北京天坛生物制品股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.02.26 13:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北京天坛生物制品股份有限公司2003年年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事赵铠先生因公务不能出席会议，委托倪道明先生代为表决。 公司董事长倪道明先生、主管会计工作副总经理兼财务总监吴振山先生、会计机构财务部经理赵钢女士声明：保证本公司2003 年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：北京天坛生物制品股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING TIANTAN BIOLOGICAL PRODUCTS CORPORATION LIMITED 公司英文名称缩写：BTBP （二）公司法定代表人：倪道明先生 （三）公司董事会秘书：张翼先生 联系地址：北京市朝阳区三间房南里四号 联系电话：010—65772354 010—65772357 010—65724045 传真：010—65792747 电子邮箱: [email protected] 证券事务代表：慈翔女士 联系地址：北京市朝阳区三间房南里四号 联系电话：010—65762911 010—65772354 传真：010—65772354 电子邮箱: [email protected] （四）公司注册地址：北京市海淀区紫竹院南路十七号 公司办公地址：北京市朝阳区三间房南里四号 邮政编码：100024 公司网址：http://www.btbp.com.cn 电子邮箱: [email protected] （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：天坛生物 股票代码：600161 （七）其他有关资料 公司注册登记日期：1998 年6 月8 日 公司注册登记地点：北京市海淀区紫竹院南路17 号 企业法人营业执照注册号：1100001520018 税务登记号码：110108600069802 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：阜成门外大街2 号万通新世界广场706 室 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度会计数据摘要（单位：人民币元） 1、利润总额： 51,174,745.86 2、净利润： 43,228,610.28 3、扣除非经常性损益后的净利润： 43,448,535.00 4、主营业务利润： 120,882,488.05 5、其他业务利润： -10,875.46 6、营业利润： 54,362,855.32 7、投资收益： -2,931,424.30 8、补贴收入： 0.00 9、营业外收支净额： -256,685.16 10、经营活动产生的现金流量净额： 62,928,624.32 11、现金及现金等价物净增减额： 161,001,357.71 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 募集资金冻结利息收入 967,205.64 其它净收入： -754,675.26 处理固定资产净收入： 400.00 各种罚款收入： 捐赠支出： 469,615.54 所得税影响额： 36,760.44 （二）前三年主要会计数据及财务指标 指标项目 单位 2003年 1.主营业务收入 元 244913063.59 2.净利润 元 43,228,610.28 3.总资产 元 758,947,931.04 4.股东权益(不含少数股东权益) 元 599,177,257.64 5.每股收益(摊薄) 元/股 0.199 6.扣除非经常性损益的每股收益 元/股 0.200 7.每股净资产 元/股 2.761 8.调整后的每股净资产 元/股 2.755 9.每股经营活动产生的现金流量 净额 元/股 0.29 10.全面摊薄净资产收益率 % 7.22 11.加权平均净资产收益率 % 10.33 12.扣除非经常性损益的加权平 均净资产收益率 % 10.38 2002年 指标项目 调整前 调整后 1.主营业务收入 199,657,724.07 199657724.07 2.净利润 36,300,750.51 36,300,750.51 3.总资产 504,770,185.54 504,770,185.54 4.股东权益(不含少数股东权益) 288,522,242.57 307,722,242.57 5.每股收益(摊薄) 0.189 0.189 6.扣除非经常性损益的每股收益 0.177 0.177 7.每股净资产 1.500 1.603 8.调整后的每股净资产 1.500 1.599 9.每股经营活动产生的现金流量 净额 0.44 0.44 10.全面摊薄净资产收益率 12.58 11.8 11.加权平均净资产收益率 12.06 11.91 12.扣除非经常性损益的加权平 均净资产收益率 11.30 11.16 2001年 指标项目 调整前 调整后 1.主营业务收入 155,001,448.86 155001448.86 2.净利润 34,345,677.02 37,137,507.68 3.总资产 463,320,778.78 460,386,778.78 4.股东权益(不含少数股东权益) 289,142,968.06 286,649,068.06 5.每股收益(摊薄) 0.179 0.193 6.扣除非经常性损益的每股收益 0.173 0.188 7.每股净资产 1.510 1.493 8.调整后的每股净资产 1.460 1.443 9.每股经营活动产生的现金流量 净额 0.24 0.242 10.全面摊薄净资产收益率 11.88 12.96 11.加权平均净资产收益率 11.68 12.94 12.扣除非经常性损益的加权平 均净资产收益率 11.39 12.56 (三)本年度股东权益变动情况（单位：元） 其中： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 192,000,000 52,001,715.25 37,591,955.04 18,795,977.52 本期增加 25,000,000 242,426,404.79 8,649,669.32 4,324,834.66 本期减少 0 0.00 0.00 0.00 期末数 217,000,000 294,428,120.04 46,241,624.36 23,120,812.18 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 26,128,572.28 307,722,242.57 本期增加 43,228,610.28 319,304,684.39 本期减少 27,849,669.32 27,849,669.32 期末数 41,507,513.24 599,177,257.64 变动原因： 1、资本公积增加是增发新股溢价及对外投资增加股权投资准备所致； 2、盈余公积、法定公益金增加原因是本年度净利润分配提取； 3、未分配利润增加数是本年实现的净利润，减少数为本年度利润分配和提取的盈余公积； 4、期初会计数据是根据会计调整后的数据填写。 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 公积 本次变动前 配股 送股 金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 144000000 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 144000000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 144000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48000000 25000000 25000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48000000 25000000 25000000 三、股份总数 192000000 25000000 25000000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 144000000 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 144000000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 144000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 73000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 73000000 三、股份总数 217000000 2、股票发行与上市情况 (1)公司于1998年5月18日发行人民币普通股12000万股，其中向社会公众公开发行3000万股，发行价格4.07元/股。同年6月16日公司在上海交易所挂牌上市，获准上市交易数量3000万股。 (2)公司于2003年8月21日向投资者发售人民币普通股2500万股，每股发行价为11.20元/股，已于同年9月5日起上市流通。 (3)截止到报告期末，本公司无内部职工股。 （二）、股东情况 1、报告期末股东总数42424户。 2、公司前十名股东持股情况如下：（单位：股） 年度内 年末持股 股东名称 比例(%) 增减 数量 卫生部北京生物制品研究所 0 144000000 66.36 郑贤光 +360000 360000 0.17 河北博瑞投资管理有限公司 +340000 340000 0.16 上海宝钢集团公司 +308490 308490 0.14 马珠妹 +207000 207000 0.10 余汉江 +181000 181000 0.08 冯志雄 +178000 178000 0.08 潘俊 +161378 161378 0.07 黄维谋 +129472 129472 0.06 孙守文 +40970 122203 0.06 股份类别 股东性质(国 股份状态(质 股东名称 (已流通或未 有股东或外 押或冻结) 流通) 资股东) 卫生部北京生物制品研究所 非流通 无 国有法人股 郑贤光 已流通 不详 社会公众股 河北博瑞投资管理有限公司 已流通 不详 社会公众股 上海宝钢集团公司 已流通 不详 社会公众股 马珠妹 已流通 不详 社会公众股 余汉江 已流通 不详 社会公众股 冯志雄 已流通 不详 社会公众股 潘俊 已流通 不详 社会公众股 黄维谋 已流通 不详 社会公众股 孙守文 已流通 不详 社会公众股 （1）公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东未知有关联关系或一致行动关系。 （2）北京生物制品研究所是国有法人股东，报告期内股份未发生变动，报告期末持有公司144,000,000股国有法人股，占公司总股本的66.36%。 （三）公司控股股东情况 1、公司控股股东情况 北京生物制品研究所成立于1919年，法定代表人倪道明；主要经营范围：制造疫苗、菌苗、类毒素、抗毒素、诊断用品、新生物制品；注册资本8,750万元，为国有独资企业； 2、控股股东的实际控制人情况 北京生物制品研究所的控股股东是中国生物技术集团公司（原中国生物制品总公司）。中国生物技术集团公司成立于1989年，法定代表人王国立，注册资本135,162万元；下属包括北京生物制品研究所在内的六家生物制品研究所及中国科学器材进出口总公司等。业务范围包括：生产和销售菌苗类、疫苗类、抗血清、抗毒素、类毒素、混合制剂、诊断用品及试剂类生物制品，防疫治疗药品和器材，免疫调节生物产品，生物技术产品；生物制品技术转让、技术服务。销售与生物制品有关的仪器设备、输血器材、塑料制品、玻璃制品、及包装材料；各种培养基；医学实验动物。 （四）报告期内，本公司没有其他持股10%（含10%）以上的股东。 （五）公司前10名流通股股东持股情况：（单位：股） 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 郑贤光 360000 A股 河北博瑞投资管理有限公司 340000 A股 上海宝钢集团公司 308490 A股 马珠妹 207000 A股 余汉江 181000 A股 冯志雄 178000 A股 潘俊 161378 A股 黄维谋 129472 A股 孙守文 122203 A股 潘长金 107550 A股 公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东未知有关联关系或一致行动关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况及年度报酬情况 年初 性 年 姓名 职务 任期起止日期 持股 别 龄 数 倪道明 董事长 男 62 2002.1-2005.1 8000 姚桐利 副董事长兼总经理 男 51 2002.1-2005.1 6400 吴振山 董事、副总经理兼财务总监 男 48 2002.1-2005.1 6400 赵铠 董事 男 73 2002.1-2005.1 6400 彭学勇 董事 男 52 2002.1-2005.1 0 黄磊 董事 男 49 2002.1-2005.1 0 林钢 独立董事 男 50 2002.1-2005.1 0 邱洪生 独立董事 男 38 2002.1-2005.1 0 田晓光 独立董事 男 33 2003.6-2005.1 0 范志强 监事会主席 女 56 2002.1-2005.1 0 唐学群 监事 女 50 2002.1-2005.1 6400 张光 监事 男 48 2002.1-2005.1 6400 张凝普 监事 男 55 2002.1-2005.1 6400 高嵩 监事 男 31 2003.6-2005.1 0 赵国军 副总经理 男 44 2002.1-2005.1 6400 过琴媛 副总经理 女 52 2002.1-2005.1 0 张翼 董事会秘书 男 33 2002.1-2005.1 0 年末 变动 姓名 职务 持股 原因 数 倪道明 董事长 8000 姚桐利 副董事长兼总经理 6400 吴振山 董事、副总经理兼财务总监 6400 赵铠 董事 6400 彭学勇 董事 0 黄磊 董事 0 林钢 独立董事 0 邱洪生 独立董事 0 田晓光 独立董事 0 范志强 监事会主席 0 唐学群 监事 6400 张光 监事 6400 张凝普 监事 6400 高嵩 监事 0 赵国军 副总经理 6400 过琴媛 副总经理 0 张翼 董事会秘书 0 2、在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担任的职 姓名 任职的股东名称 任职期间 务 倪道明 北京生物制品研究所 所长兼党委书记 1997.6—至今 赵 铠 北京生物制品研究所 范志强 北京生物制品研究所 副所长兼党委副书记 1997.7—至今 彭学勇 北京生物制品研究所 副所长 1997.7—至今 唐学群 北京生物制品研究所 财务处长 1998.6—至今 张 光 北京生物制品研究所 工会主席 1996.9—至今 是否领取报酬、津 姓名 贴（是或否） 倪道明 否 赵 铠 否 范志强 否 彭学勇 否 唐学群 否 张 光 否 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （1）决策程序：根据公司一届董事会第二十六次会议通过的《关于确定公司高级管理人员岗位浮动工资标准的议案》，公司实施了《薪酬制度改革方案》，其中规定了高管岗位的岗级系数标准并由董事会负责对高管岗位进行绩效考核。 （2）年度报酬如下（单位：元）： 年度报酬总额 767471 金额最高的前三名董事的报酬总额 304490 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 396959 独立董事津贴 25000元/人（含税） 独立董事其他待遇 无 董事：倪道明、赵铠、彭学勇 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 监事：范志强、唐学群、张光 报酬区间 人数 6-10万 4 10万以上 4 董事倪道明、赵铠、彭学勇和监事范志强、唐学群、张光均在股东单位北京生物制品研究所领取报酬。 （3）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 ①2003年4月24日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了关于杨光林先生辞去董事及副董事长职务的议案。 ②2003年4月24日，公司第二届董事会第十次会议提名田晓光先生为公司第二届董事会独立董事候选人。 ③2003年6月18日，公司2003年度第一次临时股东大会审议通过了关于聘任田晓光先生为独立董事的议案。 同时，高嵩先生由职工代表大会选举为第二届监事会监事。 (二)公司员工情况： 截止到2003年12月31日，公司共有员工1129人，其中生产人员725人，销售人员43人，技术人员427人，财务人员19人，行政人员66人。 具有本科以上学历的有127人，大、中专学历的455人，大、中专以上员工的比例为51.55％。有专业技术职称的427人，其中高级职称26人，中初级职称401人。离退休人员71人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律法规以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作、加强信息披露，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》、《独立董事制度》等项规章。从制度上加强了公司的管理，符合中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 报告期内，公司进一步修订了《公司章程》，制定了《投资者关系管理制度》、《募集资金管理制度》，进一步规范公司运作。 （二）独立董事情况 公司按证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，提请2003年第一次临时股东大会选举产生了第三名独立董事田晓光先生，从而使独立董事人数达到了三分之一。独立董事认真履行职责，积极出席公司董事会和股东大会；审议了公司2003年度第一季度报告、半年度报告、第三季度报告；对公司的关联交易等事项发表了专业性意见，并出具了独立董事意见书，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。 （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、公司的经营业务完全与股东分开，不存在与股东单位形成管理竞争的业务。 2、公司除董事长倪道明先生兼任北京生物制品研究所所长外，高级管理人员中不存在兼任关联股东高管人员情况。 3、上市公司通过资产重组、登记注册，已经成为独立法人，资产已经过资产评估和注册会计师验证，在法律上和财务记载上都已进行了清晰的界定。 4、上市公司已经建立了完整的供、产、销和资产管理体系，具有独立、完整的自主经营能力。 5、公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系；公司在银行独立开户，不与其控股股东共用一个帐户；公司独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司制定并实施了《绩效考核办法》。绩效考核分三级进行：一级绩效考核是对全公司经营成果的考核；二级绩效考核是公司对各部门的考核；三级绩效考核是各部门对班组、员工的考核。其中，对公司经营成果的考核由销售收入、资金周转率、目标销售利润、制品质量和生产计划实现率等五项指标组成，对公司经理层的考核及奖惩由公司董事会决定。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的召开、决议及信息披露情况 报告期内公司共召开了四次股东大会 1、公司2002年度股东大会 召开的通知于2003年1月29日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登，会议于2003年3月4日上午9时在公司会议室召开。出席本次股东大会的股东数为1人，代表股份14400万股，占公司总股本的75%，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。经审议，以投票表决方式作出如下决议： （1）审议通过《2002年度报告》； （2）审议通过《2002年度董事会工作报告》； （3）审议通过《2002年度监事会工作报告》； （4）审议通过《2002年度总经理工作报告》； （5）审议通过《2002年度财务决算和2003年度财务预算》； （6）审议通过《2002年度利润分配预案》； （7）审议通过《关于提请2002年度股东大会同意更改本次增发有效期限的议案》； 2002年度股东大会决议公告于2003年3月5日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司2003年度第一次临时股东大会 召开的通知于2003年4月25日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登，会议于2003年6月18日上午9时在公司会议室召开。出席本次股东大会的股东(含股东代表或代理人)数为1人，代表股份14400万股，占公司总股本的75%，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。经审议，以投票表决方式作出如下决议： 审议通过《关于聘任田晓光先生为独立董事的议案》； 2003年度第一次临时股东大会决议公告于2003年6月19日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、公司2003年度第二次临时股东大会 召开的通知于2003年7月4日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登，会议于2003年8月4日上午9时在公司会议室召开。出席本次股东大会的股东(含股东代表或代理人)数为1人，代表股份14400万股，占公司总股本的75%，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。经审议，以投票表决方式作出如下决议： （1）审议通过《关于对增发新股募集资金使用项目调整的议案》； （2）审议通过《关于本次增发完成后未分配利润由新老股东共享的议案》 2003年度第二次临时股东大会决议公告于2003年8月5日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、公司2003年度第三次临时股东大会 召开的通知于2003年10月30日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登，会议于2003年12月2日上午9时在公司会议室召开。出席本次股东大会的股东(含股东代表或代理人)数为1人，代表股份14400万股，占公司总股本的66.36%，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。经审议，以投票表决方式作出如下决议： 审议通过《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； 2003年度第三次临时股东大会决议公告于2003年12月3日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 详见前文“报告期内离任的董事、监事、高管人员的姓名”部分。 七、董事会报告 （一）报告期内公司财务状况及经营成果分析 报告期内实现主营业务收入24491.31万元，比上年同期19965.77万元增加4525.54万元，增长22.67%；实现主营业务利润12088.25万元，比上年同期10520.01万元增加1568.24万元，增长14.91%；期间费用6650.88万元，比上年同期5999.05万元增加651.83万元，增长10.87%；实现净利润4322.86万元，比上年同期3630.08万元增加了692.78万元，增长19.08%。 报告期内，生产经营情况正常，利润增长主要由于经营管理和营销工作的努力以及增加产品品种在本期间显示成效的结果。为增长做出贡献的产品主要包括乙肝疫苗、脊髓灰质炎疫苗、人血白蛋白、人血丙种球蛋白的销售增长等。 （二）报告期内经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司所处行业为生物制品行业，属于生物制药领域，公司100%的收入和利润来源于生物制药；产品包括疫苗、血制品、诊断试剂等。 （2）公司主导产品在国内市场占有50％－70％的市场份额，占公司主营业务收入10%以上的产品类别为疫苗类产品和血制品类产品。 （3）主营业务分行业、产品情况表：（单位：万元） 分行业或分产 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入比 品 收入 成本 (%) 上年增减（％） 疫苗类产品 19238.09 7221.49 62.46 16.74 血制品类产品 4814.16 4701.44 2.34 60.85 分行业或分产 主营业务成本比上 毛利率比上 品 年增减（％） 年增减（％） 疫苗类产品 46.17 -7.56 血制品类产品 28 44.91 (4)公司分地区主营业务收入情况见下表：（单位：万元） 主营业务收入比上 地区 主营业务收入 年增减（％） 华北、东北、西北区 12146.36 35.65 华南、华东区 6585.74 -9.21 西南、华中区 5759.21 53.25 合计 24491.31 22.67 2、公司控股及参股子公司的经营情况及业绩 公司控股子公司北京天泽生物制品有限责任公司主要从事生物制品的经营销售业务，注册资本200万元，总资产508.99万元，净资产263.46万元，全年实现净利润2.47万元。 公司参股子公司北京四通天坛生物技术有限公司，注册资本4,500万元，主要从事人血液代用品的后续研发及产业化筹备工作，由于按新会计制度进行无形资产摊销，全年净利润-598.24万元。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额合计为3405万元，占年度采购总额的比例为38.42%；公司主要客户为各省疾病控制中心，销售额较大的省市包括广东省、河北省、北京市等，前五名客户销售额合计为6728.67万元，占公司销售总额的比例为27.47%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司近年来引进的一些新技术，需要快速的转化生产。公司积极组织力量，进行转化过程的技术攻关，合理调配生产资源，发挥公司技术转化的优势，力争尽快推出新品。 一些新的产品在实现生产转化后，需要艰苦的市场开拓工作，从2003和2004两个年份看，新产品的市场推广工作显得非常重要。公司正在积极扩充营销队伍，摸索新的、适应市场发展的营销模式，为新产品真正形成利润增长点而努力。 公司在去年完成新股增发工作后，资本大幅度增长，而募集资金使用项目的转化生产、市场开拓仍然需要一定的时间。由此，单纯靠产品经营使利润增长速度和资本增长速度一致是有困难的。公司认识到，积极的资本运作工作将在公司今后的发展中起到越来越重要的作用。2004年起，公司将力争通过资本运作工作提高资金使用效率，使公司得到快速健康可持续发展。 （三）报告期内的投资情况 1、公司募集资金使用情况 公司在报告期内向社会公开增发2500万A股，实际募集资金26731.82万元（扣除发行费），按招股意向书进行了以下项目的投资：（单位：万元） 项目名称 计划投资总额 收购北生所Vero细胞纯化乙脑疫苗技术及生产车间并进行 技术改造项目 5395.00 收购北生所麻腮风三联和麻风二联疫苗生产技术、麻疹疫苗 生产车间，并对麻腮风三联和麻风二联疫苗车间进行GMP 改造项目 5569.88 引进流感疫苗生产技术及流感疫苗生产车间技术改造项目 3620.00 收购北生所其他相关辅助设施及分包装车间 2117.27 新建动物试验中心项目 2993.60 β－干扰素车间GMP技术改造项目 4098.00 收购北生所菌苗车间并进行GMP改造 3941.95 合计 27735.70 项目名称 本年度累计投资总额 收购北生所Vero细胞纯化乙脑疫苗技术及生产车间并进行 技术改造项目 2472.91 收购北生所麻腮风三联和麻风二联疫苗生产技术、麻疹疫苗 生产车间，并对麻腮风三联和麻风二联疫苗车间进行GMP 改造项目 4992.03 引进流感疫苗生产技术及流感疫苗生产车间技术改造项目 1499.88 收购北生所其他相关辅助设施及分包装车间 2117.27 新建动物试验中心项目 138.98 β－干扰素车间GMP技术改造项目 566.69 收购北生所菌苗车间并进行GMP改造 2550.85 合计 14338.61 （1）Vero细胞纯化乙脑疫苗项目本报告期内完成了购买北生所的Vero细胞纯化乙脑疫苗生产技术、生产车间及设备工作。依据GMP标准正在对车间进行技术改造，并完成了其中部分项目的改造工程； （2）麻腮风三联、麻风二联疫苗项目在本报告期完成了收购北生所无形资产、麻疹疫苗生产车间及设备工作，目前正在进行车间技术改造； （3）流感疫苗项目本报告期正在进行车间改造，并引进了流感疫苗生产技术； （4）本报告期已完成收购北生所其他相关辅助设施及分包装车间； （5）新建动物试验中心项目本报告期已开始建设； （6）β-干扰素车间技术改造项目本报告期正在技术研发中； （7）菌苗车间改造项目在本报告期完成了收购北生所资产工作，目前正在进行车间技术改造。 （8）本年度公司将尚未使用的募集资金在银行进行了专户存储。 （9）上述募集资金使用项目中，Vero细胞纯化乙脑疫苗项目、麻腮风三联和麻风二联疫苗项目、流感疫苗项目、菌苗车间改造项目在2003年度已有产品上市，分别形成主营业务利润380万元、927万元、280万元、49万元，合计形成主营业务利润1636万元。 2、非募集资金项目情况：（单位：万元） 详见财务报告附注“五（9）”。 (四)报告期内的财务状况、经营成果分析 1、报告期内总资产75,894.79万元，比上年50,477.02万元增加25,417.77万元，增长了50.36%，主要原因是本报告期增发新股2500万股，募集资金26,731.82万元（扣除发行费）所致。 2、报告期内负债为15,924.38万元，比上年19652.6万元减少了3728.22万元，主要原因是归还了短期借款5420万元。 3、报告期内股东权益59,917.73万元，比上年30,772.22万元增加29,145.51万元，增长了94.71%，主要原因是本报告期增发新股和净利润增加。 4、报告期内主营业务利润12,088.25万元，比上年10,520.01万元增加1,568.24万元，增长14.91%，原因是主营业务规模增长，主要是乙肝疫苗、血液制品销量比上年同期有所增加及增加了部分新产品所致。 5、报告期净利润4,322.86万元，比上年3,630.08万元增加692.78万元，增长19.08%，主要原因是主营业务增长。 6、报告期内现金及现金等价物净增加额为16,100.14万元，比上年3,091.65万元增加了13,008.49万元，主要是增发新股使筹资活动产生的现金流量净额增加和报告期经营活动产生的现金流量净额增加所致。 (五)生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果影响 由于按照北京市不断提高的环保标准，推行清洁燃料的使用，加之煤等辅助材料的成本提高，公司能源方面的成本将在一定程度上提高。 北京市发展和改革委员会以京发改〔2003〕2231号文件公布对51种药品制定最高零售价（2004年1月10日起执行），其中包括本公司生产的人血白蛋白和人免疫球蛋白产品，与2002年2月执行的国家发展计划委员会制定的价格比较，人血白蛋白（10g/瓶）从330元/瓶降到210/瓶，人免疫球蛋白（1.25g）从224元/瓶降到150元/瓶，与2002年11月执行的国家发展计划委员会制定价格比较，人血白蛋白（5g/瓶）从170元/瓶降到120元/瓶。本次制定的零售价格对公司的影响将逐步显现，具体影响正在评估中。 2003年的SARS流行以及近年的多发各种传染病流行情况，有助于人们对疾病预防意识的提高，加之政府对公共卫生系统建设的加强，将对疾病控制事业起到推动作用，有利于本公司预防类制品业务的发展。 (六)公司新年度的经营计划 （1） 2004年度，公司将继续努力，力争使主营业务收入和净利润取得较大幅度的提升。 （2） 加强销售队伍建设，扩大规模，发展网络、优化模式，建立适应公司发展需要和适应市场变化的销售体系。 （3） 2004年基本的经营方向是在确保传统拳头产品的市场份额稳定的同时，重点做好麻腮风三联、麻风二联、流感、Vero细胞乙脑等新产品及一些价值较高的有潜力的产品，创造新的利润增长点。 （4） 进一步加强公司内部各项基础管理工作，包括进一步完善人事制度改革措施，完善激励约束机制，加强对干部的培养和管理考核；推进企业资源管理计划（ERP）；以全面预算为核心，强化企业财务管理工作。 （5） 继续做好新产品的引进开发工作，包括重点产品的技术引进；新产品的开发和转化工作。 （6） 抓住机遇，做好资本运作工作。 （七）董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 2003年度，董事会共召开六次董事会会议： （1）公司于2003年1月27日召开第二届董事会第九次会议，会议审议通过： 2002年度报告正本及其摘要、《2002年度董事会工作报告》、《2002年度总经理工作报告》、《2002年度财务决算和2003年度财务预算》、《2002年度内部审计工作报告》、《2003年度审计工作计划》、《关于申请资产报废、盘亏以及核销坏帐的报告》、《2002年度利润分配预案及2002年度利润分配政策》、《关于提请2002年度股东大会同意更改本次增发有效期限的议案》、《关于改聘慈翔女士为公司董事会证券事务代表的议案》、《关于召开2002年度股东大会的议案》。会议决议公告刊登在2003年1月29日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）公司于2003年4月24日召开第二届董事会第十次会议，会议审议通过：《2003年第一季度报告》、《关于申请8000万授信额度的议案》、《关于续签关联交易协议的议案》、《关于同意杨光林先生辞去董事职务、聘任田晓光先生为独立董事的议案》《关于召开2003年度第一次临时股东大会的议案》。会议决议公告刊登在2003年4月25日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）公司于2003年7月3日召开第二届董事会第十一次会议，会议审议通过：《关于对增发新股募集资金使用项目调整的议案》、《关于本次增发完成后未分配利润由新老股东共享的议案》、《关于召开2003年度第二次临时股东大会的议案》。 （4）公司于2003年7月21日召开第二届董事会第十二次会议，会议审议通过：《2003年半年度报告》正本及其摘要。会议决议公告刊登在2003年7月23日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （5）公司于2003年9月28日召开第二届董事会第十三次会议，会议审议通过：《投资者关系管理制度》。会议决议公告刊登在2003年9月30日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （6）公司于2003年10月28日召开第二届董事会第十四次会议，会议审议通过：《2003年度第三季度报告》、《募集资金管理制度》、《关于确认公司与北京生物制品研究所签订〈有偿转让合同〉之补充协议的议案》、《关于提请2003年度第三次临时股东大会修改<公司章程>部分条款的议案》、《关于召开2003年度第三次临时股东大会的议案》。会议决议公告刊登在2003年10月30日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 实施2002年度利润分配方案：董事会根据2002年度股东大会决议，实施了2002年度利润分配方案。经北京兴华会计师事务所审计，本公司2002年度实现净利润36,300,750.51元，按照《公司法》、《公司章程》，按10%提取法定盈余公积金3,630,075.05元，按10%提取公益金3,630,075.05元，本年可供股东分配利润29,040,600.41元，加上以前年度未分配利润31,647,971.87（调整后）元，累计可供全体股东分配利润60,688,572.28（调整后）元。经公司决定，以2002年度末总股本19200万股为基数，向全体股东每10股分派现金红利1.00元(含税)，计1,920万元，（加上2002年度中期分配的1536万元，本年共计分配现金股利3,456万元，）期末未分配利润为26,128,572.28元。公司于2003年3月7日发布公告，以2003年3月13日为登记日，3月19日为现金红利发放日实施了上述方案。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京兴华会计师事务所审计，2003年公司实现净利润43,228,610.28元，提取10%法定公积金4,324,834.66元，提取10%法定公益金4,324,834.66元，年度内已实施普通股股利分配19,200,000元，当年可供股东分配的利润15,378,940.96元，加上年初转入的未分配利润26.128,572.28元，实际可供股东分配利润41,507,513.24元。 考虑到公司经营目标和发展计划的需要以及股东的长远利益，本报告期末暂不进行股利分配和公积金转增股本。该预案需经2003年股东大会审议通过。 （九）北京兴华会计师事务所有限责任公司出具了本公司大股东及关联方资金占用和担保情况的专项意见，原文如下： 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定，我们对2003年度北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称“该公司”）与大股东及关联方资金占用和担保情况进行核查，现将核查情况汇报如下： 一、担保情况 1、2003年度该公司未对上市公司控股股东及其所属企业提供担保； 2、2003年度该公司的控股子公司未对上市公司控股股东及其所属企业提供担保。 二、资金占用及偿还情况 1、2002年12月31日该公司的大股东及其所属企业占用上市公司资金为：215万元；2003年12月31日该公司的大股东及其所属企业占用上市公司资金为：63万元；2003年度该公司的大股东及其所属企业累计占用上市公司资金为：984万元。 2、2002年12月31日该公司的其他关联方占用上市公司资金为：0万元；2003年12月31日该公司的其他关联方占用上市公司资金为：0万元；2003年度该公司的其他关联方累计占用上市公司资金为：954万元。 3、公司的大股东及其所属企业2003年度新增占用上市公司的资金为：-483万元；该公司的其他关联方2003年度新增占用上市公司的资金为：355万元。 4、2003年度该公司的大股东及其所属企业累计偿还上市公司资金为：1,136万元；2003年度该公司的其他关联方累计偿还上市公司资金为：954万元。 （十）公司独立董事出具了本公司关于对外担保的专项说明及独立意见，原文如下： 根据中国证监发2003（56）号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保的若干问题的通知》精神，我们本着认真负责的态度，对北京天坛生物制品股份有限公司的对外担保情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 经查验，公司严格按照《公司章程》的要求，规范公司的对外担保行为，控制对外担保风险。报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股50％以下的任何关联方、任何非法人单位或个人提供担保；控股股东及其它关联方也未强制公司为他人提供担保。截止到报告期末，公司不存在任何对外担保情形。 八、监事会报告 （一）监事会的工作情况： 1、公司监事会在报告期内共召开了二次会议，主要会议内容如下： （1）二届五次会议审议通过了《公司2002年年度报告和监事会工作报告》，决议公告于2003年1月29日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 （2）二届六次会议审议通过了《关于同意王红卫先生辞去监事职务的议案》，同时，通过审核，认为职代会选举的高嵩先生的任职资格符合有关法规规定，决议公告于2003年6月19日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 2、本报告期内，监事会列席了公司董事会的各次会议，认真审核了公司的财务报告、审计报告。 （二）公司监事会对2003全年监督结果发表如下独立意见： 1、公司能够按照《公司法》和《公司章程》及国家其他有关上市公司的法律、法规开展各项工作，运作较为规范。 2、公司内部控制制度日趋完善，董事会通过的有关资产处置依据充分，符合国家对上市公司财务核算的有关要求，决议程序合法。 3、本报告期内未发现公司董事、经理人员在执行公司职务时有违反法律、法规及公司章程或损害公司利益的行为。 4、公司与关联企业交易严格按公开、公平、公正地原则执行，没有损害上市公司的利益。 5、公司募集的资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有发生变更。 6、北京兴华会计师事务所对公司2003度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 公司大股东北京生物制品研究所由于为成都生物制品研究所贷款担保案涉诉被法院冻结的1400万股本公司股份已解冻。 （二）报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司增发新股成功，股东大会批准的向北生所收购技术及资产的《有偿转让合同》生效，公司依据该协议，与北生所签订了《有偿转让合同》之补充协议，约定了付款方式（详见下文“重大合同及其履行情况”），实施了部分收购项目，支付了麻腮风三联疫苗技术、麻风二联疫苗技术、VERO细胞纯化乙脑疫苗生产车间、麻疹疫苗生产车间、菌苗生产车间、分包装车间及其它辅助生产设施的收购价款，合计人民币5003.1万元，VERO细胞纯化乙脑疫苗生产技术价款1767万元人民币尚未支付。上述技术及有形资产已实际转入公司使用。 （三）公司报告期内发生的关联交易情况 本公司与股东单位北京生物制品研究所（以下简称“北生所”）之间存在关联交易情况，金额较小，未对公司的盈利产生重要影响。详见会计报表附注“七”。 (四)重大合同及其履行情况 1、公司于2003年10月28日与北京生物制品研究所签订《有偿转让合同》之补充协议二，并经公司第二届董事会十四次会议审议通过。该补充协议明确了主合同标的的结算方式，约定：天坛生物（乙方）在协议签订后即向北生所（甲方）支付其受让取得固定资产而应向甲方支付的对价，即3555.10万元人民币；天坛生物（乙方）受让取得疫苗生产技术而应向甲方支付的对价分两期付清：在本协议签订后15工作日内，乙方向甲方支付第一期疫苗生产技术对价，即1448万元人民币；在本协议签订后365日内，乙方向甲方支付第二期疫苗生产技术对价，即1767万元人民币。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、公司没有在报告期内或报告期继续发生的委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司及持股5％以上的股东没有在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 （六）公司上市以来一直聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司进行各项审计工作。报告期内共支付其报酬40万元，其中：2002年度审计30万元、验资报告5万元、盈利预测5万元。上述费用的支付没有影响到注册会计师的审计独立性。北京兴华会计师事务所有限责任公司自1998年公司上市起已连续6年为公司提供审计服务。 (七)报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 1、审计报告 （2004）京会兴审字68号 北京天坛生物制品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日的资产负债表和2003年度的利润表及2003年度的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日的财务状况和2003年度的经营成果及2003年度的现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：吴亦忻 地址：阜成门外大街2号万通新世界广场706室 注册会计师：王全洲 2004年2月22日 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注 一、公司基本情况 北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称“本公司”）于1997年6月经卫生部以卫计发（1997）第214号文批准，由北京生物制品研究所独家发起成立，后经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）111号和（1998）112号文批准，于1998年5月公开发行社会公众股3,000万股，发行后总股本为12,000万股。1999年本公司以1998年12月31日的未分配利润向全体股东每10股送2股，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计增加股本7,200万股，送股和转增股本后的总股本为19,200万股。 2003年8月21日，本公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2003]97号文批准，向社会公众发行2,500万股普通股，发行后总股本为21,700万股。 本公司注册地址：北京市海淀区紫竹院南路十七号；法定代表人：倪道明；股票简称：天坛生物；股票代码：600161；经营范围：制造生物制品、体外诊断试剂。 二、公司主要会计政策、会计估计、会计政策变更和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司以公历1月1日至12月31日为一会计年度。 3．记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4．记账基础及计价原则 本公司记账基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5．现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月到期的短期债券投资等。 6．外币业务折算 本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当月月初汇率折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 7．短期投资核算方法 (1)本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用作为短期投资成本，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独核算，不构成投资成本； B：投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。但已记入“应收股利”或“应收利息”科目除外； (3)处置短期投资时，将其账面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益； (4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 8．坏账核算方法 公司的坏账确认标准：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的款项;；(2)债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 坏账损失的核算方法：备抵法。 坏账准备的计提比例：按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的8%计提坏账准备；单项应收款项逾期3年以上，且有确凿证据证明不能收回的应收款项可全额计提坏账准备。 9．存货核算方法 (1)存货包括原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。 (2)存货采用实际成本计价，存货发出采用加权平均法进行核算。 (3)产成品成本计算主要采用分批法。 (4)存货盘存制度采用永续盘存制。 (5)低值易耗品的摊销采用一次摊销法。 (6)期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。存货成本高于其可变现净值的差额具体指：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或其销售价格低于成本等原因使存货不可收回的部分。 10．长期股权投资核算方法 (1) 本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 (2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。 (3)长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额计入“资本公积”。 (4)期末长期股权投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。 11．长期债权投资的核算方法 (1) 本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行。 (2)长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。具体确认损益按以下办法处理： A：按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B：溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整的溢价或折价（按直线法摊销）以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； C：到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余成本，已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息，以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益。 (3)期末长期债权投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期债权投资减值准备。 12．固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他设备。 (3)固定资产的计价：购入的固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易换入固定资产，其入账价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。 (4)固定资产的折旧：按平均年限法计提折旧。 (5)期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产的实际价值低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 本公司按退库不需用的旧固定资产的净值全额计提固定资产减值准备。 13．在建工程核算方法 (1)按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本。自营工程：按照实际发生的直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程：按照应支付的工程价款等计量；设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。为购建固定资产而借入的专门借款发生的借款利息、折价溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本。 (2)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (3)期末在建工程由于长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性及其他足以证明在建工程发生减值等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项工程实际价值低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14．无形资产计价和摊销政策 (1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A：购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方账面价值作为实际成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； E：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费用作为实际成本。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 (3)期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产实际价值低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15．长期待摊费用摊销政策 (1)筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2)长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16．借款费用的会计处理方法 借款费用的会计处理方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额同时满足三个条件（(1)资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。）时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本；除此之外，其他借款费用的均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。发行人最近三年借款均为补充生产流动资金，为借款而发生的借款费用全部计入了当期财务费用。 17． 收入确认原则 (1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务在开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 (3)让渡资产使用权按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 19．会计政策变更 报告期本公司会计政策发生变更，系按照财会【2003】12号文，执行《企业会计 准则——资产负债表日后事项》的通知，在编制2003年年报时，对比较会计报表所属期间（2002年）涉及现金股利分配（或分配给投资者利润）的事项，进行了追朔调整，会计报表主要项目变更前后对比如下： 2002年12月31日 合并会计报表 资产负债表项目 变更前 变更后 应付股利 19,200,000.00 0.00 未分配利润 6,928,572.28 26,128,572.28 2002年度利润表项 变更前 变更后 目 年初未分配利润 12,447,971.87 31,647,971.87 应付普通股股利 34,560,000.00 34,560,000.00 2002年12月31日 母公司会计报表 资产负债表项目 变更前 变更后 应付股利 19,200,000.00 0.00 未分配利润 7,041,495.12 26,241,495.12 2002年度利润表项 变更前 变更后 目 年初未分配利润 12,560,894.71 31,760,894.71 应付普通股股利 34,560,000.00 34,560,000.00 20．合并会计报表的编制方法 (1)合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。 (2)编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。 二、 税项 1．增值税：按销售收入（主营业务收入和其他业务收入）的6%计算缴纳。但本公司的控股子公司——北京天泽生物制品有限责任公司的增值税按销售收入的17%抵扣允许抵扣的进项税后计算缴纳。 2．城建税：按应缴流转税的7%计算缴纳； 3．教育费附加：按应缴流转税的3%计算缴纳； 4．企业所得税：根据北京市人民政府1998年5月发布的“北京市新技术产业开发试验区暂行条例”的规定，本公司税率为15%；但本公司的控股子公司——北京天泽生物制品有限责任公司税率为33%。 三、 控股子公司及合营企业 (1)纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地址 注册资本 北京天泽生物制品 北京市朝阳区三间房 200万元 有限责任公司 南里4号院 公司名称 经营范围 原始投 拥有权 资额 益比例 生物制品、体外诊断试剂的技 术开发、技术服务；销售开发 北京天泽生物制品 后的产品、生物制品（药品除 160万元 80% 有限责任公司 外）、体外诊断试剂、医疗器 材、机械设备、仪器仪表。（未 取得专项许可的项目除外） (2)未纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地址 注册资本 北京四通天坛生物 北京市北京经济技术 4,500万元 技术有限公司 开发区永昌中路9号 公司名称 经营范围 原始投 拥有权 资额 益比例 生物工程及产品的技术开发、 技术咨询、技术转让、技术培 北京四通天坛生物 训、技术服务；信息咨询（中 2,205万元 49% 技术有限公司 介除外）；林业种植；牲畜饲 养放牧；销售生物制品。 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1.