安徽铜峰电子股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.02.24 13:34 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
安徽铜峰电子股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事王超委托董事田守能、独立董事谢朝华委托独立董事周亚娜出席审议2003年年度报告的董事会会议并代为行使表决权。 本公司负责人董事长陈升斌先生、主管会计工作负责人副总经理方大明先生及会计机构负责人财务部经理蒋金伟先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告8 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中英文名称及中英文简称 公司法定中文名称：安徽铜峰电子股份有限公司 公司中文简称：铜峰电子 公司法定英文名称：ANHUI TONGFENG ELECTRONICS COMPANY LIMITED 公司英文简称：TFE （二）公司法定代表人：陈升斌 （三）公司董事会秘书：周小平 联系地址：安徽省铜陵市石城路168 号铜峰电子董事会秘书处 联系电话：0562-2819178 传真：0562-2809105 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：安徽省铜陵市石城路168 号 公司办公地址：安徽省铜陵市石城路168 号 邮政编码：244000 公司国际互联网网址：http：//www.tong-feng.com 电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：铜峰电子 股票代码：600237 （七）公司其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1996 年8 月 公司首次注册登记地点：安徽省铜陵市 公司变更注册登记日期：2003 年7 月 公司变更注册登记地点：安徽省铜陵市 公司企业法人营业执照注册号：3400001300116 公司税务登记号码：34070014897301X 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度公司各项会计数据（单位：人民币元） 利润总额 70,272,349.25 净利润 50,530,083.43 扣除非经常性损益后的净利润 37,544,385.04 主营业务利润 101,774,933.05 其他业务利润 2,634,082.80 营业利润 57,655,492.22 投资收益 1,015,000.00 补贴收入 11,420,000.00 营业外收支净额 731,200.43 经营活动产生的现金流量净额 81,401,182.74 现金及现金等价物净增加额 -6,008,052.52 注：扣除的非经常性损益金额合计为12,985,698.39 元，涉及项目有： 1、短期投资收益 1,015,000.00 2、补贴收入 11,420,000.00 3、营业外收支净额 731,200.43 4、技改购买国产设备抵减所得税 3,527,100.00 5、非经常性损益所得税影响额 3,707,602.04 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 总资产 767,835,779.82 702,434,503.48 股东权益(不含少数股东权益) 525,017,282.62 484,487,199.19 每股净资产 2.63 4.84 调整后每股净资产 2.56 4.72 项目 2001年12月31日 总资产 659,562,273.02 股东权益(不含少数股东权益) 463,750,100.84 每股净资产 4.64 调整后每股净资产 4.56 项目 2003年 2002年 主营业务收入 314,643,252.74 236,444,561.82 净利润 50,530,083.43 30,737,098.35 每股收益(全面摊薄) 0.25 0.31 每股收益(加权平均) 0.25 0.31 每股经营活动产生的现金流量净额 0.41 0.74 净资产收益率(全面摊薄%) 9.62 6.34 净资产收益率(加权平均%) 9.91 6.42 扣除非经常性损益后每股收益(全面摊薄) 0.19 0.26 扣除非经常性损益后每股收益(加权平均) 0.19 0.26 项目 2001年 主营业务收入 214,926,962.90 净利润 40,257,235.50 每股收益(全面摊薄) 0.40 每股收益(加权平均) 0.40 每股经营活动产生的现金流量净额 0.57 净资产收益率(全面摊薄%) 8.68 净资产收益率(加权平均%) 8.87 扣除非经常性损益后每股收益(全面摊薄) 0.27 扣除非经常性损益后每股收益(加权平均) 0.27 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算2003年报告期利润的净资产收益率和每股收益。 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.39 19.97 营业利润 10.98 11.31 净利润 9.62 9.91 扣除非经常性损益后的净利润 7.15 7.37 报告期利润 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.51 0.51 营业利润 0.29 0.29 净利润 0.25 0.25 扣除非经常性损益后的净利润 0.19 0.19 （三）报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 100,000,000.00 100,000,000.00 资本公积 251,305,989.76 80,000,000.00 盈余公积 36,803,311.19 5,315,995.34 法定公益金 7,659,060.48 2,657,997.66 未分配利润 88,718,837.76 42,556,090.43 30,000,000.00 股东权益合计 484,487,199.19 150,530,083.43 110,000,000.00 项目 期末数 变动原因 股本 200,000,000.00 10送2转增8 资本公积 171,305,989.76 转增股本 盈余公积 42,119,306.53 计提 法定公益金 10,317,058.14 计提 未分配利润 101,274,928.19 利润分配、送股 股东权益合计 525,017,282.62 利润分配 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表 1、股份变动情况表 报告期内，本公司股份总数因送股、公积金转增股本由原10000 万股增至20000 万股。具体变动情况如下： 数量单位：股 本次变动前 配股 送股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 60,000,000.00 12,000,000.00 其中： 国家持有股份 7,200,000.00 1,440,000.00 境内法人持有股份 52,800,000.00 10,560,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 60,000,000.00 12,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000.00 8,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000.00 8,000,000.00 三、股份总数 100,000,000.00 20,000,000.00 本次变动增减(+，-) 公积金转股 增发 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 48,000,000.00 其中： 国家持有股份 5,760,000.00 -14,400,000.00 境内法人持有股份 42,240,000.00 14,400,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 48,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 32,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 32,000,000.00 三、股份总数 80,000,000.00 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 60,000,000.00 120,000,00.0.00 其中： 国家持有股份 -7,200,000.00 境内法人持有股份 67,200,000.00 120,000,00.0.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 60,000,000.00 120,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000.00 80,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000.00 80,000,000.00 三、股份总数 100,000,000.00 200,000,000.00 2、股票发行与上市情况 （1）公司于2000 年5 月利用上海证券交易所系统向社会发行了人民币普通股4000万股；发行价格为7.66 元；上市日期为2000 年6 月9 日；公司股本由6000 万元增至10000 万元。 （2）报告期内，本公司股份总数因送股、公积金转增股本由原10000 万股增至20000 万股；本公司国家股股东——铜陵市国有资产运营中心因借款合同纠纷,其持有的本公司1440 万国家股股份于2003 年9 月27 日被拍卖,其股权被铜陵市天时投资有限责任公司竞拍成功，该部分股权性质已变更为社会法人股。 （3）本公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为22910 户。 2、截止报告期末，公司前十名股东持股情况：（单位：股） 序号 股东名称 年末持股数 所占总股本的比例(%) 1 安徽铜峰电子(集团)公司 62,196,000 31.10 2 上海泓源聚实业有限公司 30,000,000 15.00 3 铜陵市天时投资有限责任公司 15,804,000 7.90 4 中国新时代控股(集团)公司 12,000,000 6.00 5 汉唐证券有限责任公司 4,612,109 2.31 6 李润发 300,712 0.15 7 陈和平 283,864 0.14 8 周军航 260,000 0.13 9 刘志军 217,700 0.11 10 张前友 198,303 0.10 序号 股份性质 股份类别 1 国有股东 非流通股 2 法人股东 非流通股 3 法人股东 非流通股 4 国有股东 非流通股 5 法人股东 已流通股 6 自然人股东 已流通股 7 自然人股东 已流通股 8 自然人股东 已流通股 9 自然人股东 已流通股 10 自然人股东 已流通股 （三）持股5%以上股东情况 1、报告期内，持股5%以上股东股份增减变动情况 （1）报告期内，安徽铜峰电子（集团）公司将其持有本公司4609.80 万国有法人股中的1500 万股转让给上海泓源聚实业有限公司，其持股数变为3109.8 万股，持股比例由原46.10%减至31.10%。后因本公司实施2002 年年度利润分配，向全体股东每10 股派以现金1 元（含税）送2 股资本公积金转增8 股，安徽铜峰电子（集团）公司持本公司股份由3109.8 万股增至6219.6 万股。 （2）报告期内，因本公司实施2002 年年度利润分配，上海泓源聚实业有限公司持有本公司股份由1500 万股增至3000 万股。 （3）报告期内，因本公司实施2002 年年度利润分配，中国新时代控股（集团）公司持有本公司股份由600 万股增至1200 万股。 （4）报告期内，铜陵市天时投资有限责任公司竞拍成功了中国电子进出口安徽公司持有本公司99.6 万股及铜陵市国有资产运营中心所持本公司1440 万股。截止报告期末，铜陵市天时投资有限责任公司持有本公司1539.6 万股。 2、报告期内，安徽铜峰电子（集团）公司、上海泓源聚实业有限公司、铜陵市天时投资有限责任公司、中国新时代控股（集团）公司所持股份未发生质押和冻结情况。 3、前十名股东中，铜陵市天时投资有限责任公司与安徽铜峰电子（集团）公司之间存在关联关系，两公司法定代表人均为陈升斌，且铜陵市天时投资有限责任公司的出资人为本公司控股股东---安徽铜峰电子（集团）公司和本公司的管理人员以及员工；非流通股股东中1 与3 之间有关联关系,其他非流通股股东之间不存在关联关系；流通股股东之间本公司未知其是否存在关联关系。 （四）公司控股股东情况 本公司控股股东是安徽铜峰电子（集团）公司，其法定代表人为陈升斌；成立日期为1994 年6 月；主要业务：薄膜电容器、金属化膜、聚丙烯薄膜制造；五金交电、仪器仪表、电子器件、工业生产资料代购代销；百货、纺织品、土特产品批零兼营，打字，复印，粮油及制品、烟、酒零售。安徽铜峰电子（集团）公司为国有企业，注册资本为9006.5 万元。 （五）其他持股10%以上的法人股东情况 上海泓源聚实业有限责任公司持有本公司3000 万股，占本公司股份总数的15%，上海泓源聚实业有限责任公司法定代表人为吴同刚，公司成立于2001 年3 月，注册资本为贰亿元，主要经营范围：实业投资，国内贸易，海洋资源、环境技术的开发,园林绿化，室内装潢；咨询服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。 （六）公司前10 名流通股股东情况 序号 股东名称 年末持股数(股) 持股种类 股份类别 1 汉唐证券有限责任公司 4,612,109 A股 流通股 2 李润发 300,712 A股 流通股 3 陈和平 283,864 A股 流通股 4 周军航 260,000 A股 流通股 5 刘志军 217,700 A股 流通股 6 张前友 198,303 A股 流通股 7 柳永斌 198,100 A股 流通股 8 冯丽彦 191,200 A股 流通股 9 罗玉光 183,655 A股 流通股 10 李三牛 183,500 A股 流通股 注：公司前10 名流通股股东之间，本公司未知其是否存在关联关系。 四、董事、监事和高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 陈升斌 董事长 男 57 2003.4-2006.4 程荣顺 副董事长 男 55 2003.4-2006.4 马永新 董事兼总经理 男 46 2003.4-2006.4 常荣卿 董事 男 62 2003.4-2006.4 贺师德 董事、工会主席 男 57 2003.4-2006.4 王晓云 董事 男 41 2003.4-2006.4 戴先平 董事 男 49 2003.4-2006.4 张华 董事 男 47 2003.4-2006.4 王超 董事 男 35 2003.4-2006.4 田守能 董事 男 34 2003.4-2006.4 周亚娜 独立董事 女 49 2003.4-2006.4 刘建华 独立董事 男 51 2003.4-2006.4 谢朝华 独立董事 男 45 2003.4-2006.4 韦伟 独立董事 男 48 2003.4-2006.4 范成高 独立董事 男 57 2003.4-2006.4 方雅君 监事会主席 女 50 2003.4-2006.4 严永旺 监事 男 50 2003.4-2006.4 王金兵 监事 男 27 2003.4-2006.4 程新贵 监事 男 39 2003.4-2006.4 鄢红根 监事 男 23 2003.4-2006.4 颜世明 副总经理 男 52 2003.4-2006.4 王守信 副总经理 男 49 2003.4-2006.4 方大明 副总经理 男 37 2003.4-2006.4 方夕刚 副总经理 男 39 2003.4-2006.4 程春平 副总经理 男 38 2003.4-2006.4 周小平 董事会秘书 男 35 2003.4-2006.4 姓名 年初持股数 年末持股数 陈升斌 0 0 程荣顺 0 0 马永新 0 0 常荣卿 0 0 贺师德 0 0 王晓云 0 0 戴先平 0 0 张华 0 0 王超 0 0 田守能 0 0 周亚娜 0 0 刘建华 0 0 谢朝华 0 0 韦伟 0 0 范成高 0 0 方雅君 0 0 严永旺 0 0 王金兵 0 0 程新贵 0 0 鄢红根 0 0 颜世明 0 0 王守信 0 0 方大明 0 0 方夕刚 0 0 程春平 0 0 周小平 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 陈升斌 安徽铜峰电子(集团)公司 董事长、总经理 程荣顺 安徽铜峰电子(集团)公司 副董事长、党委书记 马永新 安徽铜峰电子(集团)公司 董事 常荣卿 安徽铜峰电子(集团)公司 副总经理 王晓云 安徽铜峰电子(集团)公司 副总经理 贺师德 安徽铜峰电子(集团)公司 监事会主席、工会主席 张华 中国新时代控股(集团)公司 投资经营部总经理 王超 上海泓源聚实业有限公司 总裁 田守能 上海泓源聚实业有限公司 财务总监 方雅君 安徽铜峰电子(集团)公司 董事、党委副书记、纪委书记 严永旺 安徽铜峰电子(集团)公司 财务处处长 鄢红根 中国新时代控股(集团)公司 财务部 姓名 任职期间 陈升斌 1994年6月至今 程荣顺 1996年4月至今 马永新 1994年6月至今 常荣卿 1994年6月至今 王晓云 1994年6月至今 贺师德 1996年7月至今 张华 2001年4月至今 王超 2002年7月至今 田守能 2003年3月至今 方雅君 1998年5月至今 严永旺 2000年1月至今 鄢红根 2003年1月至今 （二）年度报酬情况 根据公司2002 年年度股东大会审议通过的《2003 年年薪制方案》,对公司董事长、副董事长、监事会主席、高管人员及公司级领导岗位职务的董事或监事采取年薪和风险抵押金相对应方式,根据完成基数年税后利润发放年薪。对非公司级岗位职务的董事或监事、非公司职员的董事或监事以及独立董事采取固定津贴方式。以上董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为235.77 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为75.57 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为42.37 万元。其中20-31 万元以上年度报酬区间内领取报酬的董事3 名；10-15 万元报酬区间内领取报酬的董事3 名；监事1 名；高级管理人员6 名；1-3 万元年度报酬区间内领取报酬的董事5 名；监事2 名；1 万元以下年度报酬区间内领取报酬的董事4 名，监事2 名。独立董事年度报酬总额为3 万元/每年.人，其出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 （三）报告期内，公司离任的董事、监事、高级管理人员。 报告期内，公司第二届董事会董事王守信、徐印琪、李立、姜灏因任职到期离任；第二届监事会监事钱玉胜、章双贤、何铁因任职到期离任。 （四）本公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止报告期末，公司员工总人数为1581 人，分项结构如下： 1、专业结构 专业结构 人数 生产人员 895人 销售人员 43人 财务人员 13人 技术人员 570人 行政人员 60人 2、学历结构 学历结构 人数 大专及大专以上 803人 中专及以下学历 778人 3、本公司无需承担离退休职工的费用 五、公司治理结构 （一）公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。 1、关于股东与股东大会： 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的职权；公司制订了《股东大会议事规则》，严格按照规则的要求召集、召开股东大会，股东按所持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务；公司与关联人之间的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，并尽可能避免关联交易。