四川大西洋焊接材料股份有限公司2003年年度报告
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四川大西洋焊接材料股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司王劲董事因工作原因未能出席本次董事会，授权李欣雨董事代行表决权。 公司董事长余大全、总经理刘均清、总会计师王井玲及财务部部长胡国权声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 第一章公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写 中文名称：四川大西洋焊接材料股份有限公司 英文名称：SICHUAN ATLANTIC WELDING CONSUMABLE CO.,LTD 英文名称缩写：SAWC 二、公司法定代表人：余大全 三、公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书：郭万程 证券事务代表：郑胜 联系地址：四川省自贡市大安区马冲口街2号 联系电话：0813-5100549 5101327 传真：0813-5101216 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址，办公地址及其邮政编码，互联网网址，电子信箱 注册地址及办公地址：四川省自贡市大安区马冲口街2号 邮政编码：643010 互联网网址：http://www.chinaweld-atlantic.com 电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年 度报告备置地点 信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大西洋 股票代码：600558 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999年9月20日 公司首次注册登记地点：四川省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2001年2月14日 公司变更注册登记地点：四川省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：5100001811643 税务登记号码：川国税字510304711887031；地税字510304160320540 公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：四川省成都市洗面桥下街68号 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标单位：元 项目 金额 利润总额 50,741,992.79 净利润 35,795,933.99 扣除非经常性损益后的净利润 35,739,147.23 主营业务利润 132,608,783.09 其他业务利润 754,072.99 营业利润 52,417,284.71 投资收益 -697,817.14 补贴收入 - 营业外收支净额 -977,474.78 经营活动产生的现金流量净额 35,278,153.34 现金及现金等价物净增加额 -87,779,720.42 注：2003年度非经常性损益总额： 56,786.76元 1、处理固定资产损失： -588,165.23元； 2、合并价差摊入： 68,442.75元； 3、处理短期投资损失： -2,277,943.80元； 4、所得税影响： 2,854,453.04元； 二、公司前三年主要会计数据和财务指标单位：元 项目 2003年 2002年 调整后 主营业务收入 637,093,737.84 506,460,977.28 净利润 35,795,933.99 28,418,508.50 总资产 874,244,470.31 703,211,491.69 股东权益（不含少数股东权益） 511,233,537.43 487,231,323.26 每股收益（全面摊薄） 0.298 0.237 每股收益（加权平均） 0.298 0.237 扣除非经常性损益的每股收益 0.298 0.304 每股净资产 4.260 4.060 调整后的每股净资产 4.244 4.043 每股经营活动产生的现金流量净额 0.294 0.498 净资产收益率%（全面摊薄） 7.002 5.833 净资产收益率%（加权平均） 7.224 5.936 扣除非经常性损益的加权平均净资 产收益率% 7.212 7.630 项目 2002年 2001年 调整前 调整后 主营业务收入 506,460,977.28 450,435,967.72 净利润 28,418,508.50 25,630,684.82 总资产 703,211,491.69 661,669,385.89 股东权益（不含少数股东权益） 472,831,323.26 476,557,642.21 每股收益（全面摊薄） 0.237 0.214 每股收益（加权平均） 0.237 0.228 扣除非经常性损益的每股收益 0.304 0.248 每股净资产 3.940 3.971 调整后的每股净资产 3.923 3.847 每股经营活动产生的现金流量净额 0.498 0.018 净资产收益率%（全面摊薄） 6.010 5.378 净资产收益率%（加权平均） 6.197 6.116 扣除非经常性损益的加权平均净资 产收益率% 7.661 7.106 项目 2001年 调整前 主营业务收入 450,435,967.72 净利润 25,630,684.82 总资产 661,669,385.89 股东权益（不含少数股东权益） 458,557,642.21 每股收益（全面摊薄） 0.214 每股收益（加权平均） 0.228 扣除非经常性损益的每股收益 0.248 每股净资产 3.821 调整后的每股净资产 3.797 每股经营活动产生的现金流量净额 0.018 净资产收益率%（全面摊薄） 5.589 净资产收益率%（加权平均） 6.205 扣除非经常性损益的加权平均净资 产收益率% 7.21 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的数据 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.939 26.761 1.105 1.105 营业利润 10.253 10.578 0.437 0.437 净利润 7.002 7.224 0.298 0.298 扣除非经营性损益后的净利润 6.991 7.212 0.298 0.298 四、股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 120,000,000.00 资本公积 322,628,287.36 2,606,280.18 盈余公积 17,624,384.76 7,109,956.50 法定公益金 7,813,224.88 3,554,978.25 未分配利润 26,978,651.14 28,685,977.49 14,400,000.00 股东权益合计 487,231,323.26 38,402,214.17 14,400,000.00 项目 期末数 变动原因 股本 120,000,000.00 本期对子公司商标 资本公积 325,234,567.54 使用权投资入帐所 致 本期实现净利润计 盈余公积 24,734,341.26 提盈余公积所致 本期实现净利润计 法定公益金 11,368,203.13 提盈余公积所致 未分配利润 41,264,628.63 股东权益合计 511,233,537.43 第三章股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 公积金 配股 送股 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 75000000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 75000000 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 75000000 二、已上市流通股 1、人民币普通股 45000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45000000 三、股份总数 120000000 本次变动增减（+、-） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 75000000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 75000000 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 75000000 二、已上市流通股 1、人民币普通股 45000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45000000 三、股份总数 120000000 注：报告期内公司无送股、转增股本情形。 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]5号”文批准，公司于2001年2月5日采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票4500万股，每股面值1.00元，发行价格7.5元。经上海证券交易所“上证上字[2002]22号”文批准，公司股票于2001年2月27日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称：大西洋，股票代码：600558，上市流通数量4500万股。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 3、本公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数为27891户。 （二）主要股东持股情况 1、截止2003年12月31日，公司前10名股东持股情况。 单位：股 序号 股东名称 年度内增减 年末持股数 变动 1 四川大西洋集团有限责任公司 0 71183885 2 任定学 0 1128800 3 四川自贡汇东发展股份有限公司 0 1090319 4 罗永淑 0 832315 5 四川省国际信托投资公司 0 681449 6 四川省川威钢铁集团有限公司 0 681449 7 云南省机电设备总公司 0 681449 8 四川西南航空美盛投资顾问有限公司 0 681449 9 段淑文 0 252900 10 罗术清 -83200 199400 序号 占总股本比例 冻结或质押情况 类别 冻结1800万股； 1 59.32% 国有法人股 质押1640万股 2 0.94% 不详 流通股 3 0.91% 不详 法人股 4 0.69% 不详 流通股 5 0.57% 不详 法人股 6 0.57% 不详 法人股 7 0.57% 全部冻结 法人股 8 0.57% 不详 法人股 9 0.21% 不详 流通股 10 0.17% 不详 流通股 注：s 公司控股股东四川大西洋集团有限责任公司和其他法人股股东之间不存在关联关系，其他法人股股东之间以及流通股股东与其他法人股股东之间是否存在关联关系不详。 2、公司控股股东情况 控股股东名称：四川大西洋集团有限责任公司 法定代表人：余大全 成立日期：1996年9月18日 注册资本：9785万元 经营范围：从事公司法人财产权范围内的资产经营、投资、产权交易、进出口贸易报告期末，公司控股股东没有发生变化。 3、公司控股股东的实际控制人情况 公司控股股东---四川大西洋集团有限责任公司实际控制人为自贡市国有资产管理局 4、公司前10名流通股股东持股情况 序号 流通股股东名称 年末持股数 种类（A、B、H股或其它） 1 任定学 1128800 A股 2 罗永淑 832315 A股 3 段淑文 252900 A股 4 罗术清 199400 A股 5 王利成 176000 A股 6 阳泉市金农商贸有限公司 139563 A股 7 梁荣富 129500 A股 8 胡桂枝 124100 A股 9 杨卓定 103851 A股 10 阳泉泉信实业公司 96250 A股 注：公司未知前10名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 余大全 董事长、党委书记 男 55 2002.9-2005.9 刘均清 副董事长、总经理 男 46 2002.9-2005.9 郭万程 董事、常务副总经理、董秘 男 55 2002.9-2005.9 李欣雨 董事 男 39 2002.9-2005.9 王劲 董事 男 40 2002.9-2005.9 黄永福 董事 男 40 2002.9-2005.9 温志武 独立董事 男 33 2002.9-2005.9 万久清 独立董事 男 30 2002.9-2005.9 易兴旺 独立董事 男 39 2003.4-2005.9 李志宗 监事会召集人、党委副书记 男 48 2002.9-2005.9 罗宇 监事 男 40 2002.9-2005.9 漆维明 监事 男 30 2002.9-2005.9 陈兰芬 监事 女 51 2002.9-2005.9 张健 监事 男 32 2002.9-2005.9 王井玲 总会计师 女 46 2002.9-2005.9 陈义岗 总工程师 男 48 2002.9-2005.9 王永 副总经理 男 40 2002.9-2005.9 张晓柏 副总经理 男 37 2002.9-2005.9 持股数（股） 姓名 年初持股 增减变动 年末持股 余大全 0 0 0 刘均清 0 0 0 郭万程 0 0 0 李欣雨 0 0 0 王劲 0 0 0 黄永福 0 0 0 温志武 0 0 0 万久清 0 0 0 易兴旺 0 0 0 李志宗 0 0 0 罗宇 0 0 0 漆维明 0 0 0 陈兰芬 0 0 0 张健 0 0 0 王井玲 0 0 0 陈义岗 0 0 0 王永 0 0 0 张晓柏 0 0 0 （二）董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位担任的 姓名 任职的股东名称 职务 余大全 四川大西洋集团有限责任公司 董事长、党委书记 刘均清 四川大西洋集团有限责任公司 副董事长 郭万程 四川大西洋集团有限责任公司 董事 李欣雨 四川大西洋集团有限责任公司 董事、总经理 王劲 四川省川威集团有限公司 董事长、总经理 黄永福 四川自贡汇东发展股份有限公司 副董事长、总经理 李志宗 四川大西洋集团有限责任公司 党委副书记 陈兰芬 云南省机电设备总公司 副总经理 张健 四川西南航空美盛投资顾问有限公司 财务总监 是否领取报 姓名 任职期间 酬、津贴（是 或否） 余大全 1996.9至今 否 刘均清 1996.9至今 否 郭万程 1996.9至今 否 李欣雨 2000.7至今 是 王劲 2001.5-2004.5 是 黄永福 2001.5至今 是 李志宗 1997.12至今 否 2001.8.24-2003. 陈兰芬 是 12.31 张健 2001.6至今 是 二、董事、监事及高级管理人员的年度报酬情况 （一）公司对董事、监事及高级管理人员报酬的确定，参照《自贡市企业经营者期薪制、年薪制、奖励制实施办法的通知》的原则，由公司董事会薪酬与考核委员根据董事会确定的公司年度经营目标，拟订期薪方案，经公司董事会审议通过。薪酬的计算主要根据经营者的经营职责、经营难度、经营风险和经营业绩，按年度确定。 （二）2003年度，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，年度报酬总额为：203.15万元，其中金额最高的前三名董事报酬总额为：78.82万元；金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为：71.58万元。 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员中，年度报酬数额1万元—5万元有2人；5万元—30万元有8人。 （三）公司独立董事津贴及其他待遇情况 公司独立董事的年度津贴为2万元，独立董事行使职权时发生的必要合理费用（如差旅费等）由公司据实报销。 （四）报告期内董事、监事及高级管理人员聘任和离任情况 2003年4月11日，公司2002年度股东大会增补易兴旺为公司第二届董事会独立董事。 三、公司员工构成情况 截止 2003年12月31日，公司在册员工1135人，其中生产人员833人，营销人员88人，技术人员118人，财务人员26人，行政人员70人。按教育程度划分，大专以上学历309人，中专及高中671人，初中及以下155人。公司目前退休人员27人。 第五章公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求，完善法人治理结构，规范公司运作，建立现代企业制度。截止报告期末，公司法人治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （一）股东与股东大会。公司能够确保股东的合法权益，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自已的权利，公司在《章程》及《股东大会议事规则》中对股东权益作了明确规定并认真执行；公司根据股东大会规范意见，规范实施股东大会的召集、召开和议事程序。 （二）控股股东与上市公司。控股股东依法行使权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司独立运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面严格做到“五分开”。 （三）董事与董事会。经2002年度股东大会通过，公司董事会在原有两名独立董事的基础上增补了一名独立董事，使我公司独立董事的人数达到董事会成员的三分之一，符合中国证监会有关规定。公司董事能够以认真负责和勤勉尽职的态度履行董事职责和权利。公司董事会的运作严格按照国家法律法规的要求及公司相关规定进行，确保了高效、科学的决策效率。 （四）监事与监事会。公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司监事能认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （五）绩效评价与激励约束机制。公司通过建立董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事、经理人员进行工作绩效考评，同时审查公司高管人员的薪酬政策与方案。 （六）利益相关者。公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）信息披露与透明度。公司严格按法律、法规和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保股东有平等的机会获取信息；公司董事会秘书、证券事务代表按照职责范围披露应披露信息，接待股东来访和回答咨询；公司按规定及时披露控股股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、公司独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，在2003年4月11日召开的2002年度股东大会上增补易兴旺为公司第二届董事会独立董事。截止报告期末，公司共有独立董事3名，占董事会人数的三分之一。公司独立董事自任职以来，严格按照法律、法规和公司《章程》的要求履行职责，认真审议股东大会、董事会各项议案，对公司生产经营、对外投资及内部管理等事项发表独立意见，为公司规范运作和持续发展提供了合理化建议，保障了董事会决策的科学性和合理性，维护了公司及中小股东的利益。 三、上市公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况 （一）在业务方面，公司具有独立完整的业务和自主经营能力，拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 （二）在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。经理、副经理及高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任除董事以外的任何行政职务。 （三）在资产方面，本公司产权明晰，拥有独立的生产体系，辅助生产系统和配套设施、工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，本公司独立拥有采购和销售系统。 （四）在机构方面，本公司与控股股东的生产经营场所和办公机构完全分开，公司设有独立的职能部门，完善的行政体系。 （五）在财务方面，本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，在银行设有单独账户，并独立纳税。 