货币资金 项目 期末数 期初数 现金 7,927.03 21,797.80 银行存款 246,119,238.66 85,104,010.18 合计 246,127,165.69 85,125,807.98 2.应收账款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 一年以内 52,011,252.28 88.26% 4,160,900.18 一至二年 4,031,593.39 6.84% 322,527.47 二至三年 1,684,931.08 2.86% 134,794.49 三年以上 1,199,792.59 2.04% 95,983.41 合计 58,927,569.34 100.00% 4,714,205.55 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 一年以内 38,054,929.37 81.92% 3,044,394.35 一至二年 6,770,906.47 14.58% 541,672.52 二至三年 1,058,116.88 2.28% 84,649.35 三年以上 568,321.60 1.22% 45,465.73 合计 46,452,274.32 100.00% 3,716,181.95 应收账款期末金额中，欠款前五名金额合计20,470,439.83元，占总额比例34.74%； 应收账款期末金额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 3.其他应收款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 一年以内 3,204,168.13 100.00% 256,333.45 三年以上 合计 3,204,168.13 100.00% 256,333.45 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 一年以内 2,516,797.12 34.22% 201,343.77 三年以上 4,837,940.00 65.78% 4,837,940.00 合计 7,354,737.12 100.00% 5,039,283.77 应收三年以上广东丹丽医药集团有限公司4,837,940.00元的预付材料款因无法收回而核销； 其他应收款期末金额中，欠款前五名金额合计1,215,978.16元，占总额比例37.95%； 其他应收款期末金额中，持有本公司5%以上股份的股东单位款项如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 内容 北京生物制品研究所 630,300.16 1年以内 往来款 4.预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 一年以内 14,658,985.35 89.18% 5,560,623.92 75.15% 一至二年 1,777,286.01 10.82% 1,838,977.16 24.85% 合计 16,436,271.36 100.00% 7,399,601.08 100.00% 预付账款期末金额中，欠款前五名金额合计11,018,563.01元，占总额比例67.04%； 预付账款期末金额中，无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 5.存货及存货跌价准备 项目 期末数 金额 跌价准备 净值 原材料 22,967,794.73 22,967,794.73 包装物 6,182,228.51 6,182,228.51 低值易耗品 57,700.91 57,700.91 半产品 72,285,480.34 8,466,221.73 63,819,258.61 产成品 51,940,970.37 7,449,400.97 44,491,569.40 合计 153,434,174.86 15,915,622.70 137,518,552.16 项目 期初数 金额 跌价准备 净值 原材料 17,444,150.73 17,444,150.73 包装物 1,871,480.44 1,871,480.44 低值易耗品 65,158.18 65,158.18 半产品 64,127,854.68 6,912,093.70 57,215,760.98 产成品 48,811,359.69 7,341,909.15 41,469,450.54 合计 132,320,003.72 14,254,002.85 118,066,000.87 计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 6.待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 车辆保险费 64,501.52 85,595.19 113,211.02 财产保险费 119,104.05 359,086.79 328,571.35 人身保险费 3,300.00 7,682.00 7,065.00 合计 186,905.57 452,363.98 448,847.37 项目 期末数 结存原因 车辆保险费 36,885.69 受益期未满 财产保险费 149,619.49 受益期未满 人身保险费 3,917.00 受益期未满 合计 190,422.18 7.长期股权投资 (1)投资项目 项目 期初数 本期增加 金额 减值 金额 减值 准备 准备 其他股权投资 15,072,940.96 108,228.83 合计 15,072,940.96 108,228.83 项目 本期减少 期末数 金额 减值 金额 减值 准备 准备 其他股权投资 2,931,424.30 12,249,745.49 合计 2,931,424.30 12,249,745.49 (2)长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 起止日期 原始投资 金额 北京四通天坛生物技术有限公司 1999年7月—2029年7月 22,050,000.00 合计 22,050,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 减值 注册资本比例 准备 北京四通天坛生物技术有限公司 49% 合计 (3)采用权益法核算的其他股权投资 占被投资 被投资单位名称 初始投资金额 期初数 单位注册 资本比例 北京四通天坛生 22,050,000.00 15,072,940.96 49% 物技术有限公司 合计 22,050,000.00 15,072,940.96 49.00% 本期权益 累计权益 被投资单位名称 增减额 增减额 期末数 北京四通天坛生 -2,823,195.47 -9,800,254.51 12,249,745.49 物技术有限公司 合计 -2,823,195.47 -9,800,254.51 12,249,745.49 期末长期股权投资不需计提长期股权投资减值准备。 8.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 167,468,641.90 23,573,100.10 专用设备 140,773,859.15 32,638,543.55 运输工具 5,681,245.67 24,850.00 其他设备 13,101,125.04 497,399.70 合计 327,024,871.76 56,733,893.35 累计折旧 期初数 本期增加 房屋建筑物 48,814,236.73 6,057,236.19 专用设备 54,714,276.99 10,848,339.58 运输工具 3,119,208.72 1,298,538.73 其他设备 5,814,669.03 1,094,509.74 合计 112,462,391.47 19,298,624.24 原值 本期减少 期末数 房屋建筑物 191,041,742,00 专用设备 4,821,367.70 168,591,035.00 运输工具 142,200.00 5,563,895.67 其他设备 241,747.49 13,356,777.25 合计 5,205,315.19 378,553,449.92 累计折旧 本期减少 期末数 房屋建筑物 54,871,472.92 专用设备 3,455,721.56 62,106,895.01 运输工具 119,685.85 4,298,061.60 其他设备 131,628.30 6,777,550.47 合计 3,707,035.71 128,053,980.00 项目 期初数 净值 减值准备 房屋建筑物 118,654,405,17 专用设备 86,059,582.16 运输设备 2,562,036.95 其他设备 7,286,456.01 2,310,320,69 合计 214,562,480.29 2,310,320,69 项目 期末数 净值 减值准备 房屋建筑物 136,170,269.08 专用设备 106,484,139.99 运输设备 1,265,834.07 其他设备 6,579,226.78 2,156,615.14 合计 250,499,469.92 2,156,615.14 本期固定资产原值增加数中包括从北京生物制品研究所购入的固定资产35,550,971.66元，其中房屋建筑物23,573,100.10元、专用设备11,977,871.56元，在建工程转入的固定资产9,578,553.23元，为专用设备； 本期固定资产原值减少数，为固定资产报废； 期末数其他设备中包括退库不需用的固定资产原值4,764,985.52元，累计折旧2,608,370.38元，净值为2,156,615.14元； 本公司无融资租入、经营租出、抵押、担保固定资产； 固定资产减值准备计提按退库不需用旧固定资产的净值全额计提。 9.在建工程 工程名称 期初数 本期增加数 转入固定资产 Vero细胞纯化乙脑 疫苗生产车间技术 7,951,873.24 1,279,612.35 7,756,252.19 改造项目 菌苗车间GMP改造 1,766,213.51 391,836.94 1,822,301.04 麻风腮三联和麻风 二联疫苗车间GMP 843,561.64 改造项目 流感疫苗生产车间 159,412.75 技术改造项目 新建动物实验中心 1,389,864.70 锅炉房工程 272,120.00 488,882.40 其他工程 769,689.01 1,928,406.90 合计 10,759,895.76 6,481,577.68 9,578,553.23 工程名称 其他 期末数 预算数 减少数 (万元) Vero细胞纯化乙脑 疫苗生产车间技术 1,475,233.40 1,000 改造项目 菌苗车间GMP改造 277,677.79 58,071.62 300 麻风腮三联和麻风 二联疫苗车间GMP 843,561.64 360 改造项目 流感疫苗生产车间 159,412.75 100 技术改造项目 新建动物实验中心 1,389,864.70 2,514 锅炉房工程 761,002.40 2,000 其他工程 81,600.13 2,616,495.78 合计 1,834,511.32 5,828,408.89 工程名称 资金 累计占预 来源 算比例 Vero细胞纯化乙脑 疫苗生产车间技术 募股 98% 改造项目 资金 菌苗车间GMP改造 募股 74% 麻风腮三联和麻风 资金 二联疫苗车间GMP 募股 23% 改造项目 资金 流感疫苗生产车间 募股 16% 技术改造项目 资金 新建动物实验中心 募股 6% 资金 锅炉房工程 自筹 4% 资金 其他工程 自筹 资金 合计 期初数、本期增加数、本期转入固定资产数、其他减少数、期末数中无利息资本化金额； 本期减少数为不能资本化的改造费用； 期末在建工程不需计提在建工程减值准备。 10.无形资产 种类 取得 原始金额 期初数 方式 专利技术——流感疫 购买 4,000,000.00 2,750,000.00 苗 专利技术——白蛋白、 购买 9,535,730.00 8,105,328.00 球蛋白压滤技术 专利技术——麻风腮 购买 13,930,000.00 三联疫苗 专利技术——麻风二 购买 550,000.00 联疫苗 专利技术——Vero乙 购买 17,670,000.00 脑疫苗 合计 购买 45,685,730.00 10,855,328.00 种类 本期增加 本期摊销 期末数 专利技术——流感疫 750,000.00 2,000,000.00 苗 专利技术——白蛋白、 953,573.00 7,151,755.00 球蛋白压滤技术 专利技术——麻风腮 13,930,000.00 2,443,859.65 11,486,140.35 三联疫苗 专利技术——麻风二 550,000.00 83,333.33 466,666.67 联疫苗 专利技术——Vero乙 17,670,000.00 3,681,250.00 13,988,750.00 脑疫苗 合计 32,150,000.00 7,912,015.98 35,093,312.02 种类 剩余摊 销期 专利技术——流感疫 2.67年 苗 专利技术——白蛋白、 7.50年 球蛋白压滤技术 专利技术——麻风腮 3.92年 三联疫苗 专利技术——麻风二 4.67年 联疫苗 专利技术——Vero乙 3.17年 脑疫苗 合计 期末无形资产不需计提无形资产减值准备。 11.短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 80,000,000.00 134,200,000.00 合计 80,000,000.00 134,200,000.00 担保借款80,000,000.00元全部由北京生物制品研究所担保。 12．应付账款 期末数为11,121,248.29元，不存在账龄超过3年以上的大额款项，前五名金额合计1,073,814.56元，占总额比例9.66%； 无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 13．预收账款 期末数为32,845,434.73元，不存在账龄超过3年以上的大额款项，前五名金额合计25,266,336.90元，占总额比例76.92%； 无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 14．应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 1,459,445.05 1,083,371.04 城市建设维护税 102,161.17 75,835.97 个人所得税 37,776.28 33,604.59 企业所得税 5,897,250.70 3,633,813.99 合计 7,496,633.20 4,826,625.59 15．