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有干预公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，各自独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事；本报告期公司进行了董事会换届选举，将独立董事由2 名提高到5 名，独立董事占全体董事人数的三分之一，董事会的人数和构成符合法律、法规的要求；公司制订了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》，确保了董事会的高效运作和科学决策；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，认真履行董事的职责， 4、关于监事和监事会 公司监事会人数和人员构成均符合法律和法规的要求，本报告期公司进行了监事会换届选举，五名监事中有两名职工代表推选的职工监事；公司制定了《监事会议事规则》，监事会依法对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于信息披露 公司制订了《信息披露制度》，明确由公司董事会秘书处负责信息披露具体事务，在信息披露事务工作程序上，严格按照有关规定执行，确保信息披露的真实、准确、完整、及时。 （二）独立董事履行职责情况 本公司五名独立董事自任职以来，积极参加董事会、股东大会会议，参与了公司董事会的决策，并就公司提名、任名董事、聘任高级管理人员、本公司与控股公司之间发生的金额高于300 万元的关联交易发表了独立意见。独立董事凭借其自身的知识优势和专业优势，在董事会重大决策中起到专业性的指导作用，对提升公司治理水平、保障公司决策科学化、保护中小股东利益起到了推动作用。 （三）对高级管理人员的考评及激励机制 公司制定了《目标利润考核细则》、《劳动生产率考核细则》、《年薪制方案》等考评激励机制，由董事会每年制定公司经营目标和年度预算，针对每年考核目标完成情况，对高级管理人员进行考评和激励。 （四）公司与控股股东分开情况 1、业务方面：本公司下设电容电器分公司、电容器用薄膜分公司、薄膜电容器分公司等生产部门以及供应分公司，拥有四个销售部门，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 2、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；本公司董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》及相关规定的程序，通过选举或聘任产生，不存在控股股东干预公司人事任免的情况；公司总经理及其他高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬。 3、资产方面：本公司资产独立于公司控股股东；本公司未以资产或信誉为控股股东的债务提供过担保，不存在公司资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构方面：本公司按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的规定，设有股东大会、董事会、监事会、总经理等机构，公司“三会”运作良好，各机构均独立于控股股东，依法行使各自职权；公司根据发展需要建立组织机构，现设有13 个职能部门、1 个控股子公司、9 个分公司、1 个省级研究中心，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施。 5、财务方面：本公司与控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员，均建立了独立的财务核算体系；公司有独立的银行帐号和税务登记号，独立纳税。 六、股东大会情况简介 (一)经公司第二届董事会第二十次会议提出,决定于2003 年4 月26 日召开2002 年年度股东大会,该次股东大会会议通知刊登于2003 年3 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。本次会议由董事长陈升斌先生召集，在铜峰公司办公楼四楼5 号会议室召开。会议审议通过以下议案： 1、审议通过公司2002 年度董事会工作报告； 2、审议通过公司2002 年度监事会工作报告； 3、审议通过公司2002 年年度报告正文及摘要 4、审议通过公司2002 年度财务报告； 5、审议通过公司2002 年度利润分配预案及公司2002 年度资本公积金转增股本预案； 6、审议通过公司2003 年年薪制方案； 7、审议通过关于公司停止申请发行可转换公司债券的议案； 8、审议通过关于实施《特种金属化膜生产线技改项目》的议案； 9、审议通过关于实施《电容器用聚酯膜生产线技改项目》的议案； 10、审议通过关于以利用贷款实施《新型特种薄膜电容器生产线技改项目》的议案； 11、审议通过关于董事会换届选举的议案； 选举陈升斌先生、程荣顺先生、马永新先生、常荣卿先生、贺师德先生、王晓云先生、戴先平先生、张华先生、王超先生、田守能先生为公司第三届董事会董事，选举周亚娜女士、刘建华先生、谢朝华先生、韦伟先生、范成高先生为公司第三届董事会独立董事； 12、审议通过关于监事会换届选举的议案； 选举严永旺先生、程新贵先生、鄢红根先生为公司第三届监事会监事，公司职工代表大会选举方雅君女士、王金兵先生为公司第三届监事会职工监事。 13、审议通过修改《公司章程》议案； 此次股东大会会议决议刊登于2003 年4 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）经公司第三届董事会三次会议提出,决定于2003 年12 月28 日召开2003 年第一次临时股东大会,该次股东大会会议通知刊登于2003 年10 月28 日、2003 年11 月18日、2003 年12 月13 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。本次会议由董事长陈升斌先生召集,在公司办公楼四楼5 号会议室召开。会议审议通过以下议案： 1、审议通过《关于投资建设电容器用耐高温聚丙烯薄膜生产线扩建项目的议案》； 2、逐项审议通过《修改公司章程的议案》。 此次股东大会会议决议刊登于2003 年12 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）财务报告讨论与分析 根据2003 年度经营方针，公司对外进一步加大国内外两个市场的开拓力度，努力扩大公司主要产品的市场份额；对内深入开展“管理效益年”活动，夯实公司内部的各项基础管理工作。面对日益激烈的市场竞争,在电容器市场价格持续下跌、原材料受国际影响不断上涨的不利情况下,适时调整经营策略并深挖内部潜力以降低各项成本、费用,使得主营业务获利能力比上年度有所提高,全面完成了年度经营目标,取得了很好的经济效益。 （二）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司目前主营业务为薄膜电容器及其相关材料的研究、开发、生产、销售，按产品类别的主营业务收入和利润构成情况： 产品 主营业务收入 主营业务利润 光膜 130,998,765.82 53,459,395.87 镀膜 78,373,973.67 33,811,775.59 电容器 92,427,808.27 13,351,299.29 再生粒子 12,842,704.98 3,764,742.63 合计 314,643,252.74 104,387,213.38 （2）占公司主营业务收入10%以上产品的销售情况： 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 光膜 130,998,765.82 77,539,369.95 40.81% 镀膜 78,373,973.67 44,562,198.08 43.14% 电容器 92,427,808.27 79,076,508.98 14.45% （3）报告期内，公司主营业务或其结构较前一报告期没有发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司控股子公司为温州铜峰电子材料有限公司，该公司成立于2001 年8 月24 日，注册资本1000 万元，是为实施国家级火炬计划项目——金属化膜项目在浙江温州组建的有限责任公司。2003 年11 月增资扩股1000 万元，现注册资本为2000 万元。截止报告期，该公司总资产为4895 万元，2003 年度实现净利润220 万元。 3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额为9,615.08 万元,占公司年度采购总额的62.02%，前五名客户销售额合计为5,184.88 万元,占公司销售总额的14.08%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案: 报告期内，由于公司主要产品直流和交流电容器产品价格下跌，原材料受国际影响不断上涨,加之光膜在国内有同类生产线建成投产，国外膜又用较低的价格冲击国内市场，市场竞争日趋激烈，给公司的生产经营工作带来了一定的困难。针对市场情况，公司经理层团结带领广大员工奋力拼搏，对内调整经营策略并深挖内部潜力以降低各项成本、费用,对外进一步加大国内外两个市场的开拓力度，努力扩大公司主要产品的市场份额,使公司的生产经营保持着良好的发展势头。 （三）报告期内，公司共投资10,684 万元，比上年同期10,583.55 万元增加了100.45 万元，增幅为0.95%。 1、募集资金项目情况 截止报告期末，公司募集资金已全部投入承诺投资项目。其中交流电容器、低压电力电容器生产线技改项目及安全、边缘加厚锌铝金属化膜技改项目已于2001 年6 月竣工投产，多功能电容器膜生产线技术改造项目及配套35KV 主变电所项目已于2003 年4 月竣工投产。截止报告期末，交流电容器、低压电力电容器生产线技改项目新增效益1385 万元；安全、边缘加厚锌铝金属化膜生产线技改项目新增效益2669 万元；多功能电容器膜生产线技术改造项目新增效益2844 万元。 2、非募集资金项目 （1）安全防爆交流薄膜电容器技改项目 该项目经公司第二届董事会第十三次会议审议通过（详见2002 年4 月20 日《中国证券报》、《上海证券报》）。截止报告期末，该项目已完成，正在进行试生产，准备验收。 （2）安全网状金属化膜生产线技改项目 该项目由本公司第二届董事会第二十次会议审议通过（详见2003 年3 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》）。项目由本公司控股子公司——温州铜峰电子材料有限公司承担实施，主要是为了满足温州地区对金属化膜日益增长的市场需求。截止报告期末，该项目基础设施改造工作已完成，部分主要设备正进行调试并进行试生产。 （3）特种金属化膜生产线技术改造项目 该项目由本公司第二届董事会第二十次会议审议通过（详见2003 年3 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》）。截止报告期末，该项目的部分设备已购进。 （4）电容器用聚酯膜生产线技改项目的议案 该项目由本公司第二届董事会第二十次会议以及2002 年年度股东大会审议通过（详见2003 年3 月26 日及4 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》）。鉴于该项目技术难度较大，公司本着审慎的原则，目前对项目正在进行技术方案的选择、评估和论证工作，尚未进入实施阶段。 （5）新型特种薄膜电容器生产线技改项目 该项目由本公司第二届董事会第二十次会议审议通过（详见2003 年3 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》）。截止报告期末，该项目已完成项目厂房建设的前期工作,并与国内外同行及相关配套材料厂进行了广泛的技术交流与考察。 （6）电容器用耐高温聚丙烯薄膜生产线扩建项目 该项目由本公司第三届董事会第三次会议审议通过并提请公司2003 年第一次临时股东大会审议通过（项目详细情况见2003 年10 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》）。截止报告期末，该项目基础建设已经开始。 （四）公司财务状况 1、财务状况（金额单位：人民币元） 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 总资产 767,835,779.82 702,434,503.48 股东权益 525,017,282.62 484,487,199.19 短期投资 7,700.00 28,931,970.90 应收票据 63,685,364.78 33,088,441.23 其他应收款 4,555,178.00 2,930,675.39 预付账款 8,553,773.56 14,794,174.29 固定资产原价 617,128,692.01 353,360,351.71 累计折旧 129,604,851.22 97,867,581.99 工程物资 28,638,236.00 79,786.99 在建工程 28,130,632.55 214,256,378.47 长期待摊费用 - 503,182.38 应付账款 50,100,203.13 37,252,030.24 应付福利费 1,490,215.82 625,075.45 应交税金 13,889,469.47 11,092,882.71 其他应付款 3,360,488.36 5,023,649.03 长期借款一年内到期的长 期负债 87,710,000.00 82,750,076.67 长期应付款 966,573.22 1,691,481.94 专项应付款 5,035,856.86 - 少数股东权益 2,065,861.03 300,000.00 股本 200,000,000.00 100,000,000.00 资本公积 171,305,989.76 251,305,989.76 法定公益金 10,317,058.14 7,659,060.48 未分配利润 101,274,928.19 88,718,837.76 项目 2003年度 2002年度 主营业务收入 314,643,252.74 236,444,561.82 主营业务成本 210,256,039.36 161,357,641.30 主营业务税金及附加 2,612,280.33 2,014,057.89 主营业务利润 101,774,933.05 73,072,862.63 其他业务利润 2,634,082.80 1,026,106.33 管理费用 28,631,733.11 20,313,897.73 投资收益 1,015,000.00 1,599,336.42 补贴收入 11,420,000.00 4,390,000.00 营业外收入 1,038,312.61 1,812,916.69 所得税 19,676,404.79 11,685,572.71 项目 增减(%) 总资产 9.31% 股东权益 8.37% 短期投资 -99.97% 应收票据 92.47% 其他应收款 55.43% 预付账款 -42.18% 固定资产原价 74.65% 累计折旧 32.43% 工程物资 35793.37% 在建工程 -86.87% 长期待摊费用 -100.00% 应付账款 34.49% 应付福利费 138.41% 应交税金 25.21% 其他应付款 -33.11% 长期借款一年内到期的长 期负债 5.99% 长期应付款 -42.86% 专项应付款 - 少数股东权益 588.62% 股本 100.00% 资本公积 -31.83% 法定公益金 34.70% 未分配利润 14.15% 项目 增减(%) 主营业务收入 33.07% 主营业务成本 30.30% 主营业务税金及附加 29.70% 主营业务利润 39.28% 其他业务利润 156.71% 管理费用 40.95% 投资收益 -36.54% 补贴收入 160.14% 营业外收入 -42.73% 所得税 68.38% 增减变动原因： 总资产期末比期初增长9.31%，主要原因为本年实现净利润增加以及应付款项增加。 股东权益比上年增加%的原因8.37%是：本年实现净利润增加。 短期投资期末比期初减少99.97%，主要为上年度利用进行的国债投资本期收回所致。 应收票据期末比期初增加92.47%，主要为本期收回的银行承兑汇票尚未到期。 其他应收款期末比期初增加55.43%，主要系本公司本期销售规模扩大,增加了销售人员备用金所致。。 预付账款期末比期初减少42.18%%,主要系预付给铜峰集团公司进出口分公司代理进口粒子保证金下降所致。 固定资产原价期末比期初增长74.65%，主要原因系募集资金项目—多功能电容器膜生产线技改和35KV 主变电所项目、自筹资金项目－物流信息工程及高货架仓库工程、镀膜机及厂房改造、安全防爆电容器项目、子公司－温州铜峰锌铝边缘加厚金属化膜生产线技术改造项目已竣工投产由在建工程转入固定资产所致。 累计折旧期末比期初增长32.43%，主要原因系固定资产增加，计提的折旧增加所致。 工程物资期末比期初增加2856 万元，主要系本期预付订购的电容器膜镀膜机和预付耐高温膜拉膜机款等所致。 在建工程期末比期初减少86.87%，主要系募集资金项目及自筹资金项目陆续完工及本斯新增四个自筹资金投入所致。 长期待摊费用期末比期初减少100%，主要为控股子公司—温州铜峰电子材料有限公司开办期间的费用本期一次性摊销。 应付账款期末比期初增加34.49%，主要为本期招标采购物资按合同约定尚未到期付款所致。 应付福利费期末比期初增加138.41%，主要为本期按工资总额计提的福利费未支付。 应交税金期末比期初增加25.21%，主要为2003 年12 月应交所得税增加所致。 其他应付款期末比期初减少了33.11%，主要是本期支付欠款所致。 长期借款以及一年内到期的长期借款期末比期初增加5.99%的原因是：归还到期长期借款以及增加技改项目货款所致。 长期应付款期末比期初减少42.86%，主要为公司发行4000 万社会公众股产生的无效申购资金利息本期摊销所致。 少数股东权益期末比期初增加176.5 万元，系子公司—温州铜峰追加投资所致。 股本期末比期初增加100%，系公司本期实行“每10 股送2 股转增8 股”分配方案所致。 资本公积期末比期初减少31.83%，系公司本期实行“每10 股送2 股转增8 股”分配方案所致。 法定公益金期末比期初增长34.70%，主要为本期利润分配所致。 未分配利润期末比期初增长14.15%，主要为本期系公司本期实行“每10 股送2 股转增8 股”分配方案以及实现利润结转所致。 主营业务收入本期比上年同期增长33.07%，主要原因系募集资金项目—多功能电容器膜生产线技改项目、自筹资金项目－镀膜机及厂房改造、安全防爆电容器项目、子公司－温州铜峰锌铝边缘加厚金属化膜生产线技术改造项目竣工投产,使得公司主导产品、光膜、金属化膜和交流电容器产销量增长所致。 主营业务成本本期比上年同期增长30.30%，主要为销售收入增长,成本相应增长所致。 主营业务税金及附加本期比上年同期增长29.70%，主要为销售收入增长,实现的增值税相应增长所致。 主营业务利润比上年增加39.28%的原因是：主要原因系募集资金项目—多功能电容器膜生产线技改项目、自筹资金项目－镀膜机及厂房改造、安全防爆电容器项目、子公司－温州铜峰锌铝边缘加厚金属化膜生产线技术改造项目竣工投产,使得公司主导产品、光膜、金属化膜和交流电容器产销量增长所致。 其他业务利润本期比上年同期增长156.71%，主要为本期出售抵债商品损失减少以及因产量增长导致废品回收收入增大所致。 管理费用本期比上年同期增长40.95%，主要为本期工资、计提的坏账准备金、养老金、存货跌价损失、累计折旧增加所致。 投资收益本期比上年同期减少36.54%，主要为本期短期投资比上年同期少2600 万元。 补贴收入本期比上年同期增加160.14%，主要为本期实际收到的高新技术产品和火炬计划产品所交纳的增值税返还、技术创新补贴增加所致。 营业外收入本期比上年同期减少42.73%，主要为本期处理固定资产收益减少。 所得税本期比上年同期增长68.38%，主要是本期利润总额增加所致。