陕西航天动力高科技股份有限公司2003年年度报告
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陕西航天动力高科技股份有限公司2003年年度报告 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司年度财务报告已经西安希格玛有限责任会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长王新敏先生、总经理李红军先生、主管会计工作负责人（财务总监）吴海明先生、会计机构负责人（财务部经理）安苏杭先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节、公司基本情况 第二节、会计数据和业务数据摘要 第三节、股本变动及股东情况 第四节、董事、监事、高级管理人员情况 第五节、公司治理结构 第六节、股东大会情况简介 第七节、董事会报告 第八节、监事会报告 第九节、重要事项 第十节、财务报告 第十一节、备查文件目录 第一节、公司基本情况 一、公司法定中文名称：陕西航天动力高科技股份有限公司 公司法定英文名称：SHAANXI AEROSPACE POWER HI-TECH CO.LTD 二、法定代表人：王新敏 三、公司董事会秘书：崔积堂 联系地址：陕西省西安市高新一路17号 联系电话：029-5208628 传真： 029-5614949 电子邮箱：[email protected] 证券事务代表：孟涛 联系地址：陕西省西安市高新一路17号 联系电话：029-85614541 传真： 029-85615240 电子邮箱：[email protected] 四、公司注册地址：陕西省西安市高新一路17号 公司办公地址：陕西省西安市高新一路17号 邮政编码： 710075 公司网址：http://www.china-htdl.com 公司电子邮箱：[email protected] 五、信息批露媒体： 公司选定的信息批露报纸名称：《上海证券报》 半年度报告指定登载网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、股票上市证券交易所：上海证券交易所 A股股票简称：航天动力 A股股票代码：600343 七、其他相关资料： 公司变更注册日期:：2003年04月02日 公司注册地址：陕西省西安市高新一路17号 企业法人营业执照注册号：6100001010727 税务登记号码：国税高新字610134713592579 第二节、会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：元 2003年 2002年 主营业务收入 105,746,308.09 102,872,920.16 利润总额 27,559,452.80 26,318,203.25 净利润 23,338,985.47 22,026,555.20 扣除非经常性损 20,787,411.26 21,318,466.25 益的净利润 2003年末 2002年末 总资产 543,594,892.93 299,336,355.37 股东权益(不含 398,085,772.71 146,169,067.42 少数股东权益) 经营活动产生的 7,086,326.75 15,358,934.59 现金流量净额 本年比上年增 2001年 减（％） 主营业务收入 2.79 91,107,922.63 利润总额 4.72 22,095,884.20 净利润 5.96 22,187,186.43 扣除非经常性损 -2.49 21,672,174.27 益的净利润 本年比上年增 2001年末 减（％） 总资产 81.60 248,399,573.32 股东权益(不含 172.35 148,142,512.22 少数股东权益) 经营活动产生的 14,083,221.55 -53.86 现金流量净额 二、主要财务指标 单位：元 2003年 2002年 每股收益 0.1262 0.1836 净资产收益率 5.8628 15.0692 (%) 扣除非经常性损 益的净利润为基 5.2218 14.5848 础计算的净资产 收益率(%) 扣除非经常性损 益的净利润为基 础计算的净资产 6.3131 13.3947 收益率(%)（加权 平均） 每股经营活动产 生的现金流量净 0.0383 0.1280 额 2003年末 2002年末 每股净资产 2.1518 1.2181 调整后的每股净 2.1442 1.2059 资产 本年比上年增 2001年 减（％） 每股收益 -31.26 0.1849 净资产收益率 -61.09 14.9769 (%) 扣除非经常性损 益的净利润为基 -64.20 14.6293 础计算的净资产 收益率(%) 扣除非经常性损 益的净利润为基 础计算的净资产 -52.87 15.8135 收益率(%)（加权 平均） 每股经营活动产 生的现金流量净 -70.08 0.1174 额 本年比上年增 2001年末 减（％） 每股净资产 76.65 1.2345 调整后的每股净 77.81 1.2216 资产 非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 投资收益、技术研发拨款及贴息 3,031,480.84 营业外收入、支出净额 -29,628.83 合计 3,001,852.01 三、股东权益变化情况及其原因 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 120000000 - 8605308.57 65000000 163577719.82 3500744.73 本期增加 本期减少 期末数 185000000 163577719.82 12106053.30 变动原因 新股东投 股本溢价 分配利润 入 项目 法定公益 未分配利润 股东权益合 金 计 期初数 2868436.19 17563758.85 146169067.42 1166914.91 23338985.47 255417450.02 本期增加 本期减少 3500744.73 3500744.73 期末数 4035351.10 37401999.59 398085772.71 变动原因 分配利润 净利润转入 发行新股及 净利润转入 第三节、股本变动及股东情况 一、股份变动情况 数量单位：股 本次变动 项目 前 配股 一、未上市流通股份 120,000,000 1.发起人股份 120,000,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股 120,000,000 未上市流通股份合计 120,000,000 二、已上市流通股份 65,000,000 1.人民币普通股 65,000,000 已上市流通股份合计 65,000,000 三、股份总数 120,000,000 65,000,000 本次增减变动（+，-） 本次变动 项目 公积金 后 送股 转入 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 120,000,000 1.发起人股份 120,000,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股 120,000,000 未上市流通股份合计 120,000,000 二、已上市流通股份 65,000,000 65,000,000 1.人民币普通股 65,000,000 65,000,000 已上市流通股份合计 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 65,000,000 185,000,000 二、股票发行与上市情况 经中国证监会 [2003] 号文件批复，公司于2003年3月24日首次公开发行人民币普通股6500万股，每股面值1.00元，发行价格3.68元（参见2003年3月19日的《中国证券报》）。公司无内部职工股。 三、前十名股东持股表 报告期末股东总数 24782户 前十名股东持股情况 年末持股数 股东名称（全称） 年度内增减 量 西安航天科技工业 44,000,000 公司 陕西苍松机械厂 27,400,000 西安航天发动机厂 22,000,000 陕西动力机械设计 12,300,000 研究所 万向创业投资股份 10,000,000 有限公司 航天时代仪器公司 4,300,000 杭州萧山长明机械 +2,030,576 2,030,576 厂 嘉兴市正原电气智 +946,100 946,100 能设备有限公司 江苏力宝建材工业 +902,710 902,710 有限公司 罗天贵 +794,850 794,850 前十名股东关联关系或 前1、2、3、4、6名股东同属于中国航天科技集 一致行动的说明 团公司，公司未知其他股东之间有无关联关系。 质押或冻 比例 股东名称（全称） 股份类别 结的股份 股东性质 （％） 数量 西安航天科技工业 23.78 未流通 国有股东 公司 陕西苍松机械厂 14.81 未流通 国有股东 西安航天发动机厂 11.89 未流通 国有股东 陕西动力机械设计 6.65 未流通 国有股东 研究所 万向创业投资股份 5.41 未流通 社会股东 有限公司 航天时代仪器公司 2.32 未流通 国有股东 杭州萧山长明机械 1.10 已流通 流通股 厂 嘉兴市正原电气智 0.51 已流通 流通股 能设备有限公司 江苏力宝建材工业 0.49 已流通 流通股 有限公司 罗天贵 0.43 已流通 流通股 四、控股股东及实际控制人情况介绍 控股股东西安航天科技工业公司，是在原航天部O六七基地基础上组建的，于1993年在西安市成立，是隶属于中国航天科技集团公司的全民所有制企业，注册资本为一亿元人民币，法定代表人为雷凡培。O六七基地于1965年始建于陕西省凤县，是我国唯一的从事大型液体火箭发动机研究、设计、生产、试验中心，于1993年整体搬迁至西安市。 西安航天科技工业公司主要为国产“长征”系列运载火箭等设计和生产液体火箭发动机以及从事相关的航天技术民用产品的研究、设计、生产和销售。迄今为止，西安航天科技工业公司（包括原航天部O六七基地）生产的液体火箭发动机参加了包括我国第一颗返回式卫星、第一颗地球同步轨道通信卫星、风云一号、二号、地球资源卫星以及“神舟号”试验飞船等重大发射任务，常规火箭发动机参加飞行试验成功率保持100%的记录。西安航天科技工业公司在航天液体发动机的研制方面一直保持了世界领先的水平。 五、其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况介绍 主要经营业务或 股东名称 法人代表 成立日期 注册资本 管理活动 精密机电产品、 陕西苍松机械厂 屈孝池 1997年3月11日 4525万元 仪器仪表等 设计制造钣金冲 西安航天发动机 厂 尹宝宜 1997年1月4日 5803万元 焊变矩器产品等 六、前十名流通股股东持股表 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 杭州萧山长明机械厂 2,030,576 A股 嘉兴市正原电气智能设备有限公司 946,100 A股 江苏力宝建材工业有限公司 902,710 A股 罗天贵 794,850 A股 刘绍春 392,395 A股 林玉红 201,310 A股 德清县亚美丝绸有限公司 194,234 A股 李洪英 185,200 A股 欧阳天元 182,200 A股 袁东群 178,000 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知前十名股东之间有无关联关系。 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 任期起止 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 日期 数 数 2003年6 王新敏 董事长 男 48 月至2006 0 0 年6月 李红军 董事、总经理 男 39 同上 0 0 刘晋生 董事 男 57 同上 0 0 索小强 董事 男 42 同上 0 0 夏新林 董事 男 49 同上 0 0 徐永红 董事 男 32 同上 0 0 柴朝明 独立董事 男 35 同上 0 0 胡养雄 独立董事 男 43 同上 0 0 员玉玲 独立董事 女 38 同上 0 0 贾可 监事会主席 男 38 同上 0 0 程新建 监事 男 42 同上 0 0 何少勇 监事 男 38 同上 0 0 万新成 监事 男 41 同上 0 0 任随安 监事 男 40 同上 0 0 徐建敏 监事 男 48 同上 0 0 张雪峰 监事 男 46 同上 0 0 王保堂 副总经理 男 53 同上 0 0 崔积堂 董事会秘书 男 41 同上 0 0 严家骁 副总经理 男 49 同上 0 0 吴海明 财务总监 男 40 同上 0 0 赵卫忠 副总经理 男 38 同上 0 0 王宏卫 副总经理 男 32 同上 0 0 二、在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担任 是否领取报酬津 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 贴（是或否） 西安航天科技工 1999年3月至今 王新敏 副总经理 否 业公司 2000年9月至 刘晋生 陕西苍松机械厂 党委书记 否 2003年6月 西安航天发动机 2000年8月至今 索小强 副厂长 否 厂 陕西动力机械设 1995年6月至今 夏新林 党委书记 否 计研究所 万向创业投资股 总经理助理兼投 2000年11月至 徐永红 否 份有限公司 资部经理 今 西安航天科技工 2003年4月至今 贾可 党委副书记 否 业公司 程新建 陕西苍松机械厂 财务处长 2001年8月至今 否 西安航天发动机 1999年5月至今 何少勇 财务处长 否 厂 陕西动力机械设 党委副书记蒹纪 2000年10月至 万新成 否 计研究所 委书记 今 三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 586,908元 金额最高的前三名董事的报酬总额 69,720元（本公司仅一名董事 在公司领取报酬） 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 185,064元 独立董事津贴 30,000元/人/年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 王新敏、刘晋生、索小强、夏新 林、徐永红、贾可、程新建、何 少勇、万新成 报酬区间 人数 5-10万元 5人 5万元以下 5人 四、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 姓名 职务 性别 年龄 离任日期 离任原因 谭永华 董事 男 39 2003年6月 换届 尹宝宜 董事 男 43 同上 同上 戴世荣 董事 男 63 同上 同上 郑东方 董事 男 60 同上 同上 栾希亭 董事 男 40 同上 同上 屈孝池 董事 男 43 同上 同上 李亚玲 监事会主席 男 60 同上 同上 于秀杰 监事 女 54 同上 同上 岳嵩山 财务总监 男 62 同上 同上 孟春祥 副总工程师 男 40 同上 同上 报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员因换届而发生变动（参见2003年6月14日《上海证券报》本公司有关决议公告）。 五、公司员工情况 截止2003年12月31日，公司在职员工946人，无离退休职工。大专及以上学历占44.02%。其中生产人员670人，销售人员60人，技术人员125人，财务人员22人，行政人员69人。 