其他应付款 期末数为23,992,763.28元，不存在账龄超过3年以上的大额款项，前五名金额合计21,439,569.80元，占总额比例89.36%； 其他应付款期末金额中，应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 内容 北京生物制品研究所 17,670,000.00 1年以内 专利技术款 16．股本 货币单位：万元 本次变动增减（+，-） 本次变动 股份类别 前 公积金转 配股 送股 增发 小计 股 一、未上市流通股份 发起人股份 14,400 其中：国家法人股 14,400 尚未流通股份合计 14,400 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 4,800 2,500 已流通股份合计 4,800 2,500 三、股份总数 19,200 2,500 股份类别 本次变动后 一、未上市流通股份 发起人股份 14,400 其中：国家法人股 14,400 尚未流通股份合计 14,400 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 7,300 已流通股份合计 7,300 三、股份总数 21,700 2003年8月21日，本公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2003]97号文批准，向社会公众成功发行2,500万股普通股，已由北京兴华会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》（（2003）京会兴验字第19号）予以验证。 17．资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 41,900,000.00 242,318,175.96 资产评估增值准备 9,501,892.00 接受捐赠资产准备 382,424.00 冻结资金利息 17,399.25 拨款转入 200,000.00 股权投资准备 108,228.83 合计 52,001,715.25 242,426,404.79 项目 期末数 股本溢价 284,218,175.96 资产评估增值准备 9,501,892.00 接受捐赠资产准备 382,424.00 冻结资金利息 17,399.25 拨款转入 200,000.00 股权投资准备 108,228.83 合计 294,428,120.04 2003年8月21日，本公司向社会公众成功发行2,500万股普通股，实际募集资金267,318,175.96元，其中股本25,000,000.00元、股本溢价242,318,175.96元；本公司的参股公司——北京四通天坛生物技术有限公司对外投资形成资本公积220,875.16元，按投资比例增加股权投资准备108,228.83元。 18.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 法定盈余公积 18,795,977.52 4,324,834.66 23,120,812.18 法定公益金 18,795,977.52 4,324,834.66 23,120,812.18 合计 37,591,955.04 8,649,669.32 46,241,624.36 19．未分配利润 项目 期末数 期初数 上年末未分配利润 26,128,572.28 31,647,971.87 加：本期净利润 43,228,610.28 36,300,750.51 减：提取法定盈余公积金 4,324,834.66 3,630,075.05 提取法定公益金 4,324,834.66 3,630,075.05 应付普通股股利 19,200,000.00 34,560,000.00 期末未分配利润 41,507,513.24 26,128,572.28 20．主营业务收入、主营业务成本 (1)主营业务收入、主营业务成本分产品情况： 主营业务收入 类别 本年数 上年数 基因乙肝疫苗 116,461,377.92 111,230,877.49 人血白蛋白 40,106,101.49 26,271,257.47 冻于风疹疫苗 20,367,435.73 34,152,812.22 糖丸 18,326,380.02 12,287,669.25 其他 49,651,768.43 15,715,107.64 合计 244,913,063.59 199,657,724.07 主营业务成本 类别 本年数 上年数 基因乙肝疫苗 41,411,641.79 34,107,810.31 人血白蛋白 43,743,046.97 36,455,843.32 冻于风疹疫苗 4,071,181.43 5,679,679.18 糖丸 7,922,550.73 4,635,894.70 其他 25,285,475.32 12,343,496.46 合计 122,433,896.24 93,222,723.97 主营业务毛利 类别 本年数 上年数 基因乙肝疫苗 75,049,736.13 77,123,067.18 人血白蛋白 -3,636,945.48 -10,184,585.85 冻于风疹疫苗 16,296,254.30 28,473,133.04 糖丸 10,403,829.29 7,651,774.55 其他 24,366,293.11 3,371,611.18 合计 122,479,167.35 106,435,000.10 (2)主营业务收入分地区情况： 地区 本年数 上年数 华北、东北、西北区 121,463,576.73 89,541,732.22 华南、华东区 65,857,365.67 72,536,185.38 西南、华中区 57,592,121.19 37,579,806.47 合计 244,913,063.59 199,657,724.07 本公司2003年度向前五名客户销售收入总额为67,286,652.94元，占全年销售收入比例为27.47%。 21．其他业务利润 项目 本年数 上年数 销售材料利润 -10,875.46 49,949.51 合计 -10,875.46 49,949.51 22．财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 5,944,019.01 6,519,174.50 减：利息收入 1,247,124.17 295,698.87 手续费 19,996.48 25,630.98 合计 4,716,891.32 6,249,106.61 23．投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 -2,931,424.30 -2,951,038.51 合计 -2,931,424.30 -2,951,038.51 24．营业外收入 项目 本年数 上年数 募集资金冻结利息收 967,205.64 2,321,293.44 入 固定资产转让净收入 400.00 639,895.94 技术服务净收入 100,000.00 743,654.04 其他收入 39,560.88 72,440.92 合计 1,107,166.52 3,777,284.34 25．营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产减值准备 96,848.56 固定资产损失 894,236.14 459,923.91 捐赠支出 469,615.54 597,679.76 其他 38,033.11 合计 1,363,851.68 1,192,485.34 六.母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1.应收账款 期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 49,633,417.38 87.78% 3,970,673.39 一至二年 4,031,593.39 7.13% 322,527.47 二至三年 1,684,931.08 2.98% 134,794.49 三年以上 1,191,792.59 2.11% 95,343.41 合计 56,541,734.44 100.00% 4,523,338.76 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 35,779,176.37 81.07% 2,862,334.11 一至二年 6,738,581.47 15.27% 539,086.52 二至三年 1,050,116.88 2.38% 84,009,35 三年以上 568,321.60 1.28% 45,465.73 合计 44,136,196.32 100.00% 3,530,895.71 应收账款期末欠款前五名金额合计20,470,439.83元，占总额比例36.20%；应收账款期末金额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 2.其他应收款 期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 3,171,399.00 100% 253,711.92 三年以上 合计 3,171,399.00 100% 253,711.92 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 2,395,660.54 33.12% 191,652.84 三年以上 4,837,940.00 66.88% 4,837,940.00 合计 7,233,600.54 100.00% 5,029,592.84 应收三年以上广东丹丽医药集团有限公司4,837,940.00元的预付材料款因无法收回而核销； 其他应收款期末金额中，欠款前五名金额合计1,215,978.16元，占总额比例38.34%； 其他应收款期末金额中，持有本公司5%以上股份的股东单位款项如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 内容 北京生物制品研究所 630,300.36 1年以内 往来款 3.长期股权投资 (1)投资项目 期初数 本期增加 项目 减值 减值 金额 金额 准备 准备 其他股权投资 17,160,881.40 127,965.15 合计 17,160,881.40 127,965.15 本期减少 期末数 项目 减值 减值 金额 金额 准备 准备 其他股权投资 2,931,424.30 14,357,422.25 合计 2,931,424.30 14,357,422.25 (2)长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 起止日期 原始投资金额 北京天泽生物制品有限公司 1999.3—2049.2 1,600,000.00 北京四通天坛生物技术有限公司 1999.7—2029.7 22,050,000.00 合计 23,650,000.00 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 注册资本比例 北京天泽生物制品有限公司 80% 北京四通天坛生物技术有限公司 49% 合计 (3)采用权益法核算的其他股权投资 占被投 资单位 被投资单位名称 初始投资金额 期初数 注册资 本比例 北京天泽生物制 1,600,000.00 2,087,940.44 80% 品有限责任公司 北京四通天坛生 22,050,000.00 15,072,940.96 49% 物技术有限公司 合计 23,650,000.00 17,160,881.40 本期权益 累计权益 被投资单位名称 期末数 增减额 增减额 北京天泽生物制 19,736.32 507,676.76 2,107,676.76 品有限责任公司 北京四通天坛生 -2,823,195.47 -9,800,254.51 12,249,745.49 物技术有限公司 合计 -2,803,459.15 -9,292,577.75 14,357,422.25 期末长期股权投资不需计提长期股权投资减值准备。 4.主营业务收入、主营业务成本 (1)主营业务收入、主营业务成本分产品情况： 主营业务收入 类别 本年数 上年数 基因乙肝疫苗 116,461,377.92 111,230,877.49 人血白蛋白 37,931,120.61 25,314,828.98 冻于风疹疫苗 20,367,435.73 34,152,812.22 糖丸 18,326,380.02 12,287,669.25 其他 49,369,780.63 12,504,922.19 合计 242,456,094.91 195,491,110.13 主营业务成本 类别 本年数 上年数 基因乙肝疫苗 41,411,641.79 34,107,810.31 人血白蛋白 43,743,046.97 36,455,843.32 冻于风疹疫苗 4,071,181.43 5,679,679.18 糖丸 7,922,550.73 4,635,894.70 其他 25,371,707.91 9,554,307.16 合计 122,520,128.83 90,433,534.67 主营业务毛利 类别 本年数 上年数 基因乙肝疫苗 75,049,736.13 77,123,067.18 人血白蛋白 -5,811,926.36 -11,141,014.34 冻于风疹疫苗 16,296,254.30 28,473,133.04 糖丸 10,403,829.29 7,651,774.55 其他 23,998,072.72 2,950,615.03 合计 119,935,966.08 105,057,575.46 (2)主营业务收入分地区情况： 地区 本年数 上年数 华北、东北、西北区 128,129,890.10 92,547,291.37 华南、华东区 62,196,562.25 68,010,095.63 西南、华中区 52,129,642.56 34,933,723.13 合计 242,456,094.91 195,491,110.13 本公司2003年度向前五名客户销售收入总额为67,286,652.94元，占全年销售收入比例为27.75%。 5.投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 -2,911,687.98 -3,024,444.17 合计 -2,911,687.98 -3,024,444.17 七、关联方关系及交易 1.关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 北京市朝阳 菌苗、疫苗、类毒素混合制剂等 北京生物制品研究所 区三间房南 防疫制品及抗毒素血液制品、诊 里4号院 断制品、血清等生物制品。 生物制品、体外诊断试剂的技术 开发、技术转让、技术服务；销 北京市朝阳 北京天泽生物制品有 售开发后的产品、生物制品（药 区三间房南 限责任公司 品除外）、体外诊断试剂、医疗器 里4号院 材、机械设备、仪器仪表。