四川明星电力股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.02.28 14:48 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川明星电力股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长周益明先生、主管会计工作的负责人财务总监赵丽萍女士、会计机构负责人财务部部长汤华先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 四川明星电力股份有限公司二00三年年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 四川明星电力股份有限公司二00三年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 四川明星电力股份有限公司 公司法定英文名称：SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.,LTD． 英文名称缩写：MXEP （二）公司法定代表人：周益明 （三）公司董事会秘书：蒋青 联系地址：四川省遂宁市明月路88号 联系电话：（08）22 传真：（082）522100 电子信箱：[email protected]. （四）公司注册地址：四川省遂宁市明月路88号 公司办公地址：四川省遂宁市明月路88号 邮政编码： 6 2 9 0 0 0 公司电子信箱： [email protected] （五）公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《上海证券报》 刊登年度报告的指定网址http//:www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点四川省遂宁市明月路88号.公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：明星电力 股票代码： 600101 （七）公司的其他有关资料 公司首次注册日期：198年812月24日 最近一次变更注册日期：200年37月23日 注册地址：四川省遂宁市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：51090018 公司税务登记号：510902206152 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：成都市城守东大街蓝光大厦室 四川明星电力股份有限公司二00三年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度利润指标情况（单位：元） 利润总额 131098897.84 净利润 103242651.50 扣除非经常性损益后的净利润 76670339.86 主营业务利润 189707903.00 其他业务利润 7042468.75 营业利润 101274328.01 投资收益 27115919.75 补贴收入 2728337.05 营业外收支净额 -19686.97 经营活动产生的现金流量净额 181014245.56 现金及现金等价物净增减额 61803913.79 注：报告期内本公司所涉及需扣除的非经常性损益项目和金额如下： 非经常性损益项目 金额 补贴收入 2,728,337.50 营业外收入 1,424,581.32 营业外支出 1,444,268.29 资金占用费 1,137,600.00 投资收益 27,115,919.75 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 1、主要会计数据和财务指标 项目 单位 2003年度 主营业务收入 元 408877597.26 净利润 元 103242651.50 每股收益 元/股 0.608 每股收益（加权） 元/股 0.608 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.452 每股经营活动产生的现金流量净额 元 1.07 净资产收益率 ％ 9.27 以扣除非经常性损益净利润为基础 6.88 计算的净资产收益率 % 6.88 2003年末 总资产 元 2294338378.66 股东权益(不含少数股东权益) 元 1141649796.53 每股净资产 元/股 6.72 调整后每股净资产 元/股 6.56 项目 2002年度 2001年度 主营业务收入 325413396.08 248241750.84 净利润 78726848.88 78321880.49 每股收益 0.464 0.461 每股收益（加权） 0.464 0.514 扣除非经常性损益后的每股收益 0.476 0.426 每股经营活动产生的现金流量净额 0.78 0.58 净资产收益率 7.64 7.90 以扣除非经常性损益净利润为基础 计算的净资产收益率 7.85 7.29 2002年末 2001年末 总资产 1425359427.58 1362256060.44 股东权益(不含少数股东权益) 1072891096.31 991660852.36 每股净资产 6.07 5.84 调整后每股净资产 5.88 5.80 2、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》通知要求计算的主要财务数据： 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.62 17.03 营业利润 8.87 9.09 净利润 9.04 9.27 扣除非经常性损益后的净利润 6.72 6.88 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.1172 1.1172 营业利润 0.5964 0.5964 净利润 0.6080 0.6080 扣除非经常性损益后的净利润 0.4515 0.4515 （三）报告期股东权益变动情况： 项目 期初数 本期增加 股本 169,805,367.00 资本公积 538,718,741.04 7,967,390.47 盈余公积 117,345,719.18 30,972,795.45 法定公益金 50,728,310.14 10,324,265.15 未分配利润 196,292,958.95 103,242,651.50 股东权益合计 1,072,891,096.31 111,210,041.97 项目 本期减少 期末数 股本 169,805,367.00 资本公积 546,686,131.51 盈余公积 148318514.63 法定公益金 61052575.29 未分配利润 83,748,402.35 215,787,208.10 股东权益合计 42,451,341.75 1,141,649,796.53 变动原因： 1、报告期内股本无变动。 2、资本公积：本公司控股子公司明星水电建设公司购买宏达建安公司和万达房地产开发公司股权时形成的股权投资准备298.64 万元；本公司向电气工程公司以固定资产等进行股权投资时形成股权投资差额498.09 万元，总计影响资本公积增加796.74 万元。 3、盈余公积金：以2003 年度实现的净利润计提10%法定盈余公积金、计提20%任意盈余公积金。 4、公益金：按净利润分别提取10%的公益金。 5、未分配利润增加是：本年实现净利润10,324.27 万元。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况（单位：股） 本期变动（＋、－） 股本结构 期初数 配 送 公积金 股 股 转增股本 一、尚未流通股份 1、发起人股份 74801367 国家拥有股份 49354407 境内法人持有股份 25446960 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 74801367 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 95004000 普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 95004000 三、股份总数 169805367 股本结构 增 其他 期末数 发 变动 一、尚未流通股份 1、发起人股份 74801367 国家拥有股份 -35780000 13574407 境内法人持有股份 35780000 61226960 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 74801367 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 95004000 普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 95004000 三、股份总数 169805367 （二）股票发行与上市情况 1、至报告期末为止，公司前三年股票发行、上市情况： 2001 年8 月，公司经中国证券监督管理委员会批准实施配股。配股方案为：以2000年末总股本14644.386 万股为基数，按10：3 比例向全体股东配售股份，其中：国家股股东以现金方式认购其应配股份的10%，即143.7507 万股；法人股股东全部放弃配股，社会公众股股东认配2192.4 万股。本次配股实际配售股份2336.1507 万股，公司总股本增加至16980.5367 万股，其中新增流通股2192.4 万股，新增可流通股份于2001 年9月17 日上市交易。 2、报告期内公司无送股、转增股本、配股、发行新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等引起公司股份总数及结构变化的事项。公司股份总数未发生变化。 由于国有股股东遂宁兴业资产经营公司、法人股股东遂宁市电力物资公司的股权转让，公司股本结构产生以下变化：国有股股份由年初的4935.4407 万股减为1357.4407万股，法人股份由年初的2544.6960 万股增至6122.6960 万股。 （三）股东情况 1、截止2003 年12 月31 日，公司股东总计32802 名，其中：国有股股东1 名，法人股股东2 名，社会公众股股东32799 名。 2、持有本公司5%以上股份的股东持股变动情况 （1）本公司控股股东遂宁兴业资产经营公司原持有本公司股份4935.4407 万股，占本公司股份总额的29.07%。2003 年3 月，该股东向深圳市明伦集团有限公司转让其所持有的本公司国家股3578 万股，转让后该股东尚持有本公司的国家股股份1357.4407万股，占本公司股份总额的7.99%。 （2）本公司股东遂宁市电力物资公司原持有本公司股份1200.00 万股，占本公司股份总额的7.07%。2003 年3 月，该股东向深圳市明伦集团有限公司转让其所持有的本公司法人股1200 万股，转让后，遂宁市电力物资公司不再持有本公司的股份。 3、主要股东持股情况 2003 年12 月31 日在册、持有公司股份前十名股东持股情况如下（单位：股） 名 股东名称 报告期末 年内股份 次 持股数 变动情况 1 深圳市明伦集团有限公司 47780000 47780000 2 遂宁兴业资产经营公司 13574407 －35780000 3 遂宁金源科技发展公司 13446960 0 4 国盛证券有限责任公司 3185596 3185596 5 江西省江信国限装璜广告工程有限公司 2440108 2440108 6 王艳萍 384500 384500 7 李明秀 250000 250000 8 刘志强 247800 247800 9 李丽群 206700 206700 10 魏雯 163180 163180 名 股东名称 占总股本 股份 次 比例（%） 性质 1 深圳市明伦集团有限公司 28.138 法人股 2 遂宁兴业资产经营公司 7.994 国有股 3 遂宁金源科技发展公司 7.919 法人股 4 国盛证券有限责任公司 1.876 流通股 5 江西省江信国限装璜广告工程有限公司 1.437 流通股 6 王艳萍 0.226 流通股 7 李明秀 0.147 流通股 8 刘志强 0.146 流通股 9 李丽群 0.122 流通股 10 魏雯 0.096 流通股 （1）在本公司知情的范围内，前10 名股东之间不存在关联关系。 （2）在公司前十名股东中，前三位国家股股东、法人股股东之间不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东之间是否存在一致行动人的情况。 4、公司控股股东变化情况 （1）公司控股股东变化情况 2003 年3 月20 日，本公司控股股东遂宁兴业资产经营公司、股东遂宁市电力物资公司与深圳市明伦集团有限公司签订了《股权转让协议》，分别向深圳市明伦集团有限公司转让其所持有的本公司的国家股3578 万股、法人股1200 万股，转让后，遂宁兴业资产经营公司尚持有本公司的国家股股份1357.4407 万股，遂宁市电力物资公司不再持有本公司的股份。 遂宁兴业资产经营公司向深圳市明伦集团有限公司转让其所持有的本公司的国家股3578 万股的事宜已获得国家财政部《关于四川明星电力股份有限公司国有股转让有关问题的批复》（财企［2003］119 号）的批准。转让完成后，深圳市明伦集团有限公司合计持有本公司的股份4778 万股，占公司已发行股份的28.14%，成为本公司的控股股东。 有关本次控股股东变更的信息本公司已根据股权转让的进程分别公布于2003 年3月22 日、2003 年3 月27 日、2003 年4 月3 日、2003 年4 月4 日、2003 年5 月28 日、2003 年7 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司控股股东情况及实际控制人 公司控股股东名称：深圳市明伦集团有限公司 注册地址：深圳市南山区科技园科智东路1 号一楼 注册资本：5750 万元 法定代表人：周益明 深圳市明伦集团有限公司目前主要从事研制开发光电科技产品、信息家电、金融服务、国际贸易、生物制药、信息网络等产业。经营范围主要是：投资兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)。 深圳市明伦集团有限公司的主要产品为：数字网关、模拟网关、网守和计费系统,可用于VOIP 电话网组网业务、发行电话卡业务、主叫接入业务、电话卡国际漫游业务等。从事计算机硬件、光电子产品、纺织品、精密机械等进出口贸易，工艺品、纺织品、食品、日用品出口。 深圳市明伦集团有限公司是由周益明、陆志明、葛杰三个自然人共同出资成立的综合性高科技民营企业，周益明为该公司的实际控制人，持有该公司90%的股份。 5、股份质押情况 持股5％以上的股东中，深圳市明伦集团有限公司、遂宁金源科技发展公司所持有的股份有质押的情况 （1）深圳市明伦集团有限公司向中国农业银行深圳上步支行申请贷款30000 万元，此次贷款以其所持有本公司的4778 万股法人股股票为质押，并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行了证券质押登记，质押期限为2003 年12 月29 日至2006年12 月29 日。相关信息详见本公司于2003 年12 月31 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露的公告。 （2）遂宁金源科技发展公司与中国农业银行遂宁市市中区支行签订了《权利质押合同》，以其持有的本公司股份644 万股（占公司股份总额的3.79%）为质押，为遂宁市顺通路桥有限公司的借款2925 万元担保，本次质押期自2002 年6 月4 日至2005 年6 月3 日，本次质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了相关手续。遂宁金源科技发展公司持有本公司股份1344.696 万元，占公司股份总额的7.919%，该公司已于2000 年8 月7 日将其所持的本公司股份700 万股质押给中国农业银行遂宁市中区支行。 6、公司前10 名流通股股东情况 序号 股东全称 持股数量 持股全称 1 国盛证券有限责任公司 3185596 A 2 江西省江信国限装璜广告工程有限公司 2440108 A 3 王艳萍 384500 A 4 李明秀 250000 A 5 刘志强 247800 A 6 李丽群 206700 A 7 魏雯 163180 A 8 白春苓 163000 A 9 艾木都拉 159530 A 10 孟宪红 156478 A 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 性 年 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 周益明 董事长 男 29 2003年6月-2006年6月 赖学军 副董事长、副总经理 男 36 2003年6月-2006年6月 周秀华 董事、总经理 女 45 2003年6月-2006年6月 秦刚 董事、副总经理 男 41 2003年6月-2006年6月 王峰 董事、副总经理 男 32 2003年6月-2006年6月 刘学琼 董事、财务总监 女 34 2003年6月-2006年6月 唐振尧 董事 男 48 2003年6月-2006年6月 朱方明 独立董事 男 41 2003年6月-2006年6月 余厚全 独立董事 男 45 2003年6月-2006年6月 黄勇 独立董事 男 47 2003年6月-2006年6月 朱丹 独立董事 男 36 2003年6月-2006年6月 蒋青 董事会秘书、副总经理 男 38 2003年6月-2006年6月 张万富 监事会主席 男 59 2003年6月-2006年6月 税国民 监事 男 45 2003年6月-2006年6月 袁和平 监事 男 42 2003年6月-2006年6月 郭忠 监事 男 36 2003年6月-2006年6月 陶明 监事 男 34 2003年6月-2006年6月 李建明 副总经理 男 50 2003年6月-2006年6月 李利勇 副总经理 男 39 2003年6月-2006年6月 刘功勋 副总经理 男 44 2003年6月-2006年6月 年初 年末 姓名 持股数 持股数 周益明 0 0 赖学军 0 0 周秀华 6552 6552 秦刚 0 0 王峰 0 0 刘学琼 0 0 唐振尧 0 0 朱方明 0 0 余厚全 0 0 黄勇 0 0 朱丹 0 0 蒋青 2520 2520 张万富 9828 9828 税国民 0 0 袁和平 0 0 郭忠 0 0 陶明 0 0 李建明 0 0 李利勇 0 0 刘功勋 0 0 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职单位 职务 任期 周益明 深圳市明伦集团有限公司 董事长 199年至今 唐振尧 遂宁金源科技发展公司 总经理 200年至今 税国民 遂宁兴业资产经营公司 总经理 200年至今 3、年度报酬情况 （1）高级管理人员报酬情况 报酬支付原则：本公司制订了《公司高级管理人员年薪制实施办法》，对高级管理人员实行年薪制。高级管理人员年薪收入由基本年薪和业绩收入两部分组成，业绩收入根据公司经营业绩确定，各项考核指标由公司董事会以上一年度的完成数为基础制定，一年一定，高级管理人员的年度报酬依据考核结果发放。未纳入年薪制范围的人员按企业工资管理办法执行。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员包括：周益明、周秀华、张万富、赖学军、王峰、秦刚、蒋青、刘学琼、袁和平、陶明、郭忠、李建明、李利勇、刘功勋等14 人，上述董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额为2563530 元。在公司领取报酬的金额最高的前三名董事报酬总额为690000 元，领取报酬的金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为840000 元。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬数额区间及人数如下： 报酬区间 人数 24元至30元 5 15元至24元 3 12元至15元 5 33元至35000元 1 （2）独立董事报酬情况 独立董事朱方明、余厚全、黄勇、朱丹每年享受3 万元人民币的独立董事津贴。独立董事出席公司股东大会、董事会以及按规定行使职权所需的费用由公司据实报销。 （3）不在公司领取报酬的董事、监事情况 唐振尧、税国民等2 名董事、监事的报酬由派出的股东方面支付，公司不单独（额外）提供工资、津贴、福利。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况 1、公司董事会换届后，公司原任董事张廷安、张万富、蒋志明、李加贵、薛居树、张仁全、陈德、张玉明、刘辉不再担任公司董事；张燕生、唐光兴不再担任公司独立董事。 2、公司监事会换届后，公司原任监事李玉常、张晓耕、卢赐华、向志明、邓正忠不再担任公司监事。 3、公司原副总经理李加贵不再担任公司副总经理，王成平不再担任公司总会计师。 （三）公司员工数量及专业素质情况 公司2003 年末共有员工2367 名。其中：财务人员71 名，行政人员87 名。具有大专及以上文化程度的701 名，有高级专业技术职称的技术人员13 名，中级技术职称的技术人员205 名，初级专业技术人员326 名。公司没有需要承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 上市以来，公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断建立、健全有关制度，努力完善公司法人治理结构，规范运作，加强信息披露工作。 1、增选独立董事，完善董事会成员的构成 按照中国证监会《关于在上市公司中建立独立董事制度的指导意见》的精神，公司建立了独立董事制度，在公司2002 年度股东大会上增选了独立董事，目前，公司有独立董事4 名，占公司董事会成员的三分之一以上。 2、认真执行相关制度，保障投资者的利益 根据中国证监会《关于股东大会的规范意见》的规定，公司制定了《股东大会议事规则》并认真执行，确保了所有股东，特别是中小股东能够充分行使自己的权利。公司能够按照规定和要求召集、召开股东大会，公司的重大生产、经营方针、重大关联交易均由股东大会审议通过，大会的决议事项也予以及时、充分、公开披露，充分保障投资者的利益。 公司董事积极参加有关培训、熟悉有关法律、法规，根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 3、公司强化信息披露工作，做到真实、准确、及时、完整地披露相关信息，并不断扩大信息披露范围，增加信息量，提高透明度，努力构建多种形式的信息沟通渠道，实现公司与投资者的良性互动，逐步推进公司的投资者关系管理工作。 （二）独立董事履行职责的情况 公司建立独立董事制度后，独立董事能认真履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加股东大会、董事会的工作，对公司重要事项发表自己的意见、见解，发挥了自己的专业才能和工作经验，切实保证了广大股东的合法权益。 根据有关规范性文件等有关规定，公司及董事会正为独立董事充分发挥作用创造必要条件，保障独立董事在公司的经营决策、规范化运作、现代企业制度建设中发挥重要的作用和影响； （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司控股股东深圳市明伦集团有限公司通过股东大会依法行使出资人的权利，与本公司的关系符合有关规范性文件的要求，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情形，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的“五分开”得到很好的贯彻，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，建立了比较完善的内部控制制度。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，经营稳健，发展思路明确。 人员方面：公司在人事管理、劳动、工资方面完全独立。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员都属专职人员，均在公司领取报酬，也未在控股股东方面兼职。 财务方面：公司拥有独立的会计核算体系，制定了本公司的财务管理制度，有独立的银行账户，依法独立纳税。财务方面的决策完全由公司管理层依法做出。 资产方面：公司在电力、自来水、天然气及所有重要业务都拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施。 机构方面：本公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构依照各自的职权、职责独立运作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。 业务方面：本公司的经营业务独立于控股股东，且与控股股东在业务上不存在任何竞争，公司业务结构完整，自主经营。 （四）公司高级管理人员的考评、激励机制建立、实施情况 为建立符合现代企业制度要求的有效的激励和约束机制，公司自2001 年起实施了《公司高级管理人员年薪制实施办法》，建立和完善了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，充分体现了以公司经营业绩来考评、决定高级管理人员报酬的激励原则。