土地出让款增加33,570,000.00元。 其他应付款2003年末余额中无欠持本公司5%以上股份股东单位款项。 注23、预提费用 项目 年初数 年末数 借款利息 -- 400,365.00 劳保服装 -- 300,000.00 天然气 864,103.15 4,653,735.50 动力电 892,756.61 1,443,141.79 合计 1,756,859.76 6,797,242.29 预提费用2003年末数主要为预提德阳、绵阳分公司2003年12月下旬尚未结算的气、电费。 注24、长期借款 借款单位 金额 借款期限 兴业银行成都市分行 100,000,000.00 2003.05.22-2005.05.21 借款单位 借款条件 外币金额 折算汇率 兴业银行成都市分行 信用 -- -- 注25、股本 本次变动增减数（+、-） 项目 年初数 配股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 89,130,890.00 -- 其中：国家持有股份 89,130,890.00 -- 境内法人持有股份 -- 境外法人持有股份 -- -- 2、募集法人股 55,421,910.00 -- 3、内部职工股 -- -- 4、优先股或其他 -- -- 其中：转配股 -- -- 未上市流通股份合计 144,552,800.00 -- 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,112,900.00 2、境内上市的外资股 -- 3、境外上市的外资股 -- 4、其他 -- 已上市流通股份合计 101,112,900.00 三、股份总数 245,665,700.00 项目 公积金 送股 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 -- -- 其中：国家持有股份 -- -- 境内法人持有股份 -- -- 境外法人持有股份 -- -- 2、募集法人股 -- -- 3、内部职工股 -- -- 4、优先股或其他 -- -- 其中：转配股 -- -- 未上市流通股份合计 -- -- 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 -- -- 2、境内上市的外资股 -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- 4、其他 -- -- 已上市流通股份合计 -- -- 三、股份总数 -- -- 项目 年末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 89,130,890.00 其中：国家持有股份 89,130,890.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 -- 2、募集法人股 55,421,910.00 3、内部职工股 -- 4、优先股或其他 -- 其中：转配股 -- 未上市流通股份合计 144,552,800.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,112,900.00 2、境内上市的外资股 -- 3、境外上市的外资股 -- 4、其他 -- 已上市流通股份合计 101,112,900.00 三、股份总数 245,665,700.00 注26、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 股本溢价 288,653,046.35 -- -- 接收捐赠非现金资产准备 -- -- -- 接收现金捐赠 -- -- -- 股权投资准备 1,656,000.00 -- -- 拨款转入 -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- 其他资本公积转入 485,154.57 -- -- 合计 290,794,200.92 -- -- 项目 年末数 股本溢价 288,653,046.35 接收捐赠非现金资产准备 -- 接收现金捐赠 -- 股权投资准备 1,656,000.00 拨款转入 -- 外币资本折算差额 -- 其他资本公积转入 485,154.57 合计 290,794,200.92 注27、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 法定盈余公积 44,728,642.07 11,205,075.60 -- 公益金 22,364,321.03 5,602,537.80 -- 任意盈余公积 107,713,437.41 -- -- 合计 174,806,400.51 16,807,613.40 -- 项目 年末数 法定盈余公积 55,933,717.67 公益金 27,966,858.83 任意盈余公积 107,713,437.41 合计 191,614,013.91 2004年2月27日，本公司董事会作出2003年度利润分配的预案，对2003年实现的净利润提取10%的法定公积金11,205,075.60元，提取5%的法定公益金5,602,537.80元。 