四、高级管理人员的考评和激励情况 公司董事会薪酬与考核委员依据董事会确定的年度经营目标，将年度生产经营业绩作为高级管理人员期薪兑现的主要考核指标，使高级管理人员的薪资与公司经济效益、经营成果密切挂钩，对高级管理人员绩效进行考评。 第六章股东大会情况简介 报告期内，公司共召开一次股东大会，即2002年度股东大会： 公司于2003年3月4日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告了2002年度股东大会会议通知。2003年4月11日，2002年度股东大会在公司召开，出席会议的股东及股东授权代表共5人，代表有效表决权的股份74,318,551股，占公司股本总额的61.93%，符合国家有关法律、法规和公司《章程》的规定。会议由公司董事长余大全主持，会议审议并以记名投票表决方式通过了如下决议： 一、《2002年度董事会工作报告》； 二、《2002年度监事会工作报告》； 三、《2002年年度报告及摘要》； 四、《2002年度财务决算报告》； 五、《2003年度财务预算方案》； 六、《2002年度利润分配预案》； 七、《关于续聘公司会计师事务所的议案》； 八、《关于提取专项奖励基金的议案》； 九、《关于增补易兴旺为公司第二届董事会独立董事的议案》。 本次股东大会决议公告刊登于2003年4月12日《中国证券报》、《上海证券报》。 第七章董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 公司主要经营范围：资产投资；焊接材料的开发、生产、销售及技术服务；高新技术及产品的开发。 2003年公司围绕“以管理保质量、以质量拓市场、以市场扩规模、以规模求效益、以效益促发展”的工作方针，认真贯彻股东大会提出的年度经营目标，面对激烈的市场竞争，公司狠抓技改项目的推进和新产品的研究开发，认真分析和把握原材料市场价格走势，努力控制及降低采购和生产成本，强化企业科学管理和规范运作，各项主要经济指标完成良好。各项主要经济指标完成良好。2003年公司实现销售总量173,947吨，同比增长15.81%；实现主营业务销售收入63,709万元，同比增长25.79%；实现利润总额 5,074万元，同比增长17.08%；实现净利润3,580万元，同比增长25.96 %。 （二）公司主营业务情况 1、按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成按行业划分： 单位：元 行业 主营业务收入 主营业务利润 金属制品业 635,751,655.42 132,518,601.09 食品加工业 1,342,082.42 90,182.00 合计 637,093,737.84 132,608,783.09 按产品划分： 单位：元 产品 主营业务收入 主营业务利润 焊条 488,940,968.08 105,778,547.96 焊丝 139,753,905.20 25,841,942.61 焊剂 7,056,782.14 898,110.52 食用植物油及制品 1,342,082.42 90,182.00 合计 637,093,737.84 132,608,783.09 按地区划分： 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务利润 国内 611,437,584.30 130,556,290.81 国外 25,656,153.54 2,052,492.28 合计 637,093,737.84 132,608,783.09 2、占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况 产品名称 产品销售收入（元） 产品销售成本（元） 毛利率% 焊条 488,940,968.08 383,162,420.12 21.634 焊丝 139,753,905.20 113,911,962.59 18.491 合计 628,694,873.28 497,074,382.71 20.936 （三）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司控股子公司自贡大西洋焊丝制品有限公司，主要从事焊丝制品生产和销售，注册资本9000万元。截止报告期末，公司总资产19,200万元，净资产8,738万元，实现主营业务收入13,975万元，净利润 1,206万元。 2、公司控股子公司云南大西洋电焊条有限公司，主要从事焊接材料的生产和销售，注册资本2000万元。截止报告期末，公司总资产6,464万元，净资产3,230万元，实现主营业务收入7,433万元，净利润90万元。 3、公司控股子公司深圳市大西洋焊接材料有限公司，主要从事焊接材料的生产和销售，注册资本2100万元。截止报告期末，公司总资产9,072万元，净资产4,479万元，实现主营业务收入10,711万元，净利润583万元。 （四）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前5名供应商合计采购金额236,585,253.04元，占年度采购总额的45.5%；向前5名客户合计销售金额130,632,760.57元，占年度销售总额的25.79 %。 （五）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、经营中出现的问题及困难 （1）国内焊材生产企业规模不断扩大，国外同行业企业逐步进驻，市场竞争日趋激烈。 （2）主要原辅材料价格大幅度上涨，给公司生产成本控制带来一定压力。 （3）国内电力供应紧张，拉闸限电给公司正常生产带来不利影响。 2、解决方案 （1）面对激烈的市场竞争，本公司利用“大西洋”的品牌优势、技术优势及战略布局优势，进一步扩大规模，加强内部管理，有效控制原材料采购成本，合理调整产品销售结构，使企业的综合竞争力得到提高。 （2）面对钢材等原材料价格上涨带来的不利影响，公司一是加强主要原辅材料价格变化趋势的跟踪，根据价格走势分析确定未来的采购策略和原料储备；二是以“多点供给，有所侧重”的原则，加强与供应商的合作，对紧缺物资，采取现款或预付款的方式，保证物资的有效供给。 （3）针对供电紧张问题，公司积极与电力供应部门协调，随时掌握电力调度情况，想尽办法减少拉闸限电的影响；公司内部合理安排用电，减少非生产性用电，尽量将拉闸限电造成的生产不足降低到最小限度。 二、公司投资情况 （一）募集资金运用情况 报告期内公司没有募集资金。前次募集资金延续使用至本报告期，具体使用情况如下： 单位：万元 承诺投资项目 承诺投资额 实际投资额 拟投入7,500.00（其中一 调整后的药芯焊丝生产线技术改造项目 期投入1,600万元） 567.66 技术中心技术改造 2,840.00 193.53 投资设立上海大西洋焊接材料有限责任公司 10,500.00 9,004.05 承诺投资项目 项目进度 调整后的药芯焊丝生产线技术改造项目 35.48%（一期工程） 技术中心技术改造 6.81% 投资设立上海大西洋焊接材料有限责任公司 85.75% 募集资金项目实施进度及收益情况： 1、调整后的药芯焊丝生产线技术改造项目 报告期内，调整后的药芯焊丝生产技术改造项目完成立项审批，用于该项目生产线上的引进设备已到位，目前正在积极组织设备的安装调试，预计2004年6月可以进入试生产。该项目达到投资计划进度。 2、技术中心技术改造项目 为加大公司技术改造及技术创新力度，改进对产品及原材料的检测手段，增强对各类材料化学成份的分析和测定，报告期内，该项目投入购置了部分专项分析仪器。截止报告期末，项目未达到计划进度，主要原因是： 为规避投资风险，进一步降低生产成本，公司对该项目的投资，采取了分步实施、分期投入的策略；项目原选定建设地址因处城市布局调整和道路改造的规划地段内，面临重新选址建设的可能性，但是政府有关部门对该地段实施改造的具体方案推迟，使该项目面临是否重新选址的两难境地，因此影响了该项目的建设进度。 3、投资设立上海大西洋焊接材料有限责任公司 截止报告期末，该项目实际投资9,004.05万元，项目建设达到计划进度。该项目主体工程已完工，主要设备已到位，目前正在抓紧进行安装调试工作，预计2004年1季度可以部份投产。 （三）非募集资金投入项目 1、报告期内，公司控股子公司自贡大西洋焊丝制品有限公司投资2,600万元对部分设备设施进行扩能改造，目前该项目正在实施过程中。 2、报告期内，公司以商标使用权作价对下属子公司深圳市大西洋焊接材料有限公司（以下简称深圳大西洋公司）增资100万元；2003年10月22日召开第二届董事会第五次会议，审议通过《关于收购深圳市大西洋焊接材料有限公司部分股权的议案》，公司以人民币863.46万元收购深圳市特力（集团）股份有限公司持有的深圳大西洋公司全部股权（占深圳大西洋公司总股本的19.05%），本次收购完成后，本公司持有深圳大西洋公司61.90%的股权。 3、报告期内，公司投资200万元参股四川省龙威钢铁制品有限公司。该公司成立于2003年7月21日，注册资本1亿元，经营范围：生产、销售普通冷轧薄板、彩色涂层板、不锈钢薄板。本公司投资额占四川省龙威钢铁制品有限公司总股本的2%。 三、公司财务状况 公司主要财务指标单位：元 指标名称 2003年12月31日 2002年12月31日 增减（%） 总资产 874,244,470.31 703,211,491.69 24.322 固定资产 296,619,096.27 176,650,359.29 67.913 流动负债 276,740,763.31 157,348,223.96 75.878 股东权益 511,233,537.43 487,231,323.26 4.926 主营业务利润 132,608,783.09 119,274,371.70 11.180 净利润 35,795,933.99 28,418,508.50 25.960 现金及现金等价物净增加额 -87,779,720.42 -687,340.43 -12,670.923 上述各项指标变动的原因： 1、总资产：主要系本期深圳大西洋焊接材料有限公司纳入合并范围所致。 2、固定资产合计：主要系本期上海大西洋焊接材料有限责任公司及自贡大西洋焊丝制品有限公司四期工程投入所致。 3、流动负债：本期流动负债增加主要系应付票据、应付账款等增加所致。 4、股东权益：主要系本期净利润增减所致。 4、主营业务利润：主要系本期销量增加、毛利额增加所致。 5、净利润：主要系本期销量增加、销售毛利增加所致。 6、现金及现金等价物：现金及现金等价物减少主要系本期预付货款增加所致。 四、会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 五、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，公司共召开7次董事会。主要情况如下： 1、2003年2月28日公司召开第二届董事会第二次会议。会议审议通过了如下决议： （1）《2002年度董事会工作报告》； （2）《2002年度总经理工作报告》； （3）《2002年年度报告及摘要》； （4）《2002年度财务决算报告》 （5）《2003年度财务预算方案》； （6）《2002年度利润分配预案》； （7）《关于提请股东大会审议续聘公司会计师事务所的议案》； （8）《关于支付华信会计师事务所2002年度报酬的议案》； （9）《关于提取专项奖励基金的议案》； （10）《提名公司第二届董事会独立董事候选人的议案》； （11）《关于召开2002年度股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于2003年3月4日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2003年4月11日公司召开第二届董事会第三次会议。会议审议通过了如下决议： 《2002年第一季度报告》。 本次公告刊登于2003年4月15日《中国证券报》和《上海证券报》。 3、2003年8月1日公司召开第二届董事会第四次会议。会议审议通过了如下决议： 《2003年半年度报告及摘要》。 本次公告刊登于2003年8月5日《中国证券报》和《上海证券报》。 4、2003年10月22日公司召开第二届董事会第五次会议。会议审议通过了如下决议： （1）《2003年第三季度报告》； （2）《关于收购深圳市大西洋焊接材料有限责任公司部分股权的议案》。 本次会议决议公告刊登于2003年10月23日《中国证券报》和《上海证券报》。 5、2003年2月9日召开公司第二届董事会第二次临时会议。会议审议通过了如下决议： 《关于拟对深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司向银行申请授信额度提供担保的议案》。 本次会议决议公告刊登于2003年2月11日《中国证券报》和《上海证券报》。 6、2003年3月27日公司召开第二届董事会第三次临时会议。会议审议通过了如下决议： 《向中国银行自贡市大安支行申请人民币5000万元短期综合授信额度的议案》。 本次会议决议公告刊登于2003年3月29日《中国证券报》和《上海证券报》。 7、2003年10月9日公司召开第二届董事会第四次临时会议。会议审议通过了如下决议： 《向上海浦东发展银行成都分行申请人民币8000万元短期综合授信额度的议案》。 本次会议决议公告刊登于2003年10月11日《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据2002年度股东大会决议，公司认真组织实施了2002年度利润分配方案，即以2002年12月31日总股本120,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金1.20元（含税），总计派发现金红利14,400,000.00元。2003年5月28日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了2002年度分红派息实施公告，本次利润分配方案已于2003年6月9日实施完毕。 （2）报告期内，公司继续聘请四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司作为公司2003年度审计机构。 （3）报告期内，公司提取了专项奖励基金。 （4）报告期内，公司增补易兴旺为公司第二届董事会独立董事。 六、本次利润分配预案 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，公司2003年年初未分配利润26,978,651.14元，本期分配股利14,400,000元，本期实现净利润35,795,933.99元，提取10%法定公积金3,554,978.29元，提取10%法定公益金3,554,978.29元，本年度可供股东分配利润 41,264,628.63元。 经第二届第二次董事会审议通过，2003年利润分配预案：拟以2003年12月31日总股本120,000,000.00股为基数，向全体股东按每10股派发现金1.20元（含税），总计派发现金14,400,000元。 2003年度公司不进行资本公积金转增股本。 七、关联方资金占用及对外担保情况 （一）四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司关于公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 关于公司控股股东及其它关联方占用资金情况 四川大西洋焊接材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托,对四川大西洋焊接材料股份有限公司（以下简称贵公司）控股股东及其他关联方截止2003年12月31日占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下： 一、四川大西洋焊接材料股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 名称 与本公司的关系 四川大西洋集团有限责任公司 第一大股东 云南大西洋钛业有限公司 同一集团下子公司 四川大西洋集团自贡运输有限公司 同一集团下子公司 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 同一集团下子公司 重庆大西洋实业有限公司 同一集团下子公司 越南大西洋焊接材料有限公司 同一集团下子公司 二、截止2003年末，四川大西洋焊接材料股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金的情况。 资金往来 资金往来 与本公司 本年度 方式(即会 期初余额 方名称 的关系 增加金额 计科目） 一、控股股东及其他关联方使用上市公司资金 自贡运 同一集团 输服务公 应收账款 -1,482.25 1,482.25 下子公司 司 越南大 西洋焊接 同一集团 应收账款 490,892.18 3,529,973.69 材料有限 下子公司 公司 云南大 同一集团 其他应收 西洋钛业 234.00 4,249.38 下子公司 款 有限公司 云南大 同一集团 西洋钛业 预付帐款 992,615.15 362,712.35 下子公司 有限公司 合计 1,482,259.08 3,898,417.67 四川大 西洋集团 母公司 应付帐款 302,953.41 122,160.00 有责任限 公司 二、上市公司占用控股股东及其他关联方资金 四川大 西洋集团 其他 母公司 180,876.63 2,412,833.47 有责任限 应付款 公司 四川大 其他 西洋集团 母公司 47,532,728.89 应付款 有责任限 公司 自贡大 西洋机械 同一集团 其他 290,000.00 设备制造 下子公司 应付款 有限公司 自贡大 同一集团 其他 西洋运输 1,306,000.00 下子公司 应付款 有限公司 重庆大 同一集团 其他应付 西洋实业 10,970,000.00 下子公司 款 有限公司 自贡运 同一集 输服务公 团下子公 应付账款 461,242.92 761,287.06 司 司 自贡大 西洋机械 同一集 应付账款 423,953.07 191,839.81 设备制造 团下子公 有限公司 司 云南大 同一集 西洋钛业 团下子公 应付账款 1,301,698.40 23,052,797.47 有限公司 司 合计 2,670,724.43 86,639,646.70 资金往来 本期归还资金 资金往来 与本公司 方式(即会 方名称 的关系 计科目） 现金 非现金 一、控股股东及其他关联方使用上市公司资金 自贡运 同一集团 输服务公 应收账款 下子公司 司 越南大 西洋焊接 同一集团 3,202,745.34 应收账款 材料有限 下子公司 公司 云南大 同一集团 其他应收 4,483.38 西洋钛业 下子公司 款 有限公司 云南大 同一集团 西洋钛业 预付帐款 下子公司 有限公司 3,207,228.72 合计 四川大 西洋集团 1,096.00 母公司 应付帐款 有责任限 公司 二、上市公司控股股东及其他关联方资金 四川大 西洋集团 其他 2,451,421.44 母公司 有责任限 应付款 公司 四川大 其他 47,532,728.89 西洋集团 母公司 应付款 有责任限 公司 自贡大 西洋机械 同一集团 其他 290,000.00 设备制造 下子公司 应付款 有限公司 自贡大 同一集团 其他 1,306,000.00 西洋运输 下子公司 应付款 有限公司 重庆大 同一集团 其他应付 10,970,000.00 西洋实业 下子公司 款 有限公司 自贡运 同一集 520,000.00 输服务公 团下子公 应付账款 司 司 自贡大 西洋机械 同一集 175,139.14 应付账款 设备制造 团下子公 有限公司 司 云南大 同一集 西洋钛业 团下子公 应付账款 21,882,357.20 有限公司 司 85,128,742.67 合计 全年累计 资金往来原 资金往来 与本公司 期末余额 使用资金 因 方名称 的关系 一、控股股东及其他关 联方使用上市公司资金 自贡运 同一集团 1,482.25 经营往来 输服务公 下子公司 司 越南大 西洋焊接 同一集团 818,120.53 3,529,973.69 经营往来 材料有限 下子公司 公司 云南大 同一集团 4,249.38 经营往来 西洋钛业 下子公司 有限公司 云南大 同一集团 1,355,327.50 1,355,327.50 经营往来 西洋钛业 下子公司 有限公司 2,173,448.03 4,891,032.82 合计 四川大 西洋集团 424,017.41 -1,096.00 经营往来 母公司 有责任限 公司 二、上市公司控股股东 及其他关联方资金 四川大 西洋集团 142,288.66 439,277.96 经营往来 母公司 有责任限 公司 四川大 47,532,728.89 资金划转 西洋集团 母公司 有责任限 公司 自贡大 西洋机械 同一集团 290,000.00 资金划转 设备制造 下子公司 有限公司 自贡大 同一集团 1,306,000.00 资金划转 西洋运输 下子公司 有限公司 重庆大 同一集团 10,970,000.00 资金划转 西洋实业 下子公司 有限公司 自贡运 同一集 702,529.98 520,000.00 经营往来 输服务公 团下子公 司 司 自贡大 西洋机械 同一集 440,653.74 175,139.14 经营往来 设备制造 团下子公 有限公司 司 云南大 同一集 2,472,138.67 24,354,495.87 经营往来 西洋钛业 团下子公 有限公司 司 4,181,628.46 85,586,545.86 合计 其中： 1、贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况； 2、贵公司没有无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； 3、贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 4、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 5、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； 6、贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况; 三、贵公司公司为大股东及其他关联方的担保情况 本年度未向控股股东及其他关联方提供担保，无违规担保情况。 