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了2002 年度股东大会。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司于2003 年5 月30 日在《中国证券报》和《上海证券报》上发告了召开2002年度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、会议议程等事项。 本公司2002 年度股东大会于2003 年6 月30 日在公司二十七楼会议室如期召开，出席本次股东大会的股东及授权代表共有42 人，代表股份74975209 股，占本公司总股本的44.15%。公司董事、监事及高级管理人员出席了大会。 （二）大会通过的决议情况： 1、会议以普通决议通过了以下议案： （1） 批准本公司董事会2002 年度工作报告； （2） 批准本公司监事会2002 年度工作报告； （3） 批准本公司2002 年度财务决算报告和2002 年度利润分配方案； （4） 关于调整公司部分配股募集资金用途的议案； （5）关于公司董事会提前换届选举的提案，选举产生了公司新一届董事会； （6）关于公司监事会提前换届选举的提案，选举产生了公司新一届监事会。 2、会议以特别决议通过了有关修改公司章程的议案。 （三）大会选举公司董事、监事的情况 1、大会选举周益明、赖学军、周秀华、秦刚、刘学琼、王峰、唐振尧为公司第六届董事会董事，选举朱方明、黄勇、余厚全、朱丹为公司第六届董事会独立董事。 2、大会选举张万富、税国民、郭忠为公司第五届监事会监事。 （四）律师见证情况 本次股东大会由四川英捷律师事务所委派律师杨天均见证，并出具了法律意见书。认为公司2002 年度股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格与表决程序等相关事宜符合法律、法规及《公司章程》的规定，会议形成的决议合法有效。 此次股东大会的决议公告登载于2003 年7 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 七、董事会报告 （一） 报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围：本公司经营范围为电力、热力的生产、供应，送变电工程、线路、设备的安装、施工；批发、零售水暖器材、消防器材、五金、交电、电器设备、仪器仪表、汽车配件；向自来水供应业、宾馆业、天然气供应业、浅层油气开发业、制药业、房地产业、天然气工程安装项目、化工产品项目、高科技项目的投资；研制、生产、销售光电产品；经营范围内的技术服务、信息咨询。 2003 年公司克服了“非典”、涪江来水减少严重影响公司电力生产等困难，实行了“横向到边，纵向到底、按专业对口管理”的新模式，保证了公司生产经营的正常进行，深化改革，狠抓发展，强化管理，开拓进取，报告期内，电力生产继续保持稳定增长，自来水生产销售稳中有升，天然气供应保持强劲增长。各其他经营单位围绕经营目标积极开展工作，盈利能力进一步增强。 实现了公司的快速发展和经济的稳定增长，各项重要指标创造了公司的历史最好水平。全年完成发电量41310 万千瓦时，比上年增加2119 万千瓦时，增长5.40%；售电量41389 万千瓦时，比上年增加1154 万千瓦时，增长2.87%；销售天然气3424 万立方米，比上年增加585 万立方米，增长20.6%；销售自来水1054 万立方米，比上年增加48 万立方米，增长4.66%。 公司经营状况良好，经营业绩做到了持续、稳定的增长，报告期内，公司主营业务收入40,887.76 万元，比上一报告年度增长25.65%，利润总额13,109.89 万元，比上一报告年度增长43.83%，净利润10324.27 万元，比上一报告年度增长31.14%。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： （1）主营业务分行业的情况： 主营业务 主营业务利润 毛利率 行业 收入(元) (元) （%） 电力 196,158,223.14 110,823,558.15 57.32 天然气、化工 76,395,845.99 30,580,122.03 41.63 自来水销售 10,031,884.81 4,427,758.68 47.14 工程安装 82,929,677.33 26,325,007.83 35.19 宾馆服务 20,593,539.92 13,582,239.33 71.32 药业 729,628.72 373,169.21 52.36 商贸 17,624,553.17 1,668,998.23 9.51 其他 4,414,244.18 1,927,049.54 43.74 合计 408,877,597.26 189,707,903.00 48.14 主营业务收 主营业务利 毛利率比 行业 入比上年增 润比上年增 上年增减 减（%） 减（%） （%） 电力 2.21 1.43 -0.81 天然气、化工 -17.65 -28.53 -11.77 自来水销售 -15.66 -15.46 2.68 工程安装 334.63 530.90 36.74 宾馆服务 132.78 178.39 16.22 药业 -19.09 1.54 25.58 商贸 其他 合计 25.65 13.79 -8.31 （2）主营业务分地区的情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 遂宁 387,255,811.62 20.90 成都 3,997,232.47 -21.62 深圳 17,624,553.17 合计 408,877,597.26 25.65 报告期内，公司主营业务收入主要来自于电力销售收入。公司电力业务集电力发、供、输、配于一体，装机容量9.458 万千瓦，拥有高低压供电线路7000 多公里，覆盖遂宁市中区近2000 平方公里的区域，担负着遂宁市市中区的工农业生产、人民生活用电的电力供应任务，拥有独立的供电网络和稳定的客户，在公司拥有的遂宁市市中区这一供电范围内，市场占有率为100%。 2、占本公司主营业务收入及主营业务利润总额10%以上的主要产品 占本公司主营业务收入及利润总额10%以上的主要产品为电力销售业务、天然气、化工，报告期内，电力业务销售收入为19,615.82 万元，销售成本为8,371.14 万元，毛利率为57.32 %；天然气、化工销售收入为7,639.58 万元，销售成本为4,459.60 万元，毛利率为41.63 %。 3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 本年度合并报表并入了深圳市明星综合商社的销售收入1,762.46 万元，占本年度公司销售收入的4.31%；合并报表并入遂宁市明星酒店有限公司的销售收入1,133.28 万元，占本年度公司销售收入的2.77%。 报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）、经营成果和利润构成及整体财务状况与上年度相比未发生重大变化。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）四川万通燃气股份有限公司：本公司控股子公司，经营范围包括天然气供应，煤炭及制品的销售，天然气化工产品制造的投资，高新技术燃料及燃气设备的开发，天然气工程的设计、安装，燃气用具的维修，销售。注册资本为6121 万元，净资产9683.34万元，报告期实现收入10063.89 万元，净利润1063.05 万元。 （2）遂宁市明星自来水有限公司：本公司的控股子公司，主营业务范围：自来水生产、供应，水暖管件、水暖管道零件、水防器材、净水剂制造、销售。注册资本为1100 万元，净资产2990.49 万元，报告期实现收入1571.66 万元，实现净利润117.22 万元。 （3）遂宁市明星酒店有限公司：本公司的控股子公司，注册资本6000 万元，净资产4456 万元；经营范围：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规定的除外）。报告期实现收入1659.63 万元，实现净利润-591.51 万元。 （4）四川明星药业有限责任公司：本公司的控股子公司，注册资本9150 万元，净资产9083.76 万元，经营范围：碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品（包括特殊营养食品，限于许可证核定的范围）的制造和销售。报告期实现收入72.96 万元，实现净利润5.66 万元。 （5）遂宁宾馆：本公司的全资子公司，主要经营旅馆、卡扣OK、酒吧等。该公司注册资本为200 万元，净资产1191.05 万元，报告期末，实现收入399.72 万元，实现净利润－49.90 万元。 （6）遂宁市水电建设公司：本公司的控股子公司，主营业务范围：水利水电工程及配套工程的建设、施工和安装，中型水利、水电工程测量等业务。注册资本为2160万元，净资产2746.54 万元，报告期实现收入5506.26 万元，实现净利润45.70 万元。 （7）遂宁市明星电气工程安装公司：本公司的全资子公司，主营业务范围：送变电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理、安装等。注册资本为100 万元，净资产943.44 万元，报告期实现收入1807.8 万元，实现净利润118.65 万元。 （8）遂宁明星加气砖厂：本公司的全资子公司，主营业务范围：加气混凝土砌块砖及新型轻质建材生产、销售。注册资本为185 万元，净资产349.39 万元，报告期末实现收入366.77 万元，实现净利润48.74 万元。 （9）深圳市明星综合商社：本公司的控股子公司，由本公司与深圳市远大经济发展公司、深圳市合讯网络技术有限公司共同出资设立，注册资本为20000 万元，本公司出资15000 万元，占商社股份总额的75%。主要经营范围是：国内外贸易，涉及到石油、化工、汽车、五金、焦碳、有色金属等行业。报告期末实现销售收入1762.46 万元，利润183.47 万元。 （10）深圳市明星康桥投资有限公司：本公司的控股子公司，注册资本为35000万元，本公司出资27000 万元，占深圳市明星康桥投资有限公司注册资本的77.14%，营业范围为投资开发（具体项目另行申报）。报告期实现利润2272.57 万元。 5、公司无来源于单一参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上情况。 6、主要供应商、客户情况 公司营业收入的主要部分来自电力生产销售收入，公司属自发、自供型企业，业务独立性较强，向前五名客户销售总额为3199.58 万元，占年度销售总额的14.16%；供应商主要为煤、电力设备、器材供应商，公司向前五名供应商合计购买金额为4830.27万元购总额的35.23%。 （二） 公司报告期内的投资情况 1、募集资金的使用情况 报告期内，公司无新募集资金使用情况。公司现有的募集资金投资为前期募集资金延续到本报告期内使用。2001 年，本公司以2000 年末股本总额14644.386 万股为基数，按10:3 的比例向全体股东配售股份，每股价格为15.00 元，扣除相关费用后，实际募集资金34118.75 万元。按照《配股说明书》承诺的投资项目，成了收购遂宁金源科技发展公司和遂宁兴业资产经营公司分别持有的对遂宁白禅寺电力有限公司出资、收购四川万通燃气股份有限公司国有法人股的工作，展开了自来水改扩建项目、增资控股四川遂宁制药厂并迁址扩建的项目，实施完毕的项目均已产生并达到了预期的收益。 公司2001 年度配股募集资金延续到本年度继续使用，按照《配股说明书》承诺的投资计划，报告期内募集资金使用情况如下表(万元)： 计划 报告期内 配股承诺项目投资项目 总投资 投资额 增资控股四川遂宁制药厂 9000.00 3896.83 自来水改扩建项目 7186.11 2761.16 累计 实施进度 配股承诺项目投资项目 投资额 (%) 增资控股四川遂宁制药厂 5513.00 61.26 自来水改扩建项目 4868.34 67.75 （1）自来水改扩建项目：报告期内，第一水厂5 万吨/日、二水厂6 万吨/日技改工程均已在全面竣工投产， 加大了城市输水主管网建设，铺设Ф800 供水主管道640 米，铺设Ф600 供水主管道6950 米，铺设Ф400 供水主管道1500 米。 （2）制药项目：GMP 迁扩建项目的土建工程建设完毕，并通过了竣工验收，于2003 年10 月份开始试生产；通过了四川省药业监督管理局GMP 论证的现场验收，获得了国家GMP 证书。 2、募集资金用途的变更情况 自来水改扩建工种实施的一个重要前提条件就是遂宁行政区划调整：遂宁市中区所辖的安居镇撤镇建县，加大河东新区的开发力度、使现有的城市功能逐步东移，上述两项工作实施后，公司在安居、河东分别建立自来水公司，保证两地区的自来水供应，使公司的自来水生产、供应能力达到20 万吨/日。报告期内，安居撤镇建县的方案尚未得到国务院的批准，安居建县的工作没有启动，安居还不具备建设自来水公司的条件，河东新区也不需要立即建设新的自来水厂，而改由现有的自来水厂直接供水。 由于自来水改扩建项目的投资环境发生变化，根据“集中优势资源，强化主营业务”的原则，公司2002 年度股东大会决定：将计划投资于自来水改扩建项目资金中的4204.83 万元分别投资于“新建安居110 千伏变电站工程”项目和“遂宁热电厂环保技改扩容”项目。其中新建安居110 千伏变电站工程项目投资1974.83 万元，遂宁热电厂环保技改扩容项目投资2230 万元，本次调整资金投向的金额占本公司配股募集资金总额的12.22%。自来水改扩建项目的剩余配股募集资金3856.00 万元将继续用于自来水项目。 募集资金用途变更的相关信息详见2003 年2 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》的《四川明星电力股份有限公司董事会关于调整部分配股募集资金用途的公告》、2003年7 月1 日《中国证券报》、《上海证券报》的《四川明星电力股份有限公司2002 年度股东大会决议公告》。 调整的两个投资项目募集资金使用情况如下： 计划 报告期内 调整募集资金的投资项目 总投资 投资额 新建安居10千伏变电站工程 1974.83 391.52 遂宁热电厂环保技改扩容项目 2230.00 1438.97 累计 实施进度 调整募集资金的投资项目 投资额 (%) 新建安居10千伏变电站工程 391.52 19.83 遂宁热电厂环保技改扩容项目 1438.97 64.53 （1）新建安居110 千伏变电站工程：征用土地23.5 亩，完成了变电站房屋建筑的主体结构及外墙、室内地坪和电缆沟、室外设备基础建设和构架立杆工作。 （2）遂宁热电厂环保技改扩容项目：完成了将热电厂四台锅炉原来的两级除尘系统改造为静电除尘系统，新增6000 千瓦的汽轮发电机1 台。 报告期内公司配股募集资金实际投资项目与《配股说明书》所承诺的项目及公司2002 年度股东大会审议通过的调整项目一致，截止2003 年12 月31 日，公司2001 年度配股募集资金累计使用25939.66 万元。配股募集资金尚未使用的部分现全部体现为银行存款。 3、报告期内非募集资金投资使用情况 报告期内，公司以自筹资金进行了三项投资： （1）本公司与深圳市远大经济发展公司、深圳市合讯网络技术有限公司共同出资20000 万元人民币，在深圳市设立深圳市明星综合商社。明星综合商社注册资本为20000 万元，其中。本公司出资15000 万元，占商社股份总额的75%，明星综合商社的经营范围是国内外贸易，主要涉及石油、化工、汽车、五金、焦碳、有色金属等行业（详见本公司于2003 年8 月5 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露的《董事会决议公告》）。 深圳市设立深圳市明星综合商社已于2003 年9 月16 日办理工商注册登记，并正常运作，截止2003 年12 月31 日，该公司实现销售收入1762.46 万元，利润183.47 万元。 （2）增资控股深圳市明星康桥投资有限公司 2003 年8 月4 日，本公司出资12000 万元对深圳市明星康桥投资有限公司进行增资，将其注册资本由8000 万元增至20000 万元，本次增资后，深圳市明星康桥投资有限公司的注册资本为20000 万元，本公司持有明星康桥投资有限公司60%的股份。2003年10 月14 日，本公司再次对深圳市明星康桥投资有限公司进行增资，将其注册资本由20000 万元增加至35000 万元，增资后，本公司在深圳市明星康桥投资有限公司的出资额由12000 万元增加至27000 万元，占深圳市明星康桥投资有限公司注册资本的77.14%，为深圳市明星康桥投资有限公司的第一大股东。 深圳市明星康桥投资有限公司注册地址为深圳市福田区益田路江苏大厦A3504 房，营业范围为投资开发（具体项目另行申报）。对深圳市明星康桥投资有限公司投资的相关信息详见本公司于2003 年8 月5 日、2003 年10 月14 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》上披露的《董事会决议公告》。明星康桥投资有限公司在深圳市目前正进行航天大厦、捷美中心、康桥三期等项目的开发，航天大厦工程进展顺利，主楼施工已到5 层，销售前期策划已经完成，并已开始认购登记；捷美中心完成了相关的法律手续和土地征用手续，基坑开挖和桩基施工基本完成；康桥三期土地使用证办理、完善设计方等工作基本结束。 （3）投资遂宁中学、遂宁二中的后勤服务设施项目 经公司第五届董事会第十二次会议审议通过，公司以自有资金按BOT 方式投资于遂宁中学、遂宁二中的后勤服务设施项目。两校的后勤服务设施项目共计投资2600 万元。其中，遂宁中学新校区后勤服务设施项目2.3 万平方米，投资总额约1200 万元；遂宁二中后勤服务设施项目2.9 万平方米，投资总额约1400 万元（详见本公司于2003年4 月3 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露的《董事会决议公告》）。截止报告期末，该项投资已全部完成，完成遂宁中学新校区学生公寓、食堂2.31万平方米，遂宁二中学生公寓、食堂2.58 万平方米。工种结算正在办理中。 （三）报告期公司财务状况及经营成果分析（单位：元） 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 总资产 2,294,338,378.66 1425359427.58 股东权益 1,141,649,796.53 1072891096.31 长期负债 191,116,397.64 145989730.97 主营业务利润 189,707,903.00 166710986.64 净利润 103,242,651.50 78726848.88 现金及现金等价物增加额 61,803,913.79 --15774428.63 项目 变动幅度(%) 总资产 60.97 股东权益 6.41 长期负债 30.91 主营业务利润 13.79 净利润 31.15 现金及现金等价物增加额 391.80 变动原因： 1、总资产本年末为2,294,338,378.66 元,比上一年度增加60.97%,主要原因是今年经营实现净利润10,324.27 万元，增加货币资金6180 万元，存货项目主要是本公司热电厂购入原煤和自来水公司购入安装用管网等增加原材料830 万元，以及新增控股子公司明星综合商社合并会计报表后增加库存商品2,053 万元。本公司2003 年新增控股子公司明星康桥投资公司，合并会计报表后对捷美商务中心投资30,136 万元、对四川省遂宁中学校合作项目投资1,051 万元、对四川省遂宁市第二中学合作项目投资1,217 万元。2003 年增加合并明星康桥公司会计报表，增加康桥花园的土地使用权价值7,051 万元。固定资产增加20633 万元。 2、长期负债：报告期内长期负债比上年度增加了30.91%,主要是本年度并入二期农网改造贷款。 3、股东权益本年年末为1,141,654,924.99 元,比上年增加10.79%,增加的主要原因是本年度的净利润增加10324.27 万元和资本公积增加796.74 万元。 4、主营业务利润：本年实现主营业务利润18970.79 万元，比上年增加2299.69 万元，增加的主要因素是：今年合并报表新纳入深圳市明星综合商社的主营业务利润166.90 万元；合并报表新纳入遂宁市明星酒店有限公司的主营业务利润1133.28 万元。电力销售主营业务利润增加751.04 万元。 5、净利润今年完成10324.27 万元,比上年度增加2452.10 万元，主要是因为今年合并新纳入深圳市明星康桥投资有限公司的净利润2272.57 万元、深圳市明星综合商社的净利润183.47 万元 6、本年现金及现金等价物增加额6180.39 万元，主要是流动资金占用。 （四）报告报告期内经营中的困难及解决方案 报告期内，公司的生产经营主要是涪江来水减少对电力生产造成的影响、“非典”对公司酒店业务造成的影响。 1、涪江来水减少对电力生产造成的影响及解决方案 2003 年1 月至4 月，四川江河水量严重不足，使全省大部分水力电力企业发电减少。公司发电引水的涪江平均流量仅为70 立方米?u秒，不到正常发电引水的50%，对公司水力发电带来了严重的影响和困难。期间，公司水力发电12478.55 万千瓦时，比上年同期减少16.51%。 公司认真抓好输水保水工作，加强对引水渠道的病害工程进行了整治和维修，提高了渠系和大坝的安全水平，保证了多引多蓄，同时围绕安全、少停、多发，在挖掘设备和资源潜力上下功夫，搞好设备的检修、维护和运行管理，抓住下半年丰水期的有利时机，多发、满发，不但弥补了年初电力生产的欠账，化解了因发电量减少影响公司利润、降低公司收益的风险，而且还比去年同期有较大幅度的增长，并创造了公司的历史最好水平。 2、“非典”对公司酒店业务造成的影响及解决方案 公司下属的明星大酒店和遂宁宾馆克服“非典”给经营带来的不利影响，强化管理，灵活经营，优质服务，努力增加客源。明星大酒店被国家旅游局评为四星级酒店，通过了ISO9001：2000 质量管理体系认证，并获得省、市领导的高度赞誉。 （五）生产经营环境及宏观政策对公司的影响 2003 年以来，由于社会经济的发展和人民生活水平的提高，电力需求进一步增大，为公司电力生产提供了良好的发展空间。同时，从缓解电力供需矛盾、促进电力进一步发展出发，政府出台了一系列加强电力建设的政策，对公司的发展有积极的影响，有利于公司强化主营业务，提高经营业绩。经四川省地方税务局批准，公司2003 年度继续按15%的税率上交企业所得税。 （六）公司2004 年经营计划 在新的一年里，公司将紧紧围绕“管理、发展、改革、服务”这条主线，围绕公司主业，加快电网、电源、自来水、天然气管网建设和药业、房地产业的发展，在巩固现有行业生产经营的基础上，选择新的投资项目，拓展市场，推动公司的发展，增强公司的盈利能力和竞争能力，确保企业经济效益持续、稳定增长。 公司2004 年度的主要目标：发电量完成3.9 亿千瓦时，售电量完成4.2 亿千瓦时，天然气销售量完成3100 万立方，自来水销售完成1400 万吨。 为保证各项目标的全面完成，公司在2004 年里将重点抓好发下方面的工作： 1、强力推进电网和电源建设，改善电网结构，提高电能质量，扩大供电能力。推进自来水工程和管网建设，扩大供水市场。加快天然气的生产和发展，充分发挥万通公司的资源优势，通过收购和整合，大力发展用户，扩大供气市场。加强与科研机构的合作，加快新药品种的筛选、生产，做大做强药业项目。 2、加快制度建设，规范管理，建立起一套适应新形势公司生产、经营、人事劳动、营销、财务管理等规章制度，以适应公司发展和参与市场竞争的需要。 3、进一步推进公司内部度改革，积极探索下属企业改革，实现资源的优化配置，不断增强公司活力。 4、通过改进服务设施，延伸配套服务，提高检修效率，抓好行业作风建设，履行服务公约和承诺，提高公司的服务水平，保持公司良好的社会形象。 （七）公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度，公司董事会共召开了9 次会议，具体情况如下： （1）公司董事会第五届十一次会议于2003 年2 月26 日召开，会议审议通过了以下议案： ① 2002年年度报告及摘要； ②总经理2002 年度工作报告； ③公司2002 年度利润分配预案； ④关于调整募集资金投向的议案。 本次董事会决议公告刊登于2003 年2 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司董事会第五届十二次会议于2003 年3 月31 日召开，会议审议通过了以下议案： ①关于深圳市明伦集团有限公司收购事宜，审议通过了《四川明星电力股份有限公司董事会关于深圳市明伦集团有限公司收购事宜致全体股东的报告书》； ②关于投资遂宁中学及遂宁二中后勤服务设施项目的议案； ③关于聘任会计师事务所的事宜。 本次董事会决议公告刊登于2003 年4 月3 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3） 公司董事会第五届十三次会议于2003 年4 月17 日召开，会议审议通过了公司2003 年第一季度报告。 （4） 公司董事会第五届十四次会议于2003 年5 月29 日召开，会议审议通过了以下议案： ①关于公司董事会提前换届选举的议案； ②关于修改公司章程部分条款的议案； ③关于部分高级管理人员调整的议案，同意王成平先生因工作原因辞去总会计师的职务。聘任赖学军先生为副总经理，聘任刘学琼女士为总会计师； ④关于召开公司2002 年度股东大会的事宜。 本次董事会决议公告刊登于2003 年5 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）公司董事会第六届一次会议于2003 年6 月30 日召开。