第五节、公司治理结构 1、公司治理结构和管理体系不断改进，公司有独立董事三人，符合中国证监会有关文件要求，独立董事能够按照有关法律法规和《公司章程》的规定，认真履行职责，能够按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求行使特别职权和独立发表意见； 2、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力； 3、公司建立了高级管理人员考评机制，从德、能、勤、绩、廉等方面对公司高级管理人员进行年度考评与任期届满考评。 第六节、股东大会情况简介 一、2002年度股东大会 （一）、本次大会于2003年2月17日在西安召开，出席会议的股东及股东代理人共6人，代表股份12000万股，占公司股份总数的100%，会议由董事长王新敏先生主持，会议审议了列入议程的全部议案； （二）、股东大会决议：会议审议了列入议程的有关报告和议案，以逐项记名投票方式表决通过了如下决议： 1、批准董事会2002年度工作报告； 2、批准监事会2002年度工作报告； 3、通过关于公司股利分配政策的议案； 4、批准2002年度财务决算； 5、批准2002年度利润分配方案； 6、决定聘请西安希格玛有限责任会计师事务所为公司提供相关服务，聘期一年。 二、2003年第一次临时股东大会 （一）、本次大会会议通知以公告形式刊登于2003年5月14日的《上海证券报》；会议通知发出后，董事会未对通知中列明的议程进行修改；股东大会由董事长王新敏先生召集。 （二）、股东大会于2003年6月13日如期召开，出席会议的股东及股东代理人共6人，代表股份12000万股，占公司股份总数的64.86%，符合《公司法》和《公司章程》的规定；公司董事、监事、高级管理人员出席了会议；董事会聘请北京市嘉源律师事务所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书。 （三）、股东大会决议：会议审议了列入议程的有关报告和议案，以逐项记名投票方式表决通过了如下决议： 1、批准公司委托航天科技财务有限责任公司进行7000万元国债投资，期限为12个月，并授权董事会具体实施； 2、批准《公司章程修正案》； 3、选举王新敏、李红军、刘晋生、索小强、夏新林、徐永红、胡养雄、柴朝明先生和员玉玲女士为公司第二届董事会董事，其中胡养雄、柴朝明先生和员玉玲女士为独立董事；选举贾可、程新建、何少勇、万新成先生为股东监事，与职工监事任随安、徐建敏、张雪峰等先生共同组成公司第二届监事会。 股东大会决议刊登在2003年6月14日的《上海证券报》。 第七节、董事会报告 一、2003年公司的经营情况 1、公司经营业务范围及经营情况 公司的主营业务范围：公司是以航天流体技术为核心技术，以从事系列民用产品的设计、开发、生产和销售为主营业务的技术密集型公司。公司目前主营业务为航天技术流体机械系列液力变矩器、特种泵、智能型IC卡燃气表及非标准机电设备等的研究、设计、生产、销售。 报告期内，公司实现主营业务收入10574.63万元，比上年增长2.80%，实现主营业务利润4398.18万元，比上年增长2.17%。各产品的生产、销售处于平稳态势。 报告期内，公司6500万股流通股股票于2003年3月24日顺利公开发行，2003年4月8日在上海证券交易所顺利挂牌上市。这是在公司董事会的具体主持下，经过三年多的艰辛与不懈努力所取得的重大成果，也是公司全体员工同舟共济、顽强拼搏、不断奋斗历程的结晶，它标志着公司在我国资本市场迈出了重要的一步。公司的YJH340液力变矩器、高性能大流量系列消防泵通过省级科学技术成果鉴定，XBD建筑用消防泵荣获2002年度陕西省科学技术二等奖，YJH340液力变矩器荣获2003年度中国机械工业科学技术二等奖，智能型燃气表项目通过国家火炬计划项目验收，新型高性能车用消防泵项目通过创新基金验收，工程机械用液力变矩器项目列为国家火炬计划项目，汽车用液力变矩器项目被西安市科技局列为重大技术创新计划。公司ISO9001质量管理体系2000版改版工作，在认证机构外审中，换版初审一次性通过。 主营业务分行业、产品情况表 毛利率 分行业或产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 液压件及液力件 21,620,745.32 11,635,714.91 46.00 制造业 泵制造业 16,955,880.34 8,347,451.34 50.77 其他仪器仪表制 49,580,750.40 30,521,691.69 38.44 造业 量具量仪制造业 16,631,121.49 9,918,120.66 40.36 电动工具制造业 957,810.54 640,407.28 33.00 其中：关联交易 4,168,027.83 1,676,618.59 59.77 分产品 液力变矩器 21,620,745.32 11,635,714.91 46.00 智能燃气表 49,580,750.40 30,521,691.69 38.44 特种泵 16,955,880.34 8,347,451.34 50.77 机电设备 16,631,121.49 9,918,120.66 40.36 工程钻机 957,810.54 640,407.28 33.00 其中：关联交易 2003年销售给陕西苍松机械厂的配套件收入4,168,027.83元。 关联交易的定价 公司对陕西苍松机械厂配套件收入按商品账面价值加上按不高 原则 于最近2年历史资料等确定的加权平均成本利润率与账面价值 的乘积计算的金额确认为收入。 关联交易必要 性、持续性的说 此关联交易持续发生。 明 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 分行业或产品 上年增减 年增减 年增减 (%) （％） （％） 液压件及液力件 4.07 5.84 -1.54 制造业 泵制造业 -24.61 -21.72 -2.10 其他仪器仪表制 2.27 1.94 0.52 造业 量具量仪制造业 93.99 47.50 0.98 电动工具制造业 -55.02 -38.22 11.81 其中：关联交易 -0.76 3.39 1.09 分产品 液力变矩器 4.07 5.84 -1.54 智能燃气表 2.27 1.94 0.52 特种泵 -24.61 -21.72 -2.10 机电设备 93.99 47.50 0.98 工程钻机 -55.02 -38.22 11.81 其中：关联交易 关联交易的定价 原则 关联交易必要 性、持续性的说 明 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北 43,356,052.71 43.59 华东 20,955,266.66 12.57 华中 17,622,713.06 5.85 华南 6,639,407.97 27.72 西北 11,169,242.53 -51.79 西南 5,011,520.51 -38.28 出口（印 992,104.65 6.70 度） 2、采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 19,246,004.80 占采购总额比重 32.60% 前五名销售客户销售金额合计 56,030,644.40 占销售总额比重 52.99% 二、2003年公司投资情况 1、募集资金使用情况 本年度已使用募集资金总额 募集资金总金额 228,577,719.82 已累计使用募集资金总额 是否变 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 更项目 钣金冲焊型液力 130,000,000.00 变矩器技术改造 否 55,200,885.29 项目 新一代消防泵技 95,000,000.00 否 3,047,491.20 术改造项目 智能型IC卡燃 35,000,000.00 否 2,316,819.00 气表项目 高科技研发中心 34,840,000.00 否 10,878,902.06 和销售网络项目 合计 294,840,000.00 71,444,097.55 71,444,097.55 募集资金总金额 71,444,097.55 是否符合计 产生收 承诺项目 划进度和预 益金额 计收益 钣金冲焊型液力 变矩器技术改造 - 是 项目 新一代消防泵技 - 否 术改造项目 智能型IC卡燃 - 是 气表项目 高科技研发中心 - 是 和销售网络项目 合计 注：鉴于公司首次公开发行股票实际募集资金与原计划投资项目需求资金的缺口较大，公司董事会根据股东大会的授权，于2004年1月5日召开第二届董事会第四次会议决定，对公司募集资金投资项目进行了调整,其中将新一代消防泵技术改造项目拟变更为特种泵技术改造项目尚须2003年度股东大会审议批准。具体变更情况请参见公司刊登于2004年1月7日《上海证券报》“关于调整募集资金投资项目公告”。 2、公司尚未使用的募集资金余额为157,133,622.27元。在确保资金安全的前提下，以暂时闲置的募集资金100,000,000.00元，分别委托健桥证券股份有限公司和航天科技财务有限责任公司进行国债投资(详见2003年5月13日和2003年6月14日的《上海证券报》本公司相关公告），剩余57,133,622.27元，存放于公司银行账户。 三、2003年公司财务状况 1、财务状况变动情况 公司总资产比年初增加244,258,537.56元，股东权益比年初增加251,916,705.29元，金额增加主要是由于2003年增发A股。2003年底公司的资产负债率为26.13%。公司2003年度主营业务利润、净利润以及利润构成项目与2002年度相比变化不大。现金及现金等价物与2002年度相比，净增加16,920,331.01元，其中经营性现金净流量比上年减少8,272,607.84元，主要是购买商品支付的现金增加；投资性现金净流量比上年减少161,265,213.89元，主要为委托投资及购建固定资产增加；筹资性现金净流量比上年增加186,458,152.74元，主要为发行新股所收现金增加。 2、本年度希格玛会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 四、在经营中出现的问题与困难及我们的解决方案 1、主要产品的生产能力不足，外协加工周期长，严重制约公司的产出与新产品的开发。对此，公司要抓紧实施募集资金的技改项目投入予以解决； 2、产品质量问题仍然是我们管理工作中的重点，要在ISO9001质量管理体系2000版换版初审通过的基础上，全面落实2000版体系文件的各项要求，把产品实物质量与质量管理水平提升到一个新的台阶； 3、我们的技术水平和产品的技术含量较高，但公司的产业规模偏小，严重影响公司的经济增长。一是要在现有产品的基础上，积极开发新产品，拉伸产业链；二是要以公司的技术优势积极寻求对外合作。通过上述努力，逐步扩大公司的产业规模与经济增长点。 五、2004年度业务发展计划 2004年是公司加快发展的一年，要进一步提升管理水平，整合各生产环节，加强质量管理，加大市场开拓力度，加快新产品开发进度，积极、扎实地实施募集资金投资项目，确保董事会提出的经营目标的实现。 1、积极整合各生产环节，同时切实帮助相关外协厂家解决外协件加工周期长的问题，对一些关键零部件的加工公司将建立自己的生产条件，努力扩大主产品的产出，满足市场需求； 2、对已实施的募集资金技改项目要尽快使其发挥作用，对后续的技改项目要积极、扎实地实施，以此保证生产能力的提高与产品质量的提高； 3、加快以液力变矩器为核心的液力传动新产品和以特种泵为核心的液压传动新产品的开发，为公司经济规模的扩大奠定基础 4、以顾客关注为焦点，积极实施ISO9001质量管理体系2000版程序文件，尤其注重在生产各环节和研发各环节的实施，不断提高实物产品的质量。 六、报告期内，公司没有发生重大资产损失。 七、报告期内，公司没有作出会计政策、会计估计变更，也没有重大会计差错需要更正。 八、报告期内，没有对公司财务状况和经营成果产生重要影响的政策、法规和经营环境方面的影响。 九、报告期内董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003年公司董事会共召开会议6次，具体情况如下： （1）2003年1月27下午至28日在西安航天银河水疗楼召开了一届董事会第十二次会议。会议审议通过了2002年度董事会工作报告、2002年度总经理工作报告、2002年度财务决算报告、股利分配政策、2002年度利润分配预案、2003年度经营计划、公司募集资金投资方案、继续聘用希格玛会计师事务所的议案、召开2002年年度股东大会的议案。 （2）2003年4月23日在西安航天银河水疗楼召开了一届董事会第十三次会议。会议审议通过了《公司2003年第一季度报告》。该报告刊登于2003年4月25日的《上海证券报》。 （3）2003年5月7日在西安航天科技工业公司科技教育活动中心召开了一届董事会第十四次会议。会议审议通过了关于修改公司章程的议案、关于第一届董事会和监事会换届的议案、关于对募集资金闲置部分进行委托理财的议案、关于召开2003年第一次临时股东大会的议案。 （4）2003年6月13日在西安航天银河水疗楼召开了二届董事会第一次会议。会议选举王新敏先生为公司董事长；聘任李红军先生为总经理；聘任崔积堂先生为公司董事会秘书；聘任王保堂、严家骁、赵卫忠、王宏卫等四人为副总经理；聘任吴海明先生为财务总监。会议决议公告刊登于2003年6月14日的《上海证券报》。 （5）2003年8月13日在西安航天银河水疗楼召开了二届董事会第二次会议。会议审议通过了《公司2003年半年度报告》。该报告刊登于2003年8月15日的《上海证券报》。 （6）2003年10月25日在西安航天银河水疗楼召开了二届董事会第三次会议。会议审议通过了《公司2003年第三季度报告》。该报告刊登于2003年10月28日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据公司2002年度股东大会决议，以公司2002年末总股本12000万股为基数，每10股派发现金红利2.0元，共计分配利润2400万元。本次股利于2003年4月28日向各股东支付完毕。 （2）经2003年6月13日公司2003年第一次临时股东大会批准授权，公司与航天科技财务有限责任公司签订协议，委托航天科技财务有限责任公司进行7000万元国债投资。 十、2003年度利润分配预案 经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，公司2003年实现净利润23,338,985.47元，提取10%的法定盈余公积金，计2,333,829.82元，提取5%的法定公益金，计1,166,914.91元，加上年度未分配的利润17,563,758.85元，2003年度可供股东分配的利润为37,401,999.59元。 鉴于公司经营发展的需要，董事会提议2003年度不向股东分配股利。 以上分配预案需报公司2003年度股东大会审议。 十一、其他事项 （一）、西安希格玛有限责任会计师事务所关于本公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 陕西航天动力高科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托对陕西航天动力高科技股份有限公司（以下简称“该公司”或“公司”）2003年度的会计报表进行审计。根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对该公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审计。现就报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况报告如下： 企业名称 占用方式 年初数 本年增加数 本年减少数 陕西苍松 应收帐款 142,125.50 4,168,027.83 2,804,835.00 机械厂 占用 占用方与上市 企业名称 年末数 偿还方式 原因 公司的关系 陕西苍松 1,505,318.33 货款 货币资金 公司股东 机械厂 我们认为，公司2003年度与控股股东及其他关联方发生的资金往来主要是公司与关联方购销货物产生的，未发现公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）提及的以下情况： 1、控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 （二）公司独立董事关于公司对外担保事项的意见 我们作为陕西航天动力高科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号文件之要求，审阅了公司经营层提供的有关资料，并听取了高层管理人员的说明。