（未取 得专项许可项目除外） 与本企 经济性质 法定 企业名称 业关系 或类型 代表人 北京生物制品研究所 母公司 国有 倪道明 北京天泽生物制品有 子公司 有限责任 赵国军 限责任公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 北京生物制品研究所 87,500,000.00 北京天泽生物制品有限责任公司 2,000,000.00 企业名称 期末数 北京生物制品研究所 87,500,000.00 北京天泽生物制品有限责任公司 2,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 本期增 期初数 本期减少数 加数 企业名称 金额 比例(%) 金额 金额 北京生物制品研究所 144,000,000.00 75% 北京天泽生物制品有 1,600,000.00 80% 限责任公司 期末数 企业名称 金额 比例(%) 北京生物制品研究所 144,000,000.00 66.36% 北京天泽生物制品有 1,600,000.00 80% 限责任公司 (4)不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 企业名称 与本公司关系 所持股份比例 北京四通天坛生物 参股公司 49% 技术有限公司 企业名称 主营业务 生物工程及产品的技术开发、技术咨询、 北京四通天坛生物 技术转让、技术培训、技术服务；信息 技术有限公司 咨询（中介除外）；林业种植；牲畜饲养 放牧；销售生物制品。 2.关联方应收应付款项余额 企业名称 报表项目 期末数 期初数 北京生物制品研究所 其他应收款 630,300.36 2,149,133.48 北京生物制品研究所 其他应付款 17,670,000.00 企业名称 性质和内容 北京生物制品研究所 往来款 北京生物制品研究所 专利技术款 3.关联交易 (1)根据本公司与北京生物制品研究所（以下简称“北生所”）签定的《自制材料供应合同》，2003年度、2002年度按协议价或成本价分别向北生所供应自制材料、包装服务、辅助生产等4,223,859.91元、7,465,574.22元； (2) 2003年度、2002年度本公司为北生所代垫原材料、包装物、低值易耗品等459,329.89元、1,396,501.86元，代垫水、电、天然气、高压蒸气等5,155,102.53元、5,538,193.99元； (3)根据本公司与北生所签定的《土地租赁合同》，2003年度、2002年度均支付北生所土地租赁费1,130,000.00元； (4)根据本公司与北生所签定的《实验动物供应及动物试验管理合同》，2003年度、2002年度分别支付北生所试动费2,962,370.23元、1,069,842.42元； (5)根据本公司与北生所签定的《重组酵母基因工程乙肝疫苗生产项目购并与生产合作合同》，2003年度、2002年度均支付北生所基因技术费560,000.00元； (6)根据本公司与北生所签定的《综合服务合同》，2003年度、2002年度均支付综合管理费865,000.00元； (7)根据本公司与北生所签定的《技术合作合同》，2003年度、2002年度支付北生所委托开发技术、加工费716,764.67元、2,418,532.35元； (8)2003年度，本公司按增发项目以长城会计师事务所有限责任公司评估的价值向北生所购买产品生产车间固定资产35,550,971.66元和无形资产32,150,000.00元及按成本价向北生所购买相关半成品4,723,519.44元； (9)截止2003年12月31日，北生所为本公司80,000,000.00元借款提供担保。 2003年度，本公司与北京四通天坛生物技术有限公司未发生关联交易。 八、或有事项 截止审计报告日，本公司无或有事项。 九、承诺事项 截止审计报告日，本公司无承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截止审计报告日，本公司无资产负债表日后事项。 十一、债务重组 截止审计报告日，本公司无债务重组事项。 十二、其他重要事项 截止审计报告日，本公司无其他重要事项。 十一、备查文件目录 公司备查文件的目录： （一）载有法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件备置在公司董事会秘书处。 二00四年二月二十六日 北京天坛生物制品股份有限公司 合并资产负债表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 资产 行次 期末数(2003.12.31) 期初数(2002.12.31) 流动资产: 货币资金 1 246,127,165.69 85,125,807.98 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 54,213,363.79 42,736,092.37 其他应收款 7 2,947,834.68 2,315,453.35 预付帐款 8 16,436,271.36 7,399,601.08 应收补贴款 9 存货 10 137,518,552.16 118,066,000.87 待摊费用 11 190,422.18 186,905.57 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 457,433,609.86 255,829,861.22 长期投资: 长期股权投资 32 12,249,745.49 15,072,940.96 长期债权投资 34 长期投资合计 38 12,249,745.49 15,072,940.96 固定资产: 固定资产原价 39 378,553,449.92 327,024,871.76 减:累计折旧 40 128,053,980.00 112,462,391.47 固定资产净值 41 250,499,469.92 214,562,480.29 减：固定资产减值准备 42 2,156,615.14 2,310,320.69 固定资产净额 43 248,342,854.78 212,252,159.60 工程物资 44 在建工程 45 5,828,408.89 10,759,895.76 固定资产清理 46 固定资产合计 50 254,171,263.67 223,012,055.36 无形资产及其他资产： 无形资产 51 35,093,312.02 10,855,328.00 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 35,093,312.02 10,855,328.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 758,947,931.04 504,770,185.54 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并资产负债表（续） 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 行次 期末数(2003.12.31) 期初数(2002.12.31) 流动负债： 短期借款 68 80,000,000.00 134,200,000.00 应付票据 69 应付账款 70 11,121,248.29 15,714,317.02 预收帐款 71 32,845,434.73 24,223,188.62 应付工资 72 应付福利费 73 3,743,891.37 2,018,917.65 应付股利 74 应交税金 75 7,496,633.20 4,826,625.59 其他应交款 80 43,783.35 32,501.13 其他应付款 81 23,992,763.28 15,510,407.86 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 159,243,754.22 196,525,957.87 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计： 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 159,243,754.22 196,525,957.87 少数股东权益 526,919.18 521,985.10 股东权益： 股本 115 217,000,000.00 192,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 217,000,000.00 192,000,000.00 资本公积 118 294,428,120.04 52,001,715.25 盈余公积 119 46,241,624.36 37,591,955.04 其中：法定公益金 120 23,120,812.18 18,795,977.52 未分配利润 121 41,507,513.24 26,128,572.28 股东权益合计 122 599,177,257.64 307,722,242.57 负债及股东权益总计 135 758,947,931.04 504,770,185.54 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 母公司资产负债表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 资产 行次 期末数(2003.12.31) 期初数(2002.12.31) 流动资产: 货币资金 1 243,442,083.10 84,231,332.50 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 52,018,395.68 40,605,300.61 其他应收款 7 2,917,687.08 2,204,007.70 预付帐款 8 16,430,871.36 7,394,201.08 应收补贴款 9 存货 10 137,400,627.61 118,065,838.87 待摊费用 11 186,505.18 183,605.57 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 452,396,170.01 252,684,286.33 长期投资: 长期股权投资 32 14,357,422.25 17,160,881.40 长期债权投资 34 长期投资合计 38 14,357,422.25 17,160,881.40 固定资产: 固定资产原价 39 378,471,341.92 326,951,911.76 减:累计折旧 40 128,024,350.46 112,446,520.49 固定资产净值 41 250,446,991.46 214,505,391.27 减：固定资产减值准备 42 2,156,615.14 2,310,320.69 固定资产净额 43 248,290,376.32 212,195,070.58 工程物资 44 在建工程 45 5,828,408.89 10,759,895.76 固定资产清理 46 固定资产合计 50 254,118,785.21 222,954,966.34 无形资产及其他资产： 无形资产 51 35,093,312.02 10,855,328.00 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 35,093,312.02 10,855,328.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 755,965,689.49 503,655,462.07 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 母公司资产负债表（续） 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 行次 期末数(2003.12.31) 期初数(2002.12.31) 流动负债： 短期借款 68 80,000,000.00 134,200,000.00 应付票据 69 应付账款 70 10,800,195.29 15,353,326.72 预收帐款 71 31,214,184.73 24,115,388.62 应付工资 72 应付福利费 73 3,708,438.41 2,005,870.09 应付股利 74 应交税金 75 7,134,878.47 4,720,886.98 其他应交款 80 37,112.57 31,310.87 其他应付款 81 23,893,622.38 15,506,436.22 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 156,788,431.85 195,933,219.50 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计： 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 156,788,431.85 195,933,219.50 少数股东权益 股东权益： 股本 115 217,000,000.00 192,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 217,000,000.00 192,000,000.00 资本公积 118 294,428,120.04 52,001,715.25 盈余公积 119 46,124,754.26 37,479,032.20 其中：法定公益金 120 23,062,377.13 18,739,516.10 未分配利润 121 41,624,383.34 26,241,495.12 股东权益合计 122 599,177,257.64 307,722,242.57 负债及股东权益总计 135 755,965,689.49 503,655,462.07 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 8,755,465.72 1,053,013.28 其中：应收帐款 3,716,181.95 998,023.60 其他应收款 5,039,283.77 54,989.68 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 14,254,002.85 1,661,619.85 其中：原材料 包装物 低值易耗品 半成品 6,912,093.70 1,554,128.03 产成品 7,341,909.15 107,491.82 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,310,320.69 其中：房屋建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 2,310,320.69 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 