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 （1）2003 年3 月23 日召开了第二届董事会第二十次会议,会议形成的决议是: 1）审议通过董事会工作报告； 2）审议通过总经理业务报告； 3）审议通过2002 年年度报告及摘要； 4）审议通过2002 年年度财务报告； 5）审议通过公司2002 年利润分配预案及资本公积金转增股本预案； 6）审议通过关于计提资产减值准备的议案(详细内容见年报正文)； 7）审议通过2003 年度年薪制方案； 8）审议通过关于公司终止申请发行可转换公司债券的议案； 9）审议通过关于自筹资金实施特种金属化膜生产线技术改造项目的议案； 10）审议通过关于自筹资金实施电容器用聚酯膜生产线技改项目的议案； 11）审议通过关于利用贷款实施新型特种薄膜电容器生产线技改项目的议案； 12）审议通过关于董事会换届选举的议案; 13）审议通过修改公司章程议案； 14）审议通过聘任会计师事务所的议案； 15）审议通过聘任律师事务所的议案； 16）审议通过公司2003 年生产大纲； 17）审议通过关于撤销销售分公司建制，组建四个销售部的议案； 18）审议通过关于温州子公司拟利用本公司为其担保贷款实施安全网状金属化膜生产线技改项目的议案。 19）审议通过关于召开2002 年年度股东大会的相关事宜。 此次董事会决议在2003 年3 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 （2）2003 年4 月26 日召开第三届董事会第一次会议。会议形成的决议是： 1）审议通过关于选举公司董事长、副董事长的议案； 2）审议通过关于聘任公司总经理、董事会秘书的议案； 3）审议通过关于聘任公司副总经理、财务负责人的议案； 4）审议通过2003 年第一季度财务报告； 5）审议通过安徽铜峰电子股份有限公司董事会议事规则的议案； 6）审议通过安徽铜峰电子股份有限公司总经理办公会会议事规则的议案； 7）审议通过安徽铜峰电子股份有限公司信息披露制度的议案； 8）审议通过安徽铜峰电子股份有限公司独立董事工作制度的议案； 9）审议通过关于成立电容器用薄膜三分公司及企业组织机构的议案； 10）审议通过关于修改与安徽铜峰电子（集团）公司签订的《综合服务协议》的议案。 此次董事会决议在2003 年4 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 （3）2003 年8 月9 日召开了第三届董事会第二次会议,会议审议通过公司2003 年半 年度报告及摘要。因该次董事会只审议了2003 年半年度报告及摘要，应上交所要求董事会决议未予公告。 （4）2003 年10 月26 日召开了第二届董事会第三次会议,会议形成决议是: 1）审议通过公司2003 年第三季度报告； 2）审议通过投资建设电容器用耐高温聚丙烯薄膜生产线扩建项目的议案； 3）审议通过修改公司章程的议案； 4）审议通过关于温州铜峰电子材料有限公司增加注册资本的议案； 5）决定召开公司2003 年度第一次临时股东大会。 此次董事会决议在2003 年10 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 2、董事会对股东大会的执行情况。 根据2002 年度股东大会审议通过的2002 年度利润分配方案：以2002 年12 月31 日总股本10000 万股为基数，向全体股东每10 股派现金1 元（含税）送2 股资本公积金转增8 股。公司董事会于2003 年5 月27 日将分红派息实施公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上，派发股息的股权登记日为2003 年5 月30 日，除息、除权日为2003年6 月2 日，社会公众股红利的派发日为2003 年6 月9 日，该项利润分配方案已按期实施完毕。 （2）根据2002 年年度股东大会及2002 年第一次临时股东大会通过的修改公司章程的议案，公司董事已按股东大会决议，完成了对公司章程的修改工作。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经安徽华普会计师事务所审计，本公司2003 年度实现利润总额70,272,349.25 元，净利润为50,530,083.43 元。根据《公司法》以及《公司章程》规定,分别按净利润的10%、5%计提法定盈余公积金5,315,995.34 元、计提法定公益金2,657,997.66 元之后，加上年结转未分配利润88,718,837.76 元，减去2002 年度利润分配向全体股东每10 股送红股2 股并派发现金红利1 元（含税）3000 万元，本年度可供股东分配的利润为101,274,928.19 元。公司2003 年度利润分配预案为：拟以公司2003 年12 月31 日的总股本20000 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元（含税）。本年度公积金不转增股本。 以上利润分配预案尚须提交年度股东大会审议通过后实施。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 安徽华普会计师事务所根据《通知》的要求，出具了华普审字[2004]第138 号《关于安徽铜峰电子股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明》具体内容如下： 安徽铜峰电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽铜峰电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年12 月31 日的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表、现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见审计报告[华普审字（2004）第0137 号]。在为贵公司2003 年财务会计报告进行审计工作中，我们对截至2003 年12 月31 日止贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 1、至2003 年12 月31 日止贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况: 资金占用方 期初资金占用 当期累计资金 当期累计资金 名称 余额 占用额 偿还额 安徽铜峰电 子（集团） - 360,191.89 360,191.89 公司 安徽铜峰电 子（集团） - 174,798.00 174,798.00 公司 小计 534,989.89 534,989.89 安徽铜峰电 子（集团） - 244,427.82 244,427.82 公司 安徽铜峰电 子（集团） 798,507.80 2,031,939.00 2,691,954.24 公司 小计 798,507.80 2,276,366.82 2,936,382.06 安徽铜峰电 子（集团） - 5,414,322.45 5,078,522.33 公司 小计 - 5,414,322.45 5,078,522.33 安徽铜峰电 子（集团） - 4,241,527.00 3,738,694.54 公司 安徽铜峰电 子（集团） - 13,559,135.33 13,559,135.33 公司 小计 - 34,252,020.65 34,397,618.43 安徽铜峰电 子（集团） 5,409,926.44 87,549,080.84 101,129,518.16 公司 安徽铜峰电 子（集团） - 118,000.00 134,142.79 公司 安徽铜峰电 子（集团） - - 485,418.98 公司 小计 5,409,926.44 87,667,080.84 101,749,079.93 安徽铜峰电 子（集团） 10,950,000.00 公司 安徽铜峰电 子（集团） - 2,484,000.00 - 公司 安徽铜峰电 子（集团） - 2,016,000.00 - 公司 安徽铜峰电 子（集团） - 7,200,000.00 - 公司 小计 - 22,650,000.00 - 铜陵威斯康 电子材料有 -1,117,090.89 4,485,614.89 4,122,111.97 限公司 铜陵威斯康 电子材料有 - 556,499.69 556,499.69 限公司 小计 -1,117,090.89 5,042,114.58 4,678,611.66 铜陵三科电 子有限责任 - 40,328.50 - 40,328.50 公司 小计 - 40,328.50 - 40,328.50 资金占用方 期末资金占用 会计 占用方式 名称 余额 科目 安徽铜峰电 其他应 子（集团） - 收款 转供水电 公司 安徽铜峰电 其他应 子（集团） - 收款 销售货物 公司 小计 - 安徽铜峰电 子（集团） - 应收帐 转供集团经贸 公司 款 分公司水电 安徽铜峰电 应收帐 向集团经贸分 子（集团） 138,492.56 款 公司销售货物 公司 小计 138,492.52 安徽铜峰电 预付帐 向集团经贸分 子（集团） 335,800.12 款 公司采购材料 公司 小计 335,800.12 预付集团进出 安徽铜峰电 口分公司特种 在建工 新型薄膜电容 子（集团） 502,832.46 程 器项目代理进 口零星设备款 公司 预付集团进出 口分公司安全 安徽铜峰电 在建工 子（集团） - 程 防爆交流电容 公司 器项目代理进 口设备款 小计 502,832.46 应付集团进出 安徽铜峰电 应付帐 口分公司代理 子（集团） -8,170,510.88 款 采购进口粒子 公司 应付集团进出 安徽铜峰电 口分公司耐高 应付帐 子（集团） -16,142.79 款 温聚丙烯薄膜 生产线扩建项 公司 目零星设备款 应付集团进出 安徽铜峰电 应付帐 口分公司温州 子（集团） -485,418.98 款 铜峰零星设备 公司 小计 -8,672,072.65 预付集团进出 安徽铜峰电 工程物 口分公司高真 子（集团） 10,950,000.00 资 空卷绕式电容 公司 镀膜机款 预付集团进出 口分公司特种 安徽铜峰电 工程物 子（集团） 2,484,000.00 资 金属化膜项目 公司 代理进口设备 安徽铜峰电 预付集团进出 工程物 子（集团） 2,016,000.00 资 口分公司耐高 公司 温聚丙烯薄膜 生产线扩建项 目代理进口设 备款 预付集团进出 安徽铜峰电 口分公司特种 工程物 子（集团） 7,200,000.00 资 新型薄膜电容 公司 器项目代理进 口设备款 小计 22,650,000.00 铜陵威斯康 应付帐 电子材料有 -753,587.97 款 委托加工 限公司 铜陵威斯康 应付帐 电子材料有 - 款 采购材料 限公司 小计 -753,587.97 铜陵三科电 其他应 子有限责任 收款 销售货物 公司 小计 资金占用方 占用 资金占用 名称 原因 方与本公 司的关系 安徽铜峰电 子（集团） 母公司 公司 安徽铜峰电 子（集团） 母公司 公司 小计 安徽铜峰电 子（集团） 公司 母公司 安徽铜峰电 未结 子（集团） 算 母公司 公司 小计 安徽铜峰电 未结 子（集团） 算 母公司 公司 小计 安徽铜峰电 未结算 母公司 子（集团） 公司 安徽铜峰电 子（集团） 母公司 公司 小计 安徽铜峰电 未结 子（集团） 算 母公司 公司 安徽铜峰电 未结 子（集团） 算 母公司 公司 安徽铜峰电 未结 子（集团） 算 母公司 公司 小计 安徽铜峰电 未结 子（集团） 算 子公司 公司 安徽铜峰电 未结 子（集团） 算 母公司 公司 安徽铜峰电 未结 子（集团） 算 母公司 公司 安徽铜峰电 未结 子（集团） 算 母公司 公司 小计 铜陵威斯康 同为母公 未结 电子材料有 算 司的子公司 限公司 铜陵威斯康 同为母公 电子材料有 司的子公司 限公司 小计 铜陵三科电 未结 同为母公 子有限责任 算 司的子公司 公司 小计 其中： （1）贵公司及纳入合并会计报表的子公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出的情况； （2）贵公司及纳入合并会计报表的子公司没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用的情况； （3）贵公司及纳入合并会计报表的子公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款的情况； （4）贵公司及纳入合并会计报表的子公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动的情况； （5）贵公司及纳入合并会计报表的子公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况； （6）贵公司及纳入合并会计报表的子公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务的情况。 2、截至2003 年12 月31 日止贵公司及纳入合并会计报表范围的子公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保的情况。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：潘峰 中国注册会计师：张全心 中国 合肥 2004 年2 月21 日 （八）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对安徽铜峰电子股份有限公司累计和当期对外担保情况进行了认真审查，现就相关问题说明如下：经我们审慎查验，公司严格控制对外担保风险，并按规定程序对对外担保进行审批。至今，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。截止2003 年12 月31 日，公司除为控股子公司提供担保外，没有提供其他任何形式的对外担保。 八、监事会报告 （一）报告期内，监事会工作情况 1、2003 年3 月23 日,召开了公司第二届监事会第十次会议,会议通过以下决议: （1）审议通过公司2002 年年度报告正文及年度报告摘要； （2）审议通过总经理业务报告； （3）审议通过公司2002 年度财务报告； （4）审议通过2003 年度年薪制方案； （5）审议通过公司2002 年度监事会工作报告； （6）审议通过关于监事会换届选举的议案。 此次监事会会议决议在2003 年3 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 2、2003 年4 月26 日,召开了第三届监事会第一次会议,会议通过以下决议: （1）选举公司第三届监事会主席； （2）审议通过监事会议事规则； （3）审议通过公司2003 年第一季度财务报告。 此次监事会会议决议在2003 年4 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 （二）监事会独立意见： 1、公司依法运作情况 2003 年,监事会依法列席了公司董事会、参加公司股东大会，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，监事会认为公司董事会2003 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为安徽华普会计师事务所为公司2003 年度的财务报告出具的无保留意见审计报告是客观公正的，能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 公司募集资金严格按照招股说明书所规定的范围使用，募集资金现已全部投向承诺项目。 4、收购、出售资产情况 报告期内,公司无重大收购、出售资产情况。 5、关联交易情况 公司进行关联交易时，严格遵循了公开、公平、合理、有益的原则，未发现损害上市公司利益的行为。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无重大收购、出售资产及吸收合并情况 （三）报告期内，公司重大关联交易事项。 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）报告期内,本公司以公允的市场价格累计委托安徽铜峰电子(集团)公司进出口分公司代理进口粒子9,558.75 吨，涉及代理货款金额79,000,935.50 元,累计支付进口粒子代理费831,024.36 元,委托安徽铜峰电子(集团)公司进出口分公司代理进口部分设备,涉及代理货款金额67,860,800.00 元，累计支付进口设备代理费170,462.39 元。委托安徽铜峰电子(集团)公司进出口分公司代理进口部分设备配件，涉及代理货款金额3,963,844 .03元，累计支付进口设备配件代理费28,368.08 元。 （2）报告期内，本公司以公允的市场价格委托安徽铜峰电子（集团）公司控股子公司——铜陵威斯康电子材料有限公司进行金属化镀膜加工业务。共委托铜威公司加工金属化膜294.20 吨，涉及加工费1,786,517.37 元。 （3）经公司第三届董事第一次会议讨论通过,本公司与安徽铜峰电子（集团）公司于1996 年7 月12 日签订的《综合服务》、1999 年10 月18 日签订的《综合服务协议的补充协议》自2003 年1 月1 日起废止。 报告期内，根据本公司与安徽铜峰电子（集团）公司签订的协议,自2003 年1 月1日由安徽铜峰电子(集团)公司为本公司提供保安服务,本公司每年支付保安管理费100,000.00 元。2003 年度，公司已向安徽铜峰电子（集团）公司支付保安管理费100,000.00 元。 2、本年度公司无资产、股权转让发生的关联交易 3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项 （1）根据本公司第二届董事会第八次会议审议通过，报告期内，本公司为控股子公司——温州铜峰电子材料有限公司贷款提供了担保，分别为： a、2003 年7 月7 日，本公司为该公司提供了500 万元连带责任的担保，担保期为2003 年7 月7 日至2004 年7 月6 日； b、2003 年11 月4 日，本公司为该公司提供了500 万元连带责任的担保，担保期为2003 年11 月4 日至2004 年11 月3 日； c、2003 年11 月20 日，本公司为该公司提供了1500 万元连带责任的担保，担保期为2003 年11 月20 日至2004 年11 月19 日。 （2）截止2003 年6 月30 日,本公司的借款中共有9375 万元由控股股东---安徽铜峰电子(集团）公司提供担保,其中:短期借款担保6375 万元,长期借款担保3000 万元。 4、其它重大关联交易 （1） 根据本公司与安徽铜峰电子（集团）公司签订的《财产租赁协议》，本公司每年向安徽铜峰电子（集团）公司支付办公楼租金85,980.00 元。2003 年度，公司已向安徽铜峰电子（集团）公司支付办公楼租金85,980.00 元。 （2）根据本公司第二届董事会第十四次会议讨论通过,本公司与安徽铜峰电子（集团）公司签订了《财产租赁协议》,安徽铜峰电子（集团）公司承租本公司办公楼,年租金为105,000.00 元,期限暂定为10 年，自2002 年4 月1 起计算。2003 年度，本公司已实际收到租金105,000.00 元。 （四）重大合同及履行情况 1、经本公司2002 年10 月22 日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过，本公司与闽发证券有限责任公司（简称“闽发证券”）签订了《国债购买和托管协议》，本公司将自有资金2900 万元委托闽发证券购买国债，投资期限为12 个月，以上详见2002 年10月31 日《中国证券报》、《上海证券报》。2003 年10 月，本公司已将本金2900 万元收回，同时收回投资收益101.5 万元，详见2003 年11 月1 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、重大担保合同信息见（六）报告期内关联交易事项3 3、截止报告期末,本公司不存在委托理财事宜，未来也没有委托理财计划。 （五）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘用安徽华普会计师事务所负责公司审计工作。报告期内，公司支付给安徽华普会计师事务所报酬为25.5 万元。目前，该审计机构已为公司提供审计服务5 年。 （六）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。 （七）报告期内，发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项： 1、2003 年4 月，本公司募集资金投向最大项目——多功能电容器膜生产线技术改造项目正式投产。该事项在2003 年4 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 2、经公司第二届董事会第十九次次会议讨论决定，公司于2002 年10 月购买了2900万元国债,该事项在2002 年10 月31 日《中国证券报》、《上海证券报》上公告。