我们确认，公司不存在累计及当期为控股股东及其他法人单位、非法人单位或个人 提供担保的情形。 独立董事： 胡养雄 柴朝明 员玉玲 第八节、监事会报告 一、 2003年度监事会工作情况 (一)监事会成员列席了2003年度历次董事会会议，参加了2002年度股东大会和2003年第一次临时股东大会。 (二)根据中国证券监督管理委员会西安证券监管办公室《关于对上市公司内幕人员交易本公司股票进行自查自纠的通知》（西证监公司字[2003]30号）精神，监事会成员认真学习领会文件精神，按文件要求进行了自查，并对公司开展自查自纠情况进行了监督检查。监事会向西安证券监管办公室书面报送了公司自查自纠情况的专题报告。 (三)监事会会议情况 2003年度召开监事会会议情况为： 1、2003年1月28日，在西安航天银河水疗楼五楼会议室召开了第一届监事会会议，7名监事全部出席，邀请董事会成员和高管层成员与会。会议就如何进一步发监事会作用进行了探讨，对2002年度监事会工作进行了总结。 2、2003年2月13日，在西安航天科技工业公司三楼会议室召开了第一届监事会第六次会议，7名监事全部出席。会议审议通过了《2002年度监事会工作报告》。 3、2003年6月13日，在西安航天科技工业公司科技教育活动中心召开第二届监事会第一次会议，7名监事全部出席。会议选举贾可先生为公司监事会主席，对第二届监事会工作进行了讨论，研究部署了2003年监事会工作。 4、2003年8月1日，在西安航天科技工业公司二楼会议室召开了第二届监事会会议，7名监事全部出席。会议组织学习了国家有关监事会工作文件、《陕西航天动力高科技股份有限公司章程》和《陕西航天动力高科技股份有限公司监事会议事规则》，聘请公司董事会秘书崔积堂先生宣讲了《公司法》、《证券法》有关内容以及监事会性质、职责和监事会报告构成内容，介绍了公司的历史和股本构成情况。会议还就如何更好的履行监事会职责、发挥监事会作用进行了深入的探讨。 5、2003年8月13日，在西安航天银河水疗楼五楼会议室召开了第二届监事会第二次会议，会议应到7人，实到5人，贾可监事和万新成监事因公请假，分别委托其他监事代为行使表决权。会议审议通过《公司2003年半年度报告》及摘要。 6、2003年10月15日，在西安航天科技工业公司九楼会议室召开了第二届监事会第三次会议，7名监事全部出席。会议就公司落实《2002年度监事会工作报告》中提出建议情况，听取了监事会专项检查组的汇报，并审议通过了本次专项检查报告。 二、监事会对有关事项的独立意见 1、监事会认为，2003年度公司董事会各项决议、决策程序合法有效，未发现公司董事、高管层人员执行公司职务时有违反法律、行政法规、公司章程和损害公司利益、股东权益的行为。 2、监事会在对公司2003年度经营成果及财务状况专项检查的基础上，认真审阅了会计师事务所出具的有关审计意见。监事会认为，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、2003年度公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目没有变化。 4、2003年度公司无收购、出售资产情况。 5、2003年度，公司的关联交易严格执行有关规定，关联交易价格公平、公允，符合全体股东的最大利益，未发现损害非关联股东利益及本公司利益的情况。 第九节、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项：详见财务报告。 四、本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项，无重大担保事项。 五、本公司委托健桥证券股份有限公司、航天科技财务有限责任公司进行国债投资。 详情参见2003年5月13日和2003年6月14日的《上海证券报》本公司公告。 六、报告期内公司或持股5%以上股东无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 七、2003年度公司继续聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为审计机构，年内公 司支付审计费20万元。该所已连续4年为公司提供审计服务。 八、期后事项：参见财务报告第九项内容。 第十节、财务报告 资产负债表 编制单位：陕西航天动力高科技股份有限公司 单位：元 资产类科目 行 注释 合并期末数 合并期初数 次 流动资产： 货币资金 1 五、1 103,487,652.95 65,074,869.92 短期投资 2 100,171,442.20 应收票据 3 五、2 400,000.00 530,000.00 应收股利 4 五、3 应收利息 5 应收帐款 6 五、4 91,829,802.46 77,424,640.95 其他应收款 7 五、5 1,526,226.96 1,061,441.00 预付帐款 8 五、6 5,072,122.63 3,069,119.63 应收补贴款 9 存货 10 五、7 84,394,614.06 61,245,600.09 待摊费用 11 五、8 393,474.32 303,718.91 一年内到期的长期 债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 387,275,335.58 208,709,390.50 长期投资： 长期股权投资 32 五、9 -1,040,898.28 -1,122,007.24 其中：合并价差 -1,040,898.28 -1,122,007.24 其中：股权投资差额 长期债权投资 34 五、10 长期投资合计 38 -1,040,898.28 -1,122,007.24 固定资产： 固定资产原价 39 五、11 115,364,037.58 100,377,159.86 减：累计折旧 40 五、11 33,022,664.49 28,945,673.13 固定资产净值 41 82,341,373.09 71,431,486.73 减：固定资产减值准 备 42 五、11 固定资产净额 43 五、11 82,341,373.09 71,431,486.73 工程物资 44 1,991,931.99 在建工程 45 五、12 61,061,079.96 3,325,916.33 固定资产清理 46 固定资产合计 50 143,402,453.05 76,749,335.05 无形及其他资产： 无形资产 51 五、13 13,371,408.85 13,874,497.55 长期待摊费用 52 586,593.73 1,125,139.51 其他长期资产 53 无形及其他资产合 计 60 13,958,002.58 14,999,637.06 递延税项： 递延税项借项 61 资产总计 67 543,594,892.93 299,336,355.37 负债类科目 行 注释 合并期末数 合并期初数 次 流动负债： 短期借款 68 五、14 70,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 69 8,870,699.00 2,860,000.00 应付帐款 70 五、15 44,309,960.91 36,584,866.63 预收帐款 71 五、16 2,844,620.32 1,716,240.54 应付工资 72 五、17 570,633.87 应付福利费 73 1,199,240.19 2,073,528.25 应付股利 74 五、18 24,000,000.00 应交税金 75 五、19 2,681,594.88 2,599,959.45 其他应交款 80 五、20 68,124.92 75,886.21 其他应付款 81 五、21 12,048,249.31 8,998,701.76 预提费用 82 五、22 预计负债 83 一年内到期的长期 负债 86 五、23 其他流动负债 90 流动负债合计 100 142,022,489.53 149,479,816.71 长期负债： 长期借款 101 五、24 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 96,551.84 其他长期负债 108 长期负债合计 110 96,551.84 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 142,022,489.53 149,576,368.55 少数股东权益 3,486,630.69 3,590,919.40 股东权益： 股本 115 五、25 185,000,000.00 120,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 185,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 118 五、26 163,577,719.82 盈余公积 119 五、27 12,106,053.30 8,605,308.57 其中：法定公益金 120 五、27 4,035,351.10 2,868,436.19 未分配利润 121 五、28 37,401,999.59 17,563,758.85 其中：现金股利预案 122 股东权益合计 123 398,085,772.71 146,169,067.42 负债及股东权益总 计 135 543,594,892.93 299,336,355.37 资产类科目 母公司期末数 母公司期初数 流动资产： 货币资金 103,415,264.32 64,319,406.91 短期投资 100,171,442.20 应收票据 400,000.00 530,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 89,347,626.80 75,963,654.99 其他应收款 1,356,991.67 939,829.38 预付帐款 4,369,444.03 2,977,139.63 应收补贴款 存货 81,172,612.02 57,022,422.23 待摊费用 383,207.71 292,660.74 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 380,616,588.75 202,045,113.88 长期投资： 长期股权投资 2,588,043.87 2,615,480.30 其中：合并价差 其中：股权投资差额 -1,040,898.28 -1,122,007.24 长期债权投资 长期投资合计 2,588,043.87 2,615,480.30 固定资产： 固定资产原价 112,229,382.81 97,278,168.09 减：累计折旧 32,325,738.75 28,453,581.08 固定资产净值 79,903,644.06 68,824,587.01 减：固定资产减值准 备 固定资产净额 79,903,644.06 68,824,587.01 工程物资 1,991,931.99 在建工程 60,993,163.36 3,325,916.33 固定资产清理 固定资产合计 140,896,807.42 74,142,435.33 无形及其他资产： 无形资产 12,108,061.48 12,528,510.14 长期待摊费用 586,593.73 1,125,139.51 其他长期资产 无形及其他资产合 计 12,694,655.21 13,653,649.65 递延税项： 递延税项借项 资产总计 536,796,095.25 292,456,679.16 负债类科目 母公司期末数 母公司期初数 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 8,870,699.00 2,860,000.00 应付帐款 41,098,128.07 33,161,951.03 预收帐款 2,824,620.32 1,716,240.54 应付工资 570,633.87 应付福利费 1,156,962.06 2,043,519.30 应付股利 24,000,000.00 应交税金 2,863,102.92 2,964,760.59 其他应交款 68,124.92 75,886.21 其他应付款 11,829,716.14 8,798,411.99 预提费用 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 138,711,353.43 146,191,403.53 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 96,551.84 其他长期负债 长期负债合计 96,551.84 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 138,711,353.43 146,287,955.37 少数股东权益 股东权益： 股本 185,000,000.00 120,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 185,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 163,577,719.82 盈余公积 12,106,053.30 8,605,308.57 其中：法定公益金 4,035,351.10 2,868,436.19 未分配利润 37,400,968.70 17,563,415.22 其中：现金股利预案 股东权益合计 398,084,741.82 146,168,723.79 负债及股东权益总 计 536,796,095.25 292,456,679.16 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：陕西航天动力高科技股份有限公司 单位：元 项目 注释 合并期末数 合并期初数 行 次 一、主营业务收入 1 五29 105,746,308.09 102,872,920.16 减：主营业务成本 4 五30 61,063,385.88 58,886,870.85 主营业务税金及附加 5 五31 701,082.78 938,898.18 二、主营业务利润 10 43,981,839.43 43,047,151.13 加：其他业务利润 11 五32 1,294,819.23 834,144.75 减：营业费用 14 6,938,687.97 7,776,962.96 管理费用 15 10,679,894.68 7,682,583.02 财务费用 16 五33 2,318,602.81 2,100,973.19 三、营业利润 18 25,339,473.20 26,320,776.71 加：投资收益 19 五34 2,246,037.96 81,108.96 补贴收入 22 3,570.47 43,271.76 营业外收入 23 五35 6,349.00 197,578.00 减：营业外支出 25 五、36 35,977.83 324,532.18 四、利润总额 27 27,559,452.80 26,318,203.25 减：所得税 28 五、37 4,324,756.04 4,529,426.42 少数股东损益 29 -104,288.71 -237,778.37 五、净利润 30 23,338,985.47 22,026,555.20 加：年初未分配利润 31 17,563,758.85 22,841,145.70 其他转入 