四、期后归还情况 四川大西洋集团有限责任公司欠款已于2004年02月16日归还。 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 2004年02月18日 （二）公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 四川大西洋焊接材料股份有限公司独立董事 关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，本着实事求是的态度，对四川大西洋焊接材料股份有限公司对外担保情况进行了认真、仔细的审查，现将有关问题说明如下： 经我们审慎查验，公司严格按照《公司章程》的要求，规范对外担保行为，控制对外担保风险，按规定程序对对外担保进行审批。报告期内，经公司董事会同意为下属控股子公司提供了2000万元的担保，担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。截止2003年12月31日，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 独立董事：温志武 万久清 易兴旺 2004年2月18日 第八章监事会报告 一、2002年监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开2次会议。主要情况如下： （一）公司第二届监事会第二次会议于2003年2月28日在公司会议室召开。会议审议通过了如下决议： 1、《2002年度监事会工作报告》； 2、《2002年年度报告及摘要》； 3、《2002年度财务决算报告》； 4、《2003年度财务预算报告》； 5、《2002年度利润分配预案》； 6、《关于提取专项奖励基金的议案》。 （二）公司第二届监事会第三次会议于2003年4月11日在公司会议室召开。会议审议通过了如下决议： 《2003年度第一季度报告的议案》。 二、本公司监事会对以下事项发表独立意见 （一）公司依法运作情况。 公司决策程序合法；公司建立了完善的内部控制制度；公司董事、经理、高级管理人员执行公司职务时未发现违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况。 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司2003年度财务报告进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为该审计报告客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金的使用情况。 2002年9月13日，经公司临时股东大会审议通过对部分募集资金投资项目进行了变更，变更程序合法。2003年度，公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 （四）公司收购、出售资产情况。 公司监事会对公司2003年度收购、出售资产情况进行了监督。报告期内，公司收购了深圳市大西洋焊接材料有限责任公司部分股权，公司监事会认为：本次收购行为交易价格合理、公允，未造成公司资产流失，未损害公司全体股东的利益特别是公司中小股东的利益。报告期内公司无出售资产情况。 （五）关联交易的情况。 公司的关联交易公平合理，未发现损害股东权益和公司利益的情况。 第九章重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 经第二届董事会第五次会议审议通过，公司于2003年12月5日与深圳市特力（集团）股份有限公司签订了《股权转让合同》，公司以人民币863.46万元收购了深圳市特力（集团）股份有限公司持有的深圳市大西洋焊接材料有限公司（以下简称“深圳大西洋公司”）全部股权（占深圳大西洋公司总股本的19.05%）。 三、重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易事项。其他关联交易详见财务报告附注。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （二）报告期内公司为下属子公司——深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司向中国银行深圳市分行东门支行申请最高额人民币2000万元授信额度提供担保，并承担连带责任保证，深圳公司以其所有资产为本次担保提供反担保。 （三）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任四川华信（集团）会计师事务所有限公司作为本公司的审计机构，审计费用30万元。目前该审计机构已为本公司提供了5年审计服务。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他事件 1、报告期内，公司控股股东四川大西洋集团有限责任公司因担保纠纷一案，所持有的1800万股国有法人股（占本公司总股本的15%）被继续司法冻结。具体内容详见2003年11月29日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、报告期内，公司控股股东四川大西洋集团有限责任公司为其申请的贷款提供担保，将其持有的本公司16,400,000股国有法人股（占本公司总股本13.67%）质押给上海浦东发展银行重庆分行高新区支行，质押期限为2003年6月24日至2004年6月23日。具体内容详见2003年6月25日《中国证券报》、《上海证券报》。 3、报告期内，公司控股子公司深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司更名为深圳市大西洋焊接材料有限公司。 4、报告期内，公司控股子公司云南大西洋电焊条有限公司之控股子公司云南大西洋绿色生物制品有限公司更名为“云南七彩核宝生物有限公司”，该公司已作工商变更登记。 5、报告期内，公司发起人股东之一云南省机电设备总公司所持的本公司681,449股（占本公司总股本0.568%）被司法冻结。具体内容详见2003年11月14日《中国证券报》、《上海证券报》。 四川华信(集团)会计师事务所 SICHUAN HUAXIN （GROUP） CPA FIRM 川华信审[2004]上字07号 审计报告 四川大西洋焊接材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川大西洋焊接材料股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师：冯渊 有限责任公司 中国 . 成都中国注册会计师：李鸿荣 2004年02月18日 第十章财务报告 一、会计报表（附后） 二、会计报告 会计报表附注 一、公司基本情况 四川大西洋焊接材料股份有限公司（以下简称“本公司”），是经四川省人民政府川府函(1999)200号文批准，以四川大西洋集团有限责任公司作为主发起人，联合四川自贡汇东发展股份有限公司、云南省机电设备总公司、四川西南航空万康实业有限责任公司、四川省国际信托投资公司、四川省川威钢铁集团有限责任公司共同发起设立的股份有限公司，于1999年９月取得企业法人营业执照。 2001年2月5日经中国证券监督管理委员会发行字[2001年]5号文批准，本公司在上海证券交易所按每股7.50元发行价发行了每股面值1.00元普通股共计4,500万股，股票发行后公司股本由7,500万元增加为12,000万元，公司于2001年2月14日在四川省工商行政管理局办理变更登记，注册号为5100001811643；注册资本：人民币12000万元；法定代表人：余大全；注册地址：四川省自贡市大安区马冲口街二号。本公司股票于2001年2月27日在上海证券交易所正式挂牌交易。 本公司所属行业系金属制品业。经营范围为：资产投资；焊接材料的开发、生产、销售及技术服务；高新技术及产品的开发。本公司主要产品为“大西洋”牌焊条、焊丝、焊剂三大类焊接材料产品，目前综合年生产能力达18万吨。 本公司目前下设6个控股子公司和5个分公司及4个参股公司，其中6个控股子公司分别为：自贡大西洋焊丝制品有限公司（以下简称“焊丝公司”）、云南大西洋电焊条有限公司（以下简称“云南大西洋公司”）、辽源市大西洋电焊条有限责任公司（以下简称“辽源大西洋公司”）、深圳市大西洋电焊焊接材料有限公司（以下简称“深圳大西洋公司”）上海大西洋焊接材料有限责任公司（以下简称“上海大西洋公司”）、云南七彩核宝生物有限公司，由云南大西洋绿色生物制品有限公司更名而来（以下简称“七彩核宝公司”）；5个分公司分别为四川大西洋焊接材料股份有限公司成都分公司（以下简称“成都大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司西安分公司（以下简称“西安大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司武汉分公司（以下简称“武汉大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司柳州分公司（以下简称“柳州大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司贵阳分公司（以下简称“贵阳大西洋公司”）；4个参股公司分别为融泰创业投资公司、四川省龙威钢铁制品有限公司、自贡鸿化股份有限公司、上海宝钢集团财务公司。 二、公司重要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币核算方法 对发生的外币业务以业务发生时的市场汇价折合为人民币记帐，月份终了，各外币帐户的外币期末余额，按月末市场汇价折合为人民币。按照月末市场汇价折合的人民币金额与原帐面人民币金额间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到预定可使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按照公司管理权限确认为坏账损失。 （2）坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。应收款项（包括应收账款和其他应收款，）坏账准备按账龄分析计提，计提比例列示如下： （2）坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。应收款项（包括应收账款和其他应收款，）坏账准备按账龄分析计提，计提比例列示如下： 账龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 一年以内 5 5 一至二年 10 7 二至三年 30 12 三至四年 50 20 四至五年 80 30 五年以上 100 50 7、存货核算方法 本公司存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、委托加工物资等七类。各类存货除库存商品外，其余按计划成本进行日常核算，月末将计划成本调整为实际成本。 库存商品按实际成本核算，发出产成品按加权平均法计价。 低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销法计入成本。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目类别的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货损失计入当期损益。如果期末存货有已过期且无转让价值、生产中已不再需要且已无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的情况，将其帐面价值全部转入当期损益。 8、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物的确认标准为：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、短期投资核算方法 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。收益按权责发生制原则确认。 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价，按个别比较以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。 10、长期股权投资核算方法 （1）本公司股权投资，按实际支付的价款或确定的价值记账。 （2）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。 （3）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 （4）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上或具有实质控制权，采用权益法核算并编制合并会计报表。 （5）本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额分投资项目计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值准备计入当期损益。 （6）股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。股权投资差额的摊销有合同规定的按合同规定，无合同规定的按10年平均摊销；对长期股权初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额记入资本公积。 11、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资:按实际支付的全部价款扣除支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 （2）其他债权投资：按实际支付的价款入账，应计的当期利息计入当期投资收益。 12、委托贷款 （1）本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入帐，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。 （2）本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的委托贷款减值准备计入当期损益。 13、固定资产计价和折旧计提方法 （1）固定资产标准为：使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备以及其他与营运生产有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于营运生产主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按实际成本或确定的价值入帐。 （4）各类固定资产使用年限及年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（％） 房屋建筑物 20-35 3 4.85-2.77 专用设备 10-22 3 9.70-4.41 通用设备 6-13 3 16.17-7.46 运输设备 9 3 10.78 其他设备 12 3 8.08 （5）固定资产减值准备： A、对于固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 B、固定资产如果存在以下情况之一，按其帐面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。 14、在建工程核算方法 （1）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程等需安装设备实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程，估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数和已计提折旧。 （2）在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准备。 ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用资本化核算方法 （1）企业发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。 （2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化条件： A、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当同时满足上述三个条件时，企业为购建某项固定资产而发生的借款费用应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，应当停止资本化，并将发生的借款费用直接计入当期财务费用。 16、无形资产核算方法 （1）本公司无形资产分为土地使用权、非专利技术、商标使用权。 （2）土地使用权，按取得时的实际成本计价，摊销按各宗土地使用权的实际使用期限与经营期限孰短平均摊销；非专利权、商标使用权均按取得时的实际成本计价，非专利权，有合同规定期限的按合同规定，无合同规定的，按不高于10年平均摊销；商标使用权按10年平均摊销。 （3）无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，单项计提无形资产减值准备： ①该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该项资产的市价在当期大副下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 17、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 18、长期待摊费用的核算方法 （1）本科目核算企业已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括固定资产修理支出及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。 （2）摊销方法如下： ①固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销； ②其他长期待摊费用在收益期内平均摊销。 19、收入确认原则 （1）本公司销售商品收入确认原则：己将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入己经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （2）本公司提供劳务收入确认原则：劳务己完成，相关的收入己经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认利息收入和使用费收入。 