4,837,940.00 4,970,539.00 其中：应收帐款 4,714,205.55 其他应收款 4,837,940.00 256,333.45 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 15,915,622.70 其中：原材料 包装物 低值易耗品 半成品 8,466,221.73 产成品 7,449,400.97 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 153,705.55 2,156,615.14 其中：房屋建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 153,705.55 2,156,615.14 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并利润及利润分配表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 期末数(2003.12.31) 期初数(2002.12.31) 一、主营业务收入 1 244,913,063.59 199,657,724.07 减：主营业务成本 4 122,433,896.24 93,222,723.97 主营业务税金及附加 5 1,596,679.30 1,234,863.37 二、主营业务利润 10 120,882,488.05 105,200,136.73 加：其他业务利润 11 -10,875.46 49,949.51 减：营业费用 14 12,100,150.95 7,679,708.92 管理费用 15 49,691,715.00 46,061,710.65 财务费用 16 4,716,891.32 6,249,106.61 三、营业利润 18 54,362,855.32 45,259,560.06 加：投资收益 19 -2,931,424.30 -2,951,038.51 补贴收入 22 营业外收入 23 1,107,166.52 3,777,284.34 减：营业外支出 25 1,363,851.68 1,192,485.34 四、利润总额 27 51,174,745.86 44,893,320.55 减：所得税 28 7,941,201.50 8,610,921.46 少数股东权益 29 4,934.08 -18,351.42 五、净利润 30 43,228,610.28 36,300,750.51 加：年初未分配利润 26,128,572.28 31,647,971.87 其他转入 六、可供分配的利润 69,357,182.56 67,948,722.38 减：提取法定盈余公积 4,324,834.66 3,630,075.05 提取法定公益金 4,324,834.66 3,630,075.05 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 60,707,513.24 60,688,572.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,200,000.00 34,560,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 41,507,513.24 26,128,572.28 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 母公司利润及利润分配表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 期末数(2003.12.31) 期初数(2002.12.31) 一、主营业务收入 1 242,456,094.91 195,491,110.13 减：主营业务成本 4 122,520,128.83 90,433,534.67 主营业务税金及附加 5 1,455,753.89 1,178,532.69 二、主营业务利润 10 118,480,212.19 103,879,042.77 加：其他业务利润 11 -10,875.46 49,949.51 减：营业费用 14 9,965,319.51 6,626,539.26 管理费用 15 49,564,832.68 45,787,355.97 财务费用 16 4,730,134.44 6,267,527.44 三、营业利润 18 54,209,050.10 45,247,569.61 加：投资收益 19 -2,911,687.98 -3,024,444.17 补贴收入 22 营业外收入 23 1,107,166.52 3,777,284.34 减：营业外支出 25 1,363,851.68 1,192,485.34 四、利润总额 27 51,040,676.96 44,807,924.44 减：所得税 28 7,812,066.68 8,507,173.93 少数股东权益 29 五、净利润 30 43,228,610.28 36,300,750.51 加：年初未分配利润 26,241,495.12 31,760,894.71 其他转入 六、可供分配的利润 69,470,105.40 68,061,645.22 减：提取法定盈余公积 4,322,861.03 3,630,075.05 提取法定公益金 4,322,861.03 3,630,075.05 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 60,824,383.34 60,801,495.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,200,000.00 34,560,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 41,624,383.34 26,241,495.12 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并现金流量表 2003年度 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 270,048,528.86 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,247,124.17 现金流入小计 271,295,653.03 购买商品、接受劳务支付的现金 109,774,526.48 支付给职工以及为职工支付的现金 44,766,456.63 支付的各项税费 24,261,386.27 支付的其他与经营活动有关的现金 29,564,659.33 现金流出小计 208,367,028.71 经营活动产生的现金流量净额 62,928,624.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他资产和其他长期资产所收回的现 116,231.12 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 116,231.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 90,017,654.68 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 90,017,654.68 投资活动产生的现金流量净额 -89,901,423.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 267,318,175.96 借款所收到的现金 144,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 411,518,175.96 偿还债务所支付的现金 198,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,144,019.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 223,544,019.01 筹资活动产生的现金流量净额 187,974,156.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 161,001,357.71 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并现金流量表（续） 2003年度 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 43,228,610.28 加：计提的资产减值准备 2,713,144.28 固定资产折旧 19,298,624.24 无形资产摊销 7,912,015.98 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -3,516.61 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -400.00 固定资产报废损失 1,047,941.69 财务费用 5,944,019.01 投资损失（减：收益） 2,931,424.30 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -21,307,659.46 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,924,181.73 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,083,668.26 其他 4,934.08 经营活动产生的现金流量净额 62,928,624.32 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 246,127,165.69 减：现金的期初余额 85,125,807.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 161,001,357.71 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 母公司现金流量表 2003年度 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他资产和其他长 期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 255,188,492.09 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,233,881.05 现金流入小计 256,422,373.14 购买商品、接受劳务支付的现金 100,162,938.22 支付给职工以及为职工支付的现金 44,559,605.22 支付的各项税费 22,841,088.77 支付的其他与经营活动有关的现金 27,729,871.72 现金流出小计 195,293,503.93 经营活动产生的现金流量净额 61,128,869.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他资产和其他长 期资产所收回的现金净 116,231.12 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 116,231.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 90,008,506.68 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 90,008,506.68 投资活动产生的现金流量净额 -89,892,275.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 267,318,175.96 借款所收到的现金 144,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 411,518,175.96 偿还债务所支付的现金 198,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,144,019.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 223,544,019.01 筹资活动产生的现金流量净额 187,974,156.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 159,210,750.60 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 母公司现金流量表（续） 2003年度 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 43,228,610.28 加：计提的资产减值准备 2,714,633.13 固定资产折旧 19,284,865.68 无形资产摊销 7,912,015.98 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -2,899.61 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -400.00 固定资产报废损失 1,047,941.69 财务费用 5,944,019.01 投资损失（减：收益） 2,911,687.98 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -21,189,896.91 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,942,792.28 经营性应付项目的增加（减：减少） 14,221,084.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 61,128,869.21 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 243,442,083.10 减：现金的期初余额 84,231,332.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 159,210,750.60 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 |
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