2003 年10 月，本公司已将本金2900 万元收回，同时收回投资收益101.5 万元，并于2003 年11月1 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。 3、根据2002 年年度股东大会、2002 年第一次临时股东大会通过的修改公司章程的议案,公司对《公司章程》部分内容进行了修改。以上详见2003 年4 月29 日及2003 年12 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》。 4、根据财政部财企[2003]120 号文件批准，控股股东——安徽铜峰电子（集团）公司将持有本公司4,609.80 万股国有法人股中1,500 万股转让给上海泓源聚实业有限公司，并于2003 年4 月22 日在中央登记结算中心办理了非流通股协议转让过户手续。以上详见2003 年2 月12 日、2 月13 日、4 月4 日、4 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》。 5、本公司原国家股股东——铜陵市国有资产运营中心因借款合同纠纷,其持有的本公司1440 万国家股股份于2003 年9 月27 日被拍卖,其股权被铜陵市天时投资有限责任公司竞拍成功，该部分股权性质已变更为社会法人股。以上详见2003 年9 月11 日、9 月13日、9 月20 日、9 月24 日《中国证券报》、《上海证券报》。 6、本公司的关联方—铜陵市天时投资有限责任公司(与本公司为同一法定代表人)已成功竞拍了中国电子进出口安徽分公司持有本公司99.60 万股的国有法人股、铜陵市国有资产运营中心持有的本公司1440 万国家股、安徽省铜陵市电子物资器材公司持有的40.8万国有法人股。截止报告期末，铜陵市天时投资有限责任公司累计持有本公司158.04 万社会法人股，占本公司总股本的7.9%。以上详见2003 年8 月5 日、9 月11 日《中国证券报》、《上海证券报》。 十、财务会计报告 （一）审计报告 华普审字[2004]第0137 号 安徽铜峰电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽铜峰电子股份有限公司（以下简称“铜峰电子公司”）2003年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表，2003 年度的合并利润表和利润表、合并利润分配表和利润分配表，2003 年度的合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是铜峰电子公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了铜峰电子公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师 潘峰 中国· 合肥 中国注册会计师 张全心 2004 年2 月21 日 资产负债表 会企01表 编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注号 合并 期末数 流动资产： 货币资金 五（一）1 17,611,501.59 短期投资 五（一）2 7,700.00 应收票据 五（一）3 63,685,364.78 应收股利 - 应收利息 五（一）4 - 应收账款 五（一）5 56,595,762.01 其他应收款 五（一）6 4,555,178.00 预付账款 五（一）7 8,553,773.56 应收补贴款 - 存 货 五（一）8 58,115,650.82 待摊费用 - 一年内到期的长 - 期债权投资 其他流动资产 - - 流动资产合计 209,124,930.76 长期投资： 长期股权投资 - 长期债权投资 - 长期投资合计 - 固定资产： 固定资产原价 五（一）9(1) 617,128,692.01 减：累计折旧 五（一）9(2) 129,604,851.22 固定资产净值 五（一）9(3) 487,523,840.79 减：固定资产减 五（一）9(4) 7,808,521.59 值准备 固定资产净额 五（一）9(5) 479,715,319.20 工程物资 五（一）10 28,638,236.00 在建工程 五（一）11 28,130,632.55 固定资产合计 536,484,187.75 无形资产及其他 资产： 无形资产 五（一）12 22,226,661.31 长期待摊费用 五（一）13 - 其他长期资产 - 无形资产及其他 22,226,661.31 资产合计 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 767,835,779.82 资 产 合并 期初数 流动资产： 货币资金 23,619,554.11 短期投资 28,931,970.90 应收票据 33,088,441.23 应收股利 - 应收利息 75,610.85 应收账款 64,923,954.22 其他应收款 2,930,675.39 预付账款 14,794,174.29 应收补贴款 - 存 货 49,723,103.11 待摊费用 - 一年内到期的长 - 期债权投资 其他流动资产 - 流动资产合计 218,087,484.10 长期投资： 长期股权投资 - 长期债权投资 - 长期投资合计 - 固定资产： 固定资产原价 353,360,351.71 减：累计折旧 97,867,581.99 固定资产净值 255,492,769.72 减：固定资产减 7,259,178.19 值准备 固定资产净额 248,233,591.53 工程物资 79,786.99 在建工程 214,256,378.47 固定资产合计 462,569,756.99 无形资产及其他 资产： 无形资产 21,274,080.01 长期待摊费用 503,182.38 其他长期资产 - 无形资产及其他 21,777,262.39 资产合计 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 702,434,503.48 资 产 母公司 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 17,570,415.44 23,567,121.88 短期投资 7,700.00 28,931,970.90 应收票据 61,317,680.21 33,088,441.23 应收股利 - - 应收利息 - 75,610.85 应收账款 52,975,048.80 64,923,954.22 其他应收款 4,101,101.84 2,619,939.09 预付账款 8,548,077.56 14,794,174.29 应收补贴款 - - 存 货 56,583,257.95 49,709,197.11 待摊费用 - - 一年内到期的长 - - 期债权投资 其他流动资产 - - 流动资产合计 201,103,281.80 217,710,409.57 长期投资： 长期股权投资 20,129,506.65 9,700,000.00 长期债权投资 - - 长期投资合计 20,129,506.65 9,700,000.00 固定资产： 固定资产原价 587,890,090.02 351,394,180.24 减：累计折旧 128,169,593.56 97,841,594.55 固定资产净值 459,720,496.46 253,552,585.69 减：固定资产减 7,808,521.59 7,259,178.19 值准备 固定资产净额 451,911,974.87 246,293,407.50 工程物资 17,687,811.00 - 在建工程 27,344,990.85 190,107,677.68 固定资产合计 496,944,776.72 436,401,085.18 无形资产及其他 资产： 无形资产 22,226,661.31 21,274,080.01 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他 22,226,661.31 21,274,080.01 资产合计 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 740,404,226.48 685,085,574.76 负债和股东权 附注号 合并 益 期末数 流动负债： 短期借款 五（一）14 69,000,000.00 应付票据 - 应付账款 五（一）15 50,100,203.13 预收账款 五（一）16 6,578,839.76 应付工资 五（一）17 996,262.12 应付福利费 五（一）18 1,490,215.82 应付股利 五（一）19 1,500,000.00 应交税金 五（一）20 13,889,469.47 其他应交款 五（一）21 51,219.15 其他应付款 五（一）22 3,360,488.36 预提费用 五（一）23 73,508.28 预计负债 - 一年内到期的 五（一）24 42,600,000.00 长期负债 其他流动负债 - 流动负债合计 189,640,206.09 长期负债： 长期借款 五（一）25 45,110,000.00 应付债券 - 长期应付款 五（一）26 966,573.22 专项应付款 五（一）27 5,035,856.86 其他长期负债 - 长期负债合计 51,112,430.08 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 240,752,636.17 少数股东权益 2,065,861.03 股东权益 股本 五（一）28 200,000,000.00 减：已归还投 - 资 股本净额 200,000,000.00 资本公积 五（一）29 171,305,989.76 盈余公积 五（一）30 52,436,364.67 其中：法定公 10,317,058.14 益金 未分配利润 五（一）31 101,274,928.19 其中：拟用现 20,000,000.00 金分配的股利 股东权益合计 525,017,282.62 负债和股东权 767,835,779.82 益总计 负债和股东权 益 期初数 流动负债： 短期借款 70,277,300.00 应付票据 - 应付账款 37,252,030.24 预收账款 7,820,611.07 应付工资 963,376.71 应付福利费 625,075.45 应付股利 - 应交税金 11,092,882.71 其他应交款 77,820.47 其他应付款 5,023,649.03 预提费用 73,000.00 预计负债 - 一年内到期的 25,000,000.00 长期负债 其他流动负债 - 流动负债合计 158,205,745.68 长期负债： 长期借款 57,750,076.67 应付债券 - 长期应付款 1,691,481.94 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 59,441,558.61 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 217,647,304.29 少数股东权益 300,000.00 股东权益 股本 100,000,000.00 减：已归还投 - 资 股本净额 100,000,000.00 资本公积 251,305,989.76 盈余公积 44,462,371.67 其中：法定公 7,659,060.48 益金 未分配利润 88,718,837.76 其中：拟用现 10,000,000.00 金分配的股利 股东权益合计 484,487,199.19 负债和股东权 702,434,503.48 益总计 负债和股东权 母公司 益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 44,000,000.00 55,277,300.00 应付票据 - - 应付账款 48,732,708.89 35,653,021.30 预收账款 7,176,286.82 7,200,611.07 应付工资 954,167.11 963,376.71 应付福利费 1,490,215.82 628,588.33 应付股利 1,500,000.00 - 应交税金 14,017,215.08 11,092,882.71 其他应交款 37,566.55 77,820.47 其他应付款 3,204,990.27 5,190,216.37 预提费用 61,000.00 73,000.00 预计负债 - - 一年内到期的 42,600,000.00 25,000,000.00 长期负债 其他流动负债 - - 流动负债合计 163,774,150.54 141,156,816.96 长期负债： 长期借款 45,110,000.00 57,750,076.67 应付债券 - - 长期应付款 966,573.22 1,691,481.94 专项应付款 5,035,856.86 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 51,112,430.08 59,441,558.61 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 214,886,580.62 200,598,375.57 少数股东权益 股东权益 股本 200,000,000.00 100,000,000.00 减：已归还投 - - 资 股本净额 200,000,000.00 100,000,000.00 资本公积 171,305,989.76 251,305,989.76 盈余公积 52,116,938.67 44,462,371.67 其中：法定公 10,210,582.81 7,659,060.48 益金 未分配利润 102,094,717.43 88,718,837.76 其中：拟用现 20,000,000.00 10,000,000.00 金分配的股利 股东权益合计 525,517,645.86 484,487,199.19 负债和股东权 740,404,226.48 685,085,574.76 益总计 单位负责人：陈升斌 主管会计工作负责人:方大明 会计机构负责人:蒋金伟 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注号 合并 2003年度 一、主营业务收入 五（一）32 314,643,252.74 减：主营业务成本 五（一）33 210,256,039.36 主营业务税金及附加 五（一）34 2,612,280.33 二、主营业务利润 101,774,933.05 加：其他业务利润 五（一）35 2,634,082.80 营业费用 8,420,778.75 管理费用 五（一）36 28,631,733.11 财务费用 五（一）37 9,701,011.77 三、营业利润 57,655,492.22 加：投资收益 五（一）38 1,015,000.00 补贴收入 五（一）39 11,420,000.00 营业外收入 五（一）40 1,038,312.61 减：营业外支出 五（一）41 856,455.58 四、利润总额 70,272,349.25 减：所得税 19,676,404.79 少数股东损益 65,861.03 五、净利润 50,530,083.43 加:年初未分配利润 88,718,837.76 其他转入 - 六、可供分配的利润 139,248,921.19 减：提取法定盈余公积 5,315,995.34 提取法定公益金 2,657,997.66 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 131,274,928.19 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 10,000,000.00 转作股本的普通股股利 20,000,000.00 八、未分配利润 101,274,928.19 项 目 2002年度 一、主营业务收入 236,444,561.82 减：主营业务成本 161,357,641.30 主营业务税金及附加 2,014,057.89 二、主营业务利润 73,072,862.63 加：其他业务利润 1,026,106.33 营业费用 8,898,397.70 管理费用 20,313,897.73 财务费用 8,912,160.02 三、营业利润 35,974,513.51 加：投资收益 1,599,336.42 补贴收入 4,390,000.00 营业外收入 1,812,916.69 减：营业外支出 925,216.24 四、利润总额 42,851,550.38 减：所得税 11,685,572.71 少数股东损益 428,879.32 五、净利润 30,737,098.35 加:年初未分配利润 71,105,126.06 其他转入 - 六、可供分配的利润 101,842,224.41 减：提取法定盈余公积 1,613,940.26 提取法定公益金 1,509,446.39 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 98,718,837.76 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 10,000,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 88,718,837.76 项 目 母公司 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 307,235,495.50 248,312,139.45 减：主营业务成本 207,811,624.16 176,004,700.27 主营业务税金及附加 2,476,250.67 2,014,057.89 二、主营业务利润 96,947,620.67 70,293,381.29 加：其他业务利润 2,619,763.80 1,023,749.62 营业费用 8,268,864.93 8,704,473.30 管理费用 26,543,305.17 20,216,563.67 财务费用 8,774,336.59 8,917,125.94 三、营业利润 55,980,877.78 33,478,968.00 加：投资收益 3,144,506.65 2,851,018.73 补贴收入 11,420,000.00 4,390,000.00 营业外收入 1,017,922.61 1,792,055.17 减：营业外支出 856,455.58 895,594.00 四、利润总额 70,706,851.46 41,616,447.90 减：所得税 19,676,404.79 11,427,520.08 少数股东损益 五、净利润 51,030,446.67 30,188,927.82 加:年初未分配利润 88,718,837.76 73,058,249.11 其他转入 - - 六、可供分配的利润 139,749,284.43 103,247,176.93 减：提取法定盈余公积 5,103,044.67 3,018,892.78 提取法定公益金 2,551,522.33 1,509,446.39 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 132,094,717.43 98,718,837.76 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 10,000,000.00 10,000,000.00 转作股本的普通股股利 20,000,000.00 - 八、未分配利润 102,094,717.43 88,718,837.76 补充资料： 项 目 2003年度 2002年度 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 94,309.52 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 2003年度 2002年度 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 94,309.52 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：陈升斌 主管会计工作负责人：方大明 会计机构负责人：蒋金伟 现金流量表 会企03表 编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司 2003年度 金额单位:人民币元 项 目 附注号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五（一）42 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五（一）43 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 五（一）44 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 五（一）45 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加:少数股东收益 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 351,423,895.35 收到税费返还 11,420,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 237,943.23 现金流入小计 363,081,838.58 购买商品、接受劳务支付的现金 189,580,855.55 支付给职工以及为职工支付的现金 29,763,250.99 支付的各项税费 46,444,005.81 支付的其他与经营活动有关的现金 15,892,543.49 现金流出小计 281,680,655.84 经营活动产生的现金流量净额 81,401,182.74 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 29,193,464.63 取得投资收益所收到的现金 1,015,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 - 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,750,000.00 现金流入小计 31,958,464.