20、所得税会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 21、主要会计政策、会计估计变更及对财务状况的影响 ①根据财政部财会［2003］10号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成本小于应享用被投资单位所有者权益份额差额，记入“资本公积－股权投资准备”科目，对该规定发布之前的对外投资已计入“长期股权投资－股权投资差额”科目的不做追塑调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止； ②根据财政部财会［2003］10号文，本公司自该规定发布之日后发生的经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，列入“固定资产－经营租入固定资产改良”科目，并在剩余租赁与租赁资产尚可使用年限两者较短的期间内，采用合理方法单独计提折旧，对该规定发布之前的已列入“长期待摊费用－租赁固定资产改良支出”科目的不做追塑调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止； ③本公司2001年度、2002年度根据董事会决议，分别对当年的现金股利分配议案进行了会计处理。本次根据财政部财会[2003]12号关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》的通知规定，对2002年度的股利分配进行了追溯调整，分别影响2002年和2003年的年初未分配利润，即增加18,000,000.00元、14,400,000.00元。调整前后如下： 2003年度 未分配利润项目 调整前 调整后 年初未分配利润 12,578,651.14 26,978,651.14 应付普通股股利 14,400,000.00 年末未分配利润 41,264,628.64 41,264,628.64 2002年度 未分配利润项目 调整前 调整后 年初未分配利润 5,232,243.42 23,232,243.42 应付普通股股利 14,400,000.00 18,000,000.00 年末未分配利润 12,578,651.14 26,978,651.14 （2）本期会计估计未发生变更。 22、合并会计报表的编制方法 按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会工字(1996)2号文件精神，对持有50％以上或虽持有股权不足50％，但据有实质性控制权的子公司纳入合并会计报表范围。资产总额、销售收入和利润均不到母公司的10％的子公司且当年盈利，不纳入合并会计报表范围。合并方法采用权益比例法合并。本公司及其子公司之间的重要往来、货物购销等内部交易及未实现利润，均在会计报表合并时予以抵销。 三、税项 税费项目 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入 17% 营业税 营业税应税收入 5% 城建税 应纳流转税额 1%、7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 副食品调控基金 营业收入 1‰ 所得税 应纳税所得额* 33% *焊丝公司系中外合资企业，根据《外商投资企业所得税法》及其实施细则的规定，从获利年度当月起第1至2年全免企业所得税，第3年至5年减按15%征收。该公司1998年设立，2001年起开始盈利，本年度为享受优惠政策的第三年。 根据“财税（2001）202号文《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》”、“国税发（2002）47号文《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》、川国税函（2002）162号《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》的相关规定，该公司享受再次减半缴纳企业所得税的优惠政策。 根据“财税字（2002）49号文《关于外商投资企业和外国企业购买国产设备抵免企业所得税有关问题的通知》”、“自国税征发（2003）6号”文、“自国税征发（2003）7号”文、“自国税征发（2003）5号”文，该公司自2003年度起可在核定的“采购国产设备投资抵免企业所得税”额度内抵免企业所得税4,412,743.11元，本年度未抵免完的指标留待以后年度（最长期限不超过7年）抵免。 根据《四川省鼓励外商投资的若干政策规定》、“自府发［2001］102号文《自贡市鼓励外商投资若干优惠政策》”之规定，可全额退还国产设备增值税（2003年度实际退还采购国产设备增值税2,107,417.33元），或抵免企业所得税。 根据“国税法（1994）038号”文、“川税二（86）484号”文及其他对外商投资企业优惠政策之有关规定，该公司享受免缴营业税、房产税、车船使用税、城市维护建设税、教育费附加等税收优惠政策。 四、利润分配方法 根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下： 1、补本公司上年亏损； 2、提取法定盈余公积金：按净利润10％提取； 3、提取法定公益金：按净利润10％提取； 4、提取任意盈余公积金：经股东大会决议提取； 5、支付普通股股利：按股东大会决议分配。 五、控股子公司及合营企业情况表 企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 （万元） 自贡大西洋焊丝制 金属 9,000 焊丝生产、销售 品有限公司* 制品业 云南大西洋电焊条 金属 2,000 焊条生产、销售 有限公司 制品业 辽源市大西洋电焊 金属 609.9952 焊条生产、销售 条有限责任公司 制品业 焊接材料的研发、销售，本系 统内的资产经营，实业投资， 上海大西洋焊接材 金属 15,000 经营各类商品和技术的进出 料有限责任公司** 制品业 口，但国家限定公司经营或禁 止进出口的商品和技术除外 食用植物油及制品、植物蛋白 云南七彩核宝生物 食品 500 食品、饮料制品的开发、生 有限公司 加工 产和销售 深圳市大西洋焊接 金属 2,000 焊条生产、销售 材料有限公司 制品业 融泰创业投资有限公司 投资 10,000 法律、法规禁止的不经营 四川省龙威钢铁制 金属 10,000.00 生产销售金属制品 品有限公司 制品业 自贡鸿化股份有限 化工 化工制造 公司 制造业 上海宝钢集团财务公司 金融业 企业名称 初始投资额 母公司持股 是否纳入 (万元) 比例(％) 合并范围 自贡大西洋焊丝制 6,216.553 75 是 品有限公司* 云南大西洋电焊条 1,100.00 55 是 有限公司 辽源市大西洋电焊 581.33 95.3 是 条有限责任公司 上海大西洋焊接材 12,750 85% 是 料有限责任公司** 云南七彩核宝生物 440.00 88.00 是 有限公司 深圳市大西洋焊接 800.00 42.86 是注★ 材料有限公司 融泰创业投资有限公司 500.00 5 否 四川省龙威钢铁制 200.00 2% 否 品有限公司 自贡鸿化股份有限 40.805 否 公司 上海宝钢集团财务公司 40.000 否 注：①经深圳大西洋焊接材料有限公司2003年3月3日召开的2002年股东会决议和2003年7月22日召开的2003年临时股东会决议规定：以2003年5月31日为基准日，本公司以“大西洋”牌金属焊条、焊丝商标使用权增资入股，占该公司5％的股权，该商标使用权评估价值为人民币5,150,000.00元，全体股东确认的入账价值为人民币2,385,600.00元，其中：1,000,000.00元作为本公司列入该公司的实收资本,余1,385,600.00元列入资本公积。 本公司以“大西洋”牌金属焊条、焊丝商标使用权增资入股的无形资产业经自贡方圆联合会计师事务所评估，并出具自方会平[2003]100号评估报告书。该使用权按收益现值法评估。 该公司注册资本次增加业经深圳中喜会计师事务所出具的深中喜（内）验[2003]571号验资报告验证。于2003年9月1日已完成工商变更登记。 ②经四川大西洋焊接材料股份有限公司与深圳特力（集团）股份有限公司于2003年10月27日签定的股权转让协议，深圳特力（集团）股份将其持有的深圳大西洋的19.05%股权，以业经深中喜评报字(2003)第046号评估报告确认的截止2003年5月31日的净资产4,532.60万元的19.05%转让给四川大西洋焊接材料股份有限公司,折合价格863.46万；另补充协商规定：评估基准日后即2003年6月1日至2003年9月30日的净利润扣除评估时少算的所得税19万元后由特力公司享有。因本公司已对深圳大西洋焊接材料有限公司具有实质控制权，所以从2003年9月1日期将该公司纳入本公司合并报表范围。 深圳大西洋公司从2003年9月1日起纳入本公司合并报表范围对本公司合并会计报表的影响如下： 深圳大西洋 大西洋合并数 深圳报表数占 资产类 2003年12月31日 2003年12月31日 合并总数比例 流动资产合计 59,697,642.27 527,101,791.93 11.33% 长期投资合计 400,000.00 -11,734,117.49 -3.41% 固定资产合计 28,369,065.68 296,619,096.27 9.56% 无形资产及其他资产合计 2,253,980.69 62,257,699.60 3.62% 资产合计 90,720,688.64 874,244,470.31 10.38% 负债类 流动负债合计 45,929,983.33 276,740,763.31 16.60% 负债及股东权益合计 90,720,688.64 874,244,470.31 10.38% 损益类 2003年9月－12月 2003年度 主营业务收入 41,696,077.01 637,093,737.84 6.54% 主营业务成本 35,196,140.80 502,567,238.54 7.00% 主营业务利润 6,421,882.85 132,608,783.09 4.84% 其他业务利润 49,203.30 754,072.99 6.53% 营业利润 2,526,364.23 52,417,284.71 4.82% 利润总额 2,521,926.96 50,741,992.79 4.97% 所得税 475,029.43 10,722,972.22 4.43% 净利润 2,046,897.53 35,795,934.00 5.72% 六、合并会计报表主要项目注释（期初数系指2002年12月31日，期末数系指2003年12月31日；金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 26,563.85 59,075.23 银行存款* 180,100,480.19 264,998,956.35 其他货币资金** 6,562,101.71 9,410,834.59 其中:美元 628,965.66 84,713.48 汇率 8.2767 8.2773 折人民币 5,205,760.08 701,198.89 其中：港币 217,483.61 折算汇率 1.0657 折合人民币 231,772.28 合计 186,689,145.75 274,468,866.17 *期末银行存款较上期有大幅度的减少，主要系募股资金投入在建工程所致。 **期末其它货币资金主要是信用保证金存款5,554,374.59元,存出投资款1,007,727.12元。 2、短期投资 期末数 项目 投资金额 跌价准备 市值 股票投资 14,582,433.73 1,965,822.93 12,616,610.80 合计 14,582,433.73 1,965,822.93 12,616,610.80 期初数 项目 投资金额 跌价准备 市值 股票投资 15,129,244.26 7,971,310.70 7,157,933.56 合计 15,129,244.26 7,971,310.70 7,157,933.56 *期末按单个股票账面成本与市价孰低计价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。期末市价来自于上交所2003年12月31日的收盘价。 **期末比期初增加5,458,677.24元，增幅76.26%。市值增加，主要系本年增加投资所致；跌价准备减少主要系本年出让股票而转销跌价准备所致。 ***短期投资变现不存在重大限制。 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 20,781,529.72 14,194,927.50 商业承兑汇票 1,690,161.50 1,361,540.00 合计 22,471,691.22 15,556,467.50 *期末应收票据较上年增长6,915,223.72元，增幅44.45％。主要系银行承兑汇票的增长。 4、应收利息 种类 期末数 期初数 定期银行存款利息 183,150.00 合计 183,150.00 *系应收利息到期收回所致。 5、应收款项及坏账准备 （1）应收账款 账龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 61,390,486.57 90.24 3,069,523.305 8,320,963.27 1-2年 2,068,001.57 3.04 206,800.16 1,861,201.41 2-3年 2,883,250.69 4.24 864,975.22 2,018,275.47 3-4年 644,307.60 0.95 322,153.81 322,153.79 4-5年 593,367.90 0.87 474,694.32 118,673.58 5年以上 447,235.45 0.66 447,235.45 合计 68,026,649.78 100.00 5,385,382.266 2,641,267.52 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 1年以内 35,740,493.57 80.50 1,787,016.91 33,953,476.66 1-2年 3,990,866.56 8.99 399,102.19 3,591,764.37 2-3年 1,636,765.33 3.69 491,029.61 1,145,735.72 3-4年 886,343.31 2.00 443,171.67 443,171.64 4-5年 919,047.39 2.07 735,237.90 183,809.49 5年以上 1,227,140.06 2.75 1,227,140.06 合计 44,400,656.22 100.00 5,082,698.34 39,317,957.88 *期末应收账款中无持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的欠款。 **期末应收帐款前五名客户欠款金额合计：16,962,297.13元，占应收帐款总额的25.13%。 ***期末较期初增加23,625,993.56元，增幅53.21％，主要是合并了深圳大西洋焊接材料有限责任公司期末余额所致。 (2)其他应收款 账龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 16,550,121.47 99.05 840,191.041 5,709,930.43 1-2年 122,014.61 0.73 8,541.02 113,473.59 2-3年 10,785.50 0.06 1,294.26 9,491.24 3-4年 17,963.91 0.11 3,592.78 14,371.13 4-5年 5年以上 8,160.00 0.05 4,080.00 4,080.00 合计 16,709,045.49 100.00 857,699.101 5,851,346.39 账龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 1,991,776.11 97.19 99,588.81 1,892,187.30 1-2年 14,129.25 0.69 989.05 13,140.20 2-3年 28,305.91 1.38 3,396.71 24,909.20 3-4年 4-5年 8,000.00 0.39 2,400.00 5,600.00 5年以上 7,160.00 0.35 3,580.00 3,580.00 合计 2,049,371.27 100.00 109,954.57 1,939,416.70 *期末较期初增加14,659,674.22元，增幅 7.15倍。 **期末其他应收款中持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款： 债务人名称 期末欠款 比例(%) 欠款原因 欠款时间 四川大西洋集团有限责任公司 14,252,335.64 85.30 往来款 1年以内 ***期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计：15,702,420.93元，占其他应收款总额的93.98%。 6、预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 99,062,912.64 100.00 31,931,676.38 100.00 合计 99,062,912.64 100.00 31,931,676.38 100.00 *期末预付账款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。 **期末预付账款较期初增长67,131,236.26元，增幅210％，增幅较大的原因如下: (1)原材料钢材价格上涨,增加对原材料供应商的预付款,其中,前五名供应商期末较期初增加预付材料款37,564,740.44元,增幅84.27 %; (2)预付股权转让款8,634,600元，详见本附注十一.1。 7、存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 23,988.36 原材料 72,642,588.90 1,822.21 41,758,558.04 325,169.35 包装物 2,649,236.99 8,868.33 1,602,472.49 40,309.52 在产品 1,104,771.29 2,746,804.79 库存商品 48,746,425.18 37,574.15 49,122,998.74 19,866.47 低值易耗品 145,452.36 119,667.36 自制半成品 1,898,694.55 委托加工物资 105,094.50 149,125.99 合计 127,316,252.13 48,264.69 95,499,627.41 385,345.34 *存货期末较期初增加31,816,624.72元,增幅33.31%,主要是原材料因涨价而增加对原材料的储存量及合并深圳大西洋焊接材料有限公司期末存货所致。 8、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 暖气费 14,789.75 26,860.25 27,787.50 13,862.50 租赁费 27,945.00 392,875.80 414,475.80 6,345.00 保险费 337,431.02 758,159.16 724,124.33 371,465.85 其他费 118,577.43 319,927.65 329,348.26 109,156.82 合计 498,743.20 1,497,822.86 1,495,735.89 500,830.17 9、长期股权投资 (1)按类别划分长期股权投资： 类别 期初数 本期增加 本期减少 其他股权投资 22,151,850.59 2,400,000.00 -16,751,045.59 股权投资差额 -19,603,365.24 -68,442.75 合计 2,548,485.35 2,400,000.00 -16,819,488.34 类别 期末数 其他股权投资 7,800,805.00 股权投资差额 -19,534,922.49 合计 -11,734,117.49 *本期减少主要系深圳大西洋公司2003年09月01日起纳入本公司合并报表范围。 (2)按成本法核算长期股权投资： 本期权益 被投资公司 初始投资额 期初数 追加投资额 增减额 自贡鸿鹤化工股 份有限公司 440,805.00 400,805.00 融泰创业投资有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 四川省龙威钢铁 制品有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 上海宝钢集团财 务公司 400,000.00 合计 7,440,805.00 5,400,805.00 2,400,000.00 分得现 会计政策是 被投资公司 期末余额 金股利 否一致 自贡鸿鹤化工股 份有限公司 400,805.00 融泰创业投资有 限公司 5,000,000.00 四川省龙威钢铁 制品有限公司 2,000,000.00 上海宝钢集团财 务公司 400,000.00 合计 7,800,805.00 (3)按权益法核算长期股权投资： 被投资公司 期初数 追加投资额 本期权益增减额 宝钢集团深圳大西 16,751,045.59 -16,751,045.59 洋电焊条总厂★ 小计 16,751,045.59 -16,751,045.59 被投资公司 分得现金股利 期末余额 会计政策是否一致 宝钢集团深圳大西 0.00 是 洋电焊条总厂★ 小计 0.00 是 ★由于深圳大西洋已于2003年9月纳入合并，所以按权益法核算的长期股权投资期末数为0。 (4)股权投资差额 被投资单位名 摊销 原始金额 形成原因 期初余额 称 期限 自贡大西洋焊丝 -479,347.54 投资成本低于 10年 -377,333.40 制品有限公司* 应享有的权益 辽源市大西洋电 投资成本高于 焊条有限责任公 1,009,331.68 10年 906,196.05 应享有的权益 司* 上海大西洋焊接 投资成本低于 材料有限责任公- 22,500,000.00 50年 -22,350,000.00 应享有的权益 司 云南大西洋电焊 1,266,413.37 投资成本高于 10年 854,829.14 应享有的权益 条有限公司 深圳大西洋焊接 2,019,174.86 投资成本高于 10年 1,362,942.97 材料有限公司 应享有的权益 合计 3,815,572.37 -19,603,365.25 被投资单位名 本期 本期摊销 期末余额 称 增加 自贡大西洋焊丝 -47,934.75 -329,398.65 制品有限公司* 辽源市大西洋电 焊条有限责任公 100,933.17 805,262.88 司* 上海大西洋焊接 材料有限责任公- -450,000.00 -21,900,000.00 司 云南大西洋电焊 126,641.34 728,187.80 条有限公司 深圳大西洋焊接 201,917.49 1,161,025.49 材料有限公司 合计 -68,442.74 -19,534,922.49 10、固定资产及累计折旧 原值 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 65,627,927.65 20,848,732.69 497,254.87 专用设备 144,017,128.23 9,097,684.10 1,150,371.33 通用设备 17,620,718.89 3,621,099.03 440,310.75 运输设备 5,927,943.28 1,965,006.84 316,828.41 其他 2,667,541.72 2,645,510.39 298,484.68 小计 235,861,259.77 38,178,033.05 2,703,250.04 累计折旧 房屋及建筑物 14,892,130.08 6,712,260.98 39,028.41 专用设备 40,176,048.63 11,665,891.46 537,082.81 通用设备 6,368,091.59 1,954,365.83 290,888.51 运输设备 1,890,099.15 863,595.35 23,828.36 其他 1,088,139.57 2,296,146.28 31,852.82 小计 64,414,509.02 23,492,259.90 922,680.91 净值 171,446,750.75 减值准备 专用设备 872,625.14 65,980.16 小计 872,625.14 65,980.16 净额 170,574,125.61 原值 期末数 房屋及建筑物 87,168,559.22 专用设备 143,316,754.74 通用设备 27,506,470.07 运输设备 7,494,121.71 其他 5,850,137.04 小计 271,336,042.78 累计折旧 房屋及建筑物 21,565,362.65 专用设备 51,292,768.72 通用设备 8,029,205.82 运输设备 2,729,866.14 其他 3,366,884.68 小计 86,984,088.01 净值 184,351,954.77 减值准备 专用设备 806,644.98 小计 806,644.98 净额 183,545,309.79 *固定资产原值期末较期初净增加35,474,783.01元，主要原因如下: (1)深圳大西洋纳入合并报表增加28,172,150.47元。 (2)在建工程完工转固9,580,114.86元。 **期末固定资产未用于抵押。 11、工程物资 种类 期末数 期初数 专用设备类 1,000,753.13 483,355.07 合计 1,000,753.13 483,355.07 *期末工程物资较上年增加517,398.06元，增幅107.04%,主要系增加药芯焊丝工程物资储备所致。 12、在建工程 本期转入固 工程名称 预算数 期初数 本期增加 定资产 万吨药芯焊 75,000,000.00 961,558.29 703,623.85 丝工程 其中：利息 资本化金额 技术中心改 28,400,000.00 258,713.47 1,416,399.50 1,245,003.27 造 其中：利息 资本化金额 核桃油精炼 22,000,000.00 352,012.70 352,012.70 生产加工程 其中：利息 资本化金额 华东焊接材 料生产基地 150,000,000.00 4,286,000.28 72,180,827.47 工程 其中：利息 资本化金额 平湖新厂房 35,000,000.00 9,858,459.20 其中：利息 资本化金额 焊丝改造项 目 31,100,000.00 81,606.57 23,056,318.53 其中：利息 资本化金额 其他零星工 程 - 6,104,859.76 983,586.86 其中：利息 资本化金额 合计 341,500,000.00 5,587,878.61 113,672,501.01 2,580,602.83 其中：利息 资本化金额 项目进 工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 度 万吨药芯焊 1,665,182.14 募集资金 1.28% 丝工程 其中：利息 资本化金额 技术中心改 项目 - 430,109.70 募集资金 造 论证 其中：利息 资本化金额 核桃油精炼 自筹 100% 生产加工程 其中：利息 资本化金额 华东焊接材 料生产基地 76,466,827.75 募集资金 69.18% 工程 其中：利息 资本化金额 平湖新厂房 9,858,459.20 自筹 筹建 其中：利息 资本化金额 焊丝改造项 目 4,606,743.44 18,531,181.66 自筹 50% 其中：利息 资本化金额 其他零星工 程 - 5,121,272.90 自筹 其中：利息 资本化金额 合计 4,606,743.44 112,073,033.35 其中：利息 资本化金额 *本年在建工程较上年增加106,485,154.74元，增长19.06％，主要系上海公司本年新增在建工程72,180,827.47元，占增长数67.78％所致。 **期末在建工程未用于抵押。 13、无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 33,301,585.74 28,839,676.25 3,009,265.00 商标使用权 26,468,240.72 22,861,008.35 2,262,080.72 非专利技术 5,965,511.96 5,252,370.80 137,500.00 合计 65,735,338.42 56,953,055.40 5,408,845.72 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 期末剩余摊 销期限 土地使用权 251,298.76 1,703,943.25 31,597,642.49 12-45投 商标使用权 627,620.84 1,972,772.49 24,495,468.23 2-6投 非专利技术 306,538.43 882,179.59 5,083,332.37 4-36投 合计 1,185,458.03 4,558,895.33 61,176,443.09 项目 取得方式 土地使用权 资、购入 商标使用权 资、购入 非专利技术 资、购入 合计 *本期无形资产原始价值较期初增加5,408,845.7元，增幅8.97％，其增长原因主要系上海公司本年新购买土地使用权3,009,265.00元和深圳大西洋公司的增加商标使用权所致。因上海大西洋在建工程未完工,本年未摊销,待完工转入固定资产。 14、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加本 期转出 租入固定资产改良支出 671,393.37 338,180.97 光碟制作费 1,022,567.22 1,022,567.22 低值易耗品 1,285,509.43 444,449.68 28,205.12 租金 240,424.60 33,228.58 固定资产大修费 470,137.78 75,238.96 合计 3,690,032.40 891,098.19 1,050,772.34 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 租入固定资产改良支出 67,139.40 400,351.80 271,041.57 光碟制作费 447,567.22 447,567.22 575,000.00 低值易耗品 237,439.86 1,050,294.49 810,214.94 租金 33,228.58 240,424.60 235,214.94 固定资产大修费 75,238.96 470,137.78 合计 860,614.02 2,608,775.89 1,081,256.51 15、短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 4,000,000.00 保证借款 35,000,000.00 5,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 1,000,000.00 合计 45,000,000.00 10,000,000.00 *期末较期初增加35,000,000.00元主要系原材料采购增加所致。 16、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 107,282,973.87 51,763,251.90 合计 107,282,973.87 51,763,251.90 *期末无年内到期的银行承兑汇票。 **期末比期初增加 55,519,721.97元，增幅 107.25%，主要系本期购货量增多，并采用银行承兑汇票进行支付所致。 17、应付帐款 项目 期末数 期初数 1年以内 48,397,114.75 36,652,722.84 1-2年 2,574,444.47 1,191,374.64 2-3年 2,989,503.01 126,750.59 3-4年 384,221.19 2,352.76 4-5年 232,084.51 5年以上 107,344.48 合计 54,345,283.42 38,312,629.82 *期末较期初增加16,032,653.60元,增幅41.85%主要系原材料采购增加所致。 **期末欠付持本公司5%以上股东四川大西洋集团有限责任公司欠款424,017.41元。 18、预收帐款 账龄 期末数 期初数 1年以内 25,069,565.93 3,801,239.61 1-2年 254,799.08 757,124.89 2-3年 34,185.36 261,304.13 3-4年 352,227.69 4-5年 6,744.29 5年以上 20,569.50 合计 25,358,550.37 5,199,210.11 *期末预收帐款中无欠持本公司5%（含5%）股份以上股东款项。 **期末预收账款较上期增长20,159,340.26元，上涨3.87倍。主要系深圳大西洋公司预收厂房转让款1,500.00万元. 19、应付工资 项目 期末数 期初数 工效挂钩工资结余 13,489,963.44 11,191,278.43 合计 13,489,963.44 11,191,278.43 20、应付股利 股东名称 期末数 期初数 上海宝钢联合公司 2,119,446.41 中钢焊材（英属维尔京群岛）股份有限公司 173,387.01 合计 2,292,833.42 *期末欠付股利系欠付子公司少数股东股利。 21、应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 -5,118,840.75 -3,383,508.67 营业税 32,802.48 18,773.02 车船使用税 -600.00 城市建设税 718,961.23 343,743.81 房产税 184,352.34 280,990.24 企业所得税 444,201.11 2,314,274.99 个人所得税 81,431.99 -46,640.52 土地使用税 1,859.60 -0.40 印花税 136,953.83 57,905.72 合计 -3,518,878.17 -414,461.81 *期末比期初减少3,104,420.36元，下降749.02％，主要系本部期末增值税留抵数为-2,069,306.09元，占期末总额58.81％所致。 22、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 469,619.03 129,444.03 主副食品调控基金 1,047.01 11,760.37 防洪费 11,957.93 11,899.72 其他 9,311.15 2,494.89 合计 491,935.12 155,599.01 23、其他应付款 项目 期末数 期初数 1年以内 18,596,161.96 10,869,738.77 1-2年 878,576.01 599,648.77 2-3年 3,142,770.89 5,013,896.77 3-4年 823,799.13 219,300.00 4-5年 17,832.87 5年以上 合计 23,441,307.99 16,720,417.18 *期末比期初增加6,720,890.81元，上涨40.20%，主要系暂收深圳大西洋公司厂房拆迁补偿款3,994,071.52所致。 **期末欠付持本公司5%以上股东四川大西洋集团有限责任公司欠款 142,288.66元。 24、预提费用 项目 期末数 期初数 利息支出 554,260.41 368,106.62 水电气 136,600.25 132,328.15 租赁费 88,992.32 77,398.63 其他 8,861.60 合计 779,852.98 586,695.00 *期末较期初增加193,157.98元,增幅32.92%,主要系借款增加而增加利息。 25、股本 项目 期初数 本期变动(+、-) 发行新股 送股公积金转股 一、尚未流通股份合计 75,000,000.00 其中：1、发起人股份 75,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 75,000,000.00 外资法人持有股份 个人股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已流通股份合计 45,000,000.00 1、境内上市人民币普通股 45,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 合计 120,000,000.00 项目 本期变动(+、-) 期末数 其他 小计 一、尚未流通股份合计 75,000,000.00 其中：1、发起人股份 75,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 75,000,000.00 外资法人持有股份 个人股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已流通股份合计 45,000,000.00 1、境内上市人民币普通股 45,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 合计 120,000,000.00 *四川大西洋集团有限责任公司持有本公司国有法人股71,183,885股,占本公司总股本59.32%.其中3440万股已被冻结和质押。详见附注十二。 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 322,238,006.29 被投资单位接受捐赠实物 25,261.00 股权投资准备 2,176,712.91 其他资本公积 365,020.07 429,567.27 合计 322,628,287.36 2,606,280.18 项目 期末数 股本溢价 322,238,006.29 被投资单位接受捐赠实物 25,261.00 股权投资准备 2,176,712.91 其他资本公积 794,587.34 合计 325,234,567.54 *本公司资本公积增加的原因为： ⑴股权投资准备为本公司用“大西洋”牌金属焊条、焊丝商标使用权对深圳大西洋公司增资而形成股权投资贷方差额。 ⑵其他资本公积为本公司的子公司自贡大西洋焊丝制品有限公司收到购建固定资产而拨付的专项应付款，因固定资产已完工并办理决算转入其他资本公积，本公司应享有部分。 ⑶此外，其他资本公积有部分无法支付的结算尾款转入。 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,813,224.88 3,554,978.25 11,368,203.13 法定公益金 7,813,224.88 3,554,978.25 11,368,203.13 任意盈余公积 1,997,935.00 1,997,935.00 合计 17,624,384.76 7,109,956.50 24,734,341.26 28、未分配利润 项目 2003年度 2002年度 本年净利润 35,795,934.00 28,418,508.50 加：年初未分配利润 26,978,651.14 23,232,243.42 其他转入 减：提取法定盈余公积 3,554,978.25 2,787,082.89 提取法定公益金 3,554,978.25 2,787,082.89 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,097,935.00 应付普通股股利 14,400,000.00 18,000,000.00 转作股本的普通股股利 未分配利润 41,264,628.64 26,978,651.14 29、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 行业 2003年度 2002年度 2003年度 金属制品业 635,751,655.42 504,299,235.68 501,315,338.12 食品加工业 1,342,082.42 2,161,741.60 1,251,900.42 合计 637,093,737.84 506,460,977.28 502,567,238.54 主营业务成本 主营毛利 行业 2002年度 2003年度 2002年度 金属制品业 383,462,771.54 134,436,317.31 120,836,464.14 食品加工业 1,458,085.03 90,182.00 703,656.57 合计 384,920,856.57 134,526,499.31 121,540,120.71 *主营业务收入较上期增加130,632,760.56元,增幅25.79%,主营业务成本较上期增加117,646,381.97元,增幅30.56%,以致主营毛利较上期增加12,986,378.60元,增幅10.68%,主要系销量增加所致。 **公司2003年度前5名客户销售的收入总额：154,511,223.90元，占公司全部销售收入的24.25％。 30、主营业务税金及附加 项目 2003年度 2002年度 城建税 1,225,202.80 1,316,575.50 交通建设费附加 133,369.81 297,632.09 教育费附加 502,212.04 627,841.20 防洪费 676.84 3,561.99 其他 56,254.72 20,138.23 合计 1,917,716.21 2,265,749.01 31、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务成本 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 装卸费 221,135.47 334,043.59 187,426.00 165,170.60 材料销售 5,702,820.49 5,362,029.10 5,347,798.16 5,401,293.31 其他 1,653,320.03 1,466,832.22 1,287,978.84 1,186,283.46 合计 7,577,275.99 7,162,904.91 6,823,203.00 6,752,747.37 项目 其他业务利润 2003年度 2002年度 装卸费 33,709.47 168,872.99 材料销售 355,022.33 -39,264.21 其他 365,341.19 280,548.76 合计 754,072.99 410,157.54 *其他业务收入较上期增加414,371.08元,增幅5.78%,其他业务成本较上期增加70,455.63元,增幅1.04%,以致其他业务利润较上期增加343,915.45元,增幅83.85%,主要系销量增加所致。 