注28、未分配利润 项目 本年发生数 上年实际数 一、净利润 112,050,756.04 79,963,839.48 加：年初未分配利润 128,531,466.50 60,562,202.94 其他转入 -- -- 二、可供分配的利润 240,582,222.54 140,526,042.42 减：提取的法定盈余公积 11,205,075.60 7,996,383.95 提取的法定公益金 5,602,537.80 3.998,191.97 减：提取的任意盈余公积 -- -- 三、可供股东分配的利润 223,774,609.14 128,531,466.50 减：转作股本的普通股股利 -- -- 减：应付普通股股利 49,133,140.00 -- 四、年末未分配利润* 174,641,469.14 128,531,466.50 2004年2月27日，本公司董事会作出2003年度利润分配的预案，对2003年实现的净利润提取10%的法定公积金11,205,075.60元，提取5%的法定公益金5,602,537.80元。 2003年末未分配利润中含预分股利85,982,995.00元。2004年2月27日，本公司董事会作出2003年度利润分配的预案，以2003年末总股本24,566.57万股为基数，每10股派现金股利3,50元（含税），派现金共计85,982,995.00元。 年初未分配利润数原为79,398,326.50元，本年按照财政部[财会（2003）12号]《关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉的通知》的规定，对董事会作出的利润分配预案中分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，不再调整当年的利润分配表及应付股利，待下年分配现金股利时作账务处理。按此规定对本年度比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整，将2002年度现金股利49,133,140.00元调回“年初未分配利润”项目，相应调减“应付股利”49,133,140.00元。 注29、主营业务收入、主营业务成本 1、主营业务收入、主营业务成本业务分部报表 项目 主营业务收入 本年数 上年数 尿素 712,872,889.14 437,145,416.91 碳酸氢铵 1,660,729.80 13,267,169.32 液氨 3,782,430.05 1,789,529.51 石灰 51,313.08 292,024.46 三聚氰胺 47,942,203.64 42,933,280.14 包装袋、管材管件 25,950,492.39 18,807,433.60 氨水 5,299.64 1,752.89 合计 792,265,357.74 514,236,606.83 项目 主营业务成本 本年数 上年数 尿素 536,581,468.79 341,095,714.31 碳酸氢铵 1,742,599.51 11,964,944.96 液氨 3,384,197.60 1,481,796.51 石灰 -- -- 三聚氰胺 32,912,984.64 26,978,620.04 包装袋、管材管件 23,807,888.07 15,316,819.63 氨水 -- -- 合计 598,429,138.61 396,837,895.45 2、本年主营业务收入较上年增加278,028,750.91元，上升54.07%，原因是： （1）2002年9月新成立的绵阳分公司2003年1-12月收入为299,269,485.89元，主营业务收入较上年9-12月增加213,623,550.37元； （2）德阳分公司生产的尿素因本年销售价格上涨，主营业务收入较上年增加50,274,644.11元； （3）德阳分公司生产的三聚氰胺由于2003年销售价格大幅上涨，使主营业务收入较上年增加5,008,923.50元； （4）射洪分公司生产的包装袋本年因产量上升，主营业务收入较上年增加6,475,819.03元。 3、本年主营业务成本较上年增加201,591,243.16元，上升50.80%，原因是： （1）2002年9月新成立的绵阳分公司2003年度成本为240,659,298.94元，主营业务成本较上年9-12月增加169,740,612.94元； （2）德阳分公司生产的尿素因本年单位成本增加，其主营业务成本较上年增加39,711,387.79元。 4、本年毛利率为24.43%，较上年（22.83%）增加1.60%，原因是： （1）尿素产品本年毛利率（24.73%）比上年（21.97%）增加2.76%，原因是：①2003年度尿素单价较上年上升7.26%；②2003年四川省电力、天然气供应紧张，电、气价格均有所上升；③由于2003年本公司产销两旺，为奖励职工的生产积极性，职工工资收入及附加有所增长。 （2）三聚氰胺本年毛利率（31.35%）比上年（37.16%）减少5.81%，主要是由于生产三聚氰胺所使用的主要原材料尿素单位成本上升。 