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 110,053,325.53 的现金 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 2,105,000.00 现金流出小计 112,158,325.53 投资活动产生的现金流量净额 -80,199,860.90 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 1,700,000.00 借款所收到的现金 269,960,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 现金流入小计 277,660,000.00 偿还债务所支付的现金 266,260,000.00 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 18,609,374.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 284,869,374.36 筹资活动产生的现金流量净额 -7,209,374.36 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -6,008,052.52 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 50,530,083.43 加:少数股东收益 65,861.03 加:计提的资产减值准备 6,933,870.93 固定资产折旧 31,867,127.15 无形资产摊销 595,218.70 长期待摊费用摊销 581,532.96 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） -12,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 21,242.08 固定资产报废损失 -23,680.00 财务费用 9,787,303.28 投资损失（减：收益） -1,015,000.00 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -10,981,274.85 经营性应收项目的减少（减：增加） -23,166,980.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,217,878.09 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 81,401,182.74 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 17,611,501.59 减：现金的期初余额 23,619,554.11 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -6,008,052.52 项 目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 349,285,356.32 收到税费返还 11,420,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 210,612.63 现金流入小计 360,915,968.95 购买商品、接受劳务支付的现金 186,326,518.46 支付给职工以及为职工支付的现金 28,861,320.77 支付的各项税费 45,139,489.53 支付的其他与经营活动有关的现金 14,568,282.89 现金流出小计 274,895,611.65 经营活动产生的现金流量净额 86,020,357.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 29,193,464.63 取得投资收益所收到的现金 1,015,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,750,000.00 现金流入小计 31,958,464.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 95,935,218.41 的现金 投资所支付的现金 8,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,750,000.00 现金流出小计 105,985,218.41 投资活动产生的现金流量净额 -74,026,753.78 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 244,960,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 现金流入小计 250,960,000.00 偿还债务所支付的现金 251,260,000.00 分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 17,690,309.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 268,950,309.96 筹资活动产生的现金流量净额 -17,990,309.96 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -5,996,706.44 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 51,030,446.67 加:少数股东收益 加:计提的资产减值准备 6,693,612.22 固定资产折旧 30,457,856.93 无形资产摊销 595,218.70 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） -12,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 21,242.08 固定资产报废损失 -23,680.00 财务费用 8,855,730.60 投资损失（减：收益） -3,144,506.65 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -9,462,787.98 经营性应收项目的减少（减：增加） -17,335,356.24 经营性应付项目的增加（减：减少） 18,344,580.97 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 86,020,357.30 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 17,570,415.44 减：现金的期初余额 23,567,121.88 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -5,996,706.44 单位负责人:陈升斌 主管会计工作负责人:方大明 会计机构负责人:蒋金伟 （三）会计报表附注 安徽铜峰电子股份有限公司2003 年度会计报表附注 一、公司基本情况 安徽铜峰电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖府股字(1996)008 号批准证书批准设立,由安徽铜峰电子(集团)公司(以下简称：铜峰集团公司)、铜陵市国有资产运营中心、中国新时代控股(集团)公司、中国电子进出口安徽公司、铜陵市电子物资器材公司共同发起设立,本公司设立时股本为6,000 万股。2000 年5 月12 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]54 号文批准,本公司通过上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股4,000 万股,并于2000 年6 月9 日上市交易,总股本为10,000 万股。2003 年度股东大会决议通过了公司第二届董事会第二十次会议关于以资本公积每10 股转增8 股、未分配利润每10 股送红股2 股的转增股本预案,并于2003 年6 月2 日实施,转增股本后总股本为20,000 万股。本公司属于电子行业,是我国电子信息产业中一家以生产电子原材料及相关元器件等高科技产品为主的企业,1999年被认定为国家火炬重点高新技术企业。 本公司主要生产经营：电工薄膜、金属化膜、电容器、聚丙烯再生粒子、电力节能装置、电子材料、元器件生产、研究、开发、销售、科技成果转让。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度 本公司及子公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,各项资产在取得时按照实际成本计价,其后,各项资产如果发生减值,按规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务,按发生时市场汇率折合人民币记账,期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额,属于生产经营活动的,计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项,经董事会批准转销的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法:采用备抵法。 (3)坏账准备的计提方法和计提比例:应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备（对纳入合并范围内的公司之间往来不提取坏账准备）,根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等情况,确定计提比例如下: 账龄 计提比例 1年以内 6% 1-2年 7% 2-3年 8% 3-5年 10% 5年以上 100% 8、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。原材料、库存商品采用实际成本核算,发出时按加权平均法计价;低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。 存货的盘点实行永续盘存制,期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备,存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。 9、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际成本计价,在期末时以成本与市价孰低法计价;投资转让或到期兑付时确认投资收益。 短期投资跌价准备计提采用成本与市价孰低法,计提方法按投资类别计提,也即按短期投资的类别总成本与相同类别总市价孰低法计算提取跌价损失准备。 10、长期投资及其减值准备的核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响,采用权益法核算;若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。股权投资差额,在合同规定的投资期限内平均摊销,合同没有规定投资期限的,按10 年平均摊销。 长期投资期末按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 本公司的长期股权投资单位---温州铜峰已纳入合并会计报表范围,且未发生可收回金额低于长期股权投资账面价值的情况,故未计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1)固定资产在取得时按取得时的成本入账。固定资产的确认标准为:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,单位价值在2000 元以上,并且使用期限超过两年的物品。 (2)固定资产折旧采用直线法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下: 类别 净残值率(%) 使用年限 年折旧率(%) 机器设备 5 10--14 9.50--6.79 运输设备 5 6--12 15.83--7.92 仪器仪表 5 8--12 11.88--7.92 其他设备 5 9--14 10.55--6.79 房屋建筑物 4 30--40 3.20--2.40 (3)期末固定资产如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备;固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 (1)在建工程按实际成本计价,并在该工程达到预定可使用状态后转入固定资产。对虽已交付使用但尚未竣工决算的工程,自交付使用之日起,按工程预算、造价或工程成本等资料,估价转入固定资产并计提折旧。待竣工决算完毕后,按决算数调整原估价和已计提折旧。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的,计入在建工程,固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息,计入当期财务费用。 (2)如果在建工程长期停建并且预计未来3 年不会重新开工,或所建项目在性能上、技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程发生减值的情形的,将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 本公司期末的在建工程均为正常在建的工程,故未计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 因专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额以及因安排专门借款而发生的辅助费用,在符合《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的情况下,在固定资产达到预定可使用状态前,予以资本化,计入该项资产成本,在达到可使用状态后,直接计入当期费用;其他借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额以及为安排其他借款而发生的辅助费用,则于发生当期确认为费用。 14、无形资产核算的方法及无形资产减值准备的计提方法 无形资产按取得时的实际成本计价。期末对企业的各项无形资产进行检查,根据各项无形资产给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备,并计入当期损益,无形资产减值准备按单个项目进行计提。 期末本公司的无形资产为购买的土地使用权和仓库物流管理信息系统,且未发生减值,故未计提减值准备。 15、长期待摊费用 有明确受益期的,按受益期平均摊销。对筹建期间发生的费用,先计入开办费，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 16、收入确认的方法 (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认: a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方; b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; c、与交易相关的经济利益能够流入企业; d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务的收入,按以下方法确认: a、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)他人使用本公司资产等取得的收入,在下列条件均能满足时予以确认: a、与交易相关的经济利益能够流入企业; b、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上,或虽不足50%但有实际控制权的,纳入合并会计报表范围。 (2)合并报表所采用的会计方法 合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》及财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制而成。合并时,公司内部的重大交易和资金往来均互相抵消。 19、会计政策变更的影响 年初未分配利润与上年未分配利润相差1,000 万元,系依据财政部财会[2003]12 号《关于印发＜企业会计准则－资产负债表日后事项＞》的通知,从2003 年7 月1 日起,在编制2003 年年报时,对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项所作的追溯调整。 该会计政策变更对公司的累积影响数为零。 三、税项 1、增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》,本公司执行17%增值税率,即按销项税额（营业收入×适用税率）减进项税额计缴。 2、营业税 按应税营业收入的5%计缴。 3、城建税及教育费附加 母公司分别按应纳流转税额的7%和3%交纳； 子公司分别按应纳流转税额的5%和5%交纳。 4、所得税 （1） 母公司所得税税率为33%。 （2） 依据浙江省财政厅、省地方税务局浙地税二[94]63 号文件规定,经永嘉县地方税务局永地税政[2003]105 号批复,对经济欠发达县新办企业,免征2003 年所得税,温州铜峰电子材料有限公司（以下简称：温州铜峰）享受此项企业所得税的优惠政策。 5、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司概况 公司名称 经营范围 注册资本 实际投资额 温州铜峰 金属化薄膜及相关电子材料 2000万人民币 2000万人民币 公司名称 投资比例 是否合并 温州铜峰 90% 合并 注：根据公司第二届董事会第十六次会议决定,本公司于2002 年8 月3 日将持有铜陵威斯康电子材料有限公司（以下简称铜威公司）74.48%的股权出售给控股股东-铜峰集团公司。自出售之日, 铜威公司不再是本公司的控股子公司。