32、财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 2,487,059.53 2,759,607.04 减:利息收入 3,231,245.59 2,910,215.27 汇兑损失 3,688.25 50,331.62 减:汇兑收益 64.20 10,259.47 其他 329,599.98 150,262.96 合计 -410,962.03 39,726.88 *本期较上期减少主要是定期存款到期收入增加所致。 33、投资收益 类别 本年数 上年数 股票投资收益* -2,277,943.80 -10,317,045.99 期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 1,511,683.91 2,493,466.36 按成本法计算的投资收益 股权投资差额摊销 68,442.75 -231,557.25 合计 -697,817.14 -8,055,136.88 *本年投资收益较上年增加7,357,319.74元，增幅91％，主要系本年股票投资损失减少。 34、营业外收入 项目 2003年度 2002年度 处理固定资产净收益 518.66 罚款收入 562.73 其他收入 29,807.57 6,839.70 合计 30,888.96 6,839.70 35、营业外支出 项目 2003年度 2002年度 处理固定资产净损失 450,027.34 12,866.98 固定资产减值准备 -65,980.16 -95,263.21 债务重组损失 90,147.20 罚款支出 20,116.66 59,700.76 捐赠支出 63,000.00 27,000.00 主副食品调控基金 389,309.55 337,725.14 其他支出 61,743.15 180,806.13 合计 1,008,363.74 522,835.80 *期末较期初增加485,527.94元，增幅92.86%，主要系处理固定资产损失增加所致。 36、所得税 项目 2003年度 2002年度 会计利润 50,741,992.79 43,338,221.66 调整额 -18,248,137.58 -7,594,913.45 应纳税所得额 32,493,855.21 35,743,308.21 税率 33.00% 33.00% 应计所得税 10,722,972.22 11,795,291.71 *本附注三所得税政策。 37、支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 项目 金额 备注 支付的其他与经营活动有关的现金 53,833,341.90 1、运输费 24,686,977.37 今年大幅度增产导致 2、差旅费 2,883,100.29 较去年有所下降 3、招待费 2,884,870.37 4、促销费 7,489,758.11 5、修理和包装 2,724,284.35 6、租赁费 2,205,762.56 7、技术开发费 1,010,622.31 8、其他 9,947,966.54 七、母公司会计报表主要项目注释（期初数系指2002年12月31日，期末数系指2003年12月31日；金额单位：人民币元） 1、应收款项及坏账准备 （1）应收账款 账龄 期末数 金额比 例% 坏帐准备 净额 1年以内 22,341,073.40 74.09 1,117,053.65 21,224,019.75 1-2年 4,799,291.18 15.92 479,929.12 4,319,362.06 2-3年 1,788,032.65 5.93 536,409.80 1,251,622.85 3-4年 422,619.75 1.40 211,309.88 211,309.87 4-5年 365,840.60 1.21 292,672.48 73,168.12 5年以上 438,328.31 1.45 438,328.31 合计 30,155,185.89 100.00 3,075,703.24 27,079,482.65 账龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 24,099,761.41 80.97 1,204,980.30 22,894,781.11 1-2年 1,580,144.18 5.31 158,029.95 1,422,114.23 2-3年 1,252,351.54 4.21 375,705.47 876,646.07 3-4年 686,194.06 2.31 343,097.04 343,097.02 4-5年 919,047.39 3.09 735,237.90 183,809.49 5年以上 1,227,140.06 4.11 1,227,140.06 合计 29,764,638.64 100.00 4,044,190.72 25,720,447.92 *期末应收账款中无欠持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项。 **期末应收帐款前五名债务人欠款金额合计：12,585,867.42元，占应收帐款总额的42.48%。 （2）其他应收款 账龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 18,273,528.32 99.29 913,676.42 17,359,851.90 1-2年 102,119.72 0.56 7,148.38 94,971.34 2-3年 6,705.50 0.04 804.66 5,900.84 3-4年 12,963.91 0.07 2,592.78 10,371.13 4-5年 5年以上 8,160.00 0.04 4,080.00 4,080.00 合计 18,403,477.45 100.00 928,302.24 17,475,175.21 账龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 14,801,136.15 94.56 740,056.81 14,061,079.34 1-2年 823,329.25 5.26 57,633.05 765,696.20 2-3年 12,963.91 0.08 1,555.67 11,408.24 3-4年 4-5年 8,000.00 0.05 2,400.00 5,600.00 5年以上 7,160.00 0.05 3,580.00 3,580.00 合计 15,652,589.31 100.00 805,225.53 14,847,363.78 *期末其他应收款中无持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的欠款。 **期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计:9,436,048.01元，占其他应收款总额的51.27%。 2、长期股权投资 （1）按类别划分长期股权投资： 类别 期初数 本期增加 本期减少 其他股权投资 226,330,940.52 15,369,874.85 3,505,736.75 股权投资差额 -19,603,365.24 -68,442.75 合计 206,727,575.28 15,369,874.85 2,437,294.00 类别 期末数 其他股权投资 238,195,078.62 股权投资差额 -19,534,922.48 合计 218,660,156.14 （2）按成本法核算长期股权投资： 本期权益增减额 被投资公司 初始投资额 期初数 追加投资额 自贡鸿鹤化工股 份有限公司 440,805.00 400,805.00 融泰创业投资有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 四川省龙威钢铁 制品有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 7,440,805.00 5,400,805.00 2,000,000.00 分得现 会计政策是 被投资公司 期末余额 金股利 否一致 自贡鸿鹤化工股 份有限公司 400,805.00 融泰创业投资有 限公司 5,000,000.00 四川省龙威钢铁 制品有限公司 2,000,000.00 合计 7,400,805.00 （3）权益法核算长期股权投资： 被投资公司 期初数 追加投资额 本期权益增减额 自贡大西洋焊丝制 品有限公司 56,112,112.07 9,420,340.46 辽源市大西洋电焊 条有限责任公司 1,910,365.97 -1,113,558.44 上海大西洋焊接材 料有限责任公司 127,500,000.00 云南大西洋电焊条 有限公司 18,656,611.89 497,395.73 深圳市大西洋焊接 材料有限公司 16,751,045.59 2,176,712.91 2,388,984.20 合计 220,930,135.52 2,176,712.91 11,193,161.95 会计政策 被投资公司 分得现金股利 期末余额 是否一致 自贡大西洋焊丝制 品有限公司 65,532,452.52 是 辽源市大西洋电焊 条有限责任公司 796,807.53 是 上海大西洋焊接材 料有限责任公司 127,500,000.00 是 云南大西洋电焊条 有限公司 1,386,290.34 17,767,717.28 是 深圳市大西洋焊接 材料有限公司 2,119,446.41 19,197,296.29 是 合计 3,505,736.75 230,794,273.62 是 （4）股权投资差额 被投资单位 摊销 原始金额 形成原因 期初余额 名称 期限 自贡大西洋 投资成本低于应 焊丝制品有 -479,347.54 10年 -377,333.40 享有的权益 限公司 辽源市大西 投资成本高于应 洋电焊条有 1,009,331.68 10年 享有的权益 906,196.05 限责任公司 投资成本低于应 上海大西洋 50年 -22,350,000.00 享有的权益 焊接材料有 限责任公司 云南大西洋 投资成本高于应 电焊条有限 1,266,413.37 10年 享有的权益 854,829.14 公司 深圳市宝钢 投资成本高于应 电焊条有限 2,019,174.86 10年 享有的权益 1,362,942.97 公司 合计 3,815,572.37 -19,603,365.24 被投资单位 本期增加 本期摊销 期末余额 名称 自贡大西洋 焊丝制品有 -47,934.75 -329,398.64 限公司 辽源市大西 洋电焊条有 100,933.17 805,262.88 限责任公司 上海大西洋 -450,000.00 -21,900,000.00 焊接材料有 限责任公司 云南大西洋 电焊条有限 126,641.34 728,187.80 公司 深圳市宝钢 电焊条有限 201,917.49 1,161,025.49 公司 合计 -68,442.75 -19,534,922.49 *本公司实际投资额与享有上海大西洋设立时的净资产85%权益的差额。 **本期长期投资变现不存在重大限制。 3、主营业务收入、成本 行业 主营业务收入 主营业务成本 2003年度 2002年度 2003年度 金属制品业 419,216,154.12 359,357,778.81 328,477,440.24 合计 419,216,154.12 359,357,778.81 328,477,440.24 行业 主营业务成本 主营毛利 2002年度 2003年度 2002年度 金属制品业 270,313,613.79 90,738,713.88 89,044,165.02 合计 270,313,613.79 90,738,713.88 89,044,165.02 *公司2003年度前5名客户销售的收入总额：116,691,138.54元，占公司全部销售收入的27.84％。 **主营业务收入较上期增加59,858,375.31元,上涨16.66%,主营业务成本较上期增加58,163,826.45元,上涨21.52%,以致主营毛利较上期增加1,694,548.86元,上涨1.9%,主要系本部收入增加所致，但成本上涨比例也较大。 4、投资收益 类别 本年数 上年数 股票投资收益 -2,277,943.80 -10,317,045.99 期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 10,817,472.25 7,498,780.09 按成本法计算的投资收益 股权投资差额摊销 68,442.75 -231,557.25 合计 8,607,971.19 -3,049,823.15 *本年投资收益较上年增加11,611,321.35元，增幅380.72%，主要系本年大西洋焊丝公司利润增长较大和股票投资损失减少所致。 八、关联方关系和关联交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地 注册资本 （万元） 四川大西洋集团有限责 四川省自贡大安区 9,785 任公司 马冲口2号 自贡大西洋焊丝制 四川省自贡市大安 9,000 品有限公司 区人民路66号 云南大西洋电焊条 呈贡县洛羊镇王家 2,000 有限公司 营 辽源市大西洋电焊 辽源市福镇大路 609.9 条有限责任公司 100号 浦东新区合庆 上海大西洋焊接材 镇龙东大道 15,000 料有限责任公司 6111号楼三 楼 云南七彩核宝生物 昆明国家经济技术 500.00 有限公司 开发区 深圳市大西洋焊接 材料有限公司 深圳市 2,100 关联方名称 主营业务 法定代表人 四川大西洋集团有限责 资产经营、投资、产权交易、 余大全 任公司 进出口贸易 自贡大西洋焊丝制 生产销售焊丝制品 余大全 品有限公司 云南大西洋电焊条 生产、销售电焊条及焊接材料 余大全 有限公司 辽源市大西洋电焊 生产、销售电焊条及焊接材料 刘均清 条有限责任公司 焊接材料的研发、销售， 本系统内的资产经营，实 上海大西洋焊接材 业投资，经营各类商品和 余大全 料有限责任公司 技术的进出口，但国家限 定公司经营或禁止进出 口的商品和技术除外 食用植物油及制品、植物蛋白 云南七彩核宝生物 食品、饮料制品的开发、生产 李欣雨 有限公司 和销售 深圳市大西洋焊接 材料有限公司 焊条生产、销售 赵彤 关联方名称 与本公司关系 持股比例（%） 四川大西洋集团有限责 控股股东 59.32 任公司 自贡大西洋焊丝制 控股子公司 75.00 品有限公司 云南大西洋电焊条 控股子公司 55.00 有限公司 辽源市大西洋电焊 控股子公司 95.30 条有限责任公司 上海大西洋焊接材 控股子公司 85.00 料有限责任公司 云南七彩核宝生物 控股孙公司 88.00 有限公司 深圳市大西洋焊接 材料有限公司 控股子公司 42.86 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 四川大西洋集团有限责任公司 97,850,000.00 自贡大西洋焊丝制品有限公司 90,000,000.00 云南大西洋电焊条有限公司 20,000,000.00 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 6,099,952.42 上海大西洋焊接材料有限责任公司 150,000,000.00 云南七彩核宝生物有限公司 5,000,000.00 深圳市大西洋焊接材料有限公司 20,000,000.00 1,000,000.00 关联方名称 期末数 四川大西洋集团有限责任公司 97,850,000.00 自贡大西洋焊丝制品有限公司 90,000,000.00 云南大西洋电焊条有限公司 20,000,000.00 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 6,099,952.42 上海大西洋焊接材料有限责任公司 150,000,000.00 云南七彩核宝生物有限公司 5,000,000.00 深圳市大西洋焊接材料有限公司 21,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 四川大西洋集团有限责任公司 71,183,885.00 自贡大西洋焊丝制品有限公司 67,500,000.00 云南大西洋电焊条有限公司 11,000,000.00 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 5,813,254.66 上海大西洋焊接材料有限责任公司 127,500,000.00 云南七彩核宝生物有限公司 4,400,000.00 深圳市大西洋焊接材料有限公司 8,000,000.00 1,000,000.00 关联方名称 期末数 四川大西洋集团有限责任公司 71,183,885.00 自贡大西洋焊丝制品有限公司 67,500,000.00 云南大西洋电焊条有限公司 11,000,000.00 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 5,813,254.66 上海大西洋焊接材料有限责任公司 127,500,000.00 云南七彩核宝生物有限公司 4,400,000.00 深圳市大西洋焊接材料有限公司 9,000,000.00 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 云南省机电设备总公司 本公司股东 云南大西洋钛业有限公司 同一控股股东之子公司 四川大西洋集团自贡运输有限公司 同一控股股东之子公司 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 同一控股股东之子公司 越南大西洋焊接材料有限公司 同一控股股东之子公司 中钢焊材（英属维尔京群岛）股份有限公司 子公司股东 辽源市公用事业轧钢加工有限责任公司 子公司股东 昆明蓝云工贸实业公司 孙公司股东 昆明旭日经贸有限公司 孙公司股东 瑞丽市金化有限责任公司 孙公司股东 开远市景溢经贸有限责任公司 孙公司股东 2、关联方应收、应付款项 项目 关联方名称 期末数 应收帐款 越南大西洋焊接材料有限公司 818,120.53 其它应收款 四川大西洋集团有限责任公司 14,252,335.64 预付帐款 开远市景溢商行 390,000.00 云南大西洋钛业有限公司 1,355,327.50 应付帐款 云南大西洋钛业有限公司 2,472,138.67 四川大西洋集团有限责任公司 424,017.41 四川大西洋集团自贡运输有限公司 702,529.98 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 440,653.74 辽源市公用事业轧钢加工有限责任公司 482,760.72 昆明景溢经贸有限公司 213,412.20 其他应付款 四川大西洋集团有限责任公司 142,288.66 四川大西洋集团自贡运输有限公司 496,486.17 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 194,198.40 上海浦东合庆工业发展公司 642,220.80 自贡大西洋机械设备制造公司 194,198.40 项目 关联方名称 期初数 应收帐款 越南大西洋焊接材料有限公司 490,892.18 其它应收款 四川大西洋集团有限责任公司 预付帐款 开远市景溢商行 179,308.81 云南大西洋钛业有限公司 992,615.15 应付帐款 云南大西洋钛业有限公司 1,301,698.40 四川大西洋集团有限责任公司 302,953.41 四川大西洋集团自贡运输有限公司 461,242.92 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 423,953.07 辽源市公用事业轧钢加工有限责任公司 482,760.72 昆明景溢经贸有限公司 其他应付款 四川大西洋集团有限责任公司 180,876.63 四川大西洋集团自贡运输有限公司 1,135,408.92 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 394,891.47 上海浦东合庆工业发展公司 642,220.80 自贡大西洋机械设备制造公司 394,891.47 3、关联交易事项 (1)采购商品、接受劳务 关联方名称 关联交易类型 定价原则 云南大西洋钛业有限公司 采购货物 协议价 四川大西洋集团自贡运输有限公司 接受劳务 协议价 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 接受劳务 协议价 四川大西洋集团有限责任公司 采购货物、接受劳务 开远市景溢经贸有限责任公司 采购货物 关联方名称 本期数 上年数 云南大西洋钛业有限公司 18,544,846.13 17,446,045.95 四川大西洋集团自贡运输有限公司 4,849,601.50 5,448,499.46 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 1,595,922.89 1,855,452.54 四川大西洋集团有限责任公司 2,717.95 24,971.55 开远市景溢经贸有限责任公司 374,691.86 （2）提供劳务、销售商品 关联方名称 关联交易类型 定价原则 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 销售货物 协议价 四川大西洋集团自贡运输有限公司 昆明旭日经贸有限公司 开远市景溢经贸有限责任公司 销售货物 越南大西洋焊接材料有限公司 销售货物 关联方名称 本期数 上年数 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 788,290.60 211,978.46 四川大西洋集团自贡运输有限公司 1,792.83 昆明旭日经贸有限公司 2,666,772.10 开远市景溢经贸有限责任公司 4,448,243.75 5,283,172.25 越南大西洋焊接材料有限公司 3,017,071.53 (3)向关联方租赁 关联方名称 关联交易类型 定价原则 四川大西洋集团有限责任公司 租赁房屋、土地 协议价 云南省机电设备总公司 租赁房屋 4、其他关联事项 关联方名称 关联交易类型 定价原则 四川大西洋集团有限责任公司为本公司 提供银行授信额度担保 保证 无条件 关联方名称 本期数 上年数 四川大西洋集团有限责任公司 2,534,993.51 2,287,482.94 云南省机电设备总公司 257,861.76 257,861.76 4、其他关联事项 关联方名称 本期数 上年数 四川大西洋集团有限责任公司为本公司 提供银行授信额度担保 130,000,000.00 78,000,000.00 九、或有事项 本公于2003年11月14日在中国银行自贡分行开立的LC57118512003C号信用证，付汇编号为57/AB2202138C,进口货物总货款为JY120,964,799.00的设备采购合同。