34 二、可供分配的利润 38 40,902,744.32 44,867,700.90 减：提取法定盈余公 积 39 2,333,829.82 2,202,628.03 提取法定公益金 40 1,166,914.91 1,101,314.02 提取职工奖励及福 利基金 41 提取储备基金 42 提取企业发展基金 43 利润归还投资 44 三、可供股东分配的 利润 46 37,401,999.59 41,563,758.85 减：应付优先股股利 47 提取任意盈余公积 48 应付普通股股利 49 24,000,000.00 转作股本的普通股 股利 50 四、未分配利润 55 37,401,999.59 17,563,758.85 项目 母公司期末数 母公司期初数 一、主营业务收入 104,069,726.88 101,277,829.86 减：主营业务成本 59,645,168.43 57,510,180.03 主营业务税金及附加 701,082.78 937,899.16 二、主营业务利润 43,723,475.67 42,829,750.67 加：其他业务利润 1,294,819.23 834,144.75 减：营业费用 6,899,973.59 7,685,161.82 管理费用 10,247,708.28 7,062,622.76 财务费用 2,318,992.99 2,110,347.05 三、营业利润 25,551,620.04 26,805,763.79 加：投资收益 2,137,492.57 -166,374.65 补贴收入 3,570.47 43,271.76 营业外收入 6,349.00 197,578.00 减：营业外支出 35,977.83 324,532.18 四、利润总额 27,663,054.25 26,555,706.72 减：所得税 4,324,756.04 4,529,426.42 少数股东损益 五、净利润 23,338,298.21 22,026,280.30 加：年初未分配利润 17,563,415.22 22,841,076.97 其他转入 二、可供分配的利润 40,901,713.43 44,867,357.27 减：提取法定盈余公 积 2,333,829.82 2,202,628.03 提取法定公益金 1,166,914.91 1,101,314.02 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的 利润 37,400,968.70 41,563,415.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 24,000,000.00 转作股本的普通股 股利 四、未分配利润 37,400,968.70 17,563,415.22 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：陕西航天动力高科技股份有限公司 单位：元 项 目 行次 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 109,454,029.17 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 770,000.00 现金流入小计 9 110,224,029.17 购买商品、接受劳务支付的现金 10 57,094,657.51 支付给职工以及为职工支付的现金 12 14,615,747.98 支付的各项税费 13 12,719,015.71 支付的其他与经营活动有关的现金 18 18,708,281.22 现金流出小计 20 103,137,702.42 经营活动产生现金流量净额 21 7,086,326.75 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 102,100,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 67,486.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 1,041,999.87 现金流入小计 29 103,209,486.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 71,468,701.67 投资所支付的现金 31 200,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 271,468,701.67 投资活动产生的现金流量净额 37 -168,259,215.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 228,577,719.82 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 借款所收到的现金 40 160,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 389,077,719.82 偿还债务所支付的现金 45 160,500,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 27,360,602.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 1,631,445.86 现金流出小计 53 189,492,048.54 筹资活动产生现金流量净额 54 199,585,671.28 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 38,412,783.03 补充资料 行次 合并期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 23,338,985.47 加：少数股东损益 -104,288.71 计提的资产减值准备 58 875,617.56 固定资产折旧 59 4,219,632.53 无形资产摊销 60 531,088.70 长期待摊费用摊销 61 538,545.78 待摊费用的减少（减：增加） 64 -89,755.41 预提费用的增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减: 收益） 66 固定资产报废损失 67 35,977.83 财务费用 68 2,318,602.81 投资损失(减:收益) 69 -2,246,037.96 递延税款贷项（减：借项） 70 存货减少（减：增加） 71 -23,149,013.97 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -14,634,627.45 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 15,451,599.57 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 7,086,326.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租赁固定资产 78 3、现金及现金等价物的净额增加情况： 现金的期末余额 79 103,487,652.95 减：现金的期初余额 80 65,074,869.92 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 38,412,783.03 项 目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 108,551,154.17 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 770,000.00 现金流入小计 109,321,154.17 购买商品、接受劳务支付的现金 56,018,888.46 支付给职工以及为职工支付的现金 14,425,169.64 支付的各项税费 12,719,015.71 支付的其他与经营活动有关的现金 18,525,574.30 现金流出小计 101,688,648.11 经营活动产生现金流量净额 7,632,506.06 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 102,100,000.00 取得投资收益所收到的现金 67,486.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,041,609.69 现金流入小计 103,209,096.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71,331,416.42 投资所支付的现金 200,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 271,331,416.42 投资活动产生的现金流量净额 -168,122,319.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 228,577,719.82 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 借款所收到的现金 160,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 389,077,719.82 偿还债务所支付的现金 160,500,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 27,360,602.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,631,445.86 现金流出小计 189,492,048.54 筹资活动产生现金流量净额 199,585,671.28 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 39,095,857.41 补充资料 母公司期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 23,338,298.21 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 816,015.72 固定资产折旧 4,014,798.84 无形资产摊销 448,448.66 长期待摊费用摊销 538,545.78 待摊费用的减少（减：增加） -90,546.97 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减: 收益） 固定资产报废损失 35,977.83 财务费用 2,318,992.99 投资损失(减:收益) -2,137,492.57 递延税款贷项（减：借项） 存货减少（减：增加） -24,150,189.79 经营性应收项目的减少（减：增加） -13,506,212.24 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,005,869.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,632,506.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物的净额增加情况： 现金的期末余额 103,415,264.32 减：现金的期初余额 64,319,406.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 39,095,857.41 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：陕西航天动力高科技股份有限公司 2003年度 单位：元 项 目① 行次 年初余额② 本年增加数③ 一、坏帐准备合计 1 2,938,747.81 873,059.76 其中：应收帐款 2 2,895,326.39 804,356.35 其他应收款 3 43,421.42 68,703.41 二、短期投资跌价准备合计 4 0.00 2,557.80 其中：股票投资 5 债券投资 6 2,557.80 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 在制品 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、总 计 21 2,938,747.81 875,617.56 本年减少数 项 目① 因资产价值回 其他原因转出 年末余额⑦ 合计⑥ 升转回数④ 数⑤ 一、坏帐准备合计 3,811,807.57 其中：应收帐款 3,699,682.74 其他应收款 112,124.83 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 2,557.80 其中：股票投资 0.00 债券投资 2,557.80 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 在制品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 九、总 计 0.00 0.00 0.00 3,814,365.37 公司负责人: 财务负责人： 制表人: 西安希格玛有限责任会计师事务所 希会审字(2004)0236号 审计报告 陕西航天动力高科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的陕西航天动力高科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润表和合并利润表以及2003年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师：邱程红 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：范敏华 中国 西安市 2004年2月22日 陕西航天动力高科技股份有限公司会计报表附注 一、公司简介 陕西航天动力高科技股份有限公司（以下简称“公司”或“股份公司”）是1999年12月1日经陕西省人民政府陕政函字（1999）256号文批准，由西安航天科技工业公司为主发起人，联合陕西动力机械设计研究所、陕西红光机械厂（后更名为西安航天发动机厂）、陕西苍松机械厂、西安航天科技工业公司工会共同发起设立的股份有限公司。 公司于1999年12月24日在陕西省工商行政管理局登记注册，注册资金为人民币12,000万元，注册地址：西安市高新技术产业开发区西区高新一路17号，法人营业执照号码为：6100001010727。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]24号文核准,公司于2003年3月24日向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股6500万股,发行后的股本为人民币18,500万元。公司股票于2003年4月8日在上海证券交易所挂牌交易。 公司经营范围：航天技术流体机械系列液力变矩器、特种泵的研究、设计、试验、生产、销售；智能仪器仪表系列产品、机电产品、非标准设备、自动化控制设备的研究、设计、生产、销售；计量器具、模具的设计、制造、销售；通讯设备、计算机的研制开发、生产、销售；技术咨询、技术服务。(上述经营范围中国家法律法规有专项规定的以许可证为准)；本企业自产产品及技术的出口业务；本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；进料加工和“三来一补”业务。 