依据财政部财会[2002]18 号关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的通知,本公司提供的比较合并合并利润表2002 年度数据中合并了铜威公司出售前2002 年1-7 月份的利润表。 五、会计报表主要项目注释（如无特别说明,以下货币单位均为人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2003.12.31 2002.12.31 现金 40,875.52 18,093.14 银行存款 17,570,626.07 23,601,460.97 合计 17,611,501.59 23,619,554.11 货币资金期末比期初下降25.44%,主要系本期资金陆续投入特种新型薄膜电容器及耐高温聚丙烯薄膜生产线项目所致。 2、短期投资 项目 2003.12.31 2002.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 国债投资 7,700.00 -- 28,931,970.90 -- 合计 7,700.00 -- 28,931,970.90 -- 短期投资期末较期初下降99.97%,主要系上期委托系闽发证券有限责任公司上海水电路营业部代为购买的02 国债(14)在本期收回所致,同时收回国债收益1,015,000.00 元。 3、应收票据 项目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 63,685,364.78 33,088,441.23 合计 63,685,364.78 33,088,441.23 期末应收票据中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。 应收票据期末较期初增长92.47%,主要系本期收到的银行承兑汇票增加所致。 4、应收利息 应收利息期末余额为零元,主要系购买02 国债(13)及02 国债（14）已宣告未发放的利息已本期全部收回所致。 5、应收账款 (1)账龄分析 2003.12.31 账龄 应收账款金额 比例(%) 1年以内 40,006,154.53 63.76 1-2年 3,509,154.61 5.59 2-3年 3,747,287.85 5.97 3-5年 13,643,286.84 21.74 5年以上 1,845,047.22 2.94 合计 62,750,931.05 100.00 账龄 坏账准备 应收账款净额 1年以内 2,400,369.29 37,605,785.24 1-2年 245,640.82 3,263,513.79 2-3年 299,783.03 3,447,504.82 3-5年 1,364,328.68 12,278,958.16 5年以上 1,845,047.22 -- 合计 6,155,169.04 56,595,762.01 2002.12.31 账龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1年以内 45,828,905.69 64.32 2,749,734.34 43,079,171.35 1-2年 6,254,386.03 8.78 437,807.02 5,816,579.01 2-3年 4,725,390.92 6.63 378,031.27 4,347,359.65 3-5年 12,978,715.79 18.21 1,297,871.58 11,680,844.21 5年以上 1,468,602.30 2.06 1,468,602.30 -- 合计 71,256,000.73 100.00 6,332,046.51 64,923,954.22 (2) 期末应收账款余额中有应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位-安徽铜峰电子(集团)公司经贸分公司欠款138,492.56 元。 (3) 本公司期末应收账款欠款金额前五名的累计金额为968.76 万元,占应收账款总额的15.44%。 (4)本期实际核销的应收账款金融为3,674,646.27 元，均系逾期三年以上且债务人财务状况极差、无力清偿的账款。 6、其他应收款 (1)账龄分析 2003.12.31 账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 3,639,774.59 72.01 218,386.47 3,421,388.12 1-2年 1,061,552.68 21.00 74,308.69 987,243.99 2-3年 -- -- -- -- 3-5年 162,828.76 3.22 16,282.87 146,545.89 5年以上 190,095.84 3.76 190,095.84 -- 合计 5,054,251.87 100.00 499,073.87 4,555,178.00 2002.12.31 账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 2,684,332.27 85.72 161,059.93 2,523,272.34 1-2年 89,405.37 2.85 6,258.38 83,146.99 2-3年 103,461.18 3.30 8,276.89 95,184.29 3-5年 254,524.19 8.13 25,452.42 229,071.77 5年以上 -- -- -- -- 合计 3,131,723.01 100.00 201,047.62 2,930,675.39 (2) 期末其他应收款欠款金额前五名的累计金额为226.29 万元,占其他应收款总额的44.77%。 (3) 期末其他应收款余额中应收关联方－铜陵市三科电子有限责任公司的欠款40,328.50 元。 (4) 其他应收款期末较期初增长55.43%,主要系本公司本期销售收入扩大,增加了销售人员备用金所致。 7、预付账款 (1)账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 6,795,950.79 79.45 13,504,187.14 91.28 1-2年 816,273.14 9.54 496,193.33 3.35 2-3年 225,492.15 2.64 226,257.07 1.53 3年以上 716,057.48 8.37 567,536.75 3.84 合计 8,553,773.56 100.00 14,794,174.29 100.00 (2) 预付账款期末余额比期初下降42.18%,主要系预付给铜峰集团公司进出口分公司代理进口粒子保证金下降所致。 因报告期内本公司尚未取得自营进出口权,母公司--铜峰集团公司已取得并通过竞标成为本公司的代理商,本公司2003 年度所需的进口粒子系以委托安徽铜峰电子(集团)公司进出口分公司代理方式购买。 (3) 预付账款期末余额中有预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位-安徽铜峰电子(集团)公司经贸分公司款项335,800.12 元。 (4) 一年以上的预付账款1,757,822.77 元主要系材料结算尾款。 8、存货 (1)存货明细表 2003.12.31 项目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 17,121,265.09 1,290,933.81 15,830,331.28 在产品 7,223,451.79 -- 7,223,451.79 库存商品 42,702,944.72 8,051,190.44 34,651,754.28 低值易耗品 268,625.68 -- 268,625.68 委托加工物料 141,487.79 -- 141,487.79 合计 67,457,775.07 9,342,124.25 58,115,650.82 2002.12.31 项目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 10,744,954.23 775,302.45 9,969,651.78 在产品 6,525,057.51 -- 6,525,057.51 库存商品 38,922,606.73 5,978,089.32 32,944,517.41 低值易耗品 225,229.07 -- 225,229.07 委托加工物料 58,647.34 -- 58,647.34 合计 56,476,494.88 6,753,391.77 49,723,103.11 (2) 存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,可变现净值按照最近销售价格扣除变现所需相关费用确定。 (3) 存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 原材料 775,302.45 515,631.36 -- 1,290,933.81 库存商品 5,978,089.32 2,073,101.12 -- 8,051,190.44 合计 6,753,391.77 2,588,732.48 -- 9,342,124.25 9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 (1) 固定资产原价 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机械设备 297,638,938.74 189,439,267.20 346,345.00 486,731,860.94 运输设备 2,799,471.00 893,736.52 -- 3,693,207.52 仪表仪器 1,690,148.47 5,277,507.88 -- 6,967,656.35 其他设备 6,402,162.78 1,212,007.48 1,976.66 7,612,193.60 房屋及建筑物 44,829,630.72 67,502,793.29 208,650.41 112,123,773.60 合计 353,360,351.71 264,325,312.37 556,972.07 617,128,692.01 (2) 累计折旧 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机械设备 90,048,440.82 27,642,710.53 129,857.92 117,561,293.43 运输设备 233,098.33 218,544.28 -- 451,642.61 仪表仪器 150,068.52 432,175.94 -- 582,244.46 其他设备 658,324.90 469,517.91 -- 1,127,842.81 房屋及建筑物 6,777,649.42 3,104,178.49 -- 9,881,827.91 合计 97,867,581.99 31,867,127.15 129,857.92 129,604,851.22 (3) 固定资产净值 255,492,769.72 487,523,840.79 (4) 固定资产减值准备 类别 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 机械设备 6,618,484.37 -- -- 6,618,484.37 运输设备 143,668.44 -- -- 143,668.44 仪表仪器 63,025.04 -- -- 63,025.04 其他设备 434,000.34 549,343.40 -- 983,343.74 房屋及建筑物 -- -- -- -- 合计 7,259,178.19 549,343.40 -- 7,808,521.59 (5) 固定资产净额248,233,591.53 479,715,319.20 (6) 固定资产原值期末比期初增长74.65%,主要原因系募集资金项目—多功能电容器膜生产线技改和35KV 主变电所项目；自筹资金项目－物流信息工程及高货架仓库工程、镀膜机及厂房改造、安全防爆电容器项目；子公司－温州铜峰锌铝边缘加厚金属化膜生产线技术改造项目等已竣工投产由在建工程转入固定资产所致。本期增加的固定资产中有256,059,434.05 元为在建工程完工转入。 (7) 财产抵押情况 1999 年9 月1 日本公司以B0PP 拉膜线中136 台设备,评估价值95,879,294.00 元,账面原值170,762,164.50 元作为向中国工商行银行铜陵分行借款9587 万元的抵押物。抵押物登记证为铜工商押字第99028 号,抵押期限为1999 年6 月19 日至2006 年6 月18 日。 1996 年7 月10 日本公司以502 种设备及主厂房等不动产,账面价值56,094,773.60 元作为向中国工商银行铜陵分行借款3900 万元的抵押物,企业抵押物登记证为铜工商押字第（1996）010 号,抵押期限为1996 年1 月26 日至2001 年1 月26 日。上述抵押物登记证已变更为铜工商押变第B200108 号,抵押期限延长至2006 年1 月26 日。 10、工程物资 工程物资名称 2003.12.31 2002.12.31 预付高真空卷绕式电容镀膜机款 10,950,000.00 -- 预付耐高温膜拉膜机款 7,683,811.00 -- 预付真空镀膜机款 10,004,000.00 -- 工程材料 425.00 79,786.99 合计 28,638,236.00 79,786.99 工程物资期末较期初增长100.00%,主要系本期预付订购的电容器膜镀膜机和预付耐高温膜拉膜机款等所致。 工程物资中有22,650,000.00 元系预付安徽铜峰电子（集团）公司进出品分公司的代理进口大型设备款。 11、在建工程 期初余额 工程名称 预算数 金额 减值准备 多功能电容器膜 13568万 138,408,863.33 — 生产线项目*1 元 35kv主变电所项 953万元 7,105,290.64 — 目 物流信息工程及 1058万元 2,618,012.92 — 高货架仓库工程 项目 锌铝边缘加厚金 3100万元 24,148,700.79 — 属化膜生产线技 术改造项目 安全防爆电容器 2700万元 18,105,177.39 — 项目*2 镀膜机及厂房改 2900万元 23,870,333.4 — 造项目 特种新型薄膜电 16868万 — 容器生产线及特 元 种金属化膜项目 *3 耐高温聚丙烯薄 16360万 — 膜生产线项目*4 元 连廊工程 — 安全网状金属化 2900万元 — 膜生产线技改项 目*5 合计 — 214,256,378.47 — 工程名称 本期增加 本期转入 固定资产 多功能电容器膜 10,337,945.12 148,746,808.45 生产线项目*1 35kv主变电所项 1,809,822.29 8,915,112.93 目 物流信息工程及 5,994,577.69 8,612,590.61 高货架仓库工程 项目 锌铝边缘加厚金 2,749,634.80 26,898,335.59 属化膜生产线技 术改造项目 安全防爆电容器 16,885,614.94 34,990,792.33 项目*2 镀膜机及厂房改 4,025,460.74 27,895,794.14 造项目 特种新型薄膜电 23,447,306.33 — 容器生产线及特 种金属化膜项目 *3 耐高温聚丙烯薄 3,105,931.52 — 膜生产线项目*4 连廊工程 791,753.00 — 安全网状金属化 785,641.70 — 膜生产线技改项 目*5 合计 69,933,688.13 256,059,434.05 工程名称 期末余额 资金 工程投 金额 减值准备 来源 入占预 多功能电容器膜 — — 募集 109.63% 生产线项目*1 资金 35kv主变电所项 — — 募集 93.55% 目 资金 物流信息工程及 — — 自筹 100.99% 高货架仓库工程 项目 锌铝边缘加厚金 — — 自筹 86.76% 属化膜生产线技 术改造项目 安全防爆电容器 — — 自筹 129.60% 项目*2 镀膜机及厂房改 — — 自筹 96.19% 造项目 特种新型薄膜电 23,447,306.33 — 国债 13.90% 容器生产线及特 贴息 种金属化膜项目 项目 *3 耐高温聚丙烯薄 3,105,931.52 — 自筹 1.89% 膜生产线项目*4 连廊工程 791,753.00 — 自筹 — 安全网状金属化 785,641.70 — 自筹 2.71% 膜生产线技改项 目*5 合计 28,130,632.55 (1)在建工程期末较期初下降86.87%,主要系募集资金项目及自筹资金项目陆续完工及本期新增四个自筹资金投入所致。 (2)在建工程期末余额中无借款费用资本化金额。 (3)本报告期内在建工程未发生减值的情形,故未计提在建工程减值准备。 *1该项目已于2003年4月份达到可使用状态投产,投资额超过预算数,主要系依据该项目技术发展状况,对原计划引进的设备进行了调整,引进了一批自动化程度更高、性能更优良的设备。 *2该项目已于2003年10月份达到可使用状态投产,投资额超过预算数,主要系依据该项目技术发展状况,对原计划的设备进行了调整,增加购进了自动焊接机等设备。 *3该项目系经国经贸投资[2003]307号批准的2003年第二批国债专项资金国家重点技术改造国债贴息项目。 *4系本期增加的自筹资金项目,经国家发展和改革委员会发改高技[2003]1369文件批准。 *5系子公司--温州铜峰的在建工程。 12、无形资产 项目 原始价值 期初余额 本期增加 土地使用权*1 7,589,897.28 7,497,658.95 — 土地使用权 14,131,763.82 1,377,6421.06 — 仓库物流管理信 1,547,800.00 — 1,547,800.00 息系统*2 合计 23,269,461.10 21,274,080.01 1,547,800.00 项目 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权*1 157,845.45 7,339,813.50 558个月 土地使用权 282,593.25 13,493,827.81 573个月 仓库物流管理信 154,780.00 1,393,020.00 54个月 息系统*2 合计 595,218.70 22,226,661.31 — *1系本期从控股股东—安徽铜峰电子(集团)公司购入的土地使用权,使用期限48.42年。款项已全部支付,土地使用权证尚未办理。 *2系本期购入的仓库物流管理信息系统,按5年期进行摊销。 本公司的无形资产在本期末未发生减值情形,故未计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用 项目 原始价值 期初余额 本期增加 本期减少 筹建期费用 — 503,182.38 78,350.58 581,532.96 合计 — 503,182.38 78,350.58 581,532.96 项目 期末余额 剩余摊销年限 筹建期费用 — — 合计 — — 系子公司-温州铜峰已于2003年2月投产,开办期间的费用一次性摊入当期费用。 14、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 — — 抵押贷款 15,000,000.00 25,000,000.00 保证借款* 54,000,000.00 45,277,300.00 合计 69,000,000.00 70,277,300.00 *本公司的保证借款中有29,000,000.00元由铜峰集团公司担保,另25,000,000.00元系本公司为子公司--温州铜峰提供担保。 15、应付账款 应付账款期末余额为50,100,203.13元,期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位-安徽铜峰电子(集团)公司进出口分公司款项8,672,072.65元。有应付 关联方—铜威公司的款项753,587.97元。 应付账款期末余额较年初增长34.49%,主要系期末应付账款未支付。 应付账款期末余额中无超过三年以上的大额应付款项。 16、预收账款 (1)预收账款期末余额为6,578,839.76元,期末预收账款余额中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (2)期末预收账款余额中无超过1年以上的大额预收账款,超过1年以上的预收账款为销售结算尾款。 