5、主营业务收入、主营业务成本地区分部报表 项目 主营业务收入 本年数 上年数 德阳 529,426,168.72 409,830,136.99 绵阳 299,269,485.89 85,645,935.52 射洪 36,208,532.56 28,230,009.04 小计 864,904,187.17 523,706,081.55 公司内各业务分部间 72,638,829.43 9,469,474.72 相互抵销 合计 792,265,357.74 514,236,606.83 项目 主营业务成本 本年数 上年数 德阳 396,337,985.68 311,630,760.87 绵阳 240,659,298.94 70,918,686.00 射洪 34,070,683.42 24,700,693.50 小计 671,067,968.04 407,250,140.37 公司内各业务分部间 72,638,829.43 10,412,244.92 相互抵销 合计 598,429,138.61 396,837,895.45 6、本年前五名客户销售总额为208,158,592.92元，占收入总额的26.27%。 注30、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 城建税 2,828,323.79 1,562,533.40 教育费附加 1,227,306.04 241,678.15 合计 4,055,629.83 2,485,993.83 主营业务税金较上年增加1,569,636.00元，上升63.14%，是由于本年主营业务收入上升54.07%致应纳增值税额增加，相应增加应纳增值税附加。 城建税：按应纳增值税、营业税额的7%（射洪分公司生产的塑料包装袋、管材管件为5%）计缴； 教育费附加：按应纳增值税、营业税额的3%计缴。 注31、营业费用 项目 本年发生数 上年发生数 工资福利费 2,565,620.93 902,393.19 中转运输费（含国内销售运费） 6,951,902.75 1,270,127.85 港口包干费 2,759,481.64 -- 出口货物运杂费 1,927,581.64 -- 差旅费 622,969.69 336,192.42 广告费 451,511.20 -- 销售费 -- 2,253,327.42 会务费 500,239.10 -- 办公通讯费 443,190.27 -- 车辆使用费 350,175.34 -- 折旧费 237,063.09 -- 业务费 649,794.98 -- 其他 555,320.12 179,567.70 合计 18,014,850.75 4,941,608.58 营业费用本年发生数较上年发生数增加13,073,242.17元，上升264.55%；原因是：（1）2003年开始经营尿素出口业务，由于其国内运费由本公司承担使各项运杂费增加7,409,175.30元，国内销售部分运费由于销量增长也增加运杂费1,976,463.31元；（2）工资福利费较上年增加1,663,227.74元；（3）销售费细分到业务费等明细项目中。 注32、管理费用 项目 本年发生数 工资及工资附加 12,303,759.60 养老、失业、劳动保险 5,683,213.05 无形资产摊销 1,205,534.20 汽车费 470,418.75 中介费 585,945.00 业务招待费 1,684,290.11 折旧费 341,936.51 公司经费(含办公费、公告信息披露费等) 950,381.63 租赁费 560,000.00 税金(含房产、印花、车船及土地使用税 976,915.81 财产保险费 208,078.76 住房公积金 866,575.00 差旅费 290,602.42 劳动保护费 -- 资产减值准备（含存货、坏账） 477,823.09 董事会费 321,023.86 广告费 192,287.82 会议费 213,638.00 非典经费 250,000.00 其他 747,735.91 合计 28,330,159.52 项目 上年发生数 工资及工资附加 3,463,747.89 养老、失业、劳动保险 2,557,655.27 无形资产摊销 2,058,217.27 汽车费 1,253,258.03 中介费 1,485,562.00 业务招待费 1,385,427.54 折旧费 1,208,225.03 公司经费(含办公费、公告信息披露费等) 1,519,930.67 租赁费 675,085.92 税金(含房产、印花、车船及土地使用税 641,893.14 财产保险费 602,001.80 住房公积金 540,507.00 差旅费 454,293.07 劳动保护费 191,667.59 资产减值准备（含存货、坏账） -- 董事会费 -- 广告费 -- 会议费 -- 非典经费 -- 其他 1,468,273.72 合计 19,505,745.94 管理费用本年发生数较上年发生数增加8,613,886.24元，上升44.16%，主要原因是：①由于生产经营规模的扩大，相应增加员工工资8,840,011.71元、增加职工养老、失业、劳动保险3,125,557.78元；②无形资产摊销由于德阳分公司两项天然气使用权已摊完而减少摊销额852,683.07元；③中介费、公司经费、汽车费减少2,252,005.32元。 注33、财务费用 项目 本年发生数 上年发生数 利息支出 17,051,018.94 8,978,177.47 贴现息 -- 37,428.72 减：利息收入 2,072,078.81 1,428,593.25 汇兑收益 -- -- 减：汇兑损失 35,564.93 -- 其他 143,887.93 11,586.30 合计 15,087,263.13 7,598,599.24 财务费用本年发生数较上年发生数增加7,488,663.89元，主要是由于本公司借款主要在2002年下半年形成（为收购联星化工经营性净资产而借入），故本年度借款利息较上年大幅增加。 