二、主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 1、会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币元。 4、记账基础和计价原则：采用借贷记账法,以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5、现金等价物的确认标准：指公司持有的时间短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务的折算及外币会计报表折算：外币业务按发生时的市场汇率折算为人民币入账；中期或年末外币银行存款等外币账户按期末市场汇率进行调整，发生的汇兑损益属于资本性支出的，计入资产价值；属于收益性支出的，列入当期损益。外币会计报表折算采用现行汇率法，按财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》规定执行。 7、短期投资计价及其收益确认方法：短期投资包括购入能随时变现并且持有时间不超过一年（含一年）的股票、债券、基金等投资，取得时按照取得时的投资成本入账。中期或年末按成本与市价两者孰低计价。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。出售短期投资所获得的价款扣除短期投资的账面价值以及已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益计入当期收益。 8、短期投资跌价准备的确认标准以及计提方法： 短期投资中期或年末按成本与市价两者孰低者计价，并按投资总体市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。如果某项短期投资占整个短期投资10%及以上，则按单项投资为基础提取该项投资的跌价准备。 9、应收款项坏账的核算方法： （1）符合下列条件的应收款项，确认为坏账：①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的；②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的。 （2）坏账损失的核算采用备抵法。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例。根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，按期末应收账款和其他应收款余额，采用账龄分析法计提坏账准备金。①对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害导致停产而在短时间内无法偿还债务的，以及其他有足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期5年以上的，按其全额的100%计提坏账准备。但其中：未到期的应收款项；计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的；与关联方发生的应收款项，特别是与母子公司交易或事项产生的应收款项；其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项，不全额计提坏账准备。②提取比例为：1年以内的（含一年），按2%计提；1-2年的（含二年），按10%计提；2-3年的（含三年），按30%计提；3-5年的（含五年），按50%计提；5年以上的，按100%计提。 10、存货计价方法： （1）存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品及自制半成品、外购商品、库存商品七大类。 （2）各项存货取得时按实际成本记账。实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料领用时按先进先出法核算，成本核算采用实际成本法，产成品发出时按加权平均法核算。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。 （3）存货采用永续盘存制。公司定期对存货进行盘点。 11、存货跌价准备的核算方法：公司存货在中期或年末时按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价损失准备。当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：①当市价持续下跌，在可预见的未来无回升的希望；②使用该项原料生产的产品成本大于售价；③原材料不适用且市价低于其账面成本；④市场需求发生变化，导致市价日渐下跌；⑤其他足以证明存货实质已发生减值的情形。 12、委托贷款的核算办法： （1）委托贷款的计价。公司按规定委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款减值准备。在中期期末或年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款的本金高于可收回金额，则计提相应的减值准备。 （3）利息确认方法。在中期期末或年度终了，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的应收利息到期不能收回的，停止计息并冲回原计提利息。 13、长期股权投资核算方法： （1）公司对外股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 （2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资比例不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资比例超过20%但不具有重大影响的，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的，或虽不足50%但具有实质性控制权的，编制合并会计报表；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上，但不具有实质性控制权，或出现其他特殊情况时，不编制合并会计报表。 （3）长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，列作“股权投资差额”，借方差额按不超过10年平均摊销,贷方差额按不低于10年平均摊销；自2003年起，新增投资的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积科目。 （4）如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其长期投资的可收回金额低于账面价值时，按其差额计提长期投资减值准备。 14、长期债权投资核算方法： （1）债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记账。实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销。债券投资按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的余额，计入当期投资收益。 （2）其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息，列入当期投资收益。 15、长期投资减值准备的核算方法： 公司长期投资应当在中期或年末时按照单项投资项目的账面价值与其可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 16、固定资产计价和折旧政策： （1）固定资产的标准：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具，以及其他与生产经营相关的设备、器具、工具等劳动资料列为固定资产。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，使用年限超过二年的，也列为固定资产。 （2）固定资产计价：各类固定资产按取得时的实际成本计价。 （3）固定资产折旧：公司按直线法采用分类折旧率计提固定资产折旧，预计使用年限、预计净残值率和折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（％） 残值率（％） 房屋建筑物 40年 2.425 3 机器设备 10-25年 3.88-9.7 3 运输设备 12年 8.083 3 电子设备 8年 12.125 3 （4）在中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧，损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 17、在建工程核算方法： （1）在建工程结转为固定资产的时点。公司固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等按所发生的实际支出列入在建工程，按工程项目分类核算并在工程交付使用时，按工程实际发生的成本结转固定资产。 （2）在建工程减值准备的提取方法。公司中期或年度终了，对在建工程进行全面检查，若存在下列一项或若干项情况时，则按单项在建工程项目的估计减值额计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已发生减值的情形。 18、借款费用的会计处理方法： 企业为购建固定资产而专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入购建固定资产成本；企业为购建固定资产专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在同时满足以下三个条件时开始资本化，计入所购建固定资产成本：①资产支出已经发生，②借款费用已经发生，③为使固定资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款费用计入当期损益。 除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生时均计入当期财务费用。 19、无形资产计价及摊销政策：无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受益年限摊销；合同没有规定的受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限但法律规定也有有效年限的，摊销年限按不超过受益年限与有效年限两者之中较短者摊销；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 20、无形资产减值准备的确认标准及计提方法：公司中期或年度终了，对无形资产进行全面检查，若存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其它新技术所替代，为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；②无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产已发生减值的情形。按单项无形资产的项目视其具体情况提取。 无形资产中期或年末按单项账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 21、长期待摊费用摊销政策：长期待摊费用按直线法摊销。摊销期限租入固定资产改良支出在租赁期限与尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用项目在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后期间受益，将摊余价值全部计入当期损益。 22、应付债券的核算方法：发行债券按照实际发行的价格总额记账。债券发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。 23、收入确认原则：公司商品销售以将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和也没有对已售出的商品实际控制，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。公司提供劳务在同一会计年度内开始并完成的，于完成时确认收入；开始和完成分属不同的会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 24、所得税的会计处理方法：公司所得税的会计处理采用应付税款法。 25、利润分配方案： 根据公司章程规定，公司实现利润在缴纳所得税后按下列顺序分配：弥补以前年度亏损；提取10%的法定盈余公积金；提取5%-10%的法定公益金；任意盈余公积金的提取由股东大会决定；向股东分配股利。 26、会计政策、会计估计的变更：公司原长期股权投资取得时的成本低于其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，列作“股权投资差额”，按不低于10年平均摊销；自2003年起，新增投资的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积科目。 公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止；新发生的对外投资，按上述政策进行会计处理。该政策的变更对公司当年财务状况、经营成果没有影响。 27、合并会计报表编制方法： （1）编制基础：公司按照财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。但若该公司的总资产、销售收入和净利润较小，符合《关于合并报表合并范围的复函》（财会二字（96）2号）的规定，则不予合并。 （2）合并范围：对持有表决权资本50%以上的子公司纳入合并报表。 （3）合并方法：以公司纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据，依照母公司会计政策将本公司与子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并。 三、税项： 1、增值税:公司执行17%的增值税率（军工产品免税）。 2、营业税:按应税收入的3%、5%计提。 3、城市建设维护税:按应缴纳增值税、营业税的7%计征。 4、教育费附加:按应缴纳增值税、营业税的3%计征。 5、水利建设专项基金：公司按营业收入的0.8‰计缴； 6、所得税，公司在国家级高新技术产业开发区注册，同时被陕西省科学技术厅认定为高新技术企业，根据“财税字[94]001号”文件规定，经西安市国家税务局市国税函（2001）19号批复，按15%税率计征。公司的子公司执行33%所得税率。 7、其他税项，按税法规定计算交纳。 四、合并范围 纳入合并范围的子公司情况 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 烟台航天怡华科技有限公司 海阳市 800万元 51% 公司名称 经营范围 烟台航天怡华科技有限公司 智能仪器仪表等生产、销售 注：该公司是股份公司2001年10月投资设立的控股子公司，公司主营智能仪器仪表系列产品、机电产品、自动化控制设备的研究、设计、生产、销售等。营业期限为2001年10月29日至2016年10月29日。 五、合并会计报表主要项目注释 除另有指明者外，期初数指2002年12月31日数据，期末数指2003年12月31日数据，金额单位为人民币元。 