根据合同规定及实际执行情况，本公司向中国银行自贡市分行申请进口信用证项下押汇，押汇金额为日元76,207,823.00元,按2003年12月31日基准汇率折合人民币9,863,430.49元,押汇日期为2003年11月18日至2004年2月14日，已用于上述证下的对外付汇。该批设备已到达本公司。 十、承诺事项： 本公司无需说明的承诺事项。 十一、期后事项 1、经本公司公司与深圳特力（集团）股份有限公司于2003年10月27日签定的股权转让协议，深圳特力（集团）股份将其持有的深圳大西洋公司的19.05%股权，以业经深中喜评报字(2003)第046号评估报告确认的截止2003年5月31日的净资产4,532.60万元的19.05%转让给四川大西洋焊接材料股份有限公司,折合价格863.46万。该股权收购事宜业经本公司2003年10月22日董事会决议通过。 有关本公司与深圳市特力（集团）股份有限公司持有本公司股权转让事宜已于2004年1月29日经深圳市工商登记机关核准。至此，本公司持有深圳大西洋焊接材料有限责任公司股份1,300万股，持股比例为61.90％。 2、四川大西洋集团有限责任公司欠款已于2004年2月16日全部归还。 3、根据本公司第二届董事会第六次会议议案，拟以2003年度末总股本为基数，按0.12元/股分配股利。 十二、重大事项 1、大西洋集团有限责任公司持有的本公司国有法人股1,800万股(占本公司总股本的15%)因担保纠纷一案,四川省成都市中级人民法院于2003年9月30日予以继续冻结,冻结期限自2003年9月至2004年3月25日。 2、本公司2003年6月24日接中国证券登记结算有限公司上海分公司通知,四川大西洋集团有限责任公司将其持有的本公司国有法人股1,640万股(占本公司总股本的13.67%)质押给上海浦东发展银行重庆分行高新区支行,质押期限为2003年6月24日至2004年6月23日。 3、本公司于2003年11月13日接北京市第二中级人民法院通知，该院受理的北京市汽车摩托车联合制造公司申请执行公司发起人股东之一的云南省机电设备总公司一案，因被执行人云南省机电设备总公司未按期履行法律文书确定的义务，故该院依法在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司冻结了云南省机电设备总公司持有的本公司法人股股票共计681,449股，本次冻结的股份占公司股份总额的0.568%。 本公司无须说明的其他重大事项。 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2004年02月18日 资产负债表 会企01表 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 2003.12.31 项目 附注号 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 186,689,145.75 126,314,375.87 短期投资 六、2 12,616,610.80 12,616,610.80 应收票据 六、3 22,471,691.22 9,923,656.72 应收股利 - 5,254,760.24 应收利息 六、4 - - 应收帐款 六、5 62,641,267.52 27,079,482.65 其他应收款 六、5 15,851,346.39 17,475,175.21 预付帐款 六、6 99,062,912.64 77,554,247.46 应收补贴款 - - 存货 六、7 127,267,987.44 65,925,867.98 待摊费用 六、8 500,830.17 331,324.72 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 527,101,791.93 342,475,501.65 长期投资： - - 长期股权投资 六、9 -11,734,117.49 218,660,156.14 长期债权投资 - - 长期投资合计 六、9 -11,734,117.49 218,660,156.14 其中:合并价差 六、9 -19,534,922.48 - 其中:股权投资差额 六、9 -19,534,922.48 - 固定资产： - - 固定资产原价 六、10 271,336,042.78 117,979,474.68 减：累计折旧 六、10 86,984,088.01 51,755,623.65 固定资产净值 六、10 184,351,954.77 66,223,851.03 减：固定资产减值准备 六、10 806,644.98 806,644.98 固定资产净额 六、10 183,545,309.79 65,417,206.05 工程物资 六、11 1,000,753.13 971,407.86 在建工程 六、12 112,073,033.35 7,214,822.30 固定资产清理 - - 固定资产合计 296,619,096.27 73,603,436.21 无形及其他资产: - - 无形资产 六、13 61,176,443.09 4,377,678.26 长期待摊费用 六、14 1,081,256.51 235,214.94 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 62,257,699.60 4,612,893.20 - - 递延税款： - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 874,244,470.31 639,351,987.20 流动负债： 短期借款 六、15 45,000,000.00 10,000,000.00 应付票据 六、16 107,282,973.87 38,230,000.00 应付帐款 六、17 54,345,283.42 28,117,328.52 预收帐款 六、18 25,358,550.37 9,120,944.21 应付工资 六、19 13,489,963.44 9,380,606.62 应付福利费 7,776,940.88 4,158,907.96 应付股利 六、20 2,292,833.42 - 应交税金 六、21 -3,518,878.17 -1,849,395.27 其他应交款 六、22 491,935.12 433,766.41 其他应付款 六、23 23,441,307.99 31,121,109.46 预提费用 六、24 779,852.98 77,398.51 预计负债 - - 一年内到期长期负债 六、25 - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 276,740,763.32 128,790,666.42 长期负债： - - 长期借款 - - - - - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 276,740,763.32 128,790,666.42 少数股东权益 86,270,169.56 - 股东权益： - - 股本 六、26 120,000,000.00 120,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 六、26 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 六、27 325,234,567.54 325,234,567.54 盈余公积 六、28 24,734,341.26 24,734,341.26 其中：法定公益金 11,368,203.13 11,368,203.13 未分配利润 六、29 41,264,628.63 40,592,411.98 其中:拟分配现金股利 14,400,000.00 14,400,000.00 股东权益合计 511,233,537.43 510,561,320.78 负债及股东权益合计 874,244,470.31 639,351,987.20 2002.12.31 项目 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 274,468,866.17 203,792,658.31 短期投资 7,157,933.56 7,157,933.56 应收票据 15,556,467.50 3,699,643.00 应收股利 - 7,295,542.26 应收利息 183,150.00 183,150.00 应收帐款 39,317,957.88 25,720,447.92 其他应收款 1,939,416.70 14,847,363.78 预付帐款 31,931,676.38 28,902,677.17 应收补贴款 - - 存货 95,114,282.07 59,054,120.63 待摊费用 498,743.20 391,287.61 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 466,168,493.46 351,044,824.24 长期投资： - - 长期股权投资 2,548,485.35 206,727,575.28 长期债权投资 - - 长期投资合计 2,548,485.35 206,727,575.28 其中:合并价差 -19,603,365.24 - 其中:股权投资差额 -19,603,365.24 - 固定资产： - - 固定资产原价 235,861,259.77 115,306,543.70 减：累计折旧 64,414,509.02 44,614,174.68 固定资产净值 171,446,750.75 70,692,369.02 减：固定资产减值准备 872,625.14 872,625.14 固定资产净额 170,574,125.61 69,819,743.88 工程物资 483,355.07 483,355.07 在建工程 5,587,878.61 1,218,529.32 固定资产清理 5,000.00 5,000.00 固定资产合计 176,650,359.29 71,526,628.27 无形及其他资产: - - 无形资产 56,953,055.40 4,619,966.74 长期待摊费用 891,098.19 405,371.83 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 57,844,153.59 5,025,338.57 - - 递延税款： - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 703,211,491.69 634,324,366.36 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 - 应付票据 51,763,251.90 22,783,310.06 应付帐款 38,312,629.82 26,131,535.68 预收帐款 5,199,210.11 3,592,193.19 应付工资 11,191,278.43 9,511,103.84 应付福利费 5,833,604.32 3,375,199.08 应付股利 - - 应交税金 -414,461.81 402,649.23 其他应交款 155,599.01 127,708.81 其他应付款 16,720,417.18 63,469,763.44 预提费用 586,695.00 125,644.92 预计负债 - - 一年内到期长期负债 18,000,000.00 18,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 157,348,223.96 147,519,108.25 长期负债： - - 长期借款 - - - - - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 157,348,223.96 147,519,108.25 少数股东权益 58,631,944.47 - 股东权益： - - 股本 120,000,000.00 120,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 322,628,287.36 322,628,287.36 盈余公积 17,624,384.76 17,624,384.76 其中：法定公益金 7,813,224.88 7,813,224.88 未分配利润 26,978,651.14 26,552,585.99 其中:拟分配现金股利 18,000,000.00 18,000,000.00 股东权益合计 487,231,323.26 486,805,258.11 负债及股东权益合计 703,211,491.69 634,324,366.36 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 利润及利润分配表 会企02表 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 2003年度 项 目 附注号 合并数 母公司 一、主营业务收入 六、30 637,093,737.84 419,216,154.12 减：主营业务成本 六、30 502,567,238.54 328,477,440.24 主营业务税金及附加 六、31 1,917,716.21 1,725,684.71 二、主营业务利润 132,608,783.09 89,013,029.17 加：其他业务利润 六、32 754,072.99 725,226.01 减：营业费用 38,148,446.37 24,599,663.32 管理费用 43,208,087.03 30,617,754.93 财务费用 六、33 -410,962.03 -1,442,911.61 三、营业利润 52,417,284.71 35,963,748.54 加：投资收益 六、34 -697,817.14 8,607,971.19 补贴收入 - - 营业外收入 六、35 30,888.96 29,807.57 减：营业外支出 六、36 1,008,363.74 823,911.68 四、利润总额 50,741,992.79 43,777,615.62 减：所得税 六、37 10,722,972.22 8,227,833.13 - - 减：少数股东损益 4,223,086.58 - 五、净利润 35,795,933.99 35,549,782.49 加：年初未分配利润 26,978,651.14 26,552,585.99 其他转入 - - 六、可供分配的利润 62,774,585.13 62,102,368.48 减：提取法定盈余公积 3,554,978.25 3,554,978.25 提取法定公益金 3,554,978.25 3,554,978.25 提取职工奖励基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 55,664,628.63 54,992,411.98 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 14,400,000.00 14,400,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 41,264,628.63 40,592,411.98 2002年度 项 目 合并数 母公司 一、主营业务收入 506,460,977.28 359,357,778.81 减：主营业务成本 384,920,856.57 270,313,613.79 主营业务税金及附加 2,265,749.01 2,080,784.69 二、主营业务利润 119,274,371.70 86,963,380.33 加：其他业务利润 410,157.54 496,660.14 减：营业费用 31,787,223.92 19,236,572.08 管理费用 35,948,223.80 27,252,259.33 财务费用 39,726.88 -1,052,145.75 三、营业利润 51,909,354.64 42,023,354.81 加：投资收益 -8,055,136.88 -3,049,823.15 补贴收入 - - 营业外收入 6,839.70 2,236.07 减：营业外支出 522,835.80 285,547.17 四、利润总额 43,338,221.66 38,690,220.56 减：所得税 11,795,291.71 10,819,391.70 - - 减：少数股东损益 3,124,421.45 - 五、净利润 28,418,508.50 27,870,828.86 加：年初未分配利润 23,232,243.42 23,353,857.91 其他转入 - - 六、可供分配的利润 51,650,751.92 51,224,686.77 减：提取法定盈余公积 2,787,082.89 2,787,082.89 提取法定公益金 2,787,082.89 2,787,082.89 提取职工奖励基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 46,076,586.14 45,650,520.99 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 1,097,935.00 1,097,935.00 应付普通股股利 18,000,000.00 18,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 26,978,651.14 26,552,585.99 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 现金流量表 会企03表 编制单位：四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 2003年度 项目 附注号 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 713,527,921.19 收到的税费返还 177,092.16 收到的其他与经营活动有关的现金 2,305,598.29 现金流入小计 716,010,611.64 购买商品、接受劳务支付的现金 542,196,204.47 支付给职工以及为职工支付的现金 41,002,267.13 支付的各项税费 43,700,644.80 支付的其他与经营活动有关的现金 六、38 53,833,341.90 现金流出小计 680,732,458.30 经营活动产生的现金流量净额 35,278,153.34 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 13,696,373.18 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 7,116.00 收到的其他与投资活动有关的现金 11,086,327.28 现金流入小计 24,789,816.