会议选举周益明为公司董事长，赖学军为副董事长；聘任周秀华为公司总经理；聘任赖学军、王峰、秦刚、蒋青、李利勇、刘功勋、李建明担任公司副总经理，聘任刘学琼担任公司财务总监；聘任蒋青为董事会秘书。 本次董事会决议公告刊登于2003 年7 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）公司董事会第六届二次会议于2003 年8 月1 日召开，会议审议通过了以下议案： ①同意发起成立深圳市明星综合商社； ②同意增资深圳市明星康桥投资有限公司。 本次董事会决议公告刊登于2003 年8 月5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （7） 公司董事会第六届三次会议于2003 年8 月20 日召开，会议审议通过了以下议案： ①公司2003 年半年度报告及摘要； ②公司有关贷款及贷款授信的事宜，决定向上海浦东发展银行成都分行以信用贷款方式贷款4000 万元。 本次董事会决议公告刊登于2003 年8 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）公司董事会第六届四次会议于2003 年10 月14 日召开，会议对本公司的控股子公司深圳市明星康桥投资有限公司增加注册资本的事宜进行了讨论，决定将本公司在深圳市明星康桥投资有限公司的出资额由12000 万元增加至27000 万元，占深圳市明星康桥投资有限公司注册资本的77.14%。 本次董事会决议公告刊登于2003 年10 月15 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （9）公司董事会第六届五次会议于2003 年10 月22 日召开，会议审议通过了公司2003 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》等法律、法规的规定，履行了公司规程赋予董事会的职权，贯彻和执行了股东大会的决议，较好地发挥了董事会的作用。报告期内，董事会办理、执行了股东大会关于公司2002 年度利润分配的决议。实施了公司2002 年度股东大会审议通过了本公司2002 年度利润分配方案，即：以2002年末总股本169805367 股为基数，每股派现金红利0.25 元(含税)，共计分配42451341.75元，剩余未分配利润153841617.20 元结转以后年度分配。不进行资本公积金转增股本。该项决议已于2003 年8 月29 日实施完毕。 3、本次利润分配预案 经四川君和会计师事务所审计，本公司2003 年度实现利润131098897.84 元，净利润103242651.50 元，分别提取10%的法定盈余公积金10324265.15 元、10%的法定公益金10324265.15 元、20％的任意盈余公积金20648530.30 元后。加上上年度结转的未分配利润196292958.95 元，减去2003 年实际已分配红利42451341.75 元后，可供股东分配的利润为215787208.10 元。经2004 年2 月26 日召开的公司董事会第六届六次会议研究决定，本年度利润分配的预案为：以2003 年末总股本169805367 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股、派发现金股利0.30 元（含税），共计分配22074697.71元。剩余未分配利润193712510.39 元结转以后年度分配。 2003 年12 月31 日，公司资本公积金总额为546686131.51 元，经公司董事会研究决定，用资本公积金向全体股东每10 股转增1 股，共计转增16980537 股。上述方案尚需提交公司2003 年度股东大会审议批准后实施。 八、监事会报告 2003 年，监事会认真按照《公司法》、《证券法》和公司章程赋予的职责开展工作，坚持以提高公司的经济效益为中心，对公司执行股东大会决议、发展规划、财务、基本建设、内控制度、重大投资项目、重大改革举措、配股募集资金的使用和对外经济合同签订等经济活动，遵守国家法令以及公司董事、经理及高级管理人员的经营决策、管理活动、执行公司职务行为进行了检查和监督，较好地履行了监督和服务的职能，为公司经济效益的提高做出了积极贡献，维护了股东和公司的利益。 （一）认真学习，努力提高履行职责的能力和水平 2003 年，公司监事会进行了换届，新一届监事会认真组织各位监事学习了《公司法》、《证券法》及与公司经济运行相关的法律、法规，认真贯彻执行证监会、证管办下发的相关文件精神，提高了监督和服务的能力，为更好地履行职责打下了良好的基础。 （二）列席董事会会议，履行好监督职能 监事会认真行使《公司法》赋予的职权，积极收集股东各方面的意见和建议，通过列席董事会会议向公司决策机构反映股东的要求，参与公司的重大生产经营决策，投资项目的可行性论证和分析，履行好监督职能，重点在投资风险的防范方面提出了警示意见。加强了对公司经营管理行为的经常性监督，对董事会、经理层和高级管理人员在执行公司职务时有无违反法律法规、公司章程和股东大会决议的行为进行监督。 （三）抓好内部审计监督工作，为公司生产经营管理和改革发展服好务监事会针对公司生产经营范围的扩展和基本建设项目较多的情况，加强了对所属的分、子公司和下属单位的财务核算监督和内部审计工作，维护了公司的整体利益，确保了公司的资产保值和增值。 （四）认真履行职责，加强监督，搞好调研 2003 年度，公司监事会履行职责、加强监督措施。各监事经常深入现场调查研究，到生产和工程现场，加强了生产成本和工程质量、进度、安全、廉洁的监督管理，促进了公司的发展壮大和经济效益的提高。 （五）监事会的日常工作 2003 年，监事会共召开了三次会议： 1、监事会第四届十次会议于2003 年2 月26 日召开,会议审议通过了以下事项： （1）公司2002 年年度报告及摘要； （2）公司2002 年监事会工作报告； （3）公司关于调整部分配股募集资金用途的议案。 2、监事会四届十一次会议于2003 年5 月29 日召开，会议审议通过了以下事项： （1）提前进行监事会选举的议案。决定在2003 年6 月30 日举行的公司2002 年度股东大会上提前进行监事会的换届选举； （2）、审议通过了新一届监事会成员的议案。同意将张万富、税国民、郭忠作为新一届监事会候选人，提交2002 年度股东大会选举。 3、监事会第五届一次会议于2003 年6 月30 日召开，会议选举张万富先生为监事会主席。 （六）监事会对公司2003 年度有关事项的独立意见 通过检查和监督，监事会认为： 1、公司依法运作情况良好，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事会、经理层及高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；公司所做的各项工作符合企业自身发展的需要，有利于公司的持续、健康发展，维护了全体股东的长远利益。 2、监事会对公司2003 年度的财务状况进行了监督和审查，认为2003 年度的财务决算报告真实地反映了公司的经营成果。四川君和会计师事务所为公司出具的审计报告为无保留意见的报告，报告中无任何解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见。 3、公司配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，无损害股东的权益和公司利益的行为。公司调整募集资金用途的议案经董事会、股东大会审议通过，并报证券监管部门审核，变更程序符合有关法律、法规的规定。 4、报告期内公司无收购、出售资产的行为，无内幕交易的情况发生。 5、报告期内公司无重大关联交易行为。 九、重要事项 （一）公司控股股东变动 本公司股东遂宁兴业资产经营公司、遂宁市电力物资公司分别向深圳市明伦集团有限公司转让其所持有的本公司的国家股3578 万股、法人股1200 万股。转让完成后，深圳市明伦集团有限公司合计持有本公司的股份4778 万股，占公司已发行股份的28.14%，成为本公司的控股股东。 本事项公司已根据股权转让的办理情况分别公布于2003 年3 月22 日、2003 年3月27 日、2003 年4 月3 日、2003 年4 月4 日、2003 年5 月28 日、2003 年7 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）所得税政策税率情况 经四川省地方税务局批准，同意公司2003 年度继续按15%的税率上交企业所得税。 本事项已于2002 年8 月11 日公布于《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）报告期内的诉讼事项 1、报告期内的诉讼情况。 报告期内无重大诉讼情况。 2、延续到报告期内的诉讼、仲裁情况。 1999 年8 月，成都海星宽带信息网络公司借本公司600 万元借款，一直未归还，本公司2001 年度对其提起诉讼，已于2002 年7 月经四川省高级人民法院终审裁定本公司胜诉，目前此款项的清收工作正在进行之中。 （四）报告期内本公司无重大收购及出售资产的事项。 （五）报告期内公司无重大关联交易事项。 （六）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内公司未发生对外担保事项。 3、报告期内无委托理财事项。 （七）报告期内债务重组情况 根据遂宁市人民政府[遂府函（2003）57 号]“关于四川明星电力股份有限公司请示置换明星酒店公司股权和债务”的批复，本公司以承担退休、内退职工移交安置费用4986.78 万元的方式，置换出本公司所欠遂宁市兴业资产经营公司的债务2265 万元，并换回遂宁市兴业资产经营公司所持有的明星酒店公司股份3000 万股，每股置换价格为0.9073 元。置换完成后，本公司持有明星酒店公司100%的股权，不再承担遂宁市兴业资产经营公司2264.92 元债务。本次实际置换股份2000 万股，置换后本公司实际持有明星酒店公司股权5000.00 万元，占其注册资本的83.33%。 （八）聘任会计师事务所及报酬情况 报告期内公司聘请四川君和会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作，报告年度本公司支付给四川君和会计师事务所有限责任公司的报酬为48 万元，本公司不承担差旅费等其他费用。目前，四川君和会计师事务所有限责任公司已为本公司提供审计服务7 年。 （九）报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （十）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受到中国证监会、上海证券交易所等监管部门处罚的情况。 （十一）报告期内公司无其他重大事项。 十、财务报告 （一）审计报告 本公司财务报告经四川君和会计师事务所有限公司中国注册会计师贺军、李夕甫审计，并出具了无保留意见的审计报告(君和审字[2003]第1026 号)。审计报告如下：四川明星电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川明星电力股份有限公司（简称“贵公司”）二00 三年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二00 三年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表，二00 三年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二00 三年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况，二00 三年度的经营成果及合并经营成果和二00 三年度的现金流量及合并现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 贺军 中国、四川、成都 中国注册会计师 李夕甫 报告日期：2004 年2 月26 日 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 1、本公司简介 四川明星电力股份有限公司（以下简称“本公司”）的原企业遂宁电力公司为地方水电公司，始建于1958 年。当时主要采取城乡群众投资、投劳，政府给予一定拔款、补助和减免税等筹资渠道，先后建成了遂宁龙凤电站和小白塔电站，1979年全部竣工并形成装机容量分别为6,580 千瓦、16,000 千瓦的水电发电能力。1988 年3 月，经四川省遂宁市人民政府批准进行股份制试点，由遂宁电力公司发起设立遂宁电力股份有限公司，同年5 月经中国人民银行遂宁市分行批准向社会公开发行个人股股票2,900 万元。1988 年4 月经遂宁市工商行政管理局注册登记，本公司正式成立。1993 年2 月13 日经遂宁市体改委批准，本公司更名为四川明星电力股份有限公司。1993 年12 月31 日，国家体改委[体改生(1993)269 号]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。1997年6 月27 日，中国证监会[证监发字(1997)359 号]批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。1999 年4 月6 日，经中国证监会[证监公司字(1999)8 号]批准，本公司实施1997 年度股东大会决议通过的增资配股方案，即以1997 年末总股本86,552,480股为基数，按10：3 比例向全体股东配售股份，共计配股16,615,140 股（国家股股东放弃认购4,261,212 股，法人股股东放弃认购5,089,392 股），总股本由配股前（1998 年末）的129,828,720 股增至146,443,860 股。2001 年7 月，经中国证监会[证监公司字(2001)60号]批准，本公司实施2000 年度股东大会决议通过的2001 年增资配股方案，即以2000年末总股本146,443,860 股为基数，按10：3 比例向全体股东配售股份，共计配股23,361,507 股（国家股股东放弃认购12,937,563 股，法人股股东放弃认购7,634,088 股），总股本增至169,805,367 股。 2003 年3 月20 日，深圳市明伦集团有限公司与遂宁兴业资产经营公司签定了《四川明星电力股份有限公司国家股股份转让协议》，深圳市明伦集团有限公司受让遂宁兴业资产经营公司持有本公司的国家股3,578 万股，并于2003 年3 月27 日经财政部[财企（2003）119 号]文件批准；2003 年3 月20 日，深圳市明伦集团有限公司与遂宁电力物资公司签定了《四川明星电力股份有限公司法人股股份转让协议》，深圳市明伦集团有限公司受让遂宁电力物资公司持有本公司的法人股1,200 万股。上述股份转让的过户手续于2003 年7 月24 日办理完毕，深圳市明伦集团有限公司持有本公司股份4,778 万股，占总股本的28.14%，成为本公司第一大股东。 本公司从1998 年5 月开始建设的三星水电厂（原名为遂宁市白禅寺电航工程），于2001 年8 月竣工并开始正式发电。工程总投资额约43,238 万元，工程水电装机容量1.6万千瓦Х3 组，年发电量预计2.26 亿千瓦时。 2001 年12 月，本公司以配股募集资金收购了四川万通燃气股份有限公司（简称“万通燃气公司”）国有法人股3,724 万股，同时以自有资金收购其他法人股1,108 万股，加上原本公司持有的法人股65 万股，本公司持有万通燃气公司全部法人股4,897 万股，占股本总额6,121 万股的80%。本公司自2002 年起进入了天然气供应、浅层油气资源开发、天然气化工产品制造等方面的业务。 2003 年8 月，本公司投资27,000 万元控制深圳市明星康桥投资有限公司77.14%的股权，进入了房地产开发等投资开发方面的业务。 2003 年9 月，本公司投资15,000 万元设立了深圳市明星综合商社有限公司，本公司控制其75%的股权，进入了国内外贸易等方面的业务。 本公司经营范围为电力、热力的生产、供应，送变电工程、线路、设备的安装、施工；批发、零售水暖器材、消防器材、五金、交电、电器设备、仪器仪表、汽车配件；向自来水供应业、宾馆业、天然气供应业、浅层油气开发业、制药业、房地产业、天然气工程安装项目、化工产品项目、高科技项目的投资；研制、生产、销售光电产品；经营范围内的技术服务、信息咨询。注册地址为四川省遂宁市开发区明月路88 号，法定代表人为周益明。 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》规定。 （2）会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止为1 个会计年度。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，其后，各项财产如果发生减值，按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 （5）外币业务折算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外币账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 （6）外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率折算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照上年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财务报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响” 项目中单独列示。 （7）现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （8）合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11 号]《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》和财政部[财会二字(1996)2 号]的规定予以确定。合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵消。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的，以母公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的金额计算确定。 （9）短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资的账面价值。 对持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （10）坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失，以期末应收账款和其他应收款余额按如下比例计提坏账准备：账龄1 年（含1 年，下同）以内的，按0.5%计提；账龄1-2 年的，按5%计提；账龄2-3 年的，按20%计提；账龄3 年以上的，按40%计提。对于出现异常的应收款项，根据款项的实际情况逐笔分析计提。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （11）存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。 存货项目主要是为水电站、火电厂维护、保养和铺设线路所需的各种材料、器具、火电厂所需的燃料、自来水和天然气管网的维修材料、酒店的低值易耗品等等，包括维修材料(钢材、铜芯电缆、轴承、螺栓、各种金具、葫芦、电杆、螺丝等300 种左右)、备品备件(变压器、电压互感器、线圈等100 余种)、低值易耗品(绝缘带、白纱布、变压油、工具、毛巾、牙膏牙刷等)，以及火电厂所需的煤炭。各项存货购进入库时以实际成本记账，维修材料、备品备件领用发出时按先进先出法计价核算，低值易耗品于领用时一次性摊销，耗用燃料按加权平均法计价核算。 存货采用永续盘存制度，在期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照具体情况根据公司管理权限进行处理。 期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 （12）长期投资核算方法 ① 长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账，如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成本。在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置长期债权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 ② 长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及其以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及其以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10 年（含10 年）的期限摊销，贷方差额（即投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）根据财政部[财会（2003）10 号]关于执行《企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，记入资本公积（股权投资准备）。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 ③ 在报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。具体计提比例如下： a 被投资单位经营正常，现金流量较充足，出现轻微亏损时，按投资总额的5%提取长期投资减值准备； b 被投资单位不能正常经营，现金流量不足，出现较大亏损时，按投资总额的20%提取长期投资减值准备； c 被投资单位不能正常经营，现金流量严重不充足，出现严重亏损时，按投资总额的50%提取长期投资减值准备； d 被投资单位经常停产，开工严重不足，按投资总额的80%提取长期投资减值准备； e 被投资单位出现破产、倒闭或终止时，按投资总额的100%提取长期投资减值准备。 （13）固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产标准是使用期限超过一年的房屋、建筑物、发电设备、变配电设备、输电线路、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2 年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别、估计使用年限和5%的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 40-45 2.11-2.38% 电力工业专用设备 发电设备 25 3.8% 变配电设备 22 4.32% 输电线路 40 2.375% 通讯设备 20 4.75% 测试设备 10 9.5% 机械设备 15 6.33% 管理用设备、用具 10 9.5% 类别 残值率 房屋及建筑物 5% 电力工业专用设备 发电设备 5% 变配电设备 5% 输电线路 5% 通讯设备 5% 测试设备 5% 机械设备 5% 管理用设备、用具 5% 在报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （14）在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 （15）委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。 （16）无形资产计价及摊销政策 无形资产为土地使用权和用电权，按评估确认价值或者购买价格计价入账；土地使用权按批准的使用年限平均摊销，用电权按10年平均摊销。 在报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （17）长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （18）借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下方法处理： ① 辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 ② 借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化。每一会计期间利息资本化金额等于“至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数”乘以“资本化率”。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 （19）应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （20）收入确认的方法 ① 电力供应销售：本公司行业特点决定电力产品的生产和供应销售是同时完成的，供电部门（各供电所及变电所）每月根据各用户实际用电按抄表度数计算电费收入并编制“应收电费汇总表”，报财务部作为登记“主营业务收入”账户的依据；财务部同时根据供电部门上报的“实收电费汇总表”冲销“应收账款”，应收数与实收数如有差额列入“应收账款”或“预收账款”反映。 ② 自来水供应销售：供水部门每月根据各用户实际用水抄表数量计算水费收入，并编制“水费汇总表”，同时开据发票；报财务部核对后作为登记“主营业务收入”账户的依据。 ③ 天然气的供应和销售：本公司供气部门每月根据各用户实际用气抄表数量，按生活用气、经营用气、工业用气等分类汇总计算气费收入，并编制形成“天然气销售月报表”，同时开据发票或收据；报财务部门核对后作为登记“主营业务收入”账户的依据。 ④ 销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 ⑤ 租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。 ⑥ 提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。 ⑦ 建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 （21）所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 3、税项 本公司应纳税项及税率如下： （1）增值税：根据财政部、国家税务总局[财税字（94）004 号]有关规定，本公司电力销售收入和自来水供应收入按简易办法依照6%的征收率计缴增值税。万通燃气公司的天然气供应收入按13%的税率计缴增值税。根据财政部、国家税务总局[财税（2001）113 号]《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》规定，万通燃气公司化工分公司生产、销售的农用碳酸氢铵免征增值税。 （2）营业税：电力安装工程收入和工程施工收入按营业收入的3%计缴营业税；宾馆、酒店服务收入按5%计缴营业税。天然气管网安装工程收入和工程施工收入按营业收入的3%计缴营业税。 （3）城市建设维护税和教育费附加：按应纳增值税、营业税金额的7%和3%分别缴纳。 （4）企业所得税：本公司享受国务院办公厅[国办发（2001）73 号]《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》规定的税收优惠政策，经四川省地方税务局[川地税函（2002）147 号]批准，2002 年度减按15%征收企业所得税，2003 年度根据遂宁市地方税务局[遂地税审字（2003）第19 号]《减免税批准通知书》，减按15%的税率计缴企业所得税。 本公司在四川省遂宁市的全资子公司和控股子公司的企业所得税，除万通燃气公司外由本公司统一汇算缴纳。万通燃气公司按33%的税率计算缴纳企业所得税，万通燃气公司的全资子公司遂宁安源压缩天然气有限公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订）》第26 类第12 条“城市汽车燃气改造工程”项目，根据国务院办公厅[国办发（2002）47 号]《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》规定，经四川省地方税务局[川地税函（2002）427 号]批准，2002 年度减按15%征收企业所得税，2003 年度根据遂宁市地方税务局《减、免税批准通知书》[遂地税审字（2003）第22 号]批复，减按15%税率缴纳企业所得税。万通燃气公司的控股子公司遂宁兴源油气开发有限公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）》第8 类第1 条产业、产品目录，根据国务院办公厅[国办发（2002）47 号]规定，经四川省地方税务局[川地税函（2002）426 号]批准，2002 年度减按15%征收企业所得税，2003 年度根据遂宁市地方税务局《减、免税批准通知书》[遂地税审字（2003）第23 号]批复，减按15%税率缴纳企业所得税。 （5）其他税项：按国家规定缴纳。 4、会计报表合并范围的变更 （1）合并范围的增加 ① 2003 年8 月和10 月，本公司向深圳市明星康桥投资有限公司投资27,000.00 万元，占该公司注册资本35,000.00 万元的77%。从2003 年7 月起纳入本公司合并会计报表范围。 ② 2003 年9 月16 日，本公司投资设立深圳市明星综合商社有限公司，该公司注册资本20,000.00 万元，本公司投资15,000.00 万元，占注册资本的75%。从2003 年9月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ③ 2003 年7 月21 日，本公司的控股子公司四川万通燃气股份有限公司与其全资子公司遂宁安源压缩天然气有限公司共同投资组建了遂宁市万通燃气工程设计有限公司。该公司注册资本为500,000.00 元，其中四川万通燃气股份有限公司出资300,000.00元，占注册资本60%；遂宁安源压缩天然气有限公司出资200,000.00 元，占注册资本40%。该公司自2003 年7 月起纳入了合并会计报表范围。 （1） 本年度纳入本公司合并会计报表范围的子公司和合营企业概况如下： 公司名称 业务性质 注册地 四川明星电力股份有限公 旅馆、卡拉OK、酒巴 成都市 司遂宁宾馆 四川明星水电建设有限公 水利水电工程施工贰级 遂宁市 司 遂宁市明星电气工程有限 送变电工程线路安装、维修 遂宁市 公司 遂宁市明星自来水有限公 自来水生产、供应 遂宁市 司 遂宁明星加气砖厂 加气砖生产、销售 遂宁市 遂宁市明星酒店有限公司 酒店、宾馆、商务、康乐 遂宁市 四川万通燃气股份有限公 天然气、浅层油气资源开 遂宁市 司 发、石油和天然气化工产 品、燃气设备销售 四川明星药业有限公司 碘酸钾、碘原料药及其片 遂宁市 剂、栓剂等生产、销售 遂宁兴源油气开发有限公 天然气开采供应、原油开采 遂宁市 司 遂宁安源压缩天然气有限 改装车辆燃料装置、充压缩 遂宁市 公司 气 遂宁宏达建筑安装有限公 三级工业及民用建筑工程 遂宁市 司 施工 遂宁万达房地产开发有限 四级房地产开发建设 遂宁市 公司 蓬溪县祥兴压缩天然气洁 车用压缩天然气生产销售 遂宁市 能有限责任公司 遂宁市万通燃气工程设计 市政公用行业丙级设计 遂宁市 有限公司 深圳市明星康桥投资有限 投资兴办实业 深圳市 公司 深圳市明星综合商社有限 小轿车连销经营、汽车配 深圳市 公司 件、兴办实业、电脑软硬件 的技术开发、进出口业务 公司名称 注册资本 实际投资额 四川明星电力股份有限公 20万元 1,615.9万元 司遂宁宾馆 四川明星水电建设有限公 2,268万元 2,268万元 司 遂宁市明星电气工程有限 80万元 79万元 公司 遂宁市明星自来水有限公 1,100万元 2,216.2万元 司 遂宁明星加气砖厂 18万元 274.9万元 遂宁市明星酒店有限公司 6,000万元 5,000万元 四川万通燃气股份有限公 6,121万元 4,897万元 司 四川明星药业有限公司 91万元 9,000万元 遂宁兴源油气开发有限公 1,300万元 984万元 司 遂宁安源压缩天然气有限 272.9万元 272.9万元 公司 遂宁宏达建筑安装有限公 70万元 67万元 司 遂宁万达房地产开发有限 80万元 80万元 公司 蓬溪县祥兴压缩天然气洁 50万元 25万元 能有限责任公司 遂宁市万通燃气工程设计 50万元 50万元 有限公司 深圳市明星康桥投资有限 35万元 27,000万元 公司 深圳市明星综合商社有限 20万元 15,000万元 公司 公司名称 权益 合并 比例 基准日 四川明星电力股份有限公 100% 1999年 司遂宁宾馆 四川明星水电建设有限公 100% 1995年 司 遂宁市明星电气工程有限 98.75% 1998年 公司 遂宁市明星自来水有限公 100% 1999年 司 遂宁明星加气砖厂 100% 1999年 遂宁市明星酒店有限公司 83.33% 2002年 四川万通燃气股份有限公 80% 2002年 司 四川明星药业有限公司 98.36% 2002年 遂宁兴源油气开发有限公 75.69% 2002年 司 遂宁安源压缩天然气有限 100% 2002年 公司 遂宁宏达建筑安装有限公 95.71% 2002年 司 遂宁万达房地产开发有限 100% 2002年 公司 蓬溪县祥兴压缩天然气洁 50% 2002年 能有限责任公司 遂宁市万通燃气工程设计 100% 2003年 有限公司 深圳市明星康桥投资有限 77.14% 2003年 公司 深圳市明星综合商社有限 75% 2003年 公司 对本年增加纳入本公司合并会计报表范围的上述各控股子公司的报表合并起迄时间，按照财政部[财会（20）0128号]《关于执行〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答的通知》的有关规定执行。 5、控股子公司及合营企业 本公司控股子公司、孙公司及合营企业概况如下： 名称 注册地 注册资本 投资金额 四川明星电力股份有限公司遂宁 成都市 20万元 1,615.9万元 宾馆① 四川明星水电建设有限公司② 遂宁市 2,268万元 1,642万元 遂宁市明星电气工程有限公司③ 遂宁市 80万元 79万元 遂宁市明星自来水有限公司④ 遂宁市 1,100万元 2,216.2万元 遂宁明星加气砖厂⑤ 遂宁市 18万元 274.9万元 四川明星药业有限责任公司⑥ 遂宁市 9,150万元 9,000万元 四川万通燃气股份有限公司⑦ 遂宁市 6,121万元 4,897万元 遂宁市明星酒店有限公司⑧ 遂宁市 6,000万元 5,000万元 遂宁兴源油气开发有限公司⑨ 遂宁市 1,300万元 98万元 遂宁安源压缩天然气有限公司⑩ 遂宁市 272.9万元 272.9万元 遂宁宏达建筑安装有限公司(11) 遂宁市 70万元 67万元 遂宁万达房地产开发有限公司(12) 遂宁市 80万元 80万元 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限 蓬溪县 50万元 25万元 责任公司(13) 遂宁市万通燃气工程设计有限公 遂宁市 50万元 50万元 司(14) 深圳市明星康桥投资有限公司(15) 深圳市 35万元 27,000万元 深圳市明星综合商社有限公司(16) 深圳市 20万元 15,000万元 名称 权益 比例 四川明星电力股份有限公司遂宁 100% 宾馆① 四川明星水电建设有限公司② 72.4% 遂宁市明星电气工程有限公司③ 98.75% 遂宁市明星自来水有限公司④ 100% 遂宁明星加气砖厂⑤ 100% 四川明星药业有限责任公司⑥ 98.36% 四川万通燃气股份有限公司⑦ 80% 遂宁市明星酒店有限公司⑧ 83.33% 遂宁兴源油气开发有限公司⑨ 75.69% 遂宁安源压缩天然气有限公司⑩ 100% 遂宁宏达建筑安装有限公司(11) 95.71% 遂宁万达房地产开发有限公司(12) 100% 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限 50% 责任公司(13) 遂宁市万通燃气工程设计有限公 100% 司(14) 深圳市明星康桥投资有限公司(15) 77.14% 深圳市明星综合商社有限公司(16) 75% 名称 主营业务 四川明星电力股份有限公司遂宁 旅馆、卡拉OK、酒巴 宾馆① 四川明星水电建设有限公司② 水利水电工程施工贰级 遂宁市明星电气工程有限公司③ 送变电工程线路安装、维修 遂宁市明星自来水有限公司④ 自来水生产、供应 遂宁明星加气砖厂⑤ 加气砖生产、销售 四川明星药业有限责任公司⑥ 制造销售药品 四川万通燃气股份有限公司⑦ 天然气、浅层油气资源开发、石 油和天然气化工产品、燃气设备 销售 遂宁市明星酒店有限公司⑧ 酒店、宾馆、商务、康乐 遂宁兴源油气开发有限公司⑨ 天然气开采供应、原油开采 遂宁安源压缩天然气有限公司⑩ 改装车辆燃料装置、充压缩气 遂宁宏达建筑安装有限公司(11) 三级工业及民用建筑工程施工 遂宁万达房地产开发有限公司(12) 四级房地产开发建设 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限 车用压缩天然气生产、销售 责任公司(13) 遂宁市万通燃气工程设计有限公 市政公用行业丙级设计 司(14) 深圳市明星康桥投资有限公司(15) 投资兴办实业 深圳市明星综合商社有限公司(16) 小轿车连销经营、汽车配件、兴 办实业、电脑软硬件的技术开 发、进出口业务 （1）四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆（简称遂宁宾馆）原为遂宁市人民政府驻成都办事处遂宁宾馆。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26 号]、遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01 号]同意，以其净资产认购本公司1999 年4 月6 日国有股权配股股份4,435,140 股，应缴配股资金55,439,250.00 元。配股完成后，遂宁宾馆成为本公司的全资子公司。2001 年4 月经成都市工商行政管理局锦江分局变更登记为“四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆”，从1999 年起纳入本公司合并会计报表范围。该宾馆注册资本为200.00 万元、主要经营旅馆、卡拉OK、酒吧。 （2）四川明星水电建设有限公司（简称明星水电建设公司）原名为遂宁市水电建设公司。2001 年7 月28 日，本公司与遂宁万通燃气集团有限责任公司签订《关于对四川明星水电建设有限公司进行增资的协议》，该公司原注册资本1,410.50 万元，进行增资扩股后，注册资本增至2,268.00 万元，其中本公司出资1,642.00 万元占注册资本的72.4%，遂宁万通燃气集团有限责任公司出资626.00 万元占注册资本的27.6%，2001 年8 月2 日，经四川省遂宁市工商行政管理局变更登记为“四川明星水电建设有限公司” ，从1995 年起纳入本公司合并会计报表范围。该公司注册资本为2,268.00 万元，主要从事对外开展水利水电工程及配套工程的建设、施工和安装，中小型水利、水电工程测量等业务。 （3）遂宁市明星电气工程有限公司（简称明星电气工程公司）是本公司的全资子公司，于1998 年2 月24 日成立。该公司注册资本为100.00 万元，主要从事送变电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理，安装、维修桥式起重机、电动葫芦及货梯，批发零售五金交电，计算机软件制作销售，机器电器设备安装。 （4）遂宁市明星自来水有限公司（简称明星自来水公司）原名为遂宁市自来水公司。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26 号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01 号]同意，以其净资产认购本公司1999 年4 月6 日国有股权配股股份4,435,140股，应缴配股资金55,439,250.00 元。配股完成后该单位成为本公司的全资子公司，本公司2000 年5 月30 日将其变更登记为遂宁市明星自来水有限公司，从1999 年度起纳入本公司合并会计报表范围。该公司主要经营自来水生产、供应，水暖管件、水暖管道零件、消防器材、净水剂制造、销售。 （5）遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 （6）四川明星药业有限责任公司（简称明星药业公司）是本公司与四川蓬莱盐化有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，于2001 年12 月28日成立。该公司注册资本为9,150.00 万元，本公司出资9,000.00 万元占注册资本的98.36%，该公司主要从事制造、销售碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品。从2002 年起纳入了本公司合并会计报表范围。 （7）四川万通燃气股份有限公司（简称万通燃气公司）是1993 年1 月8 日经遂宁市经济体制改革委员会[遂体改（1993）02 号]批准，在原遂宁市煤气公司整体改制的基础上设立的定向募集股份有限公司，于1993 年3 月8 日成立。2001 年12 月，本公司以配股募集资金收购了万通燃气国有法人股3,724 万股，同时以自有资金收购了其他法人股1,108 万股，加上本公司原持有的法人股65 万股，本公司持有万通燃气全部法人股4,897 万股，占股本总额6,121 万股的80%。从2002 年1 月起纳入了本公司合并会计报表范围。该公司经营范围为：天然气供应，煤炭及制品的销售，浅层油气资源开发的投资，天然气化工产品制造的投资，高新技术燃料及燃气设备的开发，天然气工程设计、安装，燃气用具的维修、销售，五金交电、化工、百货；注册资本为：6,121.00 万元；注册地址为：四川省遂宁市遂州南路173 号。 （8）遂宁市明星酒店有限公司是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电力物资公司共同出资设立的有限责任公司，于2002 年9 月20 日经四川省遂宁市工商行政管理局登记成立。该公司注册资本6,000.00 万元，本公司以货币资金3,000.00 万元投资，占注册资本的50%；遂宁市鑫海投资有限公司以货币资金2,000.00 万元投资，占注册资本的33.33%；遂宁市电力物资公司以货币资金1,000.00 万元投资，占注册资本的16.67%，其中：遂宁市鑫海投资有限公司和遂宁市电力物资公司均为遂宁市兴业资产经营公司所控制的公司。根据遂宁市人民政府[遂府函（2003）57 号]“关于四川明星电力股份有限公司请示置换明星酒店公司股权和债务”的批复，同意本公司以承担退休、内退职工移交安置费4,986.78 万元的方式，置换出本公司所欠遂宁市兴业资产经营公司的债务2,265 万元，并换回遂宁市兴业资产经营公司所持有的明星酒店公司股份3,000万股（因明星酒店公司自试营业以来累计亏损约600.00 万元，每股置换价格为0.9073元）。置换完成后，本公司持有明星酒店公司100%的股权，不再承担遂宁市兴业资产经营公司22,649,244.96 元债务。本次实际置换股份2,000 万股，置换后本公司实际持有明星酒店公司股权5,000.00 万元，占其注册资本的83.33%。该公司住所为遂宁市开发区明月路88 号；经营范围为：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规定的除外）。 （9）遂宁兴源油气开发有限公司（简称兴源油气开发公司）是万通燃气公司与遂宁市市中区水利电力工程公司、遂宁市中区农村合作基金联合会共同投资设立的有限责任公司，于1993 年12 月30 日成立，主要从事浅层油气资源开发、生产销售天然气。该公司注册资本1,300.00 万元，其中万通燃气占906.00 万元、遂宁市市中区水利电力工程公司占78.00 万元、遂宁市中区农村合作基金联合会占316.00 万元。2001 年12 月19 日，万通燃气公司与遂宁市市中区水利电力工程公司签订《股权转让协议》，以78.00万元收购遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公司6%的股权。该转让行为经遂宁兴源油气开发有限公司2001 年度股东会通过。转让后万通燃气公司持有兴源油气开发公司75.69%的股份。 (10)遂宁安源压缩天然气有限公司（简称安源压缩天然气公司）是万通燃气公司的全资子公司，于1993 年12 月11 日成立，主要从事改装机动车辆两用燃料装置、充装压缩天然气。 (11)遂宁宏达建筑安装有限公司（简称宏达建安公司）是水电建设公司与三个自然人共同投资设立的有限责任公司，于1994 年3 月7 日成立，该公司注册资本700.00 万元，主要从事三级工业与民用建筑工程施工、销售建筑及装饰材料。 (12)遂宁万达房地产开发有限公司（简称万达房地产开发公司）是水电建设公司与遂宁宏达建筑安装有限公司共同投资设立的有限责任公司，于1996 年12 月17 日成立，该公司注册资本为800.00 万元，主要从事四级房地产开发建设 (13)蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司（简称祥兴天然气洁能公司）是万通燃气公司与中国石油天然气股份有限公司西南油气田分公司川中油气矿合资组建的合营企业，2002 年11 月29 日成立，主要从事车用压缩天然气生产、销售，成品油零售。其注册资本为500.00 万元，双方各出资250.00 万元，各占注册资本的50%。自2002年12 月起按比例合并纳入了本公司合并会计报表范围。 (14) 2003 年7 月21 日，万通燃气公司与其全资子公司安源压缩天然气公司共同投资组建了遂宁市万通燃气工程设计有限公司。注册资本为500,000.00 元，其中万通燃气公司出资300,000.00 元，占注册资本60%；安源压缩天然气公司出资200,000.00 元，占40%。2003 年7 月21 日取得注册号为5109002700455（1-1）的企业法人营业执照，法定代表人赵金星，注册地遂宁市遂州南路173 号，经营范围市政公用行业[燃气（加气站除）]丙级设计（仅限工程设计证书核定的范围）。该公司自2003 年7 月起纳入了合并会计报表范围。 (15)深圳市明星康桥投资有限公司（简称明星康桥投资公司）原是由台州房屋建设开发总公司、胡素文等单位和个人投资设立的有限责任公司，于2002 年1 月4 日成立，主要从事房地产开发建设、投资兴办实业，原注册资本为8,000.00 万元。2002 年8 月和10 月，该公司增加注册资本27,000.00 万元，全部由本公司投入，增资后该公司注册资本为35,000.00 万元，本公司控制其77.14%的股权。上述增资情况分别经本公司董事会第六届二次会议和第六届四次会议决议通过。 (16) 深圳市明星综合商社有限公司（简称明星综合商社）是由本公司和深圳市远大经济发展公司共同投资设立的有限责任公司，于2003 年9 月16 日成立，主要从事小轿车连销经营、汽车配件的购销、兴办实业、电脑软硬件的技术开发、通信电子产品购销及国内商业、物资供销业、经营进出口业务。该公司注册资本为20,000.00 万元，其中本公司投入15,000.00 万元，控制其75%的股权。该项股权投资经本公司董事会第六届二次会议决议通过。 6、合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 项目 年初数 年末数 现金 202,481.69 375,781.92 银行存款 231,391,841.08 292,801,563.07 其他货币资金 200,000.00 420,891.57 合计 231,794,322.77 293,598,236.56 其他货币资金2003 年末余额包括本公司控股子公司明星水电建设公司存在西藏建设厅的工程保证金400,000.00 元和在西藏开设的税款专户余额20,891.57 元。 注2、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 11,583,886.05 42.81 57,919.43 1-2年 8,013,784.56 29.61 400,689.23 2-3年 4,017,555.77 14.85 803,511.15 3年以上 3,445,108.01 12.73 1,378,043.20 合计 27,060,334.39 100.00 2,640,163.01 账面价值 24,420,171.38 账龄 年末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 19,718,620.68 59.93 98,593.10 1-2年 4,486,631.97 13.64 224,331.60 2-3年 3,386,191.78 10.29 677,238.36 3年以上 5,309,055.87 16.14 2,236,074.89 合计 32,900,500.30 100.00 3,236,237.95 账面价值 29,664,262.35 应收账款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 欠款前5名的单位如下： 名称 金额 所欠时间 蓬溪县天然气公司 507,631.81 3年以上 慈溪环驰房地产公司 1,438,025.90 1年以内 四川天信房地产开发公司 553,705.00 1年以内 遂宁市城市投资发展有限公司 545,907.58 1年以内 明星建材公司 563,131.97 1-3年 小计 3,608,402.26 占年末应收账款余额的10.97% 名称 欠款原因 蓬溪县天然气公司 欠天然气款 慈溪环驰房地产公司 欠货款 四川天信房地产开发公司 欠天然气配套工程款 遂宁市城市投资发展有限公司 欠工程款 明星建材公司 欠电费 小计 应收账款年末余额中全额计提坏账比例的单位如下： 单位名称 欠款金额 计提比例% 所欠时间 遂宁市国华石 187,420.90 100% 3年以上 化厂-徐明华 单位名称 欠款原因 遂宁市国华石 债务人涉嫌诈骗已立案被抓，遂宁市经 化厂-徐明华 警队在协助促收，收回可能性行不大 注3、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 金额 1年以内 8,670,762.59 28.88 43,353.81 218,942,558.00 1-2年 6,236,800.65 20.78 1,147,840.03 7,252,702.05 2-3年 1,505,032.58 5.01 301,006.52 4,865,507.01 3年以上 13,606,970.96 45.33 5,442,788.38 12,018,361.77 合计 30,019,566.78 100.00 6,934,988.74 243,079,128.83 账面价值 23,084,578.04 账龄 年末数 比例% 坏账准备 1年以内 90.07 1,094,712.79 1-2年 2.98 362,635.10 2-3年 2.01 1,690,953.63 3年以上 4.94 6,314,623.36 合计 100.00 9,462,924.88 账面价值 233,616,203.95 其他应收款本年末余额243,079,128.83 元较上年末余额30,019,566.78 元增加213,059.562.05 元，增长709.74%，主要是由于本年新增控股子公司明星康桥投资公司和明星综合商社合并会计报表后分别增加121,824,219.00 元和42,364,000.00 元。 