34、投资收益 股权投 债权投 联营或合营 期末调整的被投 项目 资收益 资收益 公司分来的 资公司所有者权 利润 益净增减的金额 短期投资 -- -- -- -- 长期投资 -- -- -- 4,405,632.33 合计 -- -- -- 4,405,632.33 减：减值 项目 准备 合计 短期投资 -- -- 长期投资 -- 4,405,632.33 合计 -- 4,405,632.33 本年投资收益构成如下： （1）2003年4月，本公司将对天际置业公司的投资23,962,661.87元以30,300,149.00元的价格转让给都江堰博奥投资实业有限公司，股权转让款已于2003年4月10日收取，增加本年投资收益6,337,487.13元； （2）按天宇公司2003年度净亏损3,489,855.60元及本公司出资比例41.40%计算的损益调整额为-1,444,800.22元； （3）摊销2003年度对天宇公司的股权投资差额-358,841.18元及摊销2003年1-3月对天际置业公司的股权投资差额-128,213.40元。 注35、补贴收入 项目 本年发生数 上年发生数 增值税退还 4,831,751.37 6,545,131.53 根据财政部、国家税务总局[财税字（2001）113号]《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》文件精神，本公司生产销售的尿素在2001年、2002年两年内实行增值税先征后退的政策，2001年对征收的税款全额退还，2002年退还50%，自2003年起停止退还政策。本年退还的2002年已缴增值税4,831,751.37元经财政部驻四川省财政监察专员办事处[财驻川监退字（2003）96号]及 [财驻川监退字（2003）227号]批准，分别于2003年4月16日及2003年7月8日由中央金库旌阳区支库及中央金库绵阳市支金库退还。 注36、营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 -- -- 处理废旧物资收益 382,424.90 271,070.00 广黄路拆迁赔款 -- 123,185.00 收联星化工折旧费 -- 6,743,282.32 其他 6,570.00 3,840.00 合计 388,994.90 7,141,377.32 注37、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 固定资产减值准备 1,285,833.04 7,500.00 处理固定资产净损失 1,533.88 20,457.62 处置无形资产净损失 -- -- 赞助款 1,200.00 142,010.00 其他 28,035.00 10,000.00 合计 1,316,601.92 179,967.62 注38、收到的其他与经营活动有关的现金 2003年度收到的其他与经营活动有关的现金为787,994.90元，大额项目如下： 项目 金额 绵阳分公司一段炉破裂赔款 299,000.00 处理废旧物资 382,424.90 注39、支付的其他与经营活动有关的现金 2003年度支付的其他与经营活动有关的现金为21,811,652.87元，其中金额较大的项目如下： 项目 金额 中转运输费 6,593,354.93 港口包干费 2,759,481.64 出口货物运杂费 1,927,581.64 业务招待费 1,684,290.11 办公费 982,533.71 差旅费 913,572.11 汽车费 820,594.09 会议费 713,877.10 付联星化工土地租赁费 1,235,085.92 业务费 649,794.98 广告费 643,799.02 运杂费 358,547.82 咨询费 355,945.00 董事会费 321,023.86 通讯费 298,358.72 财产保险费 260,200.97 审计费 230,000.00 低值易耗品 168,562.00 手续费 108,323.00 商品检验费 103,855.32 注40、收到的其他与投资活动有关的现金 本年度收到的其他与投资活动有关的现金为2,858,704.41元，大额项目如下： 项目 金额 存款利息收入 2,072,078.81 工程合同管理费 786,625.60 注41、支付的其他与投资活动有关的现金 2003年度支付的其他与投资活动有关的现金为0.00元。 注42、收到的其他与筹资活动有关的现金 2003年度收到的其他与筹资活动有关的现金为0.00元。 注43、支付的其他与筹资活动有关的现金 2003年度支付的其他与筹资活动有关的现金为0.00元。 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 成都华川石油天然气勘探开发总公司 本公司第一大股东 绵阳市联星化工有限责任公司 受本公司第一大股东控制 绵阳市天能燃气开发有限责任公司 该公司法人代表与本公司总经理 为同一自然人 四川天宇信息产业开发有限公司 本公司持有其41.40%的股份 2、关联方交易 2003年度本公司与关联方的交易事项包括天然气供应、土地使用权租赁、土地使用权转让等，具体情况如下： （1）天然气供应：2003年度绵阳市天能燃气开发有限责任公司为绵阳分公司供应天然气153,844,353.00立方米，占绵阳分公司2003年天然气消耗总量的85.20%；天然气交易价格按市场价0.636元/立方米确定，总金额为97,845,009.51元。 （2）2002年8月28日，本公司与联星化工公司签署了《土地租赁合同》，租赁联星化工公司（绵阳分公司经营资产所在地）面积为225,028.64平方米的15宗土地的土地使用权，租赁期10年，租金为每年人民币2,475,315.04元（以每年11元/平方米计算），租金每年支付一次；又根据双方签订的补充协议，2003年7月1日起租金调整为每年每平方米人民币12元。2003年度本公司应付联星化工公司土地租赁费为2,512,819.88元，截止2003年末已全部付清2002年及2003年土地租金3,187,905.80元。 （3）2003年9月2日，本公司与联星化工公司签署了上述土地租赁合同所列的15宗土地的土地使用权转让合同；根据中联资产评估有限公司[中联评报字（2003）第57号]《土地估价报告》的评估价4,373.74万元（评估基准日为2003年6月30日），双方协商确定以4,357.00万元作为本次土地使用权转让价格；交易于2003年10月14日经本公司第十八次（临时）股东大会决议通过；截止2003年末本公司已向联星化工公司支付1,000.00万元土地使用权转让款，土地使用权证已过户到本公司。 4、关联方应收应付款项余额 项目 2003年末 2002年末 预付账款： 绵阳市天能燃气开发有限责任公司 6,616,329.32 881,760.80 其他应付款: 绵阳市联星化工有限责任公司 33,570,000.00 675,085.92 七、或有事项 2003年度，本公司无未决诉讼事项及重大经济纠纷，未发生对外提供重大担保事项。 八、承诺事项 无。 九、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后事项中的非调整事项 （1）截止2004年2月27日，本公司2003年度应收账款已全部收回，有1,053,684.26元应收票据已承兑解汇。 （2）根据四川省地方税务局《关于西部大开发企业所得税优惠政策审批管理有关问题的通知》[川地税发（2003）66号]精神，本公司2004年度可按15%缴纳。 （3）2004年2月27日，本公司董事会作出2003年度利润分配的预案，对2003年实现的净利润提取10%的法定公积金11,205,075.60元，提取5%的法定公益金5,602,537.80元，以2003年末总股本24,566.57万股为基数，每10股派现金股利3,50元（含税），派现金共计85,982,995.00元 十、债务重组事项 无。 十一、其他重要事项 无。 十二、补充资料 （一）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求，按全面摊薄和加权平均计算的2003年度净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 报告期利润 2002年 2003年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.68% 14.85% 21.02% 21.89% 营业利润 9.89% 10.74% 14.30% 14.89% 净利润 9.52% 10.33% 12.41% 12.92% 扣除非经常性损 8.82% 9.57% 11.90% 12.39% 益后的净利润 每股收益 报告期利润 2002年 2003年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.468 0.483 0.773 0.773 营业利润 0.338 0.349 0.525 0.525 净利润 0.325 0.336 0.456 0.456 扣除非经常性损 0.301 0.311 0.437 0.437 益后的净利润 （二）按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》规定，计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2000年和2001年的非经常性损益列示如下： 非经常性损益项目 2002年 2003年 股权转让收益 -- 6,337,487.13 营业外收入 7,141,377.32 388,994.90 营业外支出 179,967.62 1,316,601.92 减：所得税影响 1,044,211.46 811,482.02 （三）主要会计报表项目变动幅度达30%以上的变动原因： （1）应收账款2003年末余额较年初增加1,745,828.51元，上升51.02%，主要是由于公司尿素经销商于2003年底已将货款从银行汇出，但本公司到2004年初才收到货款所致。截止2004年2月27日，2003年度尿素产品应收账款已全部收回。 （2）预付账款2003年末余额较上年末上升367.51%，主要是本年度预付天然气、设备及工程款增加所致，其中：2003年末预付本公司募集资金项目环保节能综合技术改造项目及合成氨装置优化节能技术改造项目设备款39,209,431.09元。 （3）长期股权投资2003年末余额比上年末下降92.95%，主要是在2003年4月将本公司对天际置业公司的投资23,962,661.87元全部出售给都江堰博奥投资实业有限公司。 （4）累计折旧比上年末增长42.45%，主要是2002年下半年购入的联星化工公司固定资产2003年1-12月折旧较2002年增加33,909,182.80元。 （5）无形资产比上年末增长144.47%，主要原因是绵阳分公司2003年购买联星化工土地使用权43,570,000.00元。 （6）短期借款2003年末比上年末减少210,000,000.00元，下降52.50%，主要是本公司收入增长归还了部分流动资金借款及增加长期借款100,000,000.00元所致。 （7）应付账款2003年末余额比上年末减少5,830,460.66元，下降30.11%，主要是本期末及时支付了部分材料款所致。 （8）预收账款2003年末余额比上年末减少20,230,127.46元，下降63.06%，主要是本年运输线路保障较好，能及时发运货物并结算预收款所致。 （9）应付工资2003年末余额较上年增加4,160,567.66元，上升596.31%，主要是计提了2003年度奖金，本年已发放部分，剩余部分将于2004年3月本公司经济工作会议后发放。 （10）应付福利费2003年末余额较上年上升53.02%，主要是本年职工工资总额增加，福利费相应有所增加。 （11）应付股利2003年末余额较上年下降98.59%，原因是2003年已将2002年现金股利支付给股东。 （12）应交税金2003年末余额较上年上升85.78%，原因是2003年末应交所得税增加。 （13）其他应付款2003年末余额较年初增加38,139,804.29元，上升630.19%，主要是本公司绵阳分公司应付绵阳联星化工公司土地出让款增加33,570,000.00元。 （14）预提费用2003年末余额末余额较年初增加5,040,382.53元，上升286.90%，主要是预提了德阳、绵阳分公司2003年12月下旬尚未结算的气、电费。 （15）本年主营业务收入较上年增加278,028,749.91元，上升54.07%，主要原因是：①2002年9月新成立的绵阳分公司2003年1-12月收入为299,269,485.89元，主营业务收入较上年9-12月增加213,623,550.37元；②德阳分公司生产的尿素因本年销售价格上涨，主营业务收入较上年增加50,274,643.11元；③生产的三聚氰胺2003年因销售价格大幅上涨，主营业务收入较上年增加5,008,923.50元。④射洪分公司生产的包装袋本年因产量上升，主营业务收入较上年增加6,475,819.03元。 （16）本年主营业务成本较上年增加201,591,242.16元，上升50.80%，主要原因是：①2002年9月新成立的绵阳分公司2003年度成本为240,659,298.94元，主营业务成本较上年9-12月增加169,740,612.94元；②德阳分公司生产的尿素因主要原材料天然气、电价格上涨及人工费增加等原因致本年单位成本增加，其主营业务成本较上年增加39,711,386.79元。 （17）主营业务税金较上年增加1,569,636.00元，上升64.14%，主要原因是本年主营业务收入上升54.07%致应纳增值税额增加，相应增加应纳增值税附加。 （18）营业费用本年发生数较上年发生数增加13,073,242.17元，上升264.55%；主要原因是：①2003年开始经营尿素出口业务，国内运费由本公司承担增加各项运杂费7,409,175.30元，国内销售部分运费由于销量增长也增加运杂费1,976,463.31元；②工资福利费较上年增加1,663,227.74元；③销售费细分到业务费等明细项目中。 （19）管理费用本年发生数较上年发生数增加8,613,886.24元，上升44.16%，主要原因是：①由于生产经营规模的扩大，相应增加员工工资8,840,011.71元、增加职工养老、失业、劳动保险3,125,557.78元；②无形资产摊销由于德阳分公司两项天然气使用权已摊完而减少摊销额852,683.07元；③中介费、公司经费、汽车费减少2,252,005.32元。 （20）财务费用本年发生数较上年发生数增加7,488,663.89元，主要原因是本公司借款主要在2002年下半年形成(为收购联星化工经营性净资产而借入)，故本年1-12月借款利息较2002年大幅增加。 （21）投资收益本年发生数较上年发生数增加6,517,227.81元，主要原因是2003年4月本公司将对天际置业公司的投资23,962,661.87元以30,300,149.00元的价格转让给都江堰博奥投资实业有限公司（股权转让款已于2003年4月10日收取），增加本年投资收益6,337,487.13元。 （四）本年度净利润比上年增加32,086,916.56元，主要原因是：①2003年由于尿素销售量及销售单价上升，毛利上升80,241,717.75元；②2003年4月本公司将对天际置业公司的投资转让给都江堰博奥投资实业有限公司，增加本年投资收益6,337,487.11元；③由于生产规模扩大，增加期间费用29,386,319.64元。 （五）资产减值准备明细表 详见会计报表会企01表附表1资产减值准备明细表。 |
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