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 253,415.06 92,474.48 银行存款 97,859,628.13 61,630,302.01 其他货币资金 5,374,609.76 3,352,093.43 合 计 103,487,652.95 65,074,869.92 （1）其他货币资金主要是公司存放于开户银行办理银行承兑汇票的保证金。 （2）货币资金期末数比期初数增加38,412,783.03元，增长59.03%，主要是募集资金使用余额存放于银行。 2、短期投资 期末数 项 目 期末余额 跌价准备 账面价值 委托国债投资 100,000,000.00 100,000,000.00 证券投资 174,000.00 2,557.80 171,442.20 合 计 100,174,000.00 2,557.80 100,171,442.20 期初数 项 目 期末余额 跌价准备 账面价值 委托国债投资 证券投资 合 计 经公司董事会会议通过，公司鉴于募集资金的使用将分期投入，为了提高资金利用效率，委托健桥证券股份有限公司进行3000万元国债投资；公司委托航天科技财务有限责任公司进行7000万元国债投资。 3、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 400,000.00 530,000.00 应收票据均为期限为6个月的银行承兑汇票。 4、应收账款 （1）账龄分析 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 79,213,904.76 82.92 1,584,278.10 1-2年 14,327,573.97 15.00 1,432,757.40 2-3年 1,556,779.96 1.63 467,033.99 3年以上 431,226.51 0.45 215,613.25 合 计 95,529,485.20 100.00 3,699,682.74 净 额 91,829,802.46 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 65,615,182.84 81.69 1,312,303.66 1-2年 14,203,532.49 17.68 1,420,353.25 2-3年 439,782.61 0.55 131,934.78 3年以上 61,469.40 0.08 30,734.70 合 计 80,319,967.34 100.00 2,895,326.39 净 额 77,424,640.95 （2）截至2003年12月31日应收账款中应收持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位款项: 单位名称 金额 款项性质 陕西苍松机械厂 1,505,318.33 货款 (3)欠款前五名金额合计28,591,892.40元，占应收账款的比例为29.93%。 5、其他应收款 （1）账龄分析 期末数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,037,185.91 63.31 20,743.72 1-2年 444,843.28 27.15 44,484.33 2-3年 156,322.60 9.54 46,896.78 3年以上 合计 1,638,351.79 100.00 112,124.83 净额 1,526,226.96 期初数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,022,108.82 92.51 20,442.18 1-2年 9,234.19 0.84 923.42 2-3年 73,519.41 6.65 22,055.82 3年以上 合计 1,104,862.42 100.00 43,421.42 净额 1,061,441.00 （2）截至2003年12月31日其他应收款中无应收持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位款项。 (3)欠款前五名金额合计530,061.00元，占其他应收款的比例为32.35%。 (4)其他应收款期末数比期初数增加533,489.37元，增长48.29%，主要是出口产品保证金增加。 6、预付账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 4,969,186.63 97.97 3,038,619.63 99.01 1-2年 102,936.00 2.03 30,500.00 0.99 2-3年 3年以上 合 计 5,072,122.63 100.00 3,069,119.63 100.00 （2）预付账款中无预付持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位款项。 (3)预付账款期末数比期初数增加2,003,003.00元，增长65.26%,主要是预付材料采购款。 7、存货 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 原材料 10,182,432.99 12,225,642.45 低值易耗品 736,625.83 458,797.27 在产品及自制半成品 37,394,466.63 23,641,267.09 库存商品 35,308,134.07 24,919,774.31 委托加工物资 772,954.54 118.97 合 计 84,394,614.06 61,245,600.09 存货净额 84,394,614.06 61,245,600.09 （1）存货期末数比期初数增加23,149,013.97元,增长37.80%,系公司根据2004年客户订货意向，增加了工程机械及汽车用液力变矩器和智能燃气表的生产量，使液力变矩器在制品和智能燃气表库存商品储备增加。 （2）公司期末未发生存货可变现净值低于账面成本的情况，未计提存货跌价准备。 8、待摊费用 项 目 期末数 期初数 保险费 158,004.55 234,298.17 房 租 41,277.32 43,580.03 采暖费 194,192.45 25,840.71 合 计 393,474.32 303,718.91 9、长期股权投资 其他股权投资（股权投资差额）： 被投资单位 原始金额 期初余额 本期增加 航天怡华 -1,216,634.36 ?C1,122,007.24 被投资单位 本期摊销 累计摊销 摊余价值 摊余期限 航天怡华 -81,108.96 -175,736.08 -1,040,898.28 12.83年 （“航天怡华”——烟台航天怡华科技有限公司） 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 房屋建筑物 49,430,866.84 2,290,000.00 机械设备 31,537,199.50 9,711,132.42 电气设备 11,619,236.82 1,161,929.00 通用仪器仪表 876,477.68 628,152.00 电子计算机 2,102,378.80 375,957.00 量具器具 952,413.75 78,000.00 图文设备 389,726.00 8,203.00 运输设备 3,131,653.97 905,843.30 其他设备 337,206.50 6,280.00 合 计 100,377,159.86 15,165,496.72 项 目 本期减少 期末数 房屋建筑物 51,720,866.84 机械设备 24,300.00 41,224,031.92 电气设备 52,079.00 12,729,086.82 通用仪器仪表 55,510.00 1,449,119.68 电子计算机 10,800.00 2,467,535.80 量具器具 5,850.00 1,024,563.75 图文设备 26,080.00 371,849.00 运输设备 4,037,497.27 其他设备 4,000.00 339,486.50 合 计 178,619.00 115,364,037.58 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 房屋建筑物 6,486,296.02 1,213,514.68 机械设备 17,785,002.62 1,724,121.31 电气设备 2,437,295.30 539,895.55 通用仪器仪表 466,318.93 56,917.56 电子计算机 714,611.45 259,387.27 量具器具 384,801.96 65,373.61 图文设备 165,295.64 42,081.26 运输设备 415,994.15 278,687.22 其他设备 90,057.06 39,654.07 合 计 28,945,673.13 4,219,632.53 项 目 本期减少 期末数 房屋建筑物 7,699,810.70 机械设备 10,977.75 19,498,146.18 电气设备 35,708.60 2,941,482.25 通用仪器仪表 53,113.26 470,123.23 电子计算机 10,476.00 963,522.72 量具器具 4,468.90 445,706.67 图文设备 25,297.60 182,079.30 运输设备 694,681.37 其他设备 2,599.06 127,112.07 合 计 142,641.17 33,022,664.49 (3)固定资产净值 71,431,486.73 82,341,373.09 公司无固定资产抵押、担保的情况；公司本期无融资租入固定资产的情况。 公司本期未发生固定资产可收回金额低于账面价值的情况，未计提固定资产减值准备。 11、工程物资 项 目 期末数 期初数 预付设备款 1,991,931.99 合 计 1,991,931.99 工程物资期末数比期初数减少1,991,931.99元，系设备已到转入在建工程。 12、在建工程 项 目 期初数 本期增加数 转入固定资产 试验台搬迁 1,515,577.04 27,251.72 1,542,828.76 在安装设备 212,339.41 215,438.23 427,777.64 双变泵阀设备 10,485.02 7,500.00 17,985.02 液力变矩器试验台 1,587,514.86 开发区新厂房 10,219,576.89 液力变矩器生产线 49,934,116.47 79,780.00 微粉生产线项目 578,374.00 航天怡华厂房改造 67,916.60 其他设备项目 340,876.00 合 计 3,325,916.33 61,391,049.91 2,068,371.42 项 目 其他减少数 期末数 资金来源 完工程度 试验台搬迁 自筹 100% 在安装设备 自筹 100% 双变泵阀设备 自筹 100% 液力变矩器试验台 1,587,514.86 自筹 100% 开发区新厂房 10,219,576.89 募集资金 预付土地款 液力变矩器生产线 49,854,336.47 募集资金 85% 微粉生产线项目 578,374.00 自筹 90% 航天怡华厂房改造 67,916.60 自筹 87% 其他设备项目 340,876.00 自筹 合 计 1,587,514.86 61,061,079.96 （1）在建工程增加主要是按照募集资金投向,购建新型钣金冲焊型液力变矩器生产线以及预付开发区新厂房土地款。 （2）在建工程之中无资本化利息。 （3）公司期末未发生在建工程可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产 项 目 原始发生额 期初数 本期增加数 土地使用权-昌达 3,082,743.19 2,566,401.02 土地使用权-本部 9,619,797.00 9,042,609.12 土地使用权-航天 770,000.00 752,033.37 怡华 特种泵非专利技 1,800,000.00 900,000.00 术 燃气表非专利技 672,400.80 593,954.04 术 绘图软件 30,000.00 19,500.00 TYCAD软件 28,000.00 28,000.00 合计 16,002,940.99 13,874,497.55 28,000.00 其他减 项 目 本期摊销数 累计摊销数 期末数 少数 土地使用权-昌达 65,385.96 581,728.13 2,501,015.06 土地使用权-本部 192,396.00 769,583.88 8,850,213.12 土地使用权-航天 15,399.96 33,366.59 736,633.41 怡华 特种泵非专利技 180,000.00 1,080,000.00 720,000.00 术 燃气表非专利技 67,240.08 145,686.84 526,713.96 术 绘图软件 6,000.00 16,500.00 13,500.00 TYCAD软件 4,666.70 4,666.70 23,333.30 合计 531,088.70 2,631,532.14 13,371,408.85 剩余摊 项 目 取得方式 销年限 土地使用权-昌达 38.25年 股东投入 土地使用权-本部 46年 股东投入 土地使用权-航天 47.83年 股东投入 怡华 特种泵非专利技 4年 股东投入 术 燃气表非专利技 7.83年 股东投入 术 绘图软件 2.25年 购入 TYCAD软件 4.16年 购入 合计 公司期末未发生无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。无形资产无抵押、担保的情况。 14、长期待摊费用 本期增 项 目 原始发生额 期初数 本期摊销数 加数 液变模具费 1,882,890.00 564,867.00 376,578.00 340工装 120,524.10 72,314.44 24,104.82 专用工装 393,782.09 242,613.26 78,756.42 诱导风轮组件模 81,196.59 57,692.29 16,239.32 具 塑料壳体模具 35,000.00 26,250.01 9,282.26 成量模具 179,336.12 161,402.51 33,584.96 合 计 2,692,728.90 1,125,139.51 538,545.78 其他减 剩余摊 项 目 累计摊销数 期末数 少数 销年限 液变模具费 1,694,601.00 188,289.00 0.5年 340工装 72,314.48 48,209.62 2年 专用工装 229,925.25 163,856.84 2.08年 诱导风轮组件模 39,743.62 41,452.97 2.5年 具 塑料壳体模具 18,032.25 16,967.75 2.75年 成量模具 51,518.57 127,817.55 3.5年 合 计 2,106,135.17 586,593.73 模具按预计使用寿命分五年摊销。 15、短期借款 借款机构 币种 期末数 借款条件 工行陕西省分行营业部 人民币 4,000,000.00 保证 工行陕西省分行营业部 人民币 16,000,000.00 信用 中国光大银行西安南郊支行 人民币 14,500,000.00 信用 交通银行西安分行营业部 人民币 35,500,000.00 信用 合 计 70,000,000.00 借款机构 期初数 借款条件 工行陕西省分行营业部 9,500,000.00 保证 工行陕西省分行营业部 中国光大银行西安南郊支行 29,000,000.00 保证 交通银行西安分行营业部 31,500,000.00 保证 合 计 70,000,000.00 16、应付票据 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,870,699.00 2,860,000.00 合 计 8,870,699.00 2,860,000.00 (1)应付票据均为期限为6个月的银行承兑汇票。 (2)应付票据期末数比期初数增加6,010,699.00元，增长210.16%，系公司合理利用资金。 