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 108,824,623.37 投资所支付的现金 22,437,822.01 支付的其他与投资活动有关的现金 22,000,000.00 现金流出小计 153,262,445.38 投资活动产生的现金流量净额 -123,466,564.8 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 82,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,883,106.77 现金流入小计 83,883,106.77 偿还债务所支付的现金 65,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,280,006.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 194,344.73 现金流出小计 83,474,351.49 筹资活动产生的现金流量净额 408,755.28 四、汇率变动对现金的影响额 -64.20 五、现金及现金等价物净增加额 -87,779,720.42 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 35,795,933.99 少数股东本期损益 4,223,086.58 加：计提的资产减值准备 58 -5,358,120.09 固定资产折旧 59 14,127,815.12 无形资产摊销 60 1,251,267.71 长期待摊费用摊销 61 1,155,419.02 待摊费用的减少（减：增加） 64 -2,086.97 预提费用的增加（减：减少） 65 193,157.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 441,072.14 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 -410,962.03 投资损失（减：收益） 69 -697,817.14 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 -31,816,624.76 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -84,494,301.78 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 100,870,313.57 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 35,278,153.34 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 79 186,689,145.75 减：现金的期初余额 80 274,468,866.17 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -87,779,720.42 2003年度 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 465,963,570.53 收到的税费返还 160,829.16 收到的其他与经营活动有关的现金 3,910,590.37 现金流入小计 470,034,990.06 购买商品、接受劳务支付的现金 374,081,092.33 支付给职工以及为职工支付的现金 28,450,095.59 支付的各项税费 30,996,575.81 支付的其他与经营活动有关的现金 35,052,347.29 现金流出小计 468,580,111.02 经营活动产生的现金流量净额 1,454,879.04 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 5,546,518.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 2,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 8,237,309.67 现金流入小计 13,785,828.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,617,671.49 投资所支付的现金 22,437,822.01 支付的其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00 现金流出小计 40,055,493.50 投资活动产生的现金流量净额 4-26,269,665.06 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 40,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,495.93 现金流入小计 40,005,495.93 偿还债务所支付的现金 48,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,518,992.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 30,152,270.51 现金流出小计 92,671,263.19 筹资活动产生的现金流量净额 -52,665,767.26 四、汇率变动对现金的影响额 -1,669.03 五、现金及现金等价物净增加额 -77,482,222.31 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 35,549,782.49 少数股东本期损益 - 加：计提的资产减值准备 -7,515,378.06 固定资产折旧 7,986,543.11 无形资产摊销 379,788.48 长期待摊费用摊销 198,362.01 待摊费用的减少（减：增加） 59,962.89 预提费用的增加（减：减少） -48,246.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 408,169.02 固定资产报废损失 - 财务费用 -1,442,911.61 投资损失（减：收益） 8,607,971.19 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -6,516,271.59 经营性应收项目的减少（减：增加） -45,407,052.14 经营性应付项目的增加（减：减少） 9,194,159.66 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 1,454,879.04 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 126,314,375.87 减：现金的期初余额 203,792,658.31 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -77,482,222.31 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 资产减值准备明细表（合并） 2003年度 会企01表附表1 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 5,192,652.91 4,054,479.81 其中：应收帐款 5,082,698.34 2,657,277.78 其他应收款 109,954.57 1,397,202.03 二、短期投资跌价准备合计 7,971,310.70 4,587,346.06 其中：股票投资 7,971,310.70 4,587,346.06 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 385,345.30 26,576.05 其中：库存商品 19,866.43 26,576.05 原材料 365,478.87 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 872,625.14 - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 872,625.14 - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 3,004,051.36 6,243,081.36 其中：应收帐款 2,354,593.86 5,385,382.26 其他应收款 649,457.50 857,699.10 二、短期投资跌价准备合计 10,592,833.83 1,965,822.93 其中：股票投资 10,592,833.83 1,965,822.93 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 363,656.66 48,264.69 其中：库存商品 - 46,442.48 原材料 363,656.66 1,822.21 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 65,980.16 806,644.98 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 65,980.16 806,644.98 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 股东权益增减变动表 2003年度 会企01表附表2 编制单位：四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位：元 项 目 行次 2003年度 20002年度 一、股本： 年初余额 1 120,000,000.00 120,000,000.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 - - 盈余公积转入 4 - - 利润分配转入 5 - - 新增股本 6 - - 本年减少数 10 - - 年末余额 15 120,000,000.00 120,000,000.00 二、资本公积 - - 年初余额 16 322,628,287.36 322,373,114.81 本年增加数 17 2,606,280.18 255,172.55 其中：股本溢价 18 - - 接受捐赠非现金资产准备 19 - - 接受现金捐赠 20 - - 股权投资准备 21 2,176,712.91 - 拨款转入 22 - - 外币资本折算差额 23 - - 其他资本公积 30 429,567.27 255,172.55 本年减少数 40 - - 其中：转增股本 41 - - 年末余额 45 325,234,567.54 322,628,287.36 三、法定和任意盈余公积： - - 年初余额 46 9,811,159.88 5,926,141.99 本年增加数 47 3,554,978.25 3,885,017.89 其中：从净利润中提取数 48 3,554,978.25 3,885,017.89 其中：法定盈余公积 49 - 2,787,082.89 任意盈余公积 50 - 1,097,935.00 储备基金 51 - - 企业发展基金 52 - - 法定公益金转入数 53 - - 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 - - 转增股本 56 - - 分派现金股利或利润 57 - - 分派股票股利 58 - - 年末余额 62 13,366,138.13 9,811,159.88 其中：法定盈余公积 63 11,368,203.13 8,713,224.88 储备基金 64 - - 企业发展基金 65 - - 四、法定公益金 - - 年初余额 66 7,813,224.88 5,026,141.99 本年增加数 67 3,554,978.25 2,787,082.89 其中：从净利润中提取数 68 3,554,978.25 2,787,082.89 本年减少数 70 - - 其中：集体福利支出 71 - - 年末余额 75 11,368,203.13 7,813,224.88 五、未分配利润： - - 年初未分配利润 76 26,978,651.14 23,232,243.42 本年净利润（净亏损以“—”号填列） 77 35,795,933.99 28,418,508.50 本年利润分配 78 21,509,956.50 24,672,100.78 年末未分配利润（未弥补 亏损以“—”号填列） 80 41,264,628.63 26,978,651.14 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 应交增值税明细表 2003年度 会企01表附表3 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 项 目 行次 合并数 母公司 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 -3,410,423.13 -2,189,966.88 2、销项税额 2 133,678,212.20 89,104,838.58 出口退税 3 1,495,023.56 1,463,950.47 进项税转出 4 1,274,228.37 1,108,210.85 转出多交增值税 5 - - 6 - - 7 - - 3、进项税额 8 111,716,014.18 74,547,669.09 已交税金 9 - - 减免税款 10 - - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - - 转出未交增值税 12 26,987,848.53 17,043,882.71 13 - - 14 - - 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 -5,666,821.71 -2,466,135.74 二、未交增值税 - - 1、年初未交数（多交以“-”号填列） 16 26,914.44 -230,523.40 2、本期转入数（多交以“-”号填列） 17 26,987,848.53 17,043,882.71 3、本期已交数 18 26,466,782.01 16,443,001.10 4、期末未交数（多交以“-”号填列） 20 547,980.96 -225,294.50 公司负责人: 余大全 主管财务工作的负责人: 王井玲 会计机构负责人：胡国权 分部报告（业务分部） 会企02表附表2 编制单位：四川大西洋焊接材料股份有限公司 2003年度 单位：元 金属制品业 食品加工业 项 目 本年数 上年数 本年数 一、营业收入合计： 635,751,655.42 504,299,235.68 1,342,082.42 其中：对外营业收入 25,656,153.54 14,118,167.09 - 分部间营业收入 610,095,501.88 490,181,068.59 1,342,082.42 二、销售成本合计 501,315,338.12 383,462,771.54 1,251,900.42 其中：对外销售成本 25,656,153.54 13,056,010.34 - 分部间销售成本 475,659,184.58 370,406,761.20 1,251,900.42 三、期间费用合计 79,410,602.60 68,214,648.95 2,698,611.99 四、营业利润合计 55,025,714.70 52,621,815.19 -2,608,429.99 五、资产总额 849,509,036.80 682,671,109.76 24,735,433.51 六、负债总额 266,639,409.54 168,451,101.75 10,101,353.78 食品加工业 合 计 项 目 上年数 本年数 上年数 一、营业收入合计： 2,161,741.60 637,093,737.84 506,460,977.28 其中：对外营业收入 - 25,656,153.54 14,118,167.09 分部间营业收入 2,161,741.60 611,437,584.30 492,342,810.19 二、销售成本合计 1,458,085.03 502,567,238.54 384,920,856.57 其中：对外销售成本 - 25,656,153.54 13,056,010.34 分部间销售成本 1,458,085.03 476,911,085.00 371,864,846.23 三、期间费用合计 1,416,117.12 82,109,214.59 69,630,766.07 四、营业利润合计 -712,460.55 52,417,284.71 51,909,354.64 五、资产总额 20,540,381.93 874,244,470.31 703,211,491.69 六、负债总额 3,297,122.21 276,740,763.32 171,748,223.96 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 分部报告（地区分部） 会企02表附表3 编制单位：四川大西洋焊接材料股份有限公司 2003年度 单位：元 国内焊接材料销售收入 项 目 本年数 上年数 一、营业收入合计： 610,095,501.88 490,181,068.59 其中：对外营业收入 - 分部间营业收入 610,095,501.88 490,181,068.59 二、销售成本合计 477,711,676.86 370,406,761.20 其中：对外销售成本 2,052,492.28 分部间销售成本 475,659,184.58 370,406,761.20 三、期间费用合计 79,410,602.60 68,214,648.95 四、营业利润合计 53,963,557.95 51,559,658.44 五、资产总额 849,509,036.80 682,671,109.76 六、负债总额 266,639,409.54 168,451,101.75 国外焊接材料销售收入 项 目 本年数 上年数 一、营业收入合计： 25,656,153.54 14,118,167.09 其中：对外营业收入 -25,656,153.54 14,118,167.09 分部间营业收入 - - 二、销售成本合计 23,603,661.26 13,056,010.34 其中：对外销售成本 -23,603,661.26 13,056,010.34 分部间销售成本 - - 三、期间费用合计 - - 四、营业利润合计 1,062,156.75 1,062,156.75 五、资产总额 - - 六、负债总额 - - 国内食品销售收入 项 目 本年数 上年数 一、营业收入合计： 1,342,082.42 2,161,741.60 其中：对外营业收入 - - 分部间营业收入 1,342,082.42 2,161,741.60 二、销售成本合计 1,251,900.42 1,458,085.03 其中：对外销售成本 - - 分部间销售成本 1,251,900.42 1,458,085.03 三、期间费用合计 2,698,611.99 1,416,117.12 四、营业利润合计 -2,608,429.99 -712,460.55 五、资产总额 24,735,433.51 20,540,381.93 六、负债总额 10,101,353.78 3,297,122.21 合计 项 目 本年数 上年数 一、营业收入合计： 637,093,737.84 506,460,977.28 其中：对外营业收入 25,656,153.54 14,118,167.09 分部间营业收入 611,437,584.30 492,342,810.19 二、销售成本合计 502,567,238.54 384,920,856.57 其中：对外销售成本 25,656,153.54 13,056,010.34 分部间销售成本 476,911,085.00 371,864,846.23 三、期间费用合计 82,109,214.59 69,630,766.07 四、营业利润合计 52,417,284.71 51,909,354.64 五、资产总额 874,244,470.31 703,211,491.69 六、负债总额 276,740,763.32 171,748,223.96 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 文件存放地：四川大西洋焊接材料股份有限公司董事会办公室 四川大西洋焊接材料股份有限公司 董事长：余大全 2004年2月21日 |
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