其他应收款本年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。欠款前5 名单位如下： 名称 金额 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 51,510,000.00 深圳市航天投资发展有限公司 58,000,000.00 深圳市花园小业主首期款 16,000,000.00 四川国伦投资有限公司 10,000,000.00 深圳市中城银浦房地产开发有限责任公司 25,895,811.00 小计 161,405,811.00 名称 所欠时间 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 1年内 深圳市航天投资发展有限公司 1年内 深圳市花园小业主首期款 1年内 四川国伦投资有限公司 1年内 深圳市中城银浦房地产开发有限责任公司 1年内 小计 占2003年末余额的66.40% 名称 欠款原因 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 借款 深圳市航天投资发展有限公司 项目合作借款 深圳市花园小业主首期款 开发项目借款 四川国伦投资有限公司 合作项目借款 深圳市中城银浦房地产开发有限责任公司 合作项目借款 小计 截止200年42月26日，本公司已收回200年3末的欠款46,70元。明细如下： 欠款单位 收回金额 深圳果菜贸易公司 1,000,000.00 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 5,000,000.00 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 12,350,000.00 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 20,350,000.00 深圳市益美泽通信设备有限公司 8,000,000.00 小计 46,700,000.00 欠款单位 收回时间 深圳果菜贸易公司 2004年1月7日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 2004 年1月15日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 2004 年2 月18 日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 2004 年2 月19 日 深圳市益美泽通信设备有限公司 2004 年2 月19 日 小计 其他应收款年末余额中全额计提坏账准备的单位明细如下： 单位名称 欠款金额 计提比例 欠款时间 四川兴泰制管有限公司 2,283,131.09 100% 3年以上 鄂州通和机械制造有限公司* 880,000.00 100% 2-年3 遂宁市国华石化厂-徐明华 129,000.00 100% 3年以上 遂宁市贸易局 100,000.00 100% 3年以上 四川晨光兴泰高分子新材料有 17,315.28 100% 2-3年 限公司 合计 3,409,446.37 -- -- 单位名称 欠款原因 四川兴泰制管有限公司 该公司破产清算,无法收回 鄂州通和机械制造有限公司* 设备预付款被对方诈骗 债务人涉嫌诈骗已立案被抓，市经警 遂宁市国华石化厂-徐明华 队在协助促收，收回可能性行不大。 遂宁市贸易局 1998年8月借款，收回可能性极小 四川晨光兴泰高分子新材料有 限公司 该公司破产清算，无法收回 合计 *2001 年9 月万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司订购制鞋生产设备，被对方诈骗880,000.00 元，遂宁市公安局已立案侦察，但收回难度很大。2001 年末，对此款项全额计提了坏账准备。 注4、预付账款 预付账款年末余额、账龄如下： 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 金额 1年以内 27,840,623.16 69.45 -- 29,239,804.66 1-2年 2,583,004.50 6.44 -- 2,919,255.90 2-3年 99,223.97 0.25 -- 51,175.00 3年以上 9,566,069.48 23.86 -- 7,994,713.48 合计 40,088,921.11 100.00 -- 40,204,949.04 账龄 年末数 比例% 坏账准备 1年以内 72.73 -- 1-2年 7.26 -- 2-3年 0.13 -- 3年以上 19.88 -- 合计 100.00 -- 2003 年末预付账款余额主要是预付农网改造材料款、设备款和购房款。其中三年以上的预付账款主要是万达公司预付给成都川乡集团房地产开发公司的购房款，已签定购房协议，因产权等手续尚未办妥，无法对外销售暂未结转，2002 年末余额为7,029,280.00 元，2003 年委托成都富力房产中介机构统一对外销售，已收回款项1,318,804.00 元，2003 年末余额为5,710,476.00 元。 账龄超过1 年的预付账款未收回的理由，主要是结算不及时、以及部份建筑安装工程工期较长所致。 预付账款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。欠款前五名单位如下： 名称 金额 所欠时间 成都川乡集团房地产开发公司 5,710,476.00 3年以上 西南油气田分公司川中油气矿 3,843,376.08 1年以内 遂宁市电力物资公司 1,700,000.00 3年以上 东莞新昆仑公司 1,246,431.60 1年以内 熊金泉 773,595.50 1年以内 小计 13,273,879.18 占2003年末余额的33.02% 名称 欠款原因 成都川乡集团房地产开发公司 购房款 西南油气田分公司川中油气矿 天然气款 遂宁市电力物资公司 材料款 东莞新昆仑公司 货款 熊金泉 工程款 小计 注5、存货 项目 年初数 金额 跌价准备 原材料 12,324,759.25 13,431.17 包装物 208,829.19 -- 低值易耗品 2,507,311.28 -- 库存商品 3,100,622.93 1,059.60 在产品 5,690,501.72 20,495.60 分期收款发出商品 31,193.66 -- 合计 23,863,218.03 34,986.37 账面价值 23,828,231.66 项目 年末数 金额 跌价准备 原材料 20,628,258.00 15,231.51 包装物 230,917.52 -- 低值易耗品 2,148,344.08 -- 库存商品 24,082,938.20 -- 在产品 4,478,765.80 42,939.02 分期收款发出商品 103,689.84 -- 合计 51,672,913.44 58,170.53 账面价值 51,614,742.91 存货项目2003 年末余额比上年增加27,809,695.41 元，增长116.54%。主要是新增控股子公司明星综合商社合并会计报表后增加库存商品20,530,596.90 元，以及原材料增加8,303,498.75 元。 注6、待摊费用 项目 年初数 本年增加 财产保险费 33,471.34 211,616.13 养路费 -- 17,483.40 房屋租金 -- 152,025.60 低耗材料 80,434.15 26,037.54 合计 113,905.49 407,162.67 项目 本年摊销 年末数 财产保险费 54,429.85 190,657.62 养路费 7,300.31 10,183.09 房屋租金 -- 152,025.60 低耗材料 89,384.64 17,087.05 合计 151,114.80 369,953.36 注7、长期投资 1、长期投资项目 项目 年初数 本年增加 金额 减值准备 长期股权投资 43,591,996.49 1,491,535.00 362,864,534.51 长期债权投资 -- -- -- 合计 43,591,996.49 1,491,535.00 362,864,534.51 项目 年末数 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 35,986,670.67 370,469,860.33 1,491,535.00 长期债权投资 -- -- -- 合计 35,986,670.67 370,469,860.33 1,491,535.00 长期投资本年增加362,864,534.51 元，包括：①明星康桥投资公司对捷美商务中心投资301,363,800.00 元；②万通燃气公司对明星水电建设公司投资产生的股权投资差额1,147,924.74 元；③本公司对明星酒店投资产生的股权投资差额2,255,920.13 元；④本公司对明星康桥公司投资产生的股权投资差额551,188.36 元；⑤本公司对四川省遂宁中学校合作项目投资10,507,640.40 元；⑥对四川省遂宁市第二中学合作项目投资12,166,801.72 元；⑦万通燃气公司对兴源油气开发公司长期股权投资差额（贷差）412,591.63 元，按10 年摊销，本期摊销41,259.16 元；⑧根据广东省深圳市中级人民法院（2004）深中法执二字第10-47 号民事裁定书，将深圳市中城银浦房地产开发有限责任公司持有的深圳市航天大厦投资发展有限公司49%的股权归明星康桥投资公司，增加长期股权投资34,830,000.00 元。 长期投资本年减少35,986,670.67 元，包括：①2003 年12 月1 日明星康桥与深圳骏益美泽公司签定《航天大厦投资转让合同》，以6,283.00 万元价格转让航天投资公司49%的股权，减少股权投资34,830,000.00 元；②摊销对万通燃气公司的股权投资差额（借差）762,880.57 元；③摊销对明星水电公司股权投资差额(借差)125,762.34 元；④摊销对明星酒店公司股权投资差额（借差）112,796.01 元；⑤摊销对明星康桥公司股权投资差额（借差）22,966.18 元；⑥将万达房地产开发公司股权投资转为对明星水电建设公司投资减少股权投资差额132,265.57 元。 2、长期股权投资 （1）长期股权投资项目 年初数 项目 本年增加 金额 减值准备 对子公司投资 6,704,471.95 -- 3,996,292.39 对合营企业投资 -- --- 对联营企业投资 -- -- -- 其他股权投资 36,887,524.54 1,491,535.00 358,868,242.12 其中：股票投资 2,500,000.00 500,000.00 -- 其他投资 34,387,524.54 991,535.00 358,868,242.12 合计 43,591,996.49 1,491,535.00 362,864,534.51 年末数 项目 本年减少 金额 减值准备 对子公司投资 1,156,670.67 9,544,093.67 对合营企业投资 对联营企业投资 -- -- -- 其他股权投资 34,830,000.00 360,925,766.66 1,491,535.00 其中：股票投资 -- 2,500,000.00 500,000.00 其他投资 34,830,000.00 358,425,766.66 991,535.00 合计 35,986,670.67 370,469,860.33 1,491,535.00 （2）长期股票投资 股票数量 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 （万股） 注册资本比例 四川福斯特实业股份有限公司 法人股 50 1.67% 四川飞虹轴瓦股份有限公司 法人股 200 3.91% 合计 -- -- -- 被投资公司名称 投资金额 减值准备 四川福斯特实业股份有限公司 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司 2,000,000.00 -- 合计 2,500,000.00 500,000.00 （3）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 遂宁市城市信用社股份有限公司 1994.8-永久 遂宁市明星建材开发有限责任公司 1994.3-永久 遂宁市富泰投资担保有限公司 1999.5-永久 华西证券有限责任公司 2000.6-永久 遂宁市涪江城市信用合作社 2001-永久 四川万通燃气股份有限公司股权投资差额① -- 四川明星水电建设有限公司股权投资差额② -- 遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额③ -- 遂宁宏达建筑安装有限公司股权投资差额④ -- 遂宁市明星酒店有限公司股权投资差额⑤ -- 深圳市明星康桥投资有限公司股权投资差额⑥ -- 捷美商务中心大厦⑦ -- 四川省遂宁中学学生公寓及食堂⑧ -- 四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂⑨ -- 合计 -- 被投资公司名称 投资金额 遂宁市城市信用社股份有限公司 2,169,854.54 遂宁市明星建材开发有限责任公司 1,983,070.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 1,000,000.00 华西证券有限责任公司 27,734,600.00 遂宁市涪江城市信用合作社 1,500,000.00 四川万通燃气股份有限公司股权投资差额① 6,103,044.56 四川明星水电建设有限公司股权投资差额② 1,033,132.27 遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额③ -357,579.42 遂宁宏达建筑安装有限公司股权投资差额④ 94,149.96 遂宁市明星酒店有限公司股权投资差额⑤ 2,143,124.12 深圳市明星康桥投资有限公司股权投资差额⑥ 528,222.18 捷美商务中心大厦⑦ 301,363,800.00 四川省遂宁中学学生公寓及食堂⑧ 10,507,640.40 四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂⑨ 12,166,801.72 合计 367,969,860.33 被投资公司名称 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司 19.40% 991,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 11.36% -- 华西证券有限责任公司 2.74% -- 遂宁市涪江城市信用合作社 4.8% -- 四川万通燃气股份有限公司股权投资差额① -- -- 四川明星水电建设有限公司股权投资差额② -- -- 遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额③ -- -- 遂宁宏达建筑安装有限公司股权投资差额④ -- -- 遂宁市明星酒店有限公司股权投资差额⑤ 深圳市明星康桥投资有限公司股权投资差额⑥ 捷美商务中心大厦⑦ 四川省遂宁中学学生公寓及食堂⑧ 四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂⑨ 合计 -- 991,535.00 ①对万通燃气公司投资产生股权投资差额（借差）7,628,805.70 元，按10 年摊销，本年摊销762,880.57 元，2003 年末余额为6,103,044.56 元。 ②万通燃气公司对明星水电建设公司投资产生的股权投资差额1,147,924.74 元按10 年摊销，本年摊销114,792.47 元，2003 年末余额为1,033,132.27 元。 ③万通燃气公司收购遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公司6%的股份而产生长期股权投资差额（贷差）412,591.63 元，按10 年摊销，本年摊销13,753.05 元，2003 年末余额为-357,579.42 元。 ④万达房地产开发公司对宏达建安公司投资产生长期股权投资差额（借差）109,698.71 元，按10 年摊销，本年摊销10,969.87 元，2003 年末余额为94,149.96 元。 ⑤对明星酒店公司投资产生的股权投资差额2,255,920.13 元，按10 年摊销，本年摊销112,796.01 元，2003 年末余额2,143,124.12 元。 ⑥对明星康桥公司投资产生的股权投资差额551,188.36 元，按10 年摊销，本年摊销22,996.18 元，2003 年末余额528,222.18 元。 ⑦本年度新增控股子公司明星康桥投资公司。根据其2003 年12 月25 日与日东天成房地产开发（深圳）有限责任公司签定合作投资捷美商务中心项目计划协议书，日东天成房地产开发（深圳）有限责任公司以13,745.29 万元人民币价格将其拥有的捷美商务中心100%收益权转让给明星康桥投资公司，截止2003 年末，明星康桥投资公司用于支付日东天成房地产开发（深圳）有限责任公司的定金和前期土地费用合计301,363,800.00 元，合并其会计报表后增加投资301,363,800.00 元。 ⑧2002 年12 月13 日，本公司与四川省遂宁中学校、遂宁市教育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁中学新校区学生公寓及学生食堂》协议。协议约定，学生公寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到四川省遂宁中学校，由本公司保管。在合作期限内，四川省遂宁中学校不得以任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的权利。四川省遂宁中学校同意由本公司控股的明星水电建设公司承建学生公寓及食堂，并由四川省遂宁中学校与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程承包合同，并由四川省遂宁中学校监督建筑质量和工期。在本合作项目中，本公司投资额的核定方法为，按建设图纸，分别按照“四川省2000 年建筑工程造价定额”、“遂宁市2002 年第11 期经济信息”、“四类工程”、“三级二等取费标准”编制预算，风险系数取1%，再根据双方认可的预算下浮10%核定工程预算造价，四川省遂宁中学校认可的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造价与增减工程造价之和为工程总价，即为本公司投资额。根据四川省遂宁中学校与明星水电建设公司签定的工程承包协议书，合同价款为11,598,400.00 元，截止2003 年12月31 日，本公司已拨付资金10,507,640.40 元。本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归四川省遂宁中学校。 ⑨2002 年12 月28 日，本公司与四川省遂宁市第二中学校、遂宁市教育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁市第二中学校新校区学生公寓及学生食堂》协议。协议约定，学生公寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到四川省遂宁市第二中学校，由本公司保管。在合作期限内，四川省遂宁市第二中学校不得以任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的权利。四川省遂宁市第二中学校同意由明星水电建设公司承建学生公寓及食堂，并由四川省遂宁市第二中学校与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程承包合同，并由四川省遂宁市第二中学校监督建筑质量和工期。在本合作项目中，本公司投资额的核定方法为，按建设图纸，分别按照“四川省2000 年建筑工程造价定额”、“遂宁市2002 年第11 期经济信息”、学生公寓工程按四类工程三级二等取费标准、学生食堂工程按四类工程三级一等取费标准编制预算，风险系数取1%，再根据双方认可的预算下浮10%核定工程预算造价，四川省遂宁市第二中学校认可的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造价与增减工程造价之和为工程总价，即为本公司投资额。根据四川省遂宁市第二中学校与明星水电建设公司签定的工程承包协议书和学生公寓及食堂建设一期工程补充协议书，合同价（预算价下浮10%）为14,584,306.00 元。截止2003 年末，本公司已拨付资金12,166,801.72 元。本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归四川省遂宁市第二中学校。 长期投资其他项目说明详见附注七母公司会计报表主要项目注释1“长期投资”。期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 注8、固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 原值： 房屋建筑物 621,100,809.46 112,256,392.55 专用设备 516,049,190.48 83,995,236.04 通用设备 26,277,450.20 1,916,727.36 运输设备 18,613,658.38 7,746,931.17 其他设备 1,346,686.42 3,222,697.74 合计 1,183,387,794.94 209,137,984.86 累计折旧： 房屋建筑物 83,183,318.42 21,353,286.68 专用设备 148,998,222.48 19,179,993.16 通用设备 5,133,418.33 1,988,537.12 运输设备 5,100,216.75 915,676.80 其他设备 485,400.85 135,302.25 合计 242,900,576.83 43,572,796.01 净值 940,487,218.11 -- 固定资产减值准备 房屋建筑物 12,122,387.20 718,008.13 专用设备 14,693,463.77 -- 通用设备 1,166,929.53 7,183.63 运输设备 1,987,235.60 4,927.02 其他设备 399,110.04 3,055.63 合计 30,369,126.14 733,174.41 净额 910,118,091.97 -- 项目 本年减少 年末数 原值： 房屋建筑物 65,720.34 733,291,481.67 专用设备 1,206,899.14 598,837,527.38 通用设备 173,234.65 28,020,942.91 运输设备 1,332,540.13 25,028,049.42 其他设备 27,421.08 4,541,963.08 合计 2,805,815.34 1,389,719,964.46 累计折旧： 房屋建筑物 531,396.10 104,005,209.00 专用设备 800,546.43 167,377,669.21 通用设备 112,998.74 7,008,958.71 运输设备 566,901.04 5,448,992.51 其他设备 158,282.27 462,420.83 合计 2,170,124.58 284,303,250.26 净值 -- 1,105,416,714.20 固定资产减值准备 房屋建筑物 619.86 12,839,775.47 专用设备 466,979.43 14,226,484.34 通用设备 156,411.34 1,017,701.82 运输设备 149,617.12 1,842,545.50 其他设备 7,628.40 394,537.27 合计 781,256.15 30,321,044.40 净额 -- 1,075,095,669.80 固定资产本年增加数中从在建工程转入固定资产128,085,756.84 元，农村电网改造完工转入固定资产65,019,188.64 元，直接外购增加固定资产16,033,039.38 元。本年减少的固定资产为对外出售处置减少。 本年未发生以固定资产对外抵押、担保情况。 