17、应付工资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付工资 996,262.12 963,376.71 合 计 996,262.12 963,376.71 18、应付福利费 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付福利费 1,490,215.82 625,075.45 合 计 1,490,215.82 625,075.45 19、应付股利 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付股利* 1,500,000.00 — 合 计 1,500,000.00 — *系期末应付未付上海泓源骤实业有限责任公司2002年度现金红利。 20、应交税金 税种 2003.12.31 2002.12.31 执行税率 增值税 10,074,164.48 9,973,248.43 销项税率为17% 所得税 3,561,150.79 938,053.18 税率为33% 城建税 101,307.88 181,581.10 税率为5%、7% 个人所得税 152,846.32 — 合 计 13,889,469.47 11,092,882.71 21、其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 计缴标准 教育费附加 51,219.15 77,820.47 税率为3%、5% 合 计 51,219.15 77,820.47 22、其他应付款 (1)其他应付款期末余额为3,360,488.36元,期末其他应付款余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (2)期末其他应付款余额中无账龄超过3年以上的大额应付款项。 23、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 结存原因 借款利息 73,508.28 73,000.00 未结算 合 计 73,508.28 73,000.00 24、一年内到期的长期负债 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 42,600,000.00 25,000,000.00 合计 42,600,000.00 25,000,000.00 25、长期借款 2003.12.31 借款单位 金额 借款期限 中国工商银行铜陵分行 10,000,000.00 2000.07.27-2005.04.27 中国工商银行铜陵分行 5,000,000.00 2000.07.27-2005.07.10 中国银行铜陵分行 15,000,000.00 2003.05.07-2006.05.07 中国银行铜陵分行 5,000,000.00 2003.05.14-2006.05.14 中国银行铜陵分行 10,000,000.00 2003.05.22-2006.05.22 应计利息 110,000.00 合 计 45,110,000.00 借款单位 年利率% 借款条件 中国工商银行铜陵分行 6.633 抵押 中国工商银行铜陵分行 6.633 抵押 中国银行铜陵分行 5.1255 保证 中国银行铜陵分行 5.1255 保证 中国银行铜陵分行 5.1255 保证 应计利息 合 计 (1)根据中国工商银行工银发（1995）106号文件《关于改进固定资产贷款利息计收办法的通知》的规定,利息一年一定,即订立合同时,合同确定的利息执行期为一年,在此一年内,无论人民银行调整利率与否,合同确定的利率均保持不变,一年执行期满后,再根据届时人民银行规定的期限档次利率与借款人重新确定下一年度的贷款利率,故本公司实际支付利率与合同利率不同。 (2) 长期借款中有3,000 万元系铜峰集团公司为本公司提供担保。 26、长期应付款 长期应付款期末数为966,573.22 元,系本公司发行4,000 万社会公众股时产生的无效申购资金利息,按5 年期限摊销。 27、专项应付款 项目 2003.12.31 2002.12.31 国债贴息基金 5,035,856.86 -- 合计 5,035,856.86 -- 注：国债贴息基金系根据国家经济贸易委员、国家发展计划委员会、财政部联合下发的国经贸投资[2003]307 号《关于下达2003 年第二批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》之规定,本公司取得的特种新型薄膜电容器生产线及特种金属化膜项目的国家财政补助,用于该项工程占用资金利息。 28、股本 单位:万股 项目 2003.01.01 2003.01.01--2003.12.31增减变动 配股 送股 公积金 其他 一、尚未流通股份 1.发起人股份 6,000 1,200 4,800 其中： (1)国家持有股份 720 144 576 -1,440 (2)境内法人持有股份 5,280 1,056 4,224 1,440 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股份 3.内部职工股份 4.优先股或其他 其他：转配股 未上市流通股份合计 6,000 1,200 4,800 -- 二、已流通股份 1.人民币普通股 4,000 800 3,200 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 4,000 800 3,200 股份总数 10,000 2,000 8,000 项目 2003.12.31 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 6,000 12,000 其中： (1)国家持有股份 -720 -- (2)境内法人持有股份 6,720 12,000 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股份 3.内部职工股份 4.优先股或其他 其他：转配股 未上市流通股份合计 6,000 12,000 二、已流通股份 1.人民币普通股 4,000 8,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 4,000 8,000 股份总数 10,000 20,000 上述股本业经安徽华普会计师事务所华普验字[2003]0469 号验资报告验证。 29、资本公积 项目 期初余额 本期增加 股本溢价 251,496,975.43 80,000,000.00 被投资单位股权 -- -- 投资准备 其他资本公积 -190,985.67 -- 合计 251,305,989.76 -- 项目 本期减少 期末余额 股本溢价 171,496,975.43 被投资单位股权 -- -- 投资准备 其他资本公积 -- -190,985.67 合计 80,000,000.00 171,305,989.76 资本公积本期减少80,000,000.00 元,主要系依据2002 年度股东大会会议决议,以2002 年12 月31 日总股本10000 万股为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增8 股形成。 30、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定公积金 15,318,120.94 5,315,995.34 -- 20,634,116.28 法定公益金 7,659,060.48 2,657,997.66 -- 10,317,058.14 任意公积金 21,485,190.25 -- -- 21,485,190.25 合计 44,462,371.67 7,973,993.00 -- 52,436,364.67 31、未分配利润 项目 2003年度 2002年度 净利润 50,530,083.43 30,737,098.35 加：年初未分配利润 88,718,837.76 71,105,126.06 可供分配的利润 139,248,921.19 91,842,224.41 减：提取法定盈余公积 5,315,995.34 1,613,940.26 提取法定公益金 2,657,997.66 1,509,446.39 提取任意盈余公积 -- -- 应付股利 10,000,000.00 10,000,000.00 转作股本的普通股股利 20,000,000.00 -- 未分配利润 101,274,928.19 88,718,837.76 注：年初未分配利润与上年未分配利润相差1,000 万元,系依据财政部财会[2003]12号《关于印发＜企业会计准则－资产负债表日后事项＞的通知》,从2003 年7 月1 日起,在编制2003 年年报时,对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项所作的追溯调整。 32 、主营业务收入 项目 2003年度 2002年度 光膜 130,998,765.82 66,955,586.54 镀膜 78,373,973.67 78,237,722.69 电容器 92,427,808.27 85,038,922.55 再生粒子 12,842,704.98 6,212,330.04 合计 314,643,252.74 236,444,561.82 本公司前五名客户的主营业务收入总额为4,431.52 万元,占全部主营业务收入总额的14.08% 33 、主营业务成本 项目 2003年度 2002年度 光膜 77,539,369.95 42,683,089.03 镀膜 44,562,198.08 46,215,246.62 电容器 79,076,508.98 66,722,804.19 再生粒子 9,077,962.35 5,736,501.46 合计 210,256,039.36 161,357,641.30 34、主营业务税金及附加 项目 2003年度 2002年度 计缴标准 城建税 1,801,390.30 1,409,840.53 按应交流转税的5%、7% 教育费附加 810,890.03 604,217.36 按应交流转税的3%、5% 合计 2,612,280.33 2,014,057.89 35、其他业务利润 项目 2003年度 2002年度 抵债商品销售 -104,471.10 -643,063.00 材料销售 -53,681.71 -362,225.79 回收废品销售 2,766,085.57 1,934,857.03 其他 -85,074.96 17,788.09 租金收入 111,225.00 78,750.00 合计 2,634,082.80 1,026,106.33 36、管理费用增减变动的原因 本管理费用较上年同期增加831.78 万元,增长40.95%,主要系以下原因形成： (1)工资增长118.75 万元； (2)计提的坏账准备增加144.23 万元； (3)养老金增长123.68 万元； (4)存货跌价损失增加161.43 万元； (5)累计折旧118.75 万元。 37、财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 9,788,776.68 9,214,274.65 减：利息收入 130,846.72 315,463.55 汇兑损失 10,526.60 __ 减：汇兑收益 -- 22,700.00 其他(手续费) 32,555.21 36,048.92 合计 9,701,011.77 8,912,160.02 38、投资收益 项目 2003年度 2002年度 国债收益 1,015,000.00 1,120,000.00 出售子公司收益 -- 94,309.52 新股申购收益 -- 385,026.90 合计 1,015,000.00 1,599,336.42 本期投资收益比上年同期下降36.54%,主要系新股申购收益减少所致。 39、补贴收入 项目 2003年度 2002年度 增值税返还*1 7,920,000.00 4,390,000.00 财政补助*2 3,500,000.00 -- 合计 11,420,000.00 4,390,000.00 *1 为实际收到的高新技术产品的增值税返还款。 *2 为实际收到的财政给予的技术创新补贴,补贴文件明确了作补贴收入处理。 本期补贴收入较上年同期上升160.14%,主要系本期实际收到的增值税返还较上年同期增加以及本期实际收到技术创新补贴350 万元。 40、营业外收入 项目 2003年度 2002年度 固定资产盘盈 23,680.00 92,800.00 处理固定资产收益 800.00 670,485.91 罚款收入 162,433.89 58,355.73 无效申购资金利息摊销 724,908.72 724,908.72 其他 126,490.00 266,366.33 合计 1,038,312.61 1,812,916.69 本期营业外收入较上年同期下降42.73%,主要系处理固定资产收益减少所致。 41、营业外支出 项目 2003年度 2002年度 计提的固定资产减值准备 549,343.40 676,668.94 处理固定资产净损失 22,042.08 237,687.98 捐赠支出 230,650.00 10,859.32 其他 54,420.10 -- 合计 856,455.58 925,216.24 42、本期收到的其他与经营活动有关的现金237,943.23 元,主要项目列示如下: 主要项目列示 2003年度 利息收入 130,846.72 生产用电保险公司赔款 19,190.00 43、本期支付的其他与经营活动有关的现金15,892,543.49 元,主要项目列示如下: 主要项目列示 2003年度 物料消耗 968,401.37 审计费 275,000.00 办公费 407,552.00 差旅费 1,893,549.09 业务拓展费 1,853,795.24 运输费 4,610,303.19 维修费 522,554.43 邮电费 575,862.73 广告费 498,920.00 会议费 436,748.16 44、收到的其他与投资活动有关的现金1,750,000.00 元 主要项目列示 2003年度 收取基建招标保证金 1,750,000.00 45、支付的其他与投资活动有关的现金2,105,000.00 元 主要项目列示 2003年度 退还基建招标保证金 2,105,000.00 46、收到的其他与筹资活动有关的现金6,000,000.00 元 主要项目列示 2003年度 收到的国家财政补助贴息款 6,000,000.00 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1) 账龄分析 2003.12.31 账龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1年以内 36,154,331.96 61.39 2,169,259.93 33,985,072.03 1-2年 3,509,154.61 5.96 245,640.82 3,263,513.79 2-3年 3,747,287.85 6.36 299,783.03 3,447,504.82 3-5年 13,643,286.84 23.16 1,364,328.68 12,278,958.16 5年以上 1,845,047.22 3.13 1845047.22 -- 合计 58,899,108.48 100.00 5,924,059.68 52,975,048.80 2002.12.31 账龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1年以内 45,828,905.69 64.32 2,749,734.34 43,079,171.35 1-2年 6,254,386.03 8.78 437,807.02 5,816,579.01 2-3年 4,725,390.92 6.63 378,031.27 4,347,359.65 3-5年 12,978,715.79 18.21 1,297,871.58 11,680,844.21 5年以上 1,468,602.30 2.06 1,468,602.30 -- 合计 71,256,000.73 100.00 6,332,046.51 64,923,954.22 (2) 本公司期末应收账款欠款金额前五名的累计金额为968.76 万元,占应收账款总额的16.45%。 (3) 期末应收账款余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位—安徽铜峰电子(集团)公司铜峰经贸分公司欠款为138,492.56 元。 2、其他应收款 (1)账龄分析 2003.12.31 账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 3,156,714.85 69.07 189,402.88 2,967,311.97 1-2年 1,061,552.68 23.22 74,308.69 987,243.99 2-3年 -- -- -- -- 3-5年 162,828.76 3.55 16,282.88 146,545.88 5年以上 190,095.84 4.16 190,095.84 -- 合计 4,571,192.13 100.00 470,090.29 4,101,101.84 2002.12.31 账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 2,353,761.74 84.04 141,225.70 2,212,536.04 1-2年 89,405.37 3.19 6,258.38 83,146.99 2-3年 103,461.18 3.69 8,276.89 95,184.29 3-5年 254,524.19 9.08 25,452.42 229,071.77 合计 2,801,152.48 100.00 181,213.39 2,619,939.09 (2) 本公司期末其他应收款欠款金额前五名的累计金额为222.38 万元,占其他应收款总额的48.65%。 (3) 期末其他应收款余额中应收关联方－铜陵市三科电子有限责任公司的欠款40,328.50 元。 (4) 纳入合并报表范围内的母子公司之间的往来款不计提坏账准备。 3、长期投资 (1) 长期投资类别 项目 期初余额 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 9,700,000.00 -- 10,429,506.65 -- 项目 期末余额 金额 减值准备 长期股权投资 20,129,506.65 -- 长期股权投资本期增加系对温州铜峰追加投资8,300,000.00 元及及权益法核算本期收益所致。 (2) 对子公司投资列示如下 被投资单位名称 投资期限 原始投资金额 期初金额 本期追加投资 温州铜峰 2001.6 1800万元 9,700,000.00 8300000.00 -- 2012.6 合计 -- -- 9,700,000.00 8300000.00 被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额 年末数 温州铜峰 2,129,506.65 2,129,506.65 20,129,506.65 合计 2,129,506.65 2,129,506.65 20,129,506.65 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 减值准备 温州铜峰 90% -- 合计 90% -- 4、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 (1) 固定资产原价 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机械设备 295,805,241.27 171,298,149.24 179,080.00 466,924,310.51 运输设备 2,730,897.00 893,736.52 -- 3,624,633.52 仪器仪表 1,690,148.47 5,264,007.88 -- 6,954,156.35 其他设备 6,338,262.78 1,011,877.48 1,976.66 7,348,163.60 房屋及建筑物 44,829,630.72 58,209,195.32 -- 103,038,826.04 合计 351,394,180.24 236,676,966.44 181,056.66 587,890,090.02 (2) 累计折旧 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机械设备 90,027,047.68 26,469,152.92 129,857.92 116,366,342.68 运输设备 232,298.31 213,744.13 -- 446,042.44 仪器仪表 150,068.52 431,399.52 -- 581,468.04 其他设备 654,530.62 455,841.67 -- 1,110,372.29 房屋及建筑物 6,777,649.42 2,887,718.69 -- 9,665,368.11 合计 97,841,594.55 30,457,856.93 129,857.92 128,169,593.56 (3) 固定资产净值 253,552,585.69 459,720,496.46 (4) 固定资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 机械设备 6,618,484.37 -- -- 6,618,484.37 运输设备 143,668.44 -- -- 143,668.44 仪器仪表 63,025.04 -- -- 63,025.04 其他设备 434,000.34 549,343.40 -- 983,343.74 房屋及建筑物 -- -- -- -- 合计 7,259,178.19 549,343.40 -- 7,808,521.59 (5) 固定资产净额 246,293,407.50 451,911,974.87 5、主营业务收入 项目 2003年度 2002年度 光膜 170,675,893.20 85,406,721.64 镀膜 31,289,089.05 71,654,165.22 电容器 92,427,808.27 85,038,922.55 再生粒子 12,842,704.98 6,212,330.04 合计 307,235,495.50 248,312,139.45 6、主营业务成本 项目 2003年度 2002年度 光膜 100,645,110.21 51,439,541.95 镀膜 18,213,439.70 42,020,430.64 电容器 79,875,111.90 76,808,226.22 再生粒子 9,077,962.35 5,736,501.46 合计 207,811,624.16 176,004,700.27 7、投资收益 项目 2003年度 2002年度 长期股权投资收益 2,129,506.65 1,251,682.31 国债利息 1,015,000.00 1,120,000.00 出售子公司收益 -- 94,309.52 新股申购收益 -- 385,026.90 合计 3,144,506.65 2,851,018.73 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 安徽铜峰电子(集团)公司 安徽省铜陵市石城路86号 薄膜电容器、金属化薄膜、聚 丙烯薄膜制造;五金交电、仪 器仪表、电子器件、工业生产 资料代购代销;百货、纺织用 品、农副产品兼营、打字复 印、劳保用品、粮油及制品、 烟酒零售。 企业名称 与本企业关系 经济类型 法定代表人 安徽铜峰电子(集团)公司 母公司 国有经济 陈升斌 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 安徽铜峰电子(集团)公司 90,065,000.00 -- -- 90,065,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初余额 本年增加 金额 % 金额 安徽铜峰电子(集团)公司 46,098,000.00 46.10 31,098,000.00 企业名称 本年减少 % 金额 % 安徽铜峰电子(集团)公司 -- 15,000,000.00 -- 企业名称 期末余额 金额 % 安徽铜峰电子(集团)公司 62,196,000.00 31.10 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 安徽华通电子电讯有限公司 同为母公司的子公司 铜陵威斯康电子材料有限公司 同为母公司的子公司 铜陵市三科电子有限责任公司 同为母公司的子公司 中国新时代控股(集团)公司 本公司的股东 铜陵市天时投资有限责任公司 本公司的股东 上海泓源骤实业有限责任公司 本公司的股东 (二)关联方交易 1、采购货物 (1)定价政策:采用市场价格。 (2)向关联方采购货物明细表 企业名称 货物名称 2003年度 金额 占本期购货百分比 铜峰集团经贸分公司 零星材料 434.06万元 2.80% 铜威公司 镀膜 47.56万元 0.30% 企业名称 2002年度 金额 占本期购货百分比 铜峰集团经贸分公司 319.15万元 2.22% 铜威公司 69.26万元 0.48% 2、销售货物 (1)定价政策:采用市场价格。 (2) 向关联方销售货物明细表 企业名称 货物名称 金额 铜峰集团公司 膜及电容器 14.94万元 铜峰集团经贸分公司 再生粒子 173.67万元 企业名称 2003年度 占本期销售百分比 金额 铜峰集团公司 0.05% -- 铜峰集团经贸分公司 0.57% 194.58万元 企业名称 2002年度 占本期销售百分比 铜峰集团公司 -- 铜峰集团经贸分公司 0.70% 3、关联方应收应付款项余额 关联方名称 2003.12.31 2002.12.31 铜峰集团公司 1、预付账款 335,800.65 5,409,926.44 2、应收账款 138,492.56 798,507.80 3、工程物资(代理大型设备预付款) 22,650,000.00 -- 4、应付账款 8,672,072.65 -- 铜威公司 1、应付账款 753,587.97 1,117,090.89 铜陵市三科电子有限责任公司 1、其他应收款 40,328.50 -- 3、其他关联交易事项 (1)根据本公司与安徽铜峰电子(集团)公司签订的《服务协议》,自2003 年1 月1日本公司每年向安徽铜峰电子(集团)公司支付保安管理费用100,000.00 元。本协议有效期暂定一年。 原本公司与安徽铜峰电子(集团)公司分别于1996 年7 月12 日签订的《综合服务协议》、1999 年10 月18 日签订的《综合服务协议的补充协议》自2003 年1 月1 日起废止。 根据本公司与安徽铜峰电子(集团)公司签订的《财产租赁协议》,本公司每年向安徽铜峰电子(集团)公司交纳办公楼租金85,980.00 元。本年度累计已向安徽铜峰电子(集团)公司支付办公楼租金85,980.00 元,支付保安管理费用100,000.00 元。 (2) 因本公司尚未取得进出口自营权,安徽铜峰电子(集团)公司—本公司实际控制人（以下简称“集团公司”）已取得自营进出口权。2001 年6 月,公司就生产所需进口原材料—聚丙烯切片的代理费比例进行招标,安徽铜峰电子(集团)公司进出口分公司因最低报价和承诺最优质服务,成为本公司的代理商。因生产经营的需要,本公司与安徽铜峰电子(集团)公司签订协议,本年度继续由安徽铜峰电子(集团)公司进出口分公司代理进口生产所需进口原材料—聚丙烯切片,代理费为代理货款金额的1%。 因本公司尚未取得进出口自营权,本公司投资实施建设特种新型薄膜电容器项目、特种金属化膜项目、耐高温聚丙烯薄膜生产线项目以及在浙江温州投资建设安全网状金属化膜项目需从国外进口关键设备,本公司委托安徽铜峰电子(集团)公司进出口分公司代理进口项目关键设备。 2003 年度,本公司累计委托安徽铜峰电子(集团)公司进出口分公司代理进口粒子9,558.75 吨, 涉及代理货款金额87,549,080.84 元, 累计支付进口粒子代理费831,024.36 元。委托安徽铜峰电子(集团)公司进出口分公司代理进口部分设备,涉及代理金额52,857,346.15 元,累计支付进口设备代理费170,462.39 元。委托安徽铜峰电子(集团)公司进出口分公司代理进口部分设备配件,涉及代理货款金额3,963,844.03元,累计支付进口设备配件代理费28,368.08 元。 (3) 根据2002 年3 月29 日本公司与安徽铜峰电子(集团)公司签订的《财产租赁协议》,安徽铜峰电子(集团)公司承租本公司的办公楼,面积为1,500 平方米,出租的办公楼按每年每平方米70 元计算,年租金为105,000 元,期限暂定为10 年,自2002 年4月1 日起计算。 2003 年度本公司已实际收到租金105,000.00 元。 (4) 鉴于本公司已将原控股子公司—铜威公司的权益转让给本公司的控股股东—铜峰集团公司所有,因铜威公司的经营业务金属化膜与本公司的经营内容之一有相同性,为有效避免同业竞争,2002 年8 月29 日,经公司第二届董事会第十七会议决议审议通过,本公司决定以公允的市场价格,委托铜威公司进行金属化镀膜的加工业务。该项关联交易详细内容见2002 年9 月2 日《中国证券报》、《上海证券报》。 本次关联交易已得到铜威公司董事会的确认,铜威公司并承诺不再对第三方加工或销售金属化膜产品。双方签署的《委托加工协议》的主要条款如下： a、本公司委托铜威公司对电容器用光膜进行金属化镀膜的加工业务,光膜及辅助材料全部由本公司提供； b、全年委托加工的半成品金属化膜数量约为400 吨左右； c、委托加工产品时间由本公司与铜威公司协商确定,质量按双方签订的《技术协议》要求,产品须经本公司验收合格后视为交付； d、委托加工费以吨计价,按目前市场公允价,每吨加工费约为7,880 元； e、合同有效期自2002 年8 月至2003 年12 月。 2003 年度本公司共委托铜威公司加工金属化膜294.20 吨, 涉及加工费1,786,517.37 元。 (5)截止2003 年12 月31 日,本公司的借款有5,900.00 万元,由安徽铜峰电子(集团)公司提供担保。其中短期借款2,900 万元,长期借款3,000 万元。 七、或有事项 截止资产负债表日,本公司无需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 本公司董事会第八次会议决议,承诺给温州铜峰提供贷款担保,涉及金额约为2000—2900 万元。该承诺事项已在2001 年7 月30 日《上海证券报》上公告。截止到2003 年12 月31 日,本公司已为该公司提供贷款担保2,500 万元。除上述事项外,本公司没有其他应披露的承诺事项、担保事项。 九、资产负债表日后事项 (1) 资产负债日后非调整事项:根据铜陵市政府（99）086 号《铜陵市职工住房分配货币化补贴暂行办法》文件精神,本公司预计发放职工补贴7,565,088.47 元,本公司发放职工住房补贴拟按照财政部财会[2001]5 号文关于印发《企业住房制度改革有关会计处理问题的规定》通知的有关规定进行会计处理。 (2) 截止审计报告日,本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十、债务重组事项 截止资产负债表日,本公司无需要披露的债务重组事项。 十一、其他重要事项 (1) 2003 年3 月27 日经财政部财企[2003]120 号《财政部关于安徽铜峰电子股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》文件批准,安徽铜峰电子集团公司将持有本公司4,609.80 万股国有法人股中1,500 万股转让给上海泓源骤实业有限公司,并于2003 年4月22 日在中央登记结算中心办理了非流通股协议转让过户手续。 (2) 截至2003 年12 月31 日止本公司的关联方－铜陵市天时投资有限责任公司通过司法拍卖方式参与竞买,依法竞得本公司7.90%的股份。其中：成功竞拍了中国电子进出口安徽分公司持有本公司99.60 万股的国有法人股(占本公司总股本的0.5%),于2003 年7 月3 日完成了过户和登记手续,并于2003 年8 月5 日在《中国证券报》公告;成功竞拍了铜陵市国有资产运营中心因借款纠纷被冻结的国家股1,440 万股（占本公司总股本的7.20%）,并于2003 年10 月8 日完成了过户和登记手续,并于2003 年10 月11 日在《中国证券报》公告;成功竞拍了铜陵市电子物资器材公司持有本公司40.80 万股国有法人股（占本公司总股本的0.20%）。 (3) 根据本公司第三届董事会第四次会议关于2003 年度利润分配预案,以2003 年12 月31 日总股本20,000 万股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利1.00 元(含税)。以上分配预案有待股东大会通过。 (4) 截止审计报告日,除上述事项外,本公司无需要披露的其他重要事项。 补充资料一 净资产收益率及每股收益表 编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司 2003年度 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄(%) 加权平均(%) 主营业务利润 19.39 19.97 营业利润 10.98 11.31 净利润 9.62 9.91 扣除非经常性损益后的净利润 7.15 7.37 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.51 0.51 营业利润 0.29 0.29 净利润 0.25 0.25 扣除非经常性损益后的净利润 0.19 0.19 单位负责人：陈升斌主管会计工作负责人：方大明会计机构负责人：蒋金伟 补充资料二 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司 2003年度 单位：人民币 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 6,533,094.13 3,795,795.05 其中：应收账款 6,332,046.51 3,497,768.80 其他应收款 201,047.62 298,026.25 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,753,391.77 2,588,732.48 其中：原材料 775,302.45 515,631.36 库存商品 5,978,089.32 2,073,101.12 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,259,178.19 549,343.40 其中：机械设备 6,618,484.37 - 运输设备 143,668.44 - 仪表仪器 63,025.04 - 其他设备 434,000.34 549,343.40 房屋及建筑物 - - 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 3,674,646.27 6,654,242.91 其中：应收账款 3,674,646.27 6,155,169.04 其他应收款 499,073.87 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 9,342,124.25 其中：原材料 1,290,933.81 库存商品 8,051,190.44 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 7,808,521.59 其中：机械设备 - 6,618,484.37 运输设备 - 143,668.44 仪表仪器 - 63,025.04 其他设备 983,343.74 房屋及建筑物 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：陈升斌 主管会计工作负责人：方大明 会计机构负责人：蒋金伟 补充资料三 合并股东权益增减变动表 会企01 表附表2 编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司2003 年度 单位：人民币元 项目 行次 本年数 一、实收资本(或股本) 年初余额 1 100,000,000.00 本年增加数 2 100,000,000.00 其中：资本公积转入 3 80,000,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 20,000,000.00 新增资本(或股本) 6 本年减少数 10 年末余额 15 200,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 251,305,989.76 本年增加数 17 其中：资本(或股本)溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 80,000,000.00 其中：转赠资本(或股本) 41 80,000,000.00 年末余额 45 171,305,989.76 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 36,803,311.19 本年增加数 47 5,315,995.34 其中：从净利润中提取数 48 5,315,995.34 其中：法定盈余公积 49 5,315,995.34 任意盈余公积 50 - 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 - 其中：弥补亏损 55 转增资本(或股本) 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 42,119,306.53 其中：法定盈余公积 63 20,634,116.28 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 7,659,060.48 本年增加数 67 2,657,997.66 其中：从净利润中提取数 68 2,657,997.66 本年减少数 70 - 其中：集体福利支出 71 - 年末余额 75 10,317,058.14 五、未分配利润 年初未分配利润 76 88,718,837.76 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 77 50,530,083.43 本年利润分配 78 37,973,993.00 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 80 101,274,928.19 项目 上年数 一、实收资本(或股本) 年初余额 100,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本年减少数 年末余额 100,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 251,305,989.76 本年增加数 -190,985.67 其中：资本(或股本)溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 -190,985.67 本年减少数 -190,985.67 其中：转赠资本(或股本) 年末余额 251,305,989.76 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 35,189,370.93 本年增加数 1,613,940.26 其中：从净利润中提取数 1,613,940.26 其中：法定盈余公积 1,613,940.26 任意盈余公积 - 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - 其中：弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 36,803,311.19 其中：法定盈余公积 15,318,120.94 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 6,149,614.09 本年增加数 1,509,446.39 其中：从净利润中提取数 1,509,446.39 本年减少数 - 其中：集体福利支出 - 年末余额 7,659,060.48 五、未分配利润 年初未分配利润 71,105,126.06 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 30,737,098.35 本年利润分配 13,123,386.65 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 88,718,837.76 单位负责人：陈升斌 主管会计工作负责人：方大明 会计机构负责人：蒋金伟 十一、备查文件 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有安徽华普会计师事务所盖章及注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：陈升斌 安徽铜峰电子股份有限公司 二零零四年二月二十一日 |
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