17、应付账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 39,677,806.63 89.55 35,846,169.59 97.98 1-2年 4,164,903.91 9.40 519,167.26 1.42 2-3年 390,389.00 0.88 68,987.30 0.19 3年以上 76,861.37 0.17 150,542.48 0.41 合 计 44,309,960.91 100.00 36,584,866.63 100.00 （2）2003年12月31日应付账款中应付持有本公司5%以上有表决权股份的股东之款项： 单位名称 金额 款项性质 西安航天发动机厂 370,809.26 货款 陕西动力机械研究所 342,696.43 货款 18、预收账款 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 1,863,527.08 65.51 1,299,547.24 75.72 1-2年 981,093.24 34.49 416,693.30 24.28 2-3年 3年以上 合 计 2,844,620.32 100.00 1,716,240.54 100.00 （2）预收账款中无预收持有本公司5%以上有表决权股份的股东之款项。 (3)预收账款期末数比期初数增加1,128,379.78元，增长65.75%，系公司预收的货款。 19、应付股利 项 目 期末数 期初数 西安航天科技工业公司 8,800,000.00 陕西苍松机械厂 5,480,000.00 西安航天发动机厂 4,400,000.00 陕西动力机械设计研究所 2,460,000.00 航天时代仪器公司 860,000.00 万向创业投资股份有限公司 2,000,000.00 合 计 24,000,000.00 根据2002年度公司股东大会决议，以公司2002年末总股本12,000万股为基数，每10股向股东派发现金红利2.00元,共计分配利润2,400万元。此股利已于2003年4月25日发放。 20、应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 43,303.29 336,958.99 城建税 44,656.46 52,838.34 营业税 99,605.40 181.32 企业所得税 2,450,050.83 2,174,894.90 个人所得税 3,900.94 7,938.73 其他 40,077.96 27,147.17 合 计 2,681,594.88 2,599,959.45 21、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 42,550.09 29,829.61 水利建设基金 25,574.83 46,056.60 合 计 68,124.92 75,886.21 22、其他应付款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 5,872,423.20 48.74 1,987,991.64 22.09 1-2年 60,469.92 0.50 762,519.44 8.47 2-3年 22,109.03 0.18 102,352.55 1.14 3年以上 6,093,247.16 50.58 6,145,838.13 68.30 合 计 12,048,249.31 100.00 8,998,701.76 100.00 （2）其他应付款中应付持有本公司5%以上有表决权股份的股东之款项暨欠款大户明细如下: 股东名称 金额 款项内容 西安航天科技工业公司 3,405,592.21 应付改制时股东多出资余款等 西安航天发动机厂 2,600,938.90 应付改制时股东多出资余款等 陕西苍松机械厂 658,066.93 材料采购款等 (3)其他应付款期末数比期初数增加3,049,547.55元，增长33.89%，主要是公司本期代收职工住房集资款2,625,900.00元。 23、专项应付款 项 目 期末数 期初数 科技创新基金贴息 96,551.84 合 计 96,551.84 24、股本 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 配 公积 其 增发 股 送 金转 他 股 一、未上市流通股份 120,000,000 1.发起人股份 120,000,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 120,000,000 未上市流通股份合计 120,000,000 二、已上市流通股份 65,000,000 1.人民币普通股 65,000,000 已上市流通股份合计 65,000,000 三、股份总数 120,000,000 65,000,000 项 目 期末数 小计 一、未上市流通股份 120,000,000 1.发起人股份 120,000,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 120,000,000 未上市流通股份合计 120,000,000 二、已上市流通股份 65,000,000 65,000,000 1.人民币普通股 65,000,000 65,000,000 已上市流通股份合计 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 65,000,000 185,000,000 公司成立时股本总额为120,000,000.00元，股本总额业经西安希格玛有限责任会计师事务所希会验字(1999)第675号验证确认。 公司2003年3月24日向二级市场投资者定价配售A股65,000,000.00股，公司股本由原来的120,000,000.00元增至185,000,000.00元。股本总额已经西安希格玛有限责任会计师事务所希会验字(2003)第116号验证确认。 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 163,577,719.82 163,577,719.82 资本公积本期增加系公司向社会公开发行人民币普通股65,000,000股，每股面值1.00元，每股发行价3.68元，募集资金总额为239,200,000.00元，扣除发行费用10,622,280.18元后，募集资金净额为228,577,719.82元，其中股本65,000,000.00元，资本公积163,577,719.82元。 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 5,736,872.38 2,333,829.82 8,070,702.20 法定公益金 2,868,436.19 1,166,914.91 4,035,351.10 任意盈余公积 合 计 8,605,308.57 3,500,744.73 12,106,053.30 27、未分配利润 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 未分配利润 17,563,758.85 23,338,985.47 3,500,744.73 37,401,999.59 合 计 17,563,758.85 23,338,985.47 3,500,744.73 37,401,999.59 未分配利润本期减少数系提取的盈余公积。 28、主营业务收入 项 目 2003年 2002年 特种泵 16,955,880.34 22,413,833.64 机电设备 16,631,121.49 8,589,841.08 智能燃气表 49,580,750.40 48,477,974.92 液力变矩器 21,620,745.32 20,775,002.19 工程钻机 957,810.54 2,129,602.13 其他 486,666.20 合 计 105,746,308.09 102,872,920.16 公司2003年向前五名客户销售产品56,030,644.40元，占全部销售收入52.99%。 29、主营业务成本 项 目 2003年 2002年 特种泵 8,347,451.34 10,663,769.55 机电设备 9,918,120.66 5,207,215.69 智能燃气表 30,521,691.69 29,941,312.01 液力变矩器 11,635,714.91 10,993,891.49 工程钻机 640,407.28 1,675,419.88 其他 405,262.23 合 计 61,063,385.88 58,886,870.85 30、主营业务税金及附加 项 目 2003年 2002年 城建税 490,648.49 657,228.73 教育费附加 210,434.29 281,669.45 合 计 701,082.78 938,898.18 31、其他业务利润 项 目 2003年 2002年 房屋租赁利润 476,876.15 677,786.16 技术转让利润 817,943.08 安装利润 145,579.35 其他利润 10,779.24 合 计 1,294,819.23 834,144.75 32、财务费用 项 目 2003年 2002年 利息净支出 2,292,442.39 2,053,150.91 汇兑净损益 -1,718.94 手续费 27,879.36 47,822.28 合 计 2,318,602.81 2,100,973.19 33、投资收益 项 目 2003年 2002年 航天怡华股权投资差额摊销 81,108.96 81,108.96 委托理财收益 2,100,000.00 债券及股票投资收益 67,486.80 短期投资跌价准备 -2,557.80 合 计 2,246,037.96 81,108.96 委托理财收益系公司委托健桥证券股份有限公司进行3000万元国债投资，此款已于2003年12月19日收回并取得收益1,365,000.00元。委托航天科技财务有限责任公司进行7000万元国债投资，此款已于2003年12月18日收回并取得收益735,000.00元。 34、补贴收入 项 目 2003年 2002年 增值税出口退税 40,570.51 出口贴息 3,570.47 2,701.25 合 计 3,570.47 43,271.76 35、营业外收入 项 目 2003年 2002年 固定资产盘盈收入 197,578.00 赔偿金 6,349.00 合 计 6,349.00 197,578.00 36、营业外支出 项 目 2003年 2002年 固定资产盘亏 195,218.19 固定资产清理 35,977.83 129,313.99 合 计 35,977.83 324,532.18 37、所得税 项 目 2003年 2002年 所得税 4,324,756.04 4,529,426.42 其中：母公司 4,324,756.04 4,529,426.42 子公司 38、非经常性损益 项 目 2003年 投资收益-委托理财收益 2,100,000.00 投资收益-证券投资收益 64,929.00 技术研发拨款及创新贴息 866,551.84 营业外收入 6,349.00 营业外支出 35,977.83 非经常性损益项目合计 3,001,852.01 非经常性损益影响所得税额 450,277.80 扣除所得税后非经常性损益净额 2,551,574.21 六、母公司会计报表主要项目注释 除另有指明者外，期初数指2002年12月31日数据，期末数指2003年12月31日数据，金额单位为人民币元。 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 210,226.28 77,220.53 银行存款 97,830,428.28 60,890,092.95 其他货币资金 5,374,609.76 3,352,093.43 合 计 103,415,264.32 64,319,406.91 （1）其他货币资金主要是公司存放于开户银行办理银行承兑汇票的保证金。 （2）货币资金期末数比期初数增加39,095,857.41元，增长60.78%，主要是募集资金使用余额存放于银行。 2、短期投资 期末数 项 目 期末余额 跌价准备 账面价值 委托国债投资 100,000,000.00 100,000,000.00 证券投资 174,000.00 2,557.80 171,442.20 合 计 100,174,000.00 2,557.80 100,171,442.20 期初数 项 目 期末余额 跌价准备 账面价值 委托国债投资 证券投资 合 计 经公司董事会会议通过，公司鉴于募集资金的使用将分期投入，为了提高资金利用效率，委托健桥证券股份有限公司进行3000万元国债投资；公司委托航天科技财务有限责任公司进行7000万元国债投资。 3、应收账款 （1）账龄分析 期末数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 77,093,887.76 82.93 1,541,877.76 1-2年 13,878,063.97 14.93 1,387,806.40 2-3年 1,556,779.96 1.67 467,033.99 3年以上 431,226.51 0.47 215,613.25 合 计 92,959,958.20 100.00 3,612,331.40 净 额 89,347,626.80 期初数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 64,124,380.84 81.35 1,282,487.62 1-2年 14,203,532.49 18.01 1,420,353.25 2-3年 439,782.61 0.56 131,934.78 3年以上 61,469.40 0.08 30,734.70 合 计 78,829,165.34 100.00 2,865,510.35 净 额 75,963,654.99 （2）2003年12月31日应收账款中应收持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位款项: 单位名称 金额 款项性质 陕西苍松机械厂 1,505,318.33 货款 (3)欠款前五名金额合计28,591,892.40元，占应收账款的比例为30.76%。 4、其他应收款 （1）账龄分析 账 龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 882,246.42 60.23 17,644.93 1-2年 422,843.28 28.87 42,284.33 2-3年 159,758.90 10.90 47,927.67 3年以上 合计 1,464,848.60 100.00 107,856.93 净额 1,356,991.67 账 龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 894,859.54 91.22 17,897.19 1-2年 12,670.49 1.29 1,267.05 2-3年 73,519.41 7.49 22,055.82 3年以上 合计 981,049.44 100.00 41,220.06 净额 939,829.38 （2）2003年12月31日其他应收款中无应收持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位款项。 （3）欠款前五名金额合计530,061.00元，占其他应收款的比例为36.19%。 （4）其他应收款期末数比期初数增加483,799.16元,增长49.31%,主要是出口产品保证金增加。 5、预付账款 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 4,297,808.03 98.36 2,946,639.63 98.98 1-2年 71,636.00 1.64 30,500.00 1.02 2-3年 3年以上 合 计 4,369,444.03 100.00 2,977,139.63 100.00 （2）预付账款中无预付持有本公司5%以上有表决权股份的股东单位款项。 (3)预付账款期末数比期初数增加1,392,304.40元，增长46.77%，主要是预付材料采购款。 6、存货 项 目 期末数 期初数 原材料 10,029,673.13 11,196,670.93 低值易耗品 653,556.18 447,316.52 在产品及自制半成品 36,908,109.16 23,462,187.21 库存商品 32,808,319.01 21,916,128.60 委托加工物资 772,954.54 118.97 合 计 81,172,612.02 57,022,422.23 (1)公司期末未发生存货可变现净值低于账面成本的情况，未计提存货跌价准备。 （2）存货期末数比期初数增加24,150,189.79元,增长42.35%,系公司根据2004年客户订货意向，增加了工程机械及汽车用液力变矩器和智能燃气表的生产量，使液力变矩器在制品和智能燃气表库存商品储备增加。 7、长期股权投资 其他长期投资： 投资单位名称 原始投资额 持股比例 期初数 烟台航天怡华科技 有限公司 2,863,365.64 51% 2,615,480.30 -投资成本 4,080,000.00 4,080,000.00 -股权投资差额 -1,216,634.36 -1,122,007.24 -损益调整 -342,512.46 投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额 烟台航天怡华科技 有限公司 -108,545.39 -81,108.96 2,588,043.87 -投资成本 4,080,000.00 -股权投资差额 -81,108.96 -1,040,898.28 -损益调整 -108,545.39 -451,057.85 8、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 房屋建筑物 48,280,261.84 2,290,000.00 机械设备 31,330,699.50 9,711,132.42 电气设备 10,455,020.57 1,161,929.00 通用仪器仪表 839,015.18 628,152.00 电子计算机 2,073,028.80 375,957.00 量具器具 952,413.75 78,000.00 图文设备 382,201.00 8,203.00 运输设备 2,803,783.45 876,460.30 其他设备 161,744.00 合 计 97,278,168.09 15,129,833.72 项 目 本期减少 期末数 房屋建筑物 50,570,261.84 机械设备 24,300.00 41,017,531.92 电气设备 52,079.00 11,564,870.57 通用仪器仪表 55,510.00 1,411,657.18 电子计算机 10,800.00 2,438,185.80 量具器具 5,850.00 1,024,563.75 图文设备 26,080.00 364,324.00 运输设备 3,680,243.75 其他设备 4,000.00 157,744.00 合 计 178,619.00 112,229,382.81 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 房屋建筑物 6,449,093.12 1,181,626.48 机械设备 17,728,401.62 1,707,429.31 电气设备 2,118,186.86 445,788.07 通用仪器仪表 456,050.47 53,889.24 电子计算机 707,625.19 255,194.47 量具器具 384,801.96 65,373.61 图文设备 163,915.96 40,827.02 运输设备 406,044.21 243,354.78 其他设备 39,461.69 21,315.86 合 计 28,453,581.08 4,014,798.84 项 目 本期减少 期末数 房屋建筑物 7,630,719.60 机械设备 10,977.75 19,424,853.18 电气设备 35,708.60 2,528,266.33 通用仪器仪表 53,113.26 456,826.45 电子计算机 10,476.00 952,343.66 量具器具 4,468.90 445,706.67 图文设备 25,297.60 179,445.38 运输设备 649,398.99 其他设备 2,599.06 58,178.49 合 计 142,641.17 32,325,738.75 (3)固定资产净值 68,824,587.01 79,903,644.06 公司无固定资产抵押、担保的情况；公司本期无融资租入固定资产的情况。 公司本期未发生固定资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 9、无形资产 项 目 原始发生额 期初数 本期增加数 本期摊销数 土地使用权-昌达 3,082,743.19 2,566,401.02 65,385.96 土地使用权-本部 9,619,797.00 9,042,609.12 192,396.00 特种泵非专利技术 1,800,000.00 900,000.00 180,000.00 绘图软件 30,000.00 19,500.00 6,000.00 TYCAD软件 28,000.00 28,000.00 4,666.70 合 计 14,560,540.19 12,528,510.14 28,000.00 448,448.66 其他减 剩余摊 项 目 累计摊销数 期末数 取得方式 少数 销年限 土地使用权-昌达 581,728.13 2,501,015.06 38.25年 股东投入 土地使用权-本部 769,583.88 8,850,213.12 46年 股东投入 特种泵非专利技术 1,080,000.00 720,000.00 4年 股东投入 绘图软件 16,500.00 13,500.00 2.25年 购入 TYCAD软件 4,666.70 23,333.30 4.16年 购入 合 计 2,452,478.71 12,108,061.48 10、主营业务收入 项 目 2003年 2002年 特种泵 16,955,880.34 22,413,833.64 机电设备 16,631,121.49 8,589,841.08 智能燃气表 47,904,169.19 46,882,884.62 液力变矩器 21,620,745.32 20,775,002.19 工程钻机 957,810.54 2,129,602.13 其他 486,666.20 合 计 104,069,726.88 101,277,829.86 公司2003年向前五名客户销售56,030,644.40元,占全部销售收入53.84%。 11、主营业务成本 项 目 2003年 2002年 特种泵 8,347,451.34 10,663,769.55 机电设备 9,918,120.66 5,207,215.69 智能燃气表 29,103,474.24 28,564,621.19 液力变矩器 11,635,714.91 10,993,891.49 工程钻机 640,407.28 1,675,419.88 其他 405,262.23 合 计 59,645,168.43 57,510,180.03 12、投资收益 项 目 2003年 2002年 航天怡华股权投资差额摊销 81,108.96 81,108.96 航天怡华股权投资损益 -108,545.39 -247,483.61 委托理财收益 2,100,000.00 债券及股票投资收益 67,486.80 短期投资跌价准备 -2,557.80 合 计 2,137,492.57 -166,374.65 七、关联关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方关系 企业名称 注册地址 主营业务 液体火箭发动机、惯性器件及其相 关的航天产品的研究、设计、生产、 销售，特种密封件的设计、制造、销 售，航天技术民用产品、机电产品、 仪器仪表、压力容器、计量器具、模 西安航天科 西安市雁塔区 具的设计、制造、销售，通讯设备、 技工业公司 ○六七大院 计算机的研制开发、技术开发、房地 产开发、物业管理、金属材料、汽车 配件、机电产品（小轿车除外），工 矿配件、建材、木材、化工产品及原 料的批发零售。 中国航天科 北京市海淀区 技集团公司 阜成路八号 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 西安航天科 母公司 全民所有制 雷凡培 技工业公司 中国航天科 控制人 全民所有制 张庆伟 技集团公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 西安航天科技工业公司 10,000.00 10,000.00 中国航天科技集团公司 933,544.00 933,544.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及变动情况（单位：万元） 期初数 本期增加数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 西安航天科技工业公司 4,400.00 36.67 本期减少数 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 西安航天科技工业公司 4,400.00 23.78 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 陕西动力机械设计 陕西省西安市雁塔区 研究所 南郊韦区北塬 西安市南郊航天城宇 西安航天发动机厂 航街 陕西苍松机械厂 长安县曹村 北京市海淀区阜成路 航天时代仪器公司 8号东4区 万向创业投资股份 杭州市西湖区文三路 有限公司 398号 陕西省西安市雁塔区 西安航兴动力厂 ○六七大院 中国航天科技集团 西安市长安县北塬宇 公司714医院 航街 北京市海淀区蓝靛厂 航天科技财务有限 南路59号玲珑花园 责任公司 15231室 企业名称 主营业务 陕西动力机械设计 研究所 设计一、二类压力容器、制造一、二、三 类压力容器，设计、制造钣金焊接液力变 西安航天发动机厂 矩器；本企业自产产品及相关技术的出口 业务等 精密机电产品、仪器仪表、电子产品、非 陕西苍松机械厂 标设备、微机应用、技术咨询等 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批 的，未获批准前不得经营；法律、法规未 航天时代仪器公司 规定审批的，企业自主进行经营项目，开 展经营活动 实业投资；企业投资信息咨询、财务咨询、 企业管理咨询、经营信息咨询（不含证券、 万向创业投资股份 期货咨询）；为高新技术企业及项目融资 有限公司 提供担保（不含金融业务）；从事高新技 术孵化器的投资与建议 水暖、电、气、设备的运行、维修、更新 西安航兴动力厂 改造、技术服务、机械加工、修理等 中国航天科技集团 综合医疗 公司714医院 为中国航天科技集团公司内成员单位提 航天科技财务有限 供资产管理、资产重组、内部结算、技术 责任公司 改造、新产品开发及产品销售提供金融服 务的非银行金融机构 与本公 企业名称 性质 司关系 陕西动力机械设计 股东 事业法人 研究所 西安航天发动机厂 股东 全民所有制 陕西苍松机械厂 股东 全民所有制 航天时代仪器公司 股东 全民所有制 万向创业投资股份 股东 股份公司 有限公司 同一母 西安航兴动力厂 全民所有制 公司 中国航天科技集团 同一母 全民所有制 公司714医院 公司 航天科技财务有限 同一控 全民所有制 责任公司 制人 （三）关联交易事项 1、交易价格 关联交易的价格由关联方按照市场原则协商确定。 (1)委托国债投资 企业名称 2003年 2002年 航天科技财务有限责任公司 70,000,000.00 航天科技财务有限责任公司与公司发起人股东西安航天科技工业公司、陕西苍松机械厂、西安航天发动机厂、陕西动力机械设计研究所、航天时代仪器公司同属于中国航天科技集团公司。 （2）应收账款 企业名称 2003年12月31日 2002年12月31日 陕西苍松机械厂 1,505,318.33 142,125.50 （3）应付账款 企业名称 2003年12月31日 2002年12月31日 陕西动力机械设计研究所 342,696.43 616,701.07 西安航天发动机厂 370,809.26 343,657.09 西安航兴动力厂 266,224.89 (4)其他应付款 企业名称 2003年12月31日 2002年12月31日 西安航天科技工业公司 3,405,592.21 3,405,592.21 西安航天发动机厂 2,600,938.90 2,600,938.90 陕西苍松机械厂 658,066.93 373,598.18 3、关联交易的业务量 （1）购买材料及货物 企业名称 2003年 2002年 陕西苍松机械厂 132,152.37 612,878.53 西安航天发动机厂 361,631.76 355,619.31 陕西动力机械设计研究所 238,050.26 666,497.15 （2）销售货物及供应劳务 A、 2003年 2002年 交易种类 企业名称 金额 毛利率% 金额 毛利率% 销售货物 陕西苍松机械厂 408,461.07 15.70 提供劳务 陕西苍松机械厂 959,855.74 15.17 B、 2003年 交易种类 企业名称 金额 成本利润率% 配套件收入 陕西苍松机械厂 4,168,027.83 134.60 B、 2002年 交易种类 金额 成本利润率% 配套件收入 4,200,079.48 142.01 公司与陕西苍松机械厂签订了配套件订货合同，此合同经中华人民共和国国防科学技术工业委员会鉴证。2001年、2002年两年加权平均成本利润率为136.24%，2003年配套件成本利润率为134.60%，低于最近两年加权平均成本利润率。 （3）投资收益 企业名称 2003年 2002年 航天科技财务有限责任公司 735,000.00 公司委托航天科技财务有限责任公司进行7000万元国债投资，于2003年12月18日收回投资,并取得投资收益735,000.00元，该收益不高于半年期银行定期存款利息的110%。 （4）接受水电汽暖供应 企业名称 2003年 2002年 西安航天发动机厂 300,000.00 190,000.00 陕西苍松机械厂 152,316.38 178,251.50 西安航兴动力厂 1,083,603.93 555,594.56 中国航天科技集团公司714医院 228,727.60 113,000.00 (5)担保事项 截止2003 年12 月31 日，西安航天科技工业公司为本公司提供400 万元的短期借款保证担保。 八、重大承诺事项和或有事项 本公司无需批露的重大承诺事项和或有事项。 九、资产负债表日后事项 公司于2004 年1 月18 日与宝鸡水泵厂合资成立宝鸡航天动力泵业有限公司。该公司注册资本为人民币1,500 万元，主营各种工业泵及机械电器设备的研发、生产与销售，营业期限为20 年。本公司以货币资金出资1,005 万元，占注册资本的67%。 十、其他重要事项 公司无需要披露的其他重要事项。 第十一节、备查文件目录 一、载有法定代表人亲笔签名的年度报告摘要文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开批露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。公司文件存放地：公司证券部 陕西航天动力高科技股份有限公司董事会 董事长：王新敏 2004 年2 月23 日 |
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