注9、在建工程 工程名称 年初数 本年增加 开发区电力调度大厦工程 -- 32,630,646.71 其中：利息资本化金额 -- -- 遂宁白禅寺电站工程 1,298,008.88 8,170,433.36 其中：利息资本化金额 -- -- 仁里电控厂征地 417,355.84 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 金梅35千伏变电站改造 2,800,000.00 3,174.50 其中：利息资本化金额 -- -- 热电厂三废治理中心 -- 1,060,087.43 其中：利息资本化金额 -- -- 金梅村变电站集资楼 3,399691.16 78,918.38 其中：利息资本化金额 -- -- 热电厂3号机技改 - 13,291,705.95 其中：利息资本化金额 -- -- 遂宁南北所城网改造 - 1,637,897.24 其中：利息资本化金额 - - 遂宁-安居110KV输变电 1,240,696.50 1,507,326.03 其中：利息资本化金额 -- -- 桂花变电站 224,044.00 1,089,790.51 其中：利息资本化金额 -- -- 自来水改扩建一期工程 10,691,215.60 16,067,997.86 其中：利息资本化金额 -- -- 明星药业迁扩建 13,026,621.28 24,812,021.37 其中：利息资本化金额 -- -- 明星生物制药研法中心 3,135,048.13 61,494.40 其中：利息资本化金额 -- 万通煤场专线 12,195,278.45 17,700.00 其中：利息资本化金额 -- -- 万通甲醇项目 1,793,088.70 287,485.27 其中：利息资本化金额 -- -- 天然气井工程 6,020,452.74 5,201,348.74 其中：利息资本化金额 -- -- 兴化洁能加气工程 1,956,213.32 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 生技部调度室改造 -- 1,094,987.04 其中：利息资本化金额 -- -- 十一万站 -- 4,562,225.00 其中：利息资本化金额 -- -- 其他零星工程 4,934,111.96 15,116,596.70 其中：利息资本化金额 -- -- 合计 63,131,826.56 126,691,836.49 其中：利息资本化金额 -- -- 在建工程减值准备 3,607,998.20 -- 在建工程净额 59,523,828.36 工程名称 本年 其他 年末数 转固数 减少数 开发区电力调度大厦工程 32,630,646.71 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 遂宁白禅寺电站工程 6,282,555.69 -- 3,185,886.55 其中：利息资本化金额 -- -- -- 仁里电控厂征地 -- -- 417,355.84 其中：利息资本化金额 -- -- -- 金梅35千伏变电站改造 2,803,174.50 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 热电厂三废治理中心 1,060,087.43 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 金梅村变电站集资楼 -- -- 3,478,609.54 其中：利息资本化金额 -- -- -- 热电厂3号机技改 - - 13,291,705.95 其中：利息资本化金额 -- -- -- 遂宁南北所城网改造 - - 1,637,897.24 其中：利息资本化金额 - - - 遂宁-安居110KV输变电 - - 2,748,022.53 其中：利息资本化金额 -- -- -- 桂花变电站 - - 1,313,834.51 其中：利息资本化金额 -- -- -- 自来水改扩建一期工程 26,398,023.52 - 361,189.94 其中：利息资本化金额 -- -- -- 明星药业迁扩建 37,838,642.65 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 明星生物制药研法中心 -- -- 3,196,542.53 其中：利息资本化金额 万通煤场专线 -- -- 12,212,978.45 其中：利息资本化金额 -- -- -- 万通甲醇项目 -- -- 2,080,573.97 其中：利息资本化金额 -- -- -- 天然气井工程 6,960,318.95 -- 4,261,482.53 其中：利息资本化金额 -- -- -- 兴化洁能加气工程 1,956,213.32 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 生技部调度室改造 -- -- 1,094,987.04 其中：利息资本化金额 -- -- -- 十一万站 -- -- 4,562,225.00 其中：利息资本化金额 -- -- -- 其他零星工程 12,156,094.07 -- 7,894,614.59 其中：利息资本化金额 -- -- -- 合计 128,085,756.84 -- 61,737,906.21 其中：利息资本化金额 -- -- -- 在建工程减值准备 3,607,998.20 在建工程净额 58,129,908.01 工程名称 资金 项目 来源 进度 开发区电力调度大厦工程 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- -- 募集、 遂宁白禅寺电站工程 100% 其他 其中：利息资本化金额 -- -- 仁里电控厂征地 其他 95% 其中：利息资本化金额 -- -- 金梅35千伏变电站改造 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- -- 热电厂三废治理中心 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- -- 金梅村变电站集资楼 其他 90% 其中：利息资本化金额 -- -- 热电厂3号机技改 募集 90% 其中：利息资本化金额 -- -- 遂宁南北所城网改造 其他 5% 其中：利息资本化金额 -- 遂宁-安居110KV输变电 募集 30% 其中：利息资本化金额 -- -- 桂花变电站 其他 98% 其中：利息资本化金额 -- -- 自来水改扩建一期工程 募集、 100% 其他 其中：利息资本化金额 -- -- 明星药业迁扩建 募集 100% 其中：利息资本化金额 明星生物制药研法中心 募集 30% 其中：利息资本化金额 万通煤场专线 其他 80% 其中：利息资本化金额 万通甲醇项目 其他 1% 其中：利息资本化金额 天然气井工程 其他 90% 其中：利息资本化金额 兴化洁能加气工程 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- 生技部调度室改造 其他 70% 其中：利息资本化金额 -- 十一万站 其他 95% 其中：利息资本化金额 -- 其他零星工程 其他 其中：利息资本化金额 -- -- 合计 其中：利息资本化金额 -- -- 在建工程减值准备 在建工程净额 注10、无形资产 年初数 种类 原始金额 金额 减值准备 土地使用权* 140,777,003.84 55,742,642.43 1,979,406.77 用电权 142,875.00 75,009.30 75,009.30 药品生产许可证** 700,000.00 514,285.71 - 管理软件*** 1,151,601.00 362,790.97 - 合计 142,771,479.84 56,694,728.41 2,054,416.07 本年摊 年末数 本年 种类 销及转 增加 金额 出 土地使用权* 78,521,598.08 2,805,889.84 131,458,350.67 用电权 - - 75,009.30 药品生产许可证** - 171,428.53 342,857.18 管理软件*** 783,400.00 52,818.38 1,093,372.59 合计 79,304,998.08 3,030,136.75 132,969,589.74 剩余 种类 摊销 减值准备 期限 土地使用权* 1,376,282.22 9-58年 用电权 75,009.30 -- 药品生产许可证** - 2年 管理软件*** - 9年 合计 1,451,291.52 *本年增加的土地使用权原值包括：（1）合并明星康桥投资公司会计报表增加土地使用权价值70,510,549.42 元；（2）万通燃气公司出让取得土地使用权价值2,665,441.39元；（3）取得投资增加土地使用权价值5,345,607.27 元。新增的土地使用权除万通燃气公司出让取得的土地办理了土地使用权属证明外，其余未取得相关的权属证明。 **是遂宁兴业资产经营公司投资转入本遂宁明星药业公司的药品生产许可证，协议作价70 万元，有效期为2001 年12 月28 日－2005 年12 月31 日。 ***该项无形资产是明星酒店和本公司2003 年新购入的管理用软件783,400.00 元，摊销期限为10 年。 本年摊销及转出的无形资产中，本年实际摊销无形资产2,188,033.83 元，出售处置转出无形资产842,103.02 元。 本年未发生用无形资产对外抵押、担保的情况。 注11、长期待摊费用 种类 年初数 本年增加 本年摊销 宾馆及餐厅装修费 15,348,504.97 1,882,432.34 4,311,479.65 CN-催化剂 298,098.00 344,400.00 283,032.50 合计 15,646,602.97 2,226,832.34 4,594,512.15 种类 本年转固 年末数 宾馆及餐厅装修费 2,326,984.88 10,592,472.78 CN-催化剂 -- 359,465.50 合计 2,326,984.88 10,951,938.28 注12、短期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 -- 担保贷款 20,000,000.00 280,000,000.00 信用贷款 430,000.00 240,430,000.00 合计 20,430,000.00 520,430,000.00 短期借款200年3末余额中逾期明细项目如下: 贷款单位 借款期限 月利率 借款金额 备注 遂宁市建行裕竹办* 98.05.18 -7.‰26 430,00 0.0 *该项贷款是遂宁宾馆1992 年向遂宁市建行房地产信贷部借的购房款本金30 万元，截止2001 年末已归还10 万元，尚未归还本金20 万元及利息23 万元共计43 万元。主要是由于建行体制变更，遂宁市建行房地产信贷部并入建行遂宁分行裕竹办，经与建行核对，尚欠贷款本金20 万元及利息82,783.82 元，待核对清楚后归还。 注13、应付账款 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 2,740,650.30 19.14 20,808,373.86 67.36 1-2年 3,480,193.90 24.30 2,782,316.09 9.01 2-3年 7,863,117.60 54.91 20,631.05 0.07 3年以上 236,921.55 1.65 7,278,781.14 23.56 合计 14,320,883.35 100.00 30,890,102.14 100.00 应付账款2003 年末余额较上年末余额增加115.70%，主要是本年度增加应付的电气工程用材料款和自来水基建用材料款所致。 应付账款2003 年末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注14、预收账款 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 22,224,916.19 83.88 65,129,558.50 94.46 1-2年 3,048,955.29 11.51 2,340,987.04 3.40 2-3年 64,837.84 0.24 320,710.00 0.46 3年以上 1,157,215.49 4.37 1,158,303.33 1.68 合计 26,495,924.81 100.00 68,949,558.87 100.00 预收账款200年3末余额较上年末余额增长160.，2主3要%是本年新增控股子公司明星综合商社合并其会计报表增加21,096,元0，5以5及.预8收7输变电线路安装工程款和水电建设工程款。 预收账款200末3余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注15、应付股利 主要投资者 年初数 年末数 个人股股东 58,320.00 58,107.50 国家股股东 -- 3,393,601.75 法人股东 -- 672,348.00 子公司少数股东 1,287,562.50 1,359,012.50 合计 1,345,882.50 5,483,069.75 应付股利年初数原为43,797,224.25 元，本年按照财政部[财会（2003）12 号]《关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉的通知》的规定，对董事会作出的利润分配预案中分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，不再调整当年的利润分配表及应付股利，待下年分配现金股利时作账务处理。按此规定对本年度比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整，将2002 年度现金股利42,451,341.75 元调回“年初未分配利润”项目，相应调减“应付股利”42,451,341.75 元。 应付股利2003 年末余额包括：（1）根据2003 年6 月30 日本公司召开的2002 年度股东大会审议通过的2002 年度利润分配方案，以2002 年末股本总额为基数，向全体股东每10 股派发现金股利2.50 元（含税），共计应付股利42,451,341.75 元，已支付38,327,284.50 元，余额4,124,057.25 元。（2）兴源油气开发公司在2000 年以前分配尚未支付给少数股东股利483,000.00 元。（3）万通燃气公司尚未支付给个人股东股利876,012.50 元。 注16、未交税金 项目 年初数 年末数 增值税 1,241,946.92 1,933,796.53 营业税 -371,525.88 575,754.39 企业所得税 542,088.52 7,024,984.50 城市建设维护税 127,244.98 333,497.58 房产税 3,653.40 44,313.80 代扣代缴个人所得税 31,302.65 2,116,794.75 代扣代缴建安税 55,469.76 17,544.43 土地使用税 -- 21,000.00 房产税 -- 3,560.18 合计 1,630,180.35 12,071,246.16 注17、其他应付款 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 17,000,664.99 26.52 93,605,320.46 72.54 1-2年 18,875,132.16 29.44 5,007,692.96 3.88 2-3年 4,343,209.92 6.78 13,391,203.14 10.38 3年以上 23,884,756.69 37.26 17,028,874.69 13.20 合计 64,103,763.76 100.00 129,033,091.25 100.00 其他应付款2003 年末较上年末增加64,929,327.49 元，上升101.29%，主要是本年度增加应付退休退职职工安置费46,360,233.89 元，应付天然气管输费4,809,783.37 元，以及本年新增控股子公司明星康桥公司，合并其会计报表增加其他应付款5,000,000.00元。 其他应付款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 200年3末余额中金额较大的单位如下： 名称 金额 所欠时间 退休职工活动中心 46,360,233.89 1年以内 遂宁市财政局 5,285,909.09 2-3年 应付住房公积金 8,120,908.14 历年发生 舟山亿擎房地产公司 5,000,000.00 1-2年 天然气管输费 4,809,783.37 1年以内 小计 69,576,834.49 占200年3末余额的53.92% 名称 欠款原因 退休职工活动中心 退休退职职工安置费 遂宁市财政局 往来款 应付住房公积金 住房公积金 舟山亿擎房地产公司 借款 天然气管输费 天然气管道输配费 小计 注18、预提费用 费用类别 年初数 年末数 备注 大修理费 110,238.89 110,238.89 设备大修理费 管网维修费 1,532,603.82 1,532,603.82 天然气管网维修费 能源费 453,853.14 147,063.86 计提12月费用 销售包干费 59,157.16 -- 保险费 -- 5,000.00 合计 2,155,853.01 1,794,906.57 注19、一年内到期的长期负债 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 -- -- 担保贷款 -- -- 信用贷款 2,264,000.00 2,318,000.00 拨改贷款、已逾期 合计 2,264,000.00 2,318,000.00 一年内到期的长期负债本年末余额逾期明细如下： 四川明星电力股份有限公司二00三年年度报告 借款单位 金额 借款期限 年利率 四川省建委拨改贷借款 300,000.00 未列明 未列明 遂宁市财政局 500,000.00 94.10.24-96.10.24 7.20% 遂宁市财政局 500,000.00 97.03.27-99.03.26 3.60% 遂宁市财政局 100,000.00 93.07.15-96.07.14 未列明 遂宁市财政局 600,000.00 96.11.01-99.10.31 3.60% 利息 318,000.00 合计 2,318,000.00 借款单位 借款条件 备注 四川省建委拨改贷借款 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 利息 借款利息 合计 注20、长期借款 借款单位 金额 借款期限 四川水利电力产业集团 65,560,000.00 2002.12.9-2022.12.8 有限责任公司 四川水利电力产业集团 24,800,000.00 2002.12.5-2022.12.4 有限责任公司 四川水利电力产业集团 43,200,000.00 2003.2.14-2023.2.13 有限责任公司 遂宁市财政局 3,500,000.00 2002.6.16-2022.6.15 遂宁市财政局 4,000,000.00 2000.06.01-2008.6.1 遂宁市财政局 1,266,666.67 合计 142,326,666.67 借款单位 年利率% 借款条件 备注 四川水利电力产业集团 电费收益 农网改造统贷借 5.76 有限责任公司 权质押 款 四川水利电力产业集团 电费收益 农网改造统贷借 5.76 有限责任公司 权质押 款 四川水利电力产业集团 电费收益 农网改造统贷借 5.76 有限责任公司 权质押 款 国债项目自来水 遂宁市财政局 6.00 工程借款 国债项目自来水 遂宁市财政局 6.00 工程借款 国债项目自来水 遂宁市财政局 工程借款利息 合计 注21、长期应付款 项目 年初数 年末数 遂宁市财政局 2,189,730.97 2,189,730.97 遂宁市政府 4,960,000.00 4,960,000.00 遂宁农业综合开发办公室 150,000.00 150,000.00 合计 7,299,730.97 7,299,730.97 项目 备注 遂宁市财政局 1994年拨“挖、革、改”资金 遂宁市政府 98年和2002年拨电力建设基金 遂宁农业综合开发办公室 99年补助三星电站造地复耕基金 合计 注22、专项应付款 项目 年初数 年末数 农村电网改造资金拨款* 32,190,000.00 32,190,000.00 自来水改扩建工程拨款 8,000,000.00 9,000,000.00 甲醇项目前期工作经费** 300,000.00 300,000.00 合计 40,490,000.00 41,490,000.00 项目 备注 农村电网改造资金拨款* 遂宁市财政局2001、2003年 自来水改扩建工程拨款 自来水厂国债专项资金拨款 甲醇项目前期工作经费** 合计 *是遂宁市水利局拨付给本公司的专门用于遂宁市中区农村电网建设与改造工程的款项，其中649 万元为国债资金转拨款，另870 元是财政预算专项拨款，分别于2000年1 月31 日、2001 年1 月3 日和2001 年9 月17 日收讫；四川水利电力产业集团财政拨款1,700 万元，于2002 年5 月22 日收到620 万元、5 月20 日收到1,080 万元。 **是2001 年12 月24 日由遂宁市财政局[市财基字第056 号]拨付万通燃气公司甲醇项目前期工作经费300,000.00 元。 注23、递延税款贷项 递延税款贷方余额是1998 年根据财政部[财会函（1998）25 号]规定，将“资本公积”年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税，作为负债记入递延税款贷方的数额，从1999 年起以综合调整法按10 年期平均摊销。2003 年初数为4,081,036.40 元，本年摊销680,172.74 元，摊销后递延税款贷方余额2003 年末数为3,400,863.66 元。 注24、股本 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 配 送 股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 74,801,367.00 其中：国家持有股份 49,354,407.00 境内法人持有股份 25,446,960.00 境外法人持有股份 -- 其他 -- 2、募集法人股 -- 3、内部职工股 -- 4、优先股或其他 -- 其中：转配股 -- 未上市流通股份合计 74,801,367.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 95,004,000.00 2、境内上市的外资股 -- 3、境外上市的外资股 -- 4、其他 -- 已上市流通股份合计 95,004,000.00 三、股份总数 169,805,367.00 项目 公积金 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 -35,780,000.00 -35,780,000.00 境内法人持有股份 35,780,000.00 35,780,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 年末数 项目 一、未上市流通股份 1、发起人股份 74,801,367.00 其中：国家持有股份 13,574,407.00 境内法人持有股份 61,226,960.00 境外法人持有股份 -- 其他 -- 2、募集法人股 -- 3、内部职工股 -- 4、优先股或其他 -- 其中：转配股 -- 未上市流通股份合计 74,801,367.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 95,004,000.00 2、境内上市的外资股 -- 3、境外上市的外资股 -- 4、其他 -- 已上市流通股份合计 95,004,000.00 三、股份总数 169,805,367.00 2003 年3 月20 日，深圳市明伦集团有限公司与遂宁兴业资产经营公司签定《四川明星电力股份有限公司国家股股份转让协议》，深圳市明伦集团有限公司受让遂宁兴业资产经营公司持有的本公司国家股3,578 万股，占总股本的21.07%。2003 年3 月22 日，四川省人民政府[川府函（2003）70 号]同意将遂宁兴业资产经营公司持有的本公司部分国家股3,578 万股按高于净资产的价格转让给深圳市明伦集团有限公司，2003 年3 月27 日经财政部[财企（2003）119 号]批准。2003 年3 月20 日，深圳市明伦集团有限公司与遂宁电力物资公司签定《四川明星电力股份有限公司法人股股份转让协议》，受让遂宁电力物资公司持有的本公司法人股1,200 万股。上述股份转让的过户手续于2003年7 月24 日办理完毕。股权转让完成后，深圳市明伦集团有限公司持有本公司股份4,778万股，占总股本的28.14%，成为本公司第一大股东。 深圳市明伦集团有限公司以其持有的本公司法人股4,778 万股（占总股本的28.14%）进行质押，向中国农业银行深圳上步支行贷款30,000.00 万元，质押期限为2003年12 月29 日至2006 年12 月29 日，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行了证券质押登记。 注25、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 股本溢价 506,327,472.27 -- -- 接受非现金资产捐赠 -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- 住房周转金转入 -- -- -- 资产评估增值准备 29,887,873.70 -- -- 股权投资准备* 854,500.00 2,986,442.48 -- 股权投资差额（贷差）** -- 4,980,947.99 -- 其他资本公积转入 1,648,895.07 -- -- 合计 538,718,741.04 7,967,390.47 -- 项目 年末数 股本溢价 506,327,472.27 接受非现金资产捐赠 -- 接受现金捐赠 -- 住房周转金转入 -- 资产评估增值准备 29,887,873.70 股权投资准备* 3,840,942.48 股权投资差额（贷差）** 4,980,947.99 其他资本公积转入 1,648,895.07 合计 546,686,131.51 *是控股子公司明星水电建设公司购买宏达建安公司和万达房地产开发公司股权时发生的投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额（贷方差额），按本公司持有股权比例计算应享有的份额，根据财政部[财会（2003）10 号]关于执行《企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，记入资本公积（股权投资准备）。 **本公司对明星电气工程公司进行股权投资时，投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额（贷方差额），根据财政部[财会（2003）10 号]关于执行《企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，记入资本公积（股权投资差额）。 注26、盈余公积金 项目 年初数 本年增加 法定盈余公积 61,935,444.33 10,324,265.15 公益金 50,728,310.14 10,324,265.15 任意盈余公积 55,410,274.85 20,648,530.30 合计 168,074,029.32 41,297,060.60 本年减少 年末数 项目 -- 72,259,709.48 法定盈余公积 -- 61,052,575.29 公益金 -- 76,058,805.15 任意盈余公积 -- 209,371,089.92 合计 盈余公积金本年增加数，是根据2004 年2 月26 日本公司董事会关于2003 年度利润分配预案的决议，以2003 年度实现的净利润计提10%法定盈余公积金、计提10%法定公益金、计提20%任意盈余公积金。 注27、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 103,242,651.50 78,726,848.88 加：年初未分配利润 196,292,958.95 149,056,849.63 加：其他转入 -- -- 二、可供分配的利润 299,535,610.45 227,783,698.51 减：提取的法定盈余公积 10,324,265.15 7,872,684.89 减：提取的法定公益金 10,324,265.15 7,872,684.89 三、可供投资者分配的利润 278,887,080.15 212,038,328.73 减：提取的任意盈余公积 20,648,530.30 15,745,369.78 减：应付普通股股利 42,451,341.75 -- 减：转作股本的普通股股利 -- -- 四、年末未分配利润 215,787,208.10 196,292,958.95 2004 年2 月26 日，本公司董事会关于2003 年度利润分配预案决议：以2003 年度实现的净利润计提10%法定盈余公积金、计提10%法定公益金、计提20%任意盈余公积金。 2003 年末未分配利润中含预分股利5,094,161.01 元，原因是2004 年2 月26 日，本公司董事会作出2003 年度利润分配的预案，以2003 年末股本总额为基数，派发现金股利0.30 元（含税），派发现金共计5,094,161.01 元。 本年年初未分配利润数原为153,841,617.20 元，本年按照财政部[财会（2003）12号]《关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉的通知》的规定，对董事会作出的利润分配预案中分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，不再调整当年的利润分配表及应付股利，待下年分配现金股利时作账务处理。按此规定对本年度比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整，将2002 年度现金股利42,451,341.75 元调回“年初未分配利润”项目，相应调减“应付股利” 42,451,341.75 元。 注28、主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 电力销售收入 196,158,223.14 191,913,888.86 工程安装收入 82,929,677.33 19,080,702.27 宾馆服务收入 20,593,539.92 8,846,941.50 自来水销售收入 10,031,884.81 11,894,873.27 天然气、化工销售收入 76,395,845.99 92,775,206.01 纺织品及电子产品出口收入 17,624,553.17 -- 制药收入 729,628.72 901,784.17 其他 4,414,244.18 -- 合计 408,877,597.26 325,413,396.08 注29、主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 电力销售成本 83,711,454.63 81,000,673.45 工程安装成本 53,744,824.68 14,169,793.58 宾馆服务成本 5,905,275.01 3,417,717.00 自来水销售成本 5,302,816.26 6,433,764.37 天然气、化工销售成本 44,596,046.60 49,007,705.02 纺织品及电子产品出口成本 15,949,129.22 -- 制药成本 347,563.43 525,749.80 其他成本 2,483,526.96 -- 合计 212,040,636.79 154,555,403.22 注30、主营业务税金及附加 项目 本年实际数 上年实际数 营业税 4,368,973.61 1,725,609.60 城建税 1,488,501.08 1,228,814.12 交通费附加 3,356.38 235,478.89 教育费附加 779,967.66 531,135.65 副食品价调基金 450,128.28 348,985.20 其他 38,130.46 76,982.76 合计 7,129,057.47 4,147,006.22 注31、其他业务利润 项目 本年发生数 上年发生数 备注 集控表安装 2,402,551.70 1,418,928.34 一户一表 安装电表 房屋租金收入 1,231,039.58 864,136.70 户内管道维修 -- 481,995.97 资金使用费 1,137,600.00 -- 检定费 750,000.00 -- 电表检定费 其他 1,521,277.47 321,830.45 材料销售 合计 7,042,468.75 3,086,891.46 本年度其他业务利润较上年度增长128.14%，主要是本公司一户一表电表安装集控表安装利润增加98.36 万元、资金使用费增加利润1,137,600.00 元、收取计量检定费增加利润750,000.00 元以及材料销售利润增加1,199,447.02 元。 注32、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5,943,690.32 2,509,241.31 减：利息收入 5,267,398.93 3,114,396.10 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- -- 其他 87,855.81 22,216.62 合计 764,147.20 -582,942.17 注33、投资收益 联营或合 股票 股权投 债权投 项目 营公司分 投资 资收益 资收益 来的利润 短期投资 -- -- 长期投资 -- 27,115,919.75 合计 -- 27,115,919.75 年末调整的被投资公 项目 司所有者权益净增减 合计 的金额 短期投资 长期投资 27,115,919.75 合计 27,115,919.75 本年投资收益27,115,919.75 元，包括： （1）摊销万通燃气公司股权投资差额（借差）-762,880.57 元； （2）万通燃气公司摊销兴源油气开发公司股权投资差额（贷差）41,259.16 元； （3）万通燃气公司摊销对明星水电建设公司股权投资差额（借差）-114,792.47 元； （4）万达房地产开发公司摊销宏达建安公司股权投资差额（借差）-10,969.87 元； （5）万通燃气公司收到遂宁市涪江城市信用合作社现金红利42,000.00 元； （6）摊销明星酒店公司股权投资差额（借差）-112,796.01 元； （7）摊销明星康桥投资公司股权投资差额（借差）-22,966.18 元； （8）收到遂宁市城市信用社股份有限公司现金红利57,065.68 元； （9）2003 年12 月1 日明星康桥投资公司与深圳骏益美泽公司签定《航天大厦投资转让合同》，以6,283.00 万元价格转让明星康桥投资公司持有航天投资公司49%的股权，取得投资收益2,800.00 万元，股权转让款于2003 年12 月30 日收讫，股权过户手续于2004 年2 月25 日办理完毕。 注34、补贴收入 类别 本年发生数 上年发生数 天然气开发费 2,728,337.05 -- 根据遂宁市财政局[遂市企函（2003）4 号]《关于对四川万通燃气股份有限公司将部份天然气开发费列作当期补贴收入的批复》，同意万通燃气公司将本年收取的开发费列作当期收入，剩余的开发费在2003 年、2004 年分期计入万通燃气公司的补贴收入，以后每年收取的开发费列作当期收入（天然气开发费收费依据为遂市价费（96）87 号文）。 注35、营业外收入 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产收入 1,311,390.62 20,175.16 违约金及罚款收入 53,350.54 114,938.59 停薪留职管理费 45,935.65 73,631.30 其他 13,904.51 103,295.61 合计 1,424,581.32 312,040.66 注36、营业外支出 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产损失 615,261.70 655,375.78 伤残、丧葬费 251,838.88 106,913.52 捐赠支出 304,667.43 917,600.00 非常损失 54,964.97 243,016.67 罚款支出 12,877.59 -- 资产减值准备 -203,452.98 308,348.09 其他 408,110.70 225,814.30 合计 1,444,268.29 2,457,068.36 注37、收到的其他与经营活动有关的现金 200年3度收到的其他与经营活动有关的现金为17,512,元1，9其中价值较大的项目列示如下： （1）利息收入 5,267,398.93 元； （2）代收工程款 1,247,923.70 元； （3）资金使用费 1,200,000.00 元； （4）租金收入 697,872.67 元； （5）自来水配套费 646,450.00 元； （6）集资建房款 376,696.86 元； （7）水电气表设计费 267,291.59 元。 注38、支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金为32,152,454.53 元，其中价值较大的项目列示如下： 四川水利电力产业集团有限责任公司 7,082,287.74 元； 支付四川省国有资产管理公司 5,000,000.00 元； 支付投标保证金 3,342,515.80 元； 城市用电附加费 2,267,113.80 元； 业务招待费 2,539,332.77 元； 修理费 2,995,462.43 元； 运输费 1,450,402.92 元； 支付排污费 1,463,886.73 元； 支付退休退职费 1,128,385.87 元； 办公、电话费 2,026,828.50 元； 审计咨询费 500,000.00 元； 文体宣传费 480,016.89 元； 物料消耗 1,124,305.59 元； 差旅费 442,995.70 元； 支付香港康年酒店管理有限公司管理费 338,438.53 元。 注39、收到的其他与投资活动有关的现金 2003 年度收到的其他与投资活动有关的现金为1,000,000.00 元，是收到的遂宁市财政局2003 年拨自来水厂国债专项资金拨款。 注40、支付的其他与投资活动有关的现金 2003 年度支付的其他与投资活动有关的现金为155,809,996.11 元，主要项目包括： 年3度支付的其他与投资活动有关的现金为1 元，主要项目包括： （1）深圳市航天投资发展有限公司 58,000,000.00 元； （2）深圳市银龙源实业发展有限公司公司 51,510,000.00 元； （3）深圳市中城银浦房地产开发有限责任公司 26,000,000.00 元； （4）四川国伦投资有限公司 10,000,000.00 元； （5）深圳骏益美泽公司 8,000,000.00 元 7、母公司会计报表主要项目注释 注1、长期投资 1、长期投资项目 年初数 项目 本年增加 金额 减值准备 长期股权投资 293,621,588.82 1,441,535.00 502,335,470.80 长期债权投资 -- -- -- 合计 293,621,588.82 1,441,535.00 502,335,470.80 年末数 项目 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 12,409,930.13 783,547,129.49 1,441,535.00 长期债权投资 -- -- -- 合计 12,409,930.13 783,547,129.49 1,441,535.00 2、长期股权投资 （1）投资项目 年初数 项目 本年增加 金额 减值准备 对子公司投资 258,334,064.28 -- 479,661,028.68 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 其他股权投资 35,287,524.54 1,441,535.00 22,674,442.12 其中:股票投资 2,500,000.00 500,000.00 -- 其他投资 32,787,524.54 941,535.00 22,674,442.12 合计 293,621,588.82 1,441,535.00 502,335,470.80 年末数 项目 本年减少 金额 减值准备 对子公司投资 12,409,930.13 725,585,162.83 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 -- 57,961,966.66 1,441,535.00 其中:股票投资 -- 2,500,000.00 500,000.00 其他投资 -- 55,461,966.66 941,535.00 合计 12,409,930.13 783,547,129.49 1,441,535.00 （2）对子公司投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 99.4-永久 11,910,543.70 四川明星水电建设有限公司 95.12-永久 19,884,648.89 遂宁市明星电气工程有限公司 95.12 9,311,052.86 遂宁市明星自来水有限公司 99.4-永久 29,904,866.61 遂宁明星加气砖厂 95-永久 3,493,856.94 四川明星药业有限责任公司 2001.12-永久 89,348,447.05 遂宁市明星酒店有限公司 2002.9-永久 39,275,007.03 深圳市明星康桥投资有限公司 287,507,674.08 深圳市明星综合商社有限公司 151,376,022.08 四川万通燃气股份有限公司 83,573,043.59 合计 725,585,162.83 占被投资单位 减值 被投资单位名称 注册资本比例 准备 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 100% -- 四川明星水电建设有限公司 72.40% -- 遂宁市明星电气工程有限公司 98.75% -- 遂宁市明星自来水有限公司 100% -- 遂宁明星加气砖厂 100% -- 四川明星药业有限责任公司 98.36% 遂宁市明星酒店有限公司 83.33% 深圳市明星康桥投资有限公司 77.14% 深圳市明星综合商社有限公司 75% 四川万通燃气股份有限公司 80% 合计 （3）其他股权投资 ①股票投资 股份 股票数量 占被投资公司 被投资公司名称 类别 （万股） 注册资本比例 四川福斯特实业股份有限公司* 法人股 50 1.67% 四川飞虹轴瓦股份有限公司** 法人股 200 3.91% 合计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 四川福斯特实业股份有限公司* 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司** 2,000,000.00 -- 合计 2,500,000.00 500,000.00 *四川福斯特实业股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事农用车生产、销售，本公司拥有其1.67%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现已停产多年，投资成本收回的可能性较小，对其计提100%的减值准备。 **四川飞虹轴瓦股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事内燃机轴瓦系列产品生产、销售，本公司拥有其3.91%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ②其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 遂宁市城市信用社股份有限公司① 1994.8-永久 2,169,854.54 遂宁市明星建材开发有限责任公司② 94.3-永久 1,883,070.00 遂宁市富泰投资担保有限公司③ 99.5-永久 1,000,000.00 华西证券有限责任公司④ 2000.6-永久 27,734,600.00 四川省遂宁中学学生公寓及食堂⑤ -- 10,507,640.40 四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂⑥ -- 12,166,801.72 合计 55,461,966.66 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 注册资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司① 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司② 19.40% 941,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司③ 11.36% -- 华西证券有限责任公司④ 2.74% -- 四川省遂宁中学学生公寓及食堂⑤ -- -- 四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂⑥ -- -- 合计 941,535.00 ①遂宁市城市信用社股份有限公司是2001 年度改制设立的股份有限公司，主要从事金融服务，本公司以原在遂宁市金龙城市信用合作社拥有其12.56%（本公司原投资1,038,060.00 元，占其注册资本的32.71%，2001 年该信用社扩充股金，本公司新增入股1,000,000.00 元，加上损益调整数131,794.54 元合计投资余额2,169,854.54 元，占遂宁市金龙城市信用合作社扩股后净资产的12.56%，遂宁市城市信用社股份有限公司成立时，遂宁市金龙城市信用合作社并入遂宁市城市信用社股份有限公司，按该公司章程规定，遂宁市金龙城市信用合作社全部股东以其在该社的净资产折股认购遂宁市城市信用社股份有限公司股份）的股份折股，占其6.56%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ②遂宁市明星建材开发有限责任公司是本公司参股的有限公司，自1994 年起本公司陆续向其投资至1997 年共计投资1,983,070.00 元。该公司生产水泥但其原材料全部依靠外购。近几年，水泥销售价格较低而生产成本较高均不盈利，且货款回收情况较差，因而本公司决定对该公司投资按投资成本50%计提长期投资减值准备991,535.00 元。 ③遂宁市富泰投资担保有限公司是本公司与遂宁兴业资产经营公司、四川锦华股份有限公司、四川省遂宁市医药总公司等8 家企业共同投资设立的有限责任公司，注册资本880 万元，于1999 年5 月26 日成立；经营范围是为企业法人提供借款担保、向高新技术项目进行投资。本公司出资1,000,000.00 元，占该公司注册资本11.36%。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ④华西证券有限责任公司原名为四川省证券股份有限公司，是2000 年6 月26 日经中国证监会[证监机构字（2000）133 号]批准，由原四川省证券股份有限公司改制组建华西证券有限责任公司。本公司以原在四川省证券股份有限公司拥有的净资产份额折股2,734,600.00 元，同时用银行存款新增投入25,000,000.00 元，共计投资27,734,600.00元，占其注册资本2.74%。 ⑤详见附注六注7（2）。 ⑥详见附注六注7（2）。 注2、投资收益 联营或合 期末调整的被投 股票投 股权投 债权投 项目 营公司分 资公司所有者权 资收益 资收益 资收益 来的利润 益净增减的金额 短期投资 -- -- -- -- -- 长期投资 -- 57,065.68 -- -- 26,134,397.54 合计 -- 57,065.68 26,134,397.54 股权投资 项目 合计 差额摊销 短期投资 -- -- 长期投资 -898,642.76 25,292,820.46 合计 -898,642.76 25,292,820.46 投资收益明细如下: 投资 核算 单位名称 比例 方法 四川万通燃气股份有限公司 80.00% 权益法 遂宁市城市信用社股份有限公司 6.56% 成本法 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 100.00% 权益法 四川明星水电建设有限公司 72.40% 权益法 遂宁市明星电气工程有限公司 98.75% 权益法 遂宁市明星自来水有限公司 100.00% 权益法 遂宁明星加气砖厂 100.00% 权益法 四川明星药业有限责任公司 98.36% 权益法 遂宁市明星酒店有限公司 83.33% 权益法 明星康桥投资有限公司 77.14% 权益法 深圳市综合商社有限责任公司 75.00% 权益法 合计 单位名称 分红利 损益调整 四川万通燃气股份有限公司 8,504,417.00 遂宁市城市信用社股份有限公司 57,065.68 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 -498,991.15 四川明星水电建设有限公司 330,867.43 遂宁市明星电气工程有限公司 1,171,704.80 遂宁市明星自来水有限公司 1,172,168.85 遂宁明星加气砖厂 487,410.59 四川明星药业有限责任公司 55,651.83 遂宁市明星酒店有限公司 -3,995,494.15 明星康桥投资有限公司 17,530,640.26 深圳市综合商社有限责任公司 1,376,022.08 合计 57,065.68 26,134,397.54 股权差 单位名称 小计 摊销 四川万通燃气股份有限公司 -762,880.57 7,741,536.43 遂宁市城市信用社股份有限公司 57,065.68 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 -498,991.15 四川明星水电建设有限公司 330,867.43 遂宁市明星电气工程有限公司 1,171,704.80 遂宁市明星自来水有限公司 1,172,168.85 遂宁明星加气砖厂 487,410.59 四川明星药业有限责任公司 55,651.83 遂宁市明星酒店有限公司 -112,796.01 -4,108,290.16 明星康桥投资有限公司 -22,966.18 17,507,674.08 深圳市综合商社有限责任公司 1,376,022.08 合计 -898,642.76 25,292,820.46 8、关联方关系及关联交易 （1）关联方关系 ①存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 深圳市明伦集团有限公司 深圳市 明星电力股份公司遂宁宾馆 成都市 四川明星水电建设有限公司 遂宁市 遂宁市明星电气工程有限公司 遂宁市 遂宁市明星自来水有限公司 遂宁市 遂宁明星加气砖厂 遂宁市 四川明星药业有限责任公司 遂宁市 四川万通燃气股份有限公司 遂宁市 遂宁市明星酒店有限公司 遂宁市 遂宁兴源油气开发有限公司 遂宁市 遂宁安源压缩天然气有限公司 遂宁市 遂宁宏达建筑安装有限公司 遂宁市 遂宁万达房地产开发有限公司 遂宁市 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责 蓬溪县 任公司 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 遂宁市 深圳市明星康桥投资有限公司 深圳市 深圳市明星综合商社有限公司 深圳市 单位名称 主营业务 深圳市明伦集团有限公司 投资兴办实业、国内商业 明星电力股份公司遂宁宾馆 旅馆、卡拉OK、酒吧 四川明星水电建设有限公司 水利、水电工程建筑、安装 遂宁市明星电气工程有限公司 送变电工程线路安装、维修 遂宁市明星自来水有限公司 自来水生产、销售 遂宁明星加气砖厂 加气砖生产销售 四川明星药业有限责任公司 制造销售药品 天然气、浅层油气资源开发、石 四川万通燃气股份有限公司 油和天然气化工产品、燃气设备 销售 遂宁市明星酒店有限公司 酒店、宾馆、商务、康乐 遂宁兴源油气开发有限公司 天然气开采供应、原油开采 遂宁安源压缩天然气有限公司 改装车辆燃料装置、充压缩气 遂宁宏达建筑安装有限公司 三级工业及民用建筑工程施工 遂宁万达房地产开发有限公司 四级房地产开发建设 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责 车用压缩天然气生产、销售 任公司 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 市政公用行业丙级设计 深圳市明星康桥投资有限公司 投资兴办实业 小轿车连销经营、汽车配件、兴 深圳市明星综合商社有限公司 办实业、电脑软硬件的技术开 发、进出口业务 与本公 经济性质 法定 单位名称 司关系 或类型 代表人 深圳市明伦集团有限公司 母公司 有限公司 周益明 明星电力股份公司遂宁宾馆 子公司 股份制 陈阳光 四川明星水电建设有限公司 子公司 有限责任 吴兴国 遂宁市明星电气工程有限公司 子公司 有限责任 邱忠 遂宁市明星自来水有限公司 子公司 股份制 张仁全 遂宁明星加气砖厂 子公司 股份制 陈茂益 四川明星药业有限责任公司 子公司 有限责任 赖学军 四川万通燃气股份有限公司 子公司 股份制 秦刚 遂宁市明星酒店有限公司 子公司 有限责任 李建民 遂宁兴源油气开发有限公司 孙公司 有限责任 秦刚 遂宁安源压缩天然气有限公司 孙公司 有限责任 唐辉军 遂宁宏达建筑安装有限公司 孙公司 有限责任 舒朝晖 遂宁万达房地产开发有限公司 孙公司 有限责任 舒朝晖 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责 合营企 有限责任 唐辉军 任公司 业 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 孙公司 有限责任 赵金星 深圳市明星康桥投资有限公司 子公司 有限责任 余小坚 深圳市明星综合商社有限公司 子公司 有限责任 石新安 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位名称 年初数 本年增加 深圳市明伦集团有限公司 57,500,000.00 -- 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 2,000,000.00 -- 四川明星水电建设有限公司 22,680,000.00 -- 遂宁市明星电气工程有限公司 1,000,000.00 -- 遂宁市明星自来水有限公司 11,100,000.00 -- 遂宁明星加气砖厂 1,850,000.00 -- 四川明星药业有限责任公司 -- 91,500,000.00 四川万通燃气股份有限公司 61,211,686.00 -- 遂宁市明星酒店有限公司 -- 60,000,000.00 遂宁兴源油气开发有限公司 13,000,000.00 -- 遂宁安源压缩天然气有限公司 2,729,000.00 -- 遂宁宏达建筑安装有限公司 7,000,000.00 -- 遂宁万达房地产开发有限公司 8,000,000.00 -- 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任 -- 5,000,000.00 公司 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 -- 500,000.00 深圳市明星康桥投资有限公司 80,000,000.00 270,000,000.00 深圳市明星综合商社有限公司 -- 200,000,000.00 单位名称 本年减少 年末数 深圳市明伦集团有限公司 -- 57,500,000.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 -- 2,000,000.00 四川明星水电建设有限公司 -- 22,680,000.00 遂宁市明星电气工程有限公司 -- 1,000,000.00 遂宁市明星自来水有限公司 -- 11,100,000.00 遂宁明星加气砖厂 -- 1,850,000.00 四川明星药业有限责任公司 -- 91,500,000.00 四川万通燃气股份有限公司 -- 61,211,686.00 遂宁市明星酒店有限公司 -- 60,000,000.00 遂宁兴源油气开发有限公司 -- 13,000,000.00 遂宁安源压缩天然气有限公司 -- 2,729,000.00 遂宁宏达建筑安装有限公司 -- 7,000,000.00 遂宁万达房地产开发有限公司 -- 8,000,000.00 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任 -- 5,000,000.00 公司 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 -- 500,000.00 深圳市明星康桥投资有限公司 --- 350,000,000.00 深圳市明星综合商社有限公司 -- 200,000,000.00 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位:万元 年初数 本年增加 单位名称 金额 比例 金额 深圳市明伦集团有限公司 -- -- 4,778.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾 200.00 100% -- 馆 四川明星水电建设有限公司 1,642.00 72.40% 626.00 遂宁市明星电气工程有限公司 100.00 100% 690.00 遂宁市明星自来水有限公司 1,100.00 100% 遂宁明星加气砖厂 185.00 100% -- 四川明星药业有限责任公司 9,000.00 98.63% -- 四川万通燃气股份有限公司 4897.00 80% -- 遂宁市明星酒店有限公司 3,000.00 50% 2,000.00 遂宁兴源油气开发有限公司 984.00 75.69% -- 遂宁安源压缩天然气有限公司 272.90 100% -- 遂宁宏达建筑安装有限公司 670.00 95.71% -- 遂宁万达房地产开发有限公司 800.00 100% -- 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责 250.00 50% -- 任公司 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 -- -- 50.00 深圳市明星康桥投资有限公司 -- -- 27,000.00 深圳市明星综合商社有限公司 -- -- 15,000.00 本年减少 单位名称 比例 金额 比例 深圳市明伦集团有限公司 28.14% -- -- 四川明星电力股份有限公司遂宁宾 -- -- -- 馆 四川明星水电建设有限公司 27.60% -- -- 遂宁市明星电气工程有限公司 98.57% -- -- 遂宁市明星自来水有限公司 遂宁明星加气砖厂 -- -- -- 四川明星药业有限责任公司 -- -- -- 四川万通燃气股份有限公司 -- -- -- 遂宁市明星酒店有限公司 33.33% -- -- 遂宁兴源油气开发有限公司 -- -- -- 遂宁安源压缩天然气有限公司 -- -- -- 遂宁宏达建筑安装有限公司 -- -- -- 遂宁万达房地产开发有限公司 -- -- -- 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责 -- -- -- 任公司 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 1%--- 深圳市明星康桥投资有限公司 77.14% -- -- 深圳市明星综合商社有限公司 75% -- -- 年末数 单位名称 金额 比例 深圳市明伦集团有限公司 4,778.00 28.14% 四川明星电力股份有限公司遂宁宾 200.00 100% 馆 四川明星水电建设有限公司 2,268.00 100% 遂宁市明星电气工程有限公司 790.00 98.75% 遂宁市明星自来水有限公司 1,100.00 100% 遂宁明星加气砖厂 185.00 100% 四川明星药业有限责任公司 9,000.00 98.63% 四川万通燃气股份有限公司 4897.00 80% 遂宁市明星酒店有限公司 5,000.00 83.33% 遂宁兴源油气开发有限公司 984.00 75.69% 遂宁安源压缩天然气有限公司 272.90 100% 遂宁宏达建筑安装有限公司 670.00 95.71% 遂宁万达房地产开发有限公司 800.00 100% 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责 250.00 50% 任公司 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 50.00 100% 深圳市明星康桥投资有限公司 27,000.00 77.14% 深圳市明星综合商社有限公司 15,000.00 75% ④不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 遂宁金源科技发展公司为 本公司法人持股单位，占本公司总股本7.92% 遂宁市兴业资产经营公司为 本公司国家股持股单位，占本公司总股本 （2）关联方交易 ①关联方应收应付款项余额：无。 ②销售货物：无。 ③采购货物：无。 9、或有事项 （1）1999 年8 月，成都海星宽带信息网络公司借本公司600 万元借款，一直未归还，本公司2002 年度对其提起诉讼，已于2002 年7 月经四川省高级人民法院终审裁定本公司胜诉，目前此款项的清收工作正在进行之中。 （2）2001 年9 月，本公司的子公司万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司订购制鞋生产设备，被对方诈骗880,000.00 元，遂宁市公安局已立案侦察，但尚无结果，估计收回难度较大。 除此外，在本报告期内本公司无重大诉讼事项，未以现有资产对外担保。 10、承诺事项 （1）2002 年12 月13 日，本公司与四川省遂宁中学校、遂宁市教育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁中学新校区学生公寓及学生食堂》协议，合作内容为：四川省遂宁中学校提供经规划许可用语建设学生公寓及学生食堂的土地（四川省遂宁中学校应拥有土地使用权）和设计图纸，并具备建设所需外部条件（水、电、气三通等），本公司提供建设所需资金并及时拨付施工企业，从时间和数量上保证工程建设对资金的需要，工程建设竣工后委托四川省遂宁中学校经营管理，经营管理的盈亏和安全责任（包括房屋毁损、人员人身财产安全等）四川省遂宁中学校全部负责。学生公寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到四川省遂宁中学校，由本公司保管。在合作期限内，四川省遂宁中学校不得以任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的权利。四川省遂宁中学校同意由本公司控股的明星水电建设公司承建学生公寓及食堂，并由四川省遂宁中学校与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程承包合同，并由四川省遂宁中学校监督建筑质量和工期。在本合作项目中，本公司投资额的核定方法为，按建设图纸，分别按照“四川省2000 年建筑工程造价定额”、“遂宁市2002 年第11 期经济信息”、“四类工程”、“三级二等取费标准”编制预算，风险系数取1%，再根据双方认可的预算下浮10%核定工程预算造价，四川省遂宁中学校认可的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造价与增减工程造价之和为工程总，即为本公司投资额。根据四川省遂宁中学校与明星水电建设公司签定的工程承包协议书，合同价款为11,598,400.00 元，截止2003 年12 月31 日，本公司已拨付资金10,507,640.40 元。根据合作建设协议规定，四川省遂宁中学校用8 年时间按本公司投资额的180%，按下表规定的期限和金额分期知府本公司的本金和收益（2003年应付款项9 月一次付完，以后每年3 月、9 月各支付当年应付金额的50%）。 年度 2003 2004 2005 2006 2007 每年收回的投资及收益 （基数为投资额） 8% 12% 15% 30% 30% 年度 2008 2009 2010 每年收回的投资及收益 （基数为投资额） 30% 30% 25% 本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归四川省遂宁中学校。 （2）2002 年12 月28 日，本公司与四川省遂宁市第二中学校、遂宁市教育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁市第二中学校新校区学生公寓及学生食堂》协议，合作内容为：四川省遂宁市第二中学校提供经规划许可用语建设学生公寓及学生食堂的土地（四川省遂宁市第二中学校应拥有土地使用权）和设计图纸，并具备建设所需外部条件（水、电、气三通等），本公司提供建设所需资金并及时拨付施工企业，从时间和数量上保证工程建设对资金的需要，工程建设竣工后委托四川省遂宁市第二中学校经营管理，经营管理的盈亏和安全责任（包括房屋毁损、人员人身财产安全等）四川省遂宁市第二中学校全部负责。学生公寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到四川省遂宁市第二中学校，由本公司保管。在合作期限内，四川省遂宁市第二中学校不得以任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的权利。四川省遂宁市第二中学校同意由本公司控股的明星水电建设公司承建学生公寓及食堂，并由四川省遂宁市第二中学校与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程承包合同，并由四川省遂宁市第二中学校监督建筑质量和工期。在本合作项目中，本公司投资额的核定方法为，按建设图纸，分别按照“四川省2000 年建筑工程造价定额”、“遂宁市2002 年第11 期经济信息”、学生公寓工程按四类工程三级二等取费标准、学生食堂工程按四类工程三级一等取费标准编制预算，风险系数取1%，再根据双方认可的预算下浮10%核定工程预算造价，四川省遂宁市第二中学校认可的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造价与增减工程造价之和为工程总，即为本公司投资额。根据四川省遂宁市第二中学校与明星水电建设公司签定的工程承包协议书和学生公寓及食堂建设一期工程补充协议书，合同价（预算价下浮10%）为14,584,306.00 元，截止2003 年12 月31 日，本公司已拨付资金12,166,801.72 元。根据合作建设协议规定，四川省遂宁市第二中学校用8 年时间按本公司投资额的180%，按下表规定的期限和金额分期知府本公司的本金和收益（2003 年应付款项9 月一次付完，以后每年3 月、9 月各支付当年应付金额的50%）。 年度 2003 2004 2005 2006 2007 2008 每年收回的投资及收益 （基数为投资额） 8% 12% 15% 30% 30% 30% 年度 2009 2010 每年收回的投资及收益 （基数为投资额） 30% 25% 本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归四川省遂宁市第二中学校。 11、资产负债表日后事项 （1）资产负债表日后事项中的调整事项 2004 年2 月26 日，本公司董事会关于2003 年度利润分配预案决议：以2003 年度实现的净利润计提10%法定盈余公积金、计提10%法定公益金、计提20%任意盈余公积金。 （2）资产负债表日后事项中的非调整事项 ① 2004 年2 月26 日，本公司董事会关于2003 年度利润分配预案决议：以2003年末股本总额为基数，用未分配利润向全体股东每10 股送红股1 股、派发现金股利0.30元（含税），用资本公积金向全体股东每10 股转增1 股。 ②截止2004 年2 月26 日，本公司已累计收回2003 年12 月31 日其他应收款余额46,700,000.00 元，明细如下： 欠款单位 收回金额 深圳果菜贸易公司* 1,000,000.00 深圳市银龙源实业发展有限公司公司** 5,000,000.00 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 12,350,000.00 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 20,350,000.00 深圳市益美泽通信设备有限公司 8,000,000.00 小计 46,700,000.00 欠款单位 收回时间 深圳果菜贸易公司* 2004 年1 月7 日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司** 2004 年1 月15 日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 2004 年2 月18 日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 2004 年2 月19 日 深圳市益美泽通信设备有限公司 2004 年2 月19 日 小计 *由深圳市大新亚科技发展有限公司代付。 **由深圳市升达实业发展有限公司代付。 12、其他重要事项 （1）截止2003 年12 月31 日，本公司农村电网改造资产总额为175,417,573.41 元，由于农网改造是国家安排的农村电网建设改造计划，农网改造资金来源、项目建设实行专户存储、专款专用、专项管理、单独核算。项目建设完成并验收合格后纳入本公司账内统一核算。2003 年12 月31 日，农网改造已完工纳入本公司2003 年度会计报表反映的明细项目如下： 项目 金额 项目 金额 固定资产 170,620,772.80 专项应付款 32,190,000.00 长期借款 133,560,000.00 应付账款 4,870,772.80 合计 170,620,772.80 合计 170,620,772.80 2003年12月31日，农网改造尚未完工暂未纳入2003年本公司会计报表反映的明细情况如下： 项目 金额 项目 金额 货币资金 18,667.98 应付账款 4,796,800.61 预付账款 4,778,132.63 合计 4,796,800.61 合计 4,796,800.61 （2）根据遂宁市人民政府[遂府函（2003）57 号]“关于四川明星电力股份有限公司请示置换明星酒店公司股权和债务”的批复，同意本公司以承担退休、内退职工移交安置费用4,986.78 万元的方式，置换出本公司所欠遂宁市兴业资产经营公司的债务2,265 万元，并换回遂宁市兴业资产经营公司所持有的明星酒店公司股份3,000 万股（因明星酒店公司自试营业以来累计亏损约600.00 万元，每股置换价格为0.9073 元）。置换完成后，本公司持有明星酒店公司100%的股权，不再承担遂宁市兴业资产经营公司22,649,244.96 元债务。本次实际置换股份2,000 万股，置换后本公司实际持有明星酒店公司股权5,000.00 万元，占其注册资本的83.33%。2003 年7 月25 日，本公司与遂宁市电力物资公司签定出资转让协议，将本公司在明星酒店持有的出资额1,000.00 万元，作价9,072,581.68 元转让给遂宁市电力物资公司，并办理了工商变更登记手续。 13、补充资料 （1）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》的要求，按全面摊薄和加权平均计算的2003 年度净资产收益率及每股收益如下： 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.62% 17.03% 营业利润 8.87% 9.09% 净利润 9.04% 9.27% 扣除非经常性损益后的净利润 6.72% 6.88% 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.1172 1.1172 营业利润 0.5964 0.5964 净利润 0.6080 0.6080 扣除非经常性损益后的净利润 0.4515 0.4515 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： ROE= P/ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2003 年的非经常性损益项目列示如下： 非经常性损益项目 2003年 所得税影响 补贴收入 2,728,337.5 考虑所得税影响 营业外收入 1,424,581.32 考虑所得税影响 营业外支出 1,444,268.29 考虑所得税影响 资金占用费 1,137,600.00 考虑所得税影响 投资收益 27,115,919.75 考虑所得税影响 （3）主要会计报表重要项目变动幅度达30%以上的变动原因： ① 其他应收款2003 年末余额较上年末余额增加709.74%，主要是由于本年新增控股子公司明星康桥投资公司和明星综合商社，合并会计报表后分别增加12,182 万元和4,236 万元。 ② 存货项目2003 年末余额比上年末余额增长116.54%，主要是本公司热电厂购入原煤和自来水公司购入安装用管网等增加原材料830 万元，以及新增控股子公司明星综合商社合并会计报表后增加库存商品2,053 万元。 ③ 长期投资2003 年末余额比上年末余额增加776.42%，主要是由于：①本公司2003 年新增控股子公司明星康桥投资公司，合并会计报表后对捷美商务中心投资30,136万元；②对四川省遂宁中学校合作项目投资1,051 万元；③对四川省遂宁市第二中学合作项目投资1,217 万元。 ④ 无形资产2003 年末摊余价值比上年末增加140.70%，主要是合并范围变化2003年增加合并明星康桥公司会计报表，增加康桥花园的土地使用权价值7,051 万元。 ⑤ 短期借款2003 年末余额比上年末增加2,447.38%，主要是本公司2003 年本公司新增控股子公司明星康桥投资公司和明星综合商社，进入房地产开发业务和国际贸易业务，经营规模和业务范围扩大，资金需要较大，通过银行借款筹集。 ⑥ 应付账款2003 年末余额较上年末余额增加115.70%，主要是本年度增加应付的电气工程用材料款和自来水基建用材料款所致。 ⑦ 预收账款2003 年末余额较上年末余额增长160.23%，主要是2003 年新增控股子公司明星综合商社合并其会计报表增加2,110 万元，以及预收输变电线路安装工程款和水电建设工程款。 ⑧ 应交税金2003 年末余额较上年末余额增长640.49%，主要是2003 年度企业所得税未结算未交702 万元、代扣代缴个人所得税未结算未交212 万元。 ⑨ 其他应付款2003 年末余额较上年末余额增长101.29%，主要是本年度增加应付退休退职职工安置费4,636 万元、应付天然气管输费480 万元，以及本年新增控股子公司明星康桥公司，合并其会计报表增加其他应付款500 万元。 ⑩ 长期借款2003 年末余额比上年末增加44.94%，主要是2003 年本公司农村电网建设与改造工程增加统贷资金4,320 万元。 （11） 2003 年度其他业务利润较上年度增长128.14%，主要是本公司一户一表电表安装集控表安装利润增加98.36 万元、资金使用费增加利润114 万元、收取计量检定费增加利润75 万元，以及材料销售利润增加120 万元。 （4）资产减值准备明细表 详见会计报表会企01 表附表1。 十一、备查文件 1、载有公司法定代表人亲笔签署的公司2003 年年度报告正本。 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所、注册会计师签名的审计报告原件。 4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的公司所有文件的正本及公告原稿。 四川明星电力股